洛阳玻璃股份有限公司一九九九年度中期报告
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重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:洛阳玻璃股份有限公司
2、公司英文名称:Luoyang Glass Company Limited(缩写:LYG)
3、公司注册及办公地址:中华人民共和国河南省洛阳市西工区唐宫
中路9号
邮政编码:471009
4、公司法定代表人:郭晓寰先生
5、公司咨询机构:董事会秘书室
董事会秘书:王捷先生
电话:86-379-3908560
联系人:王凡先生 郭兵先生
电话:86-379-3908588
图文传真:86-379-3251984
6、A股—上市地点:上海证券交易所
股票代码:600876
股票简称:洛阳玻璃
H股—上市地点:香港联合交易所有限公司
股票代码:1108
股票简称:洛阳玻璃
二、主要财务指标
1、按中国会计准则编制
一九九九年 一九九八年 比上年
截至 截至 增(减)％
六月三十日止 六月三十日止
(已经审计) (未经审计)
人民币千元 人民币千元
主营业务收入 339,929 268,912 26.41
净(亏损)/利润 (18,738) (88,760) (78.89)
股东权益 1,415,840 1,709,179 (17.16)
每股(亏损)/收益(元) (0.027) (0,127) (78.74)
每股净资产(元) 2.023 2.442 (17.21)
调整后的每股净资产(元) 1.736 2.03 (14.48)
净资产(亏损)/收益率(％) (1.32) (5.19) (74.57)
注:(1)主要财务指标的计算方法
①每股(亏损)/收益=净(亏损)/利润/报告期末普通股份总数
②每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股份总数
③净资产(亏损)/收益率=净(亏损)/利润/报告期末股东权益×100％
④调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处
理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股份总数
三、股本变动和主要股东持股情况
1、股本结构和报告期内公司股份变动情况:(数量单位:股)
期初数 本期变动增减 期末数
(+,-)
一、尚未流通股份
1、发起人股份 400,000,000 0 400,000,000
其中:
国家拥有股份
境内法人拥有股份 400,000,000 0 400,000,000
尚未流通股份合计 400,000,000 0 400,000,000
二、已流通股份
1、境内上市的人民币
普通股(A股) 50,000,000 0 50,000,000
2、境外上市的
外资股(H股) 250,000,000 0 250,000,000
已流通股份合计 300,000,000 0 300,000,000
三、股份总数 700,000,000 0 700,000,000
2、主要股东持股情况
截至一九九九年六月三十日止,本公司前10名最大股东之持股情况如下:
股东名称 类别 持有股数(股) 占股本总额(％)
中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司
A股 400,000,000 57.14
香港中央结算(代理人)有限公司
H股 238,922,498 34.13
豫郑国泰 A股 2,000,000 0.29
SO SUEN SING H股 742,000 0.11
CHOW HON YIN H股 680,000 0.10
LO KAM SAN H股 600,000 0.09
LEE LAT NA H股 500,000 0.07
SNG CHOR WAH H股 450,000 0.06
耿玉 A股 443,800 0.06
井肖民 A股 435,000 0.06
中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司所持有本公司的股份于报告期内没有变化,亦
没有发生质押、冻结等情况。
香港中央结算(代理人)有限公司作为本公司H股的结算公司,以代理人身份持有本公
司股票。
3、购回、出售或赎回本公司之上市股份
报告期内本公司及其附属公司概无购回、出售或赎回任何本公司的股份。
4、董事、监事及高级管理人员之股本权益
属于个人权益持有之A股股数(单位:股)
姓 名 职务 报告期末持股数 报告期初持股数
郭晓寰 董事长 2,000 2,000
刘宝瑛 副董事长 2,000 2,000
孙继刚 执行董事 2,000 2,000
王永欣 执行董事兼总经理 1,800 1800
金白石 执行董事 2,000 2,000
李金让 执行董事兼副总经理 2,000 2,000
朱雷波 执行董事 2,000 2,000
戴志良 非执行董事
樊迎朝 非执行董事
孟昭鹏 监事会主席 2,000 2,000
段长昭 监事
宋成华 监事
王尧成 监事
程荣法 监事
张少杰 副总经理 1,700 1,700
朱留欣 副总经理 1,700 1,700
姜 宏 副总经理 1,800 1,800
王和平 副总经理 1,700 1,700
任浦宪 财务总监 1,700 1,700
王 捷 董事会秘书 2,000 2,000
注:除上述披露截至一九九九年六月三十日止有关本公司董事、监事或高级管理人
员持有本公司A股股份外,各董事、监事或高级管理人员及彼等之联系人士概无持有本公
司或其任何联营公司(按香港证券(公开权益条例)所释义)之股份的股本的任何实际权益
。
四、经营情况的回顾与展望
1、公司报告期内主要经营情况
本公司主营业务为浮法平板玻璃及加工玻璃的生产和销售,其中加工玻璃约占本公
司产品销售收入的百分之五。
上半年本公司重点开展了以下几方面工作:首先,通过一线技术达标攻关稳定生产出
2mm浮法玻璃和19mm积厚玻璃,为本公司参与高品位、高质量产品市场竞争奠定了基础;
其次,顺利完成浮法二线冷修改造,不仅在熔热工控制DCS系统取得进展,而且使浮法二线
今后提高产品质量、延长窑龄、减低能耗成为可能;再次,积极开展“摆、查、挖、改”
和劳动竞赛活动,各项费用开支大幅度下降,浮法玻璃总成品率同比提高6.46％;第五,强
化“全员销售”意识,实施营销体制、机制、网络创新,使浮法玻璃自营销量超过50％,
玻璃产销率达101.4％;第六,强化公司质量体系管理,使公司质量体系不断创新、完善,
并顺利通过国家有关部门的质量监督复审,确保产品质量的稳定。通过以上努力,使本公
司减亏力度较大,与去年同期相比,减亏约万元。
报告期内,本公司没有进行对本公司利润产生重大影响的其他经营活动。
2、公司投资情况
(1)、募股资金使用情况报告期内本公司未募集资金,亦无报告年度之前募集资金的
使用延续到报告年度内。
(2)、公司其它投资情况
报告期内本公司无其它重大投资。
3、下半年计划
随着经济的发展,一方面玻璃产品在建筑领域、交通领域、电子工业、居民日用消
费等领域的市场前景越来越广阔,玻璃产品的市场需求也在进一步扩大;同时,国家提出
玻璃企业发展的总目标是将中国洛阳浮法玻璃工艺和装备水平提高到世界先进水平。浮
法玻璃深加工制品的规格、品种、产品质量和应用范围将会有一个长足的发展;加之国
家对低档次、低水平、高能耗的小平拉及其它落后工艺生产线的限制和淘汰,以及国内
玻璃工业重组,将使玻璃行业产业结构更趋合理。另一方面,国家为启动市场将陆续出台
的一些政策、法规,如加强基础设施建设,加速推进住宅商品化等等,都将对本公司产生
积极的影响。为此,下半年本公司将努力做好以下工作:
一是充分利用五条生产线的最佳生产期,稳定生产;二是以市场需求为导向,以效益
为目标、优化、调整产品结构;三是进一步完善质量保证体系,严格按照ISO9001标准要
求,强化质量体系的有效性;四是继续推进机制创新,进一步精简人员,提高全员劳动生产
率;五是加快营销体制、机制创新,不断提高市场占有率;六是利用销售旺季,加速应收帐
款的回收工作,不断降低应收帐款。
通过以上努力,本公司将确保本年度扭亏为盈。
五、重要事项
1、关联交易
(1)本公司已于一九九九年七月二十二日订立一项协议,收购其控股公司中国洛阳浮
法玻璃集团有限责任公司(洛玻集团)的一间非全资附属公司中国洛阳浮法玻璃集团财务
有限责任公司(洛玻财务公司)的40％股权权益(收购)。收购的代价乃经公平磋商及按洛
玻财务公司的现有注册股本人民币100,000,000元基准,本公司以现金支付人民币40,000
,000元(按一九九九年七月二十二日南华早报所列的兑换价港币1.00元=人民币1.07元计
算,约港币37,400,000元)达成。
董事认为收购获利的洛玻财务公司40％股权权益,可阔扩其收入基础,符合本公司的
利益。
此外,董事认为该收购将确保洛玻财务公司密切监察本公司及其附属公司(统称本集
团)的财政及现金状况,并为本集团提供存款服务,使本集团能有效运用其财政资源,为本
集团的业务营运增值。
董事(包括独立非执行董事)认为对本公司股东而言,该收购乃公平合理,符合一般商
业条款。
该收购详情刊登于一九九九年七月二十三日中国内地的《中国证券报》、《上海证
券报》、及香港的《虎报》、《商报》。
(2)其他关连交易事项见报表附注。
2、根据本公司章程,董事会决定不派发本年度中期股利。
3、由于本集团在截至一九九九年六月三十日止之期间内发生亏损,故未有从损益表
中提取法定公积金、法定公益金或任意公积金。
4、经本公司一九九八年度股东年会批准,本公司续聘毕马威华振会计师事务所及毕
马威会计师事务所分别为本公司一九九九年度之境内及境外核数师。
5、对核数师审计报告的说明因本公司于九七至九八连续两个年度亏损,依照《上海
证券交易所股票上市规则》第9.1.2(三)条的要求,本公司九九年度中期报告(按中国会
计准则及制度编制)必须审计。
毕马威华振会计师事务所为本公司出具的本年度中期审计报告(按中国会计准则和
制度审计)中提出保留意见,认为就目前所掌握的资料,对本公司因在非银行金融机构的
信托存款逾期未能收回而作拨备的数额难以作出正确判断。公司董事会及监事会认为本
公司已将本公司目前所掌握的资料全部提供给核数师,但由于这个问题正在处理过程之
中,对事态发展的结局就目前所掌握的资料来看,的确难以作出准确的判断。有关本公司
在非银行金融机构的信托存款问题已详列于本中期报告中重大事项6中。
6、委托存款及逾期存款
存款类别
金额 利率％ 存期 最终借款单位 受托方 注释
人民币千元
逾期定期
存款
70,145 10.98 96.04.13-98.01.13 广州国际信 不适用 a
托投资公司
(广国投)
逾期定期
存款
75,512 10.98 96.03.29-97.12.29 广国投 不适用 a
逾期委托
存款
10,000 11.088 96.11.27-97.06.26 洛阳国浩企 中国洛阳
业集团 浮法玻璃 b
有限公司 集团财务有
限责任公司
逾期委托
存款
18,196 7.478 95.12.05-96.12.05 郑州市医药 中国建设银
经销公司 行 c
委托存款
30,000 13.80 96.09.16-99.09.16 东风汽车 中国建设银行 d
公司
注释:
a、关于在广国投的两笔存款,本公司已于一九九八对该存款提拨了25％准备,即人
民币36,414,000元。广国投于一九九九年八月五日于广州举行了第二次债权人会议,但
仍未确立任何债务重组方案。董事会按照稳健原则认为需要作出适当坏帐准备。惟目前
未取得足够资料以确定其不可收回之金额及于本期应计提坏帐准备的数目。
b、最终借款人将其同等价值的股权抵押其本金,该委托存款中国洛阳浮法玻璃集团
财务有限责任公司只收取手续费,本公司负责收回本金及利息。
c、最终借款人已将其公司同等价值的资产抵押其本金并正在变现。
d、关于东风汽车公司的一笔委托存款还没有到期还款,到期后将有东风汽车公司清
还本金和利息。由于该公司未曾拖欠任何利息还款,因此本公司对该存款计提利息。
e、除上述已说明之存款外,本公司于一九九九年六月三十日并无其它委托存款和逾
期存款。
除对在广国投的逾期存款特别准备外,公司董事会认为毋须为其他上述存款拨备。
上述存款撇除所有已收回本金后合计人民币167,439,000元,占本集团于一九九九年六月
三十日止之净资产11.85％。并未给本公司正常生产经营及现金流动状况带来不利影响,
本公司将于近期收回上述各项存款。
7、有关2000年电脑问题
本公司对能应对计算机2000年问题的理解为:管理信息系统和工业控制系统届时能
够正确地输入处理和输出二十世纪和二十一世纪内及其之间的日期数据(即在2000年符
合性特定的日期范围内的日期数据),且不会因基于日期功能的操作导致系统出现潜在故
障。
本公司已按国家经贸委(1998)332号文件要求于1998年6月成立了解决计算机2000年
问题的领导小组,具体安排清查、评估、制订解决方案并组织了一批有经验的专业技术
人员实施解决方案。对于本公司管理信息系统和工业控制系统存在的计算机2000年问题
,也于98年底制订了详细的解决方案。
具体工作计划如下:
(1)1998年8月前完成本公司管理信息系统和工业控制系统的清查与评估;
(2)1998年9月至1998年12月制订出解决方案和预算;
(3)1999年元月至1999年7月实施,对存在计算机2000年问题的软、硬件进行修改或
更换;
(4)1999年9月验收。
目前本公司已完成了对存在计算机2000年问题的软、硬件的修改或更换工作,占总
工作量的确95％。99年9月底前确保测试验收。
公司预计解决计算机2000年问题需30万元,已用去20万元,主要是用于公司计算机的
软、硬件升级和修改,占总预算的70％左右。
本公司将依靠自己的技术力量解决计算机2000年问题。
公司99年已设专项资金25.25万元用于解决计算机2000年问题,本公司认为在经过系
统的清查。评估、修改、测试后,一般不会再出现因计算机2000年问题导致的风险,但也
存在万一的可能,所以,本公司制订有计算机2000年问题的应急计划,此计划主要针对工
业控制系统,它包括了可能发生问题日期期间的特殊操作,即便是届时电脑出现问题,生
产也不会受到影响。
8、统一所得税率及地方税务优惠
除其中一间子公司—青岛太阳玻璃实业有限公司(“太阳”)外,本集团的中国所得
税是依照有关所得税法规,按本年估计应课税利润的33％计算的。太阳享有税收优惠,从
开始获利的年度起,第一年和第二年免征企业所得税,第三年至第五年减半征收企业所得
税。从第六年开始,其所得税税率为15％。太阳已于一九九七年一月一日开始投产,由于
本年度亏损,并没有计提所得税。
本公司迄今知悉该优惠于一九九八年度仍然有效。
9、报告期内本公司并未出售宿舍于职工。
10、一九九九年三月十三日本公司成功实现了批量稳定生产19mm厚的浮法玻璃,这
标志着“洛阳浮法”工艺生产技术已取得重大突破,并已达到世界先进水平。
11、东南亚金融危机之影响
东南亚近期之金融危机使本公司于报告期内出口东南亚之货额减少,但所涉及金额
仅占总销售额的一小部分,而本公司董事也相信其影响极小。
12、遵守最佳应用守则
本公司在本报告期内均遵守《香港联合交易所有限公司证券上市规则》附录十四规
定的最佳应用守则。
13、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。
六、财务报告
(一)审计报告(按照中华人民共和国会计准则及制度审计)
我们接受委托,审计了洛阳玻璃股份有限公司(贵公司)一九九九年六月三十日的合
并资产负债表和资产负债表及截至一九九九年六月三十日止六个月期间的合并利润表及
利润分配表和利润表及利润分配表,以及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表
由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国
注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司及其子公司实际情况
,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
贵公司在会计报表注释7中披露了有关存放于非银行金融机构—广州国际信托投资
有限公司(广国投)的定期存款出现到期不能归还的情况。该定期存款的本金期末余额为
人民币一亿肆千五佰陆拾伍万柒仟元(人民币145,657,000元)。除去贵公司已计提的坏
帐准备人民币叁仟陆佰肆拾壹万肆仟元(人民币36,414,000元)之后,金额为人民币壹亿
玖佰贰拾肆万叁仟元(人民币109,243.000元),广国投于一九九九年八月五日于广州举行
了第二次债权人会议,但仍未确立任何债务重组方案。
贵公司管理层认为,鉴于公司已于一九九八年就此存款计提25％即人民币36,414,00
0元坏帐准备,由于未取得进一步充分的依据,贵公司不在对该逾期定期存款计提更多的
坏帐准备。我们认为,鉴此,我们的审计范围受到了该等不确定因素的限制,上述情况对
本期财务状况的影响有待进一步确定。
我们认为,除上述情况外,上述会计报表符合《企业会计准则》、《股份有限公司会
计制度》、及其它有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司一九九九年六月三十
日的合并财务状况和财务状况及截至一九九九年六月三十日止六个月期间合并经营成果
和经营成果及合并现金变动和现金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
毕马威华振会计师事务所
中国注册会计师
武卫
陈玉红
一九九九年八月二十六日
(二)按照中华人民共和国会计准则编制的会计报表(已经审计)
1、会计报表
(1)利润及利润分配表(表附后)
(2)资产负债表(表附后)
(3)现金流量表(表附后)
2、附注
(1)会计政策
本中期报告所采用的会计政策和方法与一九九八年年度财务报告中所采用的会计政
策和方法一致。
(2)编制基准
本集团的合并会计帐项包括了本公司及全部主要子公司截至一九九九年六月三十日
止六个月期间的会计帐项。所有重大的集团内部交易及结余已经在合并时冲抵。
对本集团的业绩或资产没有重大影响的子公司没有进行合并,这些子公司已被纳入
在长期投资的其他非上市公司投资项目内。
(2)关联方关系及其关连交易
A、关联方关系
本集团在截至一九九九年六月三十日止六个月期间内所进行的一切交易中,大部分
的交易伙伴及条款均由最终控股公司及本集团所决定。
最终控股公司资料详情如下:
企业名称:中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司(洛玻集团)
公司性质:有限责任公司(国有独资)
注册资本:人民币345,220,000元
注册地点:中国河南省洛阳市西工区唐宫中路九号
法定代表人:郭晓寰
与本集团关系:最终控股公司
主营业务:玻璃及相关原材料、成套设备制造、玻璃加工技术的进出口及内销业务:
工程设计及承包、劳务输出:提供工业生产资料(国家有专项专营规定的除外):技术服务
、咨询服务及货物运输。
持有本公司股权百分比:57.14％
B、关连交易
本集团与最终控股公司及其子公司在截至六月三十日止六个月期间内进行的交易如
下:
一九九九年 一九九八年
人民币千元 人民币千元
销售 76,273 86,326
购买原材料 5,332 5,453
管理费用 3,900 3,635
已付及应付利息 10,419 26,530
已收及应收利息 - 3,838
为本公司向供应商作出担保 10,430 37,064
为本公司向银行作出担保 165,439 151,565
本公司董事认为上述交易是按一般的普通的商业条款在日常业务中进行的。以上均
得本公司非执行董事确认。百分之九十以上的关联人士交易都是与洛玻集团进行。其余
的关联人士交易是与洛玻集团及其子公司进行,所涉及的单位数量多而金额少,所以没有
披露这些公司的详细资料。
(3)净财务(费用)/收入
集团公司
截至六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月
一九九九年 一九九八年 一九九九年 一九九八年
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
利息支出 (35,913) (44,149) (23,943) (31,046)
减:利息收入 8,712 20,453 23,560 36,046
(27,201) (23,696) (383) 5,000
汇兑损失 (46) (20) (22) (20)
减:汇兑收益 17 - 17 -
(29) (20) (5) (20)
其它财务费用 (168) (26) (33) -
(27,398) (23,742) (421) 4,980
(4)投资损失
集团公司
截至六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月
一九九九年 一九九八年 一九九九年 一九九八年
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
应承担联营公司亏损
2,242 2,776 2,242 2,776
`投资子公司权益减少额
17,184 34,066
其他非上市公司投资减值准备
2,957 - 1,262 -
5,199 2,776 2,688 36,842
(5)营业外支出
集团公司
截至六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月
一九九九年 一九九八年 一九九九年 一九九八年
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
退休统筹金
8,936 9,256 8,208 8,659
出售固定资产净损失
- 153
其它
1,602 652 905 322
10,538 10,061 9,113 8,981
(6)、应收帐款
应收帐款帐龄分析如下:
集团 公司
于1999年 比例% 于1998年 比例% 于1999年 比例% 于1998年 比例%
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
一年以内
224,413 60 188,190 60 180,928 60 149,001 58
一至二年
62,874 17 67,164 21 46,413 16 52,155 20
二至三年
34,170 9 18,544 6 24,709 8 16,164 6
三年以上
50,685 14 40,394 13 48,651 16 39,663 16
372,142 100 314,292 100 300,701 100 256,983 100
(7)、其他应收款
其他应收帐款之帐龄分析如下:
集团 公司
于1999年 比例% 于1998年 比例% 于1999年 比例% 于1998年 比例%
6月30日 12月31日 6月30日 12月31日
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
一年以内
一年以内
99,958 20 119,612 24 95,007 12 163,730 21
一至二年
245,891 50 210,675 43 341,514 44 188,241 24
二至三年
96,058 20 113,062 23 72,062 9 99,159 13
三年以上
49,386 10 48,988 10 266,742 35 330,539 42
491,293 100 492,337 100 775,325 100 781,669 100
(8)预付及待摊费用
集团公司
于一九九九年 于一九九八年 于一九九九年 于一九九八年
六月三十日 十二月三十一日 六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
土地使用权按金
49,410 49,410 49,410 49,410
包装用架子
67,872 74,456 53,822 54,102
其他
7,557 2,857 2,627 1,277
124,839 126,723 105,859 104,789
(9)存货
集团公司
于一九九九年 于一九九八年 于一九九九年 于一九九八年
六月三十日 十二月三十一日 六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
原材料
74,011 80,312 48,849 51,806
在产品
12,258 14,176 8,030 8,347
产成品
59,526 54,306 29,280 34,135
145,795 148,794 86,159 94,288
减:存货跌价准备
(2,340) (2,340)
143,455 146,454
(10)在建工程
在建工程是于一九九九年六月三十日尚未交付使用的建筑物、厂房、机器及设备的
成本。
集团公司
于一九九九年 于一九九八年 于一九九九年 于一九九八年
六月三十日 十二月三十一日 六月三十日 十二月三十一日
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
一月一日余额
8,786 431,770 1,246 430,742
本年度增加额:
-资本化利息
- 844 - 78
-其它
43,958 38,445 33,013 15,375
52,744 471,059 34,259 446,195
拨入固定资产
(14,245) (462,273) - (444,948)
余额
38,499 8,786 34,259 1,246
(11)资产负债表日后事项
于一九九九年七月二十二日,本公司与洛玻集团订阅一项协议,是有关收购洛玻集团
的一间非全资附属公司———中国洛阳浮法玻璃集团财务有限公司(洛玻财务公司)的40
％股权权益,作价人民币40,000,000元,以现金支付。
收购完成后洛玻集团、本公司及洛阳国浩企业集团有限责任公司将分别持有洛玻财
务公司80％、40％及10％股权权益。洛玻财务公司主要从事提供财务及司库服务,主要
包括存款服务,借贷服务及融资及金融服务等。
(三)按照国际会计准则编制之报表(按国际会计准则第三十四条‘中期财务报告’
编制,未经审计)
1、简略的合并损益表(截至六月三十日止六个月)
附注 一九九九年 一九九八年
人民币千元 人民币千元
营业收入,净额 1 268,456 298,927
本期亏损 (115,601) (80,098)
少数股东权益 26,841 34,987
净亏损 (88,760) (45,111)
每股亏损 3 (0.127)元 (0.064)元
附注
(1)会计政策
本简略的中期财务报表是按照国际会计准则委员会颁布的国际会计准则而编制,编
制本中期财务报表所采用的会计政策与一九九八年年度财务报告中所采用的会计政策一
致。
(2)编制基准
本集团的合并会计帐项包括了本公司及全部主要子公司截至一九九九年六月三十日
止六个月期间的会计帐项。所有重大的集团内部交易及结余已经在合并时冲抵。
对本集团的业绩或资产没有重大影响的子公司没有进行合并,这些子公司已被纳入
在长期投资的其他非上市公司投资项目内。
(3)营业额
营业额是销货发票扣除增值税、营业税金及附加费后的金额。
(4)每股(亏损)/盈利
每股亏损乃按未经审计之除税及少数股东权益后亏损人民币18,738,000元(一九九
八年:亏损人民币88,760,000元)及本集团于期间内已发行的总股本为700,000,000股(一
九九八年:700,000,000股)计算。
(5)税项
因本集团截至一九九九年六月三十日止期间出现亏损,本期并没有计提所得税准备
。
2、简略的合并资产负债表
一九九九年六月三十日 一九九八年十二月三十一日
(未经审计) (未经审计)
人民币千元 人民币千元
资产
非流动资产 1,719,012 1,707,274
流动资产 1,269,004 1,276,211
资产合计 2,988,016 2,983,485
股东权益及负债
股东权益 1,411,826 1,430,564
非流动负债 209,696 158,621
流动负债 1,366,494 1,394,300
股东权益及负债合计 2,988,016 2,983,485
3、简略的现金流量表
截至六月三十日止六个月
一九九九年 一九九八年
(未经审计) (未经审计)
人民币千元 人民币千元
营业活动的净现金流入 29,987 N/A
税项产生的净现金流出 (266) N/A
投资活动的净现金流出 (33,547) N/A
理财活动的净现金流入 18,104 N/A
现金及银行存款余额净增加 14,278 N/A
期初现金及银行存款余额 75,393 N/A
期末现金及银行存款余额 89,671 N/A
4、资本承担
集团 公司
一九九九年 一九九八年 一九九九年 一九九八年
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
已订约但未作出准备
2,596 29,273 2,596 24,955
已批准但未订约
0 11,503 0 11,503
合计
2,596 40,776 2,596 36,458
5、或有负债
集团 公司
一九九九年 一九九八年 一九九九年 一九九八年
人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元
(未经审计) (未经审计) (未经审计) (未经审计)
为以下单位向银行作
出的担保
最终控股公司
30,000 30,000 30,000 30,000
子公司 247,141 199,970
277,141 229,970
6、简略的合并股东权益变动表
一九九九年一月一日至六月三十日 单位:人民币千元
股本 资本公 法定公 法定公 任意公 累计损失 合计
积金 积金 益金 积金
期初余额
700,000 969,988 57,900 55,142 110,764 (463,230) 1,430,564
除税及除 (18,738) (18,738)
少数股东
权益后损
失
期初余额
700,000 969,988 57,900 55,142 110,764 (481,968) 1,411,826
一九九八年一月一日至六月三十日 单位:人民币千元
股本 资本公 法定公 法定公 任意公 累计损失 合计
积金 积金 益金 积金
期初余额
700,000 969,988 57,900 55,142 110,764 (238,196) 1,655,598
除税及除少 (88,760) (88,760)
数股东权益
后损失
期初余额
700,000 969,988 57,900 55,142 110,764 (326,956) 1,566,838
(四)按照中国会计准则和国际会计准则编制的财务报表之差异
除财务报表中某些项目的分类不同,根据中国会计准则与根据国际会计准则编制的
截至一九九九年六月三十日止会
计报表并无重大差异。
七、备查文件
1、载有董事长亲笔签名的中期报告文本;
2、载有法定代表人、财务负责人亲笔签名并盖章的会计报表;
3、公司章程。
承董事会命
董事长
郭晓寰
一九九九年八月二十六日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
(按中国会计准则及制度编制)
编制单位:洛阳玻璃股份有限公司 单位:人民币千元
资产 已审计 已审计 已审计 已审计
1999年6月30日 1998年12月31日 1999年6月30日 1998年12月31日
合并 合并 母公司 母公司
流动资产：
现金及银行存款
183362 225989 172733 214537
非银行金融机构存款
118852 121647 117106 120419
应收帐款
372142 314292 300701 256983
减：坏帐准备
-78480 -78909 -65392 -633292
应收帐款净额
293662 245383 235309 193591
应收股利
0 0 6970 6970
应收利息
12990 16440 97910 86473
预付帐款
30643 27033 11093 17122
其他应收款
491293 492337 775325 781669
预付及待摊费用
124839 126723 105859 104789
存货
145795 148794 86159 94288
减：存货跌价准备
-2340 -2340
存货净额
143455 146454
流动资产合计
1399096 1402006 1608504 1619858
长期投资：
长期股权投资
99859 102101 90255 109681
减：长期投资减值准备
-15074 -12117 -2356 -1094
长期投资净额
84785 89984 87899 108587
固定资产：
固定资产原价及估值
1753078 1743122 896141 902262
减：累计折旧
-420288 -389899 -246979 -241514
固定资产净值
1332790 1353223 649162 660748
工程物资
13525 13586 12610 12394
在建工程
38499 8786 34259 1246
固定资产合计
1384814 1375595 696031 674388
无形资产及其他资产：
无形资产
170934 175195 94051 95100
开办费
25225 29846
递延资产
0 1122 0 912
无形资产及其他资产合计
196159 206163 94051 96012
资产总计
3064854 3073748 2486485 2498845
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 675830 692631 563469 557680
应付帐款 258227 242913 133144 121690
预收帐款 49827 36665 28773 25817
应付工资 6210 3827 2382
应付福利费 6501 4704 4457 3033
应交税金 27315 39774 4046 4763
其他应交款 1025 847 112 77
其他应付款347829 326589 2606422 225813
预提费用 72405 89679 47877 68751
一年内到期的长期负债
15383 49221 7383 43221
流动负债合计
1460552 1486850 1052285 1050845
长期负债：
长期借款 189877 137860 16077 10260
长期应付款 19235 19720 1640 2125
住房周转金 -6715 -6258 643 1037
长期负债合计
202397 151322 18360 13422
负债合计 1662949 1638172 1070645 1064267
少数股东权益
-13935 998
股东权益
股本 700000 700000 700000 700000
资本公积 969988 969988 969988 969988
盈余公积 223806 223806 213496 213496
累计亏损
-477954 -459216 -467644 -448906
股东权益合计
1415840 1434578 1415840 1434578
负债及股东权益总计
3064854 3073748 2486485 2498845
利润及利润分配表
(按中国会计准则及制度编制)
编制单位:洛阳玻璃股份有限公司 单位:人民币千元
项目 已审计
1999年(合并 1998年(合并) 1999年(母公司) 1998年(母公司)
一、主营业务收入
339929 268912 188324 182028
减：主营业务成本
-285679 -287800 -153237 -184895
主营业务税金及附加
-1373 -456 -967 -446
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)
52877 -19344 34120 -3313
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列)
41
营业费用
-10847 -13722 -6366 -9001
管理费用
-35785 -48447 -19081 -36267
财务费用
-273988 -23742 -421 4980
三、营业利润(亏损以"-"号填列)
-21112 -105255 8252 -43601
加：投资收损失(损失以"-"号填列)
-5199 -2776 -20688 -36842
加:营业外收入
3178 2491 2811 664
减;营业外支出
-10538 -10061 -9113 -8981
本期亏损
-33671 -115601 -18738 -88760
少数股东应占净亏损
14933 26841
净亏损
-18738 -88760
加:年初累计亏损
-459216 -95855 -448906 -85545
累计亏损
-477954 -184615 -467644 -174305
现金流量表
(按中国会计准则及制度编制)
编制单位:洛阳玻璃股份有限公司 单位:人民币千元
项目 截至 截至 截至 截至
1999年6月30日 19998年12月31日 1999年6月30日 1998年12月31日
止(合并) 止(合并) 止(母公司) 止(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
295241 429059 147562 429059
收取的租金
0 72 0 72
收到的其他与经营活动有关的现金
996 57193 977 4078
现金流入小计
2986237 489324 148539 433209
购买商品、接受劳务支付的现金
-22450 -391349 -108778 -332793
支付给职工以及为职工支付的现金
-35917 -63375 -29910 -44588
支付的增值税款
-14510 -932696 -9052 -27328
支付的所得税款
266 -833 0 -833
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
-2284 -4850 -1174 -4863
支付的其他与经营活动有关的现金
-54 -92509 -2926 -11310
现金流出小计
-281481 -423612 -151840 -421715
经营活动产生的现金流量净额
14756 62712 -3301 11494
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
12162 13393 12123 38811
分得股利或利润所收到的现金
0 5475 0 5475
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
0 484
收到的其他与投资活动有关的现金
52878 89519 79435 109518
现金流入小计
65040 108871 91558 153804
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
-45709 -99218 -33177 -61459
支付的其他与投资活动有关的现金
-2788 0 -7188 -29956
现金流出小计
-48497 -99218 -40365 -91415
投资活动产生的现金流量净额
16543 9653 51193 62389
三、筹资活动产生的现金流量：
借款所收到的现金
431507 840230 309197 517902
现金流入小计
431507 840230 309197 517902
偿还债务所支付的现金
-412461 -9446270 -315761 -652539
偿付利息所支支付的现金
-36067 -87810 -26705 -61931
现金流出小计
-448528 -1032437 -342466 -714470
筹资活动产生的现金流量净额
-17021 -192207 -332669 -196568
四、汇率变动对现金的影响
0 -116 0 -116
五、现金及现金等价物净增加额
14278 -119958 14623 -122801
附注：
项目
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以其他应收款为长期投资
0 0 13330
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净亏损
-33671 -441463 -18738 -363361
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
3015 160172 2000 153683
坏帐冲销
0 12520 0 9674
固定资产折旧
42695 91558 17751 46924
无形资产摊销
4261 6374 1049 2098
处置固定资产
4621 8435
投资损失
12 12456
利息收入
5199 12128 -23560 -53052
利息支出
-8712 -18185 23943 69303
存货的减少
35913 90494 20688 103135
经营性应收项目的减少(减增加)
2999 3640 8129 -16080
经营性应付项目的增加(减减少)
-4204 64591 -33687 16131
其他
20353 47499 3026 36119
经营活动产生的现金流量净额
2275 12493 -3902 6920
3.现金及银行存款和非银行金融机构存款分析(合并)
147456 62712 -3301 11494
现金及现金等值多于三个月的定期存款逾期非银行金融机构机构存款总额
1999年1月1日净现金流入/(流出)
75393 163000 109243 347636
14278 -59700 0 -45422
89671 103300 109243 302214
3.现金及银行存款和非银行金融机构存款分析(母公司)
现金及现金等值多于三个月的定期存款逾期期非银行金融机构存款总额
1999年1月1日净现金流入/(流出)
62713 163000 109243 334956
14623 -59700 0 -45077
77336 103300 109243 289879
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