深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司2000年年度报告摘要  [2001-04-27]  

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    

    

一、公司简介

    (一)公司法定中文名称:深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司

    公司法定英文名称:SHENZHEN Special Economic Zone Real

    Estate&Properties (Group).co.,Ltd.

    中文缩写: 深房集团 英文缩写:SPG

    (二) 公司法定代表人: 叶环保

    (三) 公司董事会秘书: 梁煦 证券事务代表:涂志刚

    (四) 联系地址: 深圳市人民南路深房广场47楼

    电话: (0755)2293000-4720、4718

    传真: (0755)2294024

    电子信箱 SZspgcs@public.SZptt.net.cn

    (四)公司注册地址: 深圳市人民南路深房广场47楼

    公司办公地址: 深圳市人民南路深房广场45—48楼

    邮政编码: 518001

    电子信箱 SZspgcs@public.SZptt.net.cn

    (五)公司选定的信息披露报纸

    境内: 《中国证券报》、《证券时报》

    境外: 《大公报》

    登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网址:

    http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点:深圳市人民南路深房广场47楼

    (六)股票上市交易所: 深圳证券交易所

    股票简称及股票代码: 深深房A(代码0029)

    深深房B(代码2029)

    

    

二、会计数据和业务数据摘要

    (一) 公司本年度实现的利润总额:             81,884,341元

净利润: 76,551,995元

扣除非经常性损益后的净利润: 76,481,496元

主营业务利润: 274,230,931元

其他业务利润: 24,943,004元

营业利润: 68,913,563元

投资收益: 2,360,289元

营业外收支净额: 10,610,489元

经营活动增加的现金流量净额: 130,611,895元

现金及现金等价物净增加额: 1,413,844元

    A、B股差异:

    经深圳华鹏会计师师事务所的审计, 按国内会计准则及其他调整, 本公司 2000 年度之税后利润为 76,551,994.63元,股东权益1,061,572,232元, 而依据 国际会计准则及其他调整,本公司2000年度之税后利润为75,971千元,股东权益 1, 389 ,660千元。其差异调整项目如下:

                                  本年利润          净资产

人民币"000 人民币"000

中国会计准则下的金额 76,552 1,601,572

因费用的处理及收入的确认 (3,229) (5,611)

方法不同导致的差异

重组债务的收益 10,870 -

拨回投资物业的折旧及摊销费用 12,459 12,459

多提的坏帐准备 (9,107) (9,107)

调整短期投资至其市值 1,326 1,326

固定资产成本确认的差异 - (202,148)

因购入附属公司而导致的商誉 (10,005) (8,831)

其他 (2,895) -

国际会计准则下的金额 75,971 1,389,660

(二)本公司最近三年的主要会计数据和财务指标

2000年 1999年

调整后 调整前

主营业务收入(万元) 85,284.1 72,360.3 84,915.8

净利润(万元) 7,655.2 10,578.7 10,208.5

总资产(万元) 411,391.3 411,289.6 426,214.9

股东权益(不含少数 160,157.2 155,061.1 152,034.8

股东权益、单位万元)

每股收益——摊薄(元) 0.0757 0.10 0.10

每股收益——加权(元) 0.0757 0.10 0.10

每股收益——扣除非经常 0.0756 -0.0047 -0.0047

损益(元)

每股净资产(元) 1.58 1.53 1.50

调整后的每股净资产(元) 1.50 1.40 1.38

每股经营活动产生的现金 0.13 0.14 0.14

流量净额(元)

净资产收益率——摊薄(%) 4.78 6.71 6.71

净资产收益率——加权(%) 4.82 7.00 6.71

1998年

调整后 调整前

主营业务收入(万元) 73,345.3 73,345.3

净利润(万元) -104,561.7 -104,402.5

总资产(万元) 487,431.9 487,747.8

股东权益(不含少数 140,709.2 141,459.0

股东权益、单位万元)

每股收益——摊薄(元) -1.03 -1.03

每股收益——加权(元) -1.03 -1.03

每股收益——扣除非经常 -1.03 -1.03

损益(元)

每股净资产(元) 1.40 1.40

调整后的每股净资产(元) 1.25 1.28

每股经营活动产生的现金 -0.02 -0.02

流量净额(元)

净资产收益率——摊薄(%) -74.89 -73.80

净资产收益率——加权(%) -74.89 -73.80

    (三)根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)》要 求编制的2000年度利润分配附表如下:

    报告期利润                   净资产收益率(%)     每股收益(元/股)

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 17.12 17.26 0.2711 0.2711

营业利润 4.30 4.34 0.0681 0.0681

净利润 4.78 4.82 0.0757 0.0757

扣除非经常损益后的净利润 4.78 4.82 0.0756 0.0756

    以上财务指标的计算方法计算如下:

    每股收益=净利润/年末普通股股份总数

    每股净资产=年度末股东权益/年末普通股股份总数

    调整后的每股净资产=(年末股东权益- 三年以上的应收款项- 待摊费用-

    待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/ 年末普通股股 份总数

    每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额/ 年末普通 股股份总数

    净资产收益率=净利润/年末股东权益ⅹ100%

    净资产收益率(全面摊薄)=报告期利润/期末净资产

    每股收益(全面摊薄)=报告期利润/期末股份总数

    加权平均净资产收益率(ROE):ROE = P÷(E0 + NP÷2 +Ei×Mi÷M0 - Ej ×Mj÷M0)

    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;E0为期初净资产;Ei 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产;Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;M0为报 告期月份数;Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数。

    加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下:EPS = P÷(S0 + S1 + Si × Mi ÷M0 - Sj×Mj÷M0)

    其中:P为报告期利润;S0为期初股份总数;S1 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数;Sj为 报告期因回购或缩股等减少股份数;M0为报告期月份数;Mi为增加股份下一月份起 至报告期期末的月份数;Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因

    项目           股本       资本公积    盈余公积    其中:公益金

(万股) (万元) (万元) (万元)

期初数 101,166 85,164.34 11,393.63 11,393.63

本期增加 0 1,087.02 497.44 165.81

本期减少 0 107.35

期末数 101,166 86,144.01 11,891.07 11,559.44

变动原因 投资准备减 提取盈余 提取

少、债务重 公积金 公益金

组收益增加

项目 未分配利润 外币报表 合计

(万元) 折算差额 (万元)

期初数 -42,717.85 155,006.12

本期增加 7,655.20 9,239.66

本期减少 497.44 3,483.77 4,088.56

期末数 -35,560.09 -3,483.77 160,157.22

变动原因 年度盈利

    

    

三、股本变动及股东情况介绍

    1、截止2000年12月31日,本公司A股股东数为98239户;B股股东数为9616户, 股东数合计为107855户。

    2、截止于2000年12月31日,持有本公司5%以上的股东,只有深圳市建设投资 控股公司一家。该公司所持股份报告期内无增减变动,亦无被冻结或质押之情况。

    本公司前十名大股东名单(截止于2000年12月31日)

    序号            股东名称                所持股数(万股) 占总股本比例(%)

1 深圳市建设投资控股公司 74,382.00 73.5247

2 SHUM YIP KWAN WING DEVELOPMENT LTD 161.90 0.1600

3 程晓曙 156.67 0.1549

4 HKIT/006-113039-431 113.79 0.1125

5 智慧屋智能系统(香港)有限公司 100.00 0.0988

6 MORGAN STANLEY INTL(CHINA)--FIRM 95.80 0.0947

7 AMERICAN EASTERN INVESTMENT 94.08 0.0929

ADVISORY(HK)LIMITED

8 成磊 92.69 0.0916

9 NORMURA INTERNATIONAL (HK) LTD 82.41 0.0815

10 WONG TSZ YUET 80.96 0.0800

    注:序号1为代表国家持股单位,序号2-10为外资股东。

    本公司前十名股东之间不存在关联关系。

    

    

四、股东大会简介

    1、本公司2000年第一次临时股东大会于2000年1月14日上午举行,大会审议通 过了《关于聘请公司1999年度年审会计师事务所的议案》,同意聘请深圳华鹏会计 师事务所负责我司1999年度财务报告审计工作。有关会议决议刊登在2000年 1 月 15 日的《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》上。

    2、本公司第八届股东大会于2000年6月21日上午举行。大会审议情况如下:

    一、审议通过了《1999年度董事会报告》;

    二、审议通过了《1999年业务报告、财务决算报告及2000年综合经营计划》;

    三、审议通过了《1999年度监事会报告》;

    四、审议通过了1999年度利润分配方案;

    五、大会审议通过了增补财务总监为公司董事的议案。经本公司董事会研究决 定,增补财务总监周复申为公司董事。有关会议决议刊登在2000年6月22 日的《中 国证券报》、《证券时报》、《大公报》上。

    

    

五、董事会报告

    (一)公司经营情况

    1、 行业地位

    本集团是深圳市最早成立的房地产开发企业之一,根据深圳市规划国土局颁发 的“深圳市房地产开发企业资质证书”,本集团2000年在深圳市综合开发企业中排 名第10位。

    2、公司主营业务的范围及其经营情况

    本集团主营业务按行业划分主要包括房地产开发及商品房销售、物业租赁及管 理、建筑装饰安装、商品零售及贸易、酒店及餐饮服务。二000年, 集团克服了债 务负担沉重、资金严重短缺的困难,各项业务发展平稳,基本完成了年度经营计划, 巩固了扭亏成果。全年共完成主营业务收入85,284万元,较上年增长17.8%; 实 现利润总额8188万元,净利润7655万元。

    (1)集团主营业务收入及利润构成如下:(金额单位:元)

行业 2000年 1999年 2000年比 2000年

主营业务收入 主营业务收入 1999年增长 营业利润

房地产业 349,106,046 207,020,808 68.6% 62,229,288

旅游饮食服务业 65,925,905 70,605,452 -6.6% 3,575,054

商品流通业 249,902,626 217,780,127 14.7.% 5,948,288

建筑施工业 35,884,108 47,056,990 -23.7% -2,451,690

物业管理业 71,539,319 71,214,387 0.5% -4,527,655

其他行业 80,482,934 109,925,821 -26.8% 4,154,538

合 计 852,840,938 723,603,585 17.86% 68,927,823

    (2)各行业主营业务收入变化的原因:

    (一)房地产业主营业务收入大幅增长主要是集团本部华富大厦已完工入伙, 已售楼宇结转营业收入和下属宝安、上海公司结转销售楼宇收入所致。

    (二)旅游饮食服务业主营收入有所下降主要是因为行业竞争加剧,设施老化, 价格竞争激烈所致。

    (三)商品流通业主营业务收入增长是因为加强了企业管理,顺应市场需求, 调整经营方针,采取更加灵活的经营方式等原因所致。

    (四)建筑施工业2000年实际完成主营业务收入5,748万元,比1999 年实际完 成的5,079万元增长13.2%(2000年关联抵销2,160万元,1999年关联抵销374万元) 。主要是因为增大了对外开拓市场力度,企业内部狠抓管理,尽量发挥服务和技术 优势等原因所致。

    (五)其他行业收入下降主要是香港新峰公司营业收入下降所致。

    (3)在经营中出现的问题与困难及解决办法:

    集团经营中出现的问题与困难包括资产质量不高局面并未彻底改善,部分外地 项目投资沉淀,盘活难度加大;由于新开发项目的启动,资金短缺的矛盾自然存在; 所属商业贸易及酒店餐饮企业普遍面临设施老化、竞争加剧、盈利能力有所下降的 问题;产权主体多元化改造和资产重组工作尚未有实质突破,进展不理想。解决的 办法一是克服资金短缺的困难,全力推进新投资项目的开发,储备较为稳定的利润 来源;二是全面推进和深化企业改革,用员工持股、薪酬制度、人事制度改革等举 措来提高企业员工积极性、增强下属企业独立竞争和盈利能力;三是加快集团产业 结构和企业结构的调整,在条件允许的情况下重点加大在高新技术产业和产业孵化 器领域的投资;四是进一步创造条件,推进产权主体多元化改造及资产重组工作。

    (二)公司财务状况

    1、截止2000年12月31日,本集团总资产411,391万元,比年初411,290 万元, 增加101万元,影响变动的原因是:

    (1)流动资产326,387万元,比年初310,385万元增加16,002万元。 主要是应 收帐款增加4,790万元,预付帐款增加1,838万元,存货增加7,687万元所致。

    (2)长期投资净额31,168万元比年初42,075万元减少10,907万元。 主要是减 少关停并转合并企业权益转入所致。

    (3)固定资产合计52,117万元,比年初57,196万元减少5,078万元,主要是南 洋大酒店有限公司停业清算将其房屋及建筑物转入本公司进行改造所致。

    (4)开办费增加92万元, 主要是新增企业深圳市数码港投资有限公司的开办 费。

    2、截止2000年12月31日,本集团负债总额256,466万元,比年初263,674 万元 减少7,208万元,主要是向银行借款减少5,669万元和应交税金减少所致。

    3、截止2000年12月31日,本集团股东权益160,157万元,比年初155,006 万元 增加5,151万元。其中实现净利润7,655万元,债务重组收益1,087万元, 外币报表 折算差额-3,484万元,投资准备-107万元。

    (三)公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    本集团在报告年度内没有募集资金,也没有以前年度所募集资金延续到本报告 年度内使用的情况。

    2、非募集资金使用情况

    被投资企业情况详见附注四、附注五8,开发项目投资情况详见附注五6。

    (四)报告期内公司宏观政策法规变化对公司的影响

    根据财政部对“债务重组准则”的补充规定,债务重组收益1087万元转入资本 公积(详见附注五26)。

    (五)二○○一年业务发展计划

    二○○一年本集团将加快推进新项目开发,积极创造新的利润增长点,深化企 业改革,规范企业管理,为集团的长远发展奠定良好基础,争取以更优异的成绩回 报股东。本年度计划重点开发的项目有:

    项目名称                      计划进度                  计划投资(万元)

湖滨花园 主体封顶 2100

翠竹山庄 裙楼封顶 6300

南洋酒店改造 竣工验收 1800

泥冈旧城改造三期 小高层竣工,高层完成+0.00 1800

滨海大厦 完成+0.00 2400

怡泰中心B座 竣工验收 1200

武汉第一城 二栋高层主体封顶 4000

汕头金叶岛花园三期 完成别墅面积11512平方米 1850

汕头金叶岛花园四期 完成别墅面积4855平方米 700

广州黄埔新村二期 完成小高层主体

    (六)董事会日常工作情况

    1、报告年度内董事会的会议情况及决议内容

    本公司2000年度共召开6次董事会:

    (1) 第一次会议于 2000年2月22 日召开, 会议听取了陈武华总经理“关于 1999年度经营工作情况的总结”报告;审议了2000 年工作中的利润指标及工作重 点;会议还就“深房远东大厦”项目进行了讨论,决定该项目留待以后详细研究。

    (2) 第二次会议于2000年3月28日召开, 会议主要研究“深圳数码港”项目, 会议一致同意积极推进该项目,在该项目就投资比例、合作条件等方面与合作方形 成基本意向后,届时再由董事会就该项目的投资发展进行研讨并形成正式决议。

    (3) 第三次会议于2000年4月12日召开。本次会议经审议通过了公司1999 年度 报告,包括财务(审计)报告、公司业务报告,董事会工作报告等,并对1999年利 润分配预案进行审议。有关董事会决议刊登在2000年4月15日的《证券时报》、 《 中国证券报》、《大公报》上。

    (4) 第四次会议于2000年5月19日召开。此次会议主要研究“香蜜湖(99 补- 001改造用地)”项目,经表决,一致同意对该项目进行投资与开发。

    (5) 第五次会议于2000年7月17日召开,会议上在律师的见证下, 与会董事、 监事签署了“董事声明及承诺”和“监事声明及承诺”;会议讨论通过了“深房集 团高级管理人员年度薪酬管理(暂行)办法”。

    (6) 第六次会议于2000年9月6日召开,会议经讨论原则同意整体转让北京新峰 公司,转让价格不低于中介机构评估值; 会议审议了参股深圳市君轩实业发展有限 公司的议案,经讨论一致认为待进一步落实该项目有关问题后再予投资。

    (7)本公司董事会于2000年8月23日采用会签方式审议董事会议案,会议审议 通过了同意2000年中期报告及摘要;并决定2000年中期利润不分配,有关董事会决 议刊登在2000年8月25日的《证券时报》、《中国证券报》、《大公报》上。

    (七)公司管理层及员工情况

    1、董事、监事、高级管理人员:

    (1)现任董事、监事、高级管理人员持股情况:

姓  名    职  务         性别  年龄     任     期    年初持股数   年末持

(股) 股数(股)

叶环保 董事长 男 44 1999.6—2002.6 0 0

陈武华 董事总经理 男 48 1999.6—2002.6 0 0

庄创辉 董事 男 46 1999.6—2002.6 0 0

姚瑞生 董事 男 56 1999.6—2002.6 0 0

胡明忠 董事 男 48 1999.6—2002.6 0 0

彭乃店 董事副总经理 男 52 1999.6—2002.6 0 0

郑天伦 董事 男 65 1999.6—2002.6 0 0

麻建华 董事 男 36 1999.6—2002.6 0 0

周复申 董事财务总监 女 46 2000.6—2003.6 0 0

周道胜 监事会主席 男 54 1999.6—2002.6 0 0

甘露 监事 男 42 1999.6—2002.6 0 0

王红波 监事 男 31 1999.6—2002.6 0 0

冯心盈 监事 女 51 1999.6—2002.6 0 0

杨俊伟 监事 男 36 1999.6—2002.6 0 0

沈跃生 副总经理 男 41 1999.5— 0 0

王晓绿 副总经理 男 44 1999.5— 0 0

粱松 副总经理 男 37 1999.8— 0 0

王军昭 总经济师 男 41 1999.8— 0 0

梁煦 董事会秘书 男 43 1999.8— 0 0

    本公司董事、监事、高级管理人员实行年度薪酬制,2000年度支付给以上人员 年薪总额135万元,基本年薪10—13万元3人,7—10万元8人,5—7万元5人。 姚瑞 生、胡明忠、郑天伦不在公司领取报酬。

    (2)报告期内,本公司无离任的董事、监事、高级管理人员, 无聘任经理和董 事会秘书情况。

    (八)本年度利润分配预案

    本公司2000年度依孰低原则,按国际会计准则计算,本年度实现净利润75,970, 613.35元,扣除按股权比例计提下属子公司盈余公积4,974,391.15 元后余额 70 ,996, 222.20 元用来弥补以前年度亏损,不对股东进行分配。

    (九)其他报告事项

    本公司选定的2000年度信息披露的报刊,境内为《证券时报》和《中国证券报》 ,境外为《大公报》。

    

    

六、监事会报告

    2000年,公司监事会根据《公司法》和《公司章程》的规定,认真履行监督职 责,努力维护公司全体股东的合法权益,对促进公司的全面建设发挥了积极的作用。

    一、监事会会议情况

    1、2000年4月7日,召开第一次会议, 学习贯彻深圳市国资委颁布的《关于完 善和规范市属国有企业监事会职能的若干意见》的文件精神。

    2、2000年4月12日,召开第二次会议,审议通过了公司1999年度报告和监事会 1999年度工作报告。

    3、2000年8月21日,召开第三次会议,审议通过了公司2000年度中期财务报告 和摘要。

    4、2000年10月13日,召开第四次会议, 研究公司下属美国长城地产公司重大 资产被他人非法转让及抵押给银行的案情及相关意见。

    5、2000年11月9日,召开第五次会议,审议投资参股深圳君轩实业公司的决策 意向。

    此外,列席公司董事会六次,出席股东大会二次。

    二、监事会独立意见

    1、2000年公司基本能够严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定运作, 公司董事、经理等高级管理人员在生产经营中基本没有发现违反法律、法规或损害 公司利益的行为,公司已建立了完善合法的内部控制制度。但公司在规范运作方面 有待进一步加强。

    2、报告期间,华鹏会计师事务所对公司2000年度财务状况进行了审议, 出具 的无保留意见的审计报告真实、准确,客观地反映了公司财务状况和经营成果。

    3、公司收购和出售资产过程中,严格按照规定程序和市场公允价格, 没有损 害股东权益和造成公司资产流失情况。公司关联交易公平合理,没有损害上市公司 利益。

    

    

七、重大事项

    (一)重大诉讼、仲裁事项。

    报告期内公司涉及的诉讼、仲裁事项见财务报表附注14、15。

    (二)报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门的处罚之情况。

    (三)报告期内公司控股股东未变更,公司总经理未变更,董事会秘书未变更。

    (四)本公司于2000年11月6 日在北京与香港新峰企业有限公司(本公司之全 资子公司)、中华前景(控股)有限公司、北京高新泰房地产开发有限公司等三方 签订了股权转让协议,根据协议,本公司将持有的北京新峰公司75%的股权全部转 让给北京高新泰房地产开发有限公司,香港新峰企业有限公司将其持有的北京新峰 公司25 %的股权全部转让给中华前景(控股)有限公司。 本次股权转让涉及金额 17100万元,经初步测算,亏损约1967万元。 该项目通过转让遏止了进一步亏损, 可收回大部分投资(包括资金利息3786.2万),有助于改善公司资产结构和现金流 状况。有关转让事宜的董事会公告刊登在2000年11月9日的《中国证券报》、 《证 券时报》和《大公报》上。

    (五)关联交易事项见会计报表附注13。

    (六)本公司相对于控股股东—深圳市建设投资控股公司“三分开”情况:

    本公司人员独立,无董事长与股东单位法人代表为同一人情况;无经理、副经 理等高级管理人员在本公司与股东单位双重任职情况;无财务人员在关联公司兼职 情况;劳动、人事及工资管理完全独立;

    资产完整,本公司使用的资产全部进入上市公司,拥有独立的产、供、销系统; 不存在与控股股东同业竞争情况;

    财务独立,具独立财务部门和核算体系,具规范独立的财会制度和对下属公司 的财务管理制度;独立在银行开户,无与控股股东共用帐户的情况;独立依法纳税。

    (七)报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁本公司资产事项发生。

    (八)2000年度本公司仍聘请深圳华鹏会计师事务所负责本公司A、B股财务报 告审计。

    (九)报告期内公司没有签定租赁经营、委托经营等重大合同,抵押、担保事 项见会计报表附注15。

    (十)报告期内公司没有更改名称或股票简称。

    (十一)其他重大事项:2000年6月,由本公司、 深圳市罗湖区高新技术创业 中心、北京清华兴业投资管理有限公司、深圳市大鹏投资策划有限责任公司四方共 同发起设立了深圳市数码港投资有限公司,发展深圳数码港项目。相关的详细信息 披露在2000年4月3日、4月6日、6月19日的《中国证券报》、《证券时报》、 《大 公报》上。其他重大事项财务见报告附注19。

    

    

八、财务报告(附后)

    

    

九、备查文件

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    3、报告期内在《中国证券报》、 《证券时报》和《大公报》上公开披露过的 所有公司文件正本及公告的原稿。

    

深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司董事会

    2001年4月27日

    003号

    审 计 报 告

    深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了贵公司二○○○年十二月三十一日的资产负债表和合并 资产负债表及该年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过 程中,我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计 程序。

    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司二○○○年十二月三十一日的财 务状况和该年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。

    

深圳华鹏会计师事务所 中国注册会计师:何佳义

    中国 · 深圳 中国注册会计师:张翠云

    合 伙 人:

    二○○一年三月三十日

    深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司

    合并会计报表附注

    二○○○年度

    (除另有说明外,所有金额以人民币为单位)

    1.外币业务核算方法

    中国境内公司会计年度内涉及非本位币的经济业务,均按年初中国人民银行公 布的市场汇价将外币折合为人民币记帐。年末对货币性项目外币余额按年末的市场 汇价进行调整,所产生的折算差额作为汇兑损益,计入当期财务费用。

    境外公司在会计年度内涉及非本位币的经济业务,按发生时的市场汇价折合为 所在地货币记帐,年末对货币性项目外币余额按年末的市场汇价进行调整,所产生 的折算差额作为汇兑损益,计入当期财务费用。

    2. 外币会计报表折算方法

    对于境外公司非本位币会计报表的折算,资产负债表中所有资产、负债类项目, 按合并会计报表决算日的市场汇率折算,股东权益类项目除"未分配利润"外,均按 发生时的市场汇率折算,利润表所有项目按本年平均汇率折算,由于汇率不同所产 生的折算差异,以"外币报表折算差额"列入资产负债表"未分配利润"项目之后。

    3.短期投资

    短期投资按取得时的实际成本计价,决算日,若市价低于成本,以其差额计提 短期投资跌价准备,短期投资跌价损失计入当期损益类帐项。

    4.坏帐核算方法

    坏帐确认标准为:

    (1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的款 项;

    (2)债务人逾期未能履行偿债义务,超过三年不能收回的款项, 经董事会批准 作为坏帐。

    坏帐核算,采用备抵法。于决算日按照董事会根据债务单位其实际的财务状况 和现金流量的情况,以及其他相关信息合理估计后认为不能收回的应收款金额提取 坏帐准备,坏帐损失计入当期损益类帐项。

    5.存货

    存货分为开发成本、开发产品、出租开发产品、原材料、库存商品、低值易耗 品、工程施工等七大类。

    房地产类存货按实际成本归集,包括开发产品完工前用于房地产开发的借款利 息支出,完工开发产品的销售按个别认定法结转成本;

    出租开发产品,以前年度按其原值除以预计使用年限摊销,为更准确计算应摊 销的成本,本年度改按其摊余金额除以预计剩余使用年限摊销。由于此项会计估计 的变动影响本年利润2,450,613.05元;

    开发用土地按取得时实际成本计入开发成本;

    公共配套设施费用采用预提计入成本,实际支出大于预提数计入当期损益;

    零售商品按销价核算,月末按综合差价率计算分摊进销差价。

    其他各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价。低值易 耗品领用按一次摊销法摊销。

    存货跌价准备,分单项以可变现净值低于成本的差额提取,存货跌价损失计入 当期损益类帐项。

    6.长期投资

    (1)长期股权投资

    长期股权投资按实际支付的价款或确认的价值记帐。本集团对其他单位投资占 该单位有表决权资本总额20%以下的, 或虽占该单位有表决权资本总额20%或20% 以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算; 投资额占被投资单位有表决权资本 总额20%或20%以上的,或虽不足20%,但有重大影响的,采用权益法核算。

    (2) 长期股权投资差额

    长期股权投资差额是指实际支付的价款与其在被投资单位所有者权益中所占份 额的差额。其差额摊销方法为:从支付价款次月起按10年的期限平均摊销。

    (3) 长期投资减值准备

    期末对长期投资分单项以预计可收回金额低于其帐面价值的差额提取长期投资 减值准备,长期投资减值损失计入当期损益类帐项。

    (4) 长期债权投资

    长期债权投资核算本公司全资附属公司香港新峰企业有限公司对联营、合作公 司之长期债权。期末按本公司董事会认为不能收回的长期债权投资计提长期投资减 值准备,其损失计入当期损益类帐项。

    7.固定资产计价与折旧方法

    确定固定资产的标准为:使用年限在一年以上的生产经营用房屋及建筑物、机 器设备、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于主要 生产经营设备的,使用年限超过两年并且单位价值在2,000元以上的资产。

    固定资产按实际成本或重置价值计价。

    固定资产折旧采用平均年限法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年 限扣除预计残值(原值的5%)制定其分类折旧率。 各类固定资产的估计年限及年折 旧率如下:

    资产类别                 估计使用年限         年折旧率

房屋及建筑物 30年 3.17%

机器设备 7年 13.57%

运输设备 6年 15.83%

电子设备 5年 19.00%

其他设备 5年 19.00%

    设在香港的公司,其房屋及建筑物按估计的使用年限25年且不留残值确定年折 旧率为4%,运输工具按估计使用年限3年且不留残值确定年折旧率为33.33%。

    8. 收入确认原则

    房地产销售:以开发产品及其所有权已移交,结算帐单提交买方并得到认可时, 确认收入的实现。其中以分期收款方式销售的开发产品,按开发产品已移交,本年 度收到的价款或 按合同约定本年度应收价款确认收入的实现。

    房屋出租:按合同、协议约定本年度应收的租金,确认收入的实现。

    商品销售:本集团以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,并不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时,确认收入的实现。

    物业管理:本集团按合同、协议约定本年度应收的管理费确认收入的实现。

    建筑安装工程:本集团按完工百分比法确认营业收入,以工程合同的总收入、 工程的完成程序能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,并且已经发生的成 本和为完成工程将要发生的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。

    其他业务:本集团在业务已经发生,实际收到价款或取得收取价款凭证,相关 成本能够可靠计量时确认收入的实现。

    9 所得税会计处理方法

    所得税会计处理采用应付税款法。

    10 合并会计报表的编制

    本集团对拥有被投资单位50%以上表决权资本或虽不足50%但具有实际控制权 的子公司,纳入合并会计报表的合并范围。对关停并转的子公司(见附注四)未予合 并。对合作开发项目视对其是否具有实际控制权而决定是否纳入合并报表范围。

    合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据。 合并时,将他们相互间的投资、往来款项、资产购销和其他重大交易及其未实现利 润全部抵销,逐项合并,并计算少数股东权益。

    附属公司所采用的会计政策与本公司不一致之处,均已按本公司会计政策调整 一致。

    11.控股子公司及合营公司

    1). 纳入本年度合并会计报表范围的附属公司

公 司 名 称 注册地 注册资本 经营范围

深圳深房(集团)上海 上海 30,000,000元 房地产开发经营

房地产开发公司

深圳经济特区房地产 广州 20,000,000元 房地产开发.水

(集团) 广州房地产 电.空调安装

有限公司 建筑设计

新峰企业有限公司 香港 1,000,000港元 投资.管理.咨询

依烈有限公司 香港 10,000港元 集团公司融资

深圳市深房集团宝安 深圳 20,000,000元 房地产开发及商品

开发有限公司 房销售.

深圳市圳通新机电实业 深圳 20,000,000元 投资兴办与机

发展有限公司 电有关的项目

深圳市深房百货有限公司 深圳 10,000,000元 国内商业物资供销

深圳市物业管理有限公司 深圳 7,250,000元 物业管理服务

深圳市新峰房产交易评估 深圳 5,140,000元 代理房地产的

有限公司 买卖,租赁

深圳市深房保税贸易 深圳 5,000,000元 经营钢材,建

有限公司 材.装饰及机

电设备的保税

业务

深圳市深房投资有限公司 深圳 10,000,000元 投资,管理,兴

办实业,国内商业

深圳市荣华机电工程有限 深圳 5,000,000元 维修,保养机电等

公司

深圳市竹园通小汽车出租 深圳 10,290,000元 小汽车出租

有限公司

深圳圳通工程有限公司 深圳 10,000,000元 安装,维修

深圳深房停车场有限公司 深圳 42,500,000元 建设经营停车场

深圳海燕大酒店有限公司 深圳 30,000,000元 酒店服务

深圳竹园企业有限公司 深圳 87,500,000港元 住宿,饮食,

娱乐等

深圳市华展建设监理有限 深圳 8,000,000元 建设监理服务

公司

圳通工程(香港)有限公司 香港 500,000港元 建筑工程

新峰置业有限公司 香港 500,000港元 投资控股

沈阳同新房产开发限公司 沈阳 40,000,000港元 房地产开发

美国长城地产有限公司 美国 500,000美元 房地产开发

柏伟置业有限公司 香港 10,000港元 物业投资

启禄有限公司 香港 1,000,000港元 投资控股

汕头市华林厂房开发有限 汕头 6,000,000美元 厂房建设,销售,

公司 出租

新峰房地产开发建筑 香港 4,000,000美元 房地产经营开发

(武汉)有限公司 租赁

新峰投资有限公司 香港 1,000,000港元 物业投资

深圳市数码港投资有限 深圳 20,000,000元 投资兴办实业,

公司 信息技术咨询

启怡发展有限公司 香港 744,170.56元 投资兴办实业

广州黄埔新屯●房地产 广州 39,800,000港元 建造经营商品房

开发有限公司

华林有限公司 香港 10,000港元 投资控股

本公司拥有的

本公司投资额 权益性资本比例

公 司 名 称 直接投 间接投

直接投资 间接投资 资比例 资比例

深圳深房(集团)上海 30,000,000元 - 100% -

房地产开发公司

深圳经济特区房地产 20,000,000元 - 100% -

(集团) 广州房地产

有限公司

新峰企业有限公司 1,000,000港元 100% -

依烈有限公司 10,000港元 - 100% -

深圳市深房集团宝安 19,000,000元 1,000,000元 95% 5%

开发有限公司

深圳市圳通新机电实业 19,000,000元 1,000,000元 95% 5%

发展有限公司

深圳市深房百货有限公司 9,500,000元 500,000元 95% 5%

深圳市物业管理有限公司 6,887,500元 362,500元 95% 5%

深圳市新峰房产交易评估 4,883,000元 257,000元 95% 5%

有限公司

深圳市深房保税贸易 4,750,000元 250,000元 95% 5%

有限公司

深圳市深房投资有限公司 9,000,000元 1,000,000元 90% 10%

深圳市荣华机电工程有限 4,500,000元 500,000元 90% 10%

公司

深圳市竹园通小汽车出租 10,290,000元 100%

有限公司

深圳圳通工程有限公司 7,300,000元 2,700,000元 73% 27%

深圳深房停车场有限公司 29,750,000元 12,750,000元 70% 30%

深圳海燕大酒店有限公司 20,430,000元 9,570,000元 68.1% 31.9%

深圳竹园企业有限公司 62,140,291港元 32,008,949港元 合作

深圳市华展建设监理有限 6,000,000元 - 75% -

公司

圳通工程(香港)有限公司 330,000港元 39,000港元 66% 7.8%

新峰置业有限公司 410,000港元 - 82% -

沈阳同新房产开发限公司 37,250,000港元 93.1%

美国长城地产有限公司 350,000美元 - 70% -

柏伟置业有限公司 8,000港元 80%

启禄有限公司 200,000港元 1,000,000港元 20% 80%

汕头市华林厂房开发有限 6,000,000美元 - 82%

公司

新峰房地产开发建筑 4,000,000美元 55%

(武汉)有限公司

新峰投资有限公司 550,000港元 55%

深圳市数码港投资有限 14,000,000.00 - 70% -

公司

启怡发展有限公司 744,170.56元 - 100%

广州黄埔新屯房地产 39,800,000港元 - 100%

开发有限公司

华林有限公司 10,000港元 - 82%

    深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司汕头分公司(经营范围:房地产经 营),深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司澄海分公司(经营范围:房地产 经营),深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司停车场(经营范围:机动车辆 的保管)均为本公司之分公司,其会计报表均已汇入本公司之会计报表。

    2)不纳入本年度合并会计报表范围的附属公司

    公  司  名  称                   注册资本          经营范围     

深圳市新东方百货有限公司 20,000,000元 国内商业,物资供销业

中港海燕企业有限公司 19,000,000元 旅游服务

深圳市房地产综合服务公司 13,710,000元 建筑材料,日用百货等

深圳市深房实业发展公司 3,000,000元 物业管理,投资兴办各

种经济实体

深圳市特发房产建筑装修公司 2,210,000元 建筑,装修

深圳华视电子荧屏有限公司 3,000,000元 开发生产电子荧屏

深圳京华光电器件厂 990,000元 光电器件制品

深圳东方新世界百货有限公司 30,000,000元 商业,物资供销,自营制

品,出口业

深圳新高士实业有限公司 2,200,000元 生产,加工,购销建筑装

饰材料

广州圳通(明珠)工程企业有限公司 1,500,000元 冷气设计安装、维修

明范地产代理有限公司 10,000港元 投资控股

深圳市联华企业有限公司 10,000,000元 机械机电设备安装工程

深圳市深房集团龙岗开发有限公司 30,000,000元 房地产开发及商品房销

售、楼宇管理租赁

北京深房物业管理有限责任公司 500,000元 物业管理服务

澳洲柏克顿有限公司 200,000美元 房地产开发

百立有限公司 500,000港元 分包承建及买卖建材

加拿大长城(温哥华)有限公司 1,000加币 房地产开发

北京新峰房地产开发经营有限 10,000,000美元 房地产经营

公司

深圳市深房建筑装饰材料公司 2,680,000元 建筑材料、百货

广东省封开县联峰水泥制造有限 8,000,000美元 生产经营水泥及制品

公司

公 司 名 称 本公司拥有的 未合并原因

权益性资本比例

深圳市新东方百货有限公司 100% 停业待清算

中港海燕企业有限公司 100% 停业待清算

深圳市房地产综合服务公司 100% 停业待清算

深圳市深房实业发展公司 100% 停业待清算

深圳市特发房产建筑装修公司 100% 停业待清算

深圳华视电子荧屏有限公司 100% 停业待清算

深圳京华光电器件厂 100% 停业待清算

深圳东方新世界百货有限公司 50% 停业待清算

深圳新高士实业有限公司 70% 停业待清算

广州圳通(明珠)工程企业有限公司 70% 停业待清算

明范地产代理有限公司 100% 停业待清算

深圳市联华企业有限公司 100% 停业待清算

深圳市深房集团龙岗开发有限公司 100% 停业待清算

北京深房物业管理有限责任公司 100% 停业待清算

澳洲柏克顿有限公司 60% 停业待清算

百立有限公司 100% 停业待清算

加拿大长城(温哥华)有限公司 75% 停业待清算

北京新峰房地产开发经营有限 90% 股权转让中

公司

深圳市深房建筑装饰材料公司 100% 停业待清算

广东省封开县联峰水泥制造有限 90% *

公司

    * 广东省封开县联峰水泥制造有限公司因持续经营能力存在问题自一九九八 年度起未合并报表。

    对上述未合并报表单位视其实际情况提取长期投资减值准备,详见附注五。

    3). 会计报表合并范围的变化

    本年度较上年度新增合并单位:深圳市数码港投资有限公司、 启怡发展有限公 司、广州黄埔新屯●房地产开发有限公司。

    本年度较上年度减少合并单位:

    深圳市深房建筑装饰材料公司、明范地产代理有限公司、深圳市深房集团龙岗 开发有限公司、深圳市南洋大酒店有限公司、深圳市联华企业有限公司、北京深房 物业管理有限责任公司、百立有限公司、北京新峰房地产开发经营有限公司、澳洲 柏克顿有限公司、加拿大长城(温哥华)有限公司。

    12、合并会计报表主要项目注释(单位:人民币元)

    1 ) 货币资金

货币资金明细项目列示如下:

一九九九年十二月三十一日

项 目 币 种 原币资金 折算汇率 折合人民币

现 金 人民币 620,879.30 620,879.30

港 元 250,601.49 1.07 268,143.59

美 元 344,789.68 8.28 2,854,858.55

3,743,881.44

银行存款 人民币 110,407,560.25 110,407,560.25

港 元 46,379,401.76 1.07 49,625,959.88

美 元 984,112.74 8.28 8,148,453.49

加 元 - -

澳 元 - -

168,181,973.62

其他货币资金* 人民币 500,000.00 500,000.00

港 元 122,000,000.00 1.07 130,540,000.00

美 元 3,000,000.00 8.28 24,840,000.00

155,880,000.00

327,805,855.06

二○○○年十二月三十一日

项 目 币 种 原币资金 折算汇率 折合人民币

现 金 人民币 643,117.86 643,117.86

港 元 336,358.52 1.0614 357,010.93

美 元 - -

1,000,128.79

银行存款 人民币 124,623,305.87 124,623,305.87

港 元 25,377,850.26 1.0614 26,936,050.27

美 元 739,469.13 8.2781 6,121,399.41

加 元 3,248,032.36 5.51765 17,921,505.75

澳 元 38,456.53 4.5865 176,380.87

177,778,642.17

其他货币资金* 人民币 - -

港 元 122,000,000.00 1.0614 129,490,800.00

美 元 3,000,000.00 8.2781 24,834,300.00

154,325,100.00

331,103,870.96

    * 本集团以银行存单作抵押向金融机构贷款的存单金额分别为12,200万港元 , 300万美元,合计折合人民币15,433万元。

    2)  短期投资

短期投资明细项目列示如下:

投资类别

一九九九年十二月三十一日

投资金额 跌价准备

股票投资 1,305,296.82 225,781.83

其中:上市股票 1,305,296.82 225,781.83

债券投资 49,500.00 -

其他投资 100,000.00 -

1,454,796.82 225,781.83

二○○○年十二月三十一日

投资金额 跌价准备 报表日市价

股票投资 1,765,550.71 - 3,131,900.13

其中:上市股票 1,765,550.71 - 3,131,900.13

债券投资 49,500.00 - -

其他投资 - - -

1,815,050.71 - 3,131,900.13

3 )应收帐款

应收帐款帐龄明细列示如下:

帐 龄 一九九九年十二月三十一日

余 额 占总额比例 坏帐准备

一年以内 22,619,859.66 15.90% 528,353.84

一至二年 5,574,390.81 3.92% 97,981.99

二至三年 7,775,693.07 5.47% 368,012.41

三年以上 106,303,766.57 74.72% 984,955.16

142,273,710.11 100.00% 1,979,303.40

帐 龄 二○○○年十二月三十一日

余 额 占总额比例 坏帐准备

一年以内 99,187,043.88 52.16% 257,981.69

一至二年 11,855,828.15 6.23% 10,259.32

二至三年 23,061,888.11 12.13% 190,813.93

三年以上 56,070,223.94 29.48% 668,653.80

190,174,984.08 100.00% 1,127,708.74

应收帐款中无持有本集团5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

应收帐款项目中大额欠款单位的明细情况如下:

二○○○年

单位名称 十二月三十一日 欠款时间 欠款原因

华富大厦 28,269,243.00 一年以内 楼宇按揭款*

东莞智兴制衣有限公司 19,755,870.30 三年以上 楼款

北京科利华晓军公司 16,413,985.76 一年以内 货款

中国建设银行广州分行 7,695,040.00 一年以内 楼款

北京市和雍公司 4,966,554.69 一年以内 货款

77,100,693.75

    * 该楼宇由深圳市商业银行提供按揭,余额系年末银行未到位之按揭款。

    应收帐款年末金额比上年增长33.67%, 主要原因为华富大厦按揭款, 银行暂 未划入本公司存款帐户。

    4)  存货

存货明细项目列示如下:

类 别 一九九九年十二月三十一日

金 额 跌价准备

开发成本 1,796,977,065.41 416,248,063.45

开发产品 560,258,316.10 31,115,000.00

出租开发产品 137,043,566.53 —

库存商品 25,918,125.69 560,063.50

原材料 8,651,196.76 —

低值易耗品 311,773.70 —

工程施工 8,566,008.45 500,000.30

2,537,726,052.64 448,423,127.25

类 别 二000年十二月三十一日

金 额 跌价准备

开发成本 1,683,317,247.71 327,109,686.03

开发产品 750,744,849.68 30,115,000.00

出租开发产品 130,243,476.08 —

库存商品 27,695,622.01 815,114.44

原材料 11,159,768.91 —

低值易耗品 213,871.11 —

工程施工 11,222,222.97 —

2,614,597,058.47 358,039,800.47

(1)开发成本

项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资

广州新峰楼 *1 1994年 23,030,000.00

日月阁商铺 *1 1995年3月 4,800,000.00

日明阁、日丽阁住宅 1999年11月 2001年4月 22,000,000.00

日新阁、日华阁 2000年9月 2001年8月 14,600,000.00

日升阁、日辉阁 *2 2002年9月 25,300,000.00

沈阳新峰商业广场 1993年9月 2002年12月 227,257,100.00

武汉第一城 *4 1992年12月

武汉新峰广场 *5 1992年12月

金叶岛国际花园 1993年3月 2008年 800,000,000.00

怡泰中心 1993年4月 2001年12月 530,000,000.00

滨海大厦 1994年9月 2003年12月 130,000,000.00

翠竹山庄 2000年6月 2002年6月 123,900,000.00

湖滨住宅楼 2000年6月 2001年12月 73,400,000.00

泥岗星湖花园 1997年12月 2003年12月 230,000,000.00

国兴大厦 *6 1994年8月

澄海房产交易 1993年6月 7,800,000.00

中心综合楼*3

澄海新溪北中

管理区土地*7

海公司深房广场 1994年11月 2002年12月 560,431,200.00

美国土地 *8

华丰/华富大厦 *1 1996年11月

景庭苑 *1 1997年12月

2,774,718,300.00

项目名称 期初余额 期末余额

广州新峰楼 *1 3,327,979.95 —

日月阁商铺 *1 4,230,316.24 —

日明阁、日丽阁住宅 7,508,019.77 9,685,606.83

日新阁、日华阁 2,465,177.00 2,465,177.00

日升阁、日辉阁 *2 3,050,617.00 3,050,617.00

沈阳新峰商业广场 164,764,665.67 164,215,470.44

武汉第一城 *4 204,338,600.82 205,016,394.12

武汉新峰广场 *5 86,989,124.44 —

金叶岛国际花园 214,434,939.60 214,801,676.17

怡泰中心 367,401,354.14 431,193,845.33

滨海大厦 18,131,602.08 24,185,025.43

翠竹山庄 196,841.90 1,754,482.09

湖滨住宅楼 2,590.00 1,216,908.00

泥岗星湖花园 26,319,300.54 34,243,686.99

国兴大厦 *6 165,959,047.00 165,959,047.00

澄海房产交易 2,988,327.00 2,078,781.50

中心综合楼*3

澄海新溪北中 1,479,808.00 1,479,808.00

管理区土地*7

海公司深房广场 223,840,539.54 299,652,780.39

美国土地 *8 122,383,732.00 122,317,941.42

华丰/华富大厦 *1 133,852,395.14 —

景庭苑 *1 43,312,087.58 —

1,796,977,065.41 1,683,317,247.71

    *1:本期转入开发产品;

    *2: 日升阁、日辉阁属尚未开发的土地,预计2001年12月开工;

    *3:本集团已与澄海市房地产开发公司签定协议, 退出原合建项目——澄海 房产交易中心综合楼,由澄海市房地产公司逐年退还本公司原投资款;

    *4:参见附注.其他重大事项说明1;

    *5:参见附注.其他重大事项说明2;

    *6:参见附注.未决诉讼说明3;

    *7:参见附注.期后事项说明1;

    *8:参见附注.未决诉讼说明5。

    (2)开发产品

项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加

广州新峰楼 1995年 — 2,237,771.04

日月阁商铺 1998年4月 — 2,068,420.66

黄埔新屯阝一期 1994年10月 — 25,472,027.16

华丰/华富大厦 2000年11月 — 187,175,303.73

景庭苑 1999年5月 — 59,705,852.55

东乐高层 1994年2月 23,075,168.01 1,981,558.66

锦绣楼 1994年5月 34,864,610.91 —

南洋大厦A座 1985年9月 — 40,242,752.40

深房广场 1995年10月 439,036,172.98 20,170,210.51

沈阳深房广场 1995年10月 63,282,364.20 —

汕头食品综合市场 2000年5月 — 2,664,484.40

560,258,316.10 341,718,381.11

项目名称 本期减少 期末余额

广州新峰楼 — 2,237,771.04

日月阁商铺 — 2,068,420.66

黄埔新屯阝一期 20,442,686.37 5,029,340.79

华丰/华富大厦 79,568,645.11 107,606,658.62

景庭苑 19,920,541.15 39,785,311.40

东乐高层 16,209,764.91 8,846,961.76

锦绣楼 1,048,716.37 33,815,894.54

南洋大厦A座 724,717.85 39,518,034.55

深房广场 13,316,775.77 445,889,607.72

沈阳深房广场 — 63,282,364.20

汕头食品综合市场 — 2,664,484.40

151,231,847.53 750,744,849.68

(3)出租开发产品

项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

湖滨新屯阝 1,985,933.85 — 1,387,256.35 598,677.50

南洋大厦 10,680,770.06 — 323,662.77 10,357,107.29

翠竹苑 8,603,174.11 — 3,283,956.15 5,319,217.96

金城大厦 6,572,269.07 2,139,390.04 239,821.80 8,471,837.31

翠田工业屯阝 21,729,275.06 — 531,417.86 21,197,857.20

文锦花园 5,782,874.80 — 160,642.29 5,622,232.51

文锦大厦 4,289,146.55 3,176,981.77 2,604.00 7,463,524.32

怡景花园 3,227,994.18 — 958,015.94 2,269,978.24

湖景大厦 12,621,095.38 — 38,427.85 12,582,667.53

东湖丽苑 1,390,618.15 107,479.58 569,778.68 928,319.05

东乐花园 33,002,767.33 13,781,735.65 18,526,694.14 28,257,808.84

翠华花园 3,763,196.76 — 104,757.02 3,658,439.74

兴业大厦 105,450.18 1,470,495.00 — 1,575,945.18

广东省银行住宅 1,147,474.80 — 72,029.75 1,075,445.05

宝安商场 3,454,543.72 — 104,678.52 3,349,865.20

项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

海燕大厦 1,079,284.72 — — 1,079,284.72

华民大厦 3,197,933.20 — — 3,197,933.20

罗湖大厦办公楼 3,266,495.78 — 96,072.93 3,170,422.85

国际商业大厦 3,845,235.51 — 146,753.98 3,698,481.53

房地产大厦 2,428,174.93 — — 2,428,174.93

诗宁别墅 553,475.58 — 68,492.76 484,982.82

熙龙大厦 727,924.73 — 600,234.63 127,690.10

湖心大厦商场 3,327,583.01 — — 3,327,583.01

友谊大厦 260,875.07 — 260,875.07 —

137,043,566.53 20,676,082.04 27,476,172.49 130,243,476.08

(5)存货跌价准备

项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

过期商品处置 560,063.50 255,050.94 — 815,114.44

沈阳新峰商业广场 36,400,000.00 — — 36,400,000.00

武汉新峰广场 * 86,430,000.00 — 86,430,000.00 —

怡泰中心 80,260,000.00 — — 80,260,000.00

国兴大厦 39,000,000.00 — — 39,000,000.00

深房广场 30,115,000.00 — — 30,115,000.00

滨海大厦 8,400,000.00 — — 8,400,000.00

上海深房广场 61,000,000.00 — 3,708,377.42 57,291,622.58

美国土地 104,723,917.00 — — 104,723,917.00

广州新峰楼 1,034,146.45 — — 1,034,146.45

香港圳通 500,000.30 — 500,000.30 —

448,423,127.25 255,050.94 90,638,377.72 358,039,800.47

*: 参见附注十一.其他重大说明2。

5) 长期投资

长期投资明细项目列示如下:

二000年

项 目 十二月三十一日

长期股权投资 296,770,444.76

其中:合并价差 8,831,425.91

长期债权投资 390,512,358.57

687,282,803.33

减:长期股权投资减值准备 375,603,902.60

长期投资净额 311,678,900.73

6) 固定资产及折旧

固定资产及折旧明细项目列示如下:

项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数

原 值

房屋及建筑物 598,153,406.77 — 50,908,114.60 547,245,292.17

运输设备 43,633,430.58 4,402,087.68 2,026,942.41 46,008,575.85

机器设备 62,947,538.70 56,621.12 128,780.00 62,875,379.82

电子设备 9,941,084.37 1,464,745.12 936,389.62 10,469,439.87

其他设备 23,506,675.23 13,240,729.64 185,037.09 36,562,367.78

738,182,135.65 19,164,183.56 54,185,263.72 703,161,055.49

累计折旧

房屋及建筑物 141,775,936.01 15,879,738.40 8,681,865.05 148,973,809.36

运输设备 31,298,513.08 5,806,508.39 1,752,376.03 35,352,645.44

机器设备 13,712,761.12 2,047,838.06 69,541.21 15,691,057.97

电子设备 7,367,338.72 1,049,441.35 974,840.22 7,441,939.85

其他设备 19,405,684.39 6,830,503.24 246,961.63 25,989,226.00

213,560,233.32 31,614,029.44 11,725,584.14 233,448,678.62

净值 524,621,902.33 469,712,376.87

房屋建筑物本期减少数中1200万元系重分类至增加其他设备。

7) 短期借款

短期借款明细项目列示如下:

借款类别 一九九九年十二月三十一日

原 币 折合人民币

抵押借款 HKD 278,320,000.00 297,802,400.00

USD 14,650,000.00 119,646,000.00

RMB 398,676,052.02 398,676,052.02

担保借款 RMB 123,710,000.00 123,710,000.00

信用借款 HKD 100,000,000.00 107,000,000.00

RMB 1,000,000.00 1,000,000.00

1,047,834,452.02

借款类别 二000年十二月三十一日

原 币 折合人民币

抵押借款 HKD 355,895,843.00 377,747,847.76

USD 14,450,000.00 119,618,545.00

RMB 346,079,604.25 346,079,604.25

担保借款 RMB 160,340,000.00 160,340,000.00

信用借款 —

1,003,785,997.01

8)预收帐款

预收帐款帐龄明细列示如下:

帐 龄 一九九九年十二月三十一日 二000年十二月三十一日

余 额 占总额比例 余 额 占总额比例

一年以内 44,314,543.31 50.32% 108,152,731.99 64.97%

一至二年 3,410,165.07 3.87% 43,260,528.36 25.99%

二至三年 299,999.40 0.34% 3,060,259.95 1.84%

三年以上 40,039,114.69 45.47% 11,990,734.80 7.20%

88,063,822.47 100.00% 166,464,255.10 100.00%

预售房产收款明细项目列示如下:

项目名称 期初余额 期末余额 预计竣工时间 预售比例

沈阳新峰商业广场 3,204,052.00 3,678,052.00 2002年12月 2.18%

金叶岛国际花园 32,502,628.60 25,634,983.93 2008年 59.00%

怡泰中心 5,868,957.00 44,835,515.00 2001年12月 41.20%

泥岗星湖花园 8,386,855.53 30,677,182.21 2003年12月 60.00%

日明阁 — 1,192,637.00 2001年4月 23.00%

日丽阁 — 145,298.00 2001年4月 75.00%

49,962,493.13 106,163,668.14

预收帐款中无预收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

9).未分配利润

未分配利润明细项目列示如下:

项 目 金 额

上年度会计报表期末未分配利润 -456,891,320.37

加:损益调整项目 29,935,228.59

其中:上年度营业外收入调整 3,732,937.01

上年度汇兑收益调整 283,305.00

上年度营业外支出调整 -60,367.72

上年度税项调整 -253,739.80

以前年度税项调整 -3,783,497.94

以前年度少数股东损益及其他调整 29,794,158.62

调整后年初未分配利润 -426,956,091.78

加:本年净利润 76,551,994.63

减:按占股比例提取下属子公司盈余公积 4,974,391.15

年末未分配利润 -355,600,921.72

    根据二00一年四月二十三日召开的第三届第十一次董事会通过的“二000 年度 利润分配预案”,依孰低原则,按国际会计准则计算,本年度实现净利润 75, 970 , 613.35元,扣除按股权比例计提下属子公司盈余公积4,974,391.15 元后余额 70 ,996,222.20 元用来弥补以前年度亏损,不对股东进行分配。

    10) 外币报表折算差额

外币报表折算差额明细项目列示如下:

项 目 金 额

子公司资本项目折算差额 -34,281,330.87

子公司未分配利润项目折算差额 -556,334.10

-34,837,674.97

11) 投资收益

投资收益明细项目列示如下:

项 目 一九九九年 二000年

股票投资收益 626,840.50 500,934.00

非控股公司分配的利润 3,513,039.32 6,487,772.29

转让股权收益(亏损) 105,539,066.57 -

合作开发房地产收益 5,933,340.05 -

股权投资差额摊销 -1,344,034.30 -1,279,943.85

短期投资跌价准备 119,775.38 225,781.83

非控股公司权益法调整投资收益 -26,771,390.38 -3,574,255.37

87,616,637.14 2,360,288.90

    投资收益比上年减少97.34%, 主要原因系上年度转让深圳机场股权收益 10 , 534万元,本年度无类似收益。

    13、关联方关系及其交易

    1. 关联方关系

    (1) 存在控制关系的关联方

    与本公司存在控制关系的关联方,包括已于附注四列示的存在控制关系的关联 公司及本公司的母公司深圳市建设投资控股有限公司。

    深圳市建设投资控股有限公司,持有本公司73.52%的股份, 经济性质为全民 所有制,注册地点在中国深圳,注册资本为15亿元,法人代表张宝,主营工业与民 用建筑的总承包、建筑施工、设计、地盘管理、房地产开发、商品房经营等。

    (2) 存在控制关系的关联方的注册资本(详见附注四)本年度无变化。

    (3) 存在控制关系的关联方所持权益及其变化

                        一九九九年十二月三十一日                

企业名称 余 额 % 本年增加

深圳竹园企业 70,606,454.12 合作 2,936,916.63

有限公司

深圳海燕大酒店 45,568,399.18 100% 2,667,277.73

有限公司

深圳市物业管理 32,804,360.83 100% —

有限公司

深圳经济特区房 20,691,889.74 100% —

地产(集团)广州

房地产有限公司

深圳市深房集团 17,262,669.17 100% 1,467,796.92

宝安开发有限公司

深圳市圳通新机电 16,882,415.18 100% —

实业发展有限公司

深圳市新峰房产 11,784,848.63 100% 2,753,415.94

交易评估有限公司

深圳市深房百货 19,865,157.94 100% —

有限公司

深圳市竹园通小 10,435,532.98 100% 704,687.52

汽车出租有限公司

深圳市深房投资 10,000,000.00 100% —

有限公司

深圳市荣华机电 10,087,647.43 100% —

工程有限公司

深圳市深房保税 5,307,746.89 100% 313,691.40

贸易有限公司

深圳深房(集团)上 -44,382,096.74 100% 1,166,662.39

海房地产开发公司

新峰企业有限公司 -498,109,624.23 100% 16,229,342.47

深圳市华展建设 7,680,696.48 75% 253,696.74

监理有限公司

深圳市数码港公司 — 14,728,120.46

深圳深房停车场 42,995,237.20 100% —

有限公司

新峰置业有限公司 -20,815,985.95 72% 2,479,398.67

美国长城地产 -105,522,630.00 70% 974,934.58

有限公司

深圳市建设投资 1,117,760,146.74 73.52% 59,865,176.21

控股有限公司 *

二000年十二月三十一日

企业名称 本年减少 余 额 %

深圳竹园企业 — 73,543,370.75 合作

有限公司

深圳海燕大酒店 — 48,235,676.91 100%

有限公司

深圳市物业管理 2,867,214.19 29,937,146.64 100%

有限公司

深圳经济特区房 598,294.59 20,093,595.15 100%

地产(集团)广州

房地产有限公司

深圳市深房集团 — 18,730,466.06 100%

宝安开发有限公司

深圳市圳通新机电 5,004,561.88 11,877,853.30 100%

实业发展有限公司

深圳市新峰房产 — 14,538,264.57 100%

交易评估有限公司

深圳市深房百货 3,416,607.50 16,448,550.44 100%

有限公司

深圳市竹园通小 — 11,140,220.50 100%

汽车出租有限公司

深圳市深房投资 — 10,000,000.00 100%

有限公司

深圳市荣华机电 1,242,272.73 8,845,374.70 100%

工程有限公司

深圳市深房保税 — 5,621,438.29 100%

贸易有限公司

深圳深房(集团)上 — -43,215,434.35 100%

海房地产开发公司

新峰企业有限公司 — -481,880,281.76 100%

深圳市华展建设 — 7,934,393.22 75%

监理有限公司

深圳市数码港公司 — 14,728,120.46 70%

深圳深房停车场 46,054.99 42,949,182.21 100%

有限公司

新峰置业有限公司 — -18,336,587.28 72%

美国长城地产 — -104,547,695.42 70%

有限公司

深圳市建设投资 — 1,177,625,322.95 73.52%

控股有限公司 *

* 为本公司之母公司

(4) 虽不存在控制关系但与本公司存在应收、应付关系的关联方:

单 位 名 称 与本公司关系

广东省惠州罗浮山矿泉饮料有限公司 合作企业

广东汕头海湾大桥有限公司 联营企业

哈尔滨建峰科技发展有限公司 联营企业

新峰发展有限公司 联营企业

深圳润华汽车贸易公司 联营企业

广州穗新房地产有限公司 合作企业

西安新峰物业商贸有限公司 联营企业

昆山调峰电力有限公司 联营企业

云南鲲鹏航空服务有限公司 联营企业

深圳深喜建筑装饰有限公司 联营企业

Heykar Investment Ltd. 合作关系

深圳市房地产综合服务公司 子公司

罗浮山旅游开发公司 合作关系

广东省封开县联峰水泥制造有限公司 子公司

深圳市联华企业有限公司 子公司

深圳市深房建筑装饰材料公司 子公司

北京新峰房地产开发经营有限公司 子公司

北京深房物业管理有限责任公司 子公司

加拿大长城(温哥华)有限公司 子公司

澳洲柏克顿有限公司 子公司

百立有限公司 子公司

南洋大酒店有限公司 子公司

深圳市深房集团龙岗开发有限公司 子公司

2. 关联方交易

    (1)本公司与纳入合并范围的子公司及其之间的内部往来, 内部投资及内部交 易均已抵销, 本公司没有与不存在控制关系的关联方发生关联交易。

    (2) 应收、应付关联方款项余额:

企 业 名 称 一九九九年十二月三十一日

余 额 占该项目款

项余额比例

其他应收款:

广东省封开县联峰水泥 — —

制造有限公司

新峰发展有限公司 — —

深圳润华汽车贸易公司 3,112,136.57 0.60%

西安新峰物业商贸有限公司 419,500.00 0.10%

广东省惠州罗浮山矿泉水 7,549,949.64 1.36%

饮料有限公司

深圳深喜建筑装饰公司 3,209,245.02 0.60%

深圳市联华企业有限公司 5,124,233.63 0.90%

深圳市深房建筑 7,599,588.91 1.40%

装饰材料公司

北京新峰房地产开发 143,995,648.53 26.00%

经营有限公司

北京深房物业管理 1,873,888.16 0.30%

有限责任公司

加拿大长城(温哥华) 107,078,338.00 19.00%

有限公司

澳洲柏克顿有限公司 11,711,527.00 2.00%

百立有限公司 17,964,258.26 3.00%

南洋大酒店有限公司 36,089,395.06 6.50%

深圳市深房集团龙岗 42,456,971.22 7.70%

开发有限公司

长期应收款:

广东省封开县联峰水泥厂 56,585,037.00 10.83%

制造有限公司

广东汕头海湾大桥 177,569,633.09 37.12%

有限公司

哈尔滨建峰科技发展 71,777,480.52 15.00%

有限公司

新峰发展有限公司 52,262,691.69 10.93%

西安新峰物业商贸有限公司 3,740,213.73 0.78%

昆山调峰电力有限公司 3,305,309.44 0.69%

云南鲲鹏航空服务有限公司 720,175.92 0.15%

其他应付款:

深圳市房地产综合服务公司 — —

罗浮山旅游开发公司 1,000,000.00 0.15%

广东省封开县联峰水泥 29,223,755.59 4.27%

制造有限公司

深圳市联华企业有限公司 253,642.26 0.04%

深圳市深房建筑 1,677,544.53 0.24%

装饰材料公司

北京新峰房地产开发 1,874,313.76 0.30%

经营有限公司

百立有限公司 — —

南洋大酒店有限公司 16,907,688.54 2.46%

深圳市深房集团龙岗 — —

开发有限公司

长期应付款:

Heykar Investment Ltd 4,292,037.50 9.72%

广州穗新房地产有限公司 15,903,041.91 52.46%

企 业 名 称 二000年十二月三十一日

余 额 占该项目款

项余额比例

其他应收款:

广东省封开县联峰水泥 958,419.69 0.20%

制造有限公司

新峰发展有限公司 97,693.99 0.02%

深圳润华汽车贸易公司 3,112,136.57 0.60%

西安新峰物业商贸有限公司 419,500.00 0.09%

广东省惠州罗浮山矿泉水 7,549,949.64 1.60%

饮料有限公司

深圳深喜建筑装饰公司 419,500.00 0.09%

深圳市联华企业有限公司 5,119,017.29 1.00%

深圳市深房建筑 5,612,437.25 1.20%

装饰材料公司

北京新峰房地产开发 75,883,554.20 15.83%

经营有限公司

北京深房物业管理 — —

有限责任公司

加拿大长城(温哥华) 89,781,763.50 18.73%

有限公司

澳洲柏克顿有限公司 12,559,290.44 2.62%

百立有限公司 11,454,665.64 2.39%

南洋大酒店有限公司 — —

深圳市深房集团龙岗 42,968,486.86 8.96%

开发有限公司

长期应收款:

广东省封开县联峰水泥厂 — —

制造有限公司

广东汕头海湾大桥 144,610,847.78 37.00%

有限公司

哈尔滨建峰科技发展 71,777,480.52 18.38%

有限公司

新峰发展有限公司 52,026,165.62 13.32%

西安新峰物业商贸有限公司 8,440,114.31 2.16%

昆山调峰电力有限公司 3,305,309.44 0.85%

云南鲲鹏航空服务有限公司 720,175.92 0.18%

其他应付款:

深圳市房地产综合服务公司 349,106.80 0.07%

罗浮山旅游开发公司 2,000,000.00 0.38%

广东省封开县联峰水泥 — —

制造有限公司

深圳市联华企业有限公司 155,518.29 0.03%

深圳市深房建筑 230,786.49 0.04%

装饰材料公司

北京新峰房地产开发 1,021,999.99 0.20%

经营有限公司

百立有限公司 364,466.86 0.07%

南洋大酒店有限公司 — —

深圳市深房集团龙岗 1,772,771.63 0.34%

开发有限公司

长期应付款:

Heykar Investment Ltd 4,288,025.00 14.15%

广州穗新房地产有限公司 25,903,041.91 54.84%

    14、未决诉讼

    1.1997年3月21 日本公司与保兴房地产开发(深圳)有限公司(以下简称保兴 公司)签订一份《国兴大厦股权转让合同书》,根据合同规定,本公司将所持有的 国兴大厦项目68%的权益以人民币14,500万元价款转让给保兴公司,保兴公司支付 4,500万元后,尚欠 10,000万元楼款及1,500万工程款未付。 因追索欠款引发诉 讼,目前该案正在审理中,依据谨慎性原则, 本公司未对上述交易进行销售处理( 已收款部分暂挂应付款),截至二000年十二月三十一日止, 本公司帐面存货中仍 包含上述房产计165,959,047.00元,但相关产权已不属于本公司。

    2. 1991年12月21日, 本集团与深圳市饮食服务公司(现名深圳市巨邦公司) 签定了《合作经营深圳竹园企业有限公司合同书》,由于执行合作条款产生分歧, 巨邦公司于2000年3月18日向国际贸易仲裁委员会深圳分会申请仲裁, 本公司已对 此提出反请求,目前此案正在审理中。

    3. 1993年6月26日本集团与哈尔滨建筑工程学院(以下简称哈建工)签订了一 份《全面合作合同书》,本公司依约借给哈建工人民币2,145万元, 因哈建工一直 未还借款,本公司于2000年11月向深圳市中级人民法院起诉,该案正在审理中。

    4. 一九九三年四月本公司与深圳市天虹商场有限公司(以下简称天虹商场) 共同投资联合经营深圳市东方天虹商场有限公司(“东方天虹商场”),一九九四 年一月五日,根据东方天虹商场的董事会决议及《经营承包合同书》,本公司承包 经营东方天虹商场。因承包费及投资款纠纷引发诉讼,二零零零年十一月十四日, 广东省深圳市中级人民法院以(1999)深中法经一初字第008号和(2000 )深中法 经一重字第4号民事判决书判决本公司应支付天虹商场承包费和投资款25,148,474 , 68元及利息。本公司认为判决与事实不符,已提出上诉,现正在审理中。

    5.本集团附属美国长城地产公司作为原告诉SY Group USA Inc.、Chen Min、 Ying Yu及加州国际银行等有关人士非法转让及抵押一案,Chen Min及Ying Yu 作 为 SY Group USA Inc. 之关联人士辨称拥有美国长城地产公司位于加州洛杉矶百 老汇大道744-788号之地段土地,于二000 年八月十五日转让该土地给与 S Y Group, USA, Inc. S Y Group, USA, Inc.,该土地已于二000 年九月十一日被抵 押给加州国际银行。美国长城地产公司于2000年十月四日向美国加洲法院申请有关 转让无效,要求赔偿一切损失及诉讼费用,以及宣判美国长城地产公司为该土地之 法定业权拥有人。截至二000年十二月三十一日止, 该土地帐面净值计人民币 17 ,594,024.42元。

    15、抵押、对外担保及其他或有事项

    1. 本集团为下属公司向银行贷款提供担保,截至二 000年十二月三十一日止 , 贷款本金为人民币12,970万元、美元370万元。其中, 为合作企业西安新峰物业 商贸有限公司担保贷款1,400万已逾期,本公司以前年度已提适当的损失准备金。

    2. 本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保, 截至二000 年十二月三 十一日止,尚未结清的担保金额为6,943万元,本公司董事会认为该担保风险很小。

    3. 本集团以房产作抵押向金融机构贷款人民币38,900万元、港币48,800万元、 美元14,450万元,折合人民币共计102,658万元。其中,一九九七年九月二十一日, 本集团与中国工商银行深圳分行签订抵押贷款协定, 以位于深圳市罗湖区人民南路 深房广场裙楼第五层和裙楼第六楼作为抵押物向中国工商银行深圳分行借款8000万 港币,期限为十二个月,截止二000年十二月三十一日该借款未予归还。

    4.本公司诉东景实业有限公司(以下简称东景公司)拖欠楼款一案, 二零零 零年四月二十八日,广东省深圳市中级人民法院判决该公司支付拖欠的购房款 38 , 784,348.00元及利息,并承担223,649.60元诉讼费。 现正在查找东景公司可供偿 债的财产。依据谨慎性原则,本公司对未收楼款部分未作销售处理, 截至二000 年 十二月三十一日止,本公司帐面存货中仍包含上述相关房产计11,770,537.50 元, 但相关产权已过户给东景公司。

    5. 本公司诉丰钜国际有限公司(以下简称丰钜公司)拖欠楼款一案, 二零 零零年十一月十七日,深圳市罗湖区人民法院判决该公司支付拖欠的购房款港币8 , 595,922.59元及违约金,现正在查找该公司可供偿债之财产。依据谨慎性原则, 本 公司对未收楼款部分未作销售处理, 截至二000年十二月三十一日止, 本公司帐面 存货中仍包含上述相关房产计4,907,450.34元,但相关产权已过户给丰钜公司。

    16、承诺事项

    截至二000年十二月三十一日止,本集团无需披露的重大承诺事项。

    17、资产负债表日后事项

    1). 本集团将澄海新溪北中管理区土地转让给澄海市新溪镇企业管理办公室 企管办,转让手续已于二00一年三月份办妥。

    2).本公司将持有的吉林制药股份有限公司法人股计16,825,000.00 元转让给 吉林省明日实业股份有限公司,转让款已于二00一年三月份收到,但有关转让手续仍 在办理之中。

    18、债务重组事项

    1)债务重组方式:以非现金资产清偿债务;

    2).因债务重组而确认的资本公积总额为10.,870,200.00元。

    19、其他重大事项

    1). 本集团开发的武汉第一城于一九九四年四月开工,已建至地面二层, 一 九九五年底停工至今,本集团现正在与有关部门协商继续开发事宜。截至二000 年 十二月三十一日止,帐面成本为205,016,394.12元,本公司董事会认为此项目用地 当地政府不会收回,所以暂不计提存货跌价准备金。

    2).本集团开发的汕头新峰大厦于一九九四年四月开工, 完成三通一平后停 建至今,本集团在该项目上共投资69,914,656.83万元, 以前年度已对该项目提取 了长期投资减值准备38,246,411.97万元, 本年度利用该土地改建临时建筑汕头食 品综合市场(参见附注五.6(2))。

    20、比较会计报表之说明

    由于附注所列合并范围的变化及对年初未分配利润的调整, 本集团已对会计报 表年初对比数及上年对比数相关项目进行追溯调整。

                                  合并资产负债表

二000年十二月三十一日

编制单位:深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司

单位:人民币元

资产 期初合并数 期未合并数 注释

流动资产

货币资金 327,805,855.06 331,103,870.96 五.1

短期投资 1,454,796.82 1,815,050.71 五.2

减短期投资跌价准备 225,781.83 -

短期投资净额 1,229,014.99 1,815,050.71

应收票据 - -

应收股利 -

应收利息 - -

应收帐款 142,273,710.11 190,174,984.08 五.3

其他应收款 553,675,211.45 474,246,121.21 五.4

减:坏帐准备 58,480,341.86 57,576,284.08

应收款项净额 637,468,579.70 606,844,821.21

预付帐款 43,694,505.97 62,068,026.58 五.5

应收补贴款 - 五.6

存货 2,537,726,052.64 2,614,597,058.47 五.7

减存货跌价准备 448,423,127.25 358,039,800.47

存货净额 2,089,302,925.39 2,256,557,258.00

待摊费用 4,350,588.44 5,477,084.21 五.7

待处理流动资产净损失 - -

一年内到期的长期债券投资 -

其他流动资产 --

流动资产合计 3,103,851,469.55 3,263,866,111.67

长期投资:

长期股权投资 319,937,666.92 296,770,444.76 五.8

长期债权投资 478,365,269.45 390,512,358.57 五.8

长期投资合计 798,302,936.37 687,282,803.33

减长期投资减值准备 377,548,437.64 375,603,902.60 五.8

长期投资净额 420,754,498.73 311,678,900.73

固定资产:

固定资产原价 738,182,135.65 703,161,055.49 五.9

减:累计折旧 213,560,233.32 233,448,678.62 五.9

固定资产净值 524,621,902.33 469,712,376.87

工程物资 - -

在建工程 47,343,397.87 51,454,396.66 五.10

固定资产清理 - -

待处理固定资产净损失 - -

固定资产合计 571,965,300.20 521,166,773.53

无形资产及其他资产

无形资产 2,815,180.00 2,767,158.00 五.11

开办费 3,085,662.66 4,008,235.19 五.12

长期待摊费用 10,424,480.04 10,426,330.48 五.13

其他长期资产 - -

无形资产和其他资产合计 16,325,322.70 17,201,723.67

递延税项:

递延税款借项 - - 五.14

资产总计 4,112,896,591.18 4,113,913,509.60

流动负债:

短期借款 1,047,834,452.02 1,003,785,997.01 五.15

应付票据 - -

应付帐款 126,045,893.97 158,921,278.07 五.16

预收帐款 88,063,822.47 166,464,255.10 五.17

代销商品款 五.18

应付工资 3,966,843.98 2,633,649.31

应付福利费 37,187,841.32 30,293,186.54

应付股利 140,166,715.88 139,333,999.90

应交税金 131,546,881.76 114,670,394.62 五.18

其他应交款 80,697.36 477,714.36

其他应付款 686,147,194.47 524,084,064.10 五.19

预提费用 132,285,106.79 184,588,778.12 五.20

一年内到期的长期负债 130,717,238.97 117,420,796.26 五.21

其他流动负债 - -

流动负债合计 2,524,042,688.99 2,442,674,113.39

长期负债:

长期借款 78,132,954.08 75,782,958.84 五.22

应付债券 - -

长期应付款 30,312,196.91 44,142,099.39 五.23

其他长期负债 4,253,169.55 2,060,400.00

其中:住房周转金 4,253,169.55

专项应付款 -

长期负债合计 112,698,320.54 121,985,458.23

递延税款:

递延税款贷项 -

负债合计 2,636,741,009.53 2,564,659,571.62

少数股东权益:

少数股东权益 -73,905,617.69 -52,318,294.10 五.24

股东权益:

股本 1,011,660,000.00 1,011,660,000.00 五.25

资本公积 851,643,428.75 861,440,141.83 五.26

盈余公积 113,936,295.79 118,910,686.94 五.27

其中:公益金 113,936,295.79 115,594,426.18

未分配利润 -427,178,525.20 -355,600,921.72 五.28

外币报表折算差额 - -34,837,674.97

股东权益合计 1,550,061,199.34 1,601,572,232.08

负债及所有者权益总计 4,112,896,591.18 4,113,913,509.60

资产 期初母公司 期未母公司 注释

流动资产

货币资金 182,693,268.68 176,881,267.97 五.1

短期投资 496,626.85 496,626.85 五.2

减短期投资跌价准备 225,781.83

短期投资净额 270,845.02 496,626.85

应收票据 -

应收股利 - 10,188,938.46

应收利息 -

应收帐款 103,767,268.73 119,301,705.72 五.3

其他应收款 2,365,609,148.00 2,160,061,300.70 五.4

减:坏帐准备 49,600,840.74 49,600,840.74

应收款项净额 2,419,775,575.99 2,229,762,165.68

预付帐款 1,407,328.62 16,099,539.60 五.5

应收补贴款 -

存货 1,393,864,629.35 1,472,415,998.42 五.7

减存货跌价准备 157,775,000.00 157,775,000.00

存货净额 1,236,089,629.35 1,314,640,998.42

待摊费用 1,651,550.98 4,326,660.03 五.7

待处理流动资产净损失 -

一年内到期的长期债券投资 -

其他流动资产

流动资产合计 3,841,888,198.64 3,752,396,197.01

长期投资:

长期股权投资 -262,898,611.15 -260,659,042.41 五.8

长期债权投资 - 五.8

长期投资合计 -262,898,611.15 -260,659,042.41

减长期投资减值准备 66,236,327.42 75,691,792.80 五.8

长期投资净额 -329,134,938.57 -336,350,835.21

固定资产:

固定资产原价 198,472,747.89 177,948,163.65 五.9

减:累计折旧 53,041,878.60 57,694,773.73 五.9

固定资产净值 145,430,869.29 120,253,389.92

工程物资 -

在建工程 34,827,853.49 38,256,853.49 五.10

固定资产清理 -

待处理固定资产净损失 -

固定资产合计 180,258,722.78 158,510,243.41

无形资产及其他资产

无形资产 - 五.11

开办费 - 五.12

长期待摊费用 299,079.31 - 五.13

其他长期资产 -

无形资产和其他资产合计 299,079.31 -

递延税项:

递延税款借项 - - 五.14

资产总计 3,693,311,062.16 3,574,555,605.21

流动负债:

短期借款 759,844,452.01 745,429,797.01 五.15

应付票据 -

应付帐款 12,308,813.20 18,281,633.30 五.16

预收帐款 31,541,692.74 84,869,405.86 五.17

代销商品款 五.18

应付工资 45,667.00 39,090.00

应付福利费 23,115,646.28 17,356,028.37

应付股利 138,764,000.00 138,764,000.00

应交税金 129,477,816.79 115,341,001.51 五.18

其他应交款 44,287.24 172,919.94

其他应付款 818,224,142.58 621,791,375.49 五.19

预提费用 125,620,648.43 98,112,678.09 五.20

一年内到期的长期负债 26,982,180.97 20,400,107.70 五.21

其他流动负债 -

流动负债合计 2,065,969,347.24 1,860,558,037.27

长期负债:

长期借款 74,900,000.00 74,298,000.00 五.22

应付债券 -

长期应付款 - 五.23

其他长期负债 398,082.16 -

其中:住房周转金 398,082.16

专项应付款 -

长期负债合计 75,298,082.16 74,298,000.00

递延税款:

递延税款贷项

负债合计 2,141,267,429.40 1,934,856,037.27

少数股东权益:

少数股东权益 - 五.24

股东权益:

股本 1,011,660,000.00 1,011,660,000.00 五.25

资本公积 851,643,428.75 861,440,141.83 五.26

盈余公积 113,936,295.79 113,936,295.79 五.27

其中:公益金 113,936,295.79 113,936,295.79

未分配利润 -425,196,091.78 -347,336,869.68 五.28

外币报表折算差额 -

股东权益合计 1,552,043,632.76 1,639,699,567.94

负债及所有者权益总计 3,693,311,062.16 3,574,555,605.21

合并利润及利润分配表

二000年度

编制单位:深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司

单位:人民币元

项目 期初合并数 期未合并数 注释

一主营业务收入: 723,603,585.17 852,840,937.84 六

减:折扣与折让 - -

主营业务收入净额 723,603,585.17 852,840,937.84

减:主营业务成本 451,781,213.01 551,036,078.17 六

主营业务税金与附加 21,304,119.06 27,573,929.12

二主营业务利润亏损以-”填列 250,518,253.10 274,230,930.55

加:其他业务利润亏损以“-”填列 25,684,188.54 24,943,004.43 五.29

减:存货跌价损失 - 814,175.38

营业费用 50,160,248.83 54,102,805.56

管理费用 124,159,538.10 130,403,003.74

财务费用 83,185,331.79 44,940,387.21 五.30

三营业利润:亏损以“-”填列 18,697,322.92 68,913,563.09

加:投资收益亏损以“-”填列 87,616,637.14 2,360,288.90 五.31

补贴收入 -

营业外收入 8,914,856.89 11,576,437.48 五.32

减:营业外支出 11,048,615.98 965,948.29 五.33

四利润总额:亏损以“-”填列 104,180,200.97 81,884,341.18

减:所得税 1,889,615.61 4,172,298.02

减:少数股东损益 -3,496,851.92 1,160,048.53

五净利润 105,787,437.28 76,551,994.63

加年初未分配利润 -1,006,647,839.87 -427,178,525.20

盈余公积转入 473,681,877.39 -

六可供分配的利润: -427,178,525.20 -350,626,530.57

减:提取法定盈余公积 - 3,316,260.76

提取法定公益金 - 1,658,130.39

七可供股东分配的利润: -427,178,525.20 -355,600,921.72

减:应付优先股股利 -

提取任意盈余公积 -

应付普通股股利 -

转作股本的普通股股利 -

八未分配利润 -427,178,525.20 -355,600,921.72

项目 期初母公司 期未母公司 注释

一主营业务收入: 203,622,897.44 315,082,040.92 六

减:折扣与折让 -

主营业务收入净额 203,622,897.44 315,082,040.92

减:主营业务成本 64,202,151.01 148,549,640.91 六

主营业务税金与附加 10,291,575.25 15,380,593.53

二主营业务利润亏损以-”填列 129,129,171.18 151,151,806.48

加:其他业务利润亏损以“-”填列 38,037.54 五.29

减:存货跌价损失 - -

营业费用 2,703,728.38 5,904,610.41

管理费用 53,879,499.80 52,807,769.59

财务费用 67,233,319.65 32,756,169.61 五.30

三营业利润:亏损以“-”填列 5,312,623.35 59,721,294.41

加:投资收益亏损以“-”填列 94,092,993.08 19,731,456.89 五.31

补贴收入 -

营业外收入 4,673,775.49 483,204.47 五.32

减:营业外支出 10,291,128.22 65,006.82 五.33

四利润总额:亏损以“-”填列 93,788,263.70 79,870,948.95

减:所得税 2,011,726.85

减:少数股东损益 -

五净利润 93,788,263.70 77,859,222.10

加年初未分配利润 -992,666,232.87 -425,196,091.78

盈余公积转入 473,681,877.39

六可供分配的利润: -425,196,091.78 -347,336,869.68

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

七可供股东分配的利润: -425,196,091.78 -347,336,869.68

减:应付优先股股利 -

提取任意盈余公积 -

应付普通股股利 -

转作股本的普通股股利 -

八未分配利润 -425,196,091.78 -347,336,869.68

合并现金流量表

二000年度

编制单位:深圳经济特区房地产(集团)股份有限公司

单位:人民币元

金额

项目 合并数 母公司数 注释

一经营活动产生的现金流量:

销售商品提供劳务收到的现金 846,401,049.41 261,486,021.68

收到的租金 62,733,446.36 36,570,713.71

收到的其他税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 90,116,282.22 41,707,263.66

现金流入小计 999,250,777.99 339,763,999.05

购买商品接受劳务支付的现金 633,917,405.45 131,827,266.40

经营租赁所支付的现金 2,132,295.89 1,698,827.52

支付给职工以及为职工支付的现金 75,957,404.29 28,917,527.67

实际交纳的增值税款 4,602,278.58

支付的所得税款 5,730,479.36 3,307,319.27

支付的除增值税所得税

以外的其他税费 44,671,669.17 31,450,438.82

支付的其他与经营活动有关的现金 101,627,350.10 89,551,051.04 五.34

现金流出小计 868,638,882.84 286,752,430.72

经营活动产生的现金流量净额 130,611,895.15 53,011,568.33

二投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 71,751,000.00 71,751,000.00

分得股利或利润所收到的现金 6,487,772.29 6,096,071.49

取得债券利息收入所收到的现金

处置固定资产无形资产和其他

长期资产而收回的现金净额 1,352,695.71 54,200.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 79,591,468.00 77,901,271.49

购建固定资产无形资产和其他

长期资产所支付的现金净额 6,537,984.35 1,688,050.00

权益性投资所支付的现金 20,750,000.00 20,500,000.00

债权性投资所支付现金

支付的其他投资活动有关的现金 0.00

现金流出小计 27,287,984.35 22,188,050.00

投资活动产生的现金流量净额 52,303,483.65 55,713,221.49

三筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资所收到的现金

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金 488,540,000.00 415,590,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 488,540,000.00 415,590,000.00

偿还债务所支付的现金 544,481,945.06 442,858,400.00

发生筹资费用所支付的现金

分配股利或利润所支付的现金

子公司支付给少数股东的利润 1,516,500.00

偿付利息所支付的现金 121,752,037.86 85,006,548.96

减少注册资本所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金 1,568,260.41 508,499.84

现金流出小计 669,318,743.33 528,373,448.80

筹资活动产生的现金流量净额 -180,778,743.33 -112,783,448.80

四汇率变动对现金的影响 -722,791.33 -472,659.90

五现金及现金等价物净增加额 1,413,844.14 -4,531,318.88

1不涉及现金收支的

投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务

以投资(定期存款)偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务 50,725,600.00 50,725,600.00

2将净利润调节为经营

活动的现金流量:

净利润 76,551,994.63 77,859,222.10

加少数股东收益 1,160,048.53

计提的坏帐准备或转销的坏帐 -904,057.78

固定资产折旧 24,294,342.87 6,373,110.58

无形资产摊销 48,022.00

处置固定资产无形资产和其他

长期资产的损失(减收益) 1,967,149.40 -684,618.82

固定资产报废损失 44,200.00 24,600.00

财务费用 65,976,188.04 32,756,169.61

投资损失(减收益) -1,774,253.17 -18,585,770.77

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加) -96,569,015.37 -106,860,509.55

经营性应收项目的减少(减增加) 35,127,819.53 73,638,840.27

经营性应付项目的增加(减减少) 24,689,456.47 -11,509,475.09

经营活动产生的现金流量净额 130,611,895.15 53,011,568.33

3现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额 172,753,663.48 22,056,167.97

减:现金的期初余额 171,925,855.06 26,813,268.68

加:现金等价物的期末余额 1,815,050.71 496,626.85

减:现金等价物的期初余额 1,229,014.99 270,845.02

现金及现金等价物净增加额 1,413,844.14 -4,531,318.88