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厦门厦新电子股份有限公司一九九九年度中期报告

            



重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

  (一)公司简介
  公司中文名称:厦门厦新电子股份有限公司
  公司英文名称:XIAMEN XIAXIN ELECTRONICS COMPANY LIMITED
  公司注册、办公地址:厦门市体育路45号公司
  法定代表人:邢大智先生
  公司总经理:陆焕文先生
  公司董事会秘书:吕东先生
  联系电话:(0592)5058123-3500
  传真电话:(0592)5051631
  邮政编码:361012
  网址:http://www.amoisonic.com
  公司股票上市地:上海证券交易所
  股票简称:厦新电子
  股票代码:600057
  (二)主要财务指标
   1.公司本报告期实现利润总额109,737,395.95元,其中主营业务利润201,131,056
.83元,其他业务利润973,757.73元,营业外收支净额-183,369.03元。
  2.公司报告期及上一年同期主要财务指标:
序号 指标项目            报告期   上年同期
1.主营业务收入(元)        714955977.57 703696465.34
2.净利润(元)           96398436.56 78703983.08
3.总资产(元)          1185705470.36 796052472.86
4.股东权益(元)          594943045.60 394997669.21
5.每股收益(元)(摊薄)          0.515     0.42
6.每股净资产(元)(摊薄)         3.181     2.11
7.净资产收益率(%)(摊薄)        16.19    19.93
8.调整后的每股净资产(元)(摊薄)     3.052     1.51
  注1:报告期为本会计年度(1999年度)前六个月;上一年同期为上个会计年度(1998年
度)前六个月
  注2:报告期及上一年同期股本数按股本18700万股计算。
  注3:主要财务指标的计算公式如下:
  每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%调整后
  每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、固
定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
  (三)股东变动和主要股东持股情况
  1、股本变动情况:(截止1999年6月30日)
                     数量单位:万股
          期初数   本次变动增减(+,-)    期末数
            配股 送股 公积金转股 其他 小计
1、尚末流通股份
1.发起人股份    11900                11900
其中:国家法人持有股份
           680                 680
境内法人持有股份  11220                11220
尚末流通股份合计
           7000                 7000
二、已流通股份境
  内上市人民币普  6800                 6800
通股已流通股份
合计         6800                 6800
三、股份总数    18700                18700
  注:已流通股份中董事、监事、高级管理人员持股共24.65万股按有关规定暂锁定。

  2、主要股东持股情况:
  至1999年6月30日,公司股东总数为15,640户,其中发起人法人股东1户,发起人国有
法人股5户。
  公司前十名股东为:
  股东名称     持股数  占总股本比例
1.厦门厦新有限公司 112200000    60%
2.中国电子租赁公司  2380000   1.27%
3.厦门电子仪器厂   1932900   1.03%
4.厦门电子器材公司  1759500   0.94%
5.湘信基金      749908   0.40%
6.周泽东       677690   0.36%
7.曾和国       493901   0.26%
8.左有红       480000   0.25%
9.许振超       388634   0.21%
10.成都广播电视公司  387600   0.20%
  3、本报告期内,持股5%以上的法人股东所持股份未发生质押或冻结事项。
  (四)经营情况回顾与展望
  1、报告期内主要经营情况:
  跨入一九九九年,公司原主营产品VCD面临市场竞争更趋白热化的局面,各生产企业
纷纷采用各种方式进行竞争,期望在已近饱和的市场进一步扩大份额,在此市场背景下,
厦新公司坚持自己的市场定位,一方面立足于超级VCD等新品种的开发、生产,一方面加
强售前售后的服务,以产品质量、服务质量赢取消费者的信赖,巩固并发展了原有的市场
面。与此同时,公司积极向DVD、数字家庭影院、数字无绳电话(CDCT)等领域拓展,开
发出具有国际领先水平的杜比数字AC-3及数字ProLigic家庭影院投放市场,打破了国外
品牌对国内中高档家庭影院市场的垄断,其优良的性能价格比充分得到市场的认可。
  由于公司重视市场、把握市场,及时调整产品结构,在九九年消费普遍低迷的情况下
,报告期内的影碟机、功放、无绳电话等产品的总销售量仍达到一定规模,较去年同期继
续保持了较好的增长态势。经审计表明,公司上半年实现主营收入714,955,977.57万元;
净利润96,398,436.56万元,同期比增长22.48%;每股收益0.515元,同期比增长22.62%;
净资产收益率16.19%;股东权益59,494万元,同期比增长50.62%;总资产118,571万元,
同期比增长48.95%;净资产59,494万元,同期比增长50.62%。
  本报告期内,公司未有对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动。
  2、公司投资情况
  (1)募股资金使用情况公司
  于1997年5月13日发行4000万股A股股票,每股发行价格4.43元,扣除发行费用实际募
集资金17027万元。截至1998年12月31日,本次募集资金已完全投入招股说明书披露之项
目。详细情况请查阅1999年4月7日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊登的由厦门
天健会计师事务所有限公司出具的《关于厦门厦新电子股份有限公司前次募集资金使用
情况的专项报告》。
  公司首次发行股票募集资金的投入,对公司上市两年来主营业务迅速发展起到了十
分显著的效果,整体生产能力已经翻了数番,盈利水平是公司上市前的十几倍。下半年,
公司将继续按照《配股说明书》做好新项目的投资,为形成新的利润增长点而继续努力

  (2)本报告期内未有其他投资情况发生。
  3、下半年公司情况展望为保证公司持继性发展,确保今年经营目标的实现,公司下
半年将重点做好以下几方面工作:
  1、切实抓好配股资金项目的发展,不断为公司培育新的利润增长点,增强企业发展
的后劲,重点为:
  A.第三代DVD投产上量;
  B.AC-3数字家庭影院系列化品种投产上量;
  C.中国数字无绳电话(CDCT)批量投产;
  D.办公自动化产品(OA)的开发试产。
  2、巩固和发展公司在数码科技领域的技术优势,继续强化和国外高科技公司以及国
内知名院校的合作,提高产品的科技含量,提升产品的竞争层次,增强产品的国际竞争能
力。
  3、坚持深入内部挖潜,降低成本,提高效率。发扬“坚韧求实、争创一流”的企业
精神,不断探索通讯、网络化等高科技产品的最新发展,以超前的意识对公司主营产品作
出更新换代的准备。在内部质量管理体系提升方面,年内要在原有ISO9002质量体系的基
础上完成ISO9001的审核认证。
  4、在宏观政策拉动消费的措施逐步得到推进的形势下,下半年,公司将抓住机遇,继
续加大销售力度,推进销售网络的深化和细化工作,提升销售人员素质,加强服务,以优秀
的质量和服务巩固现有市场,开拓新市场,以更加优异的业绩迎接新世纪的到来。
  (五)重要事项
  1、经公司董事会初步审议,拟于中期实施1999年中期利润分配预案,即:
  公司1999年度中期公司实现净利润96,398,436.56元,加1998年度未分配利润133,18
0,781.61元,合计可供分配利润229,579,218.17元,决定以1998年度利润向全体股东派送
红股、现金及以资本公积金转增股本形式进行分配,即:
  以公司本次配股后总股本19,900万股为基数,向全体股东按每10股派送5股红股(以
每股面值壹元计算)并派发现金1.24元,用资本公积金每10股转增3股。本次分配含税,个
人所得税将根据国家税务总局有关规定由公司代扣代缴。
  本预案需经公司1999年度第一次临时股东大会审议通过后实施。
  2、公司的配股方案于1999年6月14日获中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]
25号文批准实施。公司的配股说明书刊登于1999年6月16日的《中国证券报》、《上海
证券报》和《证券时报》。本次配股股权登记日为1999年6月30日,除权基准日为1999年
7月1日,缴款起止日期为1999年7月1日至1999年7月14日,配股比例为每10配1.7647股(以
1998年末的股本计算),配股价为每股19元。
  3、1999年4月18日,公司在厦门市厦新酒店会议室召开了1998年度股东大会,大会审
议并通过了:董事会1998年度工作报告、总经理1998年度业务报告、监事会1998年度工
作报告、1998年度财务决算报告、1998年度利润分配方案以及重新确认配股有关事项和
修改公司章程的两项临时提案。(详见1999年4月18日《中国证券报》、《上海证券报》
刊登的《厦门厦新电子股份有限公司1998年度股东大会决议公告》)
  4、重大关联交易详见财务报告附注。
  5、公司1999年度中期报告经厦门天健会计师事务所有限公司审计。
  5、公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项,没有收购、兼并、资产重组事项。
  6、报告期内,公司聘任的会计师事务所未发生变更,仍为厦门天健会计师事务所有
限公司。
  7、公司计算机2000年问题。
  公司在生产和管理中较为广泛地应用了计算机,为了解决计算机2000年问题,公司专
门成立了“计算机2000年问题工作小组”,已经对公司内涉及2000年问题的计算机已经
操作系统和软件进行了测试和升级。计算机2000年问题不会对公司的生产经营活动造成
影响。
  (六)财务报告
  1、经厦门天健会计师事务所有限公司审计,由注册会计师姚立中、国桂荣出具了无
保留意见的“厦门天健所审(99)GF字第5020号”审计报告。
  2、会计报表附后
  3、会计报表附注
  一.公司简介(略)
  二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
  1.会计制度
  本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补
充规定。
  2.会计年度
  本公司的会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。本会计期自1999年1月1日至
1999年6月30日。
  3.记账本位币
  本公司以人民币作为记账本位币。
  4.记账基础和计价原则
  本公司会计核算以权责发生制为基础,采用借贷记账法记账,并以历史(实际)成本为
计价原则。
  5.外币业务核算方法
  本公司的外币业务按发生当日的市场汇价(中间价)折合为人民币记账。所有货币性
外币资产和负债的年末余额均按年末的市场汇价(中间价)折算为人民币,由此产生的折
算差额全部计入当期损益。
  6.外币会计报表的折算方法
  本公司没有境外子公司,不存在外币会计报表的折算问题。
  7.合并会计报表的编制方法
  本公司没有子公司,不存在合并会计报表的编制问题。
  本公司在武汉等城市共设立 23个经营部,并实行独立核算;本公司编制的会计报表
包括公司本部及所有经营部,在汇编时,公司本部与经营部之间的内部往来及未实现的利
润已予以消除。
  8.现金等价物的确定标准
  本公司编制现金流量表时确定的现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强
、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
  9.坏账核算方法
  本公司采用坏账备抵法核算坏账损失。
  决算日,按应收账款期末余额的4‰计提坏账准备,计入当期损益。本公司确认坏账
损失的标准为:
  a.债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回;
  b.债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
  对确实无法收回的应收账款,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
  10.存货核算方法
  存货是指本公司在生产经营过程中为销售或者耗用而储备的产成品、材料及备品备
件。
  存货以实际成本计价,发出存货的成本按加权平均法计算确定。低值易耗品采用分
次摊销法核算。
  资产负债表日,存货按实际成本计价。决算日,本公司对各种存货进行全面清查盘点
,对于发生的盘盈、盘亏以及变质、毁损等存货的价值,业已计入当期损益。
  11.固定资产计价和折旧方法
  固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其
他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。使用期限在两年以上,单位价值在人民币2
,000.00元以上的不属于生产、经营主要设备的物品亦列为固定资产核算。
  固定资产以实际成本计价。固定资产折旧采用直线法分类计提,各类固定资产的折
旧年限、残值率和年折旧率如下:资产类别   折旧年限(年) 残值率  年折旧率
房屋及建筑物  15-30    4%  6.40%-3.20%
机器设备    10-15    4%  9.60%-6.40%
运输工具     8-12    4% 12.00%-8.00%
电子设备     5-10    4% 19.20%-9.60%
其他设备     5-10    4% 19.20%-9.60%
  12.在建工程核算方法
  在建工程以实际成本计价,并于实际交付使用时转作固定资产。与在建工程有关的
利息支出在交付使用前予以资本化,计入在建工程成本。
  13.无形资产计价和摊销方法
  本公司无形资产全部为有偿取得的土地使用权,自开始生产经营之日起,分50年摊销

  14.长期待摊费用摊销方法
  大额广告费分3年摊销;购进的专有技术使用费、各种软件费分5年摊销;水、电增容
费分10年摊销;模具费按预估的受益产量摊销。其他长期待摊费用按受益年限摊销。
  15.收入确认原则
  在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对该已售商品继续实施
管理权和实际控制权,相关的货款已经收到或取得了收取货款的证据,并且与销售该商品
有关的收入、成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  16.所得税的会计处理方法
  本公司按应付税款法核算企业所得税。
  三、税项本公司应纳税种及税率列示如下:
  1.流转税
税种        税基      税率
增值税    产品、材料销售收入 17%
营业税    卡车出租收入     5%
  2.企业所得税
  本公司的企业所得税税率为15%。
  3.房产税
  房产税按照房产原值的75%为纳税基准,税率为1.2%,房产税由本公司的母公司厦
门厦新电子有限公司代为申报缴纳。
  4.个人所得税
  员工个人所得税由本公司代扣代缴。
  5.预提外国企业所得税
  本公司支付给日本KENW0OD公司和日本INTERFACEINDUSTRIALDESIGNOFFICE的有关费
用按20%的税率减半预提外国企业所得税和5%的营业税。
  四、会计报表主要项目注释
  1.货币资金
  货币资金明细项目列示如下:
 项目   期初余额           期末余额
   原币  汇率   折人民币   原币  汇率   折人民币
现金
   —   —   2425903.42   —   —   1220877.94
银行存款—人民币
   —   —  152134164.46   —   —  176435570.25
银行存款—美元
 194766.86 8.2787 1612416.40 3250523.50 8.2786 26909783.85
其他货币资金
   —   —  23804000.00   —   —   40166700.00
合计
 194766.86 —  179976484.28 194766.86 —  244732932.04
  货币资金期末数比期初数增加了35.98%,主要是因为本公司加大催收货款的力度取
得的效果。
  2.应收票据
  应收票据的期末数为27,483,340.00元,均为银行承兑汇票。
  3.应收账款
  应收账款的账龄分析列示如下:
账龄       期初数       期末数
       金额   比例    金额  比例(%)
1年以内 189636633.65 97.42% 142117344.61 100.00%
1-2年   5031372.62 2.58%
2-3年
3年以上
合计   194668006.27  100% 142117344.61 100.00%
  注:应收账款期末数中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。坏账准备
根据应收账款期末余额的4‰计提,期末已计提568,469.38元。
  4.预付货款
  预付货款的账龄分析列示如下:
账龄       期初数      期末数
       金额   比例   金额  比例
1年以内 28116279.87 96.92% 4208474.34 86.09%
1-2年   892262.80 3.08% 680223.84 13.91%
2-3年
3年以上
合计   29008542.67 100% 4888698.18  100%
  注:预付货款期末数中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
  5.应收补贴款
  应收补贴款期末余额3,195,716.78元,系应收新产品新增增值税地方分成部分先征
后返还的款项。
  6.其他应收款
  其他应收款的账龄分析列示如下 :
账龄       期初数       期末数
       金额   比例   金额   比例(%)
1年以内 22898219.31 97.27% 28195856.86 97.16%
1-2年   642816.52 2.73%  824620.10  2.84%
2-3年
3年以上
合计   23541035.83  100% 29020476.96 100.00%
  其他应收款中金额较大的项目如下:
项目名称     金额         备注
周转备用金  9,011,221.98    销售点周转金等
  7.存货存货的明细项目列示如下:
项目          期初数     期末数
产成品       137375103.62   242761289.22
减:存货跌价准备  9,197,135.64※   5985867.40
在产品       65637345.57   84350854.01
原材料       83470549.30   147077797.03
低值易耗品      6074783.31    4014193.37
委托加工材料     5496929.12    7185179.89
存货净额      288857575.28   479403446.12
  ※1999年1-6月份本公司共销售各种录像机6377台,销售收入为5,010,118.83元,销
售成本为8,554,508.77元,差额3,544,389.94元,其中3,211,268.24元已在1998年度确认
为损失,其余333,121.70元已计入1999年1-6月份的损益。截至1999年6月30日,本公司尚
存录像机12217台,这部分录像机在报表日的市场价比实际成本约低5,985,867.40元,已
在1998年末计提相应的存货跌价准备;因1999年1-6月份录像机的市场价格变化不大,所
以,决算日,本公司未调整上年末已计提的存货跌价准备。
  ※存货期末数比期初数增加62.11%,主要是经营规模大幅度扩大而增加了产成品、
在产品和原材料库存等。
  8.待摊费用
  待摊费用的明细项目列示如下:
类别     期初数  本期增加 本期摊销   期末数
房租费等  736760.91 2232288.82 961043.78 2008005.95
报刊费    3723.36   38.80  2151.85  1610.31
合计    740484.27 2232327.62 963195.63 2009616.26
  9.固定资产及折旧
  固定资产原价及其累计折旧的明细项目和增减变动情况列示如下:
项目     期初数   本期增加  本期减少  期

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