2000中信海洋直升机股份有限公司年度报告摘要  [2001-03-02]  

    

重要提示

    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    

    

一、 公司简介

    (一) 公司法定名称:

    中文名称:中信海洋直升机股份有限公司

    英文名称:CITIC OFFSHORE HELICOPTER CO.,LTD.

    (二) 公司法定代表人:李士林先生

    (三) 公司董事会秘书:姚旗先生 电话: 5590755 传真:5590755

    公司董事会证券事务代表:

    刘丽萍小姐 电话:5590753 传真:5580293

    联系地址:深圳市解放西路188号农业银行大厦19层

    E-mail:yaoqi777@21cn.com

    (四) 公司注册地址:深圳市罗湖区解放西路188号

    公司办公地址:深圳市罗湖区解放西路188号

    公司邮政编码:518001

    (五) 公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》

    (六) 公司股票上市交易所:深圳证券交易所

    股票简称:中信海直

    股票代码:0099

    (七) 公司年度报告备置地点:深圳市解放西路188号农业银行大厦19层1906室

    

    

二、 会计数据和业务数据摘要

    (一) 公司本年度实现的利润构成及现金流量(单位:人民币元)

    项目                                  金额

利润总额 60,302,940.46

净利润 51,257,499.39

扣除非经常性损益后的净利润 47,475,437.55

主营业务利润 95,332,288.59

其他业务利润 2,646,607.33

营业利润 58,233,077.52

投资收益 297,297.00

补贴收入

营业外收支净额 1,772,565.94

经营活动产生的现金流量净额 57,902,277.71

现金及现金等价物净增加额 400,254,951.74

(二) 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)

2000年 1999年 1998年

主营业务收入 297,263,986.46 267,559,870.00 287,027,017.31

净利润 51,257,499.39 45,777,633.48 38,163,222.77

总资产 1,094,266,393.25 445,292,874.15 373,346,557.10

股东权益(不 825,771,804.46 225,092,794.10 139,178,051.16

含少数股东权益)

每股收益(元/股) 0.2615 0.3366 0.2806

每股净资产 4.2131 1.6550 1.0230

(元/股)

调整后的每股净 4.1895 1.6340 0.8790

资产(元/股)

每股经营活动产生的 0.2954 0.1175

现金流量净额(元/股)

净资产收益率 6.21% 20.33% 27.42%

扣除非经常性损益后 0.2422 0.2904 0.2799

的每股收益(元/股)

    (三) 根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号通知精神,公司2000 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收 益:

                            净资产收益率(%)               每股收益(元)

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 11.54 19.07 0.4863 0.5921

营业利润 7.05 11.65 0.2971 0.3616

净利润 6.21 10.25 0.2615 0.3184

扣除非经常性

损益后净利润 5.74 9.50 0.2422 0.2948

    注:1、扣除的非经常性损益的项目及金额:扣除2000年新股申购冻结资金利息2, 009,495.90元;处理固定资产盘盈、收益等与处理固定资产损失及捐赠支出等差额 1,772,565.94元。

    2、 主要财务指标的计算方法

    全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数

    加权平均每股收益=报告期利润/(期初股份总数+报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股份 下一月份起至报告期末的月份数÷报告期月份数- 报告期因回购或缩股等减少股份 数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数÷报告期月份数)

    全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产

    加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产+报告期净利润÷2 +报告 期发行新股或债转股等新增净资产×新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 ÷报告期月份数- 报告期回购或现金分红等减少净资产×新增净资产下一月份起至 报告期期末的月份数÷报告期月份数)

    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

    调整后每股净资产=[年度末股东权益-三年以上应收款净额-待摊费用-待处理 (流动、固定)资产净损益-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额] /年度末普 通股股份总数

    每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/ 期末普通 股股份总数。

    

    

三、股东情况介绍

    1、截止到2000年12月31日,公司股东总数为47801户,其中:法人股7户, 社会公 众股47794户。

    2、 前十名股东持股情况(单位:股)

    股东名称                               持股数      占总股本比率(%)

中国中海直总公司 134020000 68.38%

安顺证券投资基金 1295276 0.66%

中信国安总公司 330000 0.17%

深圳名商室外运动俱乐部有限公司 330000 0.17%

广东南油经济发展公司 330000 0.17%

中国海洋石油南海东部公司 330000 0.17%

深圳市通发汽车运输有限公司 330000 0.17%

中航黑河民机技贸中心 330000 0.17%

景福证券投资基金 326000 0.166%

同益证券投资基金 310000 0.158%

说明:

    (1) 持股5%以上的股东所持股份未发生质押、冻结等情况。

    (2) 公司发起人未发生转让所持有本公司股份情况。

    (3) 前十名股东中,中国中海直总公司和中信国安总公司存在关联关系。

    3、 持股10%以上法人股股东情况简介

    股东名称:中国中海直总公司

    法定代表人:秘增信

    经营范围:提供机场设施和地面服务;交通运输业、仓储业、能源项目、 制造 业、旅游业、农林牧渔业项目的投资;资产受托管理;投资、资产重组的咨询;技 术转让、服务、咨询;化工材料、建筑材料、黑色金属材料、机械设备、电子设备、 汽车(不含小汽车)、摩托车、日用百货、食品、饮料、五金交电、纺织品、服装鞋 帽的销售。

    4、 截止2000年12月31日,本公司控股股东无变化。

    5、 公司现任董事、监事和高级管理人员均不持有本公司股份。

    

    

四、股东大会简介

    报告期内,本公司于2000年3月13日在北京新源南路6 号京城大厦四楼会议室召 开了一次股东大会,会议审议并一致通过了如下事项:

    (1) 公司1999年度董事会工作报告;

    (2) 公司1999年度监事会工作报告;

    (3) 公司1999年度财务决算和2000年财务预算的预案;

    (4) 关于公司1999年度利润分配预案的议案;

    (5) 公司2000年度经营方针与投资计划;

    (6) 关于公司申请2000年公开发行A股并上市的议案;

    (7) 关于审议公司公开发行A股募集资金投向的议案;

    (8) 关于修改公司章程的议案;

    (9) 关于改选公司董事的议案;

    (10) 关于续聘会计师事务所的议案;

    

    

五、董事会报告

    (一) 2000年度公司经营情况

    1、公司所处行业及公司本行业中的地位

    本公司业务属民用航空中的通用航空业,主营业务现以海上石油服务为主,目前 拥有全国海洋石油运输服务市场63.35%的市场份额, 已成为通用航空领域之龙头企 业。

    2、公司经营范围及经营状况

    本公司主营业务是:本公司经营范围是:为国内外用户提供陆上石油、海洋石油、 人工降雨、医疗救护、航空探矿、航空摄影、空中广告、海洋监测、渔业飞行、气 象探测、科学实验、城市消防、空中巡查、航空护林、空中拍照等方面的飞行服务、 飞行场站服务设施;直升机、航空设备、器材及零配件、机场场站设备的进口业务; 接受委托代理上述进出口业务;与外国航空公司签定有关租用直升机、固定翼飞机 及飞行员、机械师的合同;自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和 国家实施核定公司经营的14种进口商品以外的商品及技术的进出口业务;开展"三 来一补"、进料加工业务;对销贸易和转口贸易;直升机机体、动力装置、机载设 备、特种作业设备的维修;石油化工产品的仓储陆路运输;投资企业所需设备、材 料及生产产品的销售(国家有专项专营规定的除外)。

    为国内外用户提供陆上石油、海洋石油服务。报告期内,公司2000 年主营业务 收入29726万元,比1999年增长11%;利润总额6030万元,净利润5126万元,比1999 年 增长11%。

    (1) 报告期内,公司根据业务发展与加强内部管理的需要,并对公司原有机构按 现代企业要求进行优化配置。

    (2) 报告期内,导入ISO9000质量认证体系,于2000年6月20日取得了英国标准协 会(BSI)颁发的ISO9002质量证书,使质量体系管理迈上了规范化、程序化、标准化、 制度化的轨道;公司用近一年的时间编写并完成《营运手册》,又从8月1日起 , 在 ISO9000质量体系基础上积极推行、贯彻试运行这一手册,产生了积极效果。

    (3) 报告期内,没有发生航空重大飞行事故,安全指标均好于民航的要求。

    (4) 报告期内,公司积极拓展市场,经济运行状况良好。执行合同15个, 投入直 升机最多时达13架;合同作业量134.76架月,比上年度增长14%。2000年度, 按照公 司稳固南海东部和东海,扩大南海西部和渤海市场的方针,在南海东部和东海保持了 独占市场,同时努力扩大南海西部和渤海市场,作业架月由1999年的117. 77 增加到 134.76,保持了全国海洋直升机服务市场60%以上的占有率。

    (5) 报告期内,公司深化人事分配制度改革,引入竞争激励机制, 在公司内部实 行岗位竞聘活动,使一批有创新精神、学历较高的年轻人走上不同的管理岗位。

    3、经营中存在的问题和解决方案

    (1)安全问题仍不容忽视,需加强克服人为差错导致的安全隐患的工作力度;(2) 飞机保险费、航务保障费、航材、航空燃油涨价、空地勤人员人工费增加等, 造成 经营成本上升,需进一步控制成本;(3)内部管理机制与现代企业发展的要求还有一 定差距,需要进一步改革、完善;(4)职工整体素质需进一步提高, 需引进一些特殊 经营管理人才;(5)市场开发还需重点突破。

    针对上述问题,公司将通过深化内部机制改革,提高员工整体素质, 严格执行《 营运手册》等措施逐步解决,同时进一步加大市场开拓力度,深入内部挖潜, 降低经 营成本,做到安全、效益、管理同步提高。

    (二) 公司财务状况

    公司财务状况简表(单位:人民币元)

项目 1999年 2000年 同比增减(%)

总资产 445,292,874.15 1,094,266,393.25 145.74%

长期负债 7,217,174.07 9,657,767.86 33.82%

股东权益 225,092,794.10 825,771,804.46 266.86%

主营业务利润 91,083,228.13 95,332,288.59 4.67%

净利润 45,777,633.48 51,257,499.39 11.97%

    (三) 公司投资情况

    1、募集资金金额及到位时间

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]90号文件批准,公司于2000年7月 3日在深圳证券交易所上网定价发行A种股票6000万股,每股面值1.00元,以10.20 元 人民币/股的价格溢价发行,发行总市值612,000,000.00元,扣除发行费用 14, 382 ,000.00元,募集资金净额为597,618,000.00元人民币。募集资金于7月7 日到帐,并 经深圳市同人会计师事务所(深同证验字[2000]第011号)《验资报告》验证。

    2、募集资金投向

    截止2000年12月31日,本公司募集资金已投入使用28,572.90万元。具体如下: (1)归还改制运行期间所购置的2架法国制造"超美洲豹"直升机的银行贷款13,645. 50万元。本公司于1998年5月进行改制,同年6月获准募集资金投资立项,7 月向中国 证监会上报预选材料。后因股票发行时间推迟和迫于市场急需, 本公司以银行贷款 购置了上述2架直升机。因该2架直升机已列入本次募集资金的使用范围之内, 故购 机贷款以募集资金偿还;(2)支付已于2000年12月7日到货的2 架法国制造"超美洲 豹" 直升机的购机款14,927.40万元。

    建设航空机载设备维修中心项目拟投资1,455.00万元。经中国民用航空总局民 航规函[2000]578号、中信公司资计字[2000]25号、对外贸易经济合作部[2000] 外 经贸资一函字第1033号文批准,于2000年12 月落实了项目的实施形式——组建我国 首家中外合资通用航空维修公司"中信海直通用航空维修工程有限公司"( 基于我 国通用航空事业发展和适应加入WTO后航空维修市场进一步对外开放的需要考虑 ), 具体出资推迟至2001年。本公司的出资额仍为募集资金的1,455.00万元, 出资比例 占62%; 外方香港迅泽航空器材有限公司与英国布列斯托直升机有限公司的出资比 例分别占20%和18%。该合资公司已于2000年12月27日领取外经贸资审字[2000]0198 号《外商投资企业批准证书》,现正在办理工商注册等筹建手续之中。

    本公司计划于2001年购置募集资金计划内所剩的2架直升机(类似于法国制造的 "海豚"型),预计每架750万美元,约需投入12,500万元人民币。加上已投入的 28 ,572.90万元和将投入的维修公司投资1,455.00万元,募集资金使用总额为42,527.9 万元,富余了17,233.90万元。其主要原因在于已购的4 架直升机由新飞机改为二手 飞机,具体说明如下:

    (1) 目前公司所使用的海上石油服务主力机种"超美洲豹"直升机, 生产批量 小,新飞机从订货到交付一般在2年以上。目前国际市场的新机单价为1500至1600万 美元,二手机的单价则为900至1000万美元,两者相差4000至5000万元人民币。 公司 面临海上作业规模扩大、直升机队数不足的市场压力,为满足市场急需,通过借鉴国 外航空公司的营运经验,并经缜密细致的调研论证,根据国际市场二手直升机供应相 对充裕的有利条件,将拟购置的四架"超美洲豹"直升机,全部确定为二手直升机。

    (2) 本公司按照国际惯例,多年来一直实行直升机的功率小时保障制度(即由零 件供应商按标准更换程序提供备件服务,按使用小时数收取服务费用,由本公司定期 向零件供应商支付保障费,供应商则根据零件的使用情况进行结算,合同终止后, 余 额退还),分别与欧洲直升机公司、透博梅卡亚太公司和布列斯托公司签订了功率小 时保障合同(协议),对自置直升机的发动机和大部件(如主桨毂、主减速器、中减速 器、尾部机械主件等)进行保障。实行这项制度后,不仅大大减少航材储备, 避免因 大部件寿命到期而需一次性支付的大额大修费, 更重要的是在机型与适用技术不过 时的情况下,只要支付了功率小时保障费,按照维修大纲的规定进行各项检修, 直升 机将始终处于良好的适航状态,从而消除了飞行寿命之虞。

    (3) 国家有关部门对民用航空器的进口与使用,有一系列的严格管理制度,本公 司进口的上述4架直升机,经过严格审核, 技术性能均符合国际国内适航规定的各项 要求,并在营运前由中国民航总局签发一系列的资质证书,在适航方面不存在任何问 题。

    (4) 根据国外经验和本公司以往使用二手直升机的实际情况, 实行功率保障小 时制度后,二手机的效益将好于新飞机,从而将更有利于股东获益, 有利于公司的发 展,对于航空公司是利大于弊的,不存在任何损害投资者利益的问题。

    3、关于募集资金项目效益的情况说明

    本公司募集资金的到位时间、投入时间、投资项目及投资金额均已按《招股说 明书》中的承诺实施,本公司对募集资金的投向和进展也如实进行了信息披露,募集 资金投资项目已完成了大部分,进一步增强了本公司的实力,扩大了公司在同行业中 的竞争优势。由于募集资金的投资项目主要用于购买飞机,且该飞机已投入使用,因 此在2000年,募集资金投资项目已经开始产生效益。

    (四) 新年度业务发展计划

    2000年本公司将继续以效益为中心,加强内部机制改革,强化规范化管理, 确保 飞行安全,发挥自身优势,突出主营业务,增加利润增长点。

    1、加快募集资金投资项目建设。2001 年将抓紧落实向国外的直升机厂家购买 另两架直升机的工作;中外合资"中信海直通用航空维修工程有限公司"将尽快投 产运行。

    2、加大市场拓展力度,巩固目前的海上石油服务市场, 重点争取渤海油田的服 务合同,同时积极稳妥地进入其它通用航空领域。

    3、继续加强公司的规范化管理,积极贯彻《营运手册》和ISO9002 质量保证体 系,使各项工作更加标准化、制度化。同时加快公司的信息网络建设,适应新经济发 展的需要。

    4、加大公司人力资源的开发和利用,更加广泛的吸纳高层次人才。

    (五) 董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会的会议情况及决议内容

    2月11日在北京召开了第一届董事会第三次会议,审议通过了以下事项:

    (1) 审议通过1999年度公司董事会工作报告;

    (2) 审议通过1999年度公司总经理工作报告;

    (3) 审议通过公司1999年财务决算和2000年度财务预算的预案;

    (4) 审议通过公司1999年利润分配预案;

    (5) 审议通过公司2000年的经营方针和投资计划;

    (6) 审议通过公司2000年公开发行股票前利润分配的议案;

    (7) 审议通过公司申请2000年公开发行A股并上市的议案;

    (8) 审议通过关于公司公开发行A股募集资金投向的议案;

    (9) 审议通过关于改选公司董事的议案;

    (10)审议通过关于修改公司章程的议案;

    (11)审议通过关于续聘深圳同人会计师事务所的议案;

    7月14日,在北京召开第一届董事会第四次会议。会议审议通过了公司发行股票 的工作报告,通过关于办理工商变更登记的议案;

    8月11日在北京召开第一届董事会第五次会议,审议通过了以下事项:

    (1) 审议通过了2000年度公司中期业绩报告及中期业绩报告摘要;

    (2) 同意聘请姚旗为公司副总经理;

    (3)在见证律师的见证下,公司全体董事签署了《董事声明承诺》。

    11月27日在北京召开临时会议,审议通过了公司与香港迅泽航空器材有限公司、 英国布列斯托直升机有限公司合资组建中信海直通用航空维修工程有限公司的决议。

    2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况

    (1) 2000年3月21日股东大会授权董事会全权办理发行A股的决议, 董事会已办 理完毕。于2000年7月3日在深交所采用上网定价方式发行了6000万A股,并于7月 31 日在深交所上市交易。

    11月27日在北京召开临时会议,审议通过了与香港迅泽航空器材有限公司、 英 国布列斯托直升机有限公司合资组建中信海直通用航空维修工程有限公司的决议。

    2、报告期内董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内,公司未进行利润分配和公积金转增股本。

    (六) 董事、监事、高级管理人员

    1、现任董事、监事、高级管理人员

    姓名         性别          职务     年龄              任期

李士林 男 董事长 51 1999年2月-2002年 2月

李士安 男 副董事长 59 1999年2月-2002年 2月

徐念沙 男 副董事长 44 1999年2月-2002年 2月

曹竞南 男 董事 63 1999年2月-2002年 2月

邓吉趋 男 董事 57 1999年2月-2002年 2月

李杰 男 董事 43 1999年2月-2002年 2月

王亚密 女 董事 60 1999年2月-2002年 2月

孙志鸿 女 董事 51 1999年2月-2002年 2月

唐岚 男 董事 42 1999年2月-2002年 2月

穆汉平 男 董事总经理 50 1999年2月-2002年 2月

李建一 男 董事 34 1999年2月-2002年 2月

高超 男 监事会主席 57 1999年2月-2002年 2月

肖展耀 男 监事 52 1999年2月-2002年 2月

宁志和 男 监事 42 1999年2月-2002年 2月

刘海氵里 男 副总经理 50 1999年2月-2002年 2月

刘铁雄 男 副总经理 46 1999年2月-2002年 2月

姚旗 男 董事会秘书 47 1999年2月-2002年 2月

汪军民 男 财务负责人 37 1999年2月-2002年 2月

    说明:公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况:

    (1) 本公司所有董事、监事及高级管理人员都未持有本公司股票;

    (2) 本公司除高级经营管理人员以外,所有董事均未在公司领取报酬;

    (3) 在本公司领取报酬的高级经营管理人员共7 人,年度工资总额78 万元人民 币。其中15-20万元 , 1人;10-15万元,3人;10万元以下,3人。

    2、报告期内,公司董事会成员未发生变更,无离任董事、 监事及高级管理人员 情况。

    (七) 本年度利润分配预案及下年度利润分配政策

    根据深圳同人会计师事务所的审计报告,本公司2000 年共实现利润总额人民币 60,302,940.46元,净利润51,257,499.39元,加上2000年初未分配利润9,422,106.78 元,本年度可分配利润60,679,606.17元,提取法定盈余公积金5,125,749.94 元和提 取法定公益金5,125,749.94元,可供股东分配的利润为人民币50,428,106.29元。按 公司2000年底股本总额196,000,000股计算,拟每10股派发现金红股人民币2. 00元( 含税),共计分配现金红股人民币39,200,000.00元,其余11,228,106.29 元结转下一 年度。

    以上利润分配预案需提请公司股东大会审议。

    根据本公司的实际情况,本公司预计2001年度的利润分配政策为:

    1、本公司将在2001年度结束后进行一次利润分配;

    2、本公司2001年度预计实现净利润用于股利分配的比例约为80%, 本年度未分 配利润用于2001年度股利分配的比例约为80%;

    3、本公司2001年度预计现金股利占股利分配的比例约为30%, 具体分配办法根 据公司届时实际情况确定。

    

    

六、监事会报告

    报告期内,公司监事会召开两次监事会议,全体监事出席了会议。具体情况如下:

    2000年2月11日,公司在北京召开第一届监事会第二次会议, 会议审议并通过了 公司1999年度监事会工作报告。

    8月11日,公司在北京召开第一届监事会第三次会议, 会议审议并通过了以下事 项:

    1、 审议通过了公司2000年度中期业绩报告及报告摘要;

    2、 在见证律师见证下,全体公司监事签署了《监事声明及承诺》。

    报告期内,监事会对公司董事会执行股东大会决议情况、 经营决策情况等进行 了认真的检查和监督,认为:

    1、2000年度公司董事会按照股东大会的决议,认真履行了各项决议, 其决策符 合《公司法》和公司章程的有关规定,公司董事、 总经理和高级管理人员在执行职 务时没有违反法律、法规、公司章程及损害股东利益的行为。

    2、公司2000 年度财务报告经深圳同人会计师事务所审计并出具的无保留意见 的审计报告,监事会认为该报告真实、客观、 准确地反映了公司的财务状况和经营 成果。

    3、 报告期内,公司在涉及和控股股东的关联交易时已详细披露,交易事项按公 平合理原则进行,关联交易的定价政策是可行的,无损害公司其他股东利益的情况。

    4、 公司在人员、资产和财务方面按照《公司法》和公司章程的有关规定, 实 现了与控股股东的三分开。

    

    

七、重大事项

    1、 报告期内,本公司无重大诉讼、仲裁事项。

    2、 报告期内,本公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚的情况。

    3、 报告期内,无控股股东变更、总经理变更及解聘、新聘董事会秘书情况。

    4、 报告期内,本公司无重大收购、出售资产等情况。

    5、报告期内,本公司目前使用的办公场所系向中海直总公司租赁。

    6、报告期内,本公司与控股股东人员独立,资产完整、财务独立。

    7、报告期内,本公司未托管、承包其它公司资产;亦无其它公司托管、承包、 租赁本公司资产等事项。

    8、 报告期内,本公司续聘深圳市同人会计师事务所为本公司审计机构。

    9、 报告期内,本公司无更改股票名称和股票简称等情况。

    

    

八、财务会计报告

    (一)审计报告

    本公司财务报告经深圳市同人会计师事务所审计,并于2001年2月 27 日出具无 保留意见的审计报告。

    审 计 报 告

    深同证审字[2001]第018号

    中信海洋直升机股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了 贵公司2000年12月31日的资产负债表,2000 年度的利润 及利润分配表,2000年度的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括抽查会计凭证、 审核有关证据等我们认为必要的审计程 序。

    我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司2000年12月 31 日的财务状况及 2000年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    

深圳同人会计师事务所 中国注册会计师

    中国注册会计师

    2001年2月27日

    (二)会计报表(见附表)

    (三)会计报表附注

    中信海洋直升机股份有限公司

    会计报表附注

    单位:人民币元

    一、公司简介

    本公司是经中国国际信托投资公司以资计字[1998] 20号文批准,以中国中海直 总公司(原为中国海洋直升机专业公司)为主要发起人, 同时联合中国海洋石油南海 东部公司、中信国安总公司、中航黑河民机技贸中心、广东南油经济发展公司、深 圳市通发汽车运输有限公司、深圳名商室外运动俱乐部有限公司共同发起, 在原中 国海洋直升机专业公司基础上 , 通过改组改制而设立的股份有限公司。 本公司于 1999年2月11日正式成立,并领取了注册号为1000001003124 的企业法人营业执照。 登记的注册资本为人民币13600万元。法人代表:李士林。

    经营范围是:为国内外用户提供陆上石油服务、海洋石油服务、人工降水、 医 疗救护、航空探矿、航空摄影、空中广告、海洋监测、渔业飞行、气象探测、科学 实验、城市消防、空中巡查、航空护林、空中拍照方面的飞行服务、飞行场站服务 设施;直升机、二手飞机、报废飞机、航空设备、器材及零配件的出口业务;直升 机、航空设备、器材及零配件、机场场站设备的进口业务;接受委托代理上述进出 口业务;与外国航空公司签定有关租用直升机、固定翼飞机及飞行员、机械师的合 同;自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营 的14种进口商品以外的商品及技术的进出口业务;开展"三来一补"、进料加工业 务、对销贸易和转口贸易;直升机机体、动力装置、机载设备、特种作业设备的维 修;石油化工产品的仓储、陆路运输;投资企业所需设备、材料及生产产品的销售 (国家有专项专营规定的除外)。

    经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]90号文批复,本公司于2000年7 月 3日在深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公众增量发行人民币普通股6 ,000万股,发行后总股本为19,600万股。同年7月31日,本公司6000 万人民币普通股 在深圳证券交易所挂牌交易。

    二、主要会计政策和会计估计

    1.会计制度

    公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及补 充规定。

    2.会计期间

    会计期间采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。

    3.记帐原则和计价基础

    本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本。

    4.外币核算方法

    本公司以人民币为记帐本位币,年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当 月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价("市场汇价")折合为人民币记帐。 月份终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人 民币差额,业已计入当年度损益。

    5.短期投资核算方法

    短期投资按实际成本(即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息)入 帐,在出售股票、债券或到期收回债券时,按实际收到的处置收入与帐面成本的差额 确认投资损益。

    短期投资在中期期末或年末按成本与市价孰低计价, 市价低于成本的差额计提 相应的短期投资跌价准备。

    6.现金等价物的确定标准

    现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。

    7.坏帐核算方法

    (1)本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产, 依照法律清偿程序清偿后仍 无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人, 确实无法收回; 因债务人逾期未履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收款列为坏帐损失。

    (2)坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法, 应收帐款( 不含关 联公司往来款项)按决算日余额的5‰计提坏帐准备;其它应收款( 不含关联公司往 来款项)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,以决算日的余额, 按帐龄分析 法计提,计提比例为:帐龄一年(含一年,以下类推)以内的计提5%,帐龄1-2 年的计提 20%,帐龄2-3年的计提30%,帐龄3-4年的计提40%,帐龄4-5年的计提45%,帐龄5年以上 的计提50%。并计入当年度损益。

    8.存货核算方法

    本公司存货分航材及备件、航空油料、在途物资、低值易耗品四类, 存货的取 得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。

    低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。

    本公司按期末存货成本与可变现净值孰低计价原则, 按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。

    存货的细节在附注四.6中表述。

    9.长期投资核算方法

    (1)长期债券投资:债券投资按实际成本计价, 其存续期内的应计利息计入当年 度损益。

    (2)长期股权投资:股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利计价 入帐,其它股权投资按投出现金及固定资产、无形资产等的价值计价入帐。

    本公司的长期股权投资采用下列会计核算方法: 投资额占被投资公司资本总额 不足20%时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20%至50%时, 以权益法核 算;投资额占被投资公司资本总额50%以上以及投资额虽占被投资公司资本总额20% 至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以合并。

    本公司按照期末长期投资帐面价值高于可收回投资额的差额计提长期投资减值 准备。

    长期投资的细节在附注四.8中表述。

    10.固定资产及其折旧

    (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的飞机、房屋建筑物、机器设备、运输 工具及其它与经营有关的工器具等, 以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民 币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。

    (2)固定资产计价 :固定资产按实际成本计价。惟本公司在改制为股份公司时, 发起人投入固定资产已按评估确认的价值入帐。

    (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算, 并分别各类固定资 产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率。各类折旧率如 下:

    类    别      预计使用年限(年)      年折旧率

房屋建筑物 20 4.75%

直升飞机 10 9.5%

机器设备 10 9.5%

运输工具 10 9.5%

电子设备及其他 5 19%

    固定资产及其折旧的细节在附注四.9中表述

    11.在建工程核算方法

    在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定目的及设定用途并交付使用时, 确认为固定资产。在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程 成本。

    在建工程的细节在附注四.10中表述。

    12.无形资产的核算方法

    无形资产按实际支出入帐,按预计经济收益期限平均摊销。

    13.长期待摊费用的核算方法

    长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按受益期限平均摊销。 本公司 长期待摊费用具体项目及摊销年限如下:

    (1)直升机大修理费用,按四年平均摊销;

    (2)飞机入门费,按四年平均摊销;

    (3)机场用临时构建物,按五年平均摊销。

    长期待摊费用的细节在附注四.11中表述。

    14.借款费用的核算方法:

    会计年度内发生的借款费用,在所购建固定资产交付使用前予以资本化,在所购 建固定资产交付使用后计入当期费用,属于筹建期间的计入开办费。

    15.应付债券的核算方法:

    (1)应付债券的计价:按债券票面价值计入"应付债券-债券面值",发行价格与 票面价值之间的差额计入"应付债券-债券溢价或债券折价"。

    (2)应付债券按权责发生制原则按期计提利息; 其债券溢价或折价在债券的存 续期间采用直线法摊销。应付债券上的应计利息、溢(折)价的摊销以及债券的发行 费用,与购建固定资产有关的,在固定资产交付使用前予以资本化, 在资产交付使用 后计入当期费用。

    16.收入确认原则

    本公司收入主要为飞行作业收入,其确认标准为:

    (1)租机收入:按飞行合同约定的租机条件分期确认收入。

    (2)飞行小时收入:按飞行劳务已提供,并取得收款的证据确认收入的实现。

    17.所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

    18.利润分配

    本公司按当年实现净利润提取法定公积金10%,法定公益金10%。 剩余可供股东 分配的利润由董事会提出利润分配方案报股东大会批准实施。

    三、税项

    本公司主要适用的税项和税率

    税  项              计 税 依 据      税率

营业税 运输服务收入 3%

城市维护建设税 营业税额 1%

企业所得税 * 应纳税所得额 15%

    本公司设立在深圳市经济特区,按15%的企业所得税率计缴所得税。

    四、会计报表主要项目注释:

    1. 货币资金

                                 1999-12-31

原 币 汇率 折本位币

现金 RMB 57,022.18 1:1 57,022.18

USD 4,389.94 1:8.27 36,377.66

HKD 41,721.53 1:1.06 44,411.16

FRF 4,630.00 1:1.35 6,268.09

144,079.09

银行存款 RMB 4,603,542.66 1:1 4,603,542.66

USD 12,043,998.60 1:8.27 99,697,951.39

104,301,494.05

其它货币 USD 59,891.46 1:8.27 496,493.75

资金 *

FRF 105.35 1:1.35 146.04

499,639.78

104,942,212.93

2000-12-31

原 币 汇率 折本位币

现金 RMB 73,978.45 1:1 73,978.45

USD 1,033.94 8.28 8,559.05

HKD 6,990.58 1.06 7,516.63

FRF 4,630.10 1.17 5,430.52

95,484.65

银行存款 RMB 355,871,619.45 1:1 355,871,619.45

USD 14,387,170.55 8.28 119,098,436.50

474,970,055.95

其它货币 USD 3,639,652.63 8.28 30,129,408.43

资金 *

FRF 13.34 1.17 15.64

RMB 2,200.00 1:1 2,200.00

30,131,624.07

505,197,164.67

    期末货币资金较上年末增加400,254,951.74元,增长381.41%,主要原因是 2000 年7月3日本公司增量发行人民币普通股6,000万股,所募集资金597,618,000.00元尚 未用完。

    * 其它货币资金系信用证存款及定期存款。

    2.短期投资

                    2000.12.31帐面净值         市值      短期投资跌价准备

债券投资 * 159,964,600.00 159,985,133.19

股票投资 35,400.00 51,720.00

委托投资 ** 50,000,000.00

210,000,000.00

    * 系本公司购买的97国债(4)、99国债(8)。

    ** 系本公司计划用于购买直升机的款项,在实际用款前,按约定可在需用时及 时收回。

    3.应收帐款

帐  龄                               1999-12-31                          

原 币 汇 率 折本位币 占该帐项金额% 坏帐准备

1年以内 USD 2,948,264.51 1:8.27 24,393,438.10 100% 121,967.19

FFR 1,346,780.00 1:1.36 1,826,926.36 9,134.63

RMB 11,413,229.50 1:1 11,391,965.50 56,959.83

1-2年

37,612,329.96 100% 188,061.65

帐 龄 2000-12-31

原 币 汇率 折本位币 占该帐项金额% 坏帐准备

1年以内 USD 12,850.00 1:8.28 106,398.00 99.82% 531.99

HKD 23,480.00 1:1.06 24,894.90 124.47

RMB 49,348,961.69 1:1 49,348,961.69 246,744.81

1-2年 RMB 89,995.45 1:1 89,995.45 0.18% 449.98

49,570,250.04 100% 247,851.25

    本公司应收帐款均为面向海洋石油公司应收租机款,收款期平均为2个月, 信用 好,坏帐可能性小,故按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。

    期末应收帐款较上年末增加11,957,920.08元,增长31.79%, 主要是本期飞行服 务增加及新增应收飞机维修劳务款所致。

    截止2000年12月31日本公司应收帐款余额为49,298,158.57元,其中欠款金额前 五名的单位为:

    名称                             原币           汇率      折本位币

CACT Operators Group USD 1,161,920.67 1:8.28 9,618,495.49

中国海洋石油总公司平湖 RMB 8,955,381.17 1:1 8,955,381.17

油汽田项目组

Phillips China Inc. USD 914,804.98 1:8.28 7,572,847.10

Amoco Operation Company USD 789,314.13 1:8.28 6,534,021.30

上海石油天然气总公司平湖 RMB 5,088,888.94 1:1 5,088,888.94

油汽田项目组

名称 欠款时间 欠款原因

CACT Operators Group 2000.11 飞机租金

中国海洋石油总公司平湖 2000.10 飞机租金

油汽田项目组

Phillips China Inc. 2000.11 飞机租金

Amoco Operation Company 2000.11 飞机租金

上海石油天然气总公司平湖 2000.10 飞机租金

油汽田项目组

    本项目中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。

    4.其他应收款

    其他应收款的帐龄分析列示如下:

    帐    龄                       1999-12-31

金 额 占该帐项金额% 坏帐准备 金 额

1年以内 22,125,937.75 94.02% 544,389.51 7,795,838.51

1-2年 288,617.87 1.23% 57,723.57 134,872.50

2-3年 226,122.00 0.96% 67,836.60 70,280.90

3-4年 118,217.26 0.50% 47,286.90 192,960.00

5年以上 774,685.50 3.29% 387,342.75 743,758.47

23,533,580.38 100% 1,104,579.33 8,937,710.38

帐 龄 2000-12-31

占该帐项金额% 坏帐准备

1年以内 87.22% 19,025.93

1-2年 1.51% 26,974.50

2-3年 0.79% 21,084.27

3-4年 2.16% 77,184.00

5年以上 8.32% 371,879.24

100% 516,147.94

    期末其他应收款较上年末减少14,595,870.00元,下降62.02%, 主要系本期收回 中信贸易公司及深圳高富瑞粮油食品公司暂借款10,000,000.00元所致。

    本帐户2000年12月31日余额为8,937,710.38元,其中持本公司5%以上(含5%) 表 决权股东欠款计人民币4,805,111.58元,占该帐项余额53.76%,具体情况见附注五. (6)。

    非关联往来大额欠款单位情况如下:

    名称                     所欠金额     欠款时间     欠款原因

中海直机场服务公司 449,219.33 1999年 暂借款

深圳机场油料公司 192,960.00 1999年 暂借款

5.预付帐款

项目 1999-12-31 2000-12-31

1年以内 6,154,013.00 57,071,772.84

1-2年 5,556,950.00

5年以上 12,710.00 12,710.00

6,166,723.00 62,641,432.84

    期末预付帐款较上年末增加56,474,709.84元,增长915.80%,主要原因是本年增 加了预付两架超美州豹直升机30%货款及预付购楼花款54,799,577.28元。

    本帐户2000年12月31日余额为63,441,432.84元,其中大额欠款单位情况如下:

    名称                      原币            汇率      折本位币

欧洲直升机公司 USD 5,410,577.00 1:8.28 44,799,577.28

中信深圳公司 RMB 10,000,000.00 1:1 10,000,000.00

天津市国土局 RMB 4,395,000.00 1:1 4,395,000.00

ELTRA公司 USD 242,332.50 1:8.28 2,005,925.56

名称 欠款时间 欠款原因

欧洲直升机公司 2000年5月 预付法国宇航两架超美州豹

直升机30%货款及监会费

中信深圳公司 2000年12月 预付购置中信大厦写字楼

15、16层楼花款

天津市国土局 1999年2月 预付购地款

ELTRA公司 2000年12月 预付4架海豚机加装P.M.S

系统30%款

本帐户余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款余额。

6.存货

1999-12-31 2000-12-31

金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

航材及备件 31,344,282.73 29,474,491.71

航空油料 1,820,913.68 1,023,742.94

维修中心材料 2,509,377.83

低值易耗品 2,295,653.70

中心仓库 50,126.04

35,460,850.11 33,057,738.52

本公司存货期末成本价低于市场可变现价值,无需计提存货跌价准备。

7.待摊费用

项目 原始金额 2000-1-1 本期增加 本期摊销

报刊费 251,703.75 53,153.05 195,185.61 61,818.81

飞机运输费 1,425,225.14 607,104.68 514,568.14 993,030.78

保险费 213,450.50 74,269.58 106,967.00 74,469.58

其它 14,018.00 10,618.00 3,400.00 14,018.00

745,145.31 820,120.75 1,143,337.17

项目 2000-12-31

报刊费 186,519.85

飞机运输费 128,642.04

保险费 106,767.00

其它

421,928.89

8.长期股权投资

2000-1-1

金额 减值准备 本期增加 本期减少

股票投资*1 8,296,150.00 1,759,477.00

2000-12-31

金额 减值准备

股票投资*1 8,296,150.00 1,759,477.00

*1股票投资的明细列示如下:

被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司

注册资本的比例 投资金额

上海豫园商城 法人股(A) 1,930,500.00 4.5‰ 8,296,150.00

被投资公司名称 2000.12.31

市 值** 减值准备

上海豫园商城 6,536,673.00 1,759,477.00

** 市值系根据豫园商城股票2000年6月30日的每股净资产值确定。

9.固定资产及折旧

2000-1-1 本期增加* 本期减少 2000-12-31

固定资产原值:

房屋建筑物 2,307,465.65 2,307,465.65

飞机 237,986,263.76 2,887,049.02 240,873,312.78

运输工具 13,782,129.96 1,123,370.00 905,900.00 13,999,599.96

机器设备 2,692,140.57 784,528.40 4,905.00 3,471,763.97

电子设备等 12,401,744.32 2,220,321.11 25,534.00 14,596,531.43

269,169,744.26 7,015,268.53 936,339.00 275,248,673.79

累计折旧:

房屋建筑物 48,540.00 82,203.48 48,540.00 82,203.48

飞机 23,556,710.96 26,339,183.08 49,895,894.04

运输工具 8,385,371.39 798,248.75 820,665.84 8,362,954.30

机器设备 1,820,611.56 422,195.61 4,905.00 2,237,902.17

电子设备等 5,933,236.06 1,436,458.38 21,813.98 7,347,880.46

39,744,469.97 29,078,289.30 895,924.82 67,926,834.45

固定资产净值 229,425,274.29 207,321,839.34

*飞机本期增加数系本公司自有7956直升机在本期添置的HUMS安全保障系统。

10.在建工程

工程名称 2000-1-1 本期增加 本年转入 2000-12-31

固定资产数

天津新机场跑道建设工程 6,539,102.06 6,539,102.06

基地油库改造工程 103,414.83 103,414.83

开发区改造工程 223,919.80 223,919.80

办公楼拆除及装修工程 516,046.70 516,046.70

餐厅改造装饰工程 170,000.00 170,000.00

其他零星工程 64,900.00 64,900.00

7,617,383.39 7,617,383.39

工程名称 资金 工程

来源 进度

天津新机场跑道建设工程 自有 50%

基地油库改造工程 自有 尚未结算

开发区改造工程 自有 尚未结算

办公楼拆除及装修工程 自有 尚未完工

餐厅改造装饰工程 自有 尚未完工

其他零星工程 自有 尚未结算

11.长期待摊费用

原始发生额 2000-1-1 本 期 增 加 本 期 摊 销

飞 机 大 修 费 39,162,003.31 1,537,547.72 430,535.92

飞 机 入 门 费 625,178.43 625,178.43 156,294.61

海豚发动机大修费 844,778.00 844,778.00 87,997.71

机库 558,411.48 558,411.48

航材库装修及费用 837,183.98 837,183.98

2,162,726.15 2,240,373.46 674,828.24

本 年 减 少 2000-12-31

飞 机 大 修 费 1,107,011.80

飞 机 入 门 费 468,883.82

海豚发动机大修费 756,780.29

机库 558,411.48

航材库装修及费用 837,183.98

3,728,271.37

    大修理费系本公司自有直升机发生的周期性大修支出,按四年平均摊销,剩余摊 销年限为2.5年。

    飞机入门费系本公司为获取飞行运营期间的维修保障而向法国宇航公司支付的 一次性费用,按四年平均摊销,剩余摊销年限3年。

    机库系本公司本期新建直升机机库所花费的支出, 按五年平均摊销, 剩余摊销 年限5年。

    航材库、餐厅装修等费用系本公司在原有基础上对航材库、餐厅进行的装修支 出,按五年平均摊销,剩余摊销年限5年。

    12.短期借款

                                     1999-12-31

借款类别 原币 汇率 折本位币

银行借款

其中:担保 RMB 75,000,000.00 1:1 75,000,000.00

USD 6,300,000.00 1:8.277 52,145,100.00

信用

127,145,100.00

2000-12-31

借款类别 原币 汇率 折本位币

银行借款

其中:担保

USD 6,300,000.00 1:8.277 52,145,100.00

信用 RMB 100,000,000.00 1:1 100,000,000.00

152,145,100.00

借款类别 借款期限 月利率‰

银行借款

其中:担保

2000.7.5-2001.7.5 6.7708

信用 2000.12.29-2001.12.29 5.3625

* 630万美元贷款已于2001年1月4日偿还。

13.应付帐款

1999-12-31 2000-12-31

帐龄 金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额

的百分比(%) 的百分比(%)

1年以内 38,335,493.36 77.12% 25,855,824.66 69.44%

1-2年 2,834,349.53 5.70% 2,765,345.62 7.43%

2-3年 1,020,000.00 2.05% 2,834,349.53 7.61%

3年以上 7,521,395.56 15.13% 5,781,496.54 15.53%

49,711,238.45 100% 37,237,016.35 100%

    应付帐款期末余额较上年末减少12,474,222.10元,下降25.09%, 主要原因是本 期已支付租用英国布列斯托直升机有限公司直升机的主要相关费用.

    应付帐款截止2000年12月31日的余额为人民币37,237,016.35元。 其大额帐户 明细及帐龄列示如下:

                                       2000-12-31

原币 汇率 折合本位币

英国布列斯托 USD 1,706,287.92 1:8.28 14,124,822.02

FRF 103,173.30 1:1.17 121,011.96

法国欧直公司 FRF 1,091,363.67 1:1.17 1,296,103.49

中国人民解放军海

军航空兵租机费 RMB 14,799,996.54 1:1 14,799,996.54

中国人民解放军

海军航空兵油料款 RMB 1,814,000.00 1:1 1,814,000.00

新加坡T-M公司 EUR 125,304.83 1:7.6966 976,112.09

D.E.R.H FRF 134,894.00 1:1.17 158,217.17

茂名巨正源公司 RMB 1,355,976.00 1:1 1,355,976.00

飞龙公司 RMB 800,000.00 1:1 800,000.00

中国人民保险公

司深圳分公司 RMB 1,287,073.11 1:1 1,287,073.11

其他户 RMB 503,703.97 1:1 503,703.97

37,237,016.35

帐龄分析

一年以内 1-2年 2-3年 3年以上

英国布列斯托 14,124,822.02

121,011.96

法国欧直公司 1,296,103.49

中国人民解放军海

军航空兵租机费 5,391,022.02 1,813,128.45 2,834,349.53 4,761,496.54

中国人民解放军

海军航空兵油料款 794,000.00 1,020,000.00

新加坡T-M公司 976,112.09

D.E.R.H 158,217.17

茂名巨正源公司 1,355,976.00

飞龙公司 800,000.00

中国人民保险公

司深圳分公司 1,287,073.11

其他户 503,703.97

25,855,824.66 2,765,345.62 2,834,349.53 5,781,496.54

无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东债务。

14.其他应付款

1999-12-31 2000-12-31

帐龄 金额 占该帐项金额 金额 占该帐项金额

的百分比(%) 的百分比(%)

1年以内 4,899,268.75 15.00% 3,897,181.79 23.23%

1-2年 156,309.69 1.06% 384,541.73 2.29%

2-3年 156,309.69 0.93%

3年以上 12,336,496.89 83.94% 12,336,496.89 73.54%

17,392,075.33 100% 16,774,530.10 100%

    其他应付款2000年12月31日的余额为人民币16,774,530.10元,其大额帐户及帐 龄列示如下:

                            金额          1年以内     1-2年

中国人民解放军海军

南海舰队航空兵 1,092,806.58

中国人民解放军海军

航空兵赔偿款* 11,400,000.00

其他户 4,281,723.52 3,897,181.79 384,541.73

16,774,530.10 3,897,181.79 384,541.73

1-3年 3年以上

中国人民解放军海军

南海舰队航空兵 156,309.69 936,496.89

中国人民解放军海军

航空兵赔偿款* 11,400,000.00

其他户

156,309.69 12,336,496.89

    *应付海军航空兵海豚飞机赔偿款, 系改制前原企业向其租赁的海豚飞机 , 于 1993年在租用期间损毁而向保险公司索赔获取的赔偿款,按租机协议应转付原机主。

    无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东债务。

    15.应付股利

    股东名称                         2000-12-31

中国中海直总公司 26,804,000.00

中信国安总公司 66,000.00

中国海洋石油南海东部公司 132,000.00

中航黑河民机技贸中心 66,000.00

深圳市通发汽车运输有限公司 66,000.00

广东南油经济发展公司 66,000.00

深圳名商室外运动俱乐部有限公司 66,000.00

社会公众股 12,000,000.00

39,266,000.00

16.未交税金

1999-12-31 2000-12-31

营业税 767,664.70 2,280,855.52

城市维护建设税 5,443.45 5,526.16

企业所得税 5,779,453.95 5,057,650.89

印花税 68,000.00

个人所得税 (334,082.18)

其他 1,302.21

6,620,562.10 7,011,252.59

17.其它未交款

1999-12-31 2000-12-31

教育费附加 16,330.35 68,635.85

18.预提费用

类别及项目 预提原因 1999-12-31 2000-12-31

飞机租金及保险费 尚未缴付 2,962,752.81

劳动保险 尚未缴付 170,000.00

奖金及补贴 预计年终奖金 1,246,000.00

借款利息 尚未支付的利息 439,767.61 325,249.44

飞机油料费 已耗用未支付 16,000.96

飞机保障费 按期应计尚未支付 1,190,308.11

汽车修理费及油费 尚未支付 119,327.88

其他 441,297.27 224,390.93

6,466,126.76 668,968.25

    预提费用期末余额较上年末减少5,797,158.51元,下降89.65%,主要原因是奖金 本期已支付及飞机租金、保险费和保障费本期已转至应付帐款核算所致。

    19.长期借款

借 款 单 位 借款条件 利 率(月) 期 限 原 币 本 金 汇率

中国国际信托投

资有限公司 信用 6.7708‰ USD 300,000.00 1:8.27

借 款 单 位 本金 应付利息 期末余额

中国国际信托投

资有限公司 RMB 2,460,654.44 2,460,654.44

20.长期应付款

1999-12-31 2000-12-31

住房周转金 1,976,609.94

中国运输机械进出口总公司 2,779,909.69 2,779,909.69

网上申购冻结资金利息 * 4,018,991.80

住房公积金 398,211.93

4,756,519.63 7,197,113.42

    * 系本期发行股票冻结的未中签申购资金利息6,028,487.70元 ,分三年摊销, 本期已摊2,009,495.90元。

    21.股 本

                               1999-12-31        增发新股

一、尚未流通股份

1.国有法人股份 136,000,000.00

2.内部职工股

尚未流通股份合计 136,000,000.00

二、已流通股份

1.境内上市的人民币普通股 60,000,000.00

已流通股份合计 60,000,000.00

三、股份总额 136,000,000.00 60,000,000.00

本 期 增 减 变 动

配股 送股 公积金转股 小计 2000-12-31

一、尚未流通股份

1.国有法人股份 136,000,000.00

2.内部职工股

尚未流通股份合计 136,000,000.00

二、已流通股份

1.境内上市的人

民币普通股 60,000,000.00 60,000,000.00

已流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00

三、股份总额 60,000,000.00 196,000,000.00

    本公司于2000年7月3日增发社会公众股6,000万股,发行后股本增至19,600万股, 发行后股本业经深圳同人会计师事务所以深同证验字[2000]第011 号验资报告验证 在案。

    22.资本公积

    资本公积明细项目列示如下:

项目 1999-12-31 本期增加 本期减少 2000-12-31

股本溢价 70,515,160.62 537,618,000.00 9,084,438.03 599,048,722.59

接受捐赠 87,949.00 87,949.00

70,515,160.62 537,705,949.00 9,084,438.03 599,136,671.59

    股本溢价,年初数系本公司设立时各发起人股东投入资产按1.515:1的比例折股 形成的折股溢余;本期增加数系本公司2000年7月发行新股6,000万股, 募集资金超 过股票面值的溢价收入;

    本期减少数系发行股票及上市费用。

    23.盈余公积

    项目           1999.12.31        本期增加      本期减少    2000.12.31

法定盈余公积 4,577,763.35 5,125,749.94 9,703,513.29

公益金 4,577,763.35 5,125,749.94 9,703,513.29

9,155,526.70 10,251,499.88 19,407,026.58

24.利润分配

分配比例 2000年

年初未分配利润 9,422,106.78

本年净利润 51,257,499.39

减:利润分配

1.提取法定盈余公积 10% 5,125,749.94

2.提取法定公益金 10% 5,125,749.94

3.分配股利* 39,200,000.00

年末未分配利润 11,228,106.29

    * 根据2001年2月27日本公司董事会通过拟提交股东大会表决的2000年度利润 分配方案,对截止2000年12月31 日可供股东分配利润按2000年末总股本每股派发现 金股利0.20元。

    25.主营业务收入

                         1999年                    2000年

运输作业收入 267,559,870.00 297,263,986.46

26.主营业务成本

1999年 2000年

运输作业成本 168,037,110.29 192,445,995.30

27.财务费用

1999年 2000年

利息支出 * 10,102,534.74 7,757,968.93

减:利息收入 ** 559,907.17 6,158,310.31

汇兑损(益) (572,253.26) 139,384.84

其他 413,511.02 560,769.74

9,383,885.33 2,299,813.20

    * 本期利息支出较上年减少2,344,565.81元,下降23.21%, 主要系本期贷款平 均占用额较上年减少所致。

    ** 本期利息收入较上年增加5,598,403.14元,增长999.88%,主要系本期银行存 款平均余额较大以及本期摊销网上申购冻结的未中签资金利息2,009,495.90元所致。

    28.其他业务利润

                      1999年          2000年

加工费收入 79,916.81

航材收入 (244,752.22)

机检维修收入 2,654,230.75 *

其它 (7,623.42)

(164,835.41) 2,646,607.33

    * 系本期为解放军总参部陆航局装备部进行飞机检修获取的收益, 其中维修 收入为4,198,942.76元,维修材料消耗支出为1,544,712.01元。

    29.投资收益

                       1999年          2000年

股利* 297,297.00

投资减值恢复 748,898.00

748,898.00 297,297.00

* 系本公司持有的上海豫园商城(法人股A)股票分来的现金股利。

30.营业外收入

1999年 2000年

固定资产盘盈 10,500.00

处理固定资产收益 6,573,030.98 * 249,604.00

无须偿还的应付款 634,667.81

罚款收入 200.00

房改价差收入 ** 1,319,195.31

其他 900.00

6,573,930.98 2,214,167.12

    * 系1999年7月2日7953飞机出现事故坠毁,中保财产保险公司保险赔偿额超过 飞机帐面净值形成的处理收益。

    ** 系本期房改价差收入。

    31.营业外支出

                            1999年            2000年

处理固定资产损失 197,900.00 67,161.18

罚款支出

捐赠支出 105,640.57 374,440.00

303,540.57 441,601.18

32.所得税

1999年 2000年

所得税 8,078,405.91 9,045,441.07

33.支付的其他与经营活动有关的现金

帐项 内容 2000年1-12月

其他应收款 代还三九商贸公司款 500,000.00

管理费用 支付的招待费 2,636,566.35

支付的差旅、运输费 2,982,131.17

支付的水电费 1,155,388.20

支付的修理费 964,353.11

支付的广告费 495,038.50

支付的办公、会议费 1,285,097.85

支付的劳动保险费费 2,011,548.28

支付的通讯费 627,917.47

支付的劳动保险费费 1,849,672.50

其他业务支出 支付的飞机维修消耗支出 1,343,722.59

营业外支出 捐赠支出 374,440.00

其它 1,794,638.92

18,020,514.94

34.支付的其他与筹资活动有关的现金

帐项 内容 2000年1-12月

财务费用 支付的银行手续费 560,769.74

五、关联方关系及其交易

(1)存在控制关系的关联方:

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系

中国中海直总公司 深圳市 机场管理及 本公司之控股股东

投资管理

企业名称 经济性质或类型 法定代表人

中国中海直总公司 全民所有制 秘增信

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 2000-1-1 本期增加数 本期减少数 2000-12-31

中国中海直总公司 100,000,000.00 100,000,000.00

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称 1999-12-31 本期增加数 本期减少数

金额 % 金额 % 金额 %

中国中海直总公司 134,020,000.00 98.56

企业名称 2000-12-31

金额 %

中国中海直总公司 134,020,000.00 68.38

(4)不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本公司关系

中信国安总公司 本公司之股东

中国海洋石油南海东部公司 本公司之股东

中航黑河民机技贸中心 本公司之股东

广东南油经济发展公司 本公司之股东

深圳市通发汽车运输有限公司 本公司之股东

深圳名商室外运动俱乐部有限公司 本公司之股东

上海新路房地产开发公司 本公司之兄弟公司

珠海新路房地产开发公司 本公司之兄弟公司

湛江飞达公司 本公司之兄弟公司

(5)关联公司交易事项

关联方名称 交易项目 2000年1-12月

中国中海直总公司 支付机场使用和房屋租赁费用 4,800,000.00

关联方名称 定价政策

中国中海直总公司 协议定价

    根据本公司与中海直总公司于1998年11月27日签订的《机场使用与服务保障协 定》和《房屋租赁合同》, 本公司从设立日起每年按协议支付机场使用和房屋租赁 费用,本年度共支付人民币4,800,000.00元。

    (6)关联方应收应付款项余额

                                       2000-12-31

其它应收款

公司名称 金额 占该帐项总额%

中国中海直总公司 4,805,111.58 53.76%

    六、财务承诺

    2000年11月29日本公司与香港迅泽航空器材有限公司、英国布列斯托直升机有 限公司签订经营合同,拟设立中信海直通用航空维修工程有限公司。 该拟设立的合 资公司业经中华人民共和国对外贸易经济合作部以外经贸资审字[2000]0198号批复 同意设立。根据合同规定,本公司拟出资198.4万美元,持股比例为62%。该合资公司 正在办理工商注册登记手续。

    七、或有事项

    截至2000年12月31日止,本公司未有任何重大需披露的或有事项。

    八、结算日后的帐项

    2000年12月31日后任何期间,本公司概无编制任何业经审计之帐项。

    九、资产负债表日后事项

    根据本公司2001年2月27日董事会通过拟提交股东大会表决的2000 年利润分配 的预案,对截止2000年12月31 日可供股东分配利润按2000年末总股本每股派发现金 股利0.20元。本公司按照《企业会计准则——资产负债表日后事项》的规定, 对该 利润分配事项作了相关会计处理,本会计报表为调整后的会计报表。

    

    

九、公司其它有关资料

    1、公司首次注册登记日期:1998年2月11日

    注册登记地点:深圳市罗湖区解放西路188号农业银行大厦十九楼

    2、公司企业法人营业执照注册号:1000001003124

    3、公司税务登记证号码为:国税字:440303710924128

    地税字:440303710924128

    4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记结算有限公司

    5、公司聘请的会计师事务所:深圳同人会计师事务所

    办公地址:深圳市华富路5号南光大厦3楼西层

    

    

十、备查文件

    1、载有董事长亲笔签名的年度报告正文。

    2、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。

    3、载有深圳同人会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文。

    4、 报告期内公司在指定披露信息报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。

    5、公司章程。

    

中信海洋直升机股份有限公司

    董事长:李士林

    二零零一年二月二十七日

                       中信海洋直升机股份有限公司

资产负债表 单位:人民币元

附注 2000.12.31 1999.12.31

流动资产:

货币资金 四.1 505,197,164.67 104,942,212.93

短期投资 二.5、四.2 210,000,000.00 --

减短期投资跌价准备 -- --

短期投资净值 210,000,000.00 --

应收帐款 四.3 49,570,250.04 37,612,329.96

其它应收款 四.4 8,937,710.38 23,533,580.38

减:坏帐准备 二.7 763,999.19 1,292,640.98

应收款项净额 57,743,961.23 59,853,269.36

预付帐款 四.5 62,641,432.84 6,166,723.00

存货 二.8、四.6 33,057,738.52 35,460,850.11

减存货跌价准备 -- --

存货净额 33,057,738.52 35,460,850.11

待摊费用 四.7 421,928.89 745,145.31

流动资产合计 869,062,226.15 207,168,200.71

长期投资:

长期股权投资 二.9、四.8 8,296,150.00 8,296,150.00

长期债权投资 -- --

长期投资合计 8,296,150.00 8,296,150.00

减长期投资减值准备 1,759,477.00 1,759,477.00

长期投资净值 6,536,673.00 6,536,673.00

固定资产:

固定资产原价 二.10、四.9 275,248,673.79 269,169,744.26

减:累计折旧 二.10、四.9 67,926,834.45 39,744,469.97

固定资产净值 二.10、四.9 207,321,839.34 229,425,274.29

在建工程 二.11、四.10 7,617,383.39 --

固定资产合计 214,939,222.73 229,425,274.29

无形资产及其他资产:

长期待摊费用 二.13、四.11 3,728,271.37 2,162,726.15

无形资产及其他资产合计 3,728,271.37 2,162,726.15

资产总计 1,094,266,393.25 445,292,874.15

中信海洋直升机股份有限公司

资产负债表(续) 单位:人民币元

附注 2000.12.31 1999.12.31

流动负债:

短期借款 四.12 152,145,100.00 127,145,100.00

应付帐款 四.13 37,237,016.35 49,711,238.45

预收货款 -- --

应付工资 -- 552,400.00

应付福利费 5,665,317.79 4,683,072.99

应付股利 四.15 39,266,000.00 396,000.00

应交税金 四.16 7,011,252.59 6,620,562.10

其它未交款 四.17 68,635.85 16,330.35

其他应付款 四.14 16,774,530.10 17,392,075.33

预提费用 四.18 668,968.25 6,466,126.76

流动负债合计 258,836,820.93 212,982,905.98

长期负债:

长期借款 四.19 2,460,654.44 2,460,654.44

长期应付款 四.20 7,197,113.42 4,756,519.63

长期负债合计 9,657,767.86 7,217,174.07

负债合计 268,494,588.79 220,200,080.05

股东权益:

股本 四.21 196,000,000.00 136,000,000.00

资本公积 四.22 599,136,671.59 70,515,160.62

盈余公积 四.23 19,407,026.58 9,155,526.70

未分配利润 四.24 11,228,106.29 9,422,106.78

股东权益合计 825,771,804.46 225,092,794.10

负债与股东权益合计 1,094,266,393.25 445,292,874.15

中信海洋直升机股份有限公司

利润表及利润分配表 单位:人民币元

附注 2000年 1999年

一.主营业务收入 二.16、四.25 297,263,986.46 267,559,870.00

减:主营业务成本 四.26 192,445,995.30 168,037,110.29

主营业务税金及附加 9,485,702.57 8,439,531.58

二.主营业务利润 95,332,288.59 91,083,228.13

加:其他业务利润 四.28 2,646,607.33 -164,835.41

减:管理费用 37,446,005.20 34,697,756.41

财务费用 四.27 2,299,813.20 9,383,885.33

三.营业利润 58,233,077.52 46,836,750.98

加:投资收益 四.29 297,297.00 748,898.00

营业外收入 四.30 2,214,167.12 6,573,930.98

减:营业外支出 四.31 441,601.18 303,540.57

四.利润总额 60,302,940.46 53,856,039.39

减:所得税 二.17、四.32 9,045,441.07 8,078,405.91

五.净利润 51,257,499.39 45,777,633.48

加:年初未分配利润 9,422,106.78 16,557,425.83

六.可分配利润 60,679,606.17 62,335,059.31

减:提取法定公积金 5,125,749.94 4,577,763.35

提取法定公益金 5,125,749.94 4,577,763.35

七.可供股东分配的利润 50,428,106.29 53,179,532.61

减:分配普通股股利 39,200,000.00 43,757,425.83

八.未分配利润 11,228,106.29 9,422,106.78

中信海洋直升机股份有限公司

现金流量表 单位:人民币元

附注 2000年度

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 285,306,066.38

收到的其他与经营活动有关的现金 26,596,053.21

现金流入小计 311,902,119.59

购买商品、接受劳务支付的现金 67,780,183.59

经营租赁所支付的现金 115,405,540.05

支付给职工以及为职工支付的现金 23,557,280.75

支付的所得税款 11,845,550.53

支付的营业税及其他税费 17,390,772.02

支付的其他与经营活动有关的现金 四.33 18,020,514.94

现金流出小计 253,999,841.88

经营活动产生的现金流量净额 57,902,277.71

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 150,000,000.00

分得股利或利润所收到的现金 297,297.00

处理固定资产、无形资产和其他

长期资产而收到的现金净额 29,747.00

收到的其他与投资活动有关的现金 --

现金流入小计 150,327,044.00

购建固定资产、无形资产和其他长期

资产所支付的现金 71,100,601.76

债权性投资所支付的现金 360,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金 --

现金流出小计 431,100,601.76

投资活动产生的现金流量净额 -280,773,557.76

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资所收到的现金 597,618,000.00

银行存款利息所收到的现金 10,177,302.11

借款所收到的现金 162,145,100.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 --

现金流入小计 769,940,402.11

偿还借款所支付的现金 137,145,100.00

发生筹资费用所支付的现金 800,000.00

分配股利或利润所支付的现金 330,000.00

偿还利息所支付的现金 7,838,915.74

支付的其他与筹资活动有关的现金 四.34 560,769.74

现金流出小计 146,674,785.48

筹资活动产生的现金流量净额 623,265,616.63

四、汇率变动对现金的影响额 -139,384.84

五、现金及现金等价物净增加额 400,254,951.74

中信海洋直升机股份有限公司

现金流量表(续)

单位:人民币元

补充资料(附注): 2000年度

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务 --

以投资偿还债务 --

以固定资产进行长期投资 --

以存货偿还债务 --

融资租赁固定资产 --

2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 51,257,499.39

计提的坏帐准备或已转销的坏帐 -528,641.79

固定资产折旧 29,078,289.30

无形资产摊销 1,818,165.41

处置固定资产、无形资产和其他长

期资产的损失(减:收益) -29,747.00

固定资产报废损失 --

财务费用 2,299,813.20

投资损失(减:收益) -297,297.00

递延税款贷项(减:借项) --

存货的减少(减:增加) 2,403,111.59

经营性应收项目的减少(减:增加) -54,042,185.29

经营性应付项目的增加(减:减少) 24,649,244.36

增值税增加净额(减:减少) --

其他 1,294,025.54

经营活动产生的现金流量净额 57,902,277.71

3、现金及现金等价物净增加情况:

货币资金的期末余额 505,197,164.67

减:货币资金的期初余额 104,942,212.93

现金及现金等价物净增加额 400,254,951.74