南方投资基金一九九九年中期报告
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说明
本公司按照南方证券交易中心与深圳证券交易所的规定和要求,公布南方投资基金一九九九年中期报告。
本基金管理人确信本报告不存在任何重大遗漏或误导并愿对本报告内容进行解释和承担一切责任。
广东省南方金融服务总公司基金部
一、基金简介
1、基金发起人:广东省南方金融服务总公司
地址:广州市环市东路450号广东华信中心
电话:(020)87617988
传真:(020)87627282
邮编:510075
2、基金管理人:广东省南方金融服务总公司基金部
地址:广州市环市东路450号广东华信中心20楼
电话:(020)87619835
传真:(020)87627545
邮编:510075
3、基金托管人:交通银行广州分行
地址:广州市小北路52号
电话:(020)83308430
传真:(020)83308439
邮编:510045
4、基金总份额:226,300,000个基金单位
5、基金封闭期限:8年(1993年 2001年)
二、财务报告
审计报告
珠会字(99)476号
南方投资基金各受益人:
我们接受贵基金管理部委托,根据贵基金管理部与我们签订的珠会约字(99)493号审
计业务约定书的要求,审计了贵基金1999年6月30日的资产负债表及1999年上半年损益表
。这些会计报表的合法性、真实性、完整性由贵基金管理部负责,我们的责任是对这些
会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。
在审计过程中,我们结合贵基金的实际情况,实施了包括抽查会计纪录等我们认为必要的
审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》、
《金融企业会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了南方投资基金1999年6
月30日的财务状况及1999年上半年的经营成果,有关会计事项处理方法的选用遵循了一
贯性原则。
珠江会计师事务所 中国注册会计师陈瑞玲 张来德
中国.广州 一九九九年七月二十九日
资产负债表
1999年6月30日
单位:人民币元
项目 期初金额 期末金额 附注
流动资产:
现金与银行存款 7,514,029.19 3,149,392.53 (1)
其他应收款 25,453,941.90 20,358,583.09 (2)
短期投资 188,232,578.47 227,336,376.93 (3)
委托贷款及委托投资 20,000,000.00 20,000,000.00
流动资产合计 241,200,549.56 270,844,352.55
长期投资:
长期投资 102,500,000.00 102,500,000.00 (4)
资产总计 343,700,549.56 373,344,352.55
负债:
其他应付款 13,907,208.42 7,995,308.58 (5)
应交税金 2,914,627.59
负债合计 16,821,836.01 7,995,308.58
受益人权益:
实收资本 226,300,000.00 226,300,000.00 (6)
未分配利润 109,854,319.04 120,813,937.77 (7)
未实现投资收益 -17,989,022.68 9,521,689.01 (8)
投资风险准备 8,713,417.19 8,713,417.19 (9)
受益人权益合计 326,878,713.55 365,349,043.97
负债及受益人权益总计
343,700,549.56 373,344,352.55
损益表
1999年度1-6月 单位:人民币元
项目 本期数 上年同期数 附注
投资收入 (10)
证券投资收入 15,596,298.87 -2,323,281.60
利息收入 14,826.85
项目投资收入 1,200,000.00 310,000.00
其他投资收入 214,800.53
合计 16,796,298.87 -1,783,654.22
经营支出 (11)
管理人年费 2,941,908.42 3,218,086.70
托管人年费 326,878.71 357,565.19
其他费用 621,693.01 644,465.18
以前年度损益调整 1,946,200.00 (12)
合计 5,836,680.14 4,220,117.07
利润 10,959,618.73 -6,003,771.29
会计报表注释
(一)、基本概况
南方投资基金是根据我国现行法律和《广东省投资信托基金管理暂行办法》的规定
,经中国人民银行广东省分行以粤银(1993)166号文批准,以广东省南方金融服务总公司
为基金的发起人所组成的契约型封闭式投资基金,于一九九三年十二月十六日成立,向社
会募集20,630万基金单位,另加发起人按规定比例认购的2,000万基金单位,南方投资基
金总规模为22,630万基金单位,每基金单位1元,共计22,630万元,基金期限八年。根据中
国人民银行广东省分行粤银发(1997)161号文件《关于广东省南方金融服务总公司并入
广东华侨信托投资公司的决定》、广东华侨信托投资公司投资基金部(以下简称“华信
基金部”)和广东省南方金融服务总公司基金管理部(以下简称“南方基金部”)联合发
出公告(见一九九七年六月二日《中国证券报》)。有关事宜如下:
1、由于广东省南方金融服务总公司并入广东华侨信托投资公司,南方基金管理人将
相应发生变更。
2、在广东省南方金融服务总公司并入广东华侨信托投资公司工作完成(另行公告)
之日前,“南方基金部”继续承担南方基金管理人的一切权利、义务和责任。
3、广东省南方金融服务总公司并入广东华侨信托投资公司工作完成后,南方基金管
理人由“华信基金部”接任,“南方基金”名称保持不变。
南方投资基金经中国人民银行广东省分行粤银(1993)391号文批准,制订了《南方投
资基金信托契约》以规范南方投资基金的运作和管理,规定主要投资范围如下:
1、所有证券投资;
2、股权投资;
3、房地产投资。
(二)、主要会计政策
1、会计制度
执行《股份制试点企业会计制度》,对契约型信托投资基金的金融性业务,参照《金
融企业会计制度》有关规定,确定核算办法。
2、会计期间
采用公历年为会计年度,即每年的一月一日起至十二月三十一日止。
3、记帐本位币
本基金以人民币为记帐本位币。
4、基金资产估值
本次报告的基金资产估值是根据《南方证券交易中心投资基金估值暂行办法》和《
南方投资基金信托契约》有关条例所确定的原则进行计算:
(1)上市流通的有价证券按一九九九年六月三十日(星期三)的收市价计算。
(2)股权投资和房地产投资按原始投资成本。
(3)其余各项投资及债权、债务均按历史成本计算。
(4)其余各项投资在收讫款项或根据合同与协议规定计算,并经接受投资单位确认才
作为投资收益。
(5)本基金资产按上述原则计算后,与实际成本的差额,在资产负债表中以未实现投
资收益(亏损为(一))项目列示。
(6)本基金资产总额减去本基金负债总额后的余款为本基金资产净值,以基金资产净
值除以基金发行总份额即为单位基金资产净值。
5、投资风险准备是按年度净利润5％计提。
(三)、会计报表注释
(1)、现金与银行存款
A、现金12,219.87元
B、银行存款3,137,172.66元
(2)、其他应收款余额20,358,583.09元,主要包括世界商务中心有限公司、广东怀
集县铁矿公司、广东捷丰房地产公司等项目应收而未收的收益,以及与北京中科、上海
泰南等往来款项。
(3)、短期投资:(单位:人民币元)
证券投资 180,976,604.93
房地产项目投资 41,619,772.00
实业投资 2,140,000.00
其他投资 2,600,000.00
(4)、长期投资:(单位:人民币元)
房地产投资 92,000,000.00
实业投资 10,500,000.00
(5)、其他应付款主要包括应付管理人年费、托管人年费及往来款项。
(6)、实收资本
本基金所有者股本合计226,300,000.00元,是本基金首次募集的基金总数,每一基金
单位面值人民币1.00元,经珠江会计师事务所珠会字(93)第905号验资报告书验证,并经
中国人民银行广东省分行粤银(1993)166号文确认。
(7)、未分配利润
本年利润10,959,618.73元;
未分配上年利润109,854,319.04元;
未分配利润净额120,813,937.77元。
(8)、未实现投资收益
二级市场证券投资9,521,689.01元(证券投资的存股成本与六月末市价的差额)。
(9)、投资风险准备8,713,417.19元。
(10)、投资收入
项目投资收入1,200,000.00元;
证券投资收入15,596,298.87元;
投资收入合计16,796,298.87元。
(11)、经营支出
管理人上半年年费2,941,908.42元;
托管人上半年年费326,878.71元;
其他费用621,693.01元;
经营支出合计3,890.480.14元。
(12)、以前年度损益调整
其他应收款———评估公司1,500,000.00元
其他应收款———国债服务部446,200.00元
以前年度损益调整合计1,946,200.00元
(四)、项目说明
1、“中喜大厦”(又名:百汇广场),项目经过与埔丽房地产开发公司多次反复洽谈
与协商,已达成初步的解决方案,即以“百汇广场”部分商铺、写字楼面积约6,100m2作
价抵偿给本基金,因涉及发展商的债务问题,有关过户手续尚未能办理。
2、关于“天成大厦”项目,该项目1999年初由广东省高级人民法院作出二审判决,
判决世界商务中心有限公司及担保人广州市市场发展总公司越秀公司偿还本金2,000万
元及按银行同期贷款利率计付的利息。本基金已向广州市中级人民法院申请执行。
3、关于“利丰大厦”项目,该项目现正陆续进行销售,并逐步有资金回笼。至19999
年6月底,已成交16套。
4、关于“龙城房产”项目,该项目上半年无资金回收。
5、关于“怀集志威水泥厂”项目,本基金已向“广州市仲裁委员会”申请仲裁。本
案正在仲裁过程中。
6、关于“南方商贸”法人股,南方基金所持法人股“南方商贸”因南方交易中心停
止法人股交易,1998年5月28日收市价为0.60元。
三、主要财务指标:
1、单位基金收益 0.048元
2、期末单位基金资产净值 1.61元
3、净资产收益率 2.98％
四、管理人报告
(一)上半年运营情况回顾
1、国民经济和投资市场回顾
上半年中国宏观经济运行的环境仍然比较恶劣,一方面,尽管受到东南亚金融危机直
接冲击的周边国家已相继步入复苏,但其国内市场与危机前的全面繁荣相比仍有一定的
差距。而人民币币值的坚挺也在一定程度上削弱了中国产品的竞争力,使得上半年中国
外贸形势出现了出口下滑和进口大幅上升并举的局面,出口对中国经济的拉动作用大大
减弱;另一方面,国内市场也未能摆脱紧缩的阴影,物价持续下滑,有效需求严重不足。为
扭转这种不利的形势,政策继续加大扩张性财政政策和货币政策的力度,遏止了出口下滑
的势头,同时国企效益也取得了一定的好转。
作为宏观经济运行先行指标的证券市场,经历了近两年的沉寂期之后,在国家政策的
扶持引导下,迅速升温,爆发出一轮井喷式行情。股指迭创新高,成交也创下了历史记录
。而房地产市场方面,尽管市场交投有所活跃,但由于历史遗留问题比较沉重,居民购买
意愿不足,价格仍比较低迷。
2、本基金投资业务回顾
根据基金监管部门的有关要求,本管理人在上半年确立了中短期内尽快提高基金资
产流动性的目标,并加快了对基金资产中项目投资等非流动性资产的回收工作。虽然房
地产市场的持续低迷使得这一工作困难重重,但目前也取得了一些阶段性的进展。
在证券投资方面,本管理人敏锐地捕捉到市场反转的契机。并根据新的经济形势下
证券市场运行的新规律,适时地调整基金的投资组合,从而保证了基金资产的稳定增值,
并为下一阶段的运作奠定了一个坚实的基础。
(二)下半年发展展望
九九年下半年,尽管困扰中国经济运行的有效需求不足以及经济结构失衡等问题,短
期内难以解决,但随着扩张性财政和货币政策滞后效应的逐步发挥,以及预计将出台的收
入政策的推行,这一问题有望得到一定程度的缓解,经济增长将保持平稳的速度。
在证券投资方面,七月一日《证券法》的正式实施为证券市场的规范发展提供了一
个有力的法律保障。而宏观经济的平稳增长,以及政府即将出台的对股市的扶持政策也
将引导证券市场稳步发展。在房地产市场方面,前几年高速发展所积压的库存仍将对市
场形成沉重的压力,预计市场仍会处于调整之中。
在鉴于此,本管理人仍将根据上半年设定的提高基金资产流动性的目标,继续加大对
项目投资的回收力度。同时根据证券投资市场的新格局,调整投资组合,以期为基金持有
人实现更大的增值。
五、托管人报告:
根据《南方基金资产信托契约》,本托管人交通银行广州分行对基金管理人广东省
南方金融服务总公司基金部运作管理本基金的活动过程实施了监督。本托管人认为基金
管理人在报告期内,对南方投资基金的投资管理符合本基金信托契约各项条款及国家有
关法律、政策。至1999年6月30日止,南方投资基金净资产总值为365,349,043.97元,平
均每基金单位净资产1.61元,上半年每基金单位净收益0.048元。
特此报告。
南方投资基金托管人:交通银行广州分行
一九九九年八月十二日
六、基金结构情况及基金前十名持有人:
1、基金结构情况
持有份额(基金单位) 比例(％)
发起人持有: 2,000万 8.84
社会公众持有: 20,630万 91.16
合计: 22,630万 100.00
2、前十名持有人:
(1)广东省南方金融服务总公司 20,000,000
(2)胡秀珍 2,060,000
(3)郭新龙 1,210,000
(4)李文燕 1,090,000
(5)任秀丽 1,000,000
(6)杨晓滨 790,000
(7)张广君 770,000
(8)侯秀良 700,000
(9)吕巾 696,800
(10)廖强 592,645
七、基金投资组合
投资项目 投资比例(％)
证券 48.47
实业 39.18
货币 0.84
其他 11.51
合计 100.0
八、重大事项揭示:
1、本基金拟于1999年9月以报刊公告及邮寄表决的形式召开1999年度受益人大会,
对南方基金1998年度报告和1998年收益分配方案进行表决。
2、根据中国证监会《原有投资基金清理规范方案》的要求,本基金正在进行有关的
准备工作。
3、因广东省南方金融服务总公司基金部涉及与广东发展银行天河东办事处的拆借
纠纷,广州市中级人民法院冻结了南方投资基金的一
个银行存款帐户(冻结金额363,467.44元)以及南方投资基金证券帐户中的部分股票
(截至6月30日,市值为14,604,986.98元)。目前本管理人正依据基金资产与其管理人资
产之间的相互独立性,向广州市中级人民法院申请解冻。
基金管理人:
广东省南方金融服务总公司基金部
一九九九年八月三十日
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