首页 - 新闻 - 工商 - 房地产 - 影视 - 音乐 - 体育 - IT - 游戏 - 求知 - 求职 - 女人 - 购物 - 免费邮件 - BBS
请输入股票代码
代码对照 实时行情 软件下载 外汇牌价
首页>工商财经>极品股市>沪深年报

上海友谊华侨股份有限公司一九九九年度中期报告

            



重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
  一、 公司简介
  1、公司法定中文名称:上海友谊华侨股份有限公司
    公司英文名称:SHANGHAI FRIENDSHIP & OVERSEAS CHINESE CO.LTD
  2、公司注册地址:上海市浦东新区东方路751号
    公司办公地址:上海市浦东新区商城路518号8楼
    邮政编码:200120
  3、公司法定代表人:钟华君
  4、公司董事会秘书:叶 凯
    公司咨询服务机构:股份制办公室
    联系地址:上海市浦东新区商城路518号8楼
    电话:021-58797236
    传真:021-58796853
    公司电子信箱:sfoc8@public6.sta.net.cn
  5、公司股票上市交易所:上海证券交易所
   股票简称:友谊华侨(A股) 友谊华侨(A股)
   股票代码:600827(A股)  900923(B股)
  二、 主要财务指标
                         单位:元
  项目             1999年6月30日 1998年6月30日
  净利润(元)         22214428.18 27155057.62
  股东权益(元         423658241.17 387178057.89
  每股收益(元/股)          0.12     0.19
  净资产收益率(%)           5.24     7.01
  每股净资产(元/股)         2.23     2.65
  调整后的每股净资产(元/股)     2.05     2.46
  注:主要财务指标计算公式如下:
  每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
  净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
  每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
  调整后每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流
动、 固定)净资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数
  三、 股本变动和主要股东持股情况
  1、股本变动情况:             数量单位:万股
  股本变动情况
        1998年12月31日 1999年6月30日 占总股本比例(%)
一、 尚未流通股
国家拥有股份     66924000  66924000    35.29
境内法人持有股份   11085961  11085961    5.85
尚未流通股份合计   78009961  78009961    41.14
二、已流通股份
1. 境内上市的人民
  币普通股     22376039  22376039    11.80
2. 境内上市的外资股 89232000  89232000    47.06
已流通股份合计   111608039 111608039    58.86
三、股份总额    189618000 189618000   100.00
  注:⑴报告期内,公司股东未发生变动:
  ⑵公司1998年度利润分配和资本公积金转增股本方案:根据公司第六次股东大会决
议,按公司1998年末总股本189618000股为基数,向全体股东按每10股派送红股1股,该
方案与1999年7月1日公告实施;送股、转增后,公司总股本为2274.16万股,股本结构
不变。
  2、主要股东情况介绍
  截止本报告期末(1999年6月30日),公司前十名股东持股情况:
编号   股东名称           期末未持 占总股本
                    股数(股) 比例(%)
1 上海友谊(集团)有限公司(国家股)  66924000 35.29
2 CHASE LUX S/A TGSR-GLOBAL
  GROWTH FUND(GTI NO 5490)       6472444 3.41
3 孙文雄                5166158 2.72
4 MATO SECURITIES CO.,LTD.       4960408 2.61
5 上海华联(集团0有限公司       3359915 1.77
6 CHASE LUX/CMBLSA RE TEMPLETON
  GLOBAL GROWTH (EURO)FUND       3057449 1.61
7 上海国际信托投资公司         2788500 1.47
8 上海九百(集团)有限公司       1880119 0.99
9 TOYO SECURITLES ASIA
  LTD,A/C CLIENT            1181782 0.62
10 CHASE LUX S/A TGSF-SMALLER
   COMPANIES RUND(GTI NO 2604)    1126667 0.59
  3、股东介绍:
  ⑴上海友谊(集团)有限公司代表国家持有本公司股份、报告期内所持股份无变动
情况。
  ⑵公司与前十名股东无关联关系,报告期内持有5%以上的国有法人股股东所持有
的股份未有质押、冻结等情况。
  四、经营情况的回顾与展望
  ㈠上半年经营情况
  上半年面临内需不足,消费分流,市场竞争加剧的严峻形势,公司围绕主营业务,
坚持特色百货经营,继续对所有属经营网点进行经营岛屿呼业态调整为公司新世纪的腾
飞和走可持续发展的道路打好基础。上半年实现销售22758.72万元,净利润2221.44万
元。
  1、弘扬公司精品百货、古玩及旅游商品经营的特色,注重营造商业文化氛围,实
施品牌战略,拓展品牌代理,开发自有品牌,积极创造需求,抢占市场份额。
  2、抓紧结构调整,根据不同的市场特点,对公司所属的友谊商店、虹桥 友谊商
城、华侨商店进行了大幅度的经营结构和业态的调整增强了自身的经营优势,提高了与
竞争对手抗衡的能力。
  3、拓展经营规模,营造新型业态,按照“抓市场、抓管理、抓改建、促早出效益
”的工作思路,把友谊南方商城建成购物、休闲、娱乐、餐饮为一体新型购物中心,使
之成为上海西南地区规模最大,知名最高的SHORRING MALL,为按期开业奠定了扎实的
基础。
  ㈡公司投资情况
  公司在报告期内未有募集资金,亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。

  ㈢下半年工作要点
  1999年下半年,公司将从调整期转入发展期,围绕发展主营业务,着重抓四方面工
作:
  1、坚持调整战略,确保实现全年经济目标
  2、坚持品牌战略,充实特色,扩大经营;
  3、抓好门店开业,促进主营业务提升;
  4、“三管齐下”优化干部队伍结构。
  五、重要事项
  1、公司1999年度中期不进行利润分配,也不实施资本公积金 增股本;
  2、公司1999年5月4日召开第六次股东大会,通过了公司1999年度利润分配和资本
公积金转增股本方案:按公司1998年末总股本189618000股为基数,向全体股东按每10
股派送红股1股;按每10股转增1股,该方案于1999年7月1日公告实施,方案实施后总股
本增至227541600股,按此股本计算,公司1999年中期每股收益0.10元。
  3、本公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项;
  4、本公司在报告期内未发生收购兼并、资产重组事项;
  5、本公司在报告期内关联交易事项:公司第二届董事会会议审议并通过如下议案
:同意向上海友谊(集团)有限公司有偿转让公司所持圾的华联商厦、第一百货、爱建
股份、上海九百、新锦江、豫园商城、时装股份等7家公司法人股的议案,转让股数、
转让单价、转让金额、投资成本、转让收益如下表所示:股票名称  转让股数 转让
单价 转让金额 投资成本 转让收益
       (股) (无/股) (元)  (元) (元)
华联商厦   790432   5.10 4031203 2533270 1497933
第一百货   1286208   6.15 7910179 5758928 2151251
爱建股份   443520   7.60 3370752 1868000 1502752
上海九百   2827239   2.69 7605273 4768160 2837113
新锦江     79200   6.14  486288  276000 210288
豫园商城   396396   5.56 2203962 1258400 945562
时装股份   2782915   4.50 12523118 7440950 5082168
合计     8605910     38130775 23903708 14227067
  双方于一九九九年六月二十五日签署转让协议书,上海友谊(集团)有限公司已在
规定期限内支付上述款项。
  6、本公司在报告期内聘任的会计师事务所未有变更;
  7、本公司现有计算机设备及网络操作系统已全面升级,不存在计算机2000年问题
对公司造成影响。
  六、财务报告(已经审计)
  一、经上海上会会计师事务所审计,由中国注册会计师张国文、九雄出具了无保留
意见的审计报告(上会师报字(99)第481号)
  二、会计报表(附后)
  三、会计报表附注
  ㈠、公司简介
  本公司系于1993年12月31日经上海市上国投资工作委员会沪外资委批字(93)第1342
号、上海市人民政府沪府财贸(93)第317号文、上海市证券管理办公室沪证办(1993)121
号文批准,采用公开募集方式设立的股份有限公司,公司A、B股分别于1994年2月4日
和1994年1月5日在上海证券交易所上市交易,公司属零售商业行业,经营范围包括:百
货、烟、酒、茶、食品、中西成药、餐饮、交家电、音像制品、新旧工艺品、金银制品
、家具、古玩收购、仓储运输、服装、针纺织品及面料、进出口业务、娱乐、房屋出租

  ㈡、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
  1、执行的会计制度:《股份有限公司会计政策》
  2、会计年度:自公历1月1日起至12月31日止。
  本次为半年度报表,自公历1月1日起至6月30日止。
  3、记帐本位币:人民币。
  4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,按实际成本为计价基础。
  5、外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当日人民币市场中间汇价折合
人民币记帐,期末按期末人民币市场中间汇价进行调整,差额列作财务费用。对于美元
、日元、港币之外的外币,先按纽约市场牌价折合美元,再根据人民币市场中间汇价折
合成人民币。
  6、合并会计报表的编制方法:按照《合并会计报表暂行规定》,以合并会计报表
的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表主其它有关资料为依据,在将其相互
之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销
的基础上,对资产、负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计报表。
  本期会计报表合并范围的变化:减少一户合并报表单位。
  金福贸易公司由原全资子公司改变为分公司。
  7、现金等价物的确定标准:公司持有的期限短、流动性强,易于转换为已知金额
,价值变动风险很小的投资。
  8、坏帐核算方法:
  ⑴坏帐的确认标准:债务人破产或死亡,以其破产的资产或遗产清偿后,仍然不能
收回的应收款项提取坏帐准备。
  ⑵应收帐款采用坏帐准备备抵法,按年末应收帐款余额的0.5%加上估计未来期限
不能收回的应收款项提取坏帐准备。
  9、存货核算方法:
  存货包括:库存商品、低值蝗耗品、原材料。
  取得存货时按实际成本方法计价,发出存货时按先进先出方法计价。
  低值易耗品采用五五摊销核算。存货计提存货跌价损失准备是按单项存货,项目的
成本高于其可变现净值的差额提取。
  10、提取投资核算方法:以发生时的实际成本计价,投资收益采取成本法核算。

  短期投资按成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
  11、长期投资核算方法:
  ⑴长期债权投资以实际支付的款项记帐,按权责发生制计算应计利息。
  ⑵长期股权投资
  ①股票投资按成本法核算
  ②其他股权投资:投资额占被投资企业注册资本比例在20%(含20%)以下的,采
用成本法核算;投资额占被投资企业注册资本比例在20%以上的,采用权益法核算。
  ③股权投资差额:上述②中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额作为股
权投资差额,按10年摊销。
  ④长期投资减值准备:按对外投资变理值小于期帐面值部分,作长期投资减值准备

  12、固定资产及折旧:
  ⑴单位价值在2000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产,按实际
成本计价。
  ⑵折旧方法:按《商品流通企业财务制度》的有关规定确定使用年限和残值率,采
用个别折旧率,按直线法计算折旧。
  ⑶固定资产分类及使用年限。
  类别    使用年限    残值率
  房屋建筑物  40年      5%
  机械设备  10-15年      5%
  运输设备   6-8年      5%
  其他设备   3-5年      5%
  13、在建工程核算方法:核算工程在建造过程中实际发生的全部支出,交付使用
之前发生的工程借款利息和外币折合差额计入在建固定资产的成本。
  在建工程于交付使用之时转作固定资产。
  14、无形资产计价和摊销方法:按实际成本计价,在预计收益期限内平均摊销。

  类别     摊销年限
  商誉     80年
  房屋使用权  20年
  15、开办费、长期待摊费用摊销方法:在规定期限内平均摊销。
  类别    摊销年限
  开办费     5年
  装修费    10年
  16、收入确认原则:发出商品、提供劳务、同时收讫价款或者提取价款的凭据时
,确认为营业收入实现。公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不
再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,
并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
  17、所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
  ㈢、主要税项
  1、流转税:增值税税率17%。
        营业税税率5%。
        消费税税率5%。
  2、所得税:按应纳税所得额的15%计征。
  ㈣、控股子公司及合营企业情况表
  公司名称      注册资本  经营范围   母公司投资额
 所占比例 是否合并
上海友谊商店杨浦分店  300万元  百货食品零售    300万元
  100%   是
上海友谊供货有限公司  1000万元  百货、工艺美术品、 500万元
                  五金交电、建筑装潢、
                  金属材料、其他食品
   50%   是
上海友谊南方商城有 5450万元美元  零售、配销日用USD2997.5万元
限公司               百货、食品烟酒、服装鞋
                  帽、家、用电器、五金交电流
  注:母公司拥有供货公司50%的股权,同时在供货公司董事会中拥有半数以上的成
员,拥有实质上的控制权。
  ㈤、报告期内公司资产转让和投资项目是:
  1、为盘活存量资产,优化投资结构,经公司董事会决定,于1999年6月25日与友
谊(集团)有限公司签署了转让协议书,该事项已于1999年6月28日刊登在《上海证券
报》第3版 上公告。(详情见“重要事项”报告期内关联交易事项)
  2、为进一步弘扬股份公司经营特色,公司董事会决定,投资组建上海友谊意华贸
易有限公司,引进意大利及欧洲地区的商品和其他商业文化,该公司的注册资本为人民
币50万元,本公司出资12万元,占总资本的24%。公司于1999年6月10日投入资金。
  3、本公司董事会决定,投资上海内外联物业发展有限公司,该公司的注册资本为
人民币200万元,本公司出资40万元,占总资本的20%,公司于1999年6月5日投入资金

  4、为进一步贯彻《公司法》理顺我公司的资产关系,经公司董事会同意,将上海
金福贸易公司转制为上海友谊华侨股份有限瓮金福经营公司。报告期内已向工商行政管
理部门及市财税部门办妥有关手续。故收回长期股权投资,作为我公司的分公司核算。

  ㈥、会计报表项目附注(单位:人民币元)
  1、货币资金
  项目             期初数
            外币金额   汇率   人民币金额
现金(RMB)                    364210.72
现金(USD)         345.00   8.278    2856.15
现金(日元)       115210.00   0.071719  8262.75
现金(新加坡)       1860.00   5.0481989  9389.65
信用卡                     135039.38
小计                      519758.65
银行存款(RMB)                104823198.42
银行存款(港币)       62.73   1.0678    66.98
银行存款(USD)     1206674.33   8.2787  9989694.78
小计                     114812960.18
合计                     115332718.83
续上表:
  项目             期末数
          外币金额  汇率  人民币金额
现金(RMB)                370513.22
现金(USD)       345.00  8.2786   2856.12
现金(日元)     115210.00  0.068196  7856.86
现金(新加坡)     1860.00  4.8669   9052.43
信用卡
小计                  390278.63
银行存款(RMB)            145917135.53
银行存款(港币)     63.21  1.0666    67.42
银行存款(USD)   1158008.51  8.2786 9586689.25
小计                 155503892.20
合计                 155894170.83
  货币资金期末较年初增加4056.00万元,主要系由于期末法人股转让的资金到位所
致。
  2、短期投资和短期投资跌价准备。
  项目        期初数          期末数
        投资金额  跌价准备   投资金额  跌价准备
债券投资   10000000.00         4000000.00
其他投资   8707553.33         3587553.33
合计     18707553.33         7587553.33
  短期投资比期初减少是因为收回了国债投资和虹桥友谊 委托贷款。
  3、应收款项
  ⑴应收帐款
  帐龄      期初数     期末数
       金额  比例(%) 金额  比例(%)
一年以内  21631259.00 69.10 15109259.08 62.05
一至二年  4431061.95 14.16 6667431.05 27.38
二至三年  3792127.67 12.11 2220041.89  9.12
三年以上  1449067.41  4.63  353261.07  1.45
合计    31303516.03 100.00 24349993.09 100.00
  无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款。
  ⑵其他应收款
  帐龄      期初数     期末数
       金额  比例(%) 金额  比例(%)
一年以内  11006289.96 85.94 6100004.86 75.96
一至二年   1699681.24 13.27 886148.11 11.03
二至三年    20000.00  0.16 964681.24 12.01
三年以上    80549.34  0.63  80000.00  1.00
合计    12806520.54 100.00 8030834.21 100.00
  A.持5%以上股份的股东欠款部分:
  上海友谊(集团)有限公司其他应收款项43002593.14元。
  B.非关联方单位欠款额占其他应收款总额10%以上部分:
  欠款单位名称    发生的原因    年末余额
  上海友谊置业公司  垫付装修款等   30871820.95
  上海友谊礼品商都  工程垫付款等   37651853.17
  4、存货及存货跌价准备
  项目        期初数        期末数
          金额   跌价准备  金额   跌

本网站提供之资料或信息,仅供投资者参考,不构成投资建议。
Copyright(C)1999-2000 Internet Technologies China, all rights reserved.