首页 - 新闻 - 工商 - 房地产 - 影视 - 音乐 - 体育 - IT - 游戏 - 求知 - 求职 - 女人 - 购物 - 免费邮件 - BBS
请输入股票代码
代码对照 实时行情 软件下载 外汇牌价
首页>工商财经>极品股市>沪深年报

普丰证券投资基金1999年年度报告

            


重要提示:本基金的托管人已于2000年3月29日复核了本报告。本基金管理人、托管人愿就本报告书中所载资料的真实性、准确性和完整性负责,本报告书中的内容由本基金管理人负责解释。
一、基金简介
(一)基金基本资料
基金名称:普丰证券投资基金(简称:基金普丰)
交易代码:4693
基金发起人:国信证券有限公司
 浙江证券有限责任公司
 鞍山市信托投资股份有限公司
 安徽省国际信托投资公司
 鹏华基金管理有限公司
基金发行日期:1999年7月8日
基金成立日期:1999年7月14日
基金单位总份额:30亿份
基金类型:契约型封闭式
基金存续期:15年
上市地点:深圳证券交易所
上市时间:1999年7月30日
(二)基金管理人
法定名称:鹏华基金管理有限公司
注册及办公地址:深圳市深南东路5047号发展银行大厦27层
邮政编码:518001
国际互联网网址:http://www.phfund.com.cn
 法定代表人:陈正蓉
 总经理:员瑞恒
 信息事务管理人:程国洪
联系地址:深圳市深南东路5047号深圳发展银行大厦27层
联系电话:0755-2080661
传真:0755-2080742
(三)基金托管人
法定名称:中国工商银行
注册及办公地址:北京市西城区复兴门内大街55号
邮政编码:100032
法定代表人:姜建清
基金托管部负责人:赵跃
信息事务联系人:刘长江
联系地址:北京市西城区复兴门内大街55号
联系电话:010-66106912
传真:010-66106904
(四)会计师事务所和经办注册会计师
法定名称:普华大华会计师事务所
注册及办公地址:上海市淮海中路333号
法定代表人:汤云为
电话:021-63863388
传真:021-63863300
联系人:周忠惠
经办注册会计师:周忠惠牟磊
二、基金管理人报告
本基金业绩表现
基金普丰于1999年7月14日开始运作,截止到1999年12月31日,基金单位资产净值为0.9636元,与基金成立时相比,实际净值增长率为-3.64%。扣除当年配售新股对基金净值增长的贡献因素,本基金实际净值增长率为-8.71%。
本基金投资风格
“基金普丰”坚持在立足理性投资的基础之上追求积极进取的投资风格,从而实现基金资产收益最大化。基于这一投资目标,本基金在投资过程中相对注重企业业绩及新经济行业两方面因素,并且比较强调两方面因素的兼顾原则。在指数投资方面,则坚持以深圳A股指数为跟踪目标,缩小跟踪误差,通过对仓位的调节来控制风险,并根据个股信息的变化及时调整样本股范围。
基金经理及基金经理助理简介
李国飞先生,基金经理,29岁,硕士研究生,具有6年证券投资经验。从1994年5月开始到深圳市国际信托投资公司证券部从事证券工作,历任国信证券有限公司投资管理部调研科副经理、投资科高级经理。
曹海先生,基金经理助理,34岁,硕士研究生,具有7年证券从业经验。首批通过中国证监会证券投资咨询资格认证。1995年起到华夏证券有限公司任高级分析师,曾为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《金融时报》等报刊专栏撰稿人。
郑毅先生,基金经理助理,38岁,硕士学历,经济师,具有8年证券从业经验。历任中国银行深圳国际信托咨询公司证券发行部经理、中行信托下属深圳邦信财务顾问有限公司董事总经理、香港中银集团投资有限公司国内部副经理、深圳经济特区证券公司投资银行总部副总经理。
(一)基金经理工作报告
1、业务情况回顾
“基金普丰"于1999年7月设立并投入运作。从1999年下半年基本面形势来看,宏观经济继续呈现稳步好转的良好发展态势,全社会电力需求量、物价走势、对外经济等重要经济指标都表明国民经济正为证券市场发展提供一个宽松的环境;与此同时,证券市场在国民经济发展和国企改革中的作用日益突出。管理层既大力强化市场监管,又积极调整政策,扩大市场有效需求,从而为证券市场健康快速发展打下坚实基础。虽然沪深股市1999年下半年出现下调整理行情,但是,本基金管理小组认为,这是股价结构的正常调整现象。在股价结构调整过程中,以网络信息为代表的新经济行业正在成为新的投资热点。因此股价整体回落,意味着市场风险得到释放,投资机会不断增多。
“基金普丰"属优化指数基金。根据对1999年下半年宏观经济与证券市场形势的判断,本基金管理小组在具体操作中注意处理好以下几方面的关系:一是指数投资分散与积极投资相对集中相结合;二是投资规模控制与重点投资管理结合;三是新经济与传统经济的投资比重调节;四是中长线投资与波段操作相结合。在指数投资方面,主要是加强对仓位的控制调节以及不断修正样本股范围。
作为国内首批试点的指数基金,管理人始终尽心尽力,不断总结经验、完善决策,尽最大可能地为基金持有人谋求最大利益。由于认识与现实的差距,基金普丰的投资绩效不甚显著。但是,经过近半年的运作,通过认真摸索和总结,本基金管理小组对优化指数型证券投资基金的特点有了较深的认识。从投资规模控制、持股结构调整等方面来看,基本体现了“稳健、求实、创新、进取"的投资理念。
2、投资前景展望
展望2000年,本基金管理小组认为,我国国民经济经过前几年的结构调整,发展势头较为乐观。信息网络技术等新经济浪潮将迅猛发展。我们深信,社会经济发展对资本市场提出了更高的要求,也为资本市场的发展提供了更为广阔的空间。直接融资、资源优化配置、促进科技创新等资本市场所具有的功能,对“十五"时期中国经济发展所起的促进作用将会更加显著。
在上述背景下,沪深股市也将步入一个新的发展阶段。随着相关的证券市场供需政策、新股发行政策等调整,可以预见国内股市投资环境将进一步改善。
(二)内部监察稽核工作报告
基金运作合规性声明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施准则、《普丰证券投资基金基金契约》和其他有关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,遵循“进取、求实”的公司理念,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为。基金投资组合符合有关法规及基金契约的约定。
内部监察工作报告
1999年7月,本基金管理公司正式作为基金普丰的管理人运作普丰基金。在报告期内,本基金管理人在内部监察稽核工作中坚持一切从防范风险、保障基金持有人利益出发,对公司各项制度的建立、完善、执行等进行了全面的监察稽核。
在过去的一年里,本公司的内部监察稽核主要做了以下工作:1、在内部监察稽核工作中始终严格按照有关法律、法规、基金契约、行业监察稽核指引以及公司内部的监察稽核制度开展工作,建立、健全、完善了一整套监察稽核流程和制度;2、确保公司管理制度的合法、合规、合理和有效性,协助业务部门制订、纠正和完善了各项管理制度和业务流程;3、监察稽核人员根据程序独立对基金运作流程和各个环节每月进行定期及临时的监察、检查、稽核;4、通过对研究报告、投资决定、投资指令、交易指令及交易信息反馈进行实时或事后的监察稽核对基金投资运作的合理性、合规性、交易的关联性进行检查稽核,防止出现内幕交易以及所管理基金间可能出现的违规交叉交易;5、强化对集中交易制度执行情况的监察稽核,实现各基金投资运作的独立性、效率性和公平性;6、严格执行证监会关于电话录音及投资业务人员工作时间手机管理的有关规定;7、定期独立向中国证监会及董事长提交监察稽核报告;8、加强监察稽核部门与业务部门的沟通和联系,形成了优势互补关系;9、加强对员工职业操守的教育以及让全体员工了解监察稽核工作在规范与发展关系中的作用;10、及时就公司管理、基金运作及具体工作中出现的问题提出独立的意见和建议。
通过上述工作,报告期内,本基金运作中无不当内幕交易和关联交易,也未发生过本管理人管理的各个基金间违规交叉交易行为,基金整体运作合规、合法、规范,基金持有人利益得到了充分保障。
本基金管理人在1999年的内部监察稽核实践中,积累了一定的工作经验,但也存在一些差距和不足,在新的一年中本公司的内部监察稽核工作将向更高的目标迈进,继续高质量防范、化解和控制各种风险,提高内控水平和引进先进的内控技术(目前国际知名的安永会计师事务所正在协助进行该项工作),从而更好地保障基金安全运作和提高公司管理水平,以“进取、求实”的精神向基金持有人提供良好的业绩回报。
三、托管人报告
本托管人——中国工商银行,依据《普丰证券投资基金基金契约》与《普丰证券投资基金托管协议》,托管普丰证券投资基金。
1999年度,在对普丰证券投资基金的托管过程中,本托管人严格遵守了《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,对普丰证券投资基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督,没有发生任何损害基金持有人利益的行为,诚实信用、勤勉尽责地履行了作为托管人所应尽的义务。
本托管人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,对普丰证券投资基金的投资组合进行了监督,认为鹏华基金管理公司在普丰证券投资基金的投资运作、基金资产净值及单位基金资产净值的计算上,遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其实施准则、基金契约、托管协议和其他有关法规的规定,没有发现任何损害基金持有人利益的行为。
本托管人依法对普丰证券投资基金管理人——鹏华基金管理公司在1999年度所编制和披露的普丰证券投资基金资产净值公告、基金投资组合公告、基金年度报告等公告信息进行了核查,认为普丰证券投资基金管理人--鹏华基金管理公司在1999年度内所编制和披露的基金信息是合法、真实和完整的。
四、基金年度财务报告
(一)审计报告
审计报告
普华审字(2000)第265号
普丰证券投资基金全体持有人:
我们接受委托,审计了普丰证券投资基金(以下简称“普丰基金”)1999年12月31日的资产负债表及1999年7月14日(基金成立日)至1999年12月31日止期间的收益及收益分配表。这些会计报表由普丰基金管理人鹏华基金管理有限公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》的规定进行的。在审计过程中,我们结合普丰基金的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,普丰基金会计报表符合中华人民共和国《企业会计准则》、《证券投资基金管理暂行办法实施准则第五号证券投资基金信息披露指引》和中国证券监督管理委员会允许的如会计报表附注所列示的基金行业的实务操作规定,在所有重大方面公允地反映了普丰基金1999年12月31日的财务状况及1999年7月14日(基金成立日)至1999年12月31日止期间的经营成果。
普华大华会计师事务所注册会计师周忠惠
中国上海注册会计师牟磊
(二)基金会计报告书
1、普丰证券投资基金1999年12月31日资产负债报告书
单位:人民币元
项目行次期末数
1.现金1-
2.银行存款2220,674,511.37
3.股票投资-成本32,088,111,470.15
4.债券投资-成本4600,623,004.89
5.其他投资-成本5-
6.股票投资-估值增值6-89,787,923.07
7.债券投资-估值增值7-22,196,812.79
8.其他投资-估值增值8-
9.交易保证金986,564,087.93
10.应收股利10-
11.应收利息(附注4)1178,403.39
12.应收帐款(附注5)1211,383,770.04
13.其他应收款(附注5)132,787,529.35
14.基金资产合计142,898,238,041.26
15.应付基金管理费153,112,600.29
16.应付基金托管费16622,520.04
17.应付收益17-
18.应付帐款(附注6)183,479,992.64
19.应付佣金19122,731.16
20.其他应付款20-
21.负债总额217,337,844.13
22.实收基金(附注7)223,000,000,000.00
23未分配收益23-
24.收益分配242,884,932.99
25.未实现投资损益25-111,984,735.86
26.持有人权益合计262,890,900,197.13
27.负债及持有人权益合计272,898,238,041.26
28.发行总份额(份)283,000,000,000.00
29.每份基金单位净值(元)290.9636
2、普丰证券投资基金收益及收益分配报告书
1999年7月14日(基金成立日)至1999年12月31日止
单位:人民币元
 项目行次本期累计数
收入1
1.证券买卖差价收入2-26,502,464.13
股票3-25,950,947.08
债券4-551,517.05
配股权证5-
可转换债券6-
2.投资收益(附注8)722,878,489.53
股票投资收益83,624,014.93
债券投资收益919,254,474.60
配股权证投资收益10-
可转换债券投资收益11-
其他投资收益12-
3.其他收入(附注9)1327,341,298.47
收入合计1423,717,323.87
费用15
1.管理人报酬1617,335,060.12
2.托管人报酬173,467,012.01
3.其他费用(附注10)1830,318.75
费用合计1920,832,390.88
本期净收益202,884,932.99

(三)会计报告书附注
1、基金简介
普丰证券投资基金(以下简称"本基金")由国信证券有限公司、浙江证券有限责任公司、鞍山市信托投资股份有限公司、安徽省国际信托投资公司、鹏华基金管理有限公司共五家发起人依照《证券投资基金管理暂行办法》及其他有关规定和基金契约发起,经中国证券监督管理委员会证监基字(1999)20号文批准,于1999年7月14日募集成立。本基金为契约型封闭式,存续期15年,发行规模为30亿份基金单位。本基金的基金管理人为鹏华基金管理有限公司,基金托管人为中国工商银行。本基金经深圳证券交易所(以下简称深交所)深证上(1999)63号文审核同意,于1999年7月30日在深交所挂牌交易。根据《证券投资基金管理暂行办法》和证监基字(1999)20号批文的规定,本基金的投资对象为国内依法公开发行上市的股票、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具。
2、主要会计政策
(A)编制基础
本基金的会计报表披露方式是根据中国证券监督管理委员会于1999年3月10日颁布的《证券投资基金管理暂行办法》实施准则第五号《证券投资基金信息披露指引》进行披露。
(B)会计年度
自公历1月1日至12月31日。本基金第一个会计年度自7月14日(基金成立日)至12月31日止。
(C)记帐原则和计价基础
本基金的会计核算以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
(D)现金和银行存款
现金和银行存款指本基金持有或存放于银行的货币资金。其估值按本金加计至估值日为止的应收利息额计算。
(E)股票投资
股票投资按取得时的实际成本计价,出售成本按移动加权平均法计算。股票分为上市交易股票和未上市交易股票,上市交易股票投资的估值按估值日当天各股票相应的市场均价计算,若当日无交易,则以最近一日的市场均价计算。实际成本与估值的差异不调整个别股票的帐面成本,而计入"未实现资本利得"。未上市交易股票的估值按发行价格计算。
(F)债券投资
债券投资指国家债券投资。债券投资按取得时的实际成本计价,出售的债券成本按移动加权平均法计算。债券投资按估值当天各债券相应的市场均价计算,若当日无交易,则以最近一日的市场均价计算。实际成本与估值的差异不调整个别债券的帐面成本,而计入"未实现资本利得"。未上市交易债券的估值按购入成本加计至估值日为止的应计利息额计算。
(G)其他投资
其他投资指上述投资及可转换债券投资、配股权证投资以外的其他金融工具投资。
(H)收入的确认
证券买卖差价收入:以证券实际卖出日的成交金额,扣除相关费用及证券成本后确认;
投资收益:以被投资股票、债券除息日确认
其他收入:以实际收到时确认
(I)基金管理费
基金管理人的报酬由两部分组成,一部分是基金管理费,以基金资产净值的1.25%的年费率计提;另一部分是业绩报酬,当基金的可分配净收益率高于同期银行一年定期储蓄存款利率20%以上,且当年基金资产净值增长率高于同期证券市场平均收益率时,按一定比例计提。
(J)基金托管费
基金托管人的托管费根据《普丰证券投资基金基金契约》的规定按基金资产净值的0.25%的年费率计提。
(K)投资组合
本基金按照《证券投资基金管理暂行办法》中对股票、债券的投资总额占基金资产总额的比例、单个股票的投资占基金资产净值的比例、全部基金持有1家公司发行的证券占该证券比例、以及基金投资于国家债券占基金资产净值的比例等有关规定进行投资组合。基金投资组合中各项投资均按前述方法计价。
除遵守《证券投资基金管理暂行办法》投资组合比例限制外,一般情况下,本基金资产的50%以指数化形式、按深圳A股综合指数股票构成及数量比例投资,国债投资比例不低于基金资产净值的20%,基金资产的30%可以通过优化组合投资于深沪两市绩优股、成长股和具有良好发展前景的股票。
(L)基金的收益分配政策
本基金的收益分配原则为:每一基金单位享有同等分配权。基金当年收益应先弥补上年亏损后,才进行当年收益分配。基金投资当年亏损,则不进行收益分配。基金收益分配采取现金方式,每年分配一次,收益分配比例不低于基金净收益的90%。
3、税项
根据《财政部国家税务总局关于证券投资基金税收问题的通知》规定:
(A)以发行基金方式募集资金,不属于营业税征收范围,不征收营业税。
(B)基金从证券市场中取得的收入包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
所以普丰基金目前除买卖股票时交纳印花税外,无其他税负。
4、应收利息
应收利息为截至1999年12月31日本基金应收银行存款利息、应收交易保证金利息共78,403.39元。
5、应收帐款及其他应收款
1999年
 人民币元
上海证券交易所股票清算款869,913.33
深圳证券交易所股票清算款10,513,856.71
应收帐款小计11,383,770.04
其他应收款2,787,529.35
合计14,171,299.39
其他应收款为应收为券商代垫的交易席位保证金人民币500,000.00元及深交所交易席位保证金调整2,287,529.35元。
6、应付帐款
 1999年
 人民币元
应付上海证券交易所股票清算款-
应付深圳证券交易所股票清算款1,750,012.64
应付配股款1,729,980.00
合计3,479,992.64
7、实收基金
 1999年
 基金单位数人民币元
发起人持有基金30,000,000.0030,000,000.00

本网站提供之资料或信息,仅供投资者参考,不构成投资建议。
Copyright(C)1999-2000 Internet Technologies China, all rights reserved.