安徽丰原药业股份有限公司2002年年度报告  [2003-04-24]  

    

第一节 重要提示及目录

一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告经公司二届十二次董事会审议通过,董事梁启勇先生因工作原因未能参 会,授权委托董事张利生先生代为行使表决权。 公司负责人董事长许克强先生、主管会计工作负责人财务总监常兆春先生、会计机 构负责人财务部部长陶忠先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、目录 第一节 重要提示及目录 第二节 公司基本情况简介 第三节 会计数据和业务数据摘要 第四节 股本变动及股东情况 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节 公司治理结构 第七节 股东大会情况简介 第八节 董事会报告 第九节 监事会报告 第十节 重要事项 第十一节 财务报告 第十二节 备查文件目录

第二节 公司基本情况简介

1、公司法定中文名称:安徽丰原药业股份有限公司 中文简称:丰原药业 公司法定英文名称:ANHUI FENGYUAN PHARMACEUTICAL CO., LTD. 英文简称:FENGYUAN PHARMACEUTICAL 2、公司法定代表人:许克强先生 3、公司董事会秘书:张军先生 联系地址:安徽省合肥市屯溪路168号——风和园31#楼 电话:0551——4677550 传真:0551——4677568 电子信箱:xlyyzj@163.com 或xlyyzj@sina.com 4、公司注册地址:安徽省无为县北门外大街108号 公司办公地址:安徽省合肥市屯溪路168号——风和园31#楼 邮政编码:230001 5、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、《中国证券报》 公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址:http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:公司证券部 6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 公司股票简称:丰原药业 公司股票代码:000153 7、其他有关资料: 公司首次注册登记日期:1997年8月30日 公司变更注册登记日期:2003年2月9日 公司企业法人营业执照注册号:3400001300052 税务登记号码:342623153701860 公司聘请的会计师事务所名称:深圳南方民和会计师事务所 会计师事务所办公地址:深圳市深南中路2072号电子大厦七楼

第三节 会计数据和业务数据摘要

1、本年度主要会计数据 (单位:人民币元) 项目 金额 利润总额 33,675,602.53 净利润 25,823,272.73 扣除非经营性损益后的净利润 24,412,240.54 主营业务利润 70,509,573.34 其他业务利润 0 营业利润 35,222,096.55 投资收益 -3,517,973.88 补贴收入 0 营业外收支净额 1,971,479.86 经营活动产生的现金流量净额 10,475,592.85 现金及现金等价物净增减额 -113,118,284.26 注:扣除非经常性损益项目和涉及金额(元): 项目 金额 营业外收支 1,255,317.49 股权投资差额摊销 -179,285.30 财政贴息 335,000.00 合计 1,411,032.19 2、近三年主要会计数据和财务指标 项目 2002年 2001年 调整后 主营业务收入 157,938,066.88 159,210,601.97 净利润 25,823,272.73 23,299,070.70 总资产 684,422,288.37 709,481,579.00 股东权益(不含少 数股东权益) 560,873,561.28 533,604,156.53 每股收益 全面摊薄 0.397 0.358 加权平均 0.397 0.358 扣除非经常 性损益后 0.376 0.353 每股净资产 8.629 8.209 调整后每股净 资产 8.429 8.116 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.161 0.363 净资产收益率 全面摊薄 4.60% 4.37% 加权平均 4.73% 4.38% 扣除非经常 性损益后 4.35% 4.30% 项目 2001年 2000年 调整前 主营业务收入 159,210,601.97 114,146,466.06 净利润 24,767,240.79 21,899,971.61 总资产 709,481,579.00 637,532,307.18 股东权益(不含少 数股东权益) 535,072,326.62 520,055,430.83 每股收益 全面摊薄 0.381 0.337 加权平均 0.381 0.474 扣除非经常 性损益后 0.376 0.328 每股净资产 8.232 8.000 调整后每股净 资产 8.138 7.936 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.363 0.398 净资产收益率 全面摊薄 4.63% 4.21% 加权平均 4.64% 12.83% 扣除非经常 性损益后 4.56% 4.66% 注:本期报告中披露2001年的股东权益为533,604,156.53元,与2001年年度报告中 披露的股东权益535,072,326.62元相差1,468,170.09元,其主要原因为本期汇算清缴上 年度各种税费所致。 3、利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12.57 12.90 1.085 1.085 营业利润 6.28 6.44 0.542 0.542 净利润 4.60 4.73 0.397 0.397 扣除非经常性损益后的净利润 4.35 4.47 0.376 0.376 4、股东权益变动情况及说明 (单位:人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 65,002,300 427,249,775.00 9,502,646.20 本期增加 1,446,132.02 3,873,490.91 本期减少 期末数 65,002,300 428,695,907.02 13,376,137.11 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 2,996,298.78 31,849,435.33 533,604,156.53 本期增加 1,291,163.64 21,949,781.82 27,269,404.75 本期减少 期末数 4,287,462.42 53,799,217.15 560,873,561.28 变动原因: 1、资本公积增加的原因是根据财政部规定将与关联方正常商品交易的实际价格超 过应确认为收入的部分计入资本公积。 2、盈余公积、法定公益金增加的原因是按规定计提所致。 3、本期净利润的增加导致未分配利润、股东权益增加。

第四节股本变动及股东情况

1、股本变动情况 (1)股份变动情况表 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 配股 送股 公积金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 32,198,300 境内法人持有股份 7,804,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 40,002,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 25,000,000 三、股份总数 65,002,300 本次变动增减(+,-) 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 32,198,300 境内法人持有股份 7,804,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 40,002,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 25,000,000 三、股份总数 65,002,300 (2)股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]123号文批准,公司于2000年9月7日 在深圳证券交易所以18.80元/股的发行价格向社会公众发行人民币普通股股票2500万股 ,并于2000年9月20日在深圳证券交易所正式挂牌交易。 2、股东情况介绍 (1)报告期末股东总数 截止2002年12月31日,公司股东总数为17684户。 (2)报告期末公司前十名股东持股情况股数 单位:万股 序号 股东名称 本期末 持股比 股份性质 持股数 例(%) 1 安徽省无为制药厂 1227.30 18.88 国有法人股 2 安徽蚌埠涂山制药厂 1200.31 18.47 国有法人股 3 安徽省巢湖蜂宝制药厂 720.00 11.07 社会法人股 4 安徽省马鞍山生物化学制药厂 680.00 10.46 国有法人股 5 安徽省药物研究所 59.52 0.92 国有法人股 6 安徽省无为县经贸建筑工程有限公司 56.30 0.87 社会法人股 7 安徽省无为县腾飞医药包装厂 52.70 0.81 国有法人股 8 丰和价值证券投资基金 51.1973 0.79 A股流通股 9 邓提 11.2 0.172 A股流通股 10 周红美 10.85 0.166 A股流通股 说明: ①公司前十名股东中,国有法人股东安徽省无为制药厂与其他法人股东之间不存在 关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人 。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系,也未知其他流通股股东是否属于《上市 公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 ②公司控股股东情况: 公司第一大股东安徽省无为制药厂,法定代表人为:盛宏浩;经营范围为:药物研 究、药品包装材料生产、货物运输。该厂成立于1982年2月15日;注册资金为:人民币1 381.6万元。 ③控股股东的实际控制人变更情况: 2002年5月30日,安徽省经济贸易委员会以皖经贸企改函[2002]326号文《关于无为 制药厂资产划转安徽丰原集团有限公司的批复》,同意将本公司第一大股东安徽省无为 制药厂的全部国有资产划转给安徽丰原集团有限公司。2002年7月1日,安徽省财政厅以 财企[2002]513号文《关于同意将安徽省无为制药厂国有资产划转给安徽丰原集团有限 公司》的批复,同意从2002年4月1日起,将安徽省无为制药厂的全部国有资产划转给安 徽丰原集团有限公司。自此本公司第一大股东的实际控制人已变更为安徽丰原集团有限 公司。相关公告分别刊登于2002年6月26日、7月24日《中国证券报》和《证券时报》上 。 安徽丰原集团有限公司成立于1998年9月30日。公司注册资本为:人民币6189万元 ,法定代表人为:李荣杰。该公司经营范围为生物化工、有机化工、医药生产加工;机 械设备制造;生物工程科研开发和进出口业务。 ④其他持股10%以上的法人股东情况: 安徽蚌埠涂山制药厂法定代表人为:张郑;注册资金为:620万元。经营范围为: 小容量注射剂、吲哚美辛原料药、对乙酰氨基酚原料药、盐酸氯丙嗪原料药、卡马西平 原料药、芦丁原料药、敏乐定原料药。报告期内其所持公司股份未发生变动,亦未作质 押,其中16400 股被司法冻结。 安徽省巢湖蜂宝制药厂法定代表人为:童迈;注册资金为:170万元。经营范围为 :中西药、口服液、片剂、胶囊剂、冻干粉、针剂。报告期内其所持公司股份未发生变 动,亦未作质押、冻结。2003年1月21日,该厂因企业改制,企业名称更名为:安徽省 巢湖蜂宝制药有限公司;经营范围变更为:在国家法律法规允许经营的范围内从事生产 经营活动。企业变更事项已于2003年1月21日经巢湖市居巢区工商行政管理局予以核准 。原企业法定代表人、注册资金未变。 安徽省马鞍山生物化学制药厂法定代表人为:陆爱民;注册资金为:333万元。经 营范围为:代为行使投入到安徽新力药业股份有限公司的国家股权和本企业的资产管理 。报告期内其所持公司股份未发生变动,亦未作质押、冻结。

第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

1、董事、监事、高级管理人员基本情况: 序号 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 持股数 年初 年末 1 许克强 男 39 董事长 2001.5-2004.5 0 0 2 张利生 男 57 副董事长、总经理 2001.5-2004.5 0 0 3 周自学 男 49 董事、副总经理 2001.5-2004.5 0 0 4 程文显 男 64 董事 2001.5-2004.5 0 0 5 孙兴龙 男 52 董事、副总经理 2001.5-2004.5 0 0 6 梁启勇 男 62 董事 2001.5-2004.5 0 0 7 王永斌 男 61 董事 2001.5-2004.5 0 0 8 张林 男 39 独立董事 2002.8-2004.5 0 0 9 杜振宇 男 28 独立董事 2002.8-2004.5 0 0 10 吴前俊 男 52 监事会主席 2001.5-2004.5 0 0 11 盛太奎 男 37 监事 2001.5-2004.5 0 0 12 祝海波 男 38 监事 2002.8-2004.5 0 0 13 黄光利 男 57 副总经理 2001.5-2004.5 0 0 14 朱焕山 男 40 副总经理 2001.5-2004.5 0 0 15 蔡明金 男 36 副总经理 2001.5-2004.5 0 0 16 章绍毅 男 41 副总经理 2001.5-2004.5 0 0 17 常兆春 男 39 财务总监 2001.5-2004.5 0 0 18 张军 男 32 董事会秘书 2001.5-2004.5 0 0 2、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况: ①根据《安徽丰原药业股份有限公司部门人员工资方案》的有关规定,公司对高级 管理人员实行岗位工资与年终工作业绩考评相结合的薪酬办法。其中岗位工资按工资方 案中等级标准的规定按月发放,年终薪酬部分按年终各项经济技术指标的完成情况及所 承担责任的考评来确定。2002年公司董事、监事和其他高级管理人员共14 人在公司领 取报酬,年度报酬总额为37.76万元。其中年度报酬金额最高的前三名董事(不含独立 董事)的报酬总额为10.62万元;年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为8.61万元。公司董事、监事和其他高级管理人员年度报酬在四万元以上的1人、三万 至四万元之间的2人、二万至三万元之间的9人、其余均为两万元以下。其中公司董事梁 启勇和王永斌先生不在公司领取报酬。 ②独立董事的津贴及其他待遇 2002年8月15日公司2002年第一次临时股东大会审议通过了《关于支付独立董事津 贴的议案》,同意公司支付独立董事的津贴每人每年为人民币2.5万元(含税),独立 董事按《公司章程》行使职权时所需的合理费用,经公司审批后据实报销。 3、报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况: ①公司于2002年6月27日召开第二届五次监事会,同意孙珏华女士因工作变动的原 因辞去公司监事职务,同时提名祝海波先生为公司监事候选人。2002年8月15日公司200 2年第一次临时股东大会审议通过了《孙珏华女士辞去公司监事的职务的议案》,同时 选举祝海波先生为公司第二届监事会监事。 ②报告期内无离任董事、高级管理人员,董事会成员中增加两名独立董事。 4、公司员工情况: 截止2002年12月31日,公司共有员工1476人。其中生产人员965人,专业技术人员4 05人,销售人员170人,管理人员225人(其中财务人员26人)。具有大专以上学历249 人,中专学历281人,公司需承担费用的离退休人员10人。

第六节 公司治理结构

一、公司法人治理结构的现状 公司严格按照《公司法》、《证券法》,中国证监会、深圳证券交易所有关法律法 规的要求,不断完善了法人治理结构,按《上市公司治理准则》的要求规范运作。 1、相继制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总经理工作细则 》、《董事会秘书工作制度》、《信息披露基本规则》、《公司独立董事工作制度》及 《公司募集资金管理办法》等制度,确保了公司股东的合法权益。 2、公司董事、监事候选人的提名严格遵循法律、法规和《公司章程》的条件和程 序进行。公司董事(含独立董事)的选举采用累积投票制。 3、认真细致地完成了《公司章程》的修订工作,聘请和选举产生了两名独立董事 。 4、制定了《监事会议事规则》,进一步规范了监事会召集、召开程序,强化了监 事会的监督职责。 5、公司目前尚未筹建公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序。 二、独立董事履行职责情况: 经公司二届七次董事会提名,公司2002年第一次临时股东大会审议通过,聘任张林 、杜振宇先生为公司二届董事会独立董事。会议决议公告刊登于2002年8月16日的《中 国证券报》和《证券时报》上。 两名独立董事自任职以来,严格按照《公司章程》、《公司独立董事工作制度》等 相关制度的要求履行职责,认真负责地参加公司董事会、股东大会。并就公司重大关联 交易事项,从合法性、可行性的角度发表了独立意见,对公司董事会制定的重大决策提 出不少科学性、建设性的意见。维护了公司利益,尤其是中小股东的合法权益。 三、公司与控股股东之间“五分开“情况 报告期内,公司同控股股东之间在人员、资产、财务、业务和机构方面做到了五分 开,即人员独立、资产完整、财务独立、业务独立和机构独立。 1、人员独立:公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立;总经理、副总经理 等高级管理人员均在公司领取薪酬,未在股东单位双重任职。 2、资产完整:公司拥有独立的生产、供应、销售系统及辅助生产系统、配套设施 ;按照中国证监会关于上市公司必须享有独立商标权的有关规定,公司已拥有独立的商 标使用权。 3、财务独立:公司拥有独立的财务部门,建立独立的会计核算制度和财务管理制 度,并独立在银行开设账户,独立经营、独立核算、独立纳税。 4、业务独立:公司作为独立的经营实体,拥有独立、完整的采购和销售系统。 5、机构独立:公司董事会、监事会及其他内部职能部门均独立运作、各行其职。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 高级管理人员作为重要的人力资本,在公司的经营管理中起着举足轻重的作用。因 此为更好地发挥高级管理人员的作用,明确其权利与义务,公司制定了相应的考评与激 励机制。高级管理人员按《公司章程》规定由董事会聘任,公司与高级管理人员订立年 度承包计划,年终由董事会对公司高级管理人员的经营目标、敬业精神等方面进行责任 考核,根据考评结果进行奖惩,并由此决定下一年度的薪金、岗位分工直至是否聘用。

第七节 股东大会情况简介

报告期内公司共召开了一次年度股东大会及两次临时股东大会,具体情况如下: 1、2002年6月20日,公司2001年年度股东大会在安徽饭店(合肥)二楼会议室召开 ,出席会议的股东及股东代理人共10人,持有及代表持有股份数为4005.3万股,占公司 总股本的61.61%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议由公司董事长许克 强先生主持。本次会议通知刊登于2002年5月17日《中国证券报》和《证券时报》上。 会议以名投票表决方式审议通过了以下决议: (1)《公司2001年度董事会工作报告》; (2)《公司2001年年度报告及报告摘要》; (3)《公司2001年度财务决算的报告》; (4)《公司2001年度利润分配预案及2002年度分配政策的报告》; (5)《公司2001年度监事会工作报告》; (6)《关于修改〈公司章程〉的议案》; (7)《公司股东大会议事规则》; (8)《公司董事会议事规则》; (9)《公司监事会议事规则》; (10)《关于更换会计师事务所的议案》。 本次年度股东大会由安徽秋阳律师事务所委派常合兵律师予以见证,并出具了法律 意见书。年度股东大会的决议公告及法律意见书刊登于2002年6月21日《中国证券报》 和《证券时报》上。 2、2002年8月15日,公司2002年第一次临时股东大会在安徽饭店二楼会议室召开, 出席会议的股东及股东代表共8人,持有及代表持有股份数为4000.23万股,占公司总股 本的61.54%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议由公司董事长许克强先 生授权委托副董事长张利生先生主持。本次会议通知刊登于2002年7月12日《中国证券 报》和《证券时报》上。 会议以名投票表决方式审议通过了以下决议: (1)采用累积投票制逐项审议通过《关于提名公司独立董事候选人的议案》; (2)《关于支付独立董事津贴的议案》; (3)《公司独立董事工作制度》; (4)《关于提请公司股东大会授权董事会设立专门委员会及其组成人员的议案》 ; (5)《孙珏华女士辞去公司监事职务的议案》; (6)《关于增补公司监事的议案》。 本次临时股东大会由安徽秋阳律师事务所委派常合兵律师予以见证,并出具了法律 意见书,临时股东大会的决议公告及法律意见书刊登于2002 年8 月16 日《中国证券报 》和《证券时报》上。 3、2002年12月29日,公司2002年第二次临时股东大会在公司办公楼四楼第一会议 室召开。出席会议的股东及股东代表共8人,代表股份数为4000.23万股,占公司总股本 的61.54%,符合《公司法》及《公司章程》的有关规定,会议由公司董事长许克强先生 主持。公司董事、监事及其他高级管理人员共21 人参加了会议。本次会议通知刊登于2 002年11月28日《中国证券报》和《证券时报》上。 会议以记名投票、现场表决方式审议通过了以下决议: (1)《公司与安徽丰原医药经营有限公司签订的〈产品销售协议〉关联交易的议 案》; (2)通过《关于更改企业名称及股票简称的议案》; (3)通过《关于公司投资两条塑料瓶输液及两条软袋输液生产线项目的议案》。 本次股东大会由安徽秋阳律师事务所委派常合兵律师予以见证,并出具了法律意见书, 临时股东大会的决议公告及法律意见书刊登于2002年12月31日《中国证券报》和《证券 时报》上。

第八节 董事会报告

一、公司经营情况: (一)公司主营业务的范围及经营状况 公司属医药制造业,主营业务范围包括生物药、中药、化学合成药及其制剂等方面 的研究、开发、生产和销售。公司的经营范围为药物研究与新产品开发;大容量注射液 、小容量注射液、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、原料药、粉针剂、冻干粉针剂、滴眼剂、 膜剂、片剂、包装材料、饲料添加剂生产、销售。 2002年公司继续处于持续稳定的发展状态。随着我国已经加入WTO、国家对三项医 疗体制改革的不断深入及药品价格调整政策的实施,医药行业的市场竞争日趋异常激烈 。面对挑战,公司采取了积极的应对措施: 1、以围绕主业为发展方向的同时,强化管理,狠抓节能降耗,改进生产工艺,降 低产品成本。 2、严格控制各项费用的开支,加大了技改力度,不断开发新产品,优化组合了公 司内部的产品结构,取得了较好的效果。 3、认真贯彻执行国家“GMP”认证工作,巩固“GMP”认证成果,努力提高产品质 量和竞争力。截止报告期末公司共有24条生产线通过“GMP”认证,为公司的发展打下 了良好的基础。 4、积极参与医疗机构集中招标采购,扩大产品销售。 报告期内,在公司董事会强有力的领导下,经过公司经理层及全体员工共同努力, 共实现主营业务收入15793.81万元,主营业务利润7050.96万元,实现净利润2582.33万 元,比上年增长10.83%。2002年公司主营业务收入和主营业务利润构成情况如下: ①按产品分类: 单位:元 产品 项目 主营业务收入 所占比例% 主营业务成本 中药及其制剂 7,285,796.57 4.62 2,727,632.76 化学合成药及其制剂 120,286,073.42 76.16 61,931,159.67 生物药及其制剂 30,366,196.89 19.22 21,327,464.77 合并 157,938,066.88 100. 85,986,257.20 产品 项目 所占比例 毛利率% 中药及其制剂 3.17 62.56 化学合成药及其制剂 72.03 48.51 生物药及其制剂 24.80 29.77 合并 100. 45.56 ②、按地区分类: 单位:元 地区 项目 主营业务收入 所占比例% 主营业务成本 安徽省内 83,023,033.08 54.57 62,917,966.53 安徽省外 74,915,033.80 45.43 23,068,290.67 合计 157,938,066.88 100. 85,986,257.20 地区 项目 所占比例% 毛利率(%) 安徽省内 73.17 24.22 安徽省外 26.23 69.21 合计 100. 45.56 (二)公司参股公司的经营情况 蚌埠市商业银行股份有限公司是本公司的参股公司,注册资本为1.39亿元。本公司 占17.99%的股权。截止2002年12月31日,该公司总资产为227878.8万元,全年实现营业 收入6933.03万元。 (三)公司主要供应商、客户情况 报告期内,公司前五名供应商合计的采购金额为1968.62万元,占年度采购总额的 比例为23.58%,公司前五名客户的合计销售额为13,294.18万元,占公司销售总额的比 例为84.0%。 (四)在经营中出现的问题与困难及解决方案 随着公司募集资金项目的相继完工,生产能力不断扩大,市场营销工作已成为制约 公司发展的瓶颈。经营体制不顺,经营模式、营销人员的工作作风和整体素质等问题严 重制约着经营业绩的提升。品市场风云变幻,竞争越来越激烈,这就要求我们应从以下 几个方面认真做好经营工作: 1、坚持以药品经营工作为中心,认真理顺经营体制,总结营销经验,完善并形成 一套既符合医药市场发展规律和公司自身发展需要,又能充分调动营销人员积极性的营 销方案。 2、加强营销人员培训,提高整体素质。 3、实行抓大放小的战略,对现有的网络分布进行必要的调整,狠抓重点市场的深 度开发和培育。 4、积极寻找实力雄厚的代理商,充分发挥代理商营销网络的作用,提高风险防范 意识,不断降低经营成本,实行因地制宜的多样化经营模式。 三、公司投资情况: (一)募集资金项目 1、公司于2000年9月首发2500万A股普通股股票,扣除发行费用后共募集资金人民 币45127.97万元。截止2002年12月31日,已完成募集资金项目投资41549万元,其中补 充流动资金5640万元占本次募集资金的92.07%。尚未使用的募集资金全部存于银行。 报告期内公司没有改变募集资金投向,募集资金使用具体情况如下(截止2002年12 月31日): 单位:万元 项目名称 计划投资额 累计投资额 新建年产1800万支注射用阿拉瑞林项目 8850 7285.89 年产1000万袋非PVC复合膜输液技术改造项目 4308 3686.25 年产2500万袋催乳颗粒技术改造项目 2860 2520.15 年产3亿粒乳增宁胶囊技术改造项目 3480 3254.07 年产500万瓶盐酸洛美沙星注射液技改项目 3480 3957.56 新力药物研究所技术改造项目 2500 3095.04 年产500亿单位辅酶A原料及3亿支冻干粉针项目 3480 3491.86 年产1亿贴透皮(控释)贴剂项目 3350 2838.01 年产2000万支滴眼剂(地匹福林及其他)生产线项目 3200 2235.89 收购涂山药厂赖氨匹林系列产品生产线项目 3980 3544.14 2、募集资金项目说明: 新建年产1800万支注射用阿拉瑞林工程项目,报告期内已完成投资总额的82.33%, 该项目主体工程已基本完工,其部分生产线已结转固定资产并实现毛利307.78万元。年 产1000万袋非PVC复合膜输液技术改造项目,报告期内已完成投资并结转固定资产,实 现毛利1507.99万元。年产2500万袋催乳颗粒技术改造项目,已完成投资额的88.12%。 年产500亿单位辅酶A原料及3亿支冻干粉针项目,其主体工程已基本完工,其部分生产 线已结转固定资产并实现毛利667.3万元。年产1亿贴透皮(控释)贴剂项目,报告期内 已完成固定资产投资,目前正处于调试阶段。年产2000万支滴眼剂(地匹福林及其他) 生产线项目,报告期内已完成固定资产投资,目前正处于调试阶段。新力药物研究所技 术改造项目已完工。 收购安徽蚌埠涂山制药厂赖氨匹林系列产品生产线项目,报告期内该项目实现毛利 2330.23万元;年产500万瓶盐酸洛美沙星注射液技改项目,报告期内实现毛利667.68万 元;年产3亿粒乳增宁胶囊技术改造项目报告期内实现毛利450.76万元。 (二)报告期内公司非募集资金投资项目情况 1、公司出资2001万元收购安徽省无为纺织厂金塔分厂现有的房屋、构筑物、土地 及配套设施等。 2、公司运用自筹资金在出资收购的安徽省无为纺织厂金塔分厂(公司新的生产基 地)新建“年产1亿瓶塑料瓶输液GMP 技改项目—— 一期(年产4000万瓶)工程”。报 告期内共完成项目投资2689.83万元,尚未产生经济效益。 3、公司受让安徽丰原集团有限公司药品生产专有技术(西尼地平、萘哌地尔、扎 来普隆),经安徽国信资产评估有限责任公司评估(皖国信评报字[2002]第195、196、1 97号),总金额为2034万元,并在2002年12月30日经安徽省财政厅财企[2002]1211号批 复核准。相关公告刊登于2003年1月2日《中国证券报》和《证券时报》上(公告编号: 2002—027)。 四、公司财务状况 单位:人民币元 项目 2002年 2001年 增减 总资产 684,422,288.37 709,481,579.00 -25,059,290.63 股东权益 560,873,561.28 533,604,156.53 27,269,404.75 主营业务利润 70,509,573.34 77,134,825.59 -6,625,252.25 净利润 25,823,272.73 23,299,070.70 2,524,202.03 现金及现金等价 物净增加额 -113,118,284.26 -173,056,278.87 59,937,994.61 变动原因: 1、总资产减少的主要原因是公司合并报表范围发生变化,详见审计报告附注四。 2、股东权益增加的主要原因是本期产生的净利润。 3、主营业务利润减少的主要原因是公司合并报表范围发生了变化。 4、净利润增加的主要原因是期间费用的减少。 5、现金及现金等价物净增加额增加的原因是本期对募集资金投资项目进行投资所 致。 五、董事会日常工作情况: (一)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开六次董事会,主要内容如下: 1、公司第二届五次董事会于2002年4月9日在公司会议室召开,会议审议通过如下 决议: ①公司2001年度董事会工作报告; ②公司2001年年度报告及报告摘要; ③公司2001年度财务决算及2002年度财务预算的报告; ④公司2001年度利润分配预案及2002年度利润分配政策的报告; ⑤关于修改《公司章程》的议案(包括增加公司经营范围修改的条款); ⑥关于计提资产减值准备的议案。 本次会议决议公告刊登于2002年4月12日《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第二届六次董事会于2002年4月26日在公司会议室召开,会议审议通过了《 公司2002年第一季度季度报告》。 本次会议决议公告刊登于2002年4月27日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司第二届七次董事会于2002年6月27日在公司会议室召开,会议审议通过如下 决议: ①《关于提名公司独立董事候选人的议案》; ②《关于支付独立董事津贴的议案》; ③《公司独立董事工作制度》 ④《公司募集资金管理办法》; ⑤《关于提请公司股东大会授权董事会设立专门委员会及其组成人员的议案》; ⑥《关于提请召开安徽新力药业股份有限公司2002年第一次临时股东大会的议案》 ; ⑦《关于建立现代企业制度的自查报告》。 本次会议决议公告刊登于2002年6月28日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、公司第二届八次董事会于2002年8月19日在公司会议室召开,会议审议通过如下 决议: ①公司2002年半年度报告及报告摘要; ②公司2002年半年度利润分配方案; ③关于公司与安徽丰原医药经营有限公司签订《产品销售协议》的议案; ④关于公司成立采购部的议案; ⑤关于提请召开公司2002年第二次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告刊登于2002年8月22日的《中国证券报》和《证券时报》上。 5、公司第二届九次董事会于2002年10月24日在公司会议室召开,会议审议通过了 《公司2002年第三季度季度报告》。本次会议决议公告刊登于2002年10月25日的《中国 证券报》和《证券时报》上。 6、公司第二届十次董事会于2002年11月27日在公司办公楼第二号会议室召开,会 议审议通过如下决议: ①关于公司投资两条塑料瓶输液及两条软袋输液生产线项目的议案; ②关于更改企业名称及股票简称的议案; ③关于2002年12月29日召开安徽新力药业股份有限公司2002年第二次临时股东大会 的议案。 本次会议决议公告刊登于2002年11月28日的《中国证券报》和《证券时报》上。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况 2002年8月15日,公司召开了2002年第一次临时股东大会审议通过了董事会的提案 ——《关于提请公司股东大会授权董事会设立专门委员会及其组成人员的议案》。但因 报告期内公司董事会设立专门委员会的条件尚未成熟,故该项决议未得到执行。董事会 将结合公司实际情况,适时履行该项决议。 六、2002年度利润分配预案 根据深圳南方民和会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告,公司2002年实现 净利润25,823,272.73元。根据《公司章程》的有关规定,提取10%的法定盈余公积2,58 2,327.27元,提取5%的法定公益金1,291,163.64元,本年可供股东分配的利润为21,949 ,781.82元,加上以前年度的未分配利润31,849,435.33元。2002年新老股东共享的利润 为53,799,217.15元(其中未分配利润3180594.37元归上市前老股东享有)。 本年度分配预案为:不进行利润分配,也不实施公积金转增股本。本次分配预案与 年初预计的分配政策存在差异,其主要原因为公司董事会拟将未分配利润用于公司销售 网络建设和新药开发,增强抗经营风险能力,实现公司可持续发展和股东的长远利益。 此议案需经公司股东大会审议通过。 七、其他事项 报告期内,公司选定信息披露的报纸没有发生变更,仍为《中国证券报》和《证券 时报》。

第九节 监事会报告

一、报告期内监事会工作情况 2002年度公司监事会以《公司法》、《证券法》和《公司章程》所赋予的职责,按 照《公司监事会议事规则》,积极开展工作,充分发挥了监督职能。报告期内,公司监 事会共召开四次会议, 1、公司第二届四次监事会于2002年4月9日在公司会议室召开,会议审议通过如下 决议: ①公司2001年度监事会工作报告; ②公司2001年年度报告及报告摘要; ③公司2001年度财务决算及2002年财务预算的报告; ④公司2001年度利润分配预案及2002年度利润分配政策的报告; ⑤关于修改公司章程的议案; ⑥关于计提资产减值准备的议案 ⑦监事会对公司2001年度的运作情况进行了认真监察,并就有关情况发表了独立意 见。 本次会议决议公告刊登于2002年4月12日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司第二届五次监事会于2002年6月27日在公司会议室召开,会议审议通过如下 决议: ①《孙珏华女士辞去公司监事职务的议案》; ②《关于增补公司监事的议案》; ③《关于提名公司独立董事候选人的议案》; ④《关于支付独立董事津贴的议案》; ⑤《公司募集资金管理办法》; ⑥《关于建立现代企业制度的自查报告》。 本次会议决议公告刊登于2002年6月28日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司第二届六次监事会于2002年8月19日在公司会议室召开,会议审议通过如下 决议: ①公司2002年半年度报告及报告摘要; ②公司2002年半年度利润分配方案; ③关于公司与安徽丰原医药经营有限公司签订的《产品销售协议》的议案; 本次会议决议公告刊登于2002年8月22日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、公司第二届七次监事会于2002年10月24日在公司会议室召开,会议审议通过《 公司2002年第三季度季度报告》。 本次会议决议公告刊登于2002年10月25日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、独立意见 1、2002年度,公司按照国家有关法律、法规和公司章程的规定,建立了规范的法 人治理结构,依法运作,并建立了较为完善的内部控制制度。公司董事会严格按照股东 大会决议的要求,切实履行各项决议,其经营决策程序民主、科学、合法,董事会各项 工作是务实的。公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律 、法规及《公司章程》,也没有损害公司利益和股东利益的情况发生。 2、公司募集资金实际投入的项目与招股说明书承诺投入的项目一致。 3、报告期内,深圳南方民和会计师事务所为公司出具的审计报告,真实、客观地 反映了公司的财务状况和经营成果。 4、报告期内,公司的关联交易遵守公平、公正的原则,所有关联交易均按照市场 原则进行,未损害公司及股东利益。

第十节 重要事项

(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内,公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处分、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情形。 (三)本年度公司除出资2001万元收购安徽省无为纺织总厂金塔分厂现有的房屋、 构筑物、土地及配套设施及出资2034万元受让安徽丰原集团有限公司药品生产专有技术 (西尼地平、萘哌地尔、扎来普隆)外,无其他收购及出售资产、吸收合并事项。 (四)重大关联交易事项: 1.关联方关系 (1)存在控制关系的关联情况 ①存在控制关系的关联方详细情况如下: 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 安徽省无为制药厂 国有企业 盛宏浩 巢湖市 第一大股东 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下(人民币元) 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 安徽省无为制药厂 13,816,000.00 0 0 13,816,000.00 ③存在控制关系的关联方所持股份及其变化(人民币元) 关联方名称 期初数 期末数 金额 所占比例% 金额 所占比例% 安徽省无为制药厂 12,273,000.00 18.88 12,273,000.00 18.88 (2)不存在控制关系的关联方情况 安徽省无为县腾飞医药包装厂、安徽省无为经贸建筑工程公司、安徽省马鞍山生物 化学制药厂、安徽蚌埠涂山制药厂、安徽省巢湖蜂宝制药厂均系本公司股东。2002年5 月30日,安徽省经济贸易委员会以皖经贸企改函[2002]326号文《关于无为制药厂资产 划转安徽丰原集团有限公司的批复》,同意将本公司第一大股东——安徽省无为制药厂 的全部国有资产划转给安徽丰原集团有限公司。2002年7月1日,安徽省财政厅以财企[2 002]513号文《关于同意将安徽省无为制药厂国有资产划转给安徽丰原集团有限公司》 的批复,同意从2002年4月1日起,将安徽省无为制药厂的全部国有资产划转给安徽丰原 集团有限公司。自此本公司第一大股东的实际控制人已变更为安徽丰原集团有限公司。 而安徽丰原医药经营有限公司系安徽丰原集团有限公司之子公司,故本公司与安徽丰原 集团有限公司及安徽丰原医药经营有限公司构成实质性关联关系。 2、关联方交易事项 <1>、资产受让 公司受让安徽丰原集团有限公司药品生产专有技术(西尼地平、萘哌地尔、扎来普 隆),经安徽国信资产评估有限责任公司评估(皖国信评报字[2002]第195、196、197号 ),总金额为2034万元,并在2002年12月30 日经安徽省财政厅财企[2002]1211号批复核 准。相关公告刊登于2003年1月2日《中国证券报》和《证券时报》上。 <2>、向关联方支付土地租赁及综合服务费(单位:元) 关联方名称 2002年度 2001年度 安徽省无为制药厂 60,000.00 60,000.00 安徽省巢湖蜂宝制药厂 40,000.00 安徽省马鞍山生物化学制药厂 100,000.00 100,000.00 安徽省蚌埠涂山制药厂 80,000.00 80,000.00 合计 240,000.00 280,000.00 <3>、销售商品 金额单位:元 关联方名称 2002年度 金额 占年度此项百分比 安徽丰原医药经营 有限公司 102,491,480.33 64.89% 关联方名称 2001年度 金额 占年度此项百分比 安徽丰原医药经营 有限公司 118,488,833.96 74.42% 1、定价原则:公司与安徽丰原医药经营有限公司的关联交易属正常的产品经销事 项,经销中所有的相关程序均按一般市场经营规则进行,销售价格参照产品的市场价格 及公司与其他业务往来单位同等对待。 2、本公司对此关联交易的必要性及持续性的说明:公司于安徽丰原医药经营有限 公司产品代理销售关系早已存在,但自2002年7月1日公司与安徽丰原医药经营有限公司 构成实质性关联交易后,公司为充分利用安徽丰原医药经营有限公司在全国各地的销售 网络,进一步扩大公司产品的销量,提高赢利能力,同时为规范公司关联交易行为,20 02年8月18日公司与安徽丰原医药经营有限公司签订了《产品销售协议》。公司第二届 八次董事会、2002年第二次临时股东大会均审议通过了《关于公司与安徽丰原医药经营 有限公司签订〈产品销售协议〉的议案》,认为该项关联交易一定程度上能保证公司产 品销量,稳定销售市场,为公司的后续发展提供有利保障。 <4>、购买商品 金额单位:元 关联方名称 2002年度 金额 占年度此项百分比 安徽省无为县腾飞医药包 装厂 3,148,713.00 16.87% 安徽蚌埠涂山制药厂 2,671,670.20 14.31% 关联方名称 2001年度 金额 占年度此项百分比 安徽省无为县腾飞医药包 装厂 2,876,312.43 13.60% 安徽蚌埠涂山制药厂 -- -- 定价政策:参照市场价。 <5>、活期存款 金额单位:元 关联方名称 2002年度 金额 占年度此项百分比 蚌埠市商业银行股份有限 公司 29,732,582.65 31.30% 关联方名称 2001年度 金额 占年度此项百分比 蚌埠市商业银行股份有限 公司 44,251,100.00 22.74% <6>、接受担保 金额单位:元 关联方名称 2002年度 金额 占年度此项百分比 安徽丰原集团有限公司 10,000,000.00 22.99% 关联方名称 2001年度 金额 占年度此项百分比 安徽丰原集团有限公司 30,000,000.00 46.17% <7>、代建固定资产 1999年10月,本公司与安徽丰原集团有限公司签订了关于由安徽丰原集团有限公司 为本公司代理实施“年产1800万支注射用阿拉瑞林项目”工程的建设的协议书,该项目 固定资产实际投资约为人民币6000万元。目前,该项目主体工程已完工并于2001年转入 固定资产,未完工部分正处于进展之中。 (五)报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产,也未发生其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。公司报告期内无重大担保和委托理财事项。 (六)公司或持有公司股份5%以上的股东在报告期内没有承诺事项。以前期间发生 的承诺事项如下: 控股股东的承诺1、股份公司的经理级高级管理人员均未在股份公司之外任何企业 兼职,在选举股份公司董事长、聘任股份公司经理、财务负责人等高级管理人员时,避 免出现《公司法》等法律法规所禁止的双重任职情形,股份公司高级管理人员不为股份 公司股东等组织或个人从事有损股份公司利益的经营活动;2、现有股东已将主要的药 品经营性资产投入股份公司,目前与股份公司不构成同业竞争,未来在项目选择和投资 方向上,避免与股份公司已进行建设和拟投资项目相同或相似,不与股份公司发生同业 竞争;3、股份公司与现有股东之间不可避免地发生关联交易时,均依照市场原则,通 过书面协议方式公平合理进行。 公司承诺:1、公司于一九九七年九月六日,与安徽省无为制药厂签订了土地租赁 协议,工厂用地租赁期为50年,年租金为人民币50,000.00元。2、公司于一九九八年十 二月二十八日,分别与安徽省马鞍山生物化学制药厂和安徽省蚌埠涂山制药厂签订土地 租赁协议,工厂用地租赁期为50年,年租金分别为人民币90,000.00元和70,000.00元。 上述承诺事项在报告期内继续履行,没有违反承诺事项的情况发生。 (七)报告期内,公司继续聘用深圳南方民和会计师事务所负责公司2002年度的审 计工作。公司支付其审计费用为30万元,并承担会计师事务所审计人员驻公司审计期间 的食宿、交通费用。目前该审计机构已连续两年为本公司提供审计服务。 (八)其他重要事项 1、联合证券有限责任公司作为本公司2000年度股票首发的主承销商,于2002年5月 12日至5月20日对本公司进行了第二次回访。此次回访报告刊登于2002年6月12日《证券 时报》上。 2、2002年12月29日,公司2002年第二次临时股东大会审议通过《关于更改企业名 称及股票简称的议案》。议案的主要内容是将公司名称变更为“安徽丰原药业股份有限 公司”,公司股票简称相应变更为“丰原药业”。2003年2月9日公司名称的变更经安徽 省工商行政管理局予以核准。 3、公司原纳入合并报表范围的控股子公司安徽百春制药有限公司属中外合作经营 企业,经营合作期限至2002年8月期满,公司董事会决定终止同外方的合作经营,对其 进行清算,故本年度未将其纳入合并报表范围。 (九)报告期内公司股票简称(新力药业)未发生变更。2003年3月4日,经公司申 请深圳证券交易所核准,公司股票简称变更为“丰原药业”,变更日期为2003年3月5日 。

十一、财务会计报告

审计报告 深南财审报字(2003)第CA426号 安徽丰原药业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日的母公司及合并资产负债表、2002年 度母公司及合并利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的 责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准 则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录、审 核有关证据等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年的经营成果和 现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:蔡晓东 中国注册会计师:刘明 中国深圳审计外勤结束日:2003年3月23日 财务报告批准日:2003年4月21日 安徽丰原药业股份有限公司 会计报表附注 截至2002年12月31日单位:人民币元 附注一、公司基本情况 本公司系于1997年8月12日经安徽省体改委皖体改函字( 1997)59号文批准,由安 徽省无为制药厂、安徽省巢湖蜂宝制药厂、安徽省无为县腾飞医药包装厂、安徽省无为 县印刷厂和无为县经贸建筑工程公司作为发起人,以发起方式设立的股份有限公司,股本 总额为2,060.4万元。1997年8月30日,本公司在安徽省工商行政管理局领取企业法人营 业执照,注册号为25922200-8。 1998年11月26日,经安徽省体改委皖体改函字(1998)88号文批准,本公司进行了增 资扩股:蚌埠涂山制药厂以其生产经营性资产评估后净值1,260.33万元投入本公司,按1 .05:1的比例折为国有法人股1,200.31万股;安徽省马鞍山生物化学制药厂以其经营性资 产评估后净值714万元投入本公司,按1.05:1的比例折为国有法人股680万股;安徽省药物 研究所以其拥有本公司的62.5万元债权出资,折国有法人股59.52万股。股本总额增至4, 000.23万元,并于1998年11月30日办理了工商变更登记。 2000年9月4日,经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)123号文核准,本公 司向社会公开发行人民币普通股2,500万股。2000年9月7日,本公司采用向一般投资者 上网定价发行方式向社会公开发行普通股2,500万股,发行后的注册资本变更为人民币6, 500.23万元。 本公司经营范围:药物研究开发及蜂产品、包装材料、原料药、中西药制剂、冻干 粉剂、饲料添加剂生产、销售;货物运输。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充 规定。 2、会计年度 以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 本公司会计核算以权责发生制为记账原则,资产在取得时按照实际成本计价,其后定 期或至少每年年度终了进行估价,合理预计可能发生的损失,如果发生减值,按规定计提 减值准备。 5、外币业务核算方法 本公司会计年度涉及外币的经济业务,采用固定汇率进行核算,期末按市场汇率(中 间价)进行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。因购买固定资产和无形资产所产生的 汇兑损益计入所购资产的价值。 6、现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投 资。 7、坏账核算方法 坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回; b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏账准备采用账龄分析法, 计提基础为年末应收账款和其他应收款余额之和(以下 简称应收款项),对账龄在一年以内的应收款项,提取1% 的坏账准备;对账龄在一年以上 两年以内的应收款项,提取5%的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的应收款项,提取1 0%的坏账准备;对账龄在三年以上的应收款项余额,提取30%的坏账准备。 8、存货核算方法 存货分为原材料、低值易耗品、产成品、在产品等。存货盘存制度采用永续盘存法 。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时采 用一次摊销法摊销;生产成本计算采用品种法,生产成本在完工产品和在产品之间的分配 采用约当产量法。 年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个 存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 9、长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a.股票投资 以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已 宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。 公司以放弃非现金资产取得的股票,以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为投资成本。 b.股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资,若取得时的成本与在被投资单位所有者权益中 所占的份额有差额以及对长期股权投资的核算为权益法时,投资成本与享有被投资单位 所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明细科目核算。年末,按投资期限平均摊 销。 c.其他股权投资 以货币资金投资的,按实际支付的金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权 ,以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 d.收益确认方法 对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按 成本法核算,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或以上,或虽投资不足20%, 但有重大影响的,按权益法核算。 采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益 仅限于所获得的被投资单位在接受投资后和产的累积净利润的分配额,所获得的被投资 单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回,冲减投资的账 面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期 末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益, 并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款 的差额,作为当期投资收益。 (2)长期投资减值准备 期末,对长期投资逐项进行检查,按照账面价值与可回金额孰低计量,由于市价持续 下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的,对可收回金额 低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。 10、固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产、经营主要设备的,单位 价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产按实际成本计价。期末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额 低于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣 除残值(原值的5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下: 资产类别 使用年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 15--40年 6.3--2.4 机器设备 10--14年 9.5--6.8 运输工具 5--12年 19--7.9 电子设备 5--10年 19--9.5 其他设备 5--10年 19--9.5 11、在建工程 (1) 在建工程 指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按实际成本入账。此项目包括直接建筑 及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建 工程在达到预定可使用状态时,确认为固定资产,并停止利息资本化。 (2) 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3年内不会重新 开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性, 或其他足以证明在建工程已经发生减值的,计提减值准备。按可收回金额低于账面价值 的差额提取在建工程减值准备。 12、无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计量,购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成 本;投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;接受债务人以非现 金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面 价值加上应支付的相关税费作为实际成本;以非货币性交易换入的无形资产,按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本;接受捐赠的无形资产,若捐赠方提 供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为实际成本,若捐赠方未 投资有关凭据的,同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似的无形资产的市场 价格估计的金额加上应支付的相关税费作为实际成本,否则按接受捐赠的无形资产的预 计未来现金流量现值作为实际成本;自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依 法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本;购入的土地使用 权,或以支付土地出让金方式取得的土地使用权按实际支付的价款作为实际成本,待该项 土地开发时再将其账面价值转入相关在建工程。 (2) 无形资产的摊销 无形资产按其预计使用年限(或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限)分期 平均摊销。 (3) 无形资产减值准备 期末,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,按账面价值与可收 回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 13.其他资产核算方法 其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销: a.开办费:公司在筹建期间的开办费,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经 营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 b.长期待摊费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销;其他项目分十年平均摊销。 c.其他长期资产:在产生效益后分十年平均摊销。 14.收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益。 商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品相关的收 入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 15、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 16、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则是:对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50% 但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公 司与各子司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项 合并,并计算少数股东权益。 17、重大会计差错更正的说明 公司重大会计差错调整事项的内容和更正金额及其影响如下: 调整事项 影响+(-) 影响+(-) 年初未分配利润 法定盈余公积 汇算清缴应补税金 (1,247,944.58) (146,817.01) 调整事项 影响+(-) 更正金额+(-) 法定公益金 汇算清缴应补税金 (73,408.50) (1,468,170.09) 上述调整事项均属2001年度调整事项。 附注三、税项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下: 税种 计税依据 税率 增值税 产品销售收入 13%或17% 城市维护建设税 应纳增值税 7%或5% 教育费附加 应纳增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 附注四、控股子公司 1、未纳入合并报表范围的子公司情况: 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 安徽省百春制 药有限公司* 巢湖市 程文显 5,000,000.00 公司名称 实际投资额 持股比例 主营业务 安徽省百春制 4,478,100.00 80% 以蜂蜜产品为主的中 药有限公司* 药制剂、营养保健品 *该公司系中外合作经营企业,根据有关协议,安徽省百春制药有限公司以约定价格 向外方股东及时供货,并保证质量,外方股东除其实际出资额外,不再拥有其他权益。 2、本年度会计报表合并范围减少情况: 上年度纳入合并报表范围的安徽省百春制药有限公司在2002年8月时经营期限已满 ,由于该公司股东已无意将该公司持续经营下去,故本年度未将其纳入合并报表范围, 同时本公司已于期末将对该公司之长期投资和债权提取相应减值准备和坏账准备,详见 附注五、8及五、4。由于本公司下属仅有此家控股子公司,故本公司本年度合并会计报 表与母公司会计报表金额相同。 3、安徽省百春制药有限公司2001年度的简易会计报表列示如下: 资产负债表 资产类 2001.12.31 负债及股东权益 2001.12.31 货币资金 1,848,229.61 短期借款 13,000,000.00 应收款项 9,757,508.59 应付款项 23,450,358.67 存货 18,267,699.26 流动负债合计 36,450,358.67 其他__ 股本 5,558,100.00 流动资产合计 29,873,437.46 资本公积 46,000.00 长期投资__ 盈余公 1,595,238.09 固定资产 10,907,305.09 未分配利润 (2,868,954.21) 无形资产__ 股东权益合计 4,330,383.88 资产合计 40,780,742.55 负债及股东权益合计 40,780,742.55 利润及利润分配表 项目 2001年度 收入 12,583,517.07 毛利 3,604,336.21 利润总额 (1,348,088.24) 净利润 (1,412,578.07) 可供分配利润 (2,868,954.21) 未分配利润 (2,868,954.21) 附注五、会计报表主要项目附注 1、货币资金 2002.12.31 种类 原币金额 折合率 折人民币 现金 RMB 19,199.23 现金小计 19,199.23 银行存款 RMB 94,999,795.77 USD -- 银行存款小计 94,999,795.77 其他货币资金 RMB -- 合计 95,018,995.00 2001.12.31 种类 原币金额 折合率 折人民币 现金 RMB 30,245.99 现金小计 30,245.99 银行存款 RMB 194,606,568.31 USD 56.26 8.2767 464.96 银行存款小计 194,607,033.27 其他货币资金 RMB 13,500,000.00 合计 208,137,279.26 1) 银行存款中含有定期存款人民币350万元,其存单作为本公司长期借款质押品已 质押给中国光大银行合肥支行,详见附注九。 2) 货币资金本期末比上期末减少54.35%,主要系本期使用募股资金对投资项目进行 支付所致。 2、应收票据 票据种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 2,109,430.00 1,008,124.20 3、应收账款 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 84,281,282.96 79.97% 842,812.83 1-2年 5,867,835.85 5.57% 293,391.79 2-3年 3,471,152.76 3.29% 347,115.28 3年以上 11,768,285.47 11.17% 5,818,208.58 合计 105,388,557.04 100.00% 7,301,528.48 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 60,826,581.40 76.39% 608,265.81 1-2年 5,639,799.17 7.08% 281,989.96 2-3年 1,878,630.45 2.36% 187,863.05 3年以上 11,285,631.50 14.17% 5,673,412.39 合计 79,630,642.52 100.00% 6,751,531.21 1) 应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 2) 本公司期末应收账款前五名合计70,054,575.16元,占应收账款余额的66.47%。 3) 应收账款本期末比上期末增加32.35%,主要系本公司本期销售款结算期延长所致。 4、其他应收款 2002.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 3,163,633.47 17.30% 31,636.33 1-2年 3,336,241.57 18.24% 166,812.08 2-3年 676,881.70 3.70% 67,688.17 3年以上 11,111,332.99 60.76% 4,109,923.86 合计 18,288,089.73 100.00% 4,376,060.44 2001.12.31 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 6,970,986.06 50.44% 69,709.86 1-2年 2,880,787.33 20.84% 144,039.37 2-3年 2,232,758.21 16.16% 223,275.82 3年以上 1,735,848.03 12.56% 1,304,609.56 合计 13,820,379.63 100.00% 1,741,634.61 1) 其他应收款期末余额持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注 六、3。 2) 本公司期末其他应收款前五名合计13,853,512.64元,占其他应收款余额的75.75 %。 3) 其他应收款本期末比上期末增加32.33%,主要系未抵消的应收安徽省百春制药有 限公司股利转入所致。 5、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 1,264,624.55 100.00% 3,216,590.67 100.00% 预付账款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 6、存货 2002.12.31 项目 金额 跌价准备 原材料 6,509,801.11 398,156.70 库存商品 7,310,603.86 1,877,660.03 低值易耗品 23,659.92 -- 在产品 1,959,819.01 -- 发出商品 -- -- 合计 15,803,883.90 2,275,816.73 2001.12.31 项目 金额 跌价准备 原材料 15,518,335.92 398,156.70 库存商品 9,292,265.22 3,198,965.99 低值易耗品 686,217.29 -- 在产品 2,252,937.68 -- 发出商品 7,779,804.56 1,650,000.00 合计 35,529,560.67 5,247,122.69 1) 本公司根据成本高于可变现净值的差额,计提存货跌价准备。 2) 本期末存货余额比上期末减少55.52%,主要系因为本公司本期会计报表合并范围 减少所致。 7、待摊费用 项目 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 报刊杂志费 16,462.12 -- 16,462.12 -- 养路费 7,950.00 -- 7,950.00 -- 合计 24,412.12 -- 24,412.12 -- 8、长期投资 (1) 长期投资列示如下: 项目 2001.12.31 本年增加 长期股权投资 其中:其他股权投资 25,000,000.00 3,250,383.88 股权投资差额 267,590.00 -- 合计 25,267,590.00 3,250,383.88 减:长期投资减值准备 -- 3,250,383.88 长期投资净额 25,267,590.00 项目 本年减少 2002.12.31 长期股权投资 其中:其他股权投资 -- 28,250,383.88 股权投资差额 267,590.00 -- 合计 267,590.00 28,250,383.88 减:长期投资减值准备 -- 3,250,383.88 长期投资净额 25,000,000.00 (2) 长期股权投资 a. 其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 初始投资额 年权益调整 累计权益调整 本年减少 蚌埠市商业银 行股份有限公司 25,000,000.00 -- -- -- 安徽省百春制 药有限公司 7,200,000.00 -- (3.949,616.12) -- 合计 32,200,000.00 -- (3.949,616.12) -- 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 年末余额 蚌埠市商业银 行股份有限公司 25,000,000.00 17.99% --- 安徽省百春制 药有限公司 3,250,383.88 80.00% 3,250,383.88 合计 28,250,383.88 3,250,383.88 b. 股权投资差额 金额 被投资单位名称 摊销年限 初始金额 本年摊销 本年减少 安徽省百春 制药有限公司 5 2,675,900.00 267,590.00 -- 金额 被投资单位名称 累计摊销 年末余额 形成原因 安徽省百春 制药有限公司 2,675,900.00 -- 评估增值 (3) 长期投资减值准备 项目 2001.12.31 本年增加 本年减少 2002.12.31 长期股权投资 其中:其他股权投资 -- 3,250,383.88 -- 3,250,383.88 9、固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001.12.31 本期增加 原值: 房屋建筑物 103,217,122.78 57,527,124.45 机器设备 88,889,898.36 79,042,998.26 电子设备 1,728,359.42 1,119,884.00 运输工具 5,185,992.21 2,076,758.00 其他设备 1,417,643.60 294,692.00 合计 200,439,016.37 140,061,456.71 累计折旧: 房屋建筑物 11,256,982.34 3,119,971.89 机器设备 22,752,052.44 9,687,741.48 电子设备 121,499.14 268,376.25 运输工具 2,210,210.05 337,044.83 其他设备 670,999.67 76,278.82 合计 37,011,743.64 13,489,413.27 净值 163,427,272.73 减:固定资产 减值准备 5,285,596.91 -- 净额 158,141,675.82 固定资产类别 本期减少 2002.12.31 原值: 房屋建筑物 6,797,414.93 153,946,832.30 机器设备 5,639,454.60 162,293,442.02 电子设备 -- 2,848,243.42 运输工具 1,803,666.21 5,459,084.00 其他设备 634,998.23 1,077,337.37 合计 14,875,533.97 325,624,939.11 累计折旧: 房屋建筑物 1,536,257.14 12,840,697.09 机器设备 3,527,478.66 28,912,315.26 电子设备 -- 389,875.39 运输工具 1,471,554.68 1,075,700.20 其他设备 453,699.46 293,579.03 合计 6,988,989.94 43,512,166.97 净值 282,112,772.14 减:固定资产 减值准备 -- 5,285,596.91 净额 276,827,175.23 (1) 本期增加固定资产中有136,285,266.64元系由在建工程完工转入,此亦为固定 资产原值本期末比上期末增加62.46%的主要原因。 (2) 本期减少中固定资产13,554,353.97元及累计折旧5,848,356.51元系由于本年 度会计报表合并范围减少所致。 (3) 上列固定资产中有部分房屋建筑物之所有权证尚在办理之中,其原值及净值分 别为人民币8,491万元及8,220万元。 (4) 固定资产减值准备表 类别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 房屋建筑物 2,919,018.43 -- -- 2,919,018.43 机器设备 2,298,950.99 -- -- 2,298,950.99 运输工具 67,627.49 -- -- 67,627.49 合计 5,285,596.91 -- -- 5,285,596.91 10、工程物资 类别 2002.12.31 2001.12.31 工程预付款 48,196,466.91 52,612,623.91 说明:上述工程款为预付委托代建工程款,详见附注六、2( 8)。 11、在建工程 工程名称 2001.12.31 本期增加额 本期减少额 阿拉瑞林生产线 -- 4,028,533.92 4,028,533.92 催乳颗粒生产线 1,229,193.81 4,065,657.00 5,294,850.81 非PVC复合膜 输液生产线 26,862,513.42 -- 26,862,513.42 粉剂工程 1,071,599.71 2,304,905.36 3,376,505.07 药物研究所工程 25,700,000.00 5,250,390.86 30,950,390.86 贴片工程 25,969,497.94 2,410,565.24 28,380,063.18 滴眼液工程 20,122,307.18 2,236,556.67 22,358,863.85 辅酶A工程 27,994,386.07 1,924,189.94 6,454,752.80 片剂工程 476,530.65 25,191,878.79 -- 集体宿舍 -- 2,334,807.00 2,334,807.00 针剂车间工程 -- 8,515,616.92 6,243,985.73 塑瓶工程 -- 26,898,334.08 -- 其他 8,007,495.97 1,726,538.55 4,590,988.74 合计 137,433,524.75 86,887,974.33 140,876,255.38 工程名称 2002.12.31 资金 预算数 工程投入 来源 (万元) 占预算比例 阿拉瑞林生产线 -- 催乳颗粒生产线 -- 非PVC复合膜 输液生产线 -- 粉剂工程 -- 药物研究所工程 -- 贴片工程 -- 滴眼液工程 -- 辅酶A工程 23,463,823.21 募集 3,480 85.97% 片剂工程 25,668,409.44 自筹 3,000 85.56% 集体宿舍 -- 针剂车间工程 2,271,631.19 自筹 1,600 53.22% 塑瓶工程 26,898,334.08 自筹 5,500 48.91% 其他 5,143,045.78 自筹 合计 83,445,243.70 (1) 本公司已将在建工程期初余额中所含预付委托代建工程款52,612,623.91元重 分类入工程物资期初余额中。 (2) 上述在建工程本期末未有证据表明存在减值的情况,故未计提减值准备。 (3) 在建工程本期末比上期末减少39.28%,主要系用募股资金投资的项目完工结转 所致。 (4) 在建工程本期减少金额中有136,285,266.64元转入固定资产,其余系由于本年 度会计报表合并范围减少所致。 12、无形资产 类别 原始金额 2001.12.31 本期增加 专有技术 30,380,000.00 8,381,239.96 20,340,000.00 其中:赖氨匹林 9,190,000.00 8,041,240.00 -- 单硝酸异山梨 酯葡萄糖注射液 850,000.00 339,999.96 -- 西尼地平技术 11,410,000.00 -- 11,410,000.00 萘哌地尔技术 4,210,000.00 -- 4,210,000.00 扎来普隆技术 4,720,000.00 -- 4,720,000.00 软件技术 22,780.00 18,224.00 -- 合计 30,602,780.00 8,399,463.96 20,340,000.00 类别 本期摊销额 2002.12.31 剩余摊销年限 专有技术 1,701,680.00 27,019,559.96 其中:赖氨匹林 1,531,680.00 6,509,560.00 51个月 单硝酸异山梨 酯葡萄糖注射液 170,000.00 169,999.96 12个月 西尼地平技术 -- 11,410,000.00 60个月 萘哌地尔技术 -- 4,210,000.00 60个月 扎来普隆技术 -- 4,720,000.00 60个月 软件技术 4,556.00 13,668.00 36个月 合计 1,706,236.00 27,033,227.96 (1)无形资产本期末比上期末增加221.84%,主要系本公司受让本公司关联方安徽丰原 集团有限公司专有技术所致,详见六、2。 (2)上述无形资产本期末未有证据表明存在减值的情况,故未计提减值准备。 13、短期借款 项目 2002.12.31 2001.12.31 银行借款: 其中:抵押借款 -- 12,500,000.00 信用借款 30,000,000.00 19,480,000.00 担保借款 10,000,000.00 33,000,000.00 合计 40,000,000.00 64,980,000.00 短期借款本期末比上期末减少38.44%,主要系因为本公司本期会计报表合并范围减 少所致。 14、应付账款 应付账款期末余额中欠持本公司5%(5%)以上股份的股东单位的款项情况见附注六、 3。 15、预收账款 预收账款本期末比上期末减少43.75%,主要系因为本公司本期会计报表合并范围减 少所致。 预收账款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 16、应付股利 投资者名称 2002.12.31 2001.12.31 安徽省无为制药厂 -- 6,750,150.00 安徽省巢湖蜂宝制药厂 -- 3,960,000.00 安徽省无为经贸建筑工程公司 -- 309,650.00 安徽省无为县腾飞医药包装厂 -- 289,850.00 安徽省无为县印刷厂 -- 22,550.00 安徽省蚌埠涂山制药厂 -- 2,160,558.00 马鞍山生物化学制药厂 -- 1,224,000.00 安徽省药物研究所 107,136.00 107,136.00 合计 107,136.00 14,823,894.00 应付股利本期末比上期末减少99.28%,主要系因为本公司本期向股东支付股利所致。 17、应交税金 税种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 2,709,388.82 5,061,130.25 企业所得税 (4,225,232.74) 645,819.14 城市维护建设税 401,768.67 290,906.02 土地使用税 -- 123,664.09 房产税 164,685.52 215,482.33 印花税 848.51 10,021.73 代扣代缴个人所得税 121,446.64 127,157.67 车船使用税 820.00 2,320.00 合计 (826,274.58) 6,476,501.23 应交税金本期末比上期末大幅减少,主要系因为本公司本期清缴所欠企业所得税并 预交企业所得税所致,此亦为企业所得税本期末余额为红字之原因。 18、其他应付款 其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项情况见附注 六、3。 19、预提费用 项目 结存原因 2002.12.31 2001.12.31 利息支出 应计未付 -- 316,627.02 审计费 应计未付 350,000.00 350,000.00 水电费 应计未付 328,006.05 101,874.58 其他 52,540.42 -- 合计 730,546.47 768,501.60 20、其他流动负债 内容 初始金额 2001.12.31 本期摊销 本期转出 无效申购资 金利息收入 6,815,506.57 3,912,605.58 2,271,835.56 -- 内容 ? 2002.12.31 摊余期限 无效申购资 金利息收入 1,640,770.02 9个月 21、长期借款 项目 2002.12.31 原币 折人民币 银行借款 RMB3,500,000.00 3,500,000.00 其中:抵押借款 RMB3,500,000.00 3,500,000.00 项目 借款期限 年利率 2001.12.31 2002.10.09 5.49% _ -- 银行借款 -2005.10.09 2002.10.09 5.49% -- 其中:抵押借款 -2005.10.09 22、股本 本年变动增(减) 类别 2001.12.31 配股 送股 (一)尚未流通股份(股) 发起人股份 40,002,300 -- -- 其中: 国家股 32,198,300 -- -- 境内法人持有股份 7,804,000 -- -- 未上市流通股份合计 40,002,300 -- -- (二)已流通股份(股) 境内上市的人民币普通股 25,000,000 -- -- 已流通股份合计 25,000,000 -- -- (三)股份总数(股) 65,002,300 -- -- 本年变动增(减) 类别 转股 增发 小计 2002.12.31 (一)尚未流通股份(股) 发起人股份 -- -- -- 40,002,300 其中: 国家股 -- -- -- 32,198,300 境内法人持有股份 -- -- -- 7,804,000 未上市流通股份合计 -- -- -- 40,002,300 (二)已流通股份(股) 境内上市的人民币普通股 -- -- -- 25,000,000 已流通股份合计 -- -- -- 25,000,000 (三)股份总数(股) -- -- -- 65,002,300 上述股本业经深圳中天会计师事务所股验报字[2000]第C028号验资报告验证。 23、资本公积 项目 2001.12.31 本期增加 股本溢价 427,249,775.00 -- 关联交易差价* -- 1,446,132.02 合计 427,249,775.00 1,446,132.02 项目 本期减少 2002.12.31 股本溢价 -- 427,249,775.00 关联交易差价* -- 1,446,132.02 合计 -- 428,695,907.02 * 根据财政部财会[2001]64号“关于印发《关联方之间出售资产等有关会计处理问 题暂行规定》的通知”,本公司将与关联方进行商品销售的实际价格超过该规定确认标 准部分的收入计入资本公积中,详见附注六、2。 24、盈余公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 5,992,597.56 2,582,327.27 -- 8,574,924.83 任意盈余公积 513,749.86 -- -- 513,749.86 小计 6,506,347.42 2,582,327.27 -- 9,088,674.69 法定公益金 2,996,298.78 1,291,163.64 -- 4,287,462.42 合计 9,502,646.20 3,873,490.91 -- 13,376,137.11 期初数与上年审定数不一致,系本期对汇算清缴应补税金进行追溯调整所致,详见附 注五、25。 25、未分配利润 2002年 2001年 净利润 25,823,272.73 23,299,070.70 加:期初未分配利润 31,849,435.33 21,795,570.24 减:提取法定盈余公积 2,582,327.27 2,329,907.07 提取公益金 1,291,163.64 1,164,953.54 应付普通股股利 -- 9,750,345.00 期末余额 53,799,217.15 31,849,435.33 未分配利润调整事项说明: (1) 根据本公司董事会决议,本公司2002年度利润分配预案为:根据本年度净利润 分别按10%及5%计提法定公积金及法定公益金。若股东大会决议与本预案不一致时,根据 股东大会决议进行调整。 (2) 对2001年度损益调整致使期初未分配利润变动情况的说明: 调整事项 影响+(-)年初未分配利润 影响+(-)法定盈余公积 汇算清缴应补税金 (1,247,944.58) (146,817.01) 调整事项 影响+(-) 法定公益金 更正金额+(-) 汇算清缴应补税金 (73,408.50) (1,468,170.09) 26、主营业务收入及成本 (1) 按产品类别编制 营业收入 营业成本 产品类别 2002年 2001年 2002年 生物药及制剂 30,366,196.89 29,360,399.79 21,327,464.77 化学合成药及制剂 120,286,073.42 109,340,707.00 61,931,159.67 中药及制剂 7,285,796.57 7,925,978.11 2,727,632.76 蜂产品及制剂 -- 12,583,517.07 -- 合计 157,938,066.88 159,210,601.97 85,986,257.20 营业成本 营业毛利 产品类别 2001年 2002年 2001年 生物药及制剂 18,965,720.70 9,038,732.12 10,394,679.09 化学合成药及制剂 50,234,808.34 58,354,913.75 59,105,898.66 中药及制剂 2,482,803.87 4,558,163.81 5,443,174.24 蜂产品及制剂 8,979,180.86 -- 3,604,336.21 合计 80,662,513.77 71,951,809.68 78,548,088.20 本公司本期向前五名客户销售总额为132,941,794.40元,占本公司本期销售总额的8 4.17%。 (2) 按产品销售地区编制 营业收入 营业成本 地区 2002年 2001年 2002年 安徽省 83,023,033.08 149,576,111.98 62,917,966.53 马来西亚 -- 888,425.96 -- 其他地区 74,915,033.80 8,746,064.03 23,068,290.67 合计 157,938,066.88 159,210,601.97 85,986,257.20 营业成本 营业毛利 地区 2001年 2002年 2001年 安徽省 75,433,809.39 20,105,066.55 74,142,302.59 马来西亚 628,542.66 -- 259,883.30 其他地区 4,600,161.72 51,846,743.13 4,145,902.31 合计 80,662,513.77 71,951,809.68 78,548,088.20 27、营业费用 营业费用本期比上期减少40.47%,主要系因为本公司本期广告费大幅减少及本公司 本期会计报表合并范围减少所致。 28、财务费用 项目 2002年 2001年 利息支出 2,217,107.21 3,675,029.40 减:利息收入 3,011,788.56 5,070,855.89 汇兑损失 -- 475.46 减:汇兑收益 -- -- 其他 43,278.89 41,678.48 合计 (751,402.46) (1,353,672.55) 29、投资收益 项目 2002年 2001年 长期投资收益 -----股权投资减值准备 (3,250,383.88) -- -----股权投资差额摊销 (267,590.00) (535,180.00) 合计 (3,517,973.88) (535,180.00) 30、营业外收入 项目 2002年 2001年 罚款收入 2,220.00 1,930.00 无效申购资金利息摊销 2,271,835.56 2,271,835.56 处理固定资产净收益 -- 8,073.00 其他 -- 13,562.00 合计 2,274,055.56 2,295,400.56 31、营业外支出 项目 2002年 2001年 固定资产减值准备 -- 1,064,001.17 处理固定资产净损失 103,866.57 35,984.55 罚款支出 142,409.13 21,209.38 捐赠支出 56,300.00 328,700.00 其他 -- 31,989.40 合计 302,575.70 1,481,884.50 32、应纳税所得额调整 项目 2002年 利润总额 33,675,602.53 加:税法不允许列支项目 3,242,213.73 其中:(1)广告费用超支 (4,757,367.36) (2)固定资产评估增值多计折旧 250,000.00 (3)计提的存货减值准备 (1,321,305.96) (4)超过税法规定比例计提的坏账准备 3,468,612.92 (5)计提的长期投资减值准备 3,250,383.88 (6)罚没支出 142,409.13 (7)业务招待费超标 707,049.10 (8)关联交易差价 1,446,132.02 (9)捐赠支出 56,300.00 应纳税所得额 36,917,816.26 税率 33% 应计所得税 12,182,879.37 减:本年返还所得税 4,330,549.57 所得税 7,852,329.80 33、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2002年 收到往来款 7,439,425.59 利息收入 3,011,788.56 营业外收支 2,220.00 合计 10,453,434.15 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2002年 支付经营及管理费用 16,103,328.44 营业外收支 198,709.13 合计 16,302,037.57 附注六、关联方关系及其交易 1、关联方关系 <1> 存在控制关系的关联方 除附注四中所述控股子公司外,与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下: 关联方名称 经济性质 法定 注册 或类型 代表人 地址 安徽省无为制药厂 国有企业 盛宏浩 巢湖 安徽丰原集团有限公司 国有企业 李荣杰 蚌埠 关联方名称 与本公 主营业务 司关系 安徽省无为制药厂 第一大股东 药物研究 安徽丰原集团有限公司 实质最终 生物化工 控股股东 <2> 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 安徽省无为制药厂 13,816,000.00 -- -- 13,816,000.00 安徽丰原集团有限公司 61,890.000.00 -- -- 61,890.000.00 <3> 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 关联方名称 金额 占年度此项百分比 安徽省无为制药厂 12,273,000.00 18.88% 年末数 关联方名称 金额 占年度此项百分比 安徽省无为制药厂 12,273,000.00 18.88% 2002年5月30日,安徽省经济贸易委员会出具皖经贸企改函[2002]326号文“关于无 为制药厂资产划转安徽丰原集团有限公司的批复”,同意将本公司原第一大股东的实际 控制人变更为安徽丰原集团有限公司。2002年7月1日,安徽省财政厅出具财企[2002]51 3号文“关于同意将安徽省无为制药厂国有资产无偿划转给安徽丰原集团有限公司的批 复”对该资产划转行为予以核准;本公司之第二大股东安徽省蚌埠涂山制药厂,其控股 股东安徽省蚌埠市国有资产管理局与安徽丰原集团有限公司达成托管意向(截止期末,尚 未签署正式协议),将安徽省蚌埠涂山制药厂托管予安徽丰原集团有限公司控制经营。 <4> 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 安徽省无为县腾飞医药包装厂 股东 安徽省马鞍山生物化学制药厂 股东 安徽省蚌埠涂山制药厂 股东 安徽省巢湖蜂宝制药厂 股东 安徽省无为经贸建筑工程公司 股东 蚌埠市商业银行股份有限公司 参股公司 安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制 2、关联方交易 <1> 资产受让 本公司本年度受让安徽丰原集团有限公司药品生产专有技术(西尼地平、萘哌地尔 、扎来普隆),总金额为20,340,000.00元,该金额业经安徽国信资产评估有限责任公司 评估(皖国信评报字[2002]第195、196、197号),并在2002年12月30日经安徽省财政厅财 企[2002]1211号批复核准。 <2> 向关联方支付土地租赁及综合服务费 关联方名称 2002年度 2001年度 安徽省无为制药厂 60,000.00 60,000.00 安徽省巢湖蜂宝制药厂 -- 40,000.00 安徽省马鞍山生物化学制药厂 100,000.00 100,000.00 安徽省蚌埠涂山制药厂 80,000.00 80,000.00 合计 240,000.00 280,000.00 上述各关联方与本公司签订的土地租赁协议之主要条款详见附注七。 <3> 销售商品 2002年度 2001年度 关联方名称 金额 占年度此 金额 占年度此 项百分比 项百分比 安徽丰原医药 经营有限公司 102,491,480.33 64.89% 118,488,833.96 74.42% 根据财政部财会[2001]64号“关于印发《关联方之间出售资产等有关会计处理问题 暂行规定》的通知”,本公司销售商品定价政策如下:a.本公司本期对非关联方的销售 量占该商品总销售量的比例在20%以上的各类商品销售总额为5,100万元,加权平均毛利 率为24.97%。本公司已将按对非关联方销售同类商品之加权平均价格确定的金额确认为 收入,并将该等商品本期实际关联交易价格超过确认为收入的部分(人民币1,446,132. 02元)计入资本公积,详见附注五、23。b.本公司本期对非关联方的销售量占该商品总 销售量的比例未达到20%的各类商品销售总额为5,149万元,加权平均毛利率为72.59%。 本公司认为依据历史资料及同行业同类商品资料,该销售总额5,149万元系合理的,故 将其确认为收入。 <4> 购买商品 2002年度 2001年度 关联方名称 金额 占年度此 金额 占年度此 项百分比 项百分比 安徽省无为县腾 飞医药包装厂 3,148,713.00 16.87% 2,876,312.43 13.60% 蚌埠涂山制药厂 2,671,670.20 14.31% -- -- 定价政策:参照市场价。 <5> 接受劳务 2002年度 2001年度 关联方名称 金额 占年度此 金额 占年度此 项百分比 项百分比 安徽省无为经贸 建筑工程公司 — — 773,795.00 3.00% <6> 活期存款 2002年度 2001年度 关联方名称 金额 占年度此 金额 占年度此 项百分比 项百分比 蚌埠市商业银行 股份有限公司 29,732,582.65 31.30% 44,251,100.00 22.74% <7> 接受担保 2002年度 公司名称 金额 占年度此项百分比 安徽丰原集团有限公司 10,000,000.00 22.99% 2001年度 公司名称 金额 占年度此项百分比 安徽丰原集团有限公司 30,000,000.00 46.17% 本公司无需支付担保费。 <8> 代建固定资产 1999年10月6日,本公司与安徽丰原集团有限公司签订了关于委托安徽丰原集团有 限公司为本公司代建“年产1800万支注射用阿拉瑞林项目”的协议书,该项目固定资产 实际投资额约为人民币6000万元。目前,该项目主体工程部分已完工并于2001年转入固 定资产,未完工部分尚处于进展之中,其余额列表如下: 类别 2002.12.31 2001.12.31 工程预付款 48,196,466.91 52,612,623.91 <9> 关键管理人员报酬 本公司领取报酬的董事、监事及高级经营管理人员共14人,年度报酬总额为人民币 37.76万元;其中年度报酬额最高的前三名董事(不含独立董事)的报酬总额为人民币1 0.62万元;年度报酬金额最高的前三名管理人员的报酬总额为人民币8.61万元。 3、关联方应收应付款项 年末余额 项目 2002.12.31 2001.12.31 应收账款 安徽丰原医药经营有限公司 51,772,449.15 41,645,097.45 其他应收款 安徽省无为制药厂 -- 494,000.00 安徽省蚌埠涂山制药厂 -- 418,911.26 安徽省巢湖蜂宝制药厂 1,069,141.43 1,327,741.43 安徽省百春制药有限公司 9,426,917.22 -- 安徽省马鞍山生物化学制药厂 43,600.07 263,100.00 安徽省无为县腾飞医药包装厂 -- 179,591.53 安徽丰原医药经营有限公司 408,132.10 539,528.91 应付账款 安徽省蚌埠涂山制药厂 2,429,235.33 927,979.87 安徽省无为县腾飞医药包装厂 148,564.53 -- 其他应付款 安徽省蚌埠涂山制药厂 3,538,268.30 4,003,905.15 安徽丰原医药经营有限公司 4,631,160.53 1,903,601.83 安徽丰原集团有限公司 11,402,686.20 1,060,000.00 占各项目款项余额的比例 项目 2002.12.31 2001.12.31 应收账款 安徽丰原医药经营有限公司 49.13% 52.30% 其他应收款 安徽省无为制药厂 -- 3.57% 安徽省蚌埠涂山制药厂 -- 3.03% 安徽省巢湖蜂宝制药厂 5.85% 9.61% 安徽省百春制药有限公司 51.55% -- 安徽省马鞍山生物化学制药厂 0.24% 1.90% 安徽省无为县腾飞医药包装厂 __ 1.30% 安徽丰原医药经营有限公司 2.23% 3.90% 应付账款 安徽省蚌埠涂山制药厂 9.00% 3.51% 安徽省无为县腾飞医药包装厂 0.55% -- 其他应付款 安徽省蚌埠涂山制药厂 8.33% 10.37% 安徽丰原医药经营有限公司 10.91% 4.93% 安徽丰原集团有限公司 26.86% 2.75% 附注七、租赁 (一) 1997年9月6日,安徽省无为制药厂与本公司签订《土地租赁协议》,约定将其 以出让方式取得国有土地使用权的3宗土地(使用权证编号为:无国用(1997)字第265 5、2666、2668号)租与本公司使用,租赁期为50年, 每年租金为人民币50,000.00元。 (二) 1998 年12 月28日,安徽省蚌埠涂山制药厂与本公司签订《土地租赁协议》, 约定将其以出让方式取得国有土地使用权的2宗土地(使用权证编号为:怀国用(98) 字第0331、0332号)租与本公司使用,租赁期为50年, 每年租金为人民币70,000.00元 。 (三) 1998年12月28日,安徽省马鞍山生物化学制药厂与本公司签订《土地租赁协议 》,约定将其以出让方式取得国有土地使用权的1宗土地(使用权证编号为:马国用(19 98)字第53808号)租与本公司使用,租赁期为50年,每年租金为人民币90,000.00元。 (四) 上述三份协议所共有的主要条款包括:(1)各宗土地经批准的用途均为工业 用地,本公司在承租后亦只能作为工业用地使用。(2)各宗土地的土地使用税、费等 各项税金及费用由各出租方自行负担。(3)在协议有效期内,各出租方在未征得本公 司同意情况下不得将各宗土地转让或抵押给其他第三方。(4)本公司需要在各宗土地 上建设房屋、建筑物时,各出租方应协助本公司办理建设规划、施工许可证等法定手续 ,本公司对在各宗土地上建设的房屋、建筑物依法享有所有权,并依法享有转让、抵押 或出租等处置权。(5)本公司在各宗土地上建设的房屋、建筑物由于土地使用权的原 因,造成的办理房屋、建筑物所有权证所需额外费用由各出租方承担。 (五) 资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的不可撤销经营租赁的最低租 赁付款额及以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额总额: 项目 会计年度 金额 最低租赁付款额 2003 210,000.00 2004 210,000.00 2005 210,000.00 以后年度 8,980,000.00 最低租赁付款额总额 9,610.000.00 附注八、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 附注九、资产抵押说明 本公司以下列资产作抵押,以获取银行借款: 抵押资产类别 抵押物权证 借款银行 借款金额 定期存款 定期存单(号码为8319324022752) 中国光大银行合肥支行 350万 附注十、资产负债表日后事项 (1) 本公司抵押借款期后还款情况如下: 银行名称 借款金额 还款时间 还款金额 中国光大银行合肥支行 3,500,000.00 2003.02.26 3,500,000.00 注:在上述期后还款的同时,附注九中所列之相应抵押资产亦随之得以解除。 (2) 根据本公司董事会决议,本公司2002年度利润分配预案为:根据本年度净利润分 别按10%及5%计提法定公积金及法定公益金。若股东大会决议与本预案不一致时,根据股 东大会决议进行调整。 附注十一、债务重组事项 本公司无需披露的债务重组事项。 上述2002年度公司及合并会计报表和有关附注,系我们按照《企业会计准则》、《 企业会计制度》及有关规定编制。为符合一致性原则,我们对合并会计报表中2001 年度 某些经审计的比较数据已作适当的调整和重分类。 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 日期: 日期: 日期: 资产负债表 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 资产 2002-12-31 合并 公司 流动资产: 货币资金 95,018,995.00 95,018,995.00 短期投资 应收票据 2,109,430.00 2,109,430.00 应收股利 应收利息 应收账款 98,087,028.56 98,087,028.56 其他应收款 13,912,029.29 13,912,029.29 预付账款 1,264,624.55 1,264,624.55 应收补贴款 存货 13,528,067.17 13,528,067.17 待摊费用 一年内到期的长债权投资 其他流动资产 流动资产合计 223,920,174.57 223,920,174.57 长期投资: 长期股权投资 25,000,000.00 25,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 25,000,000.00 25,000,000.00 其中:股权投资差额 固定资产: 固定资产原值 325,624,939.11 325,624,939.11 减:累计折旧 43,512,166.97 43,512,166.97 固定资产净值 282,112,772.14 282,112,772.14 减:固定资产减值准备 5,285,596.91 5,285,596.91 固定资产净额 276,827,175.23 276,827,175.23 工程物资 48,196,466.91 48,196,466.91 在建工程 83,445,243.70 83,445,243.70 固定资产清理 固定资产合计 408,468,885.84 408,468,885.84 无形资产及其他资产: 无形资产 27,033,227.96 27,033,227.96 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,033,227.96 27,033,227.96 资产总计 684,422,288.37 684,422,288.37 资产 2001-12-31 合并 公司 流动资产 货币资金 208,137,279.26 206,289,049.65 短期投资 应收票据 1,008,124.20 1,008,124.20 应收股利 9,426,917.22 应收利息 应收账款 72,879,111.31 67,227,325.40 其他应收款 12,078,745.02 10,153,558.56 预付账款 3,216,590.67 1,976,054.45 应收补贴款 存货 30,282,437.98 12,014,738.72 待摊费用 24,412.12 24,412.12 一年内到期的长债权投资 其他流动资产 流动资产合计 327,626,700.56 308,120,180.32 长期投资: 长期股权投资 25,267,590.00 28,517,973.88 长期债权投资 长期投资合计 25,267,590.00 28,517,973.88 其中:股权投资差额 267,590.00 267,590.00 固定资产: 固定资产原值 200,439,016.37 186,884,662.40 减:累计折旧 37,011,743.64 31,163,387.13 固定资产净值 163,427,272.73 155,721,275.27 减:固定资产减值准备 5,285,596.91 5,285,596.91 固定资产净额 158,141,675.82 150,435,678.36 工程物资 52,612,623.91 52,612,623.91 在建工程 137,433,524.75 134,232217.12 固定资产清理 固定资产合计 348,187,824.48 337,280,519.39 无形资产及其他资产: 无形资产 8,399,463.96 8,399,463.96 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 8,399,463.96 8,399,463.96 资产总计 709,481,579.00 682,318,137.55 资产负债表(续) 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 2002-12-31 负债和股东权益 合并 公司 流动负债: 短期借款 40,000,000.00 40,000,000.00 应付票据 581,640.00 581,640.00 应付账款 27,001,657.20 27,001,657.20 预收账款 6,416,243.93 6,416,243.93 应付工资 应付福利费 1,569,358.60 1,569,358.60 应付股利 107,136.00 107,136.00 应交税金 (826,274.58) (826,274.58) 其他应交款 368,125.45 368,125.45 其他应付款 42,459,524.00 42,459,524.00 预提费用 730,546.47 730,546.47 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 1,640,770.02 1,640,770.02 流动负债合计 120,048,727.09 120,048,727.09 长期负债: 长期借款 3,500,000.00 3,500,000.00 长期应付款 转项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,500,000.00 3,500,000.00 递延税项: 递延税项贷项 递延收益 负债合计 123,548,727.09 123,548,727.09 少数股东权益 股东权益 股本 65,002,300.00 65,002,300.00 资本公积 428,695,907.02 428,695,907.02 盈余公积 13,376,137.11 13,376,137.11 其中:公益金 4,287,462.42 4,287,462.42 未分配利润 53,799,217.15 53,799,217.15 外币报表折算差额 股东权益总计 560,873,561.28 560,873,561.28 负债及股东权益总计 684,422,288.37 684,422,288.37 2001-12-31 负债和股东权益 合并 公司 流动负债: 短期借款 64,980,000.00 51,980,000.00 应付票据 应付账款 26,418,274.63 25,587,506.77 预收账款 11,405,970.61 5,973,673.51 应付工资 276,580.15 276,580.15 应付福利费 1,861,705.39 1,493,453.40 应付股利 14,823,894.00 14,823,894.00 应交税金 6,476,501.23 6,339,745.96 其他应交款 280,594.59 280,594.59 其他应付款 38,592,794.69 32,594,052.48 预提费用 768,501.60 451,874.58 预计负债 一年内到期的长期负债 5,000,000.00 5,000,000.00 其他流动负债 3,912,605.58 3,912,605.58 流动负债合计 174,797,422.47 148,713,981.02 长期负债: 长期借款 长期应付款 转项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税项贷项 递延收益 负债合计 174,797,422.47 148,713,981.02 少数股东权益 1,080,000.00 股东权益 股本 65,002,300.00 65,002,300.00 资本公积 427,249,775.00 427,249,775.00 盈余公积 9,502,646.20 9,502,646.20 其中:公益金 2,996,298.78 2,996,298.78 未分配利润 31,849,435.33 31,849,435.33 外币报表折算差额 股东权益总计 533,604,156.53 533,604,156.53 负债及股东权益总计 709,481,579.00 682,318,137.55 利润及利润分配表 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 合并数 项 目 本年累计数 上年累计数 一.主营业务收入 157,938,066.88 159,210,601.97 减:主营业务成本 85,986,257.20 80,662,513.77 主营业务税金及附加 1,442,236.34 1,413,262.61 二.主营业务利润 70,509,573.34 77,134,825.59 加:其他业务利润 减:营业费用 12,170,596.27 20,444,125.42 管理费用 23,868,282.98 26,980,765.84 财务费用 (751,402.46) (1,353,672.55) 三.营业利润 35,222,096.55 31,063,606.88 加:投资损益 (3,517,973.88) (535,180.00) 补贴收入 284,590.14 营业外收入 2,274,055.56 2,295,400.56 减:营业外支出 302,575.70 1,481,884.50 四.利润总额 33,675,602.53 31,626,533.08 减:所得税 7,852,329.80 8,327,462.38 少数股东损益 五.净利润 25,823,272.73 23,299,070.70 加:年初未分配利润 31,849,435.33 21,795,570.24 盈余公积转入 六.可供分配的利润 57,672,708.06 45,094,640.94 减:提取法定盈余公积 2,582,327.27 2,329,907.07 提取法定公益金 1,291,163.64 1,164,953.54 七.可供股东分配的利润 53,799,217.15 41,599,780.33 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,750,345.00 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 53,799,217.15 31,849,435.33 公司数 项 目 本年累计数 上年累计数 一.主营业务收入 157,938,066.88 146,627,084.90 减:主营业务成本 85,986,257.20 71,683,332.91 主营业务税金及附加 1,442,236.34 1,413,262.61 二.主营业务利润 70,509,573.34 73,530,489.38 加:其他业务利润 减:营业费用 12,170,596.27 19,116,564.86 管理费用 23,868,282.98 24,217,300.54 财务费用 (751,402.46) (2,182,950.39) 三.营业利润 35,222,096.55 32,379,574.37 加:投资损益 (3,517,973.88) (1,947,758.07) 补贴收入 284,590.14 营业外收入 2,274,055.56 2,273,765.56 减:营业外支出 302,575.70 1,428,128.75 四.利润总额 33,675,602.53 31,562,043.25 减:所得税 7,852,329.80 8,262,972.55 少数股东损益 五.净利润 25,823,272.73 23,299,070.70 加:年初未分配利润 31,849,435.33 21,795,570.24 盈余公积转入 六.可供分配的利润 57,672,708.06 45,094,640.94 减:提取法定盈余公积 2,582,327.27 2,329,907.07 提取法定公益金 1,291,163.64 1,164,953.54 七.可供股东分配的利润 53,799,217.15 41,599,780.33 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,750,345.00 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 53,799,217.15 31,849,435.33 项目 合并数 本年累计数 上年累计数 出售、处置部门或投资所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 (1,064,001.17) 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其它 项目 公司数 本年累计数 上年累计数 出售、处置部门或投资所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 (1,064,001.17) 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其它 现金流量表 2002年1-12月 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项目 合 并 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 145,967,571.23 收到的税费返还 4,850,549.57 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 150,818,120.80 购买商品、接受劳务支付的现金 83,503,703.18 支付给职工以及为职工支付的现金 14,829,866.22 支付的各项税费 36,160,355.13 支付的其他与经营活动有关的现金 5,848,603.42 现金流出小计 140,342,527.95 经营活动产生的现金流量净额 10,475,592.85 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 71,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 71,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 91,403,082.29 金净额 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 合并范围变化的子公司现金等价物的期初余额 1,848,229.61 现金流出小计 93,251,311.90 投资活动产生的现金流量净额 -93,180,011.90 项目 公 司 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 145,967,571.23 收到的税费返还 4,850,549.57 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 150,818,120.80 购买商品、接受劳务支付的现金 83,503,703.18 支付给职工以及为职工支付的现金 14,829,866.22 支付的各项税费 36,160,355.13 支付的其他与经营活动有关的现金 5,848,603.42 现金流出小计 140,342,527.95 经营活动产生的现金流量净额 10,475,592.85 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 71,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 71,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现 91,403,082.29 金净额 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 合并范围变化的子公司现金等价物的期初余额 现金流出小计 91,403,082.29 投资活动产生的现金流量净额 -91,331,782.29 现金流量表(续) 2002年1-12月 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:元 项目 合 并 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 43,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 43,500,000.00 偿还债务所支付的现金 56,980,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,933,865.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 73,913,865.21 筹资活动产生的现金流量净额 -30,413,865.21 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -113,118,284.26 公 司 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 43,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 43,500,000.00 偿还债务所支付的现金 56,980,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,933,865.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 73,913,865.21 筹资活动产生的现金流量净额 -30,413,865.21 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -111,270,054.65 现金流量表(续) 2002年1-12月 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项目 合 并 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 25,823,272.73 加:少数股东损益 计提的资产减值准备 5,581,297.49 固定资产折旧 13,489,413.27 无形资产摊销 1,706,236.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 24,412.12 预提费用增加(减:减少) 278,671.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 103,866.57 固定资产报废损失 财务费用 2,217,107.21 投资损失(减:收益) 267,590.00 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -192,022.49 经营性应收项目的减少(减:增加) -41,577,084.12 经营性应付项目的增加(减:减少) 2,752,832.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,475,592.85 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 95,018,995.00 减:现金的期初余额 208,137,279.26 加:现金等价物的期末数 减:现金等价物的期初数 现金及现金等价物净增加额 -113,118,284.26 项目 公 司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 25,823,272.73 加:少数股东损益 计提的资产减值准备 5,581,297.49 固定资产折旧 13,489,413.27 无形资产摊销 1,706,236.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 24,412.12 预提费用增加(减:减少) 278,671.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 103,866.57 固定资产报废损失 财务费用 2,217,107.21 投资损失(减:收益) 267,590.00 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -192,022.49 经营性应收项目的减少(减:增加) -41,577,084.12 经营性应付项目的增加(减:减少) 2,752,832.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,475,592.85 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 95,018,995.00 减:现金的期初余额 206,289,049.65 加:现金等价物的期末数 减:现金等价物的期初数 现金及现金等价物净增加额 -111,270,054.65