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北京万东医疗装备股份有限公司一九九九年度中期报告

            



  重要提示:公司董事会保证报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  一、公司简介
  公司名称:北京万东医疗装备股份有限公司
  英文名称:Beijing Wandong Medical Equipment Co.,LTD.
  公司地址:北京市朝阳区建国门外郎家园6号
  办公地址:北京市朝阳区建国门外郎家园6号
  邮政编码:100022
  法定代表人:许家驹
  董事会秘书:张丹石
  联系地址:北京市朝阳区建国门外郎家园6号
  电话:(010)65682598
  传真:(010)65682598
  公司股票上市地:上海证券交易所
  股票简称:万东医疗
  股票代码:600055
  二、主要财务指标单位:元
项  目      1999年中期  1998年中期
净利润       14456866.46 11654772.73
股东权      243419275.33 218830101.18
每股收益         0.145    0.117
净资产收益率(%)     5.94     5.33
每股净资产        2.43     2.19
调整后每股净资产     2.42     2.17
  计算公式如下:
  每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
  调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流
动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
  三、股本变动和主要股东持股情况
  1、股本变动情况:              数量单位:股
          期初数 本次变动增减(+-)  期末数
              配 送 公积  其 小
              股 股 金转股 他 计
一.尚未流通股份
1.发起人股份    70000000          70000000
其中:国家拥有股份
境内法人持有股份  70000000          70000000
外资法人持有股份其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份
合计        70000000          70000000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股       30000000          30000000
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他已流通股份
合计        30000000          30000000
三.股份总数    100000000         100000000
  2、主要股东持股情况:
  (1)截至1999年6月30日,公司股东总数为28749户,其中国有法人股东1户。
  (2)前十名股东持股情况:
序号  股东名称     持股数量(股) 持股比例(%)
 1 北京万东医疗装备公司   70000000 70.00
 2 安信基金          950279 0.95
 3 郝志力           439963 0.44
 4 平安证券          259950 0.26
 5 裕阳基金          228600 0.23
 6 朱应棠           115000 0.12
 7 张勇            100000 0.10
 8 汪桂花            86396 0.09
 9 陈时胜            77468 0.08
10 李义             73400 0.07
  说明:北京万东医疗装备公司为国有法人股东,报告期内该公司所持股份未发生质押
和冻结。
  四、经营情况的回顾与展望
  (一)公司报告期内主要经营情况
  1999年度公司的经营方针为:“全面创新,提高效率,强化管理,增加效益。”通过公
司全体员工的努力,上半年比较好的完成了工作任务和目标。
  1、根据董事会和股东大会的决议,公司在上半年度实施了对原北京手术器械厂的兼
并。齿科产品成为公司的一个新的经营品种。通过对齿科产品的扶持和开发,现已呈现
良性发展的势头。因此本公司中期报告所述经营和财务状况均含齿科产品的经营和财务
状况。
  2、本公司主营业务为生产、销售各类医用X射线机及齿科设备。1-6月主营业务收
入达到8338万元,比上年同期增加2735万元,增长幅度为48.8%。其中齿科产品收入为90
0万元,医用X射线机收入为7438万元。
  3、公司用加强高、新技术在X射线医疗产品的应用,以及先进技术在产品开发应用
的新思路和引进国际先进管理机制与国际管理水平接轨的新观念开拓了新的市场,即国
外大企业一直独占的高档产品市场。随着募集资金投入和新品开发力量的加强,公司产
品结构发生了较大变化。上半年在X射线机的收入中实现销售7438万元,比去年同期的56
03万元增加1835万元,增长32.8%。其中,程控机组及介入治疗、数字图像等新品的收入
达到3736万元,占销售收入的比重达到50%。介入治疗和数字图像产品已实现收入1812
万元,占本期医用X射线机收入增加额1835万元的98.7%。随着国内高血压病等心血管疾
病的患者每年以近10%的速度增长,对介入治疗、数字图像设备的需求将会有明显的提
高。市场需求及上半年的产品销售结构表明,本公司投资开发的介入治疗及数字图像产
品符合市场需要,今后将成为公司大力发展的产品。
  4、兼并原北京手术器械厂后,公司充分认识到齿科产品具有广阔的市场前景和发展
潜力,因此加大了产品开发和升级换代的力度。在稳定老产品的同时,短时间内研制了XN
6131-C新产品,样机刚一推出,就已接到数十台的订单。至6月末,齿科产品收入已达到90
0万元。
  5、上半年公司实现净利润为1446万元,比去年同期的1165万元增加281万元,增长24
.12%。其中医用X射线机产品实现净利润为1376万元。比上年同期增加226万元,增长19
.7%。
  6、上半年各种产品的产量、质量稳定提高。新品产量比上年同期增长50%。公司
以受让方式取得涂装车间后,使产品外观功能明显提高,接近国际先进水平,同时由于受
让了主机车间,主机生产周期明显缩短,从原来平均三个月缩短到现在生产周期两个月。
公司开发系统和生产系统共同合作,上半年又完成了三种新品的试制工作,下半年即将转
入生产线投入生产。由于销量增加及要在下半年进行生产布局的调整和中标产品的交货
,因此将生产计划提前安排,期末存货数额有所增加。随着下半年中标产品的交货和生产
布局调整的完成,存货量将下降。
  7、公司一贯认为市场竞争是管理竞争也是产品的竞争,但最终是人才的竞争。在提
高人力资源水平上,公司采用两种方式,第一,造就、培养、管理、使用好现有各类人才,
加强对人员的培训和考核。第二,继续制定了更加优惠的用人政策,大量引进各方人才,
实现人力资源价值与市场接轨。由于有了优秀人才并通过国际合作,应用最先进的医学
专用摄影技术,配备功能完备的软件,结合先进的抗干扰高频逆变高压技术,开发出了高
科技的产品,使“万东”产品跻身国际先进行列。公司联合国内数十位介入医学界著名
的专家、学者于今年5月组建了“长城—万东介入治疗培训中心”。中心的建立既有利
于学术和设备应用技术上的交流,又有利于万东新型介入治疗设备在全国范围内的宣传
和推广,把单纯的产品开发提高到产品与市场同时开发。由于公司聚集了一批具有相当
水准的专业人才,管理水平和新品开发水平逐步提高。
  (二)公司投资情况:
  1、募股资金使用情况:
  (1)电加工电测量技术改造项目
  该项目按计划正在实施,项目总投资额2600万元。截止到本年度6月底共投入1174.0
7万元,占总投资额的45.2%。预计该项目在本年度末将如期完成并投入使用。
  (2)介入治疗设备技术改造项目及数字图像技术引进、消化、吸收、创新项目
  上述两个项目计划投资额分别为2650万元和2150万元。截止到本年度6月底共投入2
694.35万元和2035.49万元。分别超支44.35万元和节约114.51万元。
  1999年6月22日在本公司召开了由北京市经委主持、各有关单位参加的关于介入治
疗设备项目和医用X射线数字图像项目竣工现场验收会,参加会议的各有关专家对这两个
项目的实施过程和最后结果进行了认真的审核和评议,对两个项目的成果予以充分的肯
定。至此,介入治疗设备项目和医用X射线数字图像项目已经提前完工,正在为企业的生
产经营产生效益。
  (3)医用X射线(CT)管项目
  本项目预计投资额为2860万元。经董事会提议并经97年度股东大会和中国证监会批
准,此项目由原定自建改为与杭州电子管厂合建。双方共同投资组建杭州万东电子有限
公司。新公司注册资本为2000万元,其中本公司现金投入1200万元,占注册资本的60%。
新公司于98年一季度在杭州注册成立。到目前为止,该项目已支出1283万元,其中1200万
元为投资支出,其余为其它费用支出。1999年6月30日,在杭州万东电子公司召开了医用X
射线(CT)管装置项目验收会,与会的北京、杭州政府相关职能部门的负责同志对项目的
实施过程及结果一致表示满意,此项目已顺利验收。
  (4)97年度补充流动资金2070万元,尚未使用资金在银行存款中。
  2、其它投资情况:
  1997年度公司对北京证券有限责任公司投资1000万元。该公司在今年召开的1998年
度股东大会上,通过了对利润进行分配的议案。本公司投资额占该公司注册资本的1.18
%,应分回税后利润67.6万元。经股东大会批准,应分配的利润先用于经营,股利现金于
本年度10月份到达公司帐户上。
  (三)下半年工作计划
  1、在上半年已采取各项措施的基础上,公司下半年力争新品尤其是介入治疗数字图
像产品的销售再有一个发展,同时做好中标产品的交货和售后服务工作。
  2、于年底完成电加工电测量项目的投资建设工作,提高公司电加工电测量技术水平
,在设备发挥效能的基础上提高公司整体效益。
  3、通过统筹规划尽快完成生产场地的调整工作,使生产布局更加合理。此项工作完
成后存货量将随之减少。逐步形成多品种,小批量的投产方式,在提高市场反应速度的同
时为用户提供更多可选择的产品,以满足市场的不同需求。
  4、争取在下半年完成增资配股工作。用增量资金加大对齿科产品、医用X射线机新
品开发的投入力度,同时加强销售分公司的建设,使公司产品在品种上、技术上、质量上
有一个新的提高。
  五、重要事项
  1、本年度中期利润分配方案:本公司中期利润不分配不转增。
  2、上年度利润分配方案实施情况:
  公司1998年度股东大会审议通过1998年度利润分配和分红派息方案,即以年末总股
本10000万股为基数,每10股派发现金1.5元(含税,扣税后社会公众股实际每10股派发现
金1.28元)。本方案已于1999年6月22日实施完毕。
  3、本年度增资配股方案及实施情况:
  公司1998年度股东大会审议通过1999年度增资配股方案。基本方案为:以截止1998
年12月31日总股本10000万股为基数,每10股配3股,配股价格人民币7-9元/股,公司法人
股股东已承诺用实物资产和现金认购200万股,实际可配售股份为1100万股。
  本次募集资金的用途为:
  (1)齿科数字图像综合治疗系统技术改造项目;
  (2)血管疾病医学设备及器械生产基地建设项目;
  (3)公司营销系统建设项目;
  (4)剩余资金部分用于补充流动资金。
  以上方案已经北京市证券监督管理办事处[1999]3号文同意,有关资料已报送中国证
券监督管理委员会,尚待批准。
  4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
  5、公司收购兼并、资产重组事项:
  (1)公司1998年度股东大会审议通过以承债方式兼并北京手术器械厂的方案。北京
手术器械厂的主导产品为联体式牙科综合治疗机。根据北京市“企业兼并破产和职工再
就业工作协调小组”的批复意见:兼并后撤销北京手术器械厂的法人资格,北京手术器械
厂的债权债务和人员由本公司承担和安置。经北京市国有资产管理局确认北京手术器械
厂的资产为6221.8万元,负债为6084.5万元,净资产为137.3万元。本公司以承债方式兼
并北京手术器械厂,并享受有关的兼并优惠政策。
  (2)为了促进公司的整体发展,公司董事会第八次会议决定以187.83万元的价格受让
北京万东医疗装备公司创办的万东技术服务中心、中南经销中心和安捷储运站三家单位
。同时为了提高工作效率和减少重复投资,公司将兼并的原北京手术器械厂投资的6个外
埠销售部以144.9万元的价格出让给北京万东医疗装备公司。本次受让和出让工作有利
于公司作到“三分开”。
  6、重大关联交易事项
  (1)租赁
  本公司将其拥有的部分房屋、机械设备等固定资产出租给北京万东医疗装备公司使
用,依双方签订的《财产租赁和服务合同》,北京万东医疗装备公司每年按所租固定资产
原值的20%向本公司交纳租赁费用, 1999年1-6月本公司向北京万东医疗装备公司收取
租金598,000.00元。
  (2)提供资金
  依北京万东医疗装备公司和本公司签订的《资金占用费协议》及其补充协议规定,
双方占用资金按月末占用净额,采用银行同期利率计算, 1999年1-6月本公司应收北京
万东医疗装备公司的资金占用费777032.21元。
  (3)提供劳务
  ①北京万东医疗装备公司借用本公司人员开展工作,依双方签订的《劳务费用协议
书》,北京万东医疗装备公司负担本公司借用人员的费用826,968.00元。
  ②北京万东医疗装备公司下属的昌平分厂为本公司提供产品外加工服务,本公司按
市场价格支付其劳务费3,607,274.35元。
  (4)其他本公司使用北京万东医疗装备公司的“DONG FANG”商标,依双方签订的《
商标使用许可合同》规定:按年销售收入的0.2%支付使用费,1999年1-6月本公司支付使
用费148,800.00元。
  7、聘任会计师事务所情况
  报告期内公司继续聘用北京兴华会计师事务所有限责任公司为进行本公司会计报表
审计等有关业务的会计师事务所。
  报告期内,北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的审计
报告。
  8、重大合同事项
  (1)1999年1月7日,中国工商银行北京市朝阳支行与北京双鹤药业股份有限公司签订
一份金额为3000万元的借款合同,期限自1999年1月8日至1999年7月8日。本公司是北京
双鹤药业股份有限公司的担保人。
  (2)1999年1月27日,中国工商银行北京市朝阳支行与北京双鹤药业股份有限公司签
订一份金额为1500万元的借款合同,期限自1999年1月28日至1999年7月28日,本公司是北
京双鹤药业股份有限公司的担保人。
  (3)1999年4月5日,中国工商银行北京市朝阳支行与北京双鹤药业股份有限公司签订
一份金额为2000万元的借款合同,期限自1999年4月6日至1999年10月6日,本公司是北京
双鹤药业股份有限公司的担保人。
  (4)1999年5月4日,招商银行北京分行王府井支行与北京市医药经济技术经营公司签
订一份余额为1000万元的借款合同,期限自1999年5月4日至2000年5月4日,本公司是北京
市医药经济技术经营公司的担保人。
  (5)1999年5月31日,公司在日本政府对中国药品、医疗设备紧急无偿援助项目中中
标,与日本三菱商事株式会社签订合同。合同中公司产品有两种型号、共计43台X射线机
中标,金额为403170.99美元。
  (6)1999年5月24日,公司在卫生部利用世界银行贷款组织的卫IV项目国际招标中中
标。公司的中标产品有三种型号、共计488台,金额为1889144美元。
  9、计算机2000年问题:
  本公司的产品、设备、在建工程均不存在计算机2000年问题。
  六、财务报告
  (一)审计报告
  经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计,出具了(99)京会兴字第187号无保留意
见的审计报告。
  (二)会计报表:
  会计报表见附表。
  (三)会计报表附注:
  1、公司简介
  1997年5月12日,由北京万东医疗装备公司(以下简称母体公司)独家发起,北京万东
医疗装备股份有限公司(以下简称“本公司”)以募集方式在北京设立。
  本公司的经营范围是各类医疗器械的生产和销售,其主要产品品种有:200MA—800MA
工频X射线机、2KW—80KW高频X射线机等。
  本公司是我国目前唯一有能力生产系列高频医用诊断X线机的厂家,各类医用诊断X
线机的产量、销量均居全国首位。
  2、会计报表的编制基准和方法
  根据北京市企业兼并破产和职工再就业工作协调小组[1997]第9号文和北京医药集
团有限责任公司(99)京药集团规环字第16号文的批复意见以及本公司1998年度股东大会
的决议,1999年1月1日,本公司兼并原北京手术器械厂(兼并后注销该厂的法人资格),该
厂经北京德威评估公司评估并经北京市国有资产管理局确认的总资产为62,218,752.07
元,总负债为60,845,658.97元,净资产为1,373,093.10元(评估基准日:1998年10月31日)

  本公司报告期的母公司会计报表已将被兼并的原北京手术器械厂的会计报表汇总,
汇总时已按《股份有限公司会计制度》对其作适当的调整。调整后该厂1999年6月30日
的总资产为61,417,130.48元,总负债为58,796,295.77元,净资产为2,620,834.31元;199
9年1-6月实现的净利润为1,247,741.61元。
  3、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制,该等会计政策系根据《
企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定而制定。
  (1)会计年度
  以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
  (2)记帐本位币
  记帐本位币为人民币。
  (3)记帐基础和计价原则
  记帐基础采用权责发生制,以历史成本为计价原则。
  (4)外币业务核算方法
  发生外币业务,按当日市场汇价折合成记帐本位币记帐,年末将外币帐户余额按12月
31日的市场汇价进行调整,与原帐面差额计入当期财务费用。
  (5)合并会计报表的编制方法
  1)合并会计报表的合并范围:本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的
单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位;
  2)合并会计报表编制方法:按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的
有关要求执行。
  (6)现金等价物的确认标准现金等价物的确认标准为本公司持有的期限短、流动性
强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  (7)坏帐核算方法
  坏帐的确认标准:
  1)债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项;
  2)债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。
  坏帐核算的方法:备抵法,即按年末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备,发生坏帐时冲
销坏帐准备金。
  (8)存货核算方法
  存货包括原材料、在产品、产成品等。原材料主要按计划成本进行日常核算,月末
通过“材料成本差异”科目进行调整,将发出材料和期末库存材料调整为实际成本;产品
成本计算采用分批法,产成品发出采用加权平均法进行核算;低值易耗品摊销主要采取领
用时一次摊销的方法。
  本公司不计提存货跌价准备。
  (9)短期投资核算方法短期投资核算本公司购入能随时变现并且持有时间不准备超
过一年(含一年)的投资,包括各种股票、债券等。本公司购入的各种股票、债券,按实际
支付的价款确认其成本,出售股票、债券或到期收回债券时按实际收到的价款和其取得
成本的差额确认投资收益。
  本公司不计提短期投资跌价准备。
  (10)长期投资核算方法
  1)长期债权投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及
支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本,实际成本与债券
票面价值的差额,作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关利息收入时摊销。
  2)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资占被投资单位
有表决权资本总额20%以下,或虽20%以上(含20%)但不具有重大影响的,按成本法核算
;投资占被投资单位有表决权资本总额20%以上(含20%),或虽不足20%但有重大影响的
按权益法核算;投资占被投资单位资本总额50%以上(不含50%),或虽不足50%但具有实
质控制权的,按权益法核算并编制合并会计报表。长期股权投资差额按合同规定的投资
期限摊销,合同没有规定期限的,借方差额按不超过10年的期限摊销,贷方差额按不低于1
0年的期限摊销。
  本公司不计提长期投资减值准备。
  (11)固定资产计价和折旧方法
  1)固定资产的确认标准:
  ①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经
营有关的设备、器具、工具等
  ②单位价值在2,000元以上、并且使用期限超过两年的,不属于生产、经营主要设备
的物品。
  2)固定资产的分类:房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输工具、其他。
  3)固定资产的计价:按照历史成本计价。
  4)固定资产的折旧:按平均年限法分类计提折旧,各类固定资产的使用年限、净残值
率、年折旧率如下:固定资产名称  使用年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物    30-40  4%   2.40%-3.20%
机器设备     10-14  4%   6.86%-9.60%
运输设备       8  4%     12.00%
其他设备      4-10  4%   9.60%-24.00%
  (12)在建工程核算方法
  1)发生工程支出时按实际成本入帐;用借款进行的工程发生的借款利息,属于在固定
资产尚未交付使用前发生的,计入在建工程成本;属于固定资产交付使用后发生的,计入
当期损益。
  2)在建工程结转为固定资产的时点为工程完工并交付使用。
  (13)无形资产计价和摊销方法
  按取得时的实际成本计价,按直线法在无形资产的有效期限内分期平均摊销。
  (14)开办费、长期待摊费用摊销方法
  按取得时的实际成本计价,按平均年限法摊销。
  (15)收入确认原则
  1)销售商品:商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方,不再保留与商品所有
权相联系的继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,且相关的收
入和成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
  2)他人使用本企业资产:利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计算确
定;使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。
  (16)所得税的会计处理方法
  采用应付税款法。
  4、税项
  增值税:税率为17%
  营业税:税率为5%
  所得税:按北京市财政局京财工(1997)162号文,本公司所得税按33%上交后返还超
过15%税负的部分,返还资金并入企业税后利润统一进行分配。
  5、控股子公司及合营
企业名称       注册资本    经营范围  本公司投资额
 所占权 是否纳入
 益比例 合并范围
杭州万东电子有限公司 2,000万元 电子管制造,医疗器械 1,200万元
  60%  是
                 的批发、零售、维修等。
北京库利艾特医用制品 144万美元 生产、销售纯硅橡  21.6万美元
有限公司             胶医用导管。
  15%  否
北京证券有限责任公司 85,000万元 证券的承销、自营买  1000万元
 1.18%  否          卖、证券交易代理等。
  6、合并会计报表主要项目注释(如无特别说明,以下货币单位均为人民币元)
  (1)货币资金
项 目      年初数  期末数
现 金      17429.46  40289.74
银行存款   44458935.84 28559128.66
合 计    44476365.30 28599418.40
  (2)应收票据
帐 龄     年初数     期末数
      金额  比例(%) 金额  比例(%)
一年以内 60975.00 100.00 77000.00 100.00
合 计  60975.00 100.00 77000.00 100.00
  应收票据中,无应收持本公司5%以上股份的股东单位货款。
  (3)应收股利
  期末余额为675,878.05元,系应收北京证券有限责任公司宣告分配的1998年度净利
润。
  (4)应收帐款
帐 龄        年初数       期末数
         金额  比例(%) 金额  比例(%)
一年以内   13778168.11 84.24 21264973.72 91.65
一至二年    841101.17  5.14  638486.06  2.75
二至三年    891803.06  5.45  315742.30  1.36
三年以上    845501.05  5.17  984612.18  4.24
合 计    16356573.39 100.00 23203814.26 100.00
  应收帐款中,无应收持本公司5%以上股份的股东单位货款。
  (5)预付帐款
帐 龄        年初数       期末数
         金额  比例(%) 金额  比例(%)
一年以内   11207473.14 87.88 16166365.93 77.14
一至二年    1355179.45 10.63 2273170.66 10.85
二至三年     16587.59  0.13 1984308.01  9.47
三年以上    173383.12  1.36  533286.09  2.54
合 计    12752623.30 100.00 20957130.69 100.00
  预付帐款中,无预付持本公司5%以上股份的股东单位货款。
  (6)应收补贴款
项 目      金额      批准文件
返还所得税  3,016,286.39 京财工(1997)162号
  应收补贴款期末数比年初数减少59.00%,主要系由于收到7,255,000元补贴款所致

  (7)其他应收款
帐 龄        年初数      期末数
         金额  比例(%) 金额  比例(%)
一年以内   4191892.29 100.00  8438600.46 94.91
一至二年              72048.38  0.81
二至三年              27226.00  0.31
三年以上              353564.27  3.97
合 计    4191892.29 100.00  8891439.11 100.00
  其他应收款期末数中,应收母体公司往来款为3,419,374.46元。
  (8)存货及存货跌价准备
项 目       年初数       期末数
        金额  跌价准备  金额  跌价准备
原材料   12291639.57     11718252.31
在产品   55749758.73     65552498.45
产成品   16034402.25     36771947.06
低值易耗品   95039.64      421183.85
合 计   84170840.19     114463881.67
  (9)待摊费用
类 别   原始金额  年初数 本期增加 本期摊销  期末数
展销广告费 210620.00 210620.00   0.00 210620.00   0.00
财产保险费 579252.12 293479.29   0.00 254249.29 39230.00
低值易耗品摊销
      201414.29 138881.05  2800.00 49082.35 92598.70
期初进项税额摊销
      1520413.17      378318.77 142761.80 235556.97
其他    182214.07 162640.00 271568.17 126138.24 308069.93
合计    2693913.65 805620.34 652686.94 782851.68 675455.60
  (10)长期投资
  (1)项目     年初数  本期增加 本期减少  期末数
长期股权投资   10000000.00 1792425.68     11792425.68
合 计      10000000.00 1792425.68     11792425.68
  (2)长期股权投资-其他股权投资
被投资单位名称    投资期限 投资金额 占被投资单位 备注
                      股权比例
北京证券有限责任公司  50年  10000000.00 1.18%
北京库利艾特医用制品  17年  1,792,425.68  15% 21.6万美元有限公司
合 计             11792425.68
  (11)固定资产及折旧
项 目    年初数   本期增加   本期减少  期末数
原值
房屋建筑物  71781039.76 32743239.37       104524333.13
机器设备   48376209.68 20969359.00  251480.38 69094088.30
运输设备   13086778.20 2210840.87  616000.00 14681619.07
其他设备   1119259.46  493950.00        1613209.46
合计    134363341.10 56417389.24  867480.38 189913249.96
累计折旧
房屋建筑物  13225606.78 5038031.11       18263637.89
机器设备   19606091.86 15845637.22  179886.93 35271842.15
运输设备   7773546.20 2313445.04  638004.85  9448986.39
其他设备    248291.27  124586.82        372878.09
合计     40853536.11 23321700.19  817891.78 63357344.52
净值     93509804.99 33095689.05  49588.60 126555905.44
  固定资产本期增加数中包括由在建工程转入的21,430,266.37元(其中,涂装车间21,
276,662.37元,富康轿车153,604.00元)。
  (12)在建工程
工程  年初数   本期增加  本期转入 其他减   期末数
名称              固定资产  少数
 资金 项目
 来源 进度
待安装设备
    49210.00   153604.00 153604.00       49210.00
 自筹 95%
电加工与
   1575908.40  1561683.89           3137592.29
 募股 45.2%
电测量工程
资金引进介入
   1699876.50   10151.60           1710028.10
 募股 100%
治疗设备工程资金X
线数字
   491967.00   10365.00            502332.00
 募股 100%
图像工程资金涂装车间
  32854383.80        21276662.37     11577721.43
 自筹 99%
厂房楼改建
    77652166   97372.57            873894.23
 自筹 92%
旋转管排气台
   923724.19    958.98            924683.17
 自筹 90%
房屋电器改造
    96804.16    6000.00            102804.16
 自筹 92%
老测台
    40000.00                   40000.00
 自筹 90%
清洗设备
    6672.99              6672.99
 自筹
电脑
    2020.00   10680.00  12700.00
 自筹 100%
升降机
    5486.87    5486.87
 自筹 100%
CT排气台
           27021.90            27021.90
 自筹 90%
综合楼工程
         13260382.93           13260382.93
 自筹 40%
深井泵修理工程
           7548.47             7548.47
 自筹 80%
五金库北墙修
           47268.71            47268.71
 自筹 90%
理工程包装箱木板厂
           11018.18            11018.18
 自筹 95%
料组修理工程暖气管路修理
          310000.00            310000.00
 自筹 95%
工程围墙加固增高工程
            658.10             658.10
 自筹 95%
合计 38522575.57 15514714.33 21448453.24 6672.99 32582163.67
  (13)短期借款
借款类别    年初数   期末数
担保借款   20000000.00 78860000.00
信用借款          100000.00
合  计   20000000.00 78960000.00
  (14)应付帐款
  期末数为11,321,154.71元,无应付持本公司5%以上股份单位的货款。
  (15)预收帐款
  期末数为4,049,849.24元,无预收持本公司5%以上股份单位的款项;
  (16)应交税金
税 种       金额
增值税     2175348.01
营业税      29900.00
城建税      299413.65
所得税     4202734.43
房产税      -39692.22
个人所得税    680934.87
合 计     7348638.74
  (17)其他应付款
  期末数为4,801,287.68元,无预收持本公司5%以上股份单位的款项。
  (18)长期借款
借款单位         金额    借款期限 年利率 借款条件
中国工商银行北京分行 3,668,977.15 1997.11.10- 免息 担保
朝阳支行               2002.12 .15
国家科委       4,200,000.00  无期限   免息 信用
中国工商银行北京分行  100,000.00  无期限   免息 信用
朝阳宣武支行北京市财政局1200000.00  无期限   免息 信用
合 计         9168977.15
  截止到1999年6月30日,长期借款期末数全部为被兼并的原北京手术器械厂并入的贷
款。
  (19)资本公积
项 目       年初数  本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价     73300000.00            73300000.00
资产评估增值准备 18396468.95 1373093.10      19769562.05
合  计     91696468.95 1373093.10      93069562.05
  (20)盈余公积
项 目      年初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积  6570177.73          6570177.73
公益金     6570177.73          6570177.73
国家扶持基金       26023844      260238.44
合 计    13140355.46 26023844     13400638.90
  本期新增的260,238.44元盈余公积系杭州万东电子有限公司免征的1998年度企业所
得税的60%,依杭州市地方税务局征管分局杭地税征管(99)字第43号文,该部分免征税列
入″盈余公积---国家扶持基金″。
  (21)未分配利润
项 目    年初数   期末数
未分配利润 22492207.92 36949074.38
未分配利
  润期末数比年初数增加14,456,866.46元,系由于本报告期实现净利润14,456,866.4
6元所致。
  (22)其他业务利润
种 类     收入数  成本数   利润数
销售材料   1515043.99 605294.20 909749.79
租赁收入    598000.00 32890.00 565110.00
代培收入     200.00   11.00   189.00
废品收入    18500.00       18500.00
合 计    2131743.99 638195.20 1493548.79
  (23)财务费用
类 别      本期发生数 上年同期数
利息支出     2643655.38 3319855.50
减:利息收入    947645.71 1862191.81
其中:资金占用费  777032.21 1700000.00
合 计      1696009.67 1457663.69
  (24)补贴收入
  本期累计为2,913,673.72元,系根据北京市财政局京财工(1997)162号文确认的所得
税返还收入。
  (25)营业外收入
项 目         本期发生数 上年同期数
固定资产清理净收益   110286.40    -
罚款收入          280.00   119.00
收取违约金          -    9050.00
赔偿金          6915.00    -
其他             -    3756.00
合 计         117481.40  12925.00
  (26)营业外支出
项 目        本期发生数 上年同期数
固定资产清理净损失   51127.90 35425.13
滞纳金支出        8234.67    -
罚款支出         1200.00  500.00
其他           1195.40 16684.43
合 计         61757.97 52609.56
  (27)1998、1999年1-6月期间数据变动超过30%项目说明:
  1)货币资金期末数比年初数减少35.70%,主要系由于支付1998年度分配的1500万元
的现金股利所致。
  2)预付帐款期末数比年初数增加64.34%,主要系由于预付材料款增加所致。
  3)存货期末数比年初数增加35.99%,主要系由于并入被兼并的原北京手术器械厂14
,298,125.68元存货所致。
  4)短期借款期末数比年初数增加294.80%,系由于①被兼并的原北京手术器械厂并
入23,860,000.00元贷款;②生产规模扩大,为补充流动资金而向中国工商银行北京市分
行朝阳支行增加借款所致。
  5)预收帐款期末数比年初数减少51.12%,系由于采用预收货款结算的商品销售陆续
实现而致。
  6)营业费用比去年同期增加131.42%,系由于①被兼并的原北京手术器械厂并入销
售费用54万元;②为促进销售广告费增加投入41万元;③99年1-6月销售比去年同期增加4
8%,随之发生的招待费用、差旅费用都有所增加。
  7)管理费用比去年同期增加70.18%,系由于①被兼并的原北京手术器械厂并入管理
费用近200万元;②退休统筹、大病统筹增加110万元;③大型新品售后维修费用增加。
  7、关联方关系及其交易
  (1)、关联方关系
  1)存在控制关系的关联方
企业名称   注册地址   主营业务   与本公司关系
 经济性质  法定
  或类型  代表人
北京万东医 北京朝阳区  建医疗器械制造 本公司的控股公司
疗装备公司 外郎家园6号
  国有  许家驹
杭州万东电 杭州市西湖区 电子管制造、医 本公司控股的公司
有限公司         疗器械的批发、零售、维修
 有限责任 蒋达子
  2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称     年初数 本期增加数 本期减少数  期末数
北京万东医   59975000.00   -     -   59975000.00
疗装备公司
杭州万东电   20000000.00   -     -   20000000.00
子有限公司
  3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称  年初数   本期增加数  本期减少数   期末数
    金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比
北京万东医疗装备公司
   7000万元 70%              7000万元 70%
杭州万东电子有限公司
   1200万元 60%              1200万元 60%
  (2)、关联方交易
  1)租赁
  本公司将其拥有的部分房屋、机械设备等固定资产出租给母体公司使用,依双方签
定的《财产租赁和服务合同》,母体公司每年按所租固定资产原值的20%向本公司交纳
租赁费用,1999年1-6月本公司向母体公司收取租金598,000.00元。
  2)提供资金
  依母体公司和本公司签订的《资金占用费协议》及其补充协议规定,双方占用资金
按月末占用净额,采用银行同期利率计算, 1999年1-6月本公司应收母体公司的资金占
用费777,032.21元。
  3)提供劳务
  ①母体公司借用本公司人员开展工作,依双方签订的《劳务费用协议书》,母体公司
负担本公司借用人员的费用826,968.00元。
  ②母体公司下属的昌平分厂为本公司提供产品外加工服务,本公司按市场价格支付
其劳务费3,607,274.35元。
  4)其他
  本公司使用母体公司的“DONGFANG”商标,依双方签订的《商标使用许可合同》规
定:按年销售收入的0.2%支付使用费,1999年1-6月本公司支付使用费148,800.00元。
  (3)、关联方应收应付款项余额
北京万东医疗    1999.6.30       1998.12.31.
装备公司   期末余额  占期末余额% 期初余额 占期初余额%
其他应收款  3419374.46   38.46     0     0
其他应付款    0     0    2775515.48  66.25
  8、或有事项截止报告日,本公司无需要披露的未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应
收票据贴现等或有负债存在。
  9、承诺事项截止报告日,本公司无任何需要披露的重大财务承诺事项存在。
  10、资产负债表日后事项截止报告日,本公司无需要披露的重大日后事项。
  七、备查文件
  1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
  2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报告;
  3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;
  4、公司章程。

                 北京万东医疗装备股份有限公司
                   一九九九年七月二十七日


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            资产负债表
编制单位:北京万东医疗装备股份有限公司 1999年6月30日  单位:元
资产       1999年6月30日      1998年12月31日
       合并数   母公司数   合并数   母公司数
流动资产:
货币资金  28599418.40 27095437.32 44476365.30 42082190.22
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据   77000.00         60975.00
应收股利   675878.05  675878.05  449186.12
应收利息
应收帐款  23203814.26   21749.60 16356573.39 16025261.50
减:坏帐准备 118872.73  118872.73   80126.31   80126.31
应收帐款净额23084941.53 21610876.87 16276447.08 15945135.19
预付帐款  20957130.69 20367107.15 12752623.30 12050490.77
应收补贴款 3016286.39  3016286.39  7357612.67  7357612.67
其他应收款 8891439.11  8789227.79  4191892.29  4153684.30
存货   114463881.67 107874383.54 84170840.19 78680892.32
减:存货跌价准备
存货净额 114463881.67 107874383.54 84170840.19 78680892.32
待摊费用   675455.60  294361.04  805620.34  504099.29
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
     200441431.44 189723558.15 170092376.17 161223290.88
长期投资:
长期股权投资
      11792425.68 24448069.07 10000000.00 22079268.14
长期债权投资 247548.02  247548.02
长期投资合计
      12039973.70 24695617.09 10000000.00 22079268.14
减:长期投资减值准备
长期投资净额
      12039973.70 24695617.09 10000000.00 22079268.14
固定资产:
固定资产原价
     189913249.96 176742752.45 134363341.10 121410740.40
减:累计折旧
      63357344.52 59304988.86 40853536.11 37262402.39
固定资产净值
     126555905.44 117437763.59 93509804.99 84148338.07
工程物资
在建工程  32582163.67 30613760.21 38522575.57 36671345.70
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计
     159138069.11 148051523.80 132032380.56 120819683.77
无形资产及其他资产:
无形资产
开办费    107138.20         119048.20
长期待摊费用 149891.10         164628.74
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
       257029.30         283676.94
递延税项:
递延税款借项
资产总计 371876503.55 362470699.04 312408433.67 304122242.79
负债及股东权益
流动负债:
短期借款  78960000.00 78860000.00 20000000.00 20000000.00
应付票据
应付帐款  11321154.71 11170399.74  6138386.60 6944483.31
预收帐款  4049849.24  4049655.24  286086.20 8246560.20
代销商品款
应付工资  2098317.18  2098317.18
应付福利费 1321981.52  1348104.56  561389.22  551307.48
应付股利   299457.41        15299457.41 15000000.00
应交税金  7348638.74  6988810.11  7486488.43 6875764.87
其他应交款  189360.39  173067.66   60954.21  44519.37
其他应付款 4801287.68  4480759.99  4189293.84 4061361.33
预提费用   461108.60  350000.00   4500.00
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
     110851155.47 109519114.48 62026555.91 61723996.56
长期负债:
长期借款  9168977.15  9168977.15 15000000.00 15000000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
      9168977.15  9168977.15 15000000.00 15000000.00
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 120020132.62 118688091.36 77026555.91 76723996.56
少数股东权益
      8437095.60        8052845.43
股东权益
股本   100000000.00 100000000.00 100000000.00 100000000.00
资本公积  93069562.05 93069562.05 91696468.95 91696468.95
盈余公积  13400638.90 13140355.46 13140355.46 13140355.46
其中:公益金
      6570177.73  6570177.73  6570177.73  6570177.73
未分配利润 36949074.38 37572689.90 22492207.92 22561421.82
股东权益合计
     243419275.33 243782607.41 227329032.33 227398246.23
负债及股东权益总计
     371876503.55 362470699.04 312408433.67 304122242.79


           利润及利润分配表
编制单位:北京万东医疗装备股份有限公司 1999年1-6月  单位:元
资产       本年累计数       上年同期数
       合并数  母公司数   合并数   母公司数
一、主营业务收入
     88156551.88 83381317.38 59566414.92 56026525.64
减:折扣与折让
主营业务收入净额
     88156551.88 83381317.38 59566414.92 56026525.64
减:主营业务成本
     52833574.75 51303028.14 35372438.98 33777391.13
主营业务税金及附加
      656863.46  579159.24  324367.40  324367.40
二、主营业务利润
     34666113.67 31499130.00 23869608.54 21924767.11
加:其他业务利润
      1493548.79 1483592.87 1096639.48 1089545.62
减:存货跌价损失
营业费用  5140035.68 4990610.99 2221065.29  220067939
管理费用 12700084.49 10097739.59 7462581.34 5752281.15
财务费用  1696009.67 1763019.52  145763.69 1500112.67
三、营业利润
     16623532.62 16131352.77 13824937.70 13561239.52
加:投资收益
      675878.05 1252253.30
补贴收入  2913673.72 2913673.72
营业外收入 117481.40  117481.40  12925.00   9169.00
减:营业外支出
       61757.97  61757.97  52609.56  35926.13
四、利润总额
     20268807.82 20353003.22 13785253.14 13534483.39
减:所得税 5601213.49 5341735.14 2030172.51 2030172.51
少数股东损益
      210727.87        100307.90
五、净利润14456866.46 15011268.08 11654772.73 11504310.88
加:年初未分配利润
     22492207.92 22561421.82 24383087.60 24383087.60
盈余公积转入
六、可供分配的利润
     36949074.38 37572689.90 36037860.33 35887398.48
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润
     36949074.38 37572689.90 36037860.33 35887398.48
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
     36949074.38 37572689.90 36037860.33 35887398.48


            现金流量表
编制单位:北京万东医疗装备股份有限公司 1999年1-6月  单位:元
资产                  金  额
                  合并数   母公司数
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金  102702991.79 93974183.56
收取的租金
收到的税费返还          7255000.00  7255000.00
收到的其他与经营活动有关的现金  6171483.22  6103059.48
现金流入小计          116129475.01 107332243.04
购买商品、接受劳务支付的现金   71861217.84 67083065.64
经营租赁所支付的现金        84000.00
支付给职工以及为职工支付的现金  11351961.88  8606424.69
支付的增值税款          5771626.78  4995348.29
支付的所得税款          7100658.34  7090754.83
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
                 1226974.88  981193.78
支付的其他与经营活动有关的现金  4769616.55  3975415.87
现金流出小计          102166056.27 92732203.10
经营活动产生的现金流量净额    13963418.74 14600039.94
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额    10500.00  10500.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计            10500.00  10500.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金     51197599.72 50844026.92
权益性投资所支付的现金      1792425.68 1792425.68
债权性投资所支付的现金       247548.02  247548.02
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计           53237573.42 52884000.62
投资活动产生的现金流量净额   -53227073.42 -52873500.62
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金         68128977.15 68028977.15
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计           68128977.15 68028977.15
偿还债务所支付的现金       26808090.65 26808090.65
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金    15000000.00 15000000.00
偿付利息所支付的现金       2934178.72  2934178.72
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计           44742269.37 44742269.37
筹资活动产生的现金流量净额    23386707.78 23286707.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额  -15876946.90 -14986752.90
附注:
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润              14456866.46 15011268.08
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐   38746.42   38746.42
固定资产折旧           23178780.51 22717558.57
无形资产摊销
待摊费用的减少           130164.74  209738.25
预提费用的增加           456608.60  350000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失          40627.90   40627.90
财务费用             2173619.79  2173619.79
投资损失(减收益)         -675878.05 -1252253.30
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加)       -30293041.48 -29193491.22
经营性应收项目的减少(减增加)   2143944.31  1300116.92
经营性应付项目的增加(减减少)   2286331.90  3204108.53
其他                26647.64
经营活动产生的现金流量净额    13963418.74 14600039.94
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额        28599418.40 27095437.32
减:货币资金的期初余额      44476365.30 42082190.22
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额    -15876946.90 -14986752.90


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