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金鑫证券投资基金1999年年度报告

            


重要提示:本基金的托管人中国建设银行已于2000年3月24日复核了本报告。本基金的管理人、托管人愿就本报告书中所载资料的真实性、准确性和完整性负责。本报告书中的内容由本基金管理人负责解释。
一、基金简介
(一)基金名称:金鑫证券投资基金(简称:基金金鑫)
交易代码:500011
基金发起人:国泰君安证券股份有限公司
浙江省国际信托投资公司
上海爱建信托投资公司
国泰基金管理有限公司
基金发行日期:1999年10月15日
基金成立日期:1999年10月21日
基金单位总份额:30亿份基金单位
基金类型:契约型封闭式
基金存续期:15年
基金上市地:上海证券交易所
基金上市日期:1999年11月26日
(二)基金管理人:国泰基金管理有限公司
注册地址:上海浦东新区商城路199号
办公地址:上海市静安区延平路135号
邮政编码:200042
法定代表人:陈勇胜
总经理:李春平
信息披露负责人:丁昌海
电话:021-62531534
传真:021-62531262
电子邮件:gtfund02@online.sh.cn
(三)基金托管人:中国建设银行
注册地址:北京市西城区金融大街25号
办公地址:北京市西城区金融大街25号
邮政编码:100032
法定代表人:王雪冰
托管部负责人:许占涛
信息披露负责人:周小知
电话:010-67597624
传真:010-67597634
(四)会计师事务所:大华会计师事务所有限公司
注册地址:上海市昆山路146号
办公地址:上海市昆山路146号
法定代表人:汤云为
邮政编码:200080
联系人:兰佳
电话:021-63070766
传真:021-63243522
经办注册会计师:曹培青汪阳
二、基金管理人报告
本基金业绩表现
自99年10月21日基金金鑫设立到12月31日止,上证指数下跌了6.30%,深市综合指数下跌6.76%。截至99年12月31日,本基金单位资产净值为0.9667元,净值年增长率为-3.33%,低于同期深沪指数跌幅。扣除当年配售新股对基金净值增长的贡献因素,本基金净值年增长率为-3.60%,也低于同期深沪指数跌幅。本基金在99年第四季度的股市下跌市道中,基本上达到了分散和降低投资风险、确保基金资产安全的目的。
基金管理小组成员及管理理念
钱华基金金鑫经理,36岁,经济学硕士,曾在中国农业银行总行、中国人民银行政策研究室工作,历任中国华阳金融租赁有限公司国际业务部经理、国泰证券有限公司基金部副总经理,现任国泰基金管理有限公司总经理助理。
曹继东基金经理助理,32岁,经济学硕士,曾在中国人民银行深圳分行资金计划处、深圳建设集团财务公司、国泰证券有限公司工作,历任国泰基金管理有限公司投资部副总监、研究部副总监,现任基金金鑫经理助理。
胡定超基金经理助理,34岁,硕士学历,曾任深圳南山基金管理有限公司研究部经理、证券投资部总经理和公司助理总裁,现任基金金鑫经理助理。
基金金鑫管理小组在公司投资决策委员会的领导和公司研究开发部在信息资源方面的全面支持下,具体负责基金资产的投资组合、项目选择和日常投资运作。基金金鑫经理小组秉承本基金的契约所约定的精神,以国企大盘股和资产重组股为主要投资对象,以国家重点发展的产业为主要投资目标,以相对集中的投资组合和贯穿始终的风险控制手段管理运作基金资产,以期为投资者赢得长期稳定的投资回报。
(一)基金经理工作报告
本基金在1999年10月下旬设立并入市运作,由于当时正处于向下盘整的市道之中,沪深两市的同期股指分别下跌了6.30%和6.76%,使本基金刚入市就经受了一场严峻的考验。年末收市,本基金的净值为0.9667元,资产缩水了3.33%。我们当时对市场形势有一个基本判断,即上证指数在1500点附近应该是一个底部区域,是基金建仓的很好机会。有鉴于此,我们在上市之前就推进了16亿规模的资金,虽然在年末亮相时承受了一定的市场压力,但却为新年以后基金业绩的稳步增长奠定了基础。
展望2000年,随着世界经济特别是东南亚地区经济状况的逐步好转,我国的宏观经济状况也将会有较好的表现。国家前二年奉行的积极的财政政策已逐步开始产生效应,连续几年困扰我国经济的通缩现象将逐步得到改观。国有经济的战略性调整和产业结构的调整都会对我国国民经济产生积极的影响。从总体上判断,2000年的中国证券市场将比1999年有进一步的发展。本基金管理小组将以更加进取的精神进行投资管理。
与此同时,本基金管理小组对市场所面临的风险也有深刻的认识。在沪、深两市现有的上市公司中,目前普遍存在着希望在短期内通过外来因素的介入迅速实现旧貌换新颜式的变化的倾向,从99年底开始的“触网”大行动就是这种倾向的集中反映。我们认为这种现象一方面体现了诸多上市公司进一步提升资产质量和社会形象的积极性,另一方面也给基金管理人的投资决策带来很大的不确定性。面对市场的变化,我们必须具备辨识真伪的能力,最大限度地规避风险。此外,本基金以国企大盘和资产重组为主要投资方向,这与2000年的市场热点的展现会有一定的距离,无疑会增加我们运作的难度。为此我们已经制定了相应的对策,努力使本基金的投资组合既符合基金契约所规定的条件,又符合市场发展的节奏和趋势。
我们将秉持稳健为本的投资理念,加强市场调研,充分依靠公司研究开发部和各席位券商的信息支持、精心选择个股、捕捉市场热点、不断优化投资组合,以勤勉尽责的职业精神,力争为投资者提供长期稳定的回报。
(二)内部监察报告
基金运作合规性声明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金管理暂行办法》及其各项实施细则、《金泰证券投资基金基金契约》和其它相关法律法规的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,遵循“稳健为本,规范管理,精心运作,争创一流”的公司理念,在严格规范和控制风险的前提下,努力为基金持有人争取最好的投资回报;在基金管理运作中,无损害基金持有人利益的行为,基金投资范围、投资比例、投资组合符合有关法规和基金契约的规定。本基金管理人承诺将继续在规范管理的前提下,利用集体智慧和辛勤劳动,精心运作基金资产,继续为基金持有人谋求最大利益。
内部监察工作报告
基金金鑫自1999年10月下旬开始运作以来,基金管理人依据相关的法律法规、基金契约以及内部的监察制度开展监察工作,内部监察的重点是:国家法律法规的执行情况;基金契约的遵守情况;内部规章制度的执行情况;资信管制和保密工作落实情况;员工行为规范和职业道德情况,目的是规范基金资产的运作,防范和控制投资风险,保证基金持有人的利益。
我们的工作方法是由独立工作的监察人员通过对基金资产管理各个环节的工作流程进行定期的日常监察和不定期的专项监察,并定期制作监察报告,对发现的问题及时向管理层和监管部门报告并督促整改,以确保基金资产运作的合法合规。
为适应基金金鑫开始运作后,公司由管理单个基金向多个基金运作的转变,我们将内部监察的重点置于确保基金运作的相对独立,防范不当关联交易和内幕交易以及本基金和本基金管理人管理的其它基金之间可能出现的违规交叉交易。本基金管理人采取的主要措施有:一、修订和完善了原有的决策、投资和交易方面的规章制度,使之符合多基金管理的需要。二、加强监察力度,提高监察频率。内部监察人员通过基金投资全过程的跟踪监察,防范不当关联交易和内幕交易事件的发生,确保各基金持有人的合法权益不受侵犯。三、建立监察业务反馈制度,加强监察稽核部门与其它业务部门的交流与沟通。四、运用查阅成交资料等手段对基金交易进行监察,确保各基金运作的相对独立性。五、加强员工行为守则和职业道德方面的监察等。
经持续跟踪监察,本基金运作依照规章制度规定的流程进行,管理运作合法合规;本基金资产与本基金管理人所管理的其他基金资产、基金资产与公司资产严格分开;基金管理小组成员之间没有兼职现象;本基金运作中无不当关联交易和内幕交易;基金持有人利益得到了有效保障。
在内部监察的工作实践中,我们体会到规范经营和强化管理是基金安全运作的前提,科学化制度化的工作流程是基金安全运作的基础,防范和控制风险是基金安全运作的保障。只有这样,才能不断提高基金资产的管理质量,保障基金持有人的利益。我们将继续努力,提高内部监察工作的科学性和有效性,为基金的规范运作、风险防范,为维护基金持有人的利益发挥应有的作用。
三、基金托管人报告
1999年,中国建设银行在基金金鑫的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金管理暂行办法》及各项实施准则、基金契约、托管协议和其它有关法规的规定,安全保管了基金的全部资产,勤勉尽职地履行了基金托管人的全部义务,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
1999年,由国泰基金管理有限公司编制并经中国建设银行复核审查的有关基金金鑫的信息披露真实、完整、合法,该基金管理公司在投资运作、基金资产净值、每份基金单位资产净值等指标的计算上,严格执行了《证券投资基金管理暂行办法》及各项实施细则、基金契约及其它有关法规规定,不存在任何损害基金持有人利益的行为。
四、基金年度财务报告
(一)审计报告书
审计报告
华业字(2000)第028号

金鑫证券投资基金全体基金持有人:
我们接受委托,审计了贵基金1999年12月31日的资产负债报告书及1999年度收益及分配报告书。这些会计报表由贵基金管理人负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵基金的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合基金及其财务会计的相关制度、法规及公允会计原则;在所有重大方面公允地反映了贵基金1999年12月31日的财务状况以及1999年度经营成果,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
大华会计师事务所有限公司中国注册会计师:曹培青汪阳
中国.上海.昆山路146号2000年1月16日
(二)基金会计报告书
一、资产负债报告书
资产负债报告书
1999年12月31日
编制单位:国泰基金管理有限公司单位:元
序号项目年末数年初数
1股票投资-成本1863057350.02
2股票投资-估值增值-117478291.82
3债券投资-成本256996689.89
4债券投资-估值增值301150.11
5其他投资-成本
6其他投资-估值增值
7现金
8银行存款926708999.55
9应收股利
10应收回购利息89398.58
11应收利息353934.90
12应收帐款
13其他应收款项
14基金资产总值2930029231.23
15应付基金管理费3748338.87
16应付基金托管费624723.12
17应付收益
18应付帐款22629566.60
19应付佣金1875110.98
20其他应付款项1000000.00
21负债总额29877739.57
22基金单位总额3000000000.00
23未分配净收益17328633.37
24未实现估值增值-117177141.71
25基金资产净值2900151491.66
26单位基金发行总份额3000000000份
27每份基金单位资产净值0.9667
二、损益及分配报告书
损益及分配报告书
1999年度
编制单位:国泰基金管理有限公司单位:元
序号项目本年数上年数
1一、基金收入27472730.60
2证券买卖差价收入-1292464.61
3其中:股票-3807586.42
4债券2515121.81
5投资收入-
6其中:股息收入-
7债券利息收入-
8其他收入28765195.21
9其中:利息收入6047402.66
10发行费用结余收入17987700.00
11申购冻结利息收入4720134.86
12其他9957.69
13二、基金费用10144097.23
14管理费8685584.72
15托管费1447597.41
16其他费用10915.10
17其中:上市年费10000.00
18会计师费-
19律师费-
20持有人大会费-
21信息披露费-
22其他915.10
23三、净收益17328633.37
24四、上期未分配净收益-
25五、本期已分配收益-
26六、期末未分配净收益17328633.37
(三)会计报告书附注
一、主要会计政策
1、基金会计年度:为公历每年1月1日至12月31日。
2、基金记帐原则:权责发生制。
3、基金记帐本位币:以人民币为记帐本位币,记帐本位币单位为元。
4、基金资产的估值方法:
(1)、上市证券按当日均价计算,该日无交易的证券,以最近一日的均价计算;
(2)、未上市的股票以其成本价计算;
(3)、未上市国债及银行存款以本金加计至估值日为止的应计利息额计算;
(4)、如遇特殊情况而无法或不宜以上述规定确定基金资产价值时,基金管理人应按国家有关规定办理;
(5)、估值对象为基金所拥有的股票、国债和银行存款;
(6)、每日都对基金资产进行估值。
5、基金收入确认政策:
(1)、股息收入:在除息日确认;
(2)、债券利息收入:
A、已上市债券利息:对所持债券派发的债息,在除息日确认;
B、尚未上市债券利息:对于暂未上市流通的上市债券按债券发行时约定利率逐日计提应计利息,待该债券上市时,将累计已提的利息全额冲销;
(3)、其他收入:在实际收到时确认。
6、证券交易的成本计价方法:
股票投资按取得时的实际成本计价,出售成本按移动加权平均法计算。
7、税项说明:
根据财税字〖1998〗55号《关于证券投资基金税收问题的通知》精神,仅对基金管理人运用基金资产买卖股票按4‰的税率征收印花税,暂对基金不征收营业税、所得税。
8、基金的收益分配政策:
(1)、每一基金单位享有同等分配权;
(2)、收益分配比例不低于基金净收益的90%;
(3)、基金收益分配采用现金方式,每年分配一次;
(4)、基金当年收益分配应先弥补上年亏损后,才进行当年收益分配;
(5)、基金投资当年亏损则不进行收益分配。
二、关联关系
1、关联人关系、交易性质及法律依据:
关联人名称关联关系交易性质
法律依据备注
(1)国泰君安证券股份有限公司基金发起人发起认购基金
基金契约认购基金750万份
 基金发起人出租交易席位
席位使用协议二个席位
(2)浙江省国际信托投资公司基金发起人发起认购基金
基金契约认购基金750万份
(3)上海爱建信托投资公司基金发起人发起认购基金
基金契约认购基金750万份
(4)国泰基金管理有限公司基金发起人发起认购基金
基金契约认购基金750万份
 基金管理人提取管理费
基金契约
(5)中国建设银行基金托管人提取托管费
基金契约
(6)华夏证券有限公司席位出租人出租交易席位
席位使用协议二个席位
(7)南方证券有限公司席位出租人出租交易席位
席位使用协议二个席位
(8)平安证券有限公司席位出租人出租交易席位
席位使用协议二个席位
(9)国通证券有限责任公司席位出租人出租交易席位
席位使用协议二个席位
2、1999年10-12月关联人席位股票和国债交易情况:
关联人
成交量比例佣金比例
(万元)(万元)
(1)国泰君安证券股份有限公司
137292.1054.79%103.1855.03%
(2)华夏证券有限公司
34959.1613.95%28.4015.15%
(3)南方证券有限公司
1464.090.58%1.190.63%
(4)平安证券有限公司
74392.1029.69%53.5628.56%
(5)国通证券有限责任公司
2475.360.99%1.170.63%
 合计
250582.81100.00%187.50100.00%
3、基金管理人报酬:
基金管理人的报酬由两部分组成,一部分是基金管理费,以基金资产净值的1.5%年费率计提;另一部分是业绩报酬,当基金的可分配净收益高于同期银行一年定期储蓄利率20%以上,且当年基金资产净值增长率高于同期证券市场平均收益率时,按一定比例计提。具体计算方法如下:
(1)、基金管理费
A、在通常情况下,基金管理费按前一日基金资产净值的1.5%年费率计算,本基金成立三个月后,若持有现金的比例超过本基金资产净值的20%,超出部分不计提基金管理费。计算方法如下:
H=E×1.5%×1/当年天数
H为每日应支付的管理人报酬
E为前一日的基金资产净值(扣除本基金持有现金比例超过20%部分的基金资产净值)
B、基金管理人的管理费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付,由基金托管人于次月前五个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。
C、至1999年12月31日止,基金应支付基金管理人管理费为8,685,584.72元,其中已支付基金管理人4,937,245.85元,尚余3,748,338.87元未支付。
(2)、业绩报酬
业绩报酬根据基金全年的经营业绩情况,在满足以下几个基本条件下每年计提一次,直接用于奖励基金管理人员:
A、基金年平均单位资产净值不能低于面值;
B、基金可分配净收益率超过同期银行一年定期储蓄存款利率20%以上;
C、基金资产净值增长率超过证券市场平均收益率;
D、基金收益分配后其每单位资产净值不能低于面值。
在满足以上条件的情况下,基金业绩报酬计算方法为:
业绩报酬=调整后期初资产净值×MIN[M,N]×5%
1999年度未提取业绩报酬。
4、基金托管人报酬:
(1)、基金托管费按前一日的基金资产净值的0.25%的年费率计提。计算方法如下:
H=E×0.25%/当年天数
H为每日应支付的托管人报酬
E为前一日的基金资产净值
(2)、基金托管人的托管费每日计算,逐日累计至每月月底,按月支付;并于次月前五个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人;
(3)、至1999年12月31日止,基金应支付基金托管人托管费共1,447,597.41元,其中已支付基金托管人822,874.29元,尚余624,723.12元未支付。
三、主要报表项目说明:
1、应付帐款:1999年12月31日余额为人民币22,629,566.60元,系应付证券清算款和应付配股款。
2、其他应付款:1999年12月31日余额为人民币1,000,000.00元,系应付发行人协调费。
3、基金单位总额:1999年12月31日余额为人民币3,000,000,000.00元。其中:
投入资金单位名称投入资金
一、发起人投入资

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