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湖南亚华种业股份有限公司1999年中期报告

            

  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者
严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及及连责任。

  一、公司简介
  1、公司法定中文名称:湖南亚华种业股份有限公司
    公司法定英文名称:HuNan YaHua Seeds CO.,LTD.
  2、公司注册和办公地址:湖南省长沙市远大一路282号
    邮政编码:410001
  3、公司法定代表人:谭载阳
  4、公司董事会秘书:徐远忠
    联系电话:0731-4710651
    传  真:0731-4710610
    联系地址:湖南省长沙市远大一路282号
  5、公司股票上市交易所:深圳证券交易所
    公司股票名称:亚华种业
    公司股票代码:0918
  二、主要财务指标
  项目             1999年1—6月
  净利润(元)          22451232.46
  股东权益(元)        595450918.87
  每股收益(元)            0.132
  每股净资产(元)           3.50
  净资产收益率(%)          3.77
  调整后的每股净资产(元)       3.46
  按加权平均计算每股收益(元)     0.195
  说明:本公司于1998年8月14日正式注册登记,以上财务指标上年同期有关数据因缺
乏可比性故未列出。
  计算公式如下:
  每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
  调整后的每股净资产=[报告期末股东权益—三年以上的应收款项—待摊费用—待处
理(固定、流动)资产净损失—开办费—长期待摊费用]/报告期末普通股股份总数
  三、股本变动和主要股东持股情况
  1、股本变动情况:单位:股
  截止1999年6月30日,公司股本结构如下:
                  期初数  期末数
  (一)、尚未流通股份
  1、发起人股份        110002000 110002000
  其中:
  国家拥有股份         101200000 101200000
  境内法人持有股份        8800000  8800000
  其他               2000    2000
  2、募集法人股份
  3、内部职工股
  4、优先股及其他
  尚未流通股份合计       110002000 110002000
  (二)、已流通股份
  1、境内上市人民币普通股       0  60000000
  2、境内上市的外资股
  3、境外上市的外资股
  4、其他
  已流通股份合计            0  60000000
  (三)、股份总额        110002000 170002000
  说明:经中国证券监督管理委员会证监发行字(1999)63号文件批准,公司于1999年6
月14日向社会公众发行人民币普通股6000万股,其中5400万股人民币普通股已于1999年7
月20日在深圳证券交易所挂牌交易。
  2、主要股东持股情况:单位:股
  (1)截止1999年6月30日,公司股东总户数为47615户。
  (2)公司前十名股东持股情况如下:
  序号   股东名称         持有股数 所占比例
   1 湖南省农业集团有限公司     78100000 45.9407%
   2 湖南省南山种畜牧草良种繁殖场  23100000 13.5880%
   3 湖南高溪集团公司        8800000  5.1764%
   4 金泰基金             600000  0.3529%
   5 开元基金             600000  0.3529%
   6 安信基金             600000  0.3529%
   7 普惠基金             600000  0.3529%
   8 同益基金             600000  0.3529%
   9 泰和基金             600000  0.3529%
   10 景宏基金             600000  0.3529%
  说明:本公司与前三名股东之间存在关联关系。
  四、经营情况的回顾与展望
  1.公司报告期内的主要经营情况
  公司上半年坚持以市场为导向,以科技为先导,内抓管理,外拓市场,克服重重困难,
较好地完成了上半年的经营目标,杂交水稻、湘杂棉、果蔬等经济作物种子、赤霉素、
南山牌系列乳制品的生产销售量均有一定程度的增长。1999年上半年公司完成主营业务
收入117714481.04元,净利润22451232.46元。
  1999年上半年公司生产经营情况如下表:(单位:吨)
  产品名称    99年上半年经营量 98年上半年经营量 增长(%)
  杂交水稻种子      1852.76    1671.85   10.82%
  湘杂棉种子       146.97    138.69   5.97%
  果蔬种子         85.4     83.56    2.2%
  赤霉素(九二0)      10.2      9.43   8.17%
  乳制品          2060      1837   12.14%
  2.公司投资情况
  (1)募集资金使用情况
  公司6000万股人民币普通股于6月14日在深交所上网发行,募集资金420,000,000元
。经湖南开元会计师事务所“开元所(1999)专审字第07号”审计,公司股票发行费用为1
9,760,483.85元。公司实际募集资金400,239,516.15元。由于公司需对有关项目作进一
步的评估和论证,因此,报告期内募集资金尚未使用。
  (2)其他投资情况
  公司长期债权投资46,010,600.00元,其中其他债权投资45,800,000.00元。本期投
入岳阳无公害蔬菜种子研制及产业化建设项目15,000,000.00元,本期利息1,125,000.00
元;投入优质农产品和良种市场建设30,800,000.00元,本期利息4,715,000.00元。
  3.公司下半年生产经营计划
  公司下半年将坚持“科技兴种,种业报国”的宗旨,以上市为契机,坚持科技领先,效
益第一的原则,致力于抓好科技兴种、基地建设、网络建设和低成本扩张四件大事,在更
高的层次上来完善自我,壮大实力,创造良好的效益回报广大投资者。
  下半年采取的主要措施和对策:
  (1)始终把科研开发摆在重要位置,不断充实科研队伍,加大科研投入,力争在较短时
间内开发出杂交水稻、杂交棉花和其他农作物新品种。
  (2)通过收购、兼并、控股等多种方式在省内外建立3—4个营销分支机构,明年扩大
到15个营销分支机构,形成覆盖省内外的营销网络,力争使本公司的种子市场占有率有较
大辐度提高。
  (3)加大募集资金投入项目实施力度,力争使其早日成为公司新的利润增长点。
  (4)立足种业,多产业渗透,全方位发展,以不断增强公司竞争力,赢得最佳效益。
  五、重大事项
  1.公司1999年中期不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本;
  2.本报告期内,公司无重大诉讼仲裁事项;
  3.报告期内无重大收购兼并事项;
  4.报告期内无重大关联交易事项;
  5.报告期内无改聘、解聘会计师事务所的情况;
  6.报告期内无重大合同事项;
  7.公司管理用计算机主要用于文字处理、资料管理等,计算机2000年问题对公司没
有大的影响。
  六、财务报告(未经审计)
  (一)会计报表(附后)
  (二)会计报表附注
  附注1:公司基本情况
  本公司于1998年8月14日经湖南省工商行政管理局核准登记,注册号4300001000568,
注册资本11000.2万元,注册地址:长沙市远大一路282号。公司于1999年6月14日在深圳
证券交易所采用上网定价发行的方式,以每股7元人民币发行,并将于同年7月20日挂牌上
市交易。则公司股本变更为17,000.2万元。
  本公司组织结构为:除公司本部以外,包括粮油种子分公司、蔬菜花卉种子分公司、
棉花种子分公司、高溪现代农业开发分公司、种业科学研究院、生物化学制品厂、南山
绿色食品开发分公司、优质农产品分公司8家分公司。公司进行资本运营,于今年6月对
外投资,成立了湖南亚华肥料有限公司、邵阳市新南彩塑印刷包装有限公司、湖南恒超
贸易有限公司等三个占控制地位的子公司。
  附注2:公司采用的主要会计政策
  1、会计年度
  本公司的会计年度为公历每年1月1日起至12月31日
  2、记帐本位币
  以人民币作为记帐本位币。
  3、会计制度
  本公司执行《股份有限公司会计制度》。
  4、记帐基础和计价原则
  以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
  5、外币业务的核算方法
  本公司发生的外币业务,采用当日国家外汇市价折合为人民币,期末对货币性资产帐
户的外币余额,按月末国家外汇市价进行调整,因汇率变动发生的差额,作为汇兑损益,计
入财务费用。
  6、合并会计报表的编制方法
  1)合并范围:本公司直接或间接拥有50%以上(不含50%)权益性资本的被投资企业
和被本公司控制的其他被投资企业。
  2)编制方法:以母公司和子公司的个别会计报表为基础,合并资产、负债、所有者权
益以及利润表各项目,并将母公司和子公司,子公司相互之间发生的经济业务对个别会计
报表有关项目的影响进行抵消。
  7、现金等价物的确定标准。
  本公司将期限短(指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的
现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。
  8、坏帐核算方法
  采用直接转销法。
  9、存货核算方法
  (1)存货的分类:存货主要包括原材料、产成品、在产品、自制半成品、包装物、低
值易耗品、在途材料、辅助材料、库存商品等。
  (2)存货的计价:存货购入按实际成本计价,发出采用加权平均法。
  (3)低值易耗品采用五五摊销法核算。
  (4)本公司不提取存货跌价准备。
  10、短期投资核算方法
  本公司短期投资按取得投资的实际购入或确定的成本计价;投资转让或到期兑付时
确认投资收益。
  本公司不计提短期投资跌价准备
  11、长期投资的核算方法
  (1)长期股权投资的核算方法:
  本公司对外股权投资,按投资时实际支付的金额或确定的价值记帐。对于收益的确
认,本公司投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有
重大影响,采用权益法核算;投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或20%以上,
但不具有重大影响的,采用成本法核算.
  股权投资差额在年度终了分期平均摊销,计入损益。股权投资的摊销期限,合同规定
了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额按不超过10年的期限摊
销,贷方差额按不低于10年的期限摊销。
  (2)长期债权投资的核算方法
  本公司长期债券投资,按实际支付的全部价款,扣除经纪人佣金、税金、手续费等附
加费用,以及自发行日起至购买日止已实现利息后的余额入帐。按权责发生制的原则确
认收益。
  债券投资溢价或折价采用直线摊销法,在债券存续期内分期平均摊销。本公司不计
提长期投资减值准备
  本公司其他长期债权投资,按实际支付的全部价款扣除税金、手续费等费用后的金
额入帐。
  12、固定资产计价与折旧方法
  (1)固定资产的标准
  使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、设备、器具、工具等资产以及不属于
生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年的,作为固定资
产。
  (2)固定资产的计价
  ①购入的固定资产,按实际支付的买价、包装、运输费、安装成本及交纳的有关税
金等记帐;
  ②自行建造的固定资产,按建筑过程中实际发生的全部支出记帐;
  ③投资者投入的固定资产,按评估确认价值记帐;
  ④融资租入的固定资产,按租赁协议确定的价款、运费、保险费、安装调试费用等
支出记帐;
  ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产价值,加上由于改建、
扩建而发生的支出,减改建、扩建过程中的变价收入记帐;
  ⑥盘盈固定资产,按重置完全成本记帐;
  ⑦接受捐赠的固定资产,按同类资产市场价值估计记帐,或根据所提供的有关凭据记
帐。接受捐赠固定资产时发生的各项费用,计入固定资产价值。
  (1)固定资产的折旧方法
  固定资产折旧采用直线法分类计提折旧,各类固定资产折旧率如下:
  固定资产类别 折旧年限 净残值率  年折旧率
  房屋建筑物 25—40年  3%—5%  3.99—2.43%
  机器设备   9—18年  3%—5% 10.67—5.39%
  运输设备   6—10年  3%—5%   16—9.7%
  电子设备   6—10年  3%—5%   16—9.7%
  其他     6—13年  3%—5%   16—7.46%
  13、在建工程的核算
  在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。在建工程成本包
括固定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出,以及改扩建工程
等转入的固定资产净值。在建工程在完工并交付使用时按实际发生的全部支出转入固定
资产核算。
  用借款进行的工程发生的借款利息,属于在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入
在建工程成本,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益;用外币借款进行的工程,因汇
率变动而多付或少付的人民币,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入在建工程成本
,固定资产交付使用后发生的,计入当期损益。
  14、无形资产计价及摊销方法
  (1)无形资产的计价
  购入的无形资产,按实际支付的价款入帐。股东投入的无形资产,按评估确认的价值
入帐;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律
师费等入帐;开发过程中发生的费用,计入当期损益。
  (2)无形资产的摊销方法
  无形资产采用分期平均摊销法。合同规定了受益年限的,按不超过受益年限的期限
摊销;合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的,按不超过法律规定的有效年限平
均摊销;经营期短于有效年限的,按不超过经营期的年限平均摊销;合同没有规定受益年
限,且法律也没有规定有效年限的,按不超过10年的期限摊销。
  15、开办费及长期待摊费用摊销方法
  (1)开办费自公司开始生产经营的当月起,按5年期限平均摊销,若金额不大,可在开
始经营的当月一次摊销。
  (2)租入固定资产的改良支出,在租赁期内平均摊销,固定资产大修理支出在大修理
间隔期内平均摊销。
  16、收入确认原则
  本公司在已将商品、产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该产品、
商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已收到或取得了收款的证据,并且与销售
该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。提供劳务(不包括长
期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。
  17、所得税的会计处理方法
  本公司所得税的会计处理采用应付税款法,即将本期税前会计利润与应税所得之间
产生的差异均在当期确认所得税费用。
  附注3:税项
  (一)流转税
  1.加工绿色食品:按商品销售收入的17%计缴增值税。
  2.生化调控剂:按商品销售收入的13%计缴增值税。
  3.微生物制品:按销售收入的6%计缴增值税。
  根据国家税务总局财税字(1998)78号文件,批发和零售种子、种苗、化肥、农药、
农机免征增值税。
  (二)所得税
  本公司执行33%的所得税率,根据湖南省人民政府湘政函(1999)59号文件规定,因本
公司主要从事农业技术开发和农业技术服务,是直接服务于农业产业化建设的农业高科
技企业,同意湖南亚华种业股份有限公司自上市之日起,所得税按33%税率计征上缴,财
政按26.4%返还,实际税负6.6%。
  (三)其他税项按国家和地方有关规定计缴。
  附注4:会计报表主要项目注释:
  1、货币资金409,397,256.07(金额单位:人民币元)
  项目       1999.6.30 1998.12.31
  现金       242281.28  145532.88
  银行存款   404939419.11 35072535.32
  其他货币资金  4215555.68  21309.51
  合计     409397256.07 35239377.71
  2、短期投资   282369.73
  项目       1999.6.30  1998.12.31
  其他投资     282369.73  278369.73
  3、应收票据   3567231.40
  种类       出票日期   到期日   金额   备注
  信用证       1999.4  1999.10.30 3467231.40
  银行承兑汇票  1998.8.26   1999.2.26 100000.00
  合计                  3567231.40
  4、应收帐款              131106305.83
  帐龄    1999.6.30 比例(%)  1998.12.31 比例(%)
  1年以内  74935422.13   57.17 78584550.85 66.27
  1—2年  42472554.79   32.40 25397246.06 21.42
  2—3年   7606035.36   5.80 14594558.02 12.31
  3年以上  6092293.55   4.63
  合计   131106305.83    100 118576354.93 100
  本帐户中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  5、预付帐款  15630851.82
帐龄      1999.6.30    比例% 1998.12.31 比例%
1年以内    13988900.20     89.50 4783320.11 91.58
1—2年     1006662.83     6.44 261747.07 5.01
2—3年      450760.00     2.88  17190.00 0.33
3年以上     184528.79     1.18 160921.40 3.08
合计      15630851.82      100 5223178.58  100
  本帐户中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  6、其他应收款           66367958.73
帐龄      1999.6.30    比例% 1998.12.31 比例%
1年以内     49797727.75   75.03  44299402.32  85.35
1—2年以内   13041480.19   19.65  4184827.97  8.06
2—3年以内    2586734.87   3.90  2363515.28  4.54
3年以上      942015.92   1.42  1057971.29  2.03
合计      66367958.73    100  51055716.86   100
  本帐户中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  7、存货      78488915.08
  项目        1999.6.30 1998.12.31
  原材料及主要材料  8910531.47 10296867.96
  在产品       9653236.01 12455355.96
  库存商品     55899019.16 48103615.48
  辅助材料      611214.58  24283.05
  包装物       1786238.30  114430.51
  低值易耗品     1628675.56 1555550.70
  合计       78488915.08 72550103.72
  8、待摊费用     670255.50
  项目       期初数  本期增加  本期摊销数 期末数
  期初待抵扣税金  536774.07      191163.07 345611.00
  其他       108603.23 979795.76 763754.49 324644.50
  合计       645377.30 979795.76 954917.56 670255.50
  9、长期投资   51610600.00
  (1)项目     期初数  本期增加   期末数
  长期股权投资       5600000.00 5600000.00
  长期债权投资  210600.00 45800000.00 46010600.00
  合计      210600.00 51400000.00 51610600.00
  (2)长期股权投资
  ①其他股权投资
  被投资单位名称  投资期限 投资金额 占被投资单位
                     注册资本比例  备注
  湖南亚华肥料有限公司 99.6 1500000.00  62%
  湖南恒超贸易有限公司 99.6  500000.00  100%
  邵阳市新南彩塑印刷包 99.6
  装有限公司         3600000.00  51%
  占控制地位的三家子公司因本年度6月才成立,目前正在办理工商登记等前期准备工
件,尚未开展经营活动,故在本中报中未纳入合并范围。
  (3)长期债权投资
  ①债券投资
债券种类
面值  年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收
                      或已收利息  备注
电力债券
280,800 利率0  2002.10   0   0
  ②其他债权投资
项目
 地点  本金    年利率 到期日 本期利息 累计应收或 备注
                       已收利息
  a.无公害蔬菜
种子研制及产业化建设
 岳阳 15,000,000.00 10% 2008年 1125000.00

b.优质农产品
 益阳  4,000,000.00 15% 2001年  475000.00
良种市场建设
 长沙 26,800,000.00 18% 2000年 4240000.00
合计
     45800000.00        5840000.00
  10、固定资产及累计折旧
资产类别    期初价值  本年增加  本年减少  期末价值
一、固定资产原价
1.房屋建筑物  89091007.31 308468.68       89399475.99
2.机器设备   53327674.23 408658.75  68576.91 53667756.07
3.电子设备   2427096.53 261581.50  101082.00  2587596.03
4.运输工具   5317447.10 576332.95   5080.00  5888700.05
5.其它     11310571.06  31520.00       11342091.06
小计     161473796.23 1586561.88  174738.91 162885619.20
二、累计折旧
1.房屋建筑物  19675580.48 1258420.93       20934001.41
2.机器设备   15657031.09 2063099.58  24717.52 17695413.15
3.电子设备    533284.68  73329.59  47051.09  559563.18
4.运输工具   1172321.95 294545.47   3564.96  1463302.46
5.其它      480833.31 468081.45        948914.76
小计      37519051.51 4157477.02  75333.57 41601194.96
三、固定资产净值
       123954744.72            121284424.24
  11、在建工程  56866880.57
项目 批准文号
  期初数  本期增加  本期转出  期末数 借款费用资本 工程
                             进度
金额
城步县
门面
 13,041.60       13,041.60             完工
   湘农业
60T发 [1997]
酵罐 计字131号
1422499.30 1024000.00 2532999.40  -86500.10 255000.00 98%
新锅炉 湘农业
    [1992]
   计字176号
1727026.33 396717.10       2123743.43 1159060.00 58%
离心机
 406781.16             406781.16       95%
优农产 湘计农
品展销 [1996]
中心  450号
48556023.75            48556023.75 10132554.56 45%
综合大楼装修
  94250.72             94250.72       95%
奶粉厂
扩建工程
 698168.29 1613061.88       2311230.17  319655.58 70%
草山开
垦维护
工程
1767060.38  31005.66       1798066.04  453083.58 80%
铜坯开发
       55963.73        55963.73
厂区公路   230120.00       230120.00
包装车
间维修    182442.00       182442.00
乳品成
份分析
仪      664500.00       664500.00
其他
       530259.67       530259.67       95%
合计
54684851.53 4728070.04 2546041.00 56866880.57 12319353.72
  在建工程项目期初资本化利息金额: 11603198.14
  本期资本化利息金额:716,155.58。
  12、长期待摊费用 863124.33
项目 原始发生额 本期摊销 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限
固定资产
修理支出
   956881.21  95566.32   592606.88 364274.33   1.0
电力增容
   425000.00         14650.00 410350.00   9.7
租赁费
    90000.00  1500.00    1500.00 88500.00   9.8
合计 1471881.21  97066.32   608756.88 863124.33
  13、其他业务利润
  业务种类         1999年1-6月
           收入数   支出数  利润数
  租赁收入    279129.16 23652.18 255476.98
  技术服务收入 2321541.33 99903.88 2221637.45
  其他     1724367.80 535390.25 1188977.55
  合计     4325038.29 658946.31 3666091.98
  上年同期实现其他业务利润1,991,596.16元。
  14、财务费用
  类别    1999年1-6月 1998年1-6月
  利息支出净额 2306954.39 1730980.56
  汇兑损益     1140.00  -682.57
  手续费     18647.48  20941.53
  合计     2326741.87 1751239.52
  公司募集资金取得利息收入7,985,083.84元,应做五年摊销,此报告中未反映此项利
息收入。
  15、营业外收入
  项目    1999年1-6月  1998年1-6月
  其他收入   124957.50   267683.78
  16、营业外支出
  项目   1999年1-6月  1998年1-6月
  罚款支出 141454.44
  捐赠支出  9386.50
  其他支出  86347.40   171720.60
  合计   237188.34   171720.60
  附注5:关联方关系及其交易
  一、关联方关系
  1、存在控制关系的关联方
公司名称
注册地址    主营业务   与本企 经济   法定  持股
               业关系 性质   代表人 比例
湖南省农业集团有限公司
湖南省 生产、销售农业机械、 母公司 国有独资 李明忠 45.94%
长沙市 农具、农作物种子、种
    苗、植物生长调节剂
湖南亚华肥料有限公司
湖南省
长沙市      鱼肥    子公司 有限公司 蒋国平   62%
湖南恒超贸易有限公司
湖南省
长沙市    建筑材料    子公司 有限公司 曹宏   100%
邵阳市新南彩塑印刷包装有限公司
湖南省
邵阳市 彩塑印刷、包装材料  子公司 有限公司 周应豪   51%
  2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
  企业名称       期初数  本期增加 本期减少  期末数
  湖南省农业集团公司  80000000.00       80000000.00
  湖南亚华肥料有限公司  1500000.00        1500000.00
  湖南恒超贸易有限公司  500000.00        500000.00
  邵阳市新南彩塑
  印刷包装有限公司    3600000.00        3600000.00
  3、不存在控制关系的关联方关系
企业名称               与本企业关系
湖南省南山种畜牧草良种繁殖场     持有本公司13.59%的股份,
                   是本公司第二大股东。
湖南高溪集团公司           持有本公司5.18%的股份,
                   是本公司第三大股东。
  二、关联方交易
  (一)本公司关联关系方之间无采购和销售货物情况及应收、应付款项。
  (二)其他应披露的事项。
  1998年8月10日本公司与湖南省农业集团有限公司签订了综合服务合同,农业集团公
司为本公司提供生活服务、生产服务,按公平市场价收费。
  根据本公司与湖南省农业集团有限公司、湖南省南山种畜牧草良种繁殖场、湖南高
溪集团公司签订的《土地租赁协议》,本公司租用湖南省农业集团有限公司、湖南省南
山种畜牧草良种繁殖场、湖南高溪集团公司土地共计396,089.172平方米,每年付租金25
5.15万元,该协议有效期二十年。
  附注6:或有事项
  截止报告期末,无重大需要披露的或有事项.
  附注7:期后事项
  截止报告期末,无重大需要披露的期后事项.
  附注8:承诺事项
  截止报告期末,无重大需要披露的承诺事项.
  七、备查文件
  1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
  2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报告;
  3、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上刊登的所有公
告文本;
  4、公司章程。

                   湖南亚华种业股份有限公司
                     一九九九年八月八日


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       湖南亚华种业股份有限公司资产负债表
           1999年6月30日   单位:人民币元
资产              期初数  期末数
流动资产:
货币资金           35239377.71 409397256.07
短期投资            278369.73  282369.73
减:短期投资跌价准备
短期投资净额          278369.73  282369.73
应收票据            100000.00  3567231.40
应收股利
应收利息             4200.00   84466.67
应收帐款          118576354.93 131106305.83
减:坏帐准备
应收帐款净额        118576354.93 131106305.83
预付帐款           5223178.58 15630851.82
应收补贴款           295332.26  507520.54
其他应收款          51905716.86 66367958.73
存货             72550103.72 78488915.08
减:存货跌价准备
存货净额           72550103.72 78488915.08
待摊费用            645377.30  670255.50
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资    70200.00   70200.00
流动资产合计        284888211.09 706173331.37
长期投资:
长期股权投资          150000.00 46010600.00
长期债权投资          210600.00  5600000.00
长期投资合计          360600.00 51610600.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额          360600.00 51610600.00
固定资产:
固定资产原价        161473796.23 162885619.20
减:累计折旧         37519051.51 41601194.96
固定资产净值        123954744.72 121284424.24
工程物资
在建工程           54684851.53 56866880.57
固定资产清理          -68771.92  -146271.92
待处理固定资产损失
固定资产合计        178570824.33 178005032.89
无形资产及其他资产:
无形资产           5266964.59  5266964.59
开办费
长期待摊费用          870190.65  863124.33
其他长期资产
无形资产及其他资产合计    6137155.24  6130088.92
资产总计          469956790.66 941919053.18
负债及股东权益
流动负债:
短期借款          101863860.00 151115000.00
应付票据                  1500000.00
应付帐款           37629706.76 32428697.21
预收帐款           1086823.38  3894215.99
代销商品款
应付工资            555747.51  389876.71
应付福利费          1713719.49  1714853.93
应付股利           21908763.83
应交税金           7355415.29  6657058.18
其他应交款           249020.48  310553.94
其他应付款          25888360.30 36153173.16
预提费用           4542909.16 26794763.09
一年内到期的长期负债
其他流动负债                 20000.00
流动负债合计        202794326.20 260978192.21
长期负债:
长期借款           72485907.54 73424062.55
应付债券
长期应付款          11876871.08 12086820.97
住房周转金
其他长期负债          -10484.42  -20941.42
长期负债合计         8435294.20 85489942.10
负债合计          287146620.40 346468134.31
少数股东权益
股东权益
股本            110002000.00 170002000.00
资本公积           46303156.95 376492673.10
盈余公积           7262066.57  7262066.57
其中:公益金         2420688.86  2420688.86
未分配利润          19242946.74 41694179.20
股东权益合计        182810170.26 595450918.87
负债及股东权益总计     469956790.66 941919053.18


      湖南亚华种业股份有限公司利润及利润分配表
项目                1999年1-6月金额
一、主营业务收入           117714481.04
减:折扣与折让
主营业务收入净额           117714481.04
减:主营业务成本            80920323.33
主营业务税金及附加           1111061.83
二、主营业务利润            36683095.88
加:其他业务利润            3666091.98
减:存货跌价损失
营业费用                9358989.39
管理费用                7868451.56
财务费用                2326741.87
三、营业利润              20795005.04
加:投资收益                270.00
补贴收入                1800000.00
营业外收入                124957.50
减:营业外支出              237188.34
加:以前年损益调整            -31811.74
四、利润总额              22451232.46
减:所得税
五、净利润               22451232.46
加:年初未分配利润           19242946.74
盈余公积转入
六、可供分配的利润           41694179.20
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润         41694179.20
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润             41694179.20

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