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江苏省工艺品进出口集团股份有限公司一九九九年年度报告摘要

            



重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
江苏天衡会计师事务所有限公司为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、公司简介
(一)公司法定中文名称:
江苏省工艺品进出口集团股份有限公司
公司法定英文名称:JIANGSU ARTS& CRAFTS IMP./EXP. GROUP
CORPORATION
公司法定英文名称缩写:JSAC
(二)公司法定代表人:刘绥芝
(三)公司董事会秘书:姜 琳
联系人:赵士军
联系地址:江苏省南京市中华路50号弘业大厦
联系电话:(025)2308738,2301288-7901/7908
传 真:(025)2307117
电子信箱:hyinvest@public1.ptt.js.cn
(四)公司注册地址及办公地址为:
江苏省南京市中华路50号
邮政编码:210001
公司国际互联网网址:http://www.jsac.com
电子信箱:jsacgrp@public1.ptt.js.cn
(五)公司信息披露的报纸为:《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年报的国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年报备置地点:公司证券部
(六)公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:江苏工艺
股票代码:600128
二、会计数据和业务数据摘要
(一)公司本年度实现的利润总额及构成(单位:元)
利润总额 62273288.44
净利润 45979580.70
扣除非经常性损益后的净利润 40334714.58
主营业务利润 130358423.55
其他业务利润 8294057.03
营业利润 52419132.03
投资收益 4525671.82
补贴收入 3562476.76
营业外收支净额 1766007.83
经营活动产生的现金流量净额 53907074.07
现金及现金等价物净增加额 24834869.08
注:本年度公司非经常性损益构成如下:(单位:元)
项 目 金 额
出口贴息收入 2557851.97
申购冻结资金利息收入 3087014.15
合 计 5644866.12
(二)主要会计数据和财务指标:
项 目
1999年 1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前 调整后
1、主营业务收入(万元)
122175.11 107861.84 107861.84 103373.45 103373.45
2、净利润(万元)
4597.96 4267.64 4207.41 4830.63 4110.06
3、总资产(万元)
70088.66 71402.59 71342.36 59720.65 59000.08
4、股东权益(万元)
43421.34 41912.29 41852.06 40630.58 39910.01
5、每股收益(元)
0.40 0.37 0.36 0.42 0.35
(加权)
0.40 0.37 0.36 0.49 0.42
(扣除非经常性损益后)
0.35 0.34 0.33 0.39 0.32
6、每股净资产(元)
3.73 3.60 3.59 3.49 3.43
7、调整后每股净资产(元)
3.50 3.55 3.56 3.43 3.37
8、每股经营活动产生的
现金流量净额(元)
0.46 0.02 0.02
9、净资产收益率%
10.59 10.18 10.05 11.89 10.30
注:(1)主要财务指标计算公式
每股收益=净利润/年度末普通股股份数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
(2)根据财政部财会字(1999)35号文、49号文的有关规定,本公司由于会计政策变更,采用追溯调整法调整了1999年度合并会计报表相关的“坏帐准备”帐项,调整前后各年度会计数据如下:(单位:人民币元)
项 目
1999年 1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前 调整后
坏帐准备
28912805.17 928521.29 8417280.12 609265.09 7814987.18
(三)报告期内股东权益变动情况
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金
未分配利润 股东权益合计
期初数 116487500 195077941.75 33431845.08 9833433.99
63689842.61 41852056343
本期增加 12976698.42 5034952.33
45979580.70 15692830.70
本期减少 7877261.25
40421139.50
期末数 116487500 195077941.75 46408543.50 6991125.07
69248283.81 434213394.13
变动原因:
盈余公积的增加是由于本年度利润提取数额;
法定公益金变动是由于本年度利润提取数额及购建职工住房;
未分配利润变动是由于本年度利润增加、计提四项准备而调整年初利润、按本期净利润提取盈余公积及本年度利润分配所致。
三、股东情况
1、截止1999年12月31日,公司股东共26915户,其中:国家股股东1户,社会法人股股东17户,社会公众股股东26897户。
2、公司前十名股东的持股情况
股东名称 持股数量 持股比例
(股) (%)
(1)江苏弘业国际集团有限公司 65212500 55.98
(2)中国烟草总公司江苏省公司 2200000 1.89
(3)江苏省丝绸进出口集团股份有限公司 2000000 1.72
(4)国通证券有限公司 1138000 0.98
(5)江苏省舜天国际集团
服装进出口集团股份有限公司 1000000 0.86
(6)江苏省轻工业品进出口集团股份有限公司 1000000 0.86
(7)江苏汇鸿国际集团
针棉织品进出口集团股份有限公司 1000000 0.86
(8)南京市纺织品进出口集团股份有限公司 1000000 0.86
(9)江苏省东晟燃料有限公司 1000000 0.86
(10)江苏省陶瓷进出口(集团)公司 800000 0.69
注:(1)根据江苏省人民政府苏政复[1998]136号《关于同意组建江苏弘业国际集团并授权其为国有资产投资主体的批复》文件精神,1999年5月8日,江苏弘业国际集团正式挂牌成立。同时,经财政部财管字[1999]202号文件批准,原由江苏省对外经济贸易委员会所持的本公司65,212,500股国家股全部转由江苏弘业国际集团有限公司持有。该事项公告刊登于1999年7月13日《中国证券报》、《上海证券报》。
(2)公司前10名股东之间不存在关联关系。第2位至第10位为未上市流通法人股股东。
四、股东大会简介
报告期内召开了二次股东大会。
(一)1999年5月17日,公司召开1998年度股东大会。此次股东大会决议公告刊登于1999年5月18日《中国证券报》、《上海证券报》。
(二)1999年9月30日,公司召开1999年度第一次临时股东大会。此次股东大会决议公告刊登于1999年11月2日《中国证券报》、《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、公司所处行业及行业地位
本公司属外贸进出口工艺品行业。根据《国际商报》和《经贸导报》统计,全国500家最大的进出口企业中,我公司名列工艺品行业前茅,主要经济指标和企业综合实力在江苏省进出口企业中排名居前。
2、公司主营业务范围及其经营状况
本公司主营工艺品等商品的进出口业务,接受委托,代理上述商品的进出口业务,承办中外合资经营、合作、“三来一补”业务及转口贸易。
1999年度,公司完成出口总额16358万美元,比去年同期增长21%,实现利润总额6227.33万元,比去年同期增长3.17%。
公司主营业务收入和主营业务利润基本上来源于工艺品等商品的自营进出口业务,出口市场以欧美市场为主。完成主营业务收入或主营业务利润10%以上的商品分类如下表:
部 门
主营收入(万美元) 占公司% 利润(万元) 占公司%
纺织品 3494.67 24 2983 48
草 柳 1475.29 10 894 14
玩 具 1131.96 8 700 11
3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩
本公司有全资附属企业5家,分别是杭州、苏州、上海、青岛、江宁等子公司。
本公司有控股企业13家,分别是上海、无锡、常州、盐城、兴化贸易有限公司及爱涛精品、江苏蔺艺、弘业期货、爱涛置业、爱涛资讯、艺丰堂、弘艺苑有限公司等。
以上全资附属企业及控股企业共18家,主要从事进出口贸易业务,1999年度完成主营业务收入23,767.64万元,实现利润总额1,365.15万元。
4、经营中出现的困难及解决方案
1999年,随着中国外贸体制改革的深入,国家对外贸经营权的逐步放开,国内外贸企业之间的竞争进一步激烈。特别是上半年,由于国际金融动荡的影响尚存,公司经营面临前所未有的压力,主营出口业务一度成交不旺。不利形势下,公司董事会和经理室统一思想,及时应对。首先,动员全体员工不畏困难,强化竞争意识,转变经营观念,抓住国家鼓励扩大出口的机遇,开发新品,优化出口市场和商品结构。其次,坚持以质取胜方针,进一步实施精品战略和名牌战略,从而带动进出口业务增长。再者,强化内部管理和风险意识,细化目标,增收节支。通过全体员工的共同努力,公司全年出口较去年同期有了较大增长,并且在部分类别商品配额实行招投标使得出口成本增加,以及公司迁至新址使得管理费用相对增大的情况下,1999年度公司取得了稳定的经营业绩。
(二)公司财务状况
1、主要指标变动情况
项 目
1999年(元) 1998年(元) 增减(±%) 变动原因
总资产
700886646.43 713423570.31 -1.76 流动资产减少
长期负债
-67276.39 13821397.83 -100.49 出售职工住房而形成
股东权益
434213394.13 418520563.43 +3.75 本年度净利润的转入
主营业务利润
130358423.55 97880938.82 +33.18 出口增加和退税率的提高
净利润
45979580.70 42074097.85 +9.28 主营业务利润的增加
2、本公司董事会就审计报告解释性说明段的相关事项详细说明如下:
(1)江苏工艺诉上海三立经贸研究开发中心(以下简称:上海三立)、上海万源进出口贸易公司代理进口信用证纠纷案经江苏省高级人民法院于1999年3月作出(1998)苏经初字第47号民事判决书判决,公司胜诉。1999年5月本公司向法院申请执行。现已执行到位1,626,674元,并冻结了上海万源位于上海市中山西路179号世家花园二楼C座房产一处。此外还冻结了上海三立在上海经圆贸易有限公司的债权896万元。目前此案尚在执行中。
(2)本公司诉江苏华诚实业公司、江苏华诚百姓自选商场有限公司、中国华诚财务公司江苏办事处外贸代理纠纷一案,经南京市中级人民法院1999年8月作出(1999)宁经初字第179号民事判决书判决,公司胜诉。同年9月本公司向法院申请执行。现已执行到位185万元,此外还查封了被执行人江苏华诚百姓自选商场有限公司在南京华诚超市有限公司享有的股权300万元;查封了被执行人江苏华诚实业公司在无锡日出大酒店的房产。
(3)本公司诉南京新港经济实业开发公司(以下简称:新港公司)、南京中医药大学医药实业总公司(以下简称:医药公司)等单位外贸代理纠纷案,经南京市中级人民法院1999年9月(1999)宁经初字第445号民事判决书一审判决如下:新港公司偿付本公司的信用证垫付款及费用17,997,283.66元及违约金;医药公司为新港公司的上述债务在112.94万美元的范围内承担连带责任。医药公司向江苏省高级人民法院提起上诉,目前二审尚未审结。
(4)公司“其他应收款---南京宏顺工艺品有限公司”1,000万元、中国工商银行南京分行帐户存在的“行付我未付”未达帐1,600万元、“行收我未收”未达帐2,200万元,经办人涉嫌贷款诈骗,金额2,600万元,该案现仍在侦破中。
经公司总经理室书面报告,董事会讨论后决定,对上述上海三立经贸研究发展中心、南京新港经济开发公司两笔应收帐款分别计提了特别坏帐准备,共计19,550,497.05元。1999年度公司实现净利润45,979,580.70元,每股收益0.40元,净资产收益率10.59%,比去年同期均有所增长,保持了稳定的经营业绩。
(三)公司投资情况
1、截止1999年12月31日,公司长期投资余额为21,274.84万元,较上年增加3,670.73万元,增幅21%,其增减变化如下:(单位:元)
项 目
期初数 本年增加 本年减少 期末数
长期投资
176041154.92 49880379.88 13173106.41 212748428.39
2、前期募集资金项目情况
项目名称
累计投入(万元) 完成进度 利润总额(万元) 同比增减
爱涛精品
12000 64% 702.24 185%
蔺草制品 1498 100% 103.02 191%
本公司前期募集资金项目未发生变更。1999年度,按照江苏爱涛艺术精品有限公司项目原投资计划,“爱涛艺术馆”建成并对外开放后,受到各方好评。同时该公司通过制作国家领导人赠送加拿大总理夫妇礼品、成功完成江苏省政府赠澳门特别行政区政府的回归贺礼---组雕《花好月圆》、五十周年国庆和《财富》论坛上海年会期间分别在北京和上海举办“祖国万岁”精品大展,使得公司精品发展战略得到进一步实施,从而带动和促进了公司进出口业务的增长,产生了一定的经济效益和社会效益。另外,该项目尚有6750万元尚未投入,主要原因是由于外方股东尚未继续追加投资,使得本公司在运用募集资金继续投入时遇到困难,致使建筑面积为7418.43平方米,造价为5700万元的“爱涛艺术馆”场馆暂未作为对该项目投资计入,余额部分暂用作补充公司流动资金。
3、非募集资金主要投资项目情况
项目名称
本期投入 总投资 权益比例 利润总额 经营范围
(万元) (万元) (万元)
弘业期货公司
1920 2820 94% 109.69 期货经纪、咨询、培训
无锡贸易公司
72 72 72% 122.98 植物纤维纺织、工艺品
制造、销售
注:江苏弘业期货经纪有限公司1999年11月完成增资工作,注册资本由原1000万元增至3000万元。
(四)中国加入世界贸易组织对公司未来经营的影响
中国加入世界贸易组织,对本公司这样以对外贸易为主的专业外贸企业而言,既意味着机遇和动力,更面临着压力和挑战:
1、有利于工艺品等劳动密集型商品扩大出口;
2、有利于企业扩大进口和开展服务贸易;
3、使得企业有更多的机会加强国际经贸合作,学习、引进国外的先进管理经验和手段,从而提高企业管理水平和市场竞争力;
4、加入世界贸易组织使得中国外贸管理体制和外贸企业制度变革加快,外贸经营主体的多元化以及外贸经营权“登记制”的实现对专业外贸公司构成更强的竞争态势;
5、加入世界贸易组织后,专业外贸企业长期享有的一系列国家优惠政策也将逐步失去,企业面对的将是全球范围内更加激烈的市场竞争。
(五)新年度的业务发展计划
以市场为导向,以提高经济效益为中心,以参与国际竞争为基点,采取多种方式促进公司主营进出口业务和经济效益的稳步增长。
1、依靠集团优势,开展资本运作,探索商品经营和资本经营的有效结合;
2、继续实施精品战略和品牌战略,调整商品结构,以传统工艺精品为基础,扩大日用工艺品经营规模,整体提高出口商品的质量和档次;
3、调整市场结构,加强国内外市场网络建设;利用计算机、网络和通信技术开展网上宣传和电子商务,实现对外贸易方式的技术革新;
4、积极落实1999年度配股投资项目的准备工作,培育新的增长点,优化资产和经营结构,为公司发展增添后劲。
5、完成ISO9002贯标工作,使公司管理规范化、科学化、制度化、提高企业国际竞争力;
6、强化管理,节约费用,盘活资产,降低管理成本,防范经营风险;
7、深化改革,创新企业机制,突出“以人为本”观念,进行人才引进和培养,营造健康向上的企业文化。
(六)董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
1999年度,公司董事会共召开了八次会议,会议情况及决议内容如下:
(1)第二届董事会第八次会议于1999年3月29日在公司召开,会议审议通过:
A、《总经理业务报告》
B、《1998年度公司财务决算报告》
C、《1998年度利润分配预案》:决定以现有股本11,648.75万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税)
D、《1998年度报告及年度报告摘要》
E、《召开1998年度股东大会的议案》
该事项已刊登在1999年3月31日《中国证券报》、《上海证券报》上。
(2)第二届董事会第九次会议于1999年4月7日在公司召开,会议审议通过《公司1999年度增资配股预案及配股资金使用的可行性报告》等决议。
该事项已刊登在1999年4月9日《中国证券报》、《上海证券报》上。
(3)第二届董事会第十次会议于1999年5月6日在公司召开,根据《公司法》、《证券法》及公司章程的有关条款要求,会议讨论通过如下事项:
同意刘绥芝先生辞去总经理职务,葛猛先生、周宗林先生、吴廷昌先生辞去副总经理职务,王必战先生辞去公司财务部经理职务;聘任钱竞琪女士为公司总经理,张发松先生、顾明荣先生为副总经理,濮学年先生为公司财务部经理。
该事项已刊登在1999年5月8日《中国证券报》、《上海证券报》上。
(4)第二届董事会第十一次会议于1999年6月25日在公司召开,会议经过讨论一致同意:
以每股3元的价格增持江苏舜天国际集团服装进出口股份有限公司50万股法人股,投资额150万元。使本公司持有服装公司的股份增加到100万股。
(5)第二届董事会第十二次会议于1999年6月26日在公司召开,,会议讨论通过《转让江苏鹏程国际储运有限公司股权的议案》。该事项已刊登在1999年7月17日《中国证券报》、《上海证券报》上。
(6)第二届董事会第十三次会议于1999年8月12日在公司召开,会议通过如下事项:
A、《公司1999年度中期报告》
B、决定公司1999年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本该事项已刊登在1999年8月17日《中国证券报》、《上海证券报》上。
(7)第二届董事会第十四次会议于1999年8月27日在公司召开,讨论通过:
A、公司参加交通银行股东大会表决事项:
B、《关于期货公司增资方案及更名事项》:
同意将本公司控股的江苏金陵期货经纪有限公司注册资本由原1000万元增资至3000万元,并将其名称变更为“江苏弘业期货经纪有限公司”。
该方案经中国证监会和国家工商局批准后已于1999年11月16日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行公告。
(8)第二届董事会第十五次会议于1999年9月28日在公司召开,会议审议通过:
A、《关于前次募集资金的使用及效益情况的说明》
B、《公司1999年度配股募集资金投向及可行性报告》
C、《公司1999年度增资配股预案》
D、《修改公司章程有关条款的议案》
E、《董事会秘书变更的议案》:同意吴廷昌先生辞去公司董事会秘书的职务,聘任姜琳先生为公司董事会秘书。
该事项已刊登在1999年9月30日《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
(1)报告期内,公司董事会按照1998年度股东大会决议组织实施了公司1998年度利润分配方案:向全体股东每10股派发现金红利2.00元(含税)。该方案已于1999年6月21日实施完毕。
(2)公司董事会根据1999年度第一次临时股东大会决议和授权,积极落实好公司1999年度增资配股工作,按规范程序运作、申报,目前配股材料已经中国证监会南京证券监管特派员办事处出具初审意见后,报送中国证券监督管理委员会审核。
(七)董事、监事、高级管理人员情况
姓 名 性别 年龄 职务 任期 年初及年末
持股情况
刘绥芝 男 54 董事长 至1999年度股东大会 13330
钱竞琪 女 51 董事、总经理 同 上 13330
葛 猛 男 52 董事 同 上 13330
周宗林 男 58 董事 同 上 13330
吴廷昌 男 40 董事 同 上 10873
杨国庆 男 37 监事会主席 同 上 10873
宋晓玲 女 45 监事、工会副主席 同 上 8417
杨宽程 男 43 监事 同 上 9121
胡 静 女 30 监事 同 上 6321
吴爱国 女 46 监事 同 上 5617
张发松 男 37 副总经理 同 上 10873
顾明荣 男 44 副总经理 同 上 10873
濮学年 男 37 财务部经理 同 上 7025
姜 琳 男 35 董事会秘书 同 上 0
说明:
(1)上述人员所持股份为公司内部职工股,数量未发生变动。
(2)以上人员年度报酬在3-8万元区间的5人,在8-12万元的4人,其余人员未在本公司领薪(刘绥芝、葛猛、周宗林、吴廷昌、杨国庆)
(3)本着上市公司与其控股股东在人员上分开的原则,公司第二届董事会第十次会议同意刘绥芝先生辞去总经理职务,葛猛先生、周宗林先生、吴廷昌先生辞去副总经理职务,王必战先生辞去公司财务部经理职务;聘任钱竞琪女士为公司总经理,张发松先生、顾明荣先生为副总1经理,濮学年先生为公司财务部经理。
(4)公司1999年度第一次临时股东大会审议通过张发松先生辞去公司监事职务,选举杨国庆先生为公司监事。
(5)公司第二届董事会第十五次会议同意吴廷昌先生辞去董事会秘书职务,聘任姜琳先生为公司董事会秘书。
(八)本次利润分配预案:
1999年公司实现税后利润45,861,029.30元,提取10%法定公积金4,586,102.93元,提取10%法定公益金4,586,102.93元,剩余部分为36,688,823.44元,加上年结转未分配利润65,285,625.01元,累计本年度可供分配利润为101,974,448.45元。以1999年末总股本116,487,500股为基数,向全体股东以每10股派发现金红利2.60元(含税),共分配利润30,286,750.00元,剩余71,687,698.45元,滚存至下次分配,本次不进行公积金转增股本。以上预分配方案尚待股东大会批准后实施。
六、监事会报告
(一)报告期内,公司第二届监事会召开了四次会议:
1、1999年3月29日召开公司第二届监事会第八次会议,审议通过:
(1)1998年度公司监事会工作报告;
(2)1998年度公司财务审计报告;
(3)1998年度公司董事会提出的分配预案;
(4)公司配股议案。
2、1999年8月16日召开公司第二届监事会第九次会议,审议通过了:
(1)公司1999年度中期报告;
(2)公司董事会关于1999年度中期暂不进行利润分配的预案。
3、1999年9月28日召开公司第二届监事会第十次会议,审议通过《公司监事变更的议案》:同意张发松先生辞去公司监事职务,提名杨国庆先生为监事候选人。该事项刊登在1999年9月30日《中国证券报》、《上海证券报》上;
4、1999年11月1日召开公司第二届监事会第十一次会议,选举杨国庆先生为公司监事会主席,该事项刊登在1999年11月2日《中国证券报》、《上海证券报》上。
(二)公司董事会对审计报告解释性说明段相关事项的说明情况属实。
七、重要事项
(一)重大诉讼、仲裁事项见本报告前述第五部分董事会报告中“公司财务状况”的第2项。
(二)本年度公司、公司董事会及高级管理人员未受监管部门处罚。
(三)根据江苏省人民政府苏政复[1998]136号《关于同意组建江苏弘业国际集团并授权其为国有资产投资主体的批复》文件精神,1999年5月8日,江苏弘业国际集团正式挂牌成立。同时,经财政部财管字[1999]202号文件批准,原由江苏省对外经济贸易委员会所持的本公司65,212,500股国家股全部转由江苏弘业国际集团有限公司持有。该事项公告刊登于1999年7月13日《中国证券报》、《上海证券报》。
(四)公司第二届董事会第十次会议同意刘绥芝先生辞去总经理职务,聘任钱竞琪女士为公司总经理;公司第二届董事会第十五次会议同意吴廷昌先生辞去董事会秘书职务,聘任姜琳先生为公司董事会秘书。
(五)重大关联交易事项:
1、采购货物
企业名称 购货金额
江苏钟艺箱包有限公司 72598.41
南京宏艺帽业有限公司 3678150.80
江苏苏兰家俱有限公司 1312403.84
注:本公司关联交易中货物购进价格为市场价,占购货总额的比例较小。
2、销售货物
企业名称 销售金额
江苏弘业国际集团投资管理有限公司 2593348.00
上海怡达国际贸易有限公司 85165.13
注:本公司关联交易中销售货物价格为市场价,占销售总额的比例较小。
3、往来余额
关联单位 期末数 期初数
一、应收帐款
江苏苏兰家俱有限公司 986046.88 -
二、其他应收款
江苏省工艺品进出口集团盐城贸易有限公司
582139.84 756111.10
江苏省工艺品进出口集团常州贸易有限公司
1716456.35 -
江苏爱涛资讯科技有限公司 35149.68 -
上海怡达国际贸易有限公司 2975698.80 -
南京宏艺帽业有限公司 47297.60 -
江苏钟艺箱包有限公司 - 10309224.67
三、其他应付款
江苏鹏程国际储运有限公司 56733.69 -
江苏省工艺品进出口集团常州贸易有限公司 - 72611.63
兴化市苏艺贸易有限公司 54979.60 295322.34
江苏艺光绘画品有限公司 792168.90 792168.90
4、股权转让
(1)1999年6月,本公司将所持江苏鹏程国际储运有限公司87.5%的股权以人民币1,050万元的价格协议转让给江苏弘业国际集团有限公司,股权转让净收益1,041,915.09元。此次转让事项已于1999年7月16日在《中国证券报》、《上海证券报》上进行公告。
(2)1999年6月,本公司将所持江苏钟艺箱包有限公司51%的股权以人民币2,533,680.00元的价格协议转让给江苏弘业国际集团有限公司,股权转让净收益381,158.50元。
以上两项股权转让涉及交易金额及转让收益相对数额较小,对公司经营无重大影响。
(六)报告期内,本公司已做到了人员独立,资产完整和财务独立,实行了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”。
(七)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
(八)报告期内,公司继续聘用江苏天衡会计师事务所有限公司负责公司审计工作。
(九)报告期内,公司无重大合同(担保)事项。
(十)报告期内,公司未更改名称和股票简称。
(十一)根据财政部财会字[1999]35号文、49号文的有关规定,1999年度本公司由于会计政策变更,采用追溯调整法调整了1999年度合并会计报表“坏帐准备”项目的年初数或上年实际数。因坏帐计提方法变更的累积影响数为26,647,876.82元,由于会计政策变更,调减了1998年度的净利润602,292.94元,调减了1999年年初未分配利润计7,808,015.03元,其中1998年年初未分配利润调减了7,205,722.09元。对1999年度的损益影响为减少利润18,839,861.79元。
八、财务会计报告
公司财务报告经江苏天衡会计师事务所有限公司注册会计师余瑞玉、杨宏斌审计,出具了有解释性说明的无保留审计报告,全文如下:
(一)审计报告
审 计 报 告
天衡审字(2000)33号
江苏省工艺品进出口集团股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表、合并资产负债表;1999年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及1999年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则 》和《股份有限公司会计制度 》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司999年12月31日的财务状况和1999年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外,我们注意到,贵公司存在如合并会计报表附注八所述的或有事项。
江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师:余瑞玉
江苏.南京 中国注册会计师:杨宏斌
二OOO年二月二十三日
(二)会计报表(见附表)
(三)会计报表附注
1、公司主要会计政策
(1)、外币业务核算方法:对所发生的非本位币经济业务,采用业务发生当日的市场汇价折合为人民币金额记帐,对资产负债表日外币货币性资产和负债按中国人民银行公布的基准汇价折合成人民币金额,折合人民币金额与帐面人民币金额之差额,除由于购建固定资产的于购建期内予以资本化以外,其余均作为汇兑损益,计入当期损益。
(2)、坏账核算方法:
A、坏帐损失采用备抵法核算;
B、应收款项(包括应收帐款、其他应收款)按帐龄分析法计提坏帐准备。根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定的提取比例为:帐龄1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的2%计提;帐龄1-2年的,按其余额的5%计提;帐龄2-3年的,按其余额的8%计提;帐龄3-4年,按其余额的15%计提;帐龄4-5年的,按其余额的50%计提;帐龄5年以上的,按其余额的100%计提;有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的,根据实际情况,提取特别坏帐准备。
C、坏帐确认标准为:
①债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回。
②债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
(3)、存货核算方法:公司的存货主要分为库存出口商品、材料物资和低值易耗品。
A、库存出口商品按实际成本计价,发出采用个别认定法结转;
B、材料物资按实际成本计价,发出采用加权平均法结转;
C、低值易耗品摊销采用领用时五五摊销法核算;
D、存货跌价准备的确认标准和计提方法:期末存货按成本与可变现净值孰低原则,采用备抵法计提存货跌价准备。
E、公司的存货采用永续盘存制。
(4)、短期投资核算方法:
A、短期投资包括购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、债券等投资。
B、短期投资按实际成本计价;短期投资处置时,按实际收到的价款扣除短期投资的实际成本及已计未领取的现金股利、利息后的差额,确认为投资收益。
C、短期投资跌价准备:期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
(5)、长期投资核算方法:
A、长期股权投资:
①按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐;
②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算;公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%,但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上(不含50%),或虽投资不超过50%,但具有实质控制权的,编制合并会计报表;
③采用权益法核算的长期股权投资,取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额,在“股权投资差额”核算,并在年度终了按期平均摊销,计入损益。摊销期限,如合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,没有规定投资期限的,按十年平均摊销。
B、长期债权投资:
①债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金和手续费等各项附加费用,以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐;实际成本与债券面值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期内采用直线法摊销;债券投资按期计算应计利息,应计利息减债券投资溢价(或加折价)摊销额后的金额,计入当期投资收益;
②其他债权投资:按实际支付的价款入帐;按期计算应计利息,计入当期投资收益;
C、长期投资减值准备的确认标准和计提方法:公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。
(6)、固定资产计价和折旧方法:
A、固定资产按实际成本计价。
B、固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过两年的,也作为固定资产。
C、固定资产采用直线法计提折旧,并按固定资产估计使用年限和预计净残值率3%确定分类折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 30 3.23
运输设备 10 9.70
其他设备 5 19.40
(7)、收入确认原则:
A、销售商品收入的确认:以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或已取得收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认销售商品收入的实现。
B、提供劳务收入的确认:以劳务总收入和总成本能够可靠计量,与交易相关的经济利益能够流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。C、他人使用本公司资产收入的确认:以与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,确认他人使用本公司资产收入的实现。
(8)、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
(9)、合并会计报表编制方法:按照财政部财会字(1995)11号《合并会计报表暂行规定》编制以及财政部财会二字[1996]2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》编制,合并范围包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司。
(10)、会计政策变更:依据财政部财会字[1999]35号文,并经公司董事会决议,公司自1999年1月1日起改变如下会计政策:
A、坏帐准备原按应收帐款余额的5‰计提,改按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,确定的计提比例为:帐龄1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的2%计提;帐龄1-2年的,按其余额的5%计提;帐龄2-3年的,按其余额的8%计提;帐龄3-4年的,按其余额的15%计提;帐龄4-5年的,按其余额的50%计提;帐龄5年以上的,按其余额的100%计提;有确凿证据表明该应收款项收回难度较大的,根据实际情况,提取特别坏帐准备。
B、期末短期投资原按成本计价,现改按成本与市价孰低原则,采用备抵法,按投资总体计提跌价准备。
C、期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低原则,采用备抵法,按单个存货项目计提跌价准备。
D、期末长期投资原不计提减值准备,现改为按单个投资项目,采用备抵法,计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法进行了调整,对会计报表各期经营成果的影响列示如下:
项 目 1998年初 1998年度 1999年度 累 计
影响数 影响数 影响数 影响数
坏帐准备
7205722.09 602292.94 18839861.79 26647876.82
存货跌价准备
长期投资减值准备
2、控股子公司及合营企业
(1)纳入合并范围的控股子公司情况如下:
子公司名称
注册资本 母公司对 母公司所占 经营范围
其投资 权益比例
江苏省工艺品进出口(集团)
公司杭州分公司
50万元 50万元 100% 为母公司代理进出囗业务
江苏省工艺品进出口集团股
份有限公司江宁公司
50万元 50万元 100% 工艺品、轻工产品、纺织品等
零售批发
江苏省工艺品进出口(集团)
公司青岛公司
50万元 50万元 100% 批发零售工艺品等商品,为母公
司代理业务
江苏省工艺品进出口(集团)
公司上海公司
50万元 50万元 100% 工艺美术品、金属材料、仪表
仪器等的销售
江苏省工艺品进出口(集团)
公司苏州公司
50万元 50万元 100% 收购调拨供应母公司业务所需的
物资和产品,代理母公司委托的
进出口业务
江苏蔺艺草制品有限公司
1500万元 1475万元 98.33% 天然植物纤维纺织、工艺品制造
销售
江苏省工艺品进出口集团扬
州贸易有限公司
50万元 35万元 70% 工艺美术品、针纺织品、五金、
交电、矿产品等的销售
江苏省工艺品进出口集团
无锡贸易有限公司
100万元 72万元 72% 工艺美术品、针纺织品、五金、
交电、矿产品等的销售
江苏艺丰堂艺术精品有限公司
300万元 225万元 75% 工艺美术品设计、制作、销售、
咨询
江苏爱涛艺术精品有限公司
2,980万 14494971* 75% 生产制作及销售高档木雕、刺
美元 美元 绣、漆器及红木制品等
江苏爱涛置业有限公司
100万元 78万元 78% 物业管理、房屋租赁、室内外装
饰、信息咨询等
江苏弘业期货经纪有限公司
3000万元 2820万元** 94% 国办商品期货代理、期货咨询、
培训
*:根据江苏爱涛艺术精品有限公司经批准的合同、章程规定,其注册资本2,980万美元由投资双方分四期投入,其中本公司应投入2,235万美元。截止1999年12月31日止,本公司已分两期投入了14,494,971美元。
**:为购买股权而增加的控股子公司,根据各方商定的移交协议,购买日为1999年6月7日。
本年合并报表范围较上年发生了如下变化:
A、将江苏鹏程国际储运有限公司及江苏钟艺箱包有限公司的股权转让给了江苏弘业国际集团有限公司,现持股比例分别为0%和19%,不再纳入合并报表范围;
B、原未纳入合并报表范围的江苏蔺艺草制品有限公司由于经营规模扩大,本年开始纳入合并报表范围。
(2)未纳入合并报表范围的子公司的有关情况列示如下:
子公司名称
注册资本 母公司对 母公司所占 经营范围
其投资额 权益比例
江苏省工艺品进出口集
团盐城贸易有限公司
100万元 80万元 80% 工艺美术品、针纺织品、五金、
交电等产品销售。
江苏省工艺品进出口集
团常州贸易有限公司
100万元 65万元 65% 工艺美术品、针纺织品、五金、
交电等产品销售
兴化市苏艺贸易有限
公司
200万元 140万元 70% 接受委托代理进出口业务、来
料加工、来样加工、来件装配等
业务
上海怡达国际贸易有
限公司
200万元 180万元 90% 经营经批准的进出口业务、三
来一补业务,承办中外合资经
营、合作生产业务
上海弘艺苑贸易有限
公司
50万元 45万元 90% 销售工艺美术品、针纺织品、
日用百货、建筑材料等
江苏爱涛资讯科技有
限公司
52万元 40万元 76.92% 商品信息服务、计算机应用服
务、电子计算机及零配件、电
子产品及通信设备零售
注:上述子公司由于其资产总额、主营业务收入、净利润占公司资产总额、主营业务收入、净利润的比例在10%以下,依据财政部财会字(96)2号文的有关规定,未纳入本期合并报表范围。上述子公司未合并对合并报表资产总额的影响为15,945,457.83元,对负债总额的影响为14,254,733.47元。
3、合并会计报表主要项目注释
(如无特别注明,以下货币单位均为人民币元)
(1)应收账款:截止1999年12月31日应收账款余额为158,666,799.93元,其主要情况列示如下:
A、账龄分析:
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内
159028930.54 86.84 3180578.61 79706072.63 50.23 1594121.45
一至二年
16331787.35 8.92 816589.37 63931165.43 40.30 20667464.68
二至三年
6595338.33 3.60 527627.07 11820026.87 7.45 945602.15
三年以上
1172032.28 0.64 337563.96 3209535.00 2.02 525995.26
合 计
183128088.50 100.00 4862359.01 158666799.93 100.00 23733183.54
:其中对以下两笔应收帐款计提特别坏帐:
单位名称 余额 计提比例 计提金额
上海三立经贸研究开发中心
28291812.82 55% 15560497.05
南京新港经济实业开发公司
13300000.00 30% 3990000.00
合 计 41591812.82 19550497.05
B、应收账款余额中欠款前五名的单位情况列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
南京新港经济实业开发公司
31,297,283.86 一至两年 见 ″或有事项″中说明
上海三立经贸研究开发中心
28,291,812.82 一至两年 见 ″或有事项″中说明
江苏华诚实业公司
7,888,004.32 一至两年 见 ″或有事项″中说明
扬中绿洲工艺品公司
4,000,000.00 一年以内 尚未支付
南京东方工艺服饰品有限公司
2,504,501.17 一至两年 尚未支付
C、应收账款余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)其他应收款:截止1999年12月31日其他应收款余额为80,772,538.56元,其主要情况列示如下:
A、账龄分析:
账 龄 期初数 期末数
金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备
一年以内
66402174.67 82.62 1328043.50 32714396.84 40.50 654287.95
一至二年
6251816.26 7.78 312590.81 37131928.09 45.97 1856596.40
二至三年
4263754.47 5.30 341100.36 5464615.48 6.77 437169.24
三年以上
3456707.51 4.30 2050067.13 5461598.15 6.76 2231568.04
合 计
80374452.91 100.00 4031801.80 80772538.56 100.00 5179621.63
B、其他应收款余额中欠款前五名的单位情况列示如下:
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
澄海市雄平塑胶有限公司
30,700,000.00 一至两年 尚未支付
南京宏顺工艺品有限公司
11,593,500.00 一年以内 尚未支付
南京东方工艺服饰品有限公司
5,474,760.00 一至两年 尚未支付
江苏太湖蔺草制品厂
3,660,069.57 一至两年 尚未支付
上海怡达国际贸易有限公司
2,975,698.80 一年以内 尚未支付
C、其他应收款余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
6、或有事项
(1)公司于1998年3至6月根据有关代理进口合同为上海三立经贸研究开发中心(以下简称上海三立)代理进口了14份进口合同的货物,并全额垫付了货款,计人民币29,607,062.82元,所有货物已交由上海三立提货。由于上海三立逾期拒付货款,公司向江苏省高级人民法院提起诉讼。根据江苏省高级人民法院(1998)苏经初字第47号民事判决书判决,公司胜诉,上海三立需向公司偿还垫付款及诉讼费共计29,919,890.82元。根据江苏金达律师事务所查立新律师出具的备忘录,该案件的执行情况如下:
A、截止1999年12月31日已执行现金、资产等折合人民币180.7万元;
B、上海经圆贸易有限公司确认欠上海三立货款计人民币896万元,在诉讼阶段法院曾向该公司下达协助执行通知书,但该公司尚未履行义务。
由于余款的收回存在一定难度,公司已对该笔应收帐款按55%计提特别坏帐准备15,560,497.05元。
(2)公司于1998年3月根据有关代理进口合同为江苏华诚实业公司(以下简称华诚实业)代理进口了聚脂切片和桐杆等货物,所有货物已交由华诚实业提货,公司应收为其垫付的货款、银行费用及代理费共计为9,700,604.32元。由于华诚实业到期未能按约支付上述欠款,公司于1999年3月14日向南京市中级人民法院提起诉讼。根据江苏省南京市中级人民法院(1999)宁经初字第179号民判决书,华诚实业应归还公司信用证代垫款及费用9,700,604.32元,并承担延期付款的利息。根据江苏金达律师事务所刘林律师出具的法律意见书,该案件的执行情况如下:
A、前期查封的铜杆(协商作价人民币185万元)已执行到位;
B、查封了华诚实业在南京华诚超市有限公司享有的股权300万元;
C、查封了华诚实业在无锡日出大酒店的房产。
(3)公司于1998年10至11月根据有关代理进口合同为南京新港经济实业开发公司(以下简称南京新港)代理进口化学原料,所有货物已交由南京新港提货,公司应收为其垫付的货款、银行费用及代理费共计为31,297,283.86元,但南京新港到期未能按约支付上述欠款。公司于1999年7月向南京市中级人民法院提起诉讼。根据南京市中级人民法院(1999)宁经初字第445号民事判决书判决,南京新港应偿付公司信用证垫款及费用17,997,283.86元,并支付逾期违约金;其余欠款与代理进口纠纷案无关,另行处理。该部分余款的收回存在一定难度,公司已对该部分欠款按30%计提特别坏帐准备399万元。
(4)公司″其他应收款-南京宏顺工艺品有限公司″1000万元、中国工商银行南京分行帐户存在的“行付我未付”未达帐1600万元、“行收我未收”未达帐2200万元,经办人涉嫌诈骗,金额2600万元,该案现正在侦破中。
7、承诺事项
公司无需要披露的承诺事项。

江苏省工艺品进出口集团股份有限公司
二OOO年二月二十三日

资产负债表

编制单位:江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 1999年12月31日
单位:元
年末数 年初数
资产 母公司 合并 母公司 合并
流动资产
货币资金
29707898.32 145139673.88 46773381.50 120304804.80
短期投资
- 3393295.60 - -
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
- 3393295.60 - -
应收票据
应收股利 应收利息 应收帐款
156070517.37 158666799.93 179814060.94 183128088.50
其他应收款
39268561.57 80772538.56 46751061.67 80374452.91
减:坏帐准备
26916278.08 28912805.17 8048683.48 8894160.81
应收款项净额
168422800.86 210526533.32 218516439.13 254608380.60
预付账款
328568.88 2695271.08 669243.71 28189243.71
应收补贴款
14714320.00 18767304.16 5396485.51 5564617.59
存货
32576817.04 60991043.45 28009524.91 49521224.14
减:存货跌价准备
32576817.04 60991043.45 28009524.91 49521224.14
待摊费用
985521.49 1081771.49 1145760.62 1162635.62
待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计
246735926.59 442594892.98 300510835.38 459350906.46
长期投资:
长期股权投资
212748428.39 34943829.21 176041154.92 31891236.31
长期债权投资
长期投资合计
212748428.39 34943829.21 176041154.92 31891236.31
减:长期投资跌价准备 长期投资净额
212748428.39 34943829.21 176041154.92 31891236.31
固定资产: 固定资产原值
210902534.03 218249052.08 210289353.37 216460508.42
减:累计折旧
22746236.66 25245256.52 14866108.03 16554146.22
固定资产净值
188156297.37 193003795.56 195423245.34 199906362.20
工程物资 在建工程
6255670.48 6255670.48 13671314.59 13671314.59
固定资产清理
- - - 34700.60
待处理固定资产净损失 固定资产合计
194411967.85 199259466.04 209094559.93 213612377.39
无形资产及其他资产: 无形资产
8208922.99 8214322.99 8383580.93 8389780.93
开办费
- 121759.53 - 179269.22
长期待摊费用
4325429.80 13802375.68 - -
其他长期资产
- 1950000.00 - -
无形资产及其他资产合计
12534352.79 24088458.20 8383580.93 8569050.15
递延税项: 递延税款借项 资产总计
666430675.62 700886646.43 694030131.16 713423570.31
负债和股东权益
流动负债:
短期借款
126890000.00 127390000.00 118150000.00 118150000.00
应付票据
应付帐款
20992119.18 26284272.02 51723846.55 50291937.28
预收账款
38340473.97 46152241.96 35939884.37 39182470.73
代销商品款
应付工资
9432273.03 10243169.00 9459902.63 10451212.02
应付福利费
2030566.99 2866588.71 1603012.07 2085287.95
应付股利
30286750.00 30286750.00 23297500.00 23297500.00
应交税金
(33262690.43) (33568346.64) (17993088.21) (17447454.68)
其他应交款
- 183443.83 277.89 132108.16
其他应付款
20823885.96 22065248.80 24096392.91 25251733.80
预提费用
16774509.13 17338052.37 15308325.02 15805038.37
一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计
232307887.83 249241420.05 261586053.23 267199833.63
长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款
住房周转金
(5877958.74) (6248199.89) 4930596.55 4560355.40
其他长期负债
6174028.28 6180923.50 9261042.43 9261042.43
长期负债合计
296069.54 (67276.39) 14191638.98 13821397.83
递延税项:
递延税款贷项 负债合计
232603957.37 249174143.66 275777692.21 281021231.46
少数股东权益
- 17499108.64 - 13881775.42
股东权益: 股本
116487500.00 116487500.00 116487500.00 116487500.00
资本公积
195077941.75 195077941.75 195077941.75 195077941.75
盈余公积
50573578.05 53399668.57 41401372.19 43265279.07
其中:公益金
5962428.91 6991125.07 9253587.23 9833433.99
未分配利润
71687698.45 69248283.81 65285625.01 63689842.61
股东权益合计
433826718.25 434213394.13 418252438.95 418520563.43
负债和股东权益总计
666430675.62 700886646.43 694030131.16 713423570.31

利润及利润分配表

编制单位:江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 1999年度
单位:元
本年数 上年数
项目 母公司 合并 母公司 合并
一、主营业务收入
1089073588.20 1221751072.96 1056167675.29 1078618432.65
减:折扣与折让
主营业务收入净额
1089073588.20 1221751072.96 1056167675.29 1078618432.65
减:主营业务成本
967601620.85 1091247903.35 962618244.95 980588276.45
主营业务税金及附加
623.87 144746.06 102356.21 149217.38
二、主营业务利润
121471343.48 130358423.55 93447074.13 97880938.82
加:其他业务利润
6049086.94 8294057.03 1024438.47 1875030.39
减:存货跌价损失
营业费用
32207769.03 39563975.68 30506661.85 32816561.01
管理费用
43849020.87 48601285.80 24753843.39 27387517.33
财务费用
7176916.22 (1931912.93) (2131961.83) (5945033.81)
三、营业利润
44286724.30 52419132.03 41342969.19 45496924.68
加:投资收益
8386174.88 4525671.82 6807388.03 4995367.86
补贴收入
2432463.53 3562476.76 8842308.04 8842308.04
营业外收入
3361361.02 3508490.93 3319433.68 3362391.65
减:营业外支出
1573370.56 1742483.10 2244379.35 2334746.83
四、利润总额
56893353.17 62273288.44 58067719.59 60362245.40
减:所得税
11032323.87 14718874.52 16210898.08 17690225.65
少数股东损益
- 1574833.22 - 597921.90
五、净利润
45861029.30 45979580.70 41856821.51 42074097.85
加:年初未分配利润
65285625.01 63689842.61 55097667.80 53873378.74
盈余公积转入
六、可供分配的利润
111146654.31 109669423.31 96954489.31 95947476.59
减:提取法定盈余公积
4586102.93 5099437.17 4185682.15 4354635.51
提取法定公益金
4586102.93 5034952.33 4185682.15 4354635.51
七、可供股东分配的利润
101974448.45 99535033.81 88583125.01 87238205.57
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
- - - 250862.96
应付普通股股利
30286750.00 30286750.00 23297500.00 23297500.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
71687698.45 69248283.81 65285625.01 63689842.61

现金流量表
编制单位:江苏省工艺品进出口集团股份有限公司 1999年度
单位:元
项目 母公司 合并
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1154001705.81 1295340119.72
收到的租金 - -
收到的税费返还 96011366.16 96011366.16
收到的其他与经营活动有关的现金 2706810.40 3525549.36
现金流入合计 1252719882.37 1394877035.24
购买商品、接受劳务支付的现金 1150196559.54 1252631897.45
经营租赁所支付的现金
付给职工以及为职工支付的现金 20134225.99 26435883.67
实际缴纳的增值税款 - 1971635.67
支付的所得税款 15390386.14 19180091.70
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
1057101.76 93410.39
支付的其他与经营活动有关的现金 31218383.75 40657042.29
现金流出合计 1217996657.18 1340969961.17
经营活动产生的现金流量净额 34723225.19 53907074.07
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 13033680.00 155045980.00
分得股利或现金所收到的现金 1958724.96 3032902.47
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额
5834461.32 5834461.32
收到的其他与投资活动有关的现金 - 6864051.12
现金流入小计 20826866.28 170777394.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
8388819.10 19041127.98
权益性投资所支付的现金 43313503.55 159999099.15
债券性投资所支付的现金 - -
支付的其他与投资活动有关的现金 - 1950000.00
现金流出小计 51702322.65 180990227.13
投资活动产生的现金流量净额 (30875456.37) (10212832.22)
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 630880000.00 631380000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1508708.76 4115074.69
现金流入小计 632388708.76 635495074.69
偿还债务所支付的现金 622140000.00 622140000.00
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 23297500.00 23485000.00
偿付利息所支付的现金 6862075.73 7524778.15
融资租赁所支付的现金
减少注册资本支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1002385.03 1204669.31
现金流出小计 653301960.76 654354447.46
筹资活动产生现金流量净额 (20913252.00) (18859372.77)
四、汇率变动对现金的影响额
五、现金及现金等价物净增加额 (17065483.18) 24834869.08
补充资料
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行投资
以存货偿还债务
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 45861029.30 45979580.70
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 18867594.60 20018644.36
固定资产折旧 8299054.73 9110036.40
无形资产摊销 174657.94 232967.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 57869.97 57869.97
财务费用 6256277.29 (2818653.06)
投资损失(减:收益) (8386174.88) (4525671.82)
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加) (4567292.13) (11469819.31)
经营性应收项目的减少(减:增加) 22409123.14 39135353.11
经营性应付项目的增加(减:减少) (49103040.29) (38283788.47)
其他 (5145874.48) (3529445.44)
经营活动产生的流量净额 34723225.19 53907074.07
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 29707898.32 145139673.88
减:现金的期初余额 46773381.50 120304804.80
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (17065483.18) 24834869.08
   摘自《中国证券报》

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