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重庆啤酒股份有限公司1999年度中期报告

            



  重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性,准确性和完整性负个别及连带责任.

  一、公 司 简 介
  1、公司法定中文名称:重庆啤酒股份有限公司
    公司英文名称:CHONG QING BREWERY CO.LTD
  2、公司注册及办公地址:重庆市九龙坡区石桥铺石杨路16号
    邮编:400039
  3、公司法定代表人:华正兴
  4、公司董事会秘书:苏甫玉
    授权代表:韩西泽
    联系地址:重庆市九龙坡区石桥铺石杨路16号
    电话:023-68629476
    传真:023-68629476
  5、公司股票上市地:上海证券交易所
    股票简称:重庆啤酒
    股票代码:600132
  二、主要财务指标(合并报表)
  项 目       1999年6月30日      1998年6月30日
  净利润(万元)     2095.08         1309.84
  股东权益(万元)    52809.49         49689.06
  每股收益(元)       0.1334          0.0834
  每股净资产(元)      3.36           3.16
  净资产收益率(%)     3.97           2.64
  调整后的每股净资产(元)  3.30           3.15
  注:主要财务指标计算方法:
  每股收益=净利润/报告期末普通股份总数
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股份总数
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益X100%
  调整后的每股净资产=(报 告期末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用-待处理财
产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股份总数
  三、股本变动及主要股东持股情况
  1、 公司股份变动情况
             期初数  本次变动增减(+/-)  期末数
一、 尚未流通股份(万股)
(1)、国家拥有股份     9100            9100
(2)、境内法人持有股份   2600            2600
尚未流通股份合计     11700           11700
二、 已流通股份(万股)
(1)、境内上市的人民币普通股4000            4000
已流通股份合计      4000            4000
三、股份总数(万股)    15700           15700
  2、前10名股东持股情况
  截止1999年6月30日,公司前十名股东持股情况如下:
股东名称                期末持股数 持股比例(%)
(1)、重庆啤酒(集团)有限责任公司    91,000,000   57.96
(2)、申银万国证券股份有限公司      7,533,261    4.80
(3)、重庆华阳科技开发公司        5,167,500    3.29
(4)、汉盛基金              5,000,549    3.19
(5)、银源实业              3,000,000    1.91
(6)、重庆金星啤酒厂           2,882,500    1.84
(7)、兴华基金              2,032,672    1.29
(8)、南京证券              1,409,000    0.90
(9)、虹林房产               704,780    0.45
(10)、佳闵实业              524,700    0.33
  3、持股5%以上的股东所持股份无质押。
  四、经营情况的回顾与展望
  1、 上半年经营情况的回顾
  本报告期内,公司共生产啤酒65,880吨, 比去年同期增加13,123吨,增长24.87%;主
营业务收入12,572万元,比去年同期增加2,519万元,增长25.06%;净利润2,095万元,比
去年同期增加785万元,增长59.92%。
  今年上半年,公司在生产经营方面, 主要做了以下几项工作:
  (1)、狠抓了以“巩固、挤占市场”为目标的市场营销工作。
  今年上半年,公司根据啤酒市场竞争特点, 重新调整了市场营销策略,建立了促销采
购网络体系, 加大了直销力度, 对营销人员实行了以业绩考核为主的优胜劣汰竞争上岗
机制和本人收入与工作业绩挂钩浮动的经济责任制。
  (2)、狠抓了以“降低成本”为核心的内部管理,下达本年度内部挖潜目标任务,层
层分解目标责任, 人人量化责任指标。
  (3)、狠抓了以“优质、高产、低耗”为目的的生产现场的组织管理工作,调整了产
品结构, 实施了质量、物耗的跟踪考核制度。
  (4)、狠抓了以“提高资本运行质量”为重点的资本运作工作,精心组建了西昌啤酒
有限责任公司和兴建 10万吨啤酒生产线的生产运行工作以及配股工作。
  2、公司募集资金使用情况
  本公司上市募集资金21,170万元,截止1999年6月 30日已实际投入承诺项目22,209.
6 万元 ,超出募集资金1,039.6万元为公司自筹部分。其中: 1997年实际投入2,665万元
,1998年实际投入14,036.2万元,1999 年上半年实际投入5,481.9万元。
                                  单位:元
项目名称        计划投资    年初数
本期增减(+/-)      期末数    项目进度
糖化车间技术改造   42,150,000.00  40,047,536.57   4,835,063.43    
44,882,600.00    试生产

啤酒灌装线更新改造  43,000,000.00  41,710,657.20   3,272,042.80    
44,982,700.00    试生产
啤酒发酵综合技术改造 46,928,000.00  30,527,956.54   20,343,435.17   
50,871,391.71    试生产

啤酒制冷车间
(十万吨配套)     1,500,000.00   1,369,029.43    1,868,675.35  
   3,237,704.78     90%
西昌啤酒有限
责任公司       50,000,000.00   25,500,000.00   24,500,000.00   
 50,000,000.00    二期投入

重庆佳辰生物
工程有限公司     14,352,000.00   14,352,000.00
           14,352,000.00    已完成收购
攀枝花啤酒
有限责任公司     13,770,000.00   13,770,000.00
           13,770,000.00    已完成收购
合 计       211,700,000.00  167,277,179.74   54,819,216.75   
222,096,396.49
  3、下半年工作计划
  (1)、继续抓好市场营销工作,抓住7、8、9 三个月啤酒消费旺季,精心组织好生产
和销售工作, 确保本年度计划任务的完成。
  (2)、在认真总结分析上半年公司学邯钢降成本的基础上,进一步考核、检查公司降
成本工作, 确保全年挖潜指标的实现。
  (3)、继续抓好资本运作工作, 确保配股工作的顺利完成。 促使佳辰生物工程有限
公司技改项目的顺利进行和“乙肝治疗性多肽”新药研制开发的顺利进行; 促使西昌啤
酒有限责任公司、 攀枝花啤酒有限责任公司抓好技术改造工作和完善内部管理工作。
  五、重要事项
  1、本公司中期不进行利润分配和公积金转增股本。
  2、1999年5月10日,公司1998 年股东年会审议通过了公司1998年利润分配方案:公
司  1998年实现利润6,417.20万元,提取法定公积金10%,计655.30万元, 提取法定公
益金10%,计648.51万元;可供股东分配的本年利润为5,113.39万元,加上年度滚存未分
配利润4,608.29万元,合计可供股东分配的利润为9,722.01万元, 分配普通股股利4,082
万元, 剩余利润 5,640.01 万元留存以后年度分配。1998年股利分配形式,按年末总股
本15,700万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2.60元(含税)。
  公司定于1999年7月实施该方案,股权登记日为 7月8日,除息日为7月9日。
  3、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。
  4、报告期内公司无收购、兼并、资产重组事项。
  5、或有事项
  本报告期内,公司不存在未了结的诉讼、仲裁等事项。
  6、承诺事项
  公司无需披露之重大承诺事项。
  7、本公司继续聘任重庆华源会计师事务所为本公司会计师事务所。
  8、本公司成立了计算机2000年问题领导小组,对重要的系统、 设备制定了解决措
施并正在实施, 计算机2000年问题对本公司的生产经营不会产生实质性的影响。
  9、期后事项
  (1)、本公司1998年利润分配方案已于1999年7 月实施,股权登记日为7月8日,除息
日为7月9日。
  (2)、本公司1999年增资配股方案已经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)6
5号文批准。 本公司已于1999年7月27日在《中国证券报》上刊登配股获准公告,并于19
99年8月10日在该报刊登了配股说明书。
  六、财务报告(未经审计)
  1、 财务报表。(附后)
  2、 合并财务报表附注。(附后)
  七、备查文件
  1、 载有董事长亲笔签名的中期报告文本。
  2、 载有法定代表人、财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的会计报表。
  3、 公司章程。
  合并会计报表附注
  附注一、重要会计政策
  1、 会计制度
  母公司执行《股份有限公司会计制度》, 合并报表的子公司攀枝花啤酒有限责任公
司和西昌啤酒有限责任公司执行《工业企业会计制度》, 合并时对子公司的会计报表按
《股份有限公司会计制度》进行了调整。
  2、 会计年度
  本公司采用公历年制,即公历每年1月1日起至12 月31日止为一个会计年度。
  3、 记帐本位币
  本公司以人民币为记帐本位币。
  4、 记帐基础和计价原则
  以权责发生制为记帐基础,历史成本为计价原则。
  5、 外币业务核算方法
  本公司以人民币为记帐本位币, 对会计年度内涉及外币的业务均按发生业务当月初
中国人民银行公布的市场汇价将外币折算为人民币记帐; 年末将外币帐户外币余额按年
末中国人民银行公布的市场汇价将外币折算为人民币进行调整, 调整后人民币金额与原
帐面人民币金额之间的差额计入当期损益, 其中工程项目在建期间发生的汇兑损益则计
入工程成本。
  6、 现金等价物的确定标准
  本公司将三个月内到期、流动性强、 易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很
小的投资确定为现金等价物。
  7、 坏帐核算方法
  (1)、公司坏帐的确认标准
  因债务人已破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款
项; 或者债务人逾期未履行偿债义务超过三年且确实无法收回的应收款项。
  (2)、坏帐损失的核算方法
  公司采取备抵法核算坏帐损失。
  (3)、坏帐准备的计提方法和计提比例
  按期末应收帐款余额的3‰计提。
  8、 存货核算方法
  (1) 、公司存货主要分为原材料、包装物、产成品、在产品等。
  (2) 、公司存货实行永续盘存制,按实际成本计价。
  (3)、麦芽、大米等主要原材料按实际成本核算,发出时采用加权平均法结转成本;
其他材料采用计划成本核算,月末通过分摊材料成本差异, 调整为实际成本;产成品采用
实际成本核算, 发出时采用加权平均法结转成本;周转用包装物按产量摊销; 低值易耗
品领用时一次摊销。
  (4)、不计提存货跌价损失准备。
  9、 长期股权投资核算方法
  (1)、公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,
或虽不足20 %但有重大影响的,采用权益法核算;超过50%的, 并编制合并会计报表。
  (2)、公司对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下, 或对
其他单位的长期股权投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上, 但不具有重大
影响的,采用成本法核算。
  (3)、公司对长期投资的帐面价值逐项进行了检查,在本报告期内没有可能导致可收
回金额低于投资的帐面价值的原因发生,故不计提长期投资减值准备。
  10、长期债权投资核算方法
  公司对购入的在一年内(不含一年) 不能变现或不准备随时变现的债券投资,以历史
成本入帐, 当投资转让或到期兑付时确认投资收益,计入到期损益。
  11、固定资产及折旧核算方法
  (1)、公司固定资产包括:使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工
具,其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等,以及单位价值在2000元以上,且使用
期限超过两年的不属于生产、 经营主要设备的物品。
  (2)、公司固定资产按购置或取得的历史成本计价。
  (3)、公司固定资产采用直线法分类计提折旧,固定资产分类、折旧年限、年折旧率
及残值率如下:固定资产类别   折旧年限(年)  年折旧率(%)   残值率(%)
房屋及建筑物     20-30      3.2-5       0-4
通用设备        12        8        4
专用设备        12        8        4
运输工具        10        9.6       4
其   他       8-12       8-12        4
  12、在建工程核算方法
  (1)公司为建造或购置固定资产而进行的各项建筑和安装工程所发生的实际支出计
入工程成本。
  (2)用借款进行的工程发生的借款利息,在固定资产尚未交付使用前发生的,进行费
用资本化处理, 计入在建固定资产成本;在固定资产交付使用后发生的, 计入当期损益

  (3)在建工程完工交付使用时结转固定资产。
  13、无形资产的核算
  土地使用权和商标权均按经国资局确认的评估价值计价,其中土地使用权自1995年6
月起分50年平均摊销,商标权自1995年6月起分30年平均摊销。
  14、收入确认原则
  公司在已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该产品实施继续管
理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该产品有关
的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。
  15、所得税的会计处理方法
  公司所得税的会计处理采用应付税款法。
  16、合并会计报表的编制方法
  (1)、编制依据及编制方法
  根据财政部《合并会计报表暂行规定》和《关于合并报表合并范围请示的复函》等
文件的规定, 以母公司与纳入合并报表范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为
基础, 合并各项目数额并抵销内部交易及往来后编制而成。
  (2)、合并会计报表的范围
  公司将其控股子公司攀枝花啤酒有限责任公司及西昌啤酒有限责任公司纳入合并报
表的范围; 而控股子公司重庆佳辰生物工程有限公司的资产总额、 销售收入及净利润
分别占公司资产总额、 销售收入及净利润的比例均小于10%,故未予以合并。
  附注二、税项
  1、 增值税
  公司增值税率为17%。
  2、 消费税
  公司啤酒销售按220元/吨计缴消费税。
  3、 所得税
  (1)根据重庆市人民政府渝府[1997]26号文,重庆啤酒股份有限公司自上市当月起,
上缴的所得税超过应纳税所得额15%部分由市财政予以返还,纳入企业利润分配,公司实
际所得税税负为应纳税所得额的15%。
  (2)攀枝花啤酒有限责任公司的所得税税率为33%。
  附注三、控股子公司及合营企业
控股子公司名称      注册资本  经营范围
本公司的投资额  股权比例

重庆佳辰生物工程有限公司  2000万元  生化制药
1435.2万元    52.00%

攀枝花啤酒有限责任公司   2000万元  啤酒生产
1357.75万元    51.00%
西昌啤酒有限责任公司    9800万元  啤酒生产
  5000万元    51.02%
  附注四、合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)
  1、 货币资金
  项  目     1999.06.30          1998.12.31
  现  金     22,382.84          48,165.30
  银行存款   97,230,068.16        83,122,020.48
  合 计    97,252,451.00        83,170,185.78
  2、应收帐款
 帐 龄        1999.06.30         1998.12.31
         金 额   比例(%)    金 额   比例(%)
1年以内  55,036,273.98   99.96   63,458,100.08   99.96
1-2年                     815.00   0.00
2-3年      23,117.16   0.04     22,302.16   0.03
3年以上
合计    55,059,391.14  100.00   63,481,217.24  100.00
  无持有本公司5%(含5%)以上的股东欠款。
  3、预付帐款
  帐 龄     1999.06.30           1998.12.31
      金 额   比例(%)     金  额   比例(%)
1年以内 44,332,885.23  58.06    36,195,037.69   49.11
1-2年  32,019,654.98  41.94    37,508,388.07   50.89
2-3年
3年以上                   1,000.00   0.00
合 计  76,352,540.21  100.00    73,704,425.76  100.00
  无持有本公司5%(含5%)以上的股东欠款。
  4、其他应收款
  帐龄    1999.06.30            1998.12.31
      金 额   比例(%)     金 额    比例(%)
1年以内  34,457,963.21  67.29  25,846,677.09    57.71
1-2年   15,877,438.76  31.01  18,431,098.43    41.15
2-3年    859,431.80   1.68    67,774.70     0.15
3年以上    14,000.00   0.02    441,139.04     0.98
合 计  51,208,833.77  100.00  44,786,689.26    100.00
  说明:
  (1)、持有本公司5%(含5%)以上的股东欠款:
单位名称              期末余额      款项内容
重庆啤酒(集团)有限责任公司    4,363,610.09     技术费
    合 计          4,363,610.09
  (2)、期末欠款单位欠款额占其他应收款总额10%以上的情况如下:
单位名称         期末余额         款项内容
重庆市财政局         7,405,509.70     所得税返还
重庆康达机械制造有限责任公司 6,959,291.97     预付材料款
  合 计         14,364,801.67
  5、存货
类 别     1999.06.30           1998.12.31
         金额  跌价准备     金额    跌价准备
原材料   23,298,746.37        19,426,811.73
在产品    5,241,117.90         4,490,909.17
包装物   109,548,824.34        93,523,637.57
其他     3,113,547.63         3,073,362.57
合计    141,202,236.24        120,514,721.04
  6、待摊费用
类别     原始金额     期初数      本期增加
本期减少    期末数
期初存货  11 ,298,360.83 3,098,146.01           909,081.36  2,
189,064.65

  进项税

保险费                     1,829,952.08  576,882.53  
1,253,070.15
折旧费                     8,787,159.38 5,524,302.70 3
,262,856.68
其他                       646,314.00
333,739.50   312,574.50
  合计          3,098,146.01   11,263,425.46 7,344,006.09 7
,017,565.98
  7、长期投资
  (1)、长期投资分类
项 目    年初数    本期增加   本期减少   期末数
长期股权投资15199314.23  21695.23  253,163.35  14967846.11
其中:合并价差 917926.67        55,563.35  862,363.32
股权投资差额 3852828.13        197,600.00 3,655,228.13
合 计   15199314.23 21,695.23   253163.35  14968072.98
  (2) 长期股权投资明细项目
A、其他股权投资
被投资单位         投资期限  投资金额  占被投资单位
                         注册资本比例
本期权益     期 末     备 注
增加额      余 额
   
重庆佳辰生物工程有限公司   20年 14,352,000.00  52%   -175,904.77  1
4,105,482.79  按权益法核算
   合 计            14,352,000.00      -175,904.77  14
,105,482.79
  B、股权投资差额
被投资单位名称  初始金额   形成原因  摊销期限
本期摊销   摊销余额

重庆佳辰生物
工程有限公司  3,951,618.59  溢价投资   10年   197,600.00  3,655,2
28.13
  8、固定资产及累计折旧
项目        年初数     本期增加      本期减少     期末


  固定资产原值:
房屋及建筑物  57,659,324.28    2,580,000.00           60,239,
324.28
通用设备    16,703,854.45     110,000.00
  16813854.45
专用设备    213,922,462.66    15,610,899.71  2091620.00  227,441,74
2.37
运输工具     6,470,257.52     254,393.90   95000.00
 6,629,651.42
其他      19,284,025.13     193,080.00
19,477,105.13
合计      314,039,924.04    18,748,373.61  2186620.00  330,601,67
7.65

  累计折旧:
房屋及建筑物  19,767,922.74    1,059,816.99           20,827
,739.73
通用设备     6,639,387.02     587,944.27
7,227,331.29
专用设备    71,996,947.86    8,140,653.08 1656189.59  78,481,411.
35
运输工具     2,133,978.89     317,919.22  95000.00   2,356,898.
11
其他       5,737,640.63    1,054,033.79         6,791,674
.42
合计      106,275,877.14    11,160,367.35 1751189.59  115,685,054.
90
净值:     207,764,046.90                    214,916,
622.75
  公司固定资产中有原值3500 万元的房屋及建筑物为公司的借款作了抵押。
  9、在建工程
项目名称      年初数   本期增加   本期转入 其他减少
                      固定资产
期末数     项目进度   资金来源
   
糖化改造    40,047,536.57  4,835,063.43            44,882,600
.00  试生产       1
啤酒灌装线   41,710,657.20  3,272,042.80            44,982,700
.00  试生产       1
发酵综合技改  30,527,956.54 20,343,435.17            50,871,391
.71  试生产       1
啤酒制冷车间
(十万吨配套)  1,369,029.43  1,868,675.35             3,237,70
4.78  90%        1
异型灌装线   8,709,893.53  7,437,027.24  16146920.77        0.0
0      已转固       2
综合大楼    7,666,809.59   1,070,695.90            8,737,50
5.49  95%        2
西昌三万吨
啤酒工程    3,366,816.90  18,162,366.54            21,529,18
3.44  90%       2
其他      2,752,128.12   4,660,932.18 2326661.94    4,609,527.74
合 计    136,150,827.88  61,650,238. 61 18473582.71   179,327,483.78

  *资金来源中的1、2分别表示募股资金和自筹资金;募股资金所投向的项目超出募股
资金的部分为自筹资金。
  期末数较年初数增加43,176,655.90元,增幅为 31.71%,主要原因系按正常的进度
投资工程项目所致。
  10、无形资产
种类  原始金额  年初数 增减(+/-) 本期摊销  期末数
地使用25227200.00 23419250.73   252,271.98  23,166,978.75
商标权23328400.00 20541952.25   388,506.66  20,153,445.59
合计 48555600.00 43961202.98    640778.64  43,320,424.34
  11、开办费
  开办费期初数为2,260,062.77元,期末数为3, 624,085.25元系西昌啤酒有限责任公
司筹建期间发生的开办费。该公司仍处于筹建阶段,故未摊销。
  12、短期借款
借款类别       年初数       期末数     备注
抵押贷款     15,000,000.00    15,000,000.00
担保借款                3,000,000.00
信用借款     52,357,000.00    48,957,000.00
合 计      67,357,000.00    66,957,000.00
  13、应付帐款
  无欠持有本公司5%以上股份的股东款项。
  14、应付股利
明细项目         年初数          期末数
国家股股利      23,660,000.00      23,660,000.00
法人股股利      6,760,000.00       6,760,000.00
社会公众股股利    10,400,000.00      10,400,000.00
合计         40,820,000.00      40,820,000.00
  15、应交税金
   税种         年初数         期末数
  所得税       4,769,894.27        4,540,842.19
  增值税       7,652,302.60       10,279,235.56
  消费税      10,217,745.58       11,437,314.43
  城建税        527,356.97         286,516.43
  营业税        50,977.01         -13,583.85
  合计       23,218,276.43        26530324.76
  16、其他应付款
  (1)、欠持有本公司5%以上股份的股东款项
    单位名称                  期末余额
重庆啤酒(集团)有限责任公司           1,153,471.30
  说明:该款项系本公司收购攀枝花啤酒有限责任公司之前,该公司应付重庆啤酒(集
团) 有限责任公司的股利。
  (2)、期末数较期初数增加27,848,718.61元, 增幅为125.30%, 主要原因系包装物
押金期末数比年初数增加21,203,410.05元所致。
  17、一年内到期的长期负债
借款类别       年初数       期末数     备注
抵押贷款
担保借款
信用借款     20,535,349.63     20,535,349.63
合 计      20,535,349.63     20,535,349.63
  18 、长期借款
借款单位     期末余额   借款期限  年利率   借款条件
攀枝花啤酒厂 12660000.00    98.7-2001.6  7.00%   信用
攀枝花信托投资公司7243306.14  95.12-2002.4 10.98%   信用
四川省信托投资公司12274050.00 95.12-2002.4 10.98%   信用
  合 计  32,177,356.14
  19、股本
            期初数  本次变动增减(+/-)  期末数
一、 尚未流通股份(万股)
(1)、国家拥有股份    9100             9100
(2)、境内法人持有股份  2600             2600
尚未流通股份合计    11700             11700
二、 已流通股份(万股)
(1)、境内上市的人民币普通股
             4000             4000
已流通股份合计      4000             4000
三、股份总数(万股)   15700             15700
  20、资本公积
项 目  年初数    本期增加    本期减少    期末数
股本溢价 243325079.60             243,325,079.60
合 计  243325079.60             243,325,079.60
  21、盈余公积
项 目     年初数   本期增加  本期减少    期末数
法定盈余公积 22,918,489.41          22,918,489.41
公益金    22,850,562.54                 22,850,562.54
任意盈余公积  4,649,905.27           4,649,905.27
合 计    50,418,957.22          50,418,957.22
  22、其他业务利润
  项 目        99.1-6月         98.1-6月
  售材料       -431,982.83         -9298.72
  售酒糟       668,594.03        301,032.79
  运费收入      -62,166.16         10,029.00
  租金收入                    21,812.09
  合 计       174,445.04        323,575.16
  23、财务费用
  类  别        99.1-6月       98.1-6月
  利息支出       4,420,826.72      1,273,419.00
  减:利息收入      309,608.33
  加:汇兑损失
  减:汇兑收益
  加:金融机构手续费    40,204.88        14,538.00
  合 计        4,151,423.27      1,287,957.00
  
  24、投资收益
    项 目         99.1-6月     98.1-6月
  期末调整被投资公司所有者
  权益净增减金额       21,695.23      --
  股权投资差额摊销     -253,163.35      --
   合 计         -231,468.12      --
  25、营业外收入
  项 目        99.1-6月         98.1-6月
  礼金收入       6,000.00         84,850.00
  罚款收入      14,791.49         8,468.50
  其他        51,225.47
  合计        72,016.96         93,318.50
  26、营业外支出
   项 目       99.1-6月         98.1-6月
  处理固定资产净损失 435,430.41        25,609.22
  赞助费                    3,000.00
  赔偿金        5,395.80
  其他         31,138.42
  合计        471,964.63        28,609.22
  附注五、关联公司主要交易
  1、 存在控制关系的关联方及交易
  (1)、存在控制关系的关联方
公司名称     注册地点   注册资本  主营业务 (万元)
与本公司关系   经济性质   法定代表人                 



重庆啤酒(集团)有限
有限责任公司   重庆石桥铺   15,669   啤酒业
母公司     国有独资责任公司 华正兴                   

 
攀枝花啤酒(集团)有限
有限责任公司   攀枝花河石坝   2000   啤酒业
子公司      有限责任公司  华正兴                   



西昌啤酒(集团)有限
有限责任公司   西昌市安宁镇   9800   啤酒业
子公司      有限责任公司  华正兴                   


重庆佳辰生物
工程有限公司 重庆大渡口陈家坝  2000   生化制药
子公司      有限责任公司  华正兴                   


  (2)、存在控制关系的关联方注册资本及其变动
企业名称         年初数  本年增加 本年减少  期末数

重庆啤酒(集团) 有限责任公司 15669 万元       15669万元
攀枝花啤酒有限责任公司    2000万元       2000万元
西昌啤酒有限责任公司     5000万元 4800万元   9800万元
重庆佳辰生物工程有限公司   2000万元       2000万元
  (3)、存在控制关系的关联方所持股份或其权益变动
企业名称    年初数      本年增减      期末数
      金额   比例     (+/-)    金额   比例
重庆啤酒(集团)
有限责任公司 9100万元 57.96%       9100 万元 57.96%

攀枝花啤酒有
限责任公司  1286万元 51.00%       1286万元  51.00%

西昌啤酒有限
责任公司   2550万元 51.00%  2450万元  5000万元  51.02%
 
重庆佳辰生物工程
有限公司   1043万元 52.00%       1043万元  52.00%
  (4)、存在控制关系的关联交易
  关联方应收应付款项余额
项 目   单   位
     金  额        占全部应收(付)款项余额的比例
  1999.06.30   1998.12.31  1999.06.30   1998.12.31
其他应收款
重庆佳辰生物工程有限公司
3,236,982.02    --      6.81%     --

重庆啤酒(集团)有限责任公司
4,363,610.09  5,113,620.00   8.52%     14.83%
  2、 不存在控制关系的关联方及交易
  (1)、不存在控制关系的关联方
   公司名称               与本公司关系
  重庆山城啤酒联合销售公司     同属重啤集团公司的子公司
  重庆佳威啤酒有限责任公司     同属重啤集团公司的子公司
  (2)、不存在控制关系的关联交易
  A、销售货物
企业名称         项目明细  1999.1-6月   1998.1-6月
重庆山城啤酒联合销售公司 啤酒销售 92123840.27  98469000.00
合 计              92123840.27  98469000.00
  本公司向重庆山城啤酒联合销售公司销售啤酒, 价格按合同或协议,无高于或低于
本公司正常销售情况。  B、关联方应收应付款项余额项 目    单位     

          金 额     占全部应收(付)款项余额的比例
     99.6.30    98.12.31  99.6.30   98.12.31
应收帐款:    
重庆山城啤酒联合销售公司
   50,259,362.66  60,652,486.52  91.28%   95.54%
其他应收款:   
重庆佳威啤酒有限责任公司
    779,092.49          1.52%

                     重庆啤酒股份有限公司
                    一九九九年八月二十一日


--------------------------------------------------------------

             合并资产负债表
             1999年6月30日
                 年初数   期末数
资产
流动资产:
货币资金           83170185.78  97252451.00
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款           63481217.24  55059391.14
减:坏帐准备          190443.65   164515.06
应收帐款净额         63290773.59  54894876.08
预付帐款           73704425.76  76352540.21
应收补贴款
其他应收款          44786689.26  51208833.77
存货             120514721.04  141202236.24
减:存货跌价准备
存货净额           120514721.04  141202236.24
待摊费用            3098146.01   7017565.98
待处理流动资产净损失              24282.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计         388564941.44  427952785.40
长期投资:
长期股权投资         15199314.23  14967846.11
长期债权投资
长期投资合计         15199314.23  14967846.11
减:长期投资减值准备
长期投资净额         15199314.23  14967846.11
固定资产:
固定资产原价         314039924.04  330601677.65
减:累计折旧         106275877.14  115685054.90
固定资产净值         207764046.90  214916622.75
工程物资
在建工程           136150827.88  179327483.78
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计         343914874.78  394244106.53
无形资产及其他资产:
无形资产           43961202.98  43320124.34
开办费             2260062.77   3624085.25
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计    46221265.75  46944209.59
递延税项:
递延税款借项
资产总计           793900396.20  884108947.63

负债及股东权益
流动负债:
短期借款           67357000.00  66957000.00
应付票据
应付帐款           28108446.44  39977561.62
预收帐款
代销商品款
应付工资            3316605.83   3662944.24
应付福利费           2094094.38   2305832.68
应付股利           40820000.00  40820000.00
应交税金           23218276.43  26530324.76
其他应交款           1254767.38   1219310.44
其他应付款          22225537.97  50074256.58
预提费用                    938667.50
一年内到期的长期负债     20535349.63  20535349.63
其他流动负债
流动负债合计         208930078.06  253021247.45
长期负债:
长期借款           31628356.14  32177356.14
应付债券
长期应付款
住房周转金           186170.33   257484.15
其他长期负债          9153581.01   9153581.01
长期负债合计         40968107.48  41588421.30
递延税项:
递延税款贷项
负债合计           249898185.54  294609668.75
少数股东权益         36858101.29  61404367.49
股东权益
股本             157000000.00  157000000.00
资本公积           243325079.60  243325079.60
盈余公积           50418957.22  50418957.22
其中:公益金         22850562.54  22850562.54
未分配利润          56400072.55  77350874.57
股东权益合计         507144109.37  528094911.39
负债及股东权益总计      793900396.20  884108947.63


           资产负债表
                1999年6月30日
                  年初数   期末数
资产
流动资产:           69936854.04  67010109.29
货币资金
短期投资
减:短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利             192535.48
应收利息
应收帐款            61268050.54  51149743.28
减:坏帐准备           183804.15   153449.23
应收帐款净额          61084246.39  50996294.05
预付帐款
应收补贴款
其他应收款           30777647.67  35375961.54
存货             100691574.29  115699273.31
减:存货跌价准备
存货净额           100691574.29  115699273.31
待摊费用            2824590.28   6158796.90
待处理流动资产净损失               24282.12
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计         301703485.84  296355865.82
长期投资:
长期股权投资          53561827.83  78919330.65
长期债权投资
长期投资合计          53561827.83  78919330.65
减:长期投资减值准备
长期投资净额          53561827.83  78919330.65
其中:合并价差(贷差以"-"填列)
  股权投资差额(贷差以"-"填列) 4770754.80   4517591.45
固定资产:
固定资产原价         242062408.72  258114329.49
减:累计折旧          77324177.63  86453003.02
固定资产净值         164738231.09  171661326.47
工程物资
在建工程           131184307.74  157783548.50
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计         295922538.83  329444874.97
无形资产及其他资产:
无形资产            43961202.98  43320124.34
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计     43961202.98  43320124.34
递延税项:
递延税款借项
资产总计           695149055.48  748040195.78

负债及股东权益
流动负债:
短期借款            56357000.00  53957000.00
应付票据
应付帐款            27036674.19  38052645.95
预收帐款
代销商品款
应付工资             48260.25   292609.36
应付福利费           1885657.54   1987235.59
应付股利            40820000.00  40820000.00
应交税金            12893237.52   9659132.41
其他应交款           1012150.09   1061032.83
其他应付款           18235707.46  43930334.14
预提费用                    487202.50
一年内到期的长期负债      20535349.63  20535349.63
其他流动负债
流动负债合计         178824036.68  210782542.41
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金            27328.42    9160.97
其他长期负债          9153581.01  9153581.01
长期负债合计          9180909.43  9162741.98
递延税项:
递延税款贷项
负债合计           188004946.11 219945284.39
少数股东权益
股东权益
股本             157000000.00  157000000.00
资本公积           243325079.60  243325079.60
盈余公积            50215176.59  50215176.59
其中:公益金          22782635.66  22782635.66
未分配利润           56603853.18  77554655.20
股东权益合计         507144109.37  528094911.39
负债及股东权益总计      695149055.48  748040195.78

           合并利润及利润分配表

项目            1998年1-6月  1999年1-6月
一、主营业务收入      100532657.34  125723122.63
减:折扣与折让
主营业务收入净额      100532657.34  125723122.63
减:主营业务成本      55867871.35  61356022.75
主营业务税金及附加     14144090.04  16697866.57
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
              30520695.95  47669233.31
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
               323575.16   174445.04
减:存货跌价损失
营业费用           5020121.82   5034705.73
管理费用           9191017.71  12064290.68
财务费用           1287957.00   4151423.27
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
              15345174.58  26593258.67
加:投资收益(损失以"-"号填列)        -231468.12
补贴收入
营业外收入           93318.50    72016.96
减:营业外支出         28609.22   471964.63
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
              15409883.86  25961842.88
减:所得税          2311482.58   3964556.69
五、净利润(净亏损以"-"号填列)13098401.28  20950802.02
加:年初未分配利润     63345396.49  56400072.55
盈余公积转入
六、可供分配的利润     76443797.77  77350874.57
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润   76443797.77  77350874.57
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利       17270000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润       59173797.77  77350874.57

           利润及利润分配表

项目            1998年1-6月  1999年1-6月
一、主营业务收入      100532657.34  125723122.63
减:折扣与折让
主营业务收入净额      100532657.34  125723122.63
减:主营业务成本      55867871.35  61356022.75
主营业务税金及附加     14144090.04  16697866.57
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
              30520695.95  47669233.31
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)
               323575.16   174445.04
减:存货跌价损失
营业费用           5020121.82   5034705.73
管理费用           9191017.71  12064290.68
财务费用           1287957.00   4151423.27
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
              15345174.58  26593258.67
加:投资收益(损失以"-"号填列)        -231468.12
补贴收入
营业外收入           93318.50    72016.96
减:营业外支出         28609.22   471964.63
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列)
              15409883.86  25961842.88
减:所得税          2311482.58   3964556.69
五、净利润(净亏损以"-"号填列)13098401.28  20950802.02
加:年初未分配利润     63345396.49  56400072.55
盈余公积转入
六、可供分配的利润     76443797.77  77350874.57
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供股东分配的利润   76443797.77  77350874.57
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利       17270000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润       59173797.77  77350874.57

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