无锡小天鹅股份有限公司2002年度报告  [2003-04-29]  

    

一、重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。董事林家 璁先生、保尔.渥兰斯基先生和彭周鸿先生因工作繁忙,未出席本次董事会,均委托董 事长朱德坤先生行使表决权。 江苏公证会计师事务所有限公司、普华永道(中国)有限公司为本公司出具了无法 发表意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注 意阅读。 公司董事长朱德坤先生、财务总监章明界先生及财务部部长陈志民先生声明:保 证年度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况简介

1、公司法定中文名称: 无锡小天鹅股份有限公司 公司法定英文名称: Wuxi Little Swan Company Limited 2、公司法定代表人: 朱德坤先生 3、公司董事会秘书: 乔立先生 联系地址: 江苏省无锡市惠钱路67 号 无锡小天鹅股份有限公司 邮政编码: 214035 联系电话: 0510-3704003-2192 传真: 0510-3704031 电子信箱: qiaol@littleswan.com.cn 董事会证券事务代表: 陈伟农先生 联系 地址: 江苏省无锡市惠钱路67 号 无锡小天鹅股份有限公司证券部 邮政编码: 214035 联系电话: 0510-3720879 传真: 0510-3704031 电子信箱: chenwn@littleswan.com.cn 4、公司注册地址: 无锡市国家高新技术开发区汉江路1号 邮政编码: 214028 公司办公地址: 江苏省无锡市惠钱路67 号 邮政编码: 214035 公司国际互联网网址: http://www.littleswan.com 公司电子信箱: info@littleswan.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸: 《中国证券报》、《证券时报》 香港《文汇报》、香港《大公报》 登载公司年报的证监会指定网址: http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点: 公司证券部 6、公司股票上市交易所: 深圳证券交易所 公司股票简称: 小天鹅A,小天鹅B 公司股票代码: 000418, 200418 7、其他有关资料: 公司变更注册登记日期: 2000年12 月28 日 公司变更注册登记地点: 江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号: 3200001103331 税务登记号(国家税务局): 320201134792058 税务登记号(地方税务局): 320211704046760 公司聘请的境内会计师事务所名称: 江苏公证会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址:无锡市梁溪路28 号 公司聘请的境外会计师事务所名称: 普华永道(中国)有限公司 公司聘请的境外会计师事务所办公地址:中国上海淮海中路333 号瑞安广场12 楼

三、会计数据和业务数据摘要

1、本年度利润指标(单位:人民币元) 项目 2002年度 利润总额 -868,462,491.42 净利润 -418,429,593.89 扣除非经常性损益后的净利润 -419,583,455.05 主营业务利润 423,801,370.95 其他业务利润 6,633,848.42 营业利润 -863,107,630.01 投资收益 27,405,251.04 补贴收入 3,790,931.00 营业外收支净额 -36,551,043.45 经营活动产生的现金流量净额 86,553,355.26 现金及现金等价物净增加额 77,412,787.12 净利润调整 (单位:人民币千元) 项目 2002年度 根据中国会计准则计算 -418,430 按照国际会计准则所作的调整 加:转回提取的效益工资 -18,758 减:合并范围差异 -16,377 减:未确认的子公司损失 246,275 减:少数股东损失 203,003 减:其他 2,123 调整后的金额 -872,212 说明:本年度公司非经常性损益构成如下:减去补贴收入3,222,276.05 元;减去 股票投资收益91,201.50 元;加上营业外支出2,159,616.39 元。 3、净资产收益率及每股收益指标结构分析 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.78 25.29 1.1608 1.1608 营业利润 -70.84 -51.50 -2.3640 -2.3640 净利润 -34.34 -24.97 -1.1461 -1.1461 扣除非经常性损益后的净利润 -34.44 -25.04 -1.1492 -1.1492 4、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 365,103,840.00 1,107,062,877.18 532,995,116.53 调整后期初数 365,103,840.00 1,107,062,877.18 509,141,743.60 本期增加 168,065.99 5,800,270.32 本期减少 期末数 365,103,840.00 1,107,230,943.17 514,942,013.92 项目 未分配利润 未确认的投资损失 股东权益合计 期初数 134,302.36 -9,828,453.65 1,995,467,682.42 调整后期初数 -96,131,665.38 0.00 1,885,176,795.40 本期增加 -418,429,593.89 -412,461,257.58 本期减少 8,015,493.38 246,275,236.94 254,290,730.32 期末数 -522,576,752.65 -246,275,236.94 1,218,424,807.50 变动原因: 1、资本公积本期增加数为无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司和无锡小天鹅运输有限责 任公司收到的税收减免款中母公司所拥有的份额。 2、盈余公积调整后期初余额509,141,743.60 元较2001 年度报告期末盈余公积5 32,995,116.53元减少23,853,372.93 元,其内容如下: ①由于重大会计差错更正调减2001 年度及2001 年以前净利润而调减盈余公积11 ,618,096.38元; ②以前年度对无锡小天鹅天爱电器有限责任公司的长期投资按权益法核算减记至 -3,774,056.45 元本期调整增加2001 年年初未分配利润3,094,726.28 元和盈余公积 679,330.17 元; ③由于合并会计报表范围的调整,本期未纳入合并会计报表范围的子公司2001 年 12 月31日盈余公积中母公司按股权比例应享有的金额12,914,606.72 元相应调整减少 。 3、未分配利润 (1)2001 年度报告期末未分配利润为134,302.36 元,与本期期初未分配利润-96 ,131,665.38元相差96,265,967.74 元,内容如下: ①由于发生漏记2001 年以前年度营业费用的重大会计差错而追溯调减2001 年期 初未分配利润32,923,524.43 元; ②由于发生漏记2001 年度营业费用的重大会计差错而追溯调减2001 年度净利润 85,242,976.16 元; ③经无锡市国家税务局批准,以2001 年度技术开发费的50%抵减2001 年度应纳税 所得额而调增2001 年度净利润1,500,218.58 元; ④由于上述②③所述事项,追溯调整后的2001 年度净利润为负数,相应调整冲回 2001 年度原计提的盈余公积金4,390,981.27 元; ⑤以前年度对无锡小天鹅天爱电器有限责任公司的长期投资按权益法核算减记至 -3,774,056.45 元本期调整增加2001 年年初未分配利润3,094,726.28 元; ⑥2001 年度纳入合并会计报表范围而本年度未纳入合并会计报表范围的子公司在 2001 年度以前计提的法定盈余公积金、法定公益金、储备基金和企业发展基金中母公 司按投资比例应享有的份额因合并会计报表范围的调整而减少相应调增2001 年年初未 分配利润10,721,470.04 元。 ⑦由于上述⑥所述原因,2001 年度少计提上述各项基金而调增2001 年度未分配 利润2,193,136.68 元。 (2)未分配利润2002 年度增加数为本期实现的净利润-418,429,593.89 元; (3)未分配利润本期减少8,015,493.38 元,内容如下: ①纳入合并会计报表范围的子公司本年度计提的法定盈余公积金和法定公益金中 母公司拥有的份额计627,085.15 元; ②纳入合并会计报表范围的子公司本年度计提的职工奖励及福利基金2,215,223. 06 元; ③纳入合并会计报表范围的子公司本年度计提的储备基金和企业发展基金中母公 司拥有的份额计5,173,185.17 元。 4、未确认的投资损失-246,275,236.94 元系本期两个控股子公司亏损致使净资产 小于零,而母公司对其长期投资只能减记至零,在合并会计报表时母公司对其长期投 资账面价值与子公司净资产中母公司所承担的份额的差额。

四、股本变动及股东情况

1、股份变动情况 (1)股份变动情况表单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,--) 配 送 公积金 增发 其他 小计 股 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 109,622,592 其中: 国家持有股份 101,628,864 境内法人持有股份 7,993,728 2、募集法人股份 56,124,000 其中: 境内法人股 56,124,000 境外法人股 0 未上市流通股份合计 165,746,592 二、已流通股份 1、人民币普通股 72,000,000 其中:高管股 166,800 -14,400 -14,400 2、境内上市的外资股 127,357,248 已上市流通股份合计 199,357,248 三、股份总数 365,103,840 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 109,622,592 其中: 国家持有股份 101,628,864 境内法人持有股份 7,993,728 2、募集法人股份 56,124,000 其中: 境内法人股 56,124,000 境外法人股 未上市流通股份合计 165,746,592 二、已流通股份 1、人民币普通股 72,000,000 其中:高管股 152,400 2、境内上市的外资股 127,357,248 已上市流通股份合计 199,357,248 三、股份总数 365,103,840 (2)股票发行与上市情况 ①公司近三年来未发行股票及衍生证券; ②报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动; ③公司无内部职工股。 2、股东情况介绍 (1)报告期末公司股东总数为64,112 户,其中A 股股东43,334 户,B 股股东20, 778户。 (2) 报告期末前10 名股东持股情况单位:股 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类 质押或冻结的 减 数量 (%) 别 股份数量 江苏小天鹅集团有 101,628,864 101,628,864 27.84 限公司 大中华发展有限公 26,014,349 26,014,349 7.13 B股 司 无锡市工业发展基 16,496,640 16,496,640 4.52 金 中国银河证券有限 14,274,788 14,274,788 3.91 A股 责任公司 无锡城镇集体工业 7,993,728 7,993,728 2.19 联社 南方证券有限公司 7,570,900 7,570,900 2.07 7,570,900 西安万国房地产开 4,800,000 4,800,000 1.31 发有限责任公司 沈阳联亚实业发展 2,160,000 2,160,000 0.59 公司 中国建行大连信托 1,440,000 1,440,000 0.39 投资股份公司 北京联诚投资咨询 1,440,000 1,440,000 0.39 有限公司 前十名股东关联关系或一致行动的说明 上述十名股东之间不存在关联关系或 一致行动关系 股东名称(全称) 股东性质 江苏小天鹅集团有 国有法人股 限公司 大中华发展有限公 流通B股 司 无锡市工业发展基 国有股 金 中国银河证券有限 流通A股 责任公司 无锡城镇集体工业 法人股 联社 南方证券有限公司 法人股 西安万国房地产开 法人股 发有限责任公司 沈阳联亚实业发展 法人股 公司 中国建行大连信托 法人股 投资股份公司 北京联诚投资咨询 法人股 有限公司 前十名股东关联关系或一致行动的说明 (3)持公司股份10%以上的法人股东 情况 江苏小天鹅集团有限公司:法定代表人朱德坤先生;成立于1995 年12 月;注册 资本19,707 万元;公司经营范围为家用电器的生产和销售,组织生产所需的原辅材料 、设备、配件等,经济、金融信息咨询、中介服务,家用电器技术服务等。 (4)报告期内公司控股股东未发生变更。

五、董事、监事、高级管理人员和员工情况

1、董事、监事、高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 朱德坤 董事长 男 59 2000.05-2003.05 许中伦 副董事长 男 58 2000.05-2003.05 欧式裕 董事 男 58 2000.05-2003.05 毛素洁 董事 女 57 2000.05-2003.05 徐源 董事 男 59 2000.05-2003.05 盖力进 董事 男 43 2000.05-2003.05 PaulWolansky 董事 男 48 2000.05-2003.05 李国栋 董事 男 55 2000.05-2003.05 梁秉聪 董事 男 47 2000.05-2003.05 林家璁 董事 男 51 2001.09-2003.05 刘慰祖 董事 男 60 2000.05-2003.05 彭周鸿 董事 男 46 2000.05-2003.05 吕巍 独立董事 男 39 2002.05-2003.05 杨家骅 独立董事 男 67 2002.05-2003.05 蒋兰珍 监事会主席 女 53 2000.05-2003.05 张志正 监事 男 57 2000.05-2003.05 马骏监 事 男 43 2000.05-2003.05 王宪平 董秘 男 49 2001.12-2003.05 柴新建 总经理 男 40 2001.03-2003.05 李宏 副总 男 40 2000.05-2003.05 毛志良 副总 男 46 2000.05-2003.05 饶中亮 财务总监 男 47 2001.10-2003.05 姓名 年初持股数 年末持股数 变动原因 朱德坤 30000 30000 许中伦 18000 18000 欧式裕 18000 18000 毛素洁 18000 18000 徐源 18000 18000 盖力进 14400 14400 PaulWolansky 李国栋 梁秉聪 林家璁 刘慰祖 彭周鸿 吕巍 杨家骅 蒋兰珍 张志正 24000 24000 马骏监 王宪平 柴新建 李宏 毛志良 饶中亮 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职单位 职务 朱德坤 江苏小天鹅集团有限公司 董事长兼总裁 许中伦 江苏小天鹅集团有限公司 董事兼副总裁 欧式裕 江苏小天鹅集团有限公司 副董事长兼副总裁 毛素洁 江苏小天鹅集团有限公司 董事兼副总裁 徐源 江苏小天鹅集团有限公司 董事兼副总裁 盖力进 江苏小天鹅集团有限公司 董事兼副总裁 PaulWolansky 大中华发展有限公司 总经理 梁秉聪 大中华发展有限公司 副总经理 彭周鸿 南方证券有限公司 姓名 任职期间 是否领报酬 朱德坤 至2004.5 许中伦 至2004.5 欧式裕 至2004.5 毛素洁 至2004.5 徐源 至2004.5 盖力进 至2004.5 PaulWolansky 梁秉聪 彭周鸿 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 本公司2002 年4 月3 日第三届董事会第十次会议决定公司董事长、总经理的年薪 ,其他高级管理人员的年薪根据董事会授权由董事长决定,独立董事津贴由董事会决 定。 年度报酬总额 422万 金额最高的前三名董事的报酬总额 135万 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 207万 独立董事津贴 5万/人·年 独立董事其他待遇 独立董事出席公司董事会和股 东大会以及安《公司法》行使 职权所需的费用据实在公司报销 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 许中伦、欧式裕、毛素洁、徐 源、盖力进、彭周鸿、刘慰祖、 保尔·沃兰斯基、林家璁、梁 秉聪、李国栋、蒋兰珍 报酬区间 人数 20-42万元 3 4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动。 经本公司2001 年年度股东大会审议通过,公司新聘任杨家骅先生和吕巍先生担任 公司独立董事。 5、公司披露员工情况 博士 硕士 本科 大专 中专 高中 初中 全公司人数 931 5 8 其中:行政人员 51 4 4 19 25 技术人员 59 1 4 财务人员 12 2 10 销售人员 4 1 3 生产人员 590 7 13 24 498 48 其他人员 215 退休人员 377

六、公司治理结构

(一)公司治理情况 1、报告期内,公司积极贯彻实施《上市公司治理准则》所阐述的精神,对《公司 章程》进行了相关的修改和完善,从制度上进一步加强和细化了公司管理。 2、根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求,公司在报告期内建立了独立董事制度,经2001 年年度股东大会选举产生了杨家骅 、吕巍两名独立董事,从而优化了公司董事会成员构成,保证了公司董事会决策的科 学性和专业性。 3、2002 年5 月,根据中国证监会以及国家经贸委联合发布的《关于开展上市公 司建立现代企业制度检查的通知》的文件精神,本公司认真按有关要求对公司的治理 现状进行了深入的自查,形成了符合公司实际情况的现代企业制度自查报告,并以此 自查活动为契机,进一步完善了公司的法人治理结构,提高了公司的治理水平。 4、综上所述,公司的治理现状基本符合《上市公司治理准则》的要求。 (二)独立董事履行职责情况 本公司的两名独立董事自上任以来,均能按照关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》、《公司章程》、《董事会议事规则》以及相关法律、法规的要求,本 着诚信与勤勉的工作态度,并确保有足够的时间和精力,有效地履行独立董事的职责 。报告期内,两名独立董事均能按时参加公司召开的董事会会议,认真审议各项议案 ,积极参与公司的决策与管理,充分发挥了自身的专业才能与丰富的工作经验,从而 对公司的发展起了一定的推动作用。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“五分开” 情况说明 1、在业务方面, 公司具有独立完整的业务及经营能力,与控股股东在业务上是 分开的,同时,由于市场细分不同,公司及下属机构与控股股东及其下属机构之间不 存在同业竞争的问题。 2、在人员方面,公司制定了独立的劳动、人事及工资管理制度,建立了独立的劳 动人事职能部门,不存在与控股股东混合经营管理的情况。 3、在资产方面,公司与控股股东产权关系明确。 4、在机构方面,公司机构设置独立、完整、科学,具有良好的运作机制与运行无 锡小天鹅股份有限公司2002 年度报告效率,公司法人治理机构的建立及运作严格按照 《公司章程》执行,生产经营和行政管理完全独立于控股股东,建立了符合公司自身 发展需求的组织机构。 5、在财务方面,公司设有独立的财务会计部门,开设了独立的银行帐户,建立了 独立的会计核算体系和财务管理制度,并根据上市公司有关会计制度的要求,独立进 行财务决策。 (四)对高管人员的考评及激励机制 公司目前已建立了基于KPI(关键绩效指标)考核的综合管理制度,并以年终考核结 果作为主要依据来确定薪酬标准,使其薪酬水平与公司绩效紧密挂钩,有效地提高了 全体管理人员的责任感以及工作热情。

七、股东大会情况简介

1、2002 年临时股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于2002 年1 月8 日发出了召开公司2002 年临时股东大会的通知,刊 登在当天的《证券时报》和香港《文汇报》上;并于2002 年1 月23 日刊登了关于召 开2002 年临时股东大会的补充公告,刊登在当天的《证券时报》和香港《文汇报》上 。 本公司2002 年临时股东大会于2002 年2 月7 日上午9:00 时在无锡市惠钱路67号 本公司301 会议室召开,出席会议的股东(含股东代理人)共11 名(其中B 股股东1名) ,代表股份共计152,255,981 股(其中B 股股份26,014,349 股),占公司有表决权总股 份365,103,840 股的41.70%,符合《中华人民共和国公司法》及本公司章程的有关规 定。会议以投票表决的方式通过了如下决议: (1)通过本公司与江苏小天鹅营销有限责任公司签订营销整合相关协议的议案; (2)通过江苏小天鹅营销有限责任公司与无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司及无锡 小天鹅制冷电器有限责任公司签订营销整合相关协议的议案; (3)通过江苏小天鹅营销有限责任公司与无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司及无锡 小天鹅干衣机有限公司签订营销整合相关协议的议案; (4)通过本公司与武汉小天鹅洗衣机有限责任公司签订《定牌生产合同》议案; (5)通过无锡小天鹅精密铸造有限公司扩能改造项目的议案。公司2002 年临时股 东大会的决议公告,刊登在2002 年2 月8 日的《中国证券报》、《证券时报》和香港 《文汇报》上。 2、2001 年年度股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于2002 年5 月15 日发出了召开公司2001 年年度股东大会的通知,刊 登在当天的《中国证券报》、《证券时报》和香港《文汇报》上;并于2002 年6 月7 日刊登了关于召开2001 年年度股东大会的补充公告,刊登在当天的《中国证券报》、 《证券时报》和香港《文汇报》上。 本公司2001 年度股东大会于2002 年6 月21 日上午9:00 时在无锡市惠钱路67号 本公司301 会议室召开,出席会议的股东(含股东代理人)共14 名,代表股份共计153 ,054,061 股(其中B 股股份26,014,349 股),占公司有表决权总股份365,103,840 股 的42%。会议以投票表决的方式通过了如下决议: (1)审议通过公司2001 年度财务决算报告; (2)审议通过公司2001 年度利润分配预案; 经江苏公证会计师事务所有限公司按中国会计准则的审核,股份公司母公司2001 年度的净利润为24,394,340.36 元(经普华永道(中国)有限公司按国际会计准则的审核 ,公司2001 年度的净利润及可分配利润均按国际会计准则调整为19,706,000 元),拟 按以下顺序进行分配: (一)提取净利润的10%,计2,439,434.04 元,作为法定盈余公积金; (二)提取净利润的8%,计1,951,547.23 元,作为法定公益金; (三)根据公司章程关于利润分配方案须按国内与国际会计准则审核的会计报告中 数字孰低者制定的规定,加上公司2000 年度原未分配利润1,777,653.91 元,扣除因 会计政策变更,计提固定资产减值准备而追溯调整减少的期初未分配利润9,416,428. 13元,扣除合并报表范围内子公司已提的法定盈余公积金和法定公益金808,461.06 元 ,储备基金2,626,206 元,企业发展基金3,684,161.69 元,经合并后的股份公司可供 分配的利润数应为5,245,756.12 元;按2001 年12 月31 日公司总股本36,510.384 万 股计,建议向符合资格的股东按每10 股派发现金红利人民币0.14 元(含税)进行分配 ,共计派发现金红利5,111,453.76 元。 外资股红利将按股东大会决议日后第一个工作日中国人民银行公布的港币兑换人 民币的中间价折为港币派付。 (四)所余的金额134,302.36 元作为未分配利润结转下一年度分配。 (3)审议通过公司董事会2001 年度工作报告; (4)审议通过公司监事会2001 年度工作报告; (5)审议通过关于聘任公司2002 年度国内、国际审计师的议案; (6)审议通过关于聘任本公司独立董事的议案; (7)审议通过关于修改公司章程的议案; (8)审议通过关于本公司独立董事制度的议案。 公司2001 年年度股东大会的决议公告,刊登在2002 年6 月22 日的《中国证券报 》、《证券时报》和香港《文汇报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 2002 年6 月21 日,公司2001 年年度股东大会审议通过了《关于聘任本公司独立 董事的议案》,聘任杨家骅先生和吕巍先生担任本公司的独立董事。

八、董事会报告

1、公司经营情况 (1)公司所处行业及公司在行业中的地位 公司主要从事白色家用电器及零配件的生产与销售,拥有“小天鹅”这一中国驰 名商标。据全国统计信息中心披露,2002 年洗衣机销量全国第一。2002 年本公司共 销售洗衣机2,448,985 台,空调320,569 台,冰箱167,446 台,洗碗机4,088 台,干 衣机43,508 台,热水器24,932 台。 (2)公司主营业务的范围及其经营情况 本公司主营家用电器及零配件等的生产和销售。2002 年度公司主营业务收入275 ,569.9 万元,主营业务利润42,380.1 万元。 (3)公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况 无锡小天鹅精密铸造有限公司,本公司控股子公司,2002 年实现销售收入9521. 33万元,创利润2181.79 万元。 无锡佳科电子有限公司,本公司控股子公司,2002 年实现销售收入14062.09 万 元,创利润1703.1 万元。 江苏小天鹅三江电器制造有限公司,本公司控股子公司,2002 年实现销售收入1 2,325.93 万元,创利润1142.52 万元。 江苏小天鹅营销有限公司,本公司控股子公司,2002 年实现销售收入222869.58 万元,亏损39736.5 万元。 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司,本公司控股子公司,2002 年实现销售收入8 06.84 万元,亏损7861.8 万元。 (4)主要供应商、客户情况 前五名供应商采购 105737.22 占采购总额比重 42.29 金额合计 前五名销售客户销 18963.34 占销售总额比重 6.88 售金额合计 (5)主营业务分产品情况表(万元) 分产品主营 业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 洗衣机 157832.18 134465.85 14.47 空调 57613.72 51171.08 10.85 冰箱 20773.11 15640.30 24.38 2、公司财务状况 报告期内主要财务指标变动情况及原因: (1)报告期内主要财务指标变动情况: (单位:万元) 项目 2002年 2001年 总资产 316962.76 311494.20 长期负债 2106.48 106.81 股东权益 121842.48 188517.68 主营业务利润 42380.14 46939.16 净利润 -41842.96 -5750.20 现金及现金等价物净增额 7741.28 -4685.78 (2)主营业务利润、净利润减少的原因: 1)由于家电市场竞争的日趋激烈,产品价格不断走低,原材料价格上涨,各项费 用又连年上升,进一步压缩了产品利润空间; 2)随着经营规模的迅速扩张和外部环境的剧烈变化,企业内部机制活力和管理素 质未能及时适应外部市场环境变化的要求,公司没能对销售公司进行有效地管理、控 制,意识到此问题后,2002 年公司实施了营销整合,主动关闭清理了三个控股销售公 司,产生应收账款损失、跌价损失等; 3)由于对市场预测不够准确,造成一些投资项目的失误,如洗碗机项目,2002 年 洗碗机公司净资产为负数,母公司为其贷款提供的担保等将全部计提损失。 3、公司投资情况 (1)募集资金使用情况 公司于1997 年发行A 股募集资金已全部合法使用完毕,并在2001 年度董事会报 告中说明。公司现没有新的募集资金。 (2)非募集资金使用情况 投资3000 万元,对无锡精密铸造有限公司实施15000 吨/年铸件技改项目,此公 司2002 年实现销售收入9521.33 万元,创利润2181.79 万元。 4、经营环境以及宏观政策、法规发生变化对公司的重要影响中国入世后,家电行 业竞争更加激烈,引起利润的下降。原材料涨价引起了产品成本的提高。 5、公司在2002 年度3 季度预测本公司2002 年度的经营业绩将同2001 年度定期 报告持平。但是,在执行公司第三届董事会第十四次会议“关于关闭子公司的决议” 过程中,因主动对原销售机构进行了清理,产生应收账款损失、跌价损失等,产生净 利润亏损41842.96 万元。公司于二零零三年一月二十九日发布了预亏公告。 6、江苏公证会计师事务所有限公司对我公司2002 年度会计报表进行了审计,出 具无法发表意见的审计报告,现做如下说明: (1)公司董事会和管理层对该事项的意见:认为审计事务所对公司2002 年度财务报 告提出的意见是客观的。 A、应收帐款的准确性和完整性及坏帐准备计提的恰当性。2002 年初公司实施营 销整合,有关会计记录和会计资料不完备。公司正常往来的几千个客户没有能够及时 完成应收款余额的确认,通过取样函证的方式所取得的客户对公司应收帐款余额的确 认存在差异,因此审计师认为无法确认公司2002 年12 月31 日合并资产负债表中所示 应收帐款的准确性及完整性。 B、由于营销费用的原因,公司主动对2002 年以前年度损益进行追溯调整。2002 年由于营销整合,发现了2001 年及2000 年的费用单据,公司在拿到票据后,迅速在 2002 年进行财务处理。公司认为虽然追溯调整会对公司形象、股民利益以及小天鹅品 牌带来一定的负面影响,但公司应该实事求是、主动纠正。 C、公司2002 年利润总额-8.68 个亿,扣除少数股东权益及加上未确认投资损失 后,净利润-4.18 亿元。1)随着家电市场竞争的日益激烈,产品价格不断走低,原材 料价格上涨,而各项费用却连年上升,造成企业的赢利空间急剧下降。2)随着经营规 模的迅速扩张和外部环境的剧烈变化,企业内部机制活力和管理素质未能及时适应外 部市场环境变化的要求。2002 年底需计提应收帐款及其他应收帐款坏帐准备以及计提 跌价损失。3)对市场预测的不准,造成了一些投资项目的失误。洗碗机公司资不抵债 、制冷公司歇业清算,偿贷能力受到重大影响,母公司计提担保损失。 2002 年针对公司亏损,作为公司管理层既要清醒认识外部竞争环境给公司经营造 成的客观影响;更要重点着眼公司内部的机制和管理因素,深刻反思、剖析原因、吸 取教训、加强财务控制,认真整改并积极主动有效地采取多种措施来扭转局面。力争 2003 年实现扭亏为盈。 (2)整改措施 A、管理层要加强对上市公司治理准则的学习和严格执行的意识;增强防范经营风 险、规范运作和对广大投资者利益负责的意识。 B、组织60 名财务人员,明确任务,落实责任,对有经营往来的3095 个客户的往 来帐务逐一对帐、调整,6 月30 日前基本完成。 C、健全和完善企业内部控制制度,聘请专家针对本企业现状修订完善企业内部控 制制度,6 月底完成。 D、加强和完善以财务为核心、利润为目标的各项企业管理工作。认真实施以增收 节支、扭亏为盈为主要内容的“业绩提升”计划。 E、公司内部管理层定期检查整改进展情况;并定期向证管部门、普华、公证会计 事务所通报整改情况,争取具体的指导和监督。 F、公司加强纪委和审计工作,设立法务部,在清理的过程中,对于给公司造成损 失的有关责任人,按照有关规定进行相应处理。 G、公司拟用母公司盈余公积、资本公积弥补亏损6、7 亿元。 (3) 独立董事对公司2001 年度财务结果追溯调整和非标意见审计报告发表了意见 : 我们认真审阅了公司2002 年度财务报告和审计师对2001 年度财务结果追溯调整 的说明和非标意见审计报告的说明,我们认为:市场环境的变化,对公司利润的影响 是巨大的,也是不可避免的;公司为了理顺企业的经营和管理机制,清理近年来潜在 的不良资产和风险隐患,进行一次必要的战略调整,对公司的长期发展是有利的。公 司董事会对审计师2001 年度财务结果追溯调整的说明和非标意见审计报告的说明的分 析是客观的。 我们注意到公司管理层正在积极采取有效措施,实现2003 年度扭转亏损计划。 我们也注意到了2003 年公司有了一个良好的开端,公司要健全和完善内部管理制 度,切实落实整改措施,争取2003 年实现扭亏为盈。 7、新年度的业务发展计划 为进一步改善经营,提升公司核心竞争力,彻底扭亏为盈,公司对2002 年度的经 营环境进行了认真分析,针对中国加入WTO 后家电行业的发展趋势以及公司实际情况 ,提出了新年度的经营方针和措施。 2002 年公司的经营方针是“创新,求实,发展”,努力实现从“国内家电制造商 ”向“国际优秀制造商”角色的转变,主要采取以下措施: (1)坚决执行预、决算制度,加大财务监控力度,增收节支,降本增效; (2)加强对对外投资的管理和优化;尤其是对控股子企业的管理和绩效提高; (3)调整产品结构,强化供应链管理,积极应对原材料涨价,提高产品的获利空间 ; (4)以市场为导向,抓住与国际大公司合作的机遇,实现产品开发国际化,提高产 品的市场竞争能力; (5)以“6б”为标杆,全面提升质量管理水平,追求产品质量国际化; (6)弘扬创业精神,增强员工的使命感、责任感,全面推行绩效管理制度,在实践 中造就国际化人才。 8、董事会日常工作情况 (1)报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了六次会议。 1)无锡小天鹅股份有限公司第三届董事会第十次会议于2002 年4 月3 日在本公司 208 会议室召开,会议由董事长朱德坤先生主持,会议应到董事12 名,实到董事9名 ,另有3 名董事授权其他董事代为行使表决权。 本次会议产生的决议如下: A、同意2001 年度财务决算报告; B、通过2001 年度分配预案; 经江苏公证会计师事务所有限公司按中国会计准则的审核,公司2001 年度的净利 润为24,394,340.36 元(经普华永道(中国)有限公司按国际会计准则的审核,公司200 1年度的净利润调整为19,706,000 元),拟按以下顺序进行分配:①提取净利润的10% ,计2,439,434.04 元,作为法定盈余公积金;②提取净利润的8%,计1,951,547.23 元,作为法定公益金;③根据公司章程按境内、外会计师审计的两张利润表的较低利 润数作为公司利润分配的标准的规定,加上2000 年度未分配利润1,777,653.91 元, 扣除因会计政策变更, 计提固定资产减值准备而追溯调整减少的期初未分配利润9,4 16,428.13 元,扣除合并报表范围内子公司已提的法定盈余公积金和法定公益金808, 461.06 元,储备基金2,626,206 元,企业发展基金3,684,161.69 元,可供股东分配 的利润数应为5,245,756.12 元;按2001 年12 月31 日公司总股本36,510.384 万股计 ,建议向符合资格的公司股东按每10 股派发现金红利人民币0.14 元(含税)进行分配 ,共计派发现金红利511,453.76 元;外资股红利将按股东大会决议日后第一个工作日 中国人民银行公布的港币兑换人民币的中间价折为港币派付;④所余的金额134,302. 36元作为未分配利润结转下一年度分配。 C、同意2002 年度利润分配政策; 公司拟在2002 年度实施利润分配一次,公司拟将2002 年度实现净利润的30%-60 %用于股利分配,公司2001 年度未分配利润拟全部用于2002 年度股利分配,分配采用 现金分红或股票分红或现金和股票分红相结合的方式;以上分配政策为预计方案,公 司董事会保留根据公司实际情况对该分配政策进行调整的权利。 D、同意董事会2002 年度工作报告; E、通过关于审议公司2001 年年度报告及其摘要的议案; F、通过关于转让东南大学无锡应用科学与工程研究院有限责任公司股权的议案; G、通过关于聘任公司2002 年度审计师的议案; H、继续聘任江苏公证会计师事务所有限公司(原无锡公证会计师事务所)为公司2 002 年度国内审计师,继续聘任普华永道(中国)有限公司为公司2002 年度国际审计师 ,上述聘任事项需提交公司股东大会审议。 I、通过关于确定2002 年度公司董事长/总经理年薪的议案; J、通过关于2001 年增发A 股投资项目投入情况的说明议案; 因公司2001 年度增发A 股方案未实施,原拟定的增发A 股募集资金计划投资项目 作如下调整: a)400 万块/年电脑控制器技改工程项目 该项目拟对投资内容及投资规模进行调整后,以非募集资金(其中部分资金为国债 专项资金)解决。 b)直流变频洗衣机产品系列化技改工程项目 该项目拟对投资内容及投资规模进行调整后,以非募集资金解决。 c)20 万台/年多联体中央空调项目 该项目取消实施。由其他投资主体投资。 d)120 万台/年空调压缩机项目 该项目暂缓实施。 e)市场整合项目。 该项目暂缓实施。 K、通过关于召开2001 年度股东大会的议案。 2)无锡小天鹅股份有限公司第三届董事会第十一次会议于2002 年4 月26 日以通 讯方式表决通过了本次会议的议案。产生决议如下: A、通过2002 年度第一季度报告的议案; B、通过公司对中国证券监督管理委员会南京证券监管特派员办事处之“2001 年 度业绩预警(亏)上市公司询问卷”回函。 3)无锡小天鹅股份有限公司第三届董事会第十二次会议于2002 年6 月7 日以通讯 方式表决通过了本次会议的议案。产生决议如下: A、通过关于聘任本公司独立董事的议案; B、通过关于修改公司章程的议案; C、通过关于审议本公司独立董事制度的议案。 4)无锡小天鹅股份有限公司第三届董事会第十三次会议于2002 年6 月19 日下午 4:00 时在本公司208 会议室召开。会议由董事长朱德坤先生主持,应到董事12 名, 实到8 名,另有3 名董事委托其他董事行使表决权,1 名董事以书面方式行使了表决 权。与会董事一致同意通过“无锡市小天鹅股份有限公司建立现代企业制度自查报告 ”的议案。 5)无锡小天鹅股份有限公司第三届董事会第十四次会议于2002 年8 月16 日以通 讯方式审议通过了本次会议的议案,产生决议如下: A、通过本公司2002 年度中期报告及其摘要; B、通过关于小天鹅销售公司等四个公司歇业的议案; C、通过关于核销部分应收款中坏帐损失的议案。 6)无锡小天鹅股份有限公司第三届董事会第十五次会议于2002 年10 月25 日以通 讯方式审议通过了本次会议的议案,产生决议如下: A、通过公司2002 年度第三季度报告; B、通过关于转让无锡小天鹅模具制造有限责任公司部分股权的议案; (2)董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内,公司董事会认真执行了股东大会的各项决议,及时完成了股东大会 交办的各项工作。 2002 年8 月12 日,公司董事会按照股东大会决议组织实施了公司2001 年度利润 分配方案,每10 股派发现金红利0.14 元(含税)。 8、2001 年度利润分配预案 本年度公司不分配,不转增。 9、报告期内,公司选定的信息披露报纸无变更。

九、监事会报告

1、监事会召开情况 报告期内共召开了两次监事会。 2002 年4 月3 日召开了第三届监事会第六次会议。会议一致审议通过了《2001年 度监事会工作报告》,并认真审议了本公司第三届董事会第十次会议通过的各项议案 。本届监事会同意公司董事会关于江苏公正会计师事务所对2001 年报出具非标准无保 留意见报告的说明。 2002 年8 月16 日召开了第三届监事会第七次会议。认真审议了公司第三届董事 会第十四次会议通过的各项议案。 2、公司运作情况 报告期间内,公司监事会全体成员,遵照《中华人民共和国公司法》及《公司章 程》规定,在公司经营活动中忠实履行了监督职能,通过一系列监督、审核活动,形 成下列意见: (1)公司董事会认真执行股东大会的决议,决策程序完全符合国家法律法规及公司 章程,公司经营管理层认真执行董事会的决议,并已建立完善的内部控制制度;公司 董事、经理执行公司职务时忠于职守,无任何违反法律、法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 (2)公司关联企业的全部交易均按一般及公平商业条款进行,2002 年度公司在关 联交易中未发生任何有损上市公司利益的情况。 (3)公司收购、出售资产交易价格合理,无发现内幕交易,无损害部分股东的权益 或造成公司资产流失的行为。 (4)监事会对公司董事会关于公司2001 年度财务结果追溯调整和非标意见审计报 告的说明的意见 本届监事会审阅了本届董事会关于公司2001 年度财务结果追溯调整和非标意见审 计报告的说明,一致认为董事会客观的分析了本公司2001 年度财务结果追溯调整及2 002 年度亏损的原因,并认为董事会拟采取的整改措施切实有效,同时也相信公司管 理层能够坚决贯彻实施这些措施,实现2003 年度扭亏为盈。

十、重要事项

1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内本公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 3、公司报告期内发生的关联交易事项详见审计报告。 (1)销售: 本公司2002 年度及2001 年度向关联方销售业务有关明细资料如下: 2002年度 2001年度 企业名称 金额 占销售百分比(%) 金额 占销售百分比(%) 江苏小天鹅集团有限公司 9,229.65 3.35 - - 本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本 一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况。以上交易均采用不定期结算方式进行价 款结算,价款支付无附加条件。 (2)采购: 本公司2002 年度及2001 年度向关联方采购业务有关明细资料如下: 企业名称 2002年度采购金额 2001年度采购金额 江苏小天鹅集团有限公司 15,453.04 - 无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 59,374.14 1,605.39 武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 9,824.17 11,018.57 无锡市小天鹅干衣机有限公司 3,792.58 22.89 无锡小天鹅佳科电子有限公司 12,505.05 13,661.57 小天鹅(荆州)三金电器有限公司 12,931.81 - 无锡小天鹅中央空调有限公司 6,795.93 - 合计 本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本 一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况。 以上交易均采用不定期结算方式进行价款结算,价款支付无附加条件。 4、公司报告期内无需要披露的重大合同。 5、公司或持股5%以上股东在报告期内无承诺事项。 6、公司自1993 年起聘任江苏公证会计师事务所有限公司为公司国内审计师,自 1996 年起聘任普华永道(中国)有限公司为公司国际审计师,2002 年度审计费用共计 220 万元人民币。 7、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通 报批评以及证券交易所公开谴责的情形。 8、公司无其它在报告期内发生的《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信 息披露实施细则》(试行)第十七条所列的重大事件,以及公司董事会判断为重大事件 的事项。

十一、财务报告

见附件

十二、备查文件目录

1、载有董事长签名的年度报告; 2、载有法定代表人、财务总监、主管会计人员签名并盖章的会计报表; 3、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并签章的审计报告原件; 4、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、香港《文汇报》和香港《大公报 》 上披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
无锡小天鹅股份有限公司 董事会 二零零三年四月二十九日
审计报告 苏公W[2003]A 号 无锡小天鹅股份有限公司全体股东: 我们接受委托,对贵公司2002年12月31日母公司资产负债表及合并资产负债表, 2002年度母公司利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配表和2002年度母公司现 金流量表及合并现金流量表进行了审计。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责 任。 贵公司2002年12月31日合并资产负债表中应收账款余额为人民币90,861.51 万元 ,占净资产的74.57 %,上述应收账款已相应计提坏账准备60,208.04万元。由于贵公 司在2002年初实施了营销整合、有关会计记录和会计资料不完备,未提供足够的可以 依赖的证据,我们也无法实施必要的替代审计程序,以确认贵公司2002年12月31日应 收账款的准确性和完整性及坏账准备计提的恰当性。 如后附会计报表附注2之20所述,贵公司于2002年度发现2001年度及2001年以前少 计营销费用人民币12,539.36万元,并对上述少计的营销费用作为重大会计差错进行了 追溯调整,该项调整减少贵公司2002年年初未分配利润11,377.55万元,占2002年年初 净资产的6.04%。由于贵公司会计记录和会计资料不完备,我们无法确定此项调整额的 准确性和完整性。 由于上述事项对会计报表整体表达的重要性,我们无法对上述会计报表发表审计 意见。
江苏公证会计师事务所有限公司中国注册会计师 中国·无锡 2003年4月24日
江苏公证会计师事务所有限公司 中国. 江苏. 无锡Wuxi . Jiangsu . China 总机:86(510)5888988 Telephone:86(510) 5888988 资产负债表 无锡小天鹅股份有限公司 单位金额:人民币元 合并报表 资 产 附注 2002-12-31余额 2001-12-31余额 流动资产: 货币资金 5-1 677,279,408.64 599,866,621.52 短期投资 应收票据 5-2 236,305,062.60 99,635,381.56 应收股利 7,286,180.23 应收利息 应收帐款 5-3 403,677,606.04 658,084,161.77 其他应收款 5-4 113,930,035.66 146,261,572.75 预付帐款 5-5 90,061,884.61 144,721,306.18 应收补贴款 48,408,766.08 22,260,901.52 存货 5-6 577,393,650.56 411,997,858.45 待摊费用 5-7 2,136,822.88 1,951,674.53 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,156,479,417.30 2,084,779,478.28 长期投资: 长期股权投资 5-8 251,200,945.67 236,868,936.91 长期债权投资 5-8 5,200.00 5,200.00 长期投资合计 251,206,145.67 236,874,136.91 固定资产: 固定资产原价 5-9 987,756,223.80 923,872,128.61 减:累计折旧 5-9 311,240,437.21 207,941,139.91 固定资产净值 676,515,786.59 715,930,988.70 减:固定资产减值准备 27,483,554.66 15,311,265.27 固定资产净额 649,032,231.93 700,619,723.43 工程物资 在建工程 5-10 26,110,979.12 13,418,706.72 固定资产清理 固定资产合计 675,143,211.05 714,038,430.15 无形资产及其他资产 无形资产 5-11 81,029,141.54 62,917,278.00 长期待摊费用 5-12 5,769,635.22 16,333,051.18 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 86,798,776.76 79,250,329.18 递延税项 递延税款借项 资产总计 3,169,627,550.78 3,114,942,374.52 母公司 资 产 2002-12-31余额 2001-12-31余额 流动资产: 货币资金 467,983,195.59 482,258,039.66 短期投资 应收票据 307,657,771.03 87,392,046.81 应收股利 7,286,180.23 4,781,171.23 应收利息 应收帐款 390,613,254.76 451,542,442.17 其他应收款 91,758,455.60 215,523,601.01 预付帐款 29,001,642.55 102,828,872.08 应收补贴款 存货 77,425,500.53 304,963,878.13 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,371,726,000.29 1,649,290,051.09 长期投资: 长期股权投资 464,333,200.55 486,242,797.13 长期债权投资 5,200.00 5,200.00 长期投资合计 464,338,400.55 486,247,997.13 固定资产: 固定资产原价 481,650,093.44 463,631,187.79 减:累计折旧 172,328,310.28 132,717,862.91 固定资产净值 309,321,783.16 330,913,324.88 减:固定资产减值准备 4,659,554.66 固定资产净额 304,662,228.50 330,913,324.88 工程物资 在建工程 2,970,649.36 285,312.15 固定资产清理 固定资产合计 307,632,877.86 331,198,637.03 无形资产及其他资产 无形资产 13,905,058.67 14,640,460.37 长期待摊费用 10,273,136.42 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,905,058.67 24,913,596.79 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,157,602,337.37 2,491,650,282.04 资产负债表(续) 无锡小天鹅股份有限公司 单位金额:人民币元 合并报表 负债及股东权益 附注 2002-12-31余额 2001-12-31余额 流动负债: 短期借款 5-13 621,290,000.00 532,090,000.00 应付票据 222,042,000.00 30,960,676.05 应付帐款 5-14 598,498,158.87 375,774,040.43 预收帐款 5-14 442,015,043.59 17,266,436.70 应付工资 25,064,659.70 46,058,579.91 应付福利费 12,063,351.62 4,242,623.93 应付股利 9,518,525.08 12,629,036.78 应交税金 5-15 -11,471,411.97 32,491,843.18 其他应交款 7,568,954.65 8,522,362.19 其他应付款 5-14 88,342,135.37 85,617,305.87 预提费用 5-16 39,230,093.14 288,929.53 预计负债 5-17 12,000,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 2,066,161,510.05 1,145,941,834.57 长期负债 长期借款 20,000,000.00 应付债券 - 长期应付款 1,068,064.00 1,068,064.00 其他长期负债 - 长期负债合计 21,068,064.00 1,068,064.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 2,087,229,574.05 1,147,009,898.57 少数股东权益 -136,026,830.77 82,755,680.55 股东权益: 股 本 5-18 365,103,840.00 365,103,840.00 减:已归还投资 股本净额 365,103,840.00 365,103,840.00 资本公积 5-19 1,107,230,943.17 1,107,062,877.18 盈余公积 5-20 514,942,013.92 509,141,743.60 其中:法定公益金 5-20 110,408,428.59 110,199,400.21 未确认的投资损失 5-21 -246,275,236.94 未分配利润 5-22 -522,576,752.65 -96,131,665.38 股东权益合计 1,218,424,807.50 1,885,176,795.40 负债和股东权益合计 3,169,627,550.78 3,114,942,374.52 母公司 负债及股东权益 2002-12-31余额 2001-12-31余额 流动负债: 短期借款 270,200,000.00 233,200,000.00 应付票据 96,000,000.00 应付帐款 305,183,881.81 276,331,585.30 预收帐款 62,600,671.53 23,793,335.98 应付工资 22,539,209.53 44,106,862.15 应付福利费 应付股利 3,560,228.23 11,070,506.16 应交税金 -40,121,619.61 2,328,623.15 其他应交款 1,160,332.11 3,537,142.04 其他应付款 25,902,030.82 12,105,431.86 预提费用 预计负债 138,900,000.00 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 885,924,734.42 606,473,486.64 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 其他长期负债 长期负债合计 - 递延税项 递延税款贷项 负债合计 885,924,734.42 606,473,486.64 少数股东权益 股东权益: 股 本 365,103,840.00 365,103,840.00 减:已归还投资 股本净额 365,103,840.00 365,103,840.00 资本公积 1,107,230,943.17 1,107,062,877.18 盈余公积 472,070,240.18 472,070,240.18 其中:法定公益金 98,560,661.37 98,560,661.37 未确认的投资损失 未分配利润 -672,727,420.40 -59,060,161.96 股东权益合计 1,271,677,602.95 1,885,176,795.40 负债和股东权益合计 2,157,602,337.37 2,491,650,282.04 利润及利润分配表 编制单位:无锡小天鹅股份有限公司 单位:(人民币)元 2002年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 2,755,698,641.53 1,521,881,875.98 减:主营业务成本 2,322,703,355.75 1,376,139,566.77 主营业务税金及附加 9,193,914.83 6,890,193.61 二、主营业务利润(亏损以“-”号 423,801,370.95 138,852,115.60 填列 加:其他业务利润(亏损以“-” 6,633,848.42 1,744,717.41 号填列 减:营业费用 518,258,367.29 55,038,947.64 管理费用 742,583,536.74 542,276,665.22 财务费用 32,700,945.35 5,996,711.29 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -863,107,630.01 -462,715,491.14 加:投资收益(损失以“-”号 27,405,251.04 161,205.10 填列 补贴收入 3,790,931.00 营业外收入 800,750.89 减:营业外支出 37,351,794.34 151,112,972.40 四、利润总额(亏损总额以“-”号 -868,462,491.42 -613,667,258.44 填列 减:所得税 8,567,968.08 减:少数股东损益 -212,325,628.67 加:未确认投资损失 246,275,236.94 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -418,429,593.89 -613,667,258.44 加:年初未分配利润 -96,131,665.38 -59,060,161.96 其他转入 六、可供分配的利润 -514,561,259.27 -672,727,420.40 减:提取法定盈余公积 418,056.77 提取法定公益金 209,028.38 提取职工奖励及福利基 2,215,223.06 金 提取储备基金 2,222,857.48 提取企业发展基金 2,950,327.69 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -522,576,752.65 -672,727,420.40 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通利 八、未分配利润 -522,576,752.65 -672,727,420.40 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 2001年度 项目 合并 母公司 一、主营业务收入 1,953,492,571.37 1,540,344,821.59 减:主营业务成本 1,471,398,340.86 1,165,403,125.80 主营业务税金及附加 12,702,583.96 9,162,289.55 二、主营业务利润(亏损以“-”号 469,391,646.55 365,779,406.24 填列 加:其他业务利润(亏损以“-” 22,525,394.29 21,668,872.09 号填列 减:营业费用 377,793,992.51 348,104,694.32 管理费用 152,645,208.46 92,168,564.52 财务费用 2,252,723.49 -8,681,523.71 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -40,774,883.62 -44,143,456.80 加:投资收益(损失以“-”号 21,254,694.37 13,179,262.93 填列 补贴收入 20,000,000.00 20,000,000.00 营业外收入 934,006.23 468,275.00 减:营业外支出 8,112,096.81 7,487,170.05 四、利润总额(亏损总额以“-”号 -6,698,279.83 -17,983,088.92 填列 减:所得税 48,744,017.51 41,365,328.30 减:少数股东损益 2,059,759.59 加:未确认投资损失 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -57,502,056.93 -59,348,417.22 加:年初未分配利润 -26,746,102.33 5,399,709.02 其他转入 六、可供分配的利润 -84,248,159.26 -53,948,708.20 减:提取法定盈余公积 538,974.04 0.00 提取法定公益金 269,487.02 0.00 提取职工奖励及福利基 1,846,360.29 金 提取储备基金 1,748,951.32 提取企业发展基金 2,368,279.69 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -91,020,211.62 -53,948,708.20 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,111,453.76 5,111,453.76 转作资本(或股本)的普通利 八、未分配利润 -96,131,665.38 -59,060,161.96 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所 得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利 润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利 润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 2002年度 编报单位:无锡小天鹅股份有限公司 单位金额:人民币元 项 目 行次 合并报表 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,738,380,922.55 收到的税费返还 3 8,647,957.58 收到的其他与经营活动有关的现金 8 19,793,177.60 现金流入小计 9 3,766,822,057.73 购买商品、接受劳务支付的现金 10 2,927,365,163.35 支付给职工以及为职工支付的现金 12 108,756,595.38 支付的各项税费 13 144,981,940.50 支付的其他与经营活动有关的现金 18 499,165,003.24 现金流出小计 20 3,680,268,702.47 经营活动产生的现金流量净额 21 86,553,355.26 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22 3,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 91,201.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收 25 369,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 3,460,201.50 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支 30 73,065,685.46 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 73,065,685.46 投资活动产生的现金流量净额 37 -69,605,483.96 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 38 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 40 858,290,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 858,290,000.00 偿还债务所支付的现金 45 749,090,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 48,919,113.70 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 798,009,113.70 筹资活动产生的现金流量净额 54 60,280,886.30 四、汇率变动对现金的影响 55 184,029.52 五、现金及现金等价物净增加额 56 77,412,787.12 现金流量表附表 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,534,412,290.72 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 14,872,862.76 现金流入小计 1,549,285,153.48 购买商品、接受劳务支付的现金 1,314,921,859.24 支付给职工以及为职工支付的现金 45,675,428.70 支付的各项税费 101,201,434.72 支付的其他与经营活动有关的现金 106,040,336.91 现金流出小计 1,567,839,059.57 经营活动产生的现金流量净额 -18,553,906.09 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 3,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 91,201.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收25 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,091,201.50 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支30 13,909,012.20 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 13,909,012.20 投资活动产生的现金流量净额 -10,817,810.70 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 485,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 485,400,000.00 偿还债务所支付的现金 448,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 22,066,515.84 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 470,466,515.84 筹资活动产生的现金流量净额 14,933,484.16 四、汇率变动对现金的影响 163,388.56 五、现金及现金等价物净增加额 -14,274,844.07 现金流量表附表 项 目 合并报表 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -418,429,593.89 加:少数股东收益 -212,325,628.67 加:未确认的投资损失 -246,275,236.94 加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 465,351,299.66 固定资产折旧 104,647,982.18 长期资产摊销 16,564,494.83 待摊费用的减少(减:增加) -185,148.35 预提费用的增加(减:减少) 50,941,163.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 2,621,677.35 固定资产报废损失 财务费用 44,709,952.94 投资损失(减收益) -29,640,851.04 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) -280,194,549.42 经营性应收项目的减少(减增加) 205,161,592.00 经营性应付项目的增加(减减少) 383,606,201.00 增值税增加净额(减减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 86,553,355.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 677,279,408.64 减:现金的期初余额 599,866,621.52 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 77,412,787.12 项 目 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -613,667,258.44 加:少数股东收益 加:未确认的投资损失 加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 456,268,992.37 固定资产折旧 40,338,674.51 长期资产摊销 11,944,988.12 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 138,900,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 2,609,526.36 固定资产报废损失 财务费用 14,184,126.47 投资损失(减收益) -2,396,805.10 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 138,815,120.70 经营性应收项目的减少(减增加) -355,908,176.76 经营性应付项目的增加(减减少) 150,356,905.68 增值税增加净额(减减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 -18,553,906.09 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 467,983,195.59 减:现金的期初余额 482,258,039.66 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -14,274,844.07 资产减值准备明细表 2002年度 编报单位:无锡小天鹅股份有限公司 单位金额:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏帐准备合计 120,849,767.56 365,207,826.91 其中:应收帐款 95,676,188.82 259,785,347.77 其他应收款 25,173,578.74 105,422,479.14 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,819,707.46 114,798,757.31 其中:库存商品 2,097,094.55 101,471,086.03 原材料 4,722,612.91 13,327,671.28 四、长期投资减值准备合计 11,990,040.00 2,235,600.00 其中:长期股权投资 11,990,040.00 2,235,600.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,311,265.27 12,172,289.39 其中:房屋、建筑物 机器设备 15,311,265.27 12,172,289.39 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 26,309,460.79 459,748,133.68 其中:应收帐款 26,309,460.79 329,152,075.80 其他应收款 130,596,057.88 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 121,618,464.77 其中:库存商品 103,568,180.58 原材料 18,050,284.19 四、长期投资减值准备合计 14,225,640.00 其中:长期股权投资 14,225,640.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 27,483,554.66 其中:房屋、建筑物 机器设备 27,483,554.66 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 会计报表附注 附注1:公司的基本情况 无锡小天鹅股份有限公司(以下简称本公司)经江苏省体改委苏体改生(1993)253号 文批复组建为定向募集股份有限公司。 1996年7月本公司经江苏省人民政府(1996)52号文批准,并经国务院证券委证委发 (1996)14号文和深圳市证券管理办公室深证办函(1996)4号文批准,公开发行了7000万 股B股并转为社会公众公司。B股发行共募集资金折合人民币31,000万元,于1996年7 月正式在深圳证券交易所挂牌交易。股票简称“小天鹅B”,股票代码为“200418” 。 1997年3月本公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)54号文和证监发字( 1997) 55号文批准,采用“上网定价”发行方式,公开发行6000万股人民币普通股(包 括900万公司职工股)。A股发行共募集资金人民币72,083万元,于1997年3月正式在深 圳证券交易所挂牌上市。股票简称“小天鹅A”,股票代码为“000418”。 本公司主要经营范围为家用电器及零配件、附件,工业陶瓷产品的制造、销售。经 营本公司产品及技术的出口业务;经营生产所需原辅材料、机械设备及技术的进口业 务;开展对外合资经营合作生产及“三来一补”业务。家电技术服务。 本公司下设洗衣机分厂和技术中心、商务部、人力资源部、财务部和计划部等六 个部门,洗衣机分厂和其余部门均为内部核算单位。 附注2:会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2.会计年度 本公司的会计年度为公历1月1日起至12月31日。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 按中国人民银行公布的当月1日人民币基准汇价折合人民币记账,并于期末日进行 调整,调整的差额按照不同对象分别列入相应的科目。 6.现金等价物的确定 现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到期)、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款(包括税金和手续费等相关费用)扣除已 宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入投资成 本,持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时,按所收到的处置 收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。期末短期投资按成本与市价孰 低计价,短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。已确认跌价损失的 短期投资的价值又得以恢复后,在原先已确认的投资损失金额内转回。 8.坏账损失核算方法 (1)坏账的确认标准:因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收 回的,或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年而且具有明显特征表明无法收回的应 收款项确认为坏账。 (2)坏账损失采用备抵法核算。根据本公司董事会决议,应收款项(包括应收账款 和其他应收款)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,对账龄在5年以内的应收 款项,结合账龄个别确认是否需计提坏账准备,其余根据账龄按期末余额分段计提坏 账准备,坏账准备计提的比例列示如下: 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至5年 40% 5年以上 100% 9.存货核算方法 1).分类: 本公司存货分为库存材料、委托加工材料、在产品、产成品、库存商品、低值易 耗品和开发成本等。 2).计价及摊销 (1).主要原材料按计划价格核算,根据领用或发出的材料按月结转应负担的成本 差异; (2).库存商品以实际成本计价,按加权平均法结转销售成本; (3).低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。 3).存货采用永续盘存制; 4).存货跌价准备的提取: 存货按成本与可变现净值孰低计价,期末对存货进行全面清查,如确实存在毁损、 陈旧或销售价格低于成本的情况,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取存货跌价准备。 10.长期股权投资核算方法 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期股权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续 费等相关费用)作为初始投资成本;实际支付的价款中若包含已宣告但尚未领取的现 金股利,则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投 资成本。 (2)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换 入长期股权投资的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资成 本;涉及补价的,则根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后的金额作为初 始投资成本。 (3)以非货币性交易换入的长期股权投资(包括以股权投资换股权投资),按换出 资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本;涉及补价的,则按以下两 种情况处理:①支付补价的,按再减去补价后的金额作为初始投资成本,②收到补价的 ,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益,减去补价后的金额 作为初始投资成本。 (4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值作为初始投资 成本。 2)股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时,投资最初以初始投资成本计价,初始投资成本 与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额,按一定期限平 均摊销,计入损益。 股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有 规定投资期限的,初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 按不超过10 年(含10 年)的期限摊销;初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额,按不低于10 年(含10 年)的期限摊销。 3)长期股权投资在处置时,按处置收入与账面价值的差额确认为投资损益。 对于股票投资或其他股权投资,若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下,或 持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法 核算;若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但具有重 大影响的,采用权益法核算;若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽投资 不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。 11.长期债权投资 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期债权投资,按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续 费等相关费用)减去已到付息期但尚未领取的债券利息,作为初始投资成本,实际支 付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息,作为应收项目单独核算; (2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权 换入的长期债权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费,作为初始投资 成本,涉及补价的,则根据收到或支付的补价,分别按减去或加上补价后的金额作为 初始投资成本; (3)以非货币性交易换入的长期债权投资,按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费作为初始投资成本,涉及补价的,则按以下两种情况处理:①支付补价的,按再 减去补价后的金额作为初始投资成本,②收到补价的,按换出资产的账面价值加上应 支付的相关税费和应确认的收益,减去补价后的金额作为初始投资成本; 2)长期债权投资的溢价及折价 公司购入的长期债权投资,初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后 与债券面值之间的差额,作为债券投资的溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续 期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法采用直线法。 3)长期债权投资在处置时,按处置收入与账面价值的差额确认为投资损益。 12.长期投资减值准备的计提 期末对长期投资进行逐项检查,如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则将可收回金额低于长期投资账面价值 的差额作为当期投资损失,提取长期投资减值准备。 13.固定资产核算方法 1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋建筑物、 机器设备等,以及不属于主要生产经营设备的,使用年限在二年以上并且单位价值在 2000元以上的资产; 2).固定资产按取得时的成本(包括买价、进口关税、运输和保险费等相关费用和 为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出以及为取得固定资产而交纳的契税 、耕地占用税、车辆购置税等相关税费)作为入账价值; 3).固定资产采用直线法计提折旧,残值率为原值的3%~10%,其折旧年限及分类折 旧率分别为: 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20年~40年 4.85%~ 2.25% 机器设备 10年~18年 9.70%~ 5.00% 运输设备 5年~12年 19.40%~ 7.50% 其他设备 5年~ 8年 19.40%~11.25% 4).固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营 业外收支。 5).期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回金额低于 账面价值的差额计提固定资产减值准备。 14.在建工程核算方法 1)在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施。在建工程在达到预定可使用状 态时,按实际发生的全部支出确认为固定资产;若所建造的固定资产已达到预定可使 用状态,但尚未办理竣工决算的,应自达到预定可使用状态之日起,按估计的价值转 入固定资产并按规定计提折旧,待办理竣工决算手续后再作调整。 2)在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查,若在建工程存在下列一项或若干项情况的,计提 在建工程减值准备: (1)长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程; (2)在建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且带来的经济利益具有很 大的不确定性; (3)证明在建工程已经发生减值的情形。 本期未出现上述减值情况,故未计提在建工程减值准备。 15.无形资产核算方法 1)无形资产的计价 无形资产在取得时,按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确定: (1)本公司对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本; (2)对投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本; (3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无形资产,按 应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本; (4)以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为实际成本;涉及补价的,则按以下两种情况处理:①支付补价的,按再减去补价 后的金额作为实际成本,②收到补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费和应确认的收益,减去补价后的金额作为实际成本; (5)接受捐赠的无形资产,按以下规定确定其实际成本: a.捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费,作为 实际成本。 b.捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其实际成本: ① 同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似无形资产的市场价格估计 的金额,加上应支付的相关税费,作为实际成本; ②同类或类似无形资产不存在活跃市场的,按该接受捐赠的无形资产的预计未来 现金流量现值,作为实际成本。 (6)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘 请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 2)无形资产的摊销 (1)各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销,计入损益。 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资产 的摊销年限按如下原则确定: ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受 益年限; ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有 效年限; ③合同规定了受益年限,法律也规定有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有 效年限两者之中较短者。 ④如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销年限不超过10 年。 (2)本公司各种无形资产的摊销年限: ①土地使用权按50年平均摊销; ②工业产权及专有技术按10年平均摊销; ③电脑软件费按5年平均摊销; 3)无形资产减值准备 期末对无形资产的账面价值进行检查,若发现以下一种或数种情况,对无形资产 的可收回金额进行估计,将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值 准备: (1)该无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响; (2)该无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; (3)其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 4)无形资产预期不能带来经济利益时,将该无形资产的账面价值予以转销。无形 资产预期不能带来经济利益的情形主要包括: (1)该无形资产已被其他新技术等所替代,且已不能带来经济利益; (2)该无形资产不再受法律的保护,且不能带来经济利益。 本期未出现无形资产可收回金额低于账面价值的情况,故未计提无形资产减值准 备。 16.长期待摊费用及其摊销 长期待摊费用在费用项目受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊费用项目不能 使以后会计期间受益,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (1).水电增容费按10年平均摊销; (2).电话初装费、装饰工程、展台制作费、模具款及其他按5年平均摊销。 17.借款费用的核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销和因外币借款 而发生的汇兑差额,在符合《借款费用》准则所规定的资本化条件的情况下予以资本 化;因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在固定资产达到预定可使用状态之前发 生的予以资本化。不符合上述条件的借款费用,在发生时确认为当期费用。 18.营业收入的确认 商品销售:以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方,不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售 该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。 提供劳务:按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时,以劳务合 同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发 生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量为前提。 让渡资产使用权:让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入公司,收入 的金额能够可靠地计量时,确认收入实现。利息收入按让渡资产使用权时间和适用利 率计算确定,使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 19.所得税的会计处理 采用应付税款法。 20.重大会计差错更正 本年度公司发现漏记2001年度及2001年以前的营业费用12,539.36万元,在编制本 年度的会计报表时,已对该项差错进行了更正。由于此项错误的影响,调减了2001年 度净利润8,524.30万元,调减了2001年的期初留存收益4,015.06万元。 21.合并会计报表的编制方法 (1)本公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》,以母公司及纳 入合并会计报表范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,将投资、内部往来 、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上,逐项合并并计算少数股 东权益和少数股东收益。 (2)少数股东权益的数额根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有 的份额计算确定。少数股东损益根据母公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公 司拥有的投资收益后的余额计算确定。 附注3:税项 本公司适用的主要税种和税率如下: (1).流转税 无锡市小天鹅广告公司按向委托方收取的全部价款和价外费用减去付给广告发布 者的广告发布费后余额的5%计征营业税; 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司按营业收入的3%计征营业税; 母公司及除上述两个子公司以外的其他子公司实行增值税,销项税税率为17%。 (2).城建税及教育费附加 按应交营业税、增值税金额的7%计征城市维护建设税;无锡市小天鹅房产建设开 发有限公司按应交营业税的1%计征教育费附加,母公司及其他子公司按应交营业税、 增值税金额的4%计征教育费附加。 (3).所得税 ①本公司是江苏省科学技术委员会认定的高新技术企业,并且注册在无锡市国家 高新技术开发区,根据《国家税务局关于国家高新技术产业开发区税收政策的规定》 ,享受15%的企业所得税优惠税率。 ②纳入合并会计报表范围的内资子公司适用的所得税税率为33%。 ③中外合资控股子公司享受外商投资企业“二免三减半”的税收优惠政策。 (4)房产税 自用房产以房产原值的70%为计税依据,税率为1.2%,出租房产以房产出租收入为 计税依据,税率为12%。 附注4:控股子公司及合营企业 A.截止2002年12月31日本公司下设二个全资子公司及二十二个控股子公司。 二个全资子公司为: 全资子公司名称 注册地点 注册资本 无锡市小天鹅广告公司 无锡市 100万元人民币 小天鹅美国技术开发有限公司 美国洛杉矶 50万美元 小天鹅帕莱玛工业有限公司 印尼雅加达 100万美元 全资子公司名称 主要业务 无锡市小天鹅广告公司 广告 小天鹅美国技术开发有限公司 技术开发 小天鹅帕莱玛工业有限公司 生产销售洗衣机空调器及其零部件产品 控股子公司为: 控股子公司名称 注册地点 注册资本 持股比例 无锡阿尔西塑料制品有限公司 无锡市 56万美元 50% 无锡小天鹅佳科电子有限公司 无锡市 215万美元 74.42% 无锡小天鹅销售有限公司 无锡市 1000万元人民币 95% 无锡小天鹅进出口有限责任公司 无锡市 3000万元人民币 75% 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 靖江市 1480万元人民币 51% 无锡华印电器有限公司 无锡市 600万美元 75% 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 无锡市 600万美元 75% 无锡小天鹅精密铸造有限公司 无锡市 580万美元 75% 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 无锡市 1200万美元 75% 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 无锡市 2000万元人民币 75% 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 无锡市 500万元人民币 90% 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 无锡市 1000万元人民币 95% 无锡小天鹅运输有限责任公司 无锡市 88万元人民币 75% 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 无锡市 300万元人民币 90% 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 无锡市 400万美元 75% 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 无锡市 200万元人民币 60% 密达奇小天鹅工业有限公司 马来西亚 100万美元 51% 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 无锡市 2096.61万元人民币 92.10% 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 杭州市 200万元人民币 51% 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 无锡市 3000万元人民币 95% 江苏小天鹅营销有限责任公司 无锡市 1950万元人民币 52.5% 控股子公司名称 主要业务 无锡阿尔西塑料制品有限公司 生产销售塑胶产品 无锡小天鹅佳科电子有限公司 生产销售洗衣机电脑控制系统 无锡小天鹅销售有限公司 销售家用电器、炊事用具等 无锡小天鹅进出口有限责任公司 经营机电产品、原辅材料、机械设备等 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 生产销售电机电器配件 无锡华印电器有限公司 研究开发生产销售家用电器电机等 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 生产销售商用洗涤机干衣机等 无锡小天鹅精密铸造有限公司 生产销售以冷机压缩机及汽车用铸铁 精密铸件为主的铸铁精密铸件产品 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 生产销售家用洗碗机,相关零部件并提 供售后服务 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 冰箱、冰柜和制冷设备的销售 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 洗衣机、干衣机的销售 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 模具、家用电器零配件的制造和销售; 金属加工 无锡小天鹅运输有限责任公司 汽车货物运输 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 陶瓷电力电子半导体管壳及附件制造等 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 生产销售干洗设备及其后续整理设备等 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 服装及针织品的水洗干洗熨烫及整理 密达奇小天鹅工业有限公司 洗衣机、空调等电器产品的生产、销售 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 房屋建筑销售 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 水洗、干洗、熨烫、整理、织补等 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 利用自有资金对洗衣行业进行投资经营 江苏小天鹅营销有限责任公司 五金交电、家用电器零配件的销售等 B.根据财政部颁发的合并会计报表暂行规定及财政部财会(二)字(1996)2 号函精 神,合并了本公司及上述全资子公司无锡市小天鹅广告公司和无锡小天鹅梅洛尼洗碗机 有限公司、无锡华印电器有限公司、无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司、江苏小天鹅 三江电器制造有限公司、无锡小天鹅进出口有限责任公司、无锡市小天鹅房产建设开 发有限公司、无锡小天鹅精密铸造有限公司、无锡小天鹅富士清洁设备有限公司和江 苏小天鹅营销有限责任公司九个控股子公司。鉴于密达奇小天鹅工业有限公司、小天 鹅帕莱玛工业有限公司和小天鹅美国技术开发有限公司未正常运作,对这三个公司的 投资全额计提了投资减值准备,未按权益法核算投资收益,也未纳入合并会计报表范 围。无锡阿尔西塑料制品有限公司、无锡小天鹅佳科电子有限公司、无锡小天鹅销售 有限公司、无锡小天鹅制冷电器有限责任公司和无锡小天鹅天爱电器有限责任公司等 公司,由于经营期限已到期或即将到期以及营销整合等原因将要或正在进行清算,根 据有关规定本期只对其进行权益法核算而未纳入合并会计报表范围。无锡小天鹅湖滨 洗衣有限公司、无锡小天鹅模具制造有限责任公司、无锡小天鹅运输有限责任公司、 杭州小天鹅康华洗衣有限公司、无锡小天鹅陶瓷有限责任公司和无锡小天鹅洗衣投资 管理有限公司资产、营业收入、净利润三项指标占本公司总额的10%以下,根据重要性 原则已按权益法核算,会计报表不作合并。 资产总额 营业收入 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 3,833,150.98 2,375,633.32 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 18,793,241.11 13,473,329.80 无锡小天鹅运输有限责任公司 2,336,523.95 2,592,192.15 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 3,964,032.77 4,124,945.78 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 16,449,609.57 10,591,076.37 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 30,300,389.43 1,928,384.62 合计 75,676,947.81 35,085,562.04 净利润 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 -384,428.79 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 -2,210,836.91 无锡小天鹅运输有限责任公司 64,168.67 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 104,573.58 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 240,168.65 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 -150,285.91 合计 -2,336,640.71 C.会计报表合并范围的变化: 由于上述原因,本期未将原纳入合并会计报表范围的无锡阿尔西塑料制品有限公 司、无锡小天鹅佳科电子有限公司、无锡小天鹅销售有限公司、无锡小天鹅制冷电器 有限责任公司、无锡小天鹅天爱电器有限责任公司和无锡小天鹅陶瓷有限责任公司纳 入合并会计报表范围,并相应调整2002 年度合并会计报表的年初数和上年数。 D.本公司无合营企业。 附注5:合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 5-1.货币资金 2002-12-31余额 2001-12-31余额 项目 原币 折算率 人民币 人民币 现金 1,737,276.93 346,703.17 银行存款 人民币 81,882,193.43 110,291,336.64 美元 1,432,901.12 8.2773 11,860,552.44 20,253,915.38 欧元 14.92 8.636 128.85 109.18 港元 4,315.27 1.0611 4,578.93 4,560.13 其他货币资金 人民币 435,563,313.53 329,627,242.99 美元 16,660,224.48 8.2773 137,901,676.09 131,329,014.90 港元 6,150,551.14 1.0611 6,526,349.81 6,376,385.20 日元 24,723,194.00 0.069035 1,706,765.70 1,557,524.43 欧元 11,182.60 8.636 96,572.93 79,829.50 677,279,408.64 599,866,621.52 其他货币资金中有578.64 万美元定期存单为6000万元人民币借款作担保,1000 万元人民币定期存款单为1000 万元人民币借款作担保,500 万元人民币定期存款单用 于抵押开具银行承兑汇票。 5-2.应收票据 项目 2002-12-31余额 2001-12-31余额 银行承兑汇票 236,305,062.60 99,635,381.56 截止2002 年12 月31 日,本公司应收票据中有8600 万元银行承兑汇票用于抵押 开具银行承兑汇票。 5-3.应收账款 (1)账龄分析 账龄 2002-12-31 比例 坏账准备 坏账准备 2002-12-31 余额 (%) 比例(%) 净额 1年以内 322,114,986.12 43.95 36,831,983.81 11.43 285,283,002.31 1至2年 293,468,738.62 40.05 217,871,546.00 74.24 75,597,192.62 2至3年 47,556,238.11 6.49 31,166,620.45 65.54 16,389,617.66 3至5年 59,220,749.85 8.08 32,812,956.40 55.41 26,407,793.45 5年以上 10,468,969.14 1.43 10,468,969.14 100.00 - 732,829,681.84 100.00 329,152,075.80 403,677,606.04 账龄 2001-12-31 比例 坏账准备 坏账准备比例 2001-12-31 余额 (%) (%) 净额 1年以内 515,985,410.43 68.45 31,241,889.41 6.05 484,743,521.02 1至2年 120,781,840.88 16.02 22,631,013.35 18.74 98,150,827.53 2至3年 92,681,556.49 12.30 24,499,993.30 26.43 68,181,563.19 3至5年 12,626,597.46 1.68 5,618,347.43 44.50 7,008,250.03 5年以上 11,684,945.33 1.55 11,684,945.33 100.00 - 753,760,350.59 100.00 95,676,188.82 658,084,161.77 (2)应收账款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款: 股东 内容 2002-12-31余额 江苏小天鹅集团有限公司 代垫及往来款项 11,021,393.44 (3)本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为6,839.55 万元,占期末 应收账款总余额的9.33%。 (4)本期根据客户单位的回函等实际情况,采用样本推断总体的方法对应收账款按 个别认定法计提了坏账准备。 5-4.其他应收款 (1)账龄分析 账龄 2002-12-31 比例 坏账准备 坏账准备比 2002-12-31 余额 (%) 例(%) 净额 1年以内 86,800,780.10 35.50 53,066,833.50 61.14 33,733,946.60 1至2年 57,163,364.03 23.38 11,872,216.71 20.77 45,291,147.32 2至3年 46,177,340.77 18.88 28,011,089.74 60.66 18,166,251.03 3至5年 34,235,100.86 14.00 17,496,410.15 51.11 16,738,690.71 5年以上 20,149,507.78 8.24 20,149,507.78 100.00 - 244,526,093.54 100.00 130,596,057.88 113,930,035.66 账龄 2001-12-31 比例 坏账准备 坏账准备比例 2001-12-31 余额 (%) (%) 净额 1年以内 70,252,268.45 40.98 6,151,350.58 8.76 64,100,917.87 1至2年 35,274,966.51 20.58 1,798,814.43 5.10 33,476,152.08 2至3年 25,391,266.08 14.81 1,016,753.55 4.00 24,374,512.53 3至5年 40,516,650.45 23.63 16,206,660.18 40.00 24,309,990.27 171,435,151.49 100.00 25,173,578.74 146,261,572.75 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单位名称 2002-12-31余额 欠款时间 无锡小天鹅制冷电器有限责任 32,975,841.63 大部分一年以内 公司 江苏小天鹅集团有限公司 23,984,390.80 一年以内 博西威家用电器有限公司 23,464,830.55 大部分二至三年 无锡小天鹅天爱电器有限责任 23,045,045.91 大部分二至三年 公司 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 12,167,843.87 四年以内 单位名称 欠款原因 无锡小天鹅制冷电器有限责任 代垫款项 公司 江苏小天鹅集团有限公司 代垫及往来款项 博西威家用电器有限公司 借款、中方管理人 员工资及设备欠款 无锡小天鹅天爱电器有限责任 代垫及往来款项 公司 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 代垫及往来款项 (3)持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款: 股东 内容 2002-12-31余额 江苏小天鹅集团有限公司 代垫及往来款项 23,984,390.80 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为11,563.80 万元,占其 他应收款总余额的47.29%。 (5)本期根据实际情况,对以下其他应收款按个别认定法全额计提了坏账准备 项目 2002-12-31余额 备注 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 32,975,841.63 正在清算且已资不抵债 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 23,045,045.91 正在清算且已资不抵债 无锡市小天鹅干衣机有限公司 11,772,983.86 已资不抵债 费用性质的款项 18,412,329.79 费用 5-5.预付账款 (1)账龄分析 账龄 2002-12-31余额 比例(%) 2001-12-31余额 比例(%) 1年以内 47,903,993.05 53.19 68,053,262.57 47.02 1至2年 31,050,836.13 34.48 66,239,856.77 45.77 2至3年 11,107,055.43 12.33 6,573,256.73 4.54 3至5年 - - 3,854,930.11 2.67 90,061,884.61 100.00 144,721,306.18 100.00 (2)本项目中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (3)账龄超过1 年的大额预付账款: 单位 内容 2002-12-31余额 无锡市新区土地管理局 土地预付款 22,290,000.00 无锡市三星实业公司 预付购房款 6,000,000.00 长春罗兰电器有限公司 预付购货款 4,904,666.62 5-6.存货 项目 2002-12-31余额 跌价准备 2001-12-31余额 库存材料 97,663,609.52 18,050,284.19 97,322,940.95 委托加工材料 4,505,214.81 - 3,673,888.06 在产品 14,374,692.38 - 23,618,932.71 开发成本 12,020,801.80 - 5,159,002.81 库存商品 570,350,568.95 103,568,180.58 288,562,015.11 低值易耗品 97,227.87 - 480,786.27 699,012,115.33 121,618,464.77 418,817,565.91 项目 跌价准备 库存材料 4,722,612.91 委托加工材料 - 在产品 - 开发成本 - 库存商品 2,097,094.55 低值易耗品 - 6,819,707.46 存货2002年12月31日余额较2001年12月31日余额增加28,019.45万元,增长66.90 %,主要系新设控股子公司江苏小天鹅营销有限责任公司销售空调、冰箱等而增加非洗 衣机商品库存。 存货可变现净值是按正常经营过程中的估计售价扣去估计完工成本及销售所必需 的估计费用后的价值确定。 5-7.待摊费用 项目 2001-12-31余额 本期增加 本期摊销 2002-12-31余额 保险费 659,101.82 2,534,988.33 2,370,711.59 823,378.56 模具费 97,960.74 989,919.22 126,849.63 961,030.33 加工费用 945,370.69 424,213.67 1,348,739.77 20,844.59 广告费 158,200.27 - 158,200.27 - 其他 91,041.01 809,907.85 569,379.46 331,569.40 1,951,674.53 4,759,029.07 4,573,880.72 2,136,822.88 5-8.长期投资 (1)项目 2001-12-31余额 本期增加 本期减少 长期股权投资 248,858,976.91 22,715,854.58 *6,148,245.82 长期债权投资 5,200.00 - - 减:减值准备 11,990,040.00 2,235,600.00 - 236,874,136.91 20,480,254.58 6,148,245.82 (1)项目 2002-12-31余额 长期股权投资 265,426,585.67 长期债权投资 5,200.00 减:减值准备 14,225,640.00 251,206,145.67 *根据董事会决议,本公司与无锡市先导科技有限公司签订股权转让协议,将拥有 的东南大学无锡应用科学与工程研究院有限责任公司52%的股权(账面价值582.77 万 元)作价300 万元转让给无锡市先导科技有限公司;根据本公司与自然人吴让忠签订 的《武汉小天鹅洗衣有限公司股权转让协议书》,本公司将拥有的武汉小天鹅洗衣有 限公司51%的股权(账面价值32.05 万元)作价21 万元转让给吴让忠先生。股权转让 后本公司不再持有上述两公司股权。 (2)长期股权投资: ① 股票投资 被投资单位名称 股数(股) 持股比例 2002-12-31余额 凤凰股份有限公司 17160 0.003 60,000.00 交通银行 1403100 0.009 1,500,000.00 无锡市商业银行 1529900 - 1,100,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 1100000 0.02 1,980,000.00 合肥百货大楼股份有限公司 177528 0.14 180,000.00 南京新街口百货商店股份有限公司 52500 0.02 104,300.00 苏州人民商场股份有限公司 100000 - 150,000.00 武汉武商集团股份有限公司 130878 0.03 135,400.00 武汉中百集团股份有限公司 82500 0.04 100,300.00 武汉市华信高新技术股份有限公司 235200 0.09 100,300.00 扬州市五一食品公司 - - 48,000.00 靖江市沿江开发总公司 - - 100,000.00 银泰控股股份有限公司 70000 0.04 209,680.00 5,767,980.00 ②其他股权投资: 被投资单位名称 投资期限 持股比例 原投资金额 无锡利帆达电器有限公司 1992-2012年 42.46% 6,212,191.76 博西威家用电器有限公司 1994-2044年 40% 97,482,661.00 无锡松下冷机有限公司 1995-2045年 19% 71,879,371.20 无锡松下压缩机有限公司 1995-2045年 19% 43,035,531.43 小天鹅帕莱玛工业有限公司 1994-2005年 100% 5,800,896.00 密达奇小天鹅工业有限公司 1996-2007年 51% 4,224,744.00 小天鹅美国技术开发公司 1997-2012年 100% 4,150,000.00 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 1998-2018年 95% 9,500,000.00 无锡小天鹅运输有限责任公司 1998-2018年 75% 660,000.00 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 1999-2018年 60% 1,200,000.00 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 2000-2020年 51% 1,020,000.00 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 2000-2005年 95% 28,500,000.00 上海易连电子商务有限公司 2000-2003年 8.3% 1,000,000.00 无锡小天鹅厨卫器具有限公司 5% 50,000.00 恒泰保险经纪有限公司 3.33% 1,000,000.00 广州安泰达物流有限公司 2001-2030年 20% 2,000,000.00 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 1999-2019年 90% 2,700,000.00 无锡阿尔西塑料制品有限公司 正在清算 50% 1,530,900.00 无锡小天鹅佳科电子有限公司 正在清算 74.42% 12,444,091.84 无锡小天鹅销售有限公司 正在清算 95% 9,500,000.00 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 正在清算 75% 15,000,000.00 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 正在清算 90% 4,500,000.00 323,390,387.23 被投资单位名称 本期权益 累计权益 无锡利帆达电器有限公司 -1,809,969.14 4,089,185.46 博西威家用电器有限公司 26,468,872.88 17,413,270.40 无锡松下冷机有限公司 771,888.58 -35,741,849.64 无锡松下压缩机有限公司 54,619.78 -41,999,988.71 小天鹅帕莱玛工业有限公司 - - 密达奇小天鹅工业有限公司 - - 小天鹅美国技术开发公司 - - 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 -2,100,295.07 -494,193.32 无锡小天鹅运输有限责任公司 129,501.50 868,699.33 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 -203,966.29 -121,791.29 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 53,332.53 -25,185.29 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 -142,771.61 -142,771.61 上海易连电子商务有限公司 - - 无锡小天鹅厨卫器具有限公司 - - 恒泰保险经纪有限公司 - - 广州安泰达物流有限公司 394,256.43 118,021.20 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 216,151.78 1,952.01 无锡阿尔西塑料制品有限公司 -243,930.20 629,201.13 无锡小天鹅佳科电子有限公司 1,984,030.23 20,673,668.77 无锡小天鹅销售有限公司 -2,855,866.82 -9,500,000.00 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 - -15,000,000.00 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 - -4,500,000.00 22,715,854.58 -63,731,781.56 被投资单位名称 2002-12-31余额 无锡利帆达电器有限公司 10,301,377.22 博西威家用电器有限公司 114,895,931.40 无锡松下冷机有限公司 36,137,521.56 无锡松下压缩机有限公司 1,035,542.72 小天鹅帕莱玛工业有限公司 5,800,896.00 密达奇小天鹅工业有限公司 4,224,744.00 小天鹅美国技术开发公司 4,150,000.00 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 9,005,806.68 无锡小天鹅运输有限责任公司 1,528,699.33 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 1,078,208.71 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 994,814.71 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 28,357,228.39 上海易连电子商务有限公司 1,000,000.00 无锡小天鹅厨卫器具有限公司 50,000.00 恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00 广州安泰达物流有限公司 2,118,021.20 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 2,701,952.01 无锡阿尔西塑料制品有限公司 2,160,101.13 无锡小天鹅佳科电子有限公司 33,117,760.61 无锡小天鹅销售有限公司 - 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 - 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 - 259,658,605.67 本公司虽只持有无锡松下冷机有限公司和无锡松下冷机压缩机有限公司19%的股权 ,但由于本公司与该两公司的董事长为同一人,本公司对该两公司具有重大影响,仍 按权益法核算投资收益。 根据公司董事会决议并经中国经济对外贸易合作部批准,博西威家用电器有限公 司于2002 年4 月10日吸收合并了博西威厨具电器有限公司。 (3)长期债权投资 2002-12-31余额 债券 5,200.00 5,200.00 (4)长期投资减值准备: 单位名称 2002-12-31余额 2001-12-31余额 小天鹅帕莱玛工业有限公司 5,800,896.00 3,565,296.00 密达奇小天鹅工业有限公司 4,224,744.00 4,224,744.00 小天鹅美国技术开发有限公司 4,150,000.00 4,150,000.00 无锡小天鹅厨卫器具有限公司 50,000.00 50,000.00 14,225,640.00 11,990,040.00 密达奇小天鹅工业有限公司、小天鹅美国技术开发有限公司、无锡小天鹅厨卫器 具有限公司和小天鹅帕莱玛工业有限公司已全额计提了投资减值准备。 5-9.固定资产及累计折旧 (1).固定资产原值 固定资产类别 2001-12-31余额 本期增加 本期减少 房屋建筑物 273,722,779.97 16,346,934.60 5,979,831.75 机器设备 520,901,866.27 47,369,640.42 484,477.52 运输设备 26,226,852.57 2,764,245.83 2,020,826.00 其他设备 103,020,629.80 6,132,259.61 243,850.00 923,872,128.61 72,613,080.46 8,728,985.27 固定资产类别 2002-12-31余额 房屋建筑物 284,089,882.82 机器设备 567,787,029.17 运输设备 26,970,272.40 其他设备 108,909,039.41 987,756,223.80 (2).累计折旧 固定资产类别 2001-12-31余额 本期增加 本期减少 2002-12-31余额 房屋建筑物 26,057,276.96 10,558,060.19 605,576.47 36,009,760.68 机器设备 147,250,293.20 70,301,117.52 201,547.34 217,349,863.38 运输设备 9,715,210.01 3,662,855.98 429,361.07 12,948,704.92 其他设备 24,918,359.74 20,125,948.49 112,200.00 44,932,108.23 207,941,139.91 104,647,982.18 1,348,684.88 311,240,437.21 ①2002 年度增加额中在建工程转入4,777.05 万元;②本公司固定资产中无置换 、抵押、担保等情况;③房屋建筑物中有暂估入账金额10,324.25 万元,尚未取得相 关权证。 (3)固定资产减值准备2,748.36 万元为计提的机器设备减值准备。 5-10.在建工程(单位:万元) 工程名称 期初余额 本期增加 本期转固数 三江电器制造公司综合车间项 677.36 988.05 - 铸造设备 - 2,844.35 2,844.35 斯高特生产线 - 1,222.17 1,222.17 零星设备购置 546.38 194.01 58.93 待安装设备 112.05 - - 新展览馆等零星工程 - 78.46 72.36 空调中心 - 579.24 579.24 预付工程款 6.08 140.00 - 1,341.87 6,046.28 4,777.05 工程名称 期末余额 资金来源 三江电器制造公司综合车间项 1,665.41 自筹 铸造设备 - 自筹 斯高特生产线 - 自筹 零星设备购置 681.46 自筹 待安装设备 112.05 自筹 新展览馆等零星工程 6.10 自筹 空调中心 - 预付工程款 146.08 2,611.10 5-11.无形资产 项目 2001-12-31余额 本期增加 本期摊销 土地使用权 43,562,828.37 21,811,203.00 1,254,899.12 工业产权及专有技术 13,319,763.90 16,000.00 1,850,088.56 电脑软件费 6,034,685.73 936,450.00 1,546,801.78 62,917,278.00 22,763,653.00 4,651,789.46 项目 2002-12-31余额 土地使用权 64,119,132.25 工业产权及专有技术 11,485,675.34 电脑软件费 5,424,333.95 81,029,141.54 土地使用权2002 年12 月31 日余额中有5,450.34 万元为暂估入账金额,尚未取 得土地使用权证。 5-12.长期待摊费用 类别 2001-12-31余额 本期增加 本期摊销 2002-12-31余额 水电增容费 183,869.88 - 14,706.84 169,163.04 电话初装费 59,609.55 - 25,499.63 34,109.92 模具款 2,227,660.75 1,000,873.95 938,483.37 2,290,051.33 装饰工程 3,411,126.55 - 573,210.64 2,837,915.91 展台制作费 10,273,136.42 - 10,273,136.42 - 其他 177,648.03 348,415.46 87,668.47 438,395.02 16,333,051.18 1,349,289.41 11,912,705.37 5,769,635.22 5-13.短期借款 银行借款 2002-12-31余额 2001-12-31余额 年利率% 备注 信用 280,090,000.00 368,200,000.00 4.779%~7.02% 担保 271,200,000.00 159,890,000.00 4.536%~7.02% 抵押 70,000,000.00 4,000,000.00 4.885%~5.31% 定期存单抵押 621,290,000.00 532,090,000.00 5-14.应付账款、预收账款、其他应付款 (1)本项目中无账龄在3 年以上需披露的大额应付账款和其他应付款及账龄在1 年 以上需披露的大额预收账款。 (2)应付账款中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项: 股东 内容 2002-12-31 余额 江苏小天鹅集团有限公司 货款 19,466,091.29 (3)预收账款中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项: 股东 内容 2002-12-31 余额 江苏小天鹅集团有限公司 往来款项 284,534.55 (4)其他应付款中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项: 股东 内容 2002-12-31 余额 江苏小天鹅集团有限公司 往来款项 1,684,179.92 5-15.应交税金 税种 2002-12-31余额 2001-12-31余额 所得税 -3,360,670.27 2,289,760.58 增值税 -8,686,243.43 29,805,975.57 城建税 132,688.08 -54,109.78 营业税 160,569.56 133,910.38 房产税 210,000.00 264,000.00 个人所得税 62,494.09 52,306.43 印花税 9,750.00 - -11,471,411.97 32,491,843.18 5-16.预提费用 项目 2002-12-31余额 2001-12-31余额 期末结存余额的原因 临时工工资 90,401.40 158,929.53 预提尚未支付 利息 913,837.50 130,000.00 预提尚未支付 运输费 10,168,336.14 - 预提尚未支付 家电安装费 11,111,307.52 - 预提尚未支付 销售业务费 16,946,210.58 - 预提尚未支付 39,230,093.14 288,929.53 5-17.预计负债 本公司为控股子公司无锡小天鹅制冷电器有限责任公司银行贷款1200 万元提供担 保,该子公司已资不抵债且正在清算,本公司为该笔担保全额计提了担保损失。 5-18.股本 数量 单位:股 类别 2002-12-31余额 2001-12-31 余额 一、尚未流通股份 1、发起人股份 109,622,592 109,622,592 其中:国家持有股份 101,628,864 101,628,864 境内法人持有股份 7,993,728 7,993,728 2、募集境内法人股 56,124,000 56,124,000 尚未流通股份合计 165,746,592 165,746,592 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 72,000,000 72,000,000 2、境内上市外资股 127,357,248 127,357,248 已流通股份合计 199,357,248 199,357,248 三、股份总数 365,103,840 365,103,840 5-19.资本公积 项目 2002-12-31余额 2001-12-31余额 股本溢价 1,058,560,574.10 1,058,560,574.10 外币资本折算差额 783,485.88 783,485.88 接受捐赠非现金资产准备 11,417,992.76 11,417,992.76 股权投资准备 792,065.99 624,000.00 其他资本公积 35,676,824.44 35,676,824.44 1,107,230,943.17 1,107,062,877.18 股权投资准备本期增加数为无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司和无锡小天鹅运输有限 责任公司收到的税收减免款中母公司拥有的份额。 5-20.盈余公积 项目 2001-12-31余额 本期增加 本期减少 法定盈余公积金 187,562,442.22 418,056.77 - 其中:子公司 18,277,471.18 418,056.77 - 法定公益金 110,199,400.21 209,028.38 - 其中:子公司 11,638,738.84 209,028.38 - 任意盈余公积金 204,224,607.77 - - 其中:子公司 - - - 储备基金 3,267,982.52 2,222,857.48 - 企业发展基金 3,887,310.88 2,950,327.69 - 509,141,743.60 5,800,270.32 - 项目 2002-12-31余额 法定盈余公积金 187,980,498.99 其中:子公司 18,695,527.95 法定公益金 110,408,428.59 其中:子公司 11,847,767.22 任意盈余公积金 204,224,607.77 其中:子公司 - 储备基金 5,490,840.00 企业发展基金 6,837,638.57 514,942,013.92 盈余公积期初余额509,141,743.60 元较2001 年度报告期末盈余公积532,995,11 6.53 元减少23,853,372.93 元,其内容如下: ①由于重大会计差错更正调减2001 年度及2001 年以前净利润而调减盈余公积11 ,618,096.38 元; ②以前年度对无锡小天鹅天爱电器有限责任公司的长期投资按权益法核算减记至 -3,774,056.45 元,本期调整增加2001 年年初未分配利润3,094,726.28元和盈余公积 679,330.17 元; ③由于合并会计报表范围的调整,本期未纳入合并会计报表范围的子公司2001年 12 月31 日盈余公积中母公司按股权比例应享有的金额12,914,606.72 元相应调整减 少。 5-21.未确认的投资损失 未确认的投资损失-246,275,236.94 元系本期两个控股子公司亏损致使净资产小 于零,而母公司对其长期投资只能减记至零,在合并会计报表时母公司对其长期投资 账面价值与子公司净资产中母公司所承担的份额的差额。 5-22.未分配利润 项目 2001-12-31余额 本期增加 本期减少 未分配利润 -96,131,665.38 -418,429,593.89 8,015,493.38 项目 2002-12-31余额 未分配利润 -522,576,752.65 (1)2001 年度报告期末未分配利润为134,302.36 元,与本期期初未分配利润-96 ,131,665.38 元相差96,265,967.74 元,内容如下: ①由于发生漏记2001 年以前年度营业费用的重大会计差错而追溯调减2001 年期 初未分配利润32,923,524.43 元; ②由于发生漏记2001 年度营业费用的重大会计差错而追溯调减2001 年度净利润 85,242,976.16 元; ③经无锡市国家税务局批准,以2001 年度技术开发费的50%抵减2001 年度应纳税 所得额而调增2001 年度净利润1,500,218.58 元; ④由于上述②③所述事项,追溯调整后的2001 年度净利润为负数,相应调整冲回 2001 年度原计提的盈余公积金4,390,981.27 元; ⑤以前年度对无锡小天鹅天爱电器有限责任公司的长期投资按权益法核算减记至 -3,774,056.45 元,本期调整增加2001 年年初未分配利润3,094,726.28元; ⑥2001 年度纳入合并会计报表范围而本年度未纳入合并会计报表范围的子公司在 2001 年度以前累计计提的法定盈余公积金、法定公益金、储备基金和企业发展基金中 母公司按投资比例应享有的份额因合并会计报表范围的调整而减少,相应调增2001 年 年初未分配利润10,721,470.04 元。 ⑦由于上述⑥所述原因,2001 年度少计提上述各项基金而调增2001 年度未分配 利润2,193,136.68 元。 (2)未分配利润2002 年度增加数为本期实现的净利润-418,429,593.89 元; (3)未分配利润本期减少8,015,493.38 元,内容如下: ①纳入合并会计报表范围的子公司本年度计提的法定盈余公积金和法定公益金中 母公司拥有的份额计627,085.15 元; ② 纳入合并会计报表范围的子公司本年度计提的职工奖励及福利基金2,215,223 .06 元; ③纳入合并会计报表范围的子公司本年度计提的储备基金和企业发展基金中母公 司拥有的份额计5,173,185.17 元。 5-23.主营业务收入 项目 2002年度发生额 2001年度发生额 洗衣机 1,578,321,794.78 1,610,708,623.90 电机 131,274,475.40 120,316,307.64 冰箱 207,731,096.06 - 铸件 95,213,334.00 78,309,622.55 干衣机 54,048,301.00 44,079,487.48 洗碗机 6,375,705.25 19,254,899.50 热水器 16,270,954.09 - 空调 576,137,203.68 - 其他 90,325,777.27 80,823,630.30 2,755,698,641.53 1,953,492,571.37 本期主营业务收入较去年同期增加80,220.61 万元,增长41.07%,主要系本期营 销整合,控股子公司江苏小天鹅营销有限责任公司增加空调、冰箱、热水器等非洗衣 机商品销售。 5-24.主营业务成本 项目 2002年度发生额 2001年度发生额 洗衣机 1,344,658,565.21 1,221,119,191.98 电机 96,400,448.39 84,892,497.29 冰箱 156,403,080.74 - 铸件 55,108,120.54 44,190,919.60 干衣机 45,597,100.04 30,960,992.37 洗碗机 5,185,146.51 16,413,165.65 热水器 12,316,334.47 - 空调 511,710,854.21 - 其他 95,323,705.64 73,821,573.97 2,322,703,355.75 1,471,398,340.86 本期主营业务成本较去年同期增加85,130.50 万元,增长57.86%,主要系增加空 调、冰箱和热水器等非洗衣机商品销售而相应增加主营业务成本。 5-25.其他业务利润 项目 2002年度发生额 2001年度发生额 外购商品销售 885,171.55 - 材料半成品销售 4,428,321.87 21,232,027.08 加工费及其他 1,320,355.00 1,293,367.21 6,633,848.42 22,525,394.29 5-26.营业费用 营业费用2002 年度发生额较2001 年度发生额增加14,046.44 万元,增长37.18% ,主要系本期进行营销整合增加空调、冰箱和热水器等非洗衣机商品销售,全年销售 收入增长47.01%,营业费用相应增加。 5-27.管理费用 管理费用2002 年度发生额较2001 年度发生额增加58,993.83 万元,增长3.86倍 ,主要系2002 年度计提坏账准备41,186.70 万元和存货跌价准备11,479.88 万元以及 本期核销坏账2,630.95 万元。 5-28.财务费用 项目 2002年度发生额 2001年度发生额 利息支出 44,893,982.46 35,834,279.81 减:利息收入 13,336,635.56 34,236,599.25 汇兑损失 -515,544.63 10,382.66 银行手续费支出等 1,659,143.08 644,660.27 32,700,945.35 2,252,723.49 5-29.投资收益 项目 2002年度发生额 股票投资收益 91,201.50 股权转让收益 -2,938,245.82 年末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 30,252,295.36 27,405,251.04 项目 2001年度发生额 股票投资收益 6,064,326.07 股权转让收益 - 年末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 15,190,368.30 21,254,694.37 5-30.补贴收入 本期的补贴收入为纳入合并会计报表范围的子公司江苏小天鹅三江电器制造有限 公司收到靖江市财政局挖潜改造资金拨款320 万元和无锡小天鹅进出口有限责任公司 收到出口贴息59.09 万元。 5-31.营业外收入 项目 2002年度发生额 2001年度发生额 罚款赔偿收入 460,990.61 858,461.97 固定资产清理收入 127,593.69 900.00 其他 212,166.59 74,644.26 800,750.89 934,006.23 5-32.营业外支出 项目 2002年度发生额 2001年度发生额 防洪保安基金 1,959,999.35 1,197,268.01 粮食及物价调节基金 7,486,467.63 3,994,957.41 处理固定资产损失 2,749,271.04 169,920.35 赔款罚款支出 503,374.27 2,532,444.35 固定资产减值准备 12,172,289.39 - 预计担保损失* 12,000,000.00 - 其他支出 480,392.66 217,506.69 37,351,794.34 8,112,096.81 *本公司为控股子公司无锡小天鹅制冷电器有限责任公司银行贷款1200 万元提供 担保,该子公司已资不抵债且正在清算,本公司为该笔担保全额计提了担保损失。 5-33.所得税 项目 2002年度发生额 2001年度发生额 本期应纳所得税额 8,567,968.08 23,575,196.44 缴纳以前年度所得税额 - 25,168,821.07 8,567,968.08 48,744,017.51 5-34.未确认的投资损失 详见本会计报表附注5-21。 5-35.收到的其他与经营活动有关的现金 主要为:利息收入 1,333.66 万元 收到财政部门的项目拨款等 500.00 万元 5-36.支付的其他与经营活动有关的现金 主要为支付的营业费用、管理费用中的广告费、运输费、安装费、销售返利和业 务招待费等。 附注6:母公司会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 6-1. 应收账款 (1)账龄分析 账龄 2002-12-31 比例 坏账准备 坏账准备比例 2002-12-31 余额 (%) (%) 净额 1年以内 363,697,401.16 58.03 595,622.50 0.16 363,101,778.66 1至2年 210,865,257.73 33.64 202,381,425.68 95.98 8,483,832.05 2至3年 20,553,805.82 3.28 12,307,647.74 59.88 8,246,158.08 3至5年 21,199,741.23 3.38 10,418,255.26 49.14 10,781,485.97 5年以上 10,468,969.14 1.67 10,468,969.14 100.00 - 626,785,175.08 100.00 236,717,920.32 390,613,254.76 账龄 2001-12-31 比例 坏账准备 坏账准备比例 2001-12-31 余额 (%) (%) 净额 1年以内 360,550,091.38 68.32 22,120,252.75 6.14 338,429,838.63 1至2年 86,461,159.94 16.38 19,736,600.92 22.83 66,724,559.02 2至3年 60,247,206.73 11.42 18,561,151.79 30.81 41,686,054.94 3至5年 8,782,830.05 1.66 4,080,840.47 46.46 4,701,989.58 5年以上 11,684,945.33 2.22 11,684,945.33 100.00 - 527,726,233.43 100.00 76,183,791.26 451,542,442.17 (2) 母公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为39,868.80 万元,占期 末应收账款总余额的63.61%。 (3)应收账款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (4)一年以内应收账款中应收纳入合并会计报表范围的子公司款项35,187.50 万元 未计提坏账准备;另根据应收账款回函等实际情况对部分单位的应收账款按个别认定 法计提了坏账准备。 6-2.其他应收款 (1)账龄分析 账龄 2002-12-31 比例 坏账准备 坏账准备比例 2002-12-31 余额 (%) (%) 净额 1年以内 80,013,202.41 25.65 65,111,297.35 81.38 14,901,905.06 1至2年 134,370,508.54 43.08 91,915,378.61 68.40 42,455,129.93 2至3年 43,438,341.36 13.93 25,463,289.86 58.62 17,975,051.50 3至5年 33,914,564.86 10.88 17,488,195.75 51.57 16,426,369.11 5年以上 20,149,507.78 6.46 20,149,507.78 100.00 - 311,886,124.95 100.00 220,127,669.35 91,758,455.60 账龄 2001-12-31 比例 坏账准备 坏账准备比例 2001-12-31 余额 (%) (%) 净额 1年以内 140,147,894.17 58.31 5,929,853.15 4.23 134,218,041.02 1至2年 34,744,889.66 14.46 1,798,454.43 5.18 32,946,435.23 2至3年 25,117,332.23 10.45 967,966.78 3.85 24,149,365.45 3至5年 40,349,598.85 16.78 16,139,839.54 40.00 24,209,759.31 240,359,714.91 100.00 24,836,113.90 215,523,601.01 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 2002-12-31余额 欠款时间 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 93,562,825.70 二年以内 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 32,352,241.63 大部分一年以内 江苏小天鹅集团有限公司 23,854,271.53 一年以内 博西威家用电器有限公司 21,954,990.55 大部分二至三年 工资及设备欠款 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 23,045,045.91 大部分二至三年 欠款性质 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 往来款项 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 代垫款项 江苏小天鹅集团有限公司 代垫及往来款项 博西威家用电器有限公司 借款、中方管理人员 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 代垫及往来款项 (3)其他应收款中持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款: 股东 内容 2002-12-31 余额 江苏小天鹅集团有限公司 代垫及往来款项 23,854,271.53 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为19,476.94 万元,占其 他应收款总余额的62.45%。 (5)本公司对纳入合并会计报表范围的子公司的其他应收款未计提坏账准备。 (6)本期根据实际情况,对以下其他应收款按个别认定法全额计提了坏账准备 项目 2002-12-31余额 备注 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 32,352,241.63 正在清算且已资不抵债 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 23,045,045.91 正在清算且已资不抵债 无锡市小天鹅干衣机有限公司 11,772,983.86 已经资不抵债 费用性质的款项 18,412,329.79 费用 6-3.长期投资 (1)项目 2001-12-31余额 本期增加 本期减少 长期股权投资 498,182,837.13 -13,525,750.76 *6,148,245.82 长期债权投资 5,200.00 - - 减:减值准备 11,940,040.00 2,235,600.00 - 合计 486,247,997.13 -15,761,350.76 6,148,245.82 (1)项目 2002-12-31余额 长期股权投资 478,508,840.55 长期债权投资 5,200.00 减:减值准备 14,175,640.00 合计 464,338,400.55 本期转让的股权,详见本会计报表附注5 之8 项说明。 (2)长期股权投资 ① 股票投资 被投资单位名称 股数(股) 持股比例 2002-12-31余额 凤凰股份有限公司 17160 0.003 60,000.00 交通银行 1403100 0.009 1,500,000.00 无锡市商业银行 1529900 - 1,100,000.00 江苏宁沪高速公路股份有限公司 1100000 0.02 1,980,000.00 合肥百货大楼股份有限公司 177528 0.14 180,000.00 南京新街口百货商店股份有限公司 52500 0.02 104,300.00 苏州人民商场股份有限公司 100000 - 150,000.00 武汉武商集团股份有限公司 130878 0.03 135,400.00 武汉中百集团股份有限公司 82500 0.04 100,300.00 武汉市华信高新技术股份有限公司 235200 0.09 100,300.00 银泰控股股份有限公司 70000 0.04 209,680.00 5,619,980.00 ②其他股权投资: 被投资单位名称 持股比例 原投资金额 江苏小天鹅营销有限责任公司 51% 9,945,000.00 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 51% 11,417,992.76 无锡市小天鹅广告公司 100% 1,000,000.00 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 92.10% 19,310,100.00 无锡小天鹅进出口有限责任公司 75% 22,500,000.00 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 75% 74,508,196.71 无锡华印电器有限公司 75% 37,313,630.00 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 75% 37,259,587.50 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 75% 24,840,000.00 无锡小天鹅精密铸造有限公司 75% 36,013,440.00 无锡利帆达电器有限公司 42.46% 6,212,191.76 博西威家用电器有限公司 40% 97,482,661.00 无锡松下冷机有限公司 19% 71,879,371.20 无锡松下冷机压缩机有限公司 19% 43,035,531.43 小天鹅帕莱玛工业有限公司 100% 5,800,896.00 密达奇小天鹅工业有限公司 51% 4,224,744.00 小天鹅美国技术开发公司 100% 4,150,000.00 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 95% 9,500,000.00 无锡小天鹅运输有限责任公司 75% 660,000.00 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 60% 1,200,000.00 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 51% 1,020,000.00 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 95% 28,500,000.00 上海易连电子商务有限公司 8.3% 1,000,000.00 恒泰保险经纪有限公司 3.33% 1,000,000.00 广州安泰达物流有限公司 20% 2,000,000.00 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 90% 2,700,000.00 无锡阿尔西塑料制品有限公司 50% 1,530,900.00 无锡小天鹅佳科电子有限公司 74.42% 12,444,091.84 无锡小天鹅销售有限公司 95% 9,500,000.00 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 75% 15,000,000.00 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 90% 4,500,000.00 597,448,334.20 被投资单位名称 本期权益 累计权益 江苏小天鹅营销有限责任公司 -9,945,000.00 -9,945,000.00 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 -1,330,135.51 7,851,789.52 无锡市小天鹅广告公司 -499,446.85 -257,481.42 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 -11,410,294.05 31,582,255.09 无锡小天鹅进出口有限责任公司 -6,680,177.09 -8,557,849.05 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 -5,399,445.26 -74,508,196.71 无锡华印电器有限公司 1,805,510.61 4,783,257.03 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 -8,918,947.19 -12,806,532.95 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 -7,685,604.10 -15,954,257.37 无锡小天鹅精密铸造有限公司 2,648,194.10 16,984,323.77 无锡利帆达电器有限公司 -1,809,969.14 4,089,185.46 博西威家用电器有限公司 26,468,872.88 17,413,270.40 无锡松下冷机有限公司 771,888.58 -35,741,849.64 无锡松下冷机压缩机有限公司 54,619.78 -41,999,988.71 小天鹅帕莱玛工业有限公司 - - 密达奇小天鹅工业有限公司 - - 小天鹅美国技术开发公司 - - 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 -2,100,295.07 -494,193.32 无锡小天鹅运输有限责任公司 129,501.50 868,699.33 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 -203,966.29 -121,791.29 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 53,332.53 -25,185.29 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 -142,771.61 -142,771.61 上海易连电子商务有限公司 - - 恒泰保险经纪有限公司 - - 广州安泰达物流有限公司 394,256.43 118,021.20 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 216,151.78 1,952.01 无锡阿尔西塑料制品有限公司 -243,930.20 629,201.13 无锡小天鹅佳科电子有限公司 1,984,030.23 20,673,668.77 无锡小天鹅销售有限公司 -2,855,866.82 -9,500,000.00 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 - -15,000,000.00 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 - -4,500,000.00 -24,699,490.76 -124,559,473.65 被投资单位名称 2002-12-31余额 江苏小天鹅营销有限责任公司 - 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 19,269,782.28 无锡市小天鹅广告公司 742,518.58 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 50,892,355.09 无锡小天鹅进出口有限责任公司 13,942,150.95 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 - 无锡华印电器有限公司 42,096,887.03 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 24,453,054.55 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 8,885,742.63 无锡小天鹅精密铸造有限公司 52,997,763.77 无锡利帆达电器有限公司 10,301,377.22 博西威家用电器有限公司 114,895,931.40 无锡松下冷机有限公司 36,137,521.56 无锡松下冷机压缩机有限公司 1,035,542.72 小天鹅帕莱玛工业有限公司 5,800,896.00 密达奇小天鹅工业有限公司 4,224,744.00 小天鹅美国技术开发公司 4,150,000.00 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 9,005,806.68 无锡小天鹅运输有限责任公司 1,528,699.33 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 1,078,208.71 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 994,814.71 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 28,357,228.39 上海易连电子商务有限公司 1,000,000.00 恒泰保险经纪有限公司 1,000,000.00 广州安泰达物流有限公司 2,118,021.20 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 2,701,952.01 无锡阿尔西塑料制品有限公司 2,160,101.13 无锡小天鹅佳科电子有限公司 33,117,760.61 无锡小天鹅销售有限公司 - 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 - 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 - 472,888,860.55 (3)长期债权投资 2002-12-31余额 债券 5,200.00 5,200.00 6-4.预计负债 项目 2002-12-31余额 对无锡小天鹅制冷电器有限责任公司担保预计损失 12,000,000.00 对无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司担保预计损失 126,900,000.00 138,900,000.00 项目 期末结存原因 对无锡小天鹅制冷电器有限责任公司担保预计损失 资不抵债且正在清算 对无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司担保预计损失 已资不抵债 6-5.主营业务收入 项目 2002年度发生额 2001年度发生额 洗衣机 1,521,881,875.98 1,540,344,821.59 6-6.主营业务成本 项目 2002年度发生额 2001年度发生额 洗衣机 1,376,139,566.77 1,165,403,125.80 6-7.未分配利润 项目 2001-12-31余额 本期增加 本期减少 2002-12-31余额 未分配利润 -59,060,161.96 -613,667,258.44 - -672,727,420.40 未分配利润期初余额-59,060,161.96 元,与2001 年度报告期末未分配利润50,1 20,412.50 元相差109,180,574.46 元,内容如下: ①由于发生漏记2001 年以前年度营业费用的重大会计差错而追溯调减2001 年期 初未分配利润32,923,524.43 元; ②由于发生漏记2001 年度营业费用的重大会计差错而追溯调减2001 年度净利润 85,242,976.16 元; ③经无锡市国家税务局批准,以2001 年度技术开发费的50%抵减2001 年度应纳税 所得额而调增2001 年度净利润1,500,218.58 元; ④由于上述②③所述事项,追溯调整后的2001 年度净利润为负数,相应调整冲回 2001 年度原计提的盈余公积金4,390,981.27 元; ⑤以前年度对无锡小天鹅天爱电器有限责任公司的长期投资按权益法核算减记至 -3,774,056.45 元,本期调整增加2001 年年初未分配利润3,094,726.28 元。 6-8.投资收益 项目 2002年度发生额 2001年度发生额 股票投资收益 91,201.50 6,064,326.07 股权转让收益 -2,938,245.82 - 年末调整的被投资公司所有者权益增减 3,008,249.42 7,114,936.86 净额 161,205.10 13,179,262.93 附注7:关联方关系及其交易(单位:万元) (一)存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地址 江苏小天鹅集团有限公司 无锡市 无锡阿尔西塑料制品有限公司 无锡市 无锡小天鹅佳科电子有限公司 无锡市 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 无锡市 无锡市小天鹅广告公司 无锡市 无锡小天鹅销售有限公司 无锡市 无锡小天鹅进出口有限责任公司 无锡市 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 靖江市 无锡华印电器有限公司 无锡市 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 无锡市 小天鹅美国技术开发有限公司 洛杉矶 无锡小天鹅精密铸造有限公司 无锡市 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 无锡市 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 无锡市 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 无锡市 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 无锡市 无锡小天鹅运输有限责任公司 无锡市 小天鹅帕莱玛工业有限公司 雅加达 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 无锡市 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 无锡市 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 无锡市 密达奇小天鹅工业有限公司马 来西亚 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 杭州市 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 无锡市 江苏小天鹅营销有限责任公司 无锡市 企业名称 主营业务 地址 江苏小天鹅集团有限公司 家电生产销售维修等 无锡阿尔西塑料制品有限公司 生产销售塑胶产品 无锡小天鹅佳科电子有限公司 生产销售洗衣机电脑控制系统 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 房屋建筑销售 无锡市小天鹅广告公司 广告 无锡小天鹅销售有限公司 家电生产销售等 无锡小天鹅进出口有限责任公司 出口家电销售等 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 电器生产销售等 无锡华印电器有限公司 电机生产销售 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 洗涤机械生产销售 小天鹅美国技术开发有限公司 技术开发 无锡小天鹅精密铸造有限公司 生产销售以冷机压缩机及汽车用铸铁精密铸 件为主的铸铁精密铸件产品 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 生产销售家用洗碗机,相关零部件并提供售 后服务 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 冰箱、冰柜和制冷设备的销售 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 洗衣机、干衣机的销售 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 模具、家用电器零配件的制造和销售;金属 加工 无锡小天鹅运输有限责任公司 汽车货物运输 小天鹅帕莱玛工业有限公司 生产销售洗衣机空调器及零部件产品 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 生产销售干洗设备及其后续整理设备等 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 陶瓷电力电子半导体管壳及附件的制造、 加工、销售;金属加工 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 服装及针织品的水冼干洗熨烫及整理 密达奇小天鹅工业有限公司马 洗衣、空调等电器产品的生产、销售 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 水洗、干洗、熨烫、整理、织补等 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 利用自有资金对洗衣行业进行投资经营等 江苏小天鹅营销有限责任公司 五金交电、家用电器零配件的销售等 企业名称 与本企 经济性质 法定 地址 业关系 或类型 代表人 江苏小天鹅集团有限公司 母公司 国有 朱德坤 无锡阿尔西塑料制品有限公司 子公司 中外合资 朱德坤 无锡小天鹅佳科电子有限公司 子公司 中外合资 朱德坤 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 子公司 有限公司 朱德坤 无锡市小天鹅广告公司 子公司 有限公司 徐源 无锡小天鹅销售有限公司 子公司 有限公司 朱德坤 无锡小天鹅进出口有限责任公司 子公司 有限公司 朱德坤 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 子公司 有限公司 朱德坤 无锡华印电器有限公司 子公司 中外合资 朱德坤 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 子公司 中外合资 朱德坤 小天鹅美国技术开发有限公司 子公司 有限公司 朱德坤 无锡小天鹅精密铸造有限公司 子公司 中外合资 朱德坤 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 子公司 中外合资 朱德坤 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 子公司 有限公司 朱德坤 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 子公司 有限公司 朱德坤 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 子公司 有限公司 朱德坤 无锡小天鹅运输有限责任公司 子公司 有限公司 盖力进 小天鹅帕莱玛工业有限公司 子公司 有限公司 朱德坤 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 子公司 有限公司 朱德坤 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 子公司 有限公司 朱德坤 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 子公司 有限公司 毛素洁 密达奇小天鹅工业有限公司马 子公司 有限公司 朱德坤 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 子公司 有限公司 毛素洁 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 子公司 有限公司 朱德坤 江苏小天鹅营销有限责任公司 子公司 有限公司 朱德坤 (二)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本期 本期 增加数 减少数 江苏小天鹅集团有限公司 19,707.00 - -- 无锡阿尔西塑料制品有限公司 306.18 - - 无锡小天鹅佳科电子有限公司 1,645.19 - - 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 2,096.61 - - 无锡市小天鹅广告公司 100.00 - - 无锡小天鹅销售有限公司 1,000.00 - - 无锡小天鹅进出口有限责任公司 3,000.00 - - 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 1,480.00 - - 无锡华印电器有限公司 4,967.35 - - 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 4,967.95 - - 小天鹅美国技术开发有限公司 415.00 - - 无锡小天鹅精密铸造有限公司 3,311.95 1,489.84 - 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 9,934.94 - - 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 2,000.00 - - 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 500.00 - - 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 1,000.00 - - 无锡小天鹅运输有限责任公司 88.00 - - 小天鹅帕莱玛工业有限公司 100万美元 - - 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 3,310.95 - - 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 300.00 - - 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 200.00 - - 密达奇小天鹅工业有限公司 100万美元 - - 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 200.00 - - 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 3,000.00 - - 江苏小天鹅营销有限责任公司 1,950.00 - - 7企业名称 期末余额 江苏小天鹅集团有限公司 19,707.00 无锡阿尔西塑料制品有限公司 306.18 无锡小天鹅佳科电子有限公司 1,645.19 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 2,096.61 无锡市小天鹅广告公司 100.00 无锡小天鹅销售有限公司 1,000.00 无锡小天鹅进出口有限责任公司 3,000.00 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 1,480.00 无锡华印电器有限公司 4,967.35 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 4,967.95 小天鹅美国技术开发有限公司 415.00 无锡小天鹅精密铸造有限公司 4,801.79 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 9,934.94 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 2,000.00 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 500.00 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 1,000.00 无锡小天鹅运输有限责任公司 88.00 小天鹅帕莱玛工业有限公司 100万美元 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 3,310.95 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 300.00 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 200.00 密达奇小天鹅工业有限公司 100万美元 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 200.00 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 3,000.00 江苏小天鹅营销有限责任公司 1,950.00 (三)存在控制关系的关联方所持股份及其变化 余额 期初余额 本期增加 企业名称 金额 % 金额 % 江苏小天鹅集团有限公司 10,162.8 27.84 - - 9 无锡阿尔西塑料制品有限公司 153.09 50.00 - - 无锡小天鹅佳科电子有限公司 1244.41 74.42 - - 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 1931.01 92.10 - - 无锡市小天鹅广告公司 100.00 100.00 - - 无锡小天鹅销售有限公司 950.00 95.00 - - 无锡小天鹅进出口有限责任公司 2250.00 75.00 - - 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 1141.80 51.00 - - 无锡华印电器有限公司 3731.36 75.00 - - 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 3725.96 75.00 - - 小天鹅美国技术开发有限公司 415.00 100.00 - - 东南大学无锡应用科学与工程 研究院有限责任公司 650.00 52.00 - - 无锡小天鹅精密铸造有限公司 2483.97 75.00 1,117.37 75.0 0 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 7450.82 75.00 - - 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 1500.00 75.00 - - 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 450.00 90.00 - - 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 950.00 95.00 - - 无锡小天鹅运输有限责任公司 66.00 75.00 - - 小天鹅帕莱玛工业有限公司 580.90 100.00 - - 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 2484.00 75.00 - - 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 270.00 90.00 - - 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 120.00 60.00 - - 密达奇小天鹅工业有限公司 422.47 51.00 - - 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 102.00 51.00 - - 武汉小天鹅洗衣有限公司 43.35 51.00 - - 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 2850.00 95.00 - - 江苏小天鹅营销有限责任公司 1023.75 52.50 - - 余额 本期减少 期末 企业名称 金额 % 金额 % 江苏小天鹅集团有限公司 - - 10,162.8 27.84 9 无锡阿尔西塑料制品有限公司 - - 153.09 50.00 无锡小天鹅佳科电子有限公司 - - 1244.41 74.42 无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 - - 1931.01 92.1 0 无锡市小天鹅广告公司 - - 100.00 100.0 0 无锡小天鹅销售有限公司 - - 950.00 95.00 无锡小天鹅进出口有限责任公司 - - 2250.00 75.00 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 - - 1141.80 51.00 无锡华印电器有限公司 - - 3731.36 75.00 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 - - 3725.96 75.00 小天鹅美国技术开发有限公司 - - 415.00 100.00 东南大学无锡应用科学与工程 研究院有限责任公司 650.00 52.00 - - 无锡小天鹅精密铸造有限公司 - - 3,601.3 75.00 4 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 - - 7450.82 75.00 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 - - 1500.0 75.00 0 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 - - 450.00 90.00 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 - - 950.00 95.00 无锡小天鹅运输有限责任公司 - - 66.00 75.00 小天鹅帕莱玛工业有限公司 - - 580.09 100.00 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 - - 2484.0 75.00 0 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 - - 270.00 90.00 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 - - 120.00 60.00 密达奇小天鹅工业有限公司 - - 422.47 51.00 杭州小天鹅康华洗衣有限公司 - - 102.00 51.00 武汉小天鹅洗衣有限公司 43.3 51.00 - - 5 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 - - 2850.0 95.00 0 江苏小天鹅营销有限责任公司 - - 1023.7 52.50 5 (四)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 无锡松下冷机有限公司 联营 无锡松下冷机压缩机有限公司 联营 博西威家用电器有限公司 联营 无锡利帆达电器有限公司 联营 广州安泰达物流有限公司 联营 无锡小天鹅中央空调有限公司 同一母公司 无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 同一母公司 武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 同一母公司 无锡市小天鹅干衣机有限公司 同一母公司 小天鹅(荆州)电器有限公司 同一母公司 无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司 同一母公司 海口小天鹅贸易有限公司 同一母公司 小天鹅(荆州)三金电器有限公司 同一母公司 无锡小天鹅厨卫器具有限公司 同一母公司 无锡华东建材商城 同一母公司 (五)销售: 本公司2002 年度及2001 年度向关联方销售业务有关明细资料如下: 2002年度 企业名称 金额 占销售百分比(%) 无锡松下冷机压缩机有限公司 1,026.40 0.37 博西威家用电器有限公司 417.95 0.15 无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 1,108.94 0.40 武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 468.80 0.17 无锡市小天鹅干衣机有限公司 - - 小天鹅帕莱玛工业有限公司 - - 江苏小天鹅集团有限公司 9,229.65 3.35 无锡阿尔西塑料制品有限公司 243.13 0.09 无锡小天鹅佳科电子管有限公司 232.18 0.08 小天鹅(荆州)三金电器有限公司 853.40 0.31 无锡小天鹅中央空调有限公司 1,010.06 0.37 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 49.04 0.02 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 121.07 0.04 合计 14760.62 5.66 2001年度 企业名称 金额 占销售百分比(%) 无锡松下冷机压缩机有限公司 966.41 0.49 博西威家用电器有限公司 - - 无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 237.57 0.12 武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 2,985.75 1.53 无锡市小天鹅干衣机有限公司 20.73 0.01 小天鹅帕莱玛工业有限公司 457.81 0.23 江苏小天鹅集团有限公司 - - 无锡阿尔西塑料制品有限公司 384.57 0.20 无锡小天鹅佳科电子管有限公司 - - 小天鹅(荆州)三金电器有限公司 - - 无锡小天鹅中央空调有限公司 - - 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 - - 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 - - 合计 5,052.84 2.58 本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本 一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况。以上交易均采用不定期结算方式进行价 款结算,价款支付无附加条件。 (六)采购: 本公司2002年度及2001 年度向关联方采购业务有关明细资料如下: 企业名称 2002年度采购金额 2001年度采购金额 江苏小天鹅集团有限公司 15,453.04 - 无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 59,374.14 1,605.39 武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 9,824.17 11,018.57 无锡市小天鹅干衣机有限公司 3,792.58 22.89 小天鹅(荆州)电器有限公司 442.17 267.51 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 1,139.81 1,557.92 无锡小天鹅佳科电子有限公司 12,505.05 13,661.57 无锡华东建材商城 - 271.18 小天鹅(荆州)三金电器有限公司 12,931.81 - 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 10.74 - 无锡阿尔西塑料制品有限公司 329.65 - 无锡小天鹅中央空调有限公司 6,795.93 - 无锡小天鹅厨卫器具有限公司 2,084.24 合计 124,683.33 28,405.03 本公司对关联方交易价格根据市场价或协议价确定,与对非关联方的交易价格基本 一致,无重大高于或低于正常交易价格的情况。以上交易均采用不定期结算方式进行价 款结算,价款支付无附加条件。 (七)关联方应收应付款项余额 应收账款: 关联企业名称 年末余额 占全部应收账款余 额的% 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 无锡松下冷机有限公司 - 20.12 - 0.03% 博西威家用电器有限公司 176.69 169.99 0.19% 0.23% 小天鹅帕莱玛工业有限公司 637.31 643.52 0.70% 0.85% 密达奇小天鹅工业有限公司 1,833.07 1,808.23 2.02% 2.40% 无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 104.49 188.65 0.12% 0.25% 武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 402.63 1,099.45 0.44% 1.46% 无锡市小天鹅干衣机有限公司 - 31.95 - 0.04% 江苏小天鹅集团有限公司 1,102.14 33.36 1.50% 0.04% 无锡松下冷机压缩机有限公司 341.21 173.57 0.38% 0.23% 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 149.97 132.20 0.17% 0.18% 小天鹅(荆州)三金电器有限公司 372.26 - 0.41% - 无锡小天鹅中央空调有限公司 235.00 - 0.26% - 小天鹅美国技术开发有限公司 12.39 - 0.01% - 预付账款 关联企业名称 年末余额 占全部预付账款余额 的% 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 无锡市小天鹅干衣机有限公司 - 1,780.00 - 12.30% 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 - 2,285.02 - 15.79% 无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 2,789.98 - 30.98% - 其他应收款: 关联企业名称 年末余额 占全部其他应收账款余 额的% 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 江苏小天鹅集团有限公司 2,398.4 4,537.48 9.81% 26.47% 4 无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司 13.69 14.52 0.06% 0.08% 博西威家用电器有限公司 2,346.4 3,445.66 9.60% 20.10% 8 海口小天鹅贸易有限公司 364.32 364.32 1.49% 2.13% 无锡市小天鹅干衣机有限公司 1,177.3 17.17 4.81% 0.10% 0 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 - 1,214.56 - 7.08% 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 187.09 184.00 0.77% 1.07% 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 3,297.5 535.24 8 13.49% 3.12% 无锡利帆达电器有限公司 100.57 - 0.41% - 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 1,216.7 4.98% 8 1,101.39 6.42% 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 2,304.5 - 9.42% - 0 无锡小天鹅销售有限公司 55.62 0.23% 4,205.34 24.53% 其他公司 8.60 - 0.04% - 应付账款: 关联企业名称 年末余额 占全部应付账款余 额的% 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 江苏小天鹅集团有限公司 1,946.6 - 3.25% - 1 无锡松下冷机有限公司 - 0.04% 14.01 - 无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 59.81 85.35 0.10% 0.23% 小天鹅(荆州)电器有限公司 106.77 10.35 0.18% 0.03% 小天鹅(荆州)三金电器有限公司 3,623.8 - 6.05% - 1 无锡市小天鹅干衣机有限公司 244.01 - 0.41% - 无锡小天鹅中央空调有限公司 289.01 - 0.48% - 无锡小天鹅佳科电子有限公司 3,726.4 - 6.23% - 6 无锡小天鹅厨卫器具有限公司 1,017.4 - 1.70% - 0 武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 106.59 975.51 0.18% 2.60% 其他公司 23.07 - 0.04% - 其他应付款: 关联企业名称 年末余额 占全部其他应付款余 额的% 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 无锡小天鹅运输有限责任公司 82.93 102.36 0.94% 1.20% 江苏小天鹅集团有限公司 168.42 1,224.24 1.91% 14.30% 无锡小天鹅厨卫器具有限公司 888.94 417.87 10.06% 4.88% 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 715.71 - 8.10% - 无锡小天鹅阿尔西塑料制品有限公司 142.27 91.03 1.61% 1.06% 预收账款: 关联企业名称 年末余额 占全部预收账款 余额的% 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 江苏小天鹅集团有限公司 28.45 - 0.08% - (八)其他应披露的事项 1、2002 年度和2001 年度无锡小天鹅运输有限责任公司为本公司提供运输服务金 额分别为257.37 万元和342.72 万元。 2、根据江苏小天鹅集团有限公司(以下简称集团公司)分别与本公司、江苏小天鹅 营销有限责任公司、无锡小天鹅进出口有限责任公司、无锡小天鹅佳科电子有限公司 、无锡小天鹅华印电器有限公司、无锡小天鹅精密铸造有限公司和江苏小天鹅三江电 器制造有限公司签订的《经济咨询服务合同书》,集团公司分别向上述公司提供“家 用电器及零配件的生产、销售(市场)和企业发展”项目的经济咨询服务,2002 年度 分别向上述公司收取咨询费100 万元、200 万元、100 万元、30 万元、20 万元、20 万元和20 万元。 3、根据集团公司与无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司(以下简称洗碗机公司)签订 的借款合同,洗碗机公司向集团公司借款5000 万元,借款利率为银行同期同档利率, 2000 年度、2001 年度和2002 年度共结算该项利息费用861.35 万元。 4、主要关联企业占用本公司资金月平均金额 单位名称 2002年度 江苏小天鹅集团有限公司 5,462.51 博西威家用电器有限公司 3,440.30 密达奇小天鹅工业有限公司 1,833.07 无锡松下冷机压缩机有限公司 290.46 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 1,239.40 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 117.94 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 2,304.50 无锡市小天鹅干衣机有限公司 1,544.79 小天鹅帕莱玛工业有限公司 688.53 海口小天鹅贸易有限公司 364.32 无锡小天鹅波尔卡空调有限公司 1,527.05 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 2,304.50 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 187.09 无锡小天鹅洗衣投资管理有限公司 154.72 其他企业 46.64 附注8:或有事项 截止2002 年12 月31 日,本公司为以下公司的银行贷款提供了担保: 公司名称 担保金额 无锡小天鹅佳科电子有限公司 43,000,000.00 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 4,000,000.00 无锡小天鹅厨卫器具有限公司 8,000,000.00 附注9:承诺事项 截止2002 年12 月31 日,本公司无需对外披露的重大承诺事项。 附注10: 资产负债表日后非调整事项 1、根据江苏小天鹅营销有限责任公司(以下简称营销公司)与广州安泰达物流有限 公司(以下简称安泰达公司)签订的仓储保管合同,营销公司租用安泰达公司指定的仓 库存放商品,合同货物的所有权归营销公司所有,安泰达公司负责营销公司合同货物 的装卸、收发、仓储保管管理及提供完整的收发存信息,合同期限自2003 年1 月1日 至2003 年12 月31 日。截止2002 年12 月31 日,营销公司已将全国各地的库存商品 全部移交给安泰达公司。 2、本公司将持有无锡小天鹅模具制造有限责任公司25%的股权转让给日本江波精 机株式会社,转让后该公司成为中外合资经营企业,并更名为无锡小天鹅江波模具精 机制造有限公司,注册资本为1000 万元人民币,本公司持有70%的股权,于2003年4 月3 日在江苏省无锡工商行政管理局办理变更登记。 3、根据第三届董事会第十七次会议决议,本公司拟用母公司盈余公积金中除法定 公益金外的余额373,509,578.81 元和资本公积中股本溢价299,217,841.59 元弥补亏 损,弥补后母公司未分配利润为零,以上方案有待股东大会讨论通过。 4、截止2003 年4 月22 日,本公司为无锡小天鹅厨卫器具有限公司提供担保的银 行贷款800 万元已到期偿还;为无锡小天鹅佳科电子有限公司提供担保的400 万元银 行贷款已到期偿还,为无锡佳科电子有限公司向华夏银行无锡分行的500 万元银行贷 款提供了担保。 5、据本公司第三届董事会第十七次会议决议,同意无锡阿尔西塑料制品有限公司 到期歇业。 6、根据本公司第三届董事会第十七次会议决议,同意无锡佳科电子有限公司到期 歇业并同意投资新建无锡飞翎电子有限公司,公司的业务范围包括软件产品开发、生 产和销售电子专用设备,预计总投资250 万美元,注册资本180 万美元,本公司出资 91.8 万美元,占注册资本的51%。 7、根据本公司第三届董事会第十七次会议决议,从2003 年1 月1 日起,将应收 账款坏账准备计提比例的会计估计作如下变更: 账龄 变更前计提比例 变更后计提比例 一年以内 5% 5% 一至二年 10% 10% 二至三年 20% 25% 三至五年 40% 60% 五年以上 100% 100% 8、根据第三届董事会第十七次会议决议,同意从2003 年4 月30 日起对本公司股 票实行特别处理,股票简称分别为“*ST 小天鹅A”和“*ST 小天鹅B”。 附注11:根据国际会计准则所作调整对净利润及净资产之影响 单位金额:人民币千元 净利润调整 项目 2002年度 2001年度 根据中国会计制度计算: 2001年度报告金额 26,830 减:追溯调整补记销售费用 85,243 合并报表范围调整影响金额 -911 本年度报告金额 -418,430 -57,502 为遵照国际会计准则所作调整: 加:转回提取的效益工资 -18,758 减:合并范围差异 -16,377 911 **未确认的投资损失 246,275 9,828 **少数股东损失 203,003 其他 2,123 -2,704 调整后的金额: -872,212 -65,537 项目 净资产调整 根据中国会计制度计算: 2002年12月31日 2001年12月31日 2001年度报告金额 1,995,468 减:追溯调整补记销售费用 125,394 合并报表范围调整影响金额 -15,102 本年度报告金额 1,218,425 1,885,176 加:转回提取的效益工资 23,541 42,299 2000年股利分配 5,111 减:合并范围差异 -1,275 15,102 *收购附属公司之负商誉 11,418 11,418 **少数股东损失 203,003 其他 6,949 6,872 调整后的金额: 1,021,871 1,899,194 * 收购附属公司之负商誉11,418 千元为本公司以零成本取得江苏小天鹅三江电器 制造有限公司51%的股权。 **本期两个控股子公司亏损致使净资产小于零,根据财政部财会函字[1999]10 号 复函规定,母公司对其长期投资只能减记至零,在合并会计报表时长期投资账面价值 与子公司净资产中母公司所承担的份额的差额记为未确认的投资损失,少数股东按持 股比例应承担的份额与少数股东投资价值的差额记为少数股东损失。而根据国际会计 准则,长期投资可以减记至负数,且控股子公司的净资产的负数金额全部由母公司承 担,因此在编制国际会计准则与中国会计制度的差异调整时,少数股东损失为净利润 的调整项,而未确认的投资损失和少数股东损失为对净资产的调整项。