无锡小天鹅股份有限公司1999年年度报告摘要  [2000-04-07]  

     重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。

     (一)、公司简介

     1、公司法定中文名称:无锡小天鹅股份有限公司

     公司法定英文名称:Wuxi Little Swan Company Limited

     2、公司法定代表人:朱德坤先生

     3、公司董事会秘书:郭怡青先生

     联系地址:江苏省无锡市惠钱路67号无锡小天鹅股份有限公司证券部

     邮政编码:214035

     联系电话:0510-3704003-2022

     传 真:0510-3704031

     电子信箱:securities@littleswan.com.cn

     公司董事会秘书授权代表:王韧先生

     联系地址:江苏省无锡市惠钱路67号无锡小天鹅股份有限公司证券部

     邮政编码:214035

     电 话:0510-3704003-2022

     传 真:0510-3704031

     电子信箱:wangren@littleswan.com.cn

     4、公司注册地址:江苏省无锡市惠钱路67号

     公司办公地址:江苏省无锡市惠钱路67号

     邮政编码:214035

     公司国际互联网网址:http://www.littleswan.com

     电子信箱:info@littleswan.com.cn

     5、公司选定的信息披露报纸名称:《证券时报》、 《中国证券报》、香港《文汇报》

     登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:

     http://www.cninfo.com.cn

     公司年度报告备置地点:公司证券部

     6、公司股票上市交易所:深圳证券交易所

     股票简称:小天鹅A 小天鹅B

     股票代码:0418 2418

     (二)、会计数据和业务数据摘要

    

    1、本年度利润指标情况                 (单位:人民币元)

     项目 1999年度

     利润总额 264,521,548.15

     净利润 209,390,268.69

     扣除非经常性损益后的净利润 209,168,722.51

     主营业务利润 752,124,757.52

     其他业务利润 9,744,676.24

     营业利润 295,528,199.13

     投资收益 -24,371,562.48

     补贴收入

     营业外收支净额 -6,635,088.5

     经营活动产生的现金流量净额 215,586,300.55

     现金及现金等价物净增加额 98,267,398.27

     净利润调整

     (单位:千元)

     1999年度

     根据中国会计准则计算 209,390

     按照国际会计准则所作的调整

     减:坏帐准备 4,806

     调整后的余额 204,584

    

     说明:本年度公司非经常性损益构成如下:减去营业外收入2362374.60元;加 上部分营业外支出 2140828.42元。

    

    2、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
项目                 1999年度         1998年度           1997年度

     调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(万元) 265963.48 216716.58 216716.58 183935.63 183935.63 净利润(万元) 20939.03 22472.36 22450.67 26286.05 25890.15 总资产(万元) 318400.25 280995.49 281678.81 252921.87 249821.06 股东权益(不含少数股 191631.80 184761.03 181638.52 174838.26 171737.45 东权益) (万元) 每股收益(摊薄) (元) 0.5735 0.6155 0.6149 0.8640 0.8509 每股收益(加权) (元) 0.5735 0.6818 0.6811 0.9088 0.8951 扣除非经常性损益后 0.5729 0.6123 0.6117 0.8619 0.8489 的每股收益(元) 每股净资产(元) 5.25 5.06 4.97 5.75 5.64 调整后的每股净资产(元) 5.14 4.99 4.87 5.71 5.63 每股经营活动产生的现 0.5905 -0.1393 -0.1393 —— —— 金流量净额(元) 净资产收益率(%)(摊薄) 10.93 12.16 12.36 15.03 15.08 净资产收益率(%)(加权) 11.22 12.50 12.71 17.66 17.39

    

     注:(1)、以上数字按照公司合并会计报表数字计算填列

     (2)、财务指标的计算公式:

     每股收益 = 净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产 = 年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     调整后的每股净资产 = (年度末股东权益 - 三年 以上的应收款项净额 - 待摊费用- 待处理(流动、固 定)资产净损失 - 开办费 - 长期待摊费用)/年度末普 通股股份总数

     每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生 的现金流量净额/年度末普通股股份总数

     净资产收益率 = 净利润/年度末股东权益×100%

    

    3、报告期内股东权益变动情况(单位:人民币元)
项 目      股本        资本公积金     盈余公积金      法定公益金
期初数   365103840   1104497033.44   371196576.26    75123166.69
本期增加                  73601.71    70638186.61    21707276.96
本期减少                                750881.50      750881.50
期末数   365103840   1104570635.15   441083881.37    96079562.15
项 目       未分配利润      股东权益合计
期初数     -24412212.21   1816385237.49
本期增加    209390268.69     99932718.40
本期减少    179418457.11               

    期末数 5559559.37 1916317955.89

    

     变动原因:1、资本公积金增加为纳入合并报表范围 的子公司获得的所得税减免母公司根据股权比例享受的 部分。2、盈余公积金及法定公益金的增加系本年度公司 提取“两金”所致,公益金减少是公司本期发生住房补 贴所致。3、未分配利润的增加系1999年度可分配利润扣 除“两金”及分配红利后的余额。

     (三)股东情况介绍

     1、截止1999年12月31日,公司股东总数为53,029户, 其中A股股东50,451户,B股东股东2,578户,公司无内部 职工股或公司职工股。

    

    2、前十名股东持股情况

     股东名称 年末数(股) 比例(%) 1 江苏小天鹅集团有限公司 101,628,864 27.84 2 大中华发展有限公司 43,357,248 11.88 3 ARRAN INVESTMENT PTE LTD 16,762,132 4.59 4 无锡市工业发展基金 16,496,640 4.52 5 景宏证券投资基金 13,008,732 3.56 6 无锡城镇集体工业联社 7,993,728 2.19 7 南方证券有限公司 7,771,200 2.13 8 深圳大鹏证券有限公司证券业务部第三交易部 5,258,312 1.44 9 西安万国房地产开发有限责任公司 4,800,000 1.31 10 MSBL/HYPOBANK INTL S.A. 3,366,750 0.92

     注:

    

     前10名股东中38,395,926 股为已上市流通的股份,182,047,680股为末上市流 通的股份。

     其中1、4为国有法人股;6、7、9为境内法人股;2为境外法人股;5、8 为流 通A股;3、10为流通B股。

     以上股东所持股份均无质押或冻结情况。

     (四)股东大会简介

     本报告期内公司共召开了两次股东大会,1999年6月7日召开了“1998年度股东 大会”;1999年9月20 日召开了“1999年临时股东大会”,会议情况如下:

     1、1998年度股东大会于1999年6月7日在公司301 会议室召开, 本次股东大会 决议公告刊登在1999年6月8 日的《证券时报》、《中国证券报》、香港《文汇报》 及《香港商报》上。

     2、1999年临时股东大会于1999年9月20日在公司301会议室召开, 本次临时股 东大会决议公告刊登在1999年9月21日的《证券时报》、《中国证券报》、香港《 文汇报》及《香港商报》上。

     (五)董事会报告

     1、公司经营情况

     (1)公司所处行业及公司在行业中的地位

     本公司主营家用电器及零配件的生产和销售,是国内最大的波轮全自动洗衣机 生产、销售企业。本公司的产品以“小天鹅”品牌进行销售,“小天鹅”是中国驰 名商标。1999年本公司共销售洗衣机252万台,根据中国轻工信息中心的统计数据, 本公司洗衣机总销量位居全国第一。

     1999年,国内洗衣机市场总量平稳增长,竞争日趋激烈,市场集中程度加剧, 国外品牌崭露头角。在这种情况下,公司坚持“以洗为主,同心多元化”的发展战 略,取得较好经营成果,实现全自动洗衣机销售110万台,双缸洗衣机销售140万台。 多元化经营也取得进展,报告期内分别销售洗碗机、冰箱、工业洗衣机1.48万台、 5万台、200台套。

     (2)公司主营业务的范围及其经营情况

    

    1999年度分产品公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况如下:

     项 目 主营业务收入(元) 利润总额(元)

     洗 衣 机 2,129,037,921.87 248,947,948.30

     其 他 530,596,923.70 15,573,599.85

    

     公司主营业务产品“小天鹅”品牌洗衣机国内市场占有率居同行业之首,洗衣 机业务占公司主营业务收入和利润总额的80.05%和94.11%。

     (3)在经营中出现的问题与困难及解决方案

     由于行业竞争加剧,同时国内实际消费水平下降,经营效益未实现随销量与销 售收入的同步增长,利润较去年有所下降。针对上述情况,公司购买了SAP软件实施 ERP系统,同时着手调整组织机构以提高工作效率。

    

    2、公司财务状况

     报告期内主要财务指标变动情况及原因(万元)

     项目 1999年 1998年 同比增减

     总资产 318,400.25 281,678.81 13.04%

     长期负债 834.73 835.84 -0.13%

     股东权益 191,631.80 181,638.52 5.50%

     主营业务利润 75,212.48 58,190.04 29.25%

     净利润 20,939.03 22,450.67 -6.73%

    

     变动原因:

     (1)总资产增加是因为新投资的子公司投产;

     (2)股东权益增加是因为生产经营过程中产生利润和提取“两金”;

     (3)主营业务利润增加是公司合并报表范围扩大所致。

     (4)净利润减少是因为增强了广告宣传力度和市场网点建设所致。

     3、公司投资情况

     本年度长期投资20373.7万元,同比增长-2.82%。

     (1)募集资金本年度使用情况

     公司于1996年发行B股7000万股,1997 年发行 A 股6000万股,1999 年期 初募集资金尚未完成的投资项目变动情况如下:(单位:万元)

    

项目名称         本年度投资金额 累计投资金额 计划投资金额  项目进展
双缸洗衣机项目          405          1890         2980     部分投产
网点建设项目            303.35       5505.25      7500     73.4%
无锡小天鹅梅洛尼洗碗
机有限公司             4786.69      10690        18550     57.63%
家电测试中心             50.64        749.18      2980     25.14%
小天鹅洗衣连锁店        120           120         3000      4%

     美国小天鹅技术开发公司追加投资项目 400 未实施

     尚未使用的募集资金约2.49亿元全部存入国有商业银行。

    

     上述实际投资项目的经营情况:

     A、双缸洗衣机项目部分完成并投入生产,1999年共生产双缸洗衣机19.16万台, 创利润1395万元;

     B、网点建设项目,1999年成立二级网点办事处62个;

     C、无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司,已部分投产, 1999年共销售洗碗机1 .48万台,实现销售收入2130.69万元,亏损2996.58万元;

     D、家电测试中心项目,已完成部分投资,家电测试中心已开始运作;

     E、小天鹅洗衣连锁店,已完成投资120万元,一家连锁店已投入正常运营;

     F、美国小天鹅技术开发公司追加投资项目,已完成所有审批手续, 本年度尚 未投资;

     (2)非募集资金使用情况

     A、与日本富士车辆株式会社合资成立无锡小天鹅富士清洁设备有限公司, 主 要生产商用环保节能型干洗机,本公司占75%股份,本年度已投资2484万元;

     B、增加对无锡小天鹅制冷电器有限公司的投资1050万元;

     C、增加对马来西亚密达奇公司的投资356万元;

     D、投资270万元成立无锡小天鹅陶瓷有限责任公司,主营陶瓷外壳的制造,金 属材料的加工、销售,本公司占90%股份。

     4、中国加入WTO对公司产生的重要影响

     中国的家电行业是市场化较早的行业,许多国际上的知名家电企业纷纷在中国 建立独资或合资企业生产家电产品,因此中国家电市场已呈现出国际化的特点。中 国加入WTO后,家电产品进口关税将下调,进口家电产品价格也将会有所下降,短期 内会对国内家电企业造成一定的冲击。但从长远看,中国加入WTO后,针对中国的各 种关税壁垒将会被消除,因而将会扩大中国家电产品的出口地区。本公司相信,中 国加入WTO将促进公司扩大出口。

     5、新年度的业务发展计划

     董事会认为,2000年公司将面临更加激烈的竞争,只有不断创新,才能求得生 存和发展,创新不仅是生存的关键,也是发展的关键。公司确立了“创新求发展” 的经营方针:思维创新,以创新思维争取更快、更好的发展;战略创新,以洗为主、 同心多元,全力拓展白色家电产品;管理创新,以经济效益为中心,全面实施 SAP 管理软件,切实规范企业运作程序;营销创新,以保持市场竞争力为核心; 技术创 新,以高新技术为先导、以满足用户为标准,重塑小天鹅产品新个性;品牌创新, 以突出全心全意精神为核心,再造小天鹅高品位形象;经营创新:全力推进全球化 采购、全面迈向国际化经营。

     6、董事会日常工作情况

     (1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容

     本报告期内公司董事会共召开了两次董事会会议。

     1) 无锡小天鹅股份有限公司第二届董事会第五次会议于1999年4月23日在无锡 召开, 会议产生如下决议:同意董事会工作报告、 同意总经理业务报告、 通过 1998 年度利润分配预案、通过1998年财务决算、通过关于审议公司1998 年年度报 告及其摘要的议案、通过关于修改公司章程部分条款的议案、通过关于投资设立无 锡小天鹅富士清洁设备有限公司的议案、通过关于聘任公司1999年度审计师的议案、 通过关于确定公司1998 年度股东大会有关事项的议案。

     本次董事会决议公告刊登在1999年4月27日的《证券时报》、《中国证券报》、 香港《文汇报》及《香港商报》上。

     2) 无锡小天鹅股份有限公司第二届董事会第六次会议于1999年8月16日在无锡 召开, 会议产生决议如下:通过关于聘任部分高级管理人员的议案、 通过公司 1999 年度中期报告、 通过关于无锡小天鹅股份有限公司转让在无锡松下冷机有限 公司、无锡松下冷机压缩机有限公司部分投资的议案、通过关于更换一名董事并召 开临时股东大会的议案。

     本次董事会决议公告刊登在1999年8月18日的《证券时报》、《中国证券报》、 香港《文汇报》及《香港商报》上。

     (2)、董事会对股东大会决议的执行情况

     本报告期内,公司董事会认真执行了股东大会的各项决议,及时完成了股东大 会交办的各项工作。

     1999年 7月23日,公司董事会按照股东大会决议组织实施了公司1998 年度利 润分配方案,每10股派发现金红利3.75元(含税)。

    

    7、董事、监事、高级管理人员
姓名     年龄性别  职 务           任期起止日期  期末持股数 期内增减
朱德坤    56 男   董事长兼总经理      1997.5-2000.5  30000     0
许中伦    55 男   副董事长兼副总经理  1997.5-2000.5  18000     0
欧式裕    55 男   董事副总经理        1997.5-2000.5  18000     0
毛素洁    54 女   董事副总经理        1997.5-2000.5  18000     0
徐  源    56 男   董事副总经理        1997.5-2000.5  18000     0
盖力进    42 男   董事副总经理        1998.5-2000.5  14400     0
王永明    50 男   董事                1999.6-2000.5      0     0
刘慰祖    61 男   董事                1997.5-2000.5      0     0
陈立武    39 男   董事                1997.5-2000.5      0     0
麦世泽    41 男   董事                1999.9-2000.5      0     0
Paul      44 男   董事                1997.5-2000.5      0     0
Wolansky
李  伟    38 男   董事                1997.5-2000.5      0     0
张志正    54 男   监事                1997.5-2000.5  24000     0
徐巨鹏    65 男   监事                1997.5-2000.5      0     0
宋锡银    31 男   监事                1997.5-2000.5  12000     0
柴新建    37 男   副总经理            1997.10-2000.5     0     0
高益民    35 男   副总经理            1999.8-2000.5      0     0
蒋达华    33 男   副总经理            1997.5-2000.5  14400     0
乔  立    40 男   副总经理            1999.8-2000.5      0     0
安  翔    35 男   副总经理            1997.5-2000.5  18000     0
陆浩溟    49 男   财务总监            1997.5-2000.5  14400     0
李  宏    36 男   总经理助理          1999.8-2000.5      0     0
郭怡青    35 男   董事会秘书          1999.8-2000.5      0     0

    

     上述人员中,王永明先生、刘慰祖先生、陈立武先生、麦世泽先生、Mr.Paul Wolansky、李伟先生、徐巨鹏先生不在本公司领取报酬。

     董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为121.48万元,按报酬区间划分如下:

     9-10万元1人,7-9万元13人,6-7万元2人。

     报告期内龚天行先生因个人原因辞去本公司董事职务。

     经1999年8月16日公司第二届董事会第六次会议审议通过:聘任乔立先生、 高 益民先生为公司副总经理,聘任李宏先生为公司总经理助理,聘任郭怡青先生为董 事会秘书,免去高益民先生董事会秘书的职务。

     8、本次利润分配预案

     经无锡公证会计师事务所按中国会计准则的审核,公司 1999 年度的净利润为 209,390,268.69元(经普华永道(中国)有限公司按国际会计准则的审核,公司 1999 年度的净利润调整为204,584,000元),拟按以下顺序进行分配:

     1提取净利润的10%,计20,939,026.87元,作为法定盈余公积金;

     2提取净利润的8%,计16,751,221.50元,作为法定公益金;

     3提取净利润的7%,计14,657,318.81元,作为任意盈余公积金;

     4根据公司章程按境内、 外会计师审计的两张利润表的较低利润数作为公司利 润分配的标准的规定,加上98年度未分配利润-24,412,212.21元, 扣除合并报表 范围内子公司已提的法定盈余公积金和法定公益金 17,539,737.93元,可供股东分 配的利润数应为110,284,482.68元;按1999年12月31日公司总股本36,510.384 万 股计,建议向合资格的公司股东按每10股派发现金红利人民币3元(含税)进行分配, 共计派发现金红利109,531, 152元, 外资股红利将按股东大会决议日后第一个工作 日中国人民银行公布的港币兑换人民币的中间价折为港币派付。

     5所余的金额5,559,599.37元作为未分配利润结转下一年度分配。

     (六)监事会报告

     1、监事会召开情况

     报告期内,公司第二届监事会共召开了两次会议。

     1999年4月23日召开了第二届监事会第五次会议,会 议审议了公司1998年董事会报告、财务报告及1998 年年 度利润分配预案。1999年8月16日召开了第二届监事会第 六次会议,会议审议了公司1999年中期报告。

     2、公司决策程序完全符合国家法律法规及公司章程, 并已建立了完善的内部控制制度;公司董事、经理执行 公司职务时忠于职守,无任何违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益的行为;

     3、无锡公证会计师事务所和普华永道(中国)有限公 司出具的无保留意见财务报告,真实、客观、准确地反 映了公司的财务状况和经营成果;

     4、公司最近一次募集资金实际投入洗衣连锁店项目 和洗碗机项目,与承诺投入项目完全一致。

     5、报告期内,本公司将所拥有无锡松下冷机有限公 司、无锡松下冷机压缩机有限公司各1%的股份以4,494 ,852元的价格转让给江苏小天鹅集团有限公司。此项交 易价格合理,无发现内幕交易,未损害股东权益,没有 造成公司资产流失。

     6、公司关联企业的全部交易均按一般及公平商业条 款进行,99 年度公司在关联交易中未发生任何有损上市 公司利益的情况。

     (七)重要事项

     1、重大诉讼、仲裁事项

     本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

     2、报告期内,公司、公司董事及高级管理人员无受 监管部门处罚情况。

     3、因工作调动关系,公司董事会二届六次会议免去 高益民先生董事会秘书职务,聘任郭怡青先生担任董事 会秘书。报告期内,公司无控股股东变更、无总经理变 更,公司董事会未换届,无半数以上成员变动。

     4、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的 简要情况

     根据公司董事会二届六次会议决议,本公司所拥有 无锡松下冷机有限公司、无锡松下冷机压缩机有限公司 各1%的股份分别转让给江苏小天鹅集团有限公司,转让 价格依照该两公司1998 年度已审计资产负债表中净资产 的1%计算,转让金额总计为4,494,852元。

     5、重大关联交易事项

     除财务报告中披露的关联交易外,报告期内公司无 其他重大关联交易。

     6、本公司与控股股东在人员、资产、财务上的三分 开情况

     本公司与控股股东在人员、资产、财务上均分开, 保持了人员、财务独立、资产完整。

     7、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产 或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。

     8、报告期内,公司续聘无锡公证会计师事务所和普 华永道(中国)有限公司负责公司审计工作。

     9、报告期内公司未更改名称及股票简称。

     报告期内本公司再无其它重大事项。

     (八)财务会计报告

     (一)审计报告

     审 计 报 告

     锡会A(2000)号

    无锡小天鹅股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31 日的资 产负债表及合并资产负债表,1999 年度利润表及利润分 配表、合并利润表及利润分配表,1999 年度现金流量表 及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是 依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计 过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。

     我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和 《股份有限公司会计制度》及国家有关法律法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31 日的 财务状况及1999年度经营成果和现金流量情况,会计处 理方法的选用遵循了一贯性原则。

     无锡公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师

     中国·无锡 马惠兰 金章罗

     二零零零年三月三十日

     (二)会计报表(见附表)

     (三)会计报表附注

     1、外币业务核算方法

     按中国人民银行公布的当月 1 日人民币基准汇价折 合人民币记帐,并于期末日进行调整,调整的差额按照 不同对象分别列入相应的科目。

     2、短期投资核算方法

     短期投资按成本与市价孰低计价,短期投资跌价准 备按投资总体成本高于市价的差额提取。

     3、坏帐准备

     (1)本公司对于因债务人破产或死亡, 以其破产财产 或遗产清偿后仍无法收回的应收款项或因债务人逾期未 履行清偿义务且具有明显特征表明无法收回的应收款项 确认为坏帐损失。

     (2)坏帐损失采用备抵法核算。根据本公司董事会决 议,应收款项(包括应收帐款和其他应收款) 自一九九九 年一月一日起根据债务单位的财务状况、现金流量等情 况,对帐龄在5年以内的应收款项,结合帐龄个别确认是 否需计提坏帐准备,其余根据帐龄按期末余额分段计提 坏帐准备,坏帐准备计提的比例列示如下:

    

    1年以内                                     5%

     1~2年 10%

     2~3年 20%

     3~5年 40%

     5年以上 100%

    

     由于会计政策的变更,本公司根据财政部财会字 [1999]35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会 计处理问题补充规定>的通知》的有关规定,采用了追溯 调整法,调整了一九九九年度合并会计报表相关项目的 年初数或上年实际数,该等调整对本公司财务状况和经 营成果的影响详见本合并会计报表附注11条。

     (3)合并报表中的中外合资控股子公司根据财政部财 会字[1999]49号文《关于<股份有限公司会计制度有关会 计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关规定,与 母公司坏帐准备政策一致,并采用追溯调整法。

     4、存货核算方法

     (1) 分类:

     本公司存货分为库存材料、委托加工材料、在产品、 产成品、外购商品、低值易耗品和开发成本七大类。

     (2) 计价及摊销

     A.主要原材料按计划价格核算,根据领用或发出的 材料按月结转应负担的成本差异;

     B.库存产成品以实际成本计价,按加权平均法结转 销售成本;

     C.低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。

     (3)存货跌价准备的提取:

     存货按成本与可变现净值孰低计价,在对存货进行 清查时,如确实存在毁损、陈旧或销售价格低于成本的情 况,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额, 在中期期末或年终时提取。

     根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发<股份有 限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和 财政部财会字[1999]49号文《关于<股份有限公司会计制 度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关 规定,按一九九九年十二月三十一日帐面实存的存货作 为追溯调整的基础,本年度发生的存货成本高于其可变 现净值计提的存货跌价损失计入本年度损益,不进行追 溯调整。

     5、长期投资核算方法:

     (1)股权投资金额占被投资单位注册资本20%或以上 的按权益法核算;

     (2)股权投资金额占被投资单位注册资本20%以下的 按成本法核算;

     (3)股权投资金额占被投资单位注册资本50%以上的 按权益法核算并合并会计报表。

     6、长期投资减值准备的计提:

     如被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等 原因导致可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在 可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长 期股权投资帐面价值的差额,在中期期末或年终时提取。

     7、固定资产核算方法

     (1)固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值 在2000元以上的房屋建筑物、机器设备等,以及不属于 主要生产经营设备的,使用年限在二年以上并且单位价 值在2000元以上的资产;

     (2)固定资产按实际成本计价;

     (3)固定资产采用直线法计提折旧,残值率为原值的3 %~10%,其折旧年限及分类折旧率分别为:

    

    固定资产类别           折旧年限         年折旧率

     房屋及建筑物 20年~40年 4.5%~2.43%

     通 用 设 备 10年~12年 9.0%~8.08%

     专 用 设 备 12年~18年 7.50%~5.39%

     运 输 设 备 5年~12年 19.0%~8.08%

     其 他 设 备 8年 12.13%

    

     8、营业收入的确认

     以商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方, 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收 入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有 关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。

     9、所得税的会计处理

     采用应付税款法。

     10、合并报表的范围及编制方法

     (1)合并范围的确定原则:

     本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 50%以上(不含50%),或虽占该单位有表决权资本总额 不足50%,但具有实质控制权的,该单位列入合并范围。 如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会 二字(96)2号函《关于合并报表范围请示的复函》的规定, 则不予合并。本公司1999 年度合并范围及其变化见附注 12之C条。

     根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发<股份有 限公司会计制度有关会计处理问题补充规定>的通知》和 财政部财会字[1999]49号文《关于<股份有限公司会计制 度有关会计处理问题补充规定问题解答>的通知》的有关 规定,对本期新纳入合并会计报表范围的子公司,在编 制一九九九年度合并会计报表时,已调整一九九九年度 合并会计报表的年初数,即将新纳入合并会计报表范围 子公司的有关数据调整增加一九九九年度合并会计报表 年初数和上年实际数。

     (2)合并方法:

     1母公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项在 合并会计报表时予以抵销;

     2母公司对纳入合并会计报表范围子公司的长期投资 与子公司所有者权益中母公司占有的相应份额相抵销;

     3在编制合并利润及利润分配表时,以纳入合并会计 报表子公司于本年度计提的法定盈余公积金、公益金和 任意盈余公积金中母公司所拥有的份额,对本公司本年 度提取的法定盈余公积金、公益金和任意盈余公积金进 行调整;

     4少数股东权益根据纳入合并会计报表范围子公司所 有者权益的数额扣减母公司所拥有的份额计算确定,少 数股东损益根据纳入合并会计报表范围子公司实现的损 益扣减母公司所拥有的份额计算确定。

     11、会计政策、会计估计的变更及对会计报表的影响

     如本合并会计报表附注3所述,对本年度坏帐准备政 策的变更已采用追溯调整法,调整了一九九九年度合并 会计报表相关项目的年初数或上年实际数。

     坏帐准备政策变更的累积影响数为31,225,026.31元, 调减了一九九八年度的净利润216,891.39元,调减了一 九九九年年初留存收益31,225,026.31元,其中未分配利 润调减了25,604,521.58元,盈余公积调减了5,620,504 .73元;一九九八年年初未分配利润调减了25,426, 670.63元。

     12、控股子公司及合营企业

     A.截止1999年12月31 日本公司下设五个全资子公司 及十九个控股子公司。

    

    五个全资子公司为:
无锡市小天鹅房产建设开发有限公司 无锡市开发区 1096.61万元人民币 房屋建筑销售
无锡市小天鹅广告公司               无锡市      100.00万元人民币     广告
无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司     无锡市      260.00万元人民币     饮食
海口小天鹅贸易有限公司             海口市      108.00万元人民币     贸易
小天鹅美国技术开发有限公司       美国洛杉矶       50万美元        技术开发

     控股子公司为: 控 股 子 公 司 名 称 注册地点 注册资本 持股比例 中外合资无锡阿尔西塑料制品有限公司 无锡市 56万美元 50%

    中外合资无锡爱司派电子有限公司 无锡市 215万美元 74.42% 小天鹅帕莱玛工业有限公司 印尼雅加达 100万美元 80% 无锡小天鹅销售有限公司 无锡市 1000万元人民币 95% 无锡小天鹅进出口有限责任公司 无锡市 3000万元人民币 75% 江苏小天鹅三江电器制造有限公司 靖江市 1480万元人民币 51% 无锡华印电机有限公司 无锡市 600万美元 75% 无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 无锡市 600万美元 75% 东南大学无锡应用科学与工程 研究院有限责任公司 无锡市 1250万元人民币52% 无锡小天鹅精密铸造有限公司 无锡市 400万美元 75% 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 无锡市 1200万美元 75% 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 无锡市 2000万元人民币75% 无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 无锡市 500万元人民币90% 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 无锡市 1000万元人民币95% 无锡小天鹅运输有限责任公司 无锡市 88万元人民币75% 无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 无锡市 300万元人民币90% 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 无锡市 400万美元 75% 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 无锡市 200万元人民币60% 密达奇小天鹅工业有限公司 马来西亚 100万美元 51%

    控 股 子 公 司 名 称 主 要 业 务

    中外合资无锡阿尔西塑料制品有限公司 生产销售塑胶产品

    中外合资无锡爱司派电子有限公司 生产销售洗衣机电脑控制系统

    小天鹅帕莱玛工业有限公司 生产销售洗衣机空调器及其零部件产品

    无锡小天鹅销售有限公司 销售家用电器、炊事用具等

    无锡小天鹅进出口有限责任公司 经营机电产品、原辅材料、机械设备等

    江苏小天鹅三江电器制造有限公司 生产销售电机电器配件 无锡华印电机有限公司 研究开发生产销售家用电器电机等

    无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司 生产销售商用洗涤机干衣机等

    东南大学无锡应用科学与工程

    研究院有限责任公司 研究开发高新技术产品及技术转让和咨询

    无锡小天鹅精密铸造有限公司 生产销售以冷机压缩机及汽车用铸铁

     精密铸件为主的铸铁精密铸件产品 无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司 生产销售家用洗碗机,相关零部件并提供

     售后服务 无锡小天鹅制冷电器有限责任公司 冰箱、冰柜和制冷设备的销售

    无锡小天鹅天爱电器有限责任公司 洗衣机、干衣机的销售 无锡小天鹅模具制造有限责任公司 模具、家用电器零配件的制造和销售;

     金属加工 无锡小天鹅运输有限责任公司 汽车货物运输

    无锡小天鹅陶瓷有限责任公司 陶瓷电力电子半导体管壳及附件制造等 无锡小天鹅富士清洁设备有限公司 生产销售干洗设备及其后续整理设备等 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 服装及针织品的水洗干洗熨烫及整理 密达奇小天鹅工业有限公司 洗衣机、空调等电器产品的生产、销售

    

     B. 根据财政部颁发的合并会计报表暂行规定及财政部财会(二)字(1996)2号函 精神, 合并了本公司及上述无锡市小天鹅房产建设开发有限公司、无锡市小天鹅广 告公司二个全资子公司和中外合资无锡阿尔西塑料制品有限公司、中外合资无锡爱 司派电子有限公司、中外合资无锡小天鹅梅洛尼洗碗机有限公司、中外合资无锡华 印电机有限公司、中外合资无锡小天鹅苏泰洗涤机械有限公司、江苏小天鹅三江电 器制造有限公司、无锡小天鹅销售有限公司、无锡小天鹅进出口有限责任公司、无 锡小天鹅精密铸造有限公司、无锡小天鹅制冷电器有限责任公司、无锡小天鹅天爱 电器有限责任公司、中外合资无锡小天鹅富士清洁设备有限公司和无锡小天鹅陶瓷 有限责任公司十三个控股子公司。鉴于海口小天鹅贸易有限公司于95年起就已停业, 小天鹅帕莱玛工业有限公司受东南亚金融危机影响也已停业,小天鹅美国技术开发 有限公司未正常运作,对这三个公司的投资全额计提了投资减值准备。密达奇小天 鹅工业有限公司原投资成本66.43万元,本期增加投资356.04万元, 投资比例由原 来的40%增加至51%,对原投资成本66.43万元已计提了投资减值准备, 由于该公 司尚处于东南亚金融危机影响后的恢复期,本期未按权益法核算投资收益,也未纳 入合并会计报表范围。无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司尚处于筹建期内。无锡小天鹅 模具制造有限责任公司、无锡小天鹅运输有限责任公司、东南大学无锡应用科学与 工程研究院有限责任公司、无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司资产、营业收入、净 利润三项指标占本公司总额的 10%以下,根据重要性原则已按权益法核算,会计报 表不作合并。

    

                                 资产总额       营业收入    净利润
东南大学无锡应用科学与工程研究
院有限责任公司                 14,842,238.09    647,058.16  22,487.45
无锡市小天鹅泰式火锅王餐饮公司  2,506,373.75    773,566.00  22,328.23
无锡小天鹅模具制造有限责任公司 16,067,774.08  8,009,826.49 134,127.25
无锡小天鹅运输有限责任公司      1,712,381.94  2,848,913.00 233,776.45

     合 计 35,128,767.86 12,279,363.65 412,719.38

    

     C.会计报表合并范围的变化:

     本公司98 年度审计报告中合并了无锡市小天鹅房产建设开发有限公司、 无锡 市小天鹅广告公司二个全资子公司和中外合资无锡阿尔西塑料制品有限公司、中外 合资无锡爱司派电子有限公司、江苏小天鹅三江电器制造有限公司及无锡小天鹅精 密铸造有限公司等九个控股子公司。本年度增加合并了四个控股子公司:无锡小天 鹅制冷电器有限责任公司、无锡小天鹅天爱电器有限责任公司、中外合资无锡小天 鹅富士清洁设备有限公司和无锡小天鹅陶瓷有限责任公司。

     14、关联交易

     (1)销售:

     本公司1999年度及1998 年度向关联方销售业务有关明细资料如下:

    

                                    1999年度          1998年度
企业名称                        金 额  占销售百   金 额 占销售百

     分比(%) 分比(%) 无锡松下冷机有限公司 445.08 0.17 - - 密达奇小天鹅工业有限公司 1,754.84 0.66 - - 无锡小天鹅湖滨洗衣有限公司 224.32 0.08 - - 无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 83.18 0.03 - - 武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 3,686.48 1.39 - - 小天鹅(荆州)电器有限公司 2,436.41 0.92 - - 无锡小天鹅干衣机厂 38.71 0.01 - -

     (2)采购:

     本公司1999年度及1998 年度向关联方采购业务有关明细资料如下: 企业名称 1999年度采购金额 1998年度采购金额

    无锡松下冷机有限公司 739.80 7864.25 博西威家用电器有限公司 1715.44 2323.18 无锡小天鹅波尔卡空调器有限公司 756.07 - 武汉小天鹅洗衣机有限责任公司 688.40 - 无锡小天鹅干衣机厂 448.44 - 小天鹅(荆州)电器有限公司 546.19 -

     13、承诺事项

     已订合同尚未付款 345.30万元

     已经董事会批准尚未签订合同 12,723.20万元

     13,068.50万元

    

     (九)公司的其他有关资料

     1、公司变更注册登记日期:1993年11月29日

     注册地址:无锡市惠钱路67号

     2、企业法人营业执照注册号:3200001103331

     3、税务登记号码:320201134792058

     4、公司未流通股票的托管机构名称:深圳证券登记公司

     5、公司聘请的会计师事务所

     国内会计师事务所名称:无锡公证会计师事务所, 地址:无锡梁溪路28号

     国外会计师事务所名称:普华永道(中国)有限公司, 地址:北京建国门外大街一号

     (十)备查文件

     1、载有董事长亲笔签名的年度报告;

     2、载有董事长、财务总监亲笔签名并盖章的财务报表;

     3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

     4、1998年度内在《证券时报》、《中国证券报》、 香港《文汇报》及《香港 商报》上披露的所有公告及决议原稿;

     5、公司章程。

    

                                        资产负债表

     项目 98年度合并 99年度合并

     流动资产:

     货币资金 558521745.24 656789143.51

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据 135202804.96 165904424.93

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 698122695.18 891392766.95

     减:坏帐准备 54434645.76 73626595.26

     应收帐款净额 838493889.20 1029490992.16

     预付帐款 97875898.99

     其它补贴款 114901264.55

     其他应收款 194805839.78 211724820.47

     内部应收款

     存货 227247652.71 293191511.01

     减:存货跌价准备 3404064.14

     存货净额 227247652.71 289787446.87

     待摊费用 466742.04 2024866.70

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资

     其它流动资产

     流动资产合计 1857808733.14 2258898138.72

     长期投资:

     长期股权投资 209618473.80 165258630.91

     长期债权投资 26000.00 15600.00

     长期投资合计 209644473.80 165274230.91

     减:长期投资减值准备 5180666.66 7255666.66

     长期投资净额 204463807.14 158018564.25

     固定资产:

     固定资产原价 614441907.40 717919681.64

     减:累计折旧 65811157.91 111875690.70

     固定资产净值 548630749.49 606043990.94

     工程物资

     在建工程 143903791.62 84151492.67

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 692534541.11 690195483.61

     无形资产及其他资产:

     无形资产 39002763.83 57365070.36

     开办费 11228004.89 10975227.13

     递延资产

     长期待摊费用 11750281.67 8550024.27

     其它长期资产

     无形资产及其他资产合计 61981050.39 76890321.76

     递延税项:

     递延税项借项

     资产总计 2816788131.78 3184002508.34

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 207000000.00 408850000.00

     应付票据 2000000.00 8510000.00

     应付帐款 342532468.13 370981880.47

     预收帐款 19535658.97 50293927.56

     待销商品款

     应付工资 53695849.94 52920863.23

     应付福利费 2178534.22 4746890.22

     应付股利 150111252.01 115988482.00

     应交税金 28669862.13 37864169.96

     其他应交款 3973207.86 7359551.45

     其他应付款 102443206.29 95890074.45

     预提费用 15495226.84 636913.23

     一年内到期的长期负债

     其它流动负债

     流动负债合计 927635266.39 1154042752.57

     长期负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款 1068064.00 1068064.00

     住房周转金

     其他长期负债 7290371.61 7279265.68

     长期负债合计 8358435.61 8347329.68

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 935993702.00 1162390082.25

     少数股东权益 64409192.29 105294470.20

     股东权益:

     股本 365103840.00 365103840.00

     资本公积金 1104497033.44 1104570635.15

     盈余公积金 371196576.26 441083881.37

     其中:公益金 75123166.69 96079562.15

     未分配利润 -24412212.21 5559599.37

     货币换算差额

     股东权益合计 1816385237.49 1916317955.89

     负债及股东权益总计 2816788131.78 3184002508.34

     项目 98年度母公司 99年度母公司

     流动资产:

     货币资金 460103461.20 446316462.55

     短期投资

     减:短期投资跌价准备

     短期投资净额

     应收票据 114437328.00 128497210.94

     应收股利

     应收利息

     应收帐款 568090304.91 667148381.85

     减:坏帐准备 52899943.10 65028315.22

     应收帐款净额 515190361.81 602120066.63

     预付帐款 50658000.29 67344491.57

     其它补贴款

     其他应收款 228016661.20 323734238.16

     内部应收款

     存货 105975628.29 106865799.85

     减:存货跌价准备 2222612.91

     存货净额 105975628.29 104643186.94

     待摊费用

     待处理流动资产净损失

     一年内到期的长期债券投资

     其它流动资产

     流动资产合计 1474381440.79 1672655656.79

     长期投资:

     长期股权投资 486262519.16 520312157.79

     长期债权投资 26000.00 15600.00

     长期投资合计 486288519.16 520327757.79

     减:长期投资减值准备 5180666.66 7255666.66

     长期投资净额 481107852.50 513072091.13

     固定资产:

     固定资产原价 491758565.91 375438840.07

     减:累计折旧 50730552.60 74033315.60

     固定资产净值 441028013.31 301405524.47

     工程物资

     在建工程 59558543.72 44269741.22

     固定资产清理

     待处理固定资产净损失

     固定资产合计 500586557.03 345675265.69

     无形资产及其他资产:

     无形资产 10830283.83 10542508.47

     开办费

     递延资产 1870196.35

     长期待摊费用 1415212.23

     其它长期资产

     无形资产及其他资产合计 12700480.18 11957720.70

     递延税项:

     递延税项借项

     资产总计 2468776330.50 2543360734.31

     负债及股东权益

     流动负债:

     短期借款 69200000.00 53200000.00

     应付票据

     应付帐款 267028885.91 307543190.58

     预收帐款 16989045.24 41555920.33

     待销商品款

     应付工资 50298594.84 48136295.50

     应付福利费

     应付股利 150111252.01 115988482.00

     应交税金 5284089.79 10936631.24

     其他应交款 1430456.81 3272268.14

     其他应付款 73473084.80 39815938.06

     预提费用 11285312.00

     一年内到期的长期负债

     其它流动负债

     流动负债合计 645100721.40 620448725.85

     长期负债:

     长期借款

     应付债券

     长期应付款

     住房周转金

     其他长期负债 7290371.61 6594052.57

     长期负债合计 7290371.61 6594052.57

     递延税项:

     递延税项贷项

     负债合计 652391093.01 627042778.42

     少数股东权益

     股东权益:

     股本 365103840.00 365103840.00

     资本公积金 1104497033.44 1104570635.15

     盈余公积金 356814770.81 409162337.99

     其中:公益金 71331711.73 87332051.73

     未分配利润 -10030406.76 37481142.75

     货币换算差额

     股东权益合计 1816385237.49 1916317955.89

     负债及股东权益总计 2468776330.50 2543360734.31

     利润及利润分配表

     项目 98年度合并 99年度合并

     一:主营营业收入 2167165832.94 2659634845.57

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 2167165832.94 2659634845.57

     减:主营业务成本 1573171314.69 1889920384.83

     主营业务税金及附加 12094071.69 17589703.22

     二:主要业务利润 581900446.56 752124757.52

     加:其他业务利润 6550710.39 9744676.24

     减:存货跌价损失 3404064.14

     营业费用 187477852.06 335786443.16

     管理费用 85448054.23 105127119.83

     财务费用 -15560870.40 22023607.50

     三:营业利润 331086121.06 295528199.13

     加:投资收益 -45646454.09 -24371562.48

     补贴收入

     营业外收入 1945874.99 2362374.60

     特殊项目

     减:营业外支出 5437001.01 8997463.10

     加:以前年度损益调整

     四:利润总额 281948540.95 264521548.15

     减:所得税 64620217.20 68361348.51

     加:财政返还 15730095.84 20452949.65

     减:少数股东权益 8551726.17 7222880.60

     五:净利润 224506693.42 209390268.69

     加:年初未分配利润 -22790396.87 -24412212.21

     盈余公积转入

     六:可分配利润 201716296.55 184978056.48

     减:提取法定盈余公积 30803788.02 33522709.34

     提取法定公益金 17960535.47 21707276.96

     职工奖金福利

     七:可供股东分配的利润 152951973.06 129748070.18

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金 40450245.27 14657318.81

     已分配优先股股利

     应付普通股股利 136913940.00 109531152.00

     转作股本的普通股股利

     八:未分配利润 -24412212.21 5559599.37

     项目 98年度母公司 99年度母公司

     一:主营营业收入 1822720684.21 2129037921.87

     减:折扣与折让

     主营业务收入净额 1822720684.21 2129037921.87

     减:主营业务成本 1356535412.87 1550891365.30

     主营业务税金及附加 7440208.86 11620811.50

     二:主要业务利润 458745062.48 566525745.07

     加:其他业务利润 3174008.29 6779269.60

     减:存货跌价损失 2222612.91

     营业费用 161773780.57 269708817.76

     管理费用 65861276.33 60038548.33

     财务费用 -21418421.74 7161345.91

     三:营业利润 255702435.61 234173689.76

     加:投资收益 12119044.06 20175005.93

     补贴收入

     营业外收入 1774719.18 1958664.46

     特殊项目

     减:营业外支出 4563994.68 7359411.85

     加:以前年度损益调整

     四:利润总额 265032204.17 248947948.30

     减:所得税 40525510.75 39557679.61

     加:财政返还

     减:少数股东权益

     五:净利润 224506693.42 209390268.69

     加:年初未分配利润 -16761710.10 -10030406.76

     盈余公积转入

     六:可分配利润 207744983.32 199359861.93

     减:提取法定盈余公积 22450669.34 20939026.87

     提取法定公益金 17960535.47 16751221.50

     职工奖金福利

     七:可供股东分配的利润 167333778.51 161669613.56

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金 40450245.27 14657318.81

     已分配优先股股利

     应付普通股股利 136913940.00 109531152.00

     转作股本的普通股股利

     八:未分配利润 -10030406.76 37481142.75

     现金流量表

     项 目 99年度母公司 99年度合并

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 2543252045.34 2969185683.13

    收取的租金

    收到的增值税销项税额和退回的税款

    收到的除增值税以外的其他税费返还 20551085.27

    收到的其他与经营活动有关的现金 46744350.38 75776121.95

    现金流入合计 2589996395.72 3065512890.35

    购买商品接受劳务支付的现金 1876315696.88 2289670972.53

    经营租赁所支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 33737522.26 72722354.77

    支付的增值税款 102364235.86 129124013.89

    支付的所得税款 85572526.23 112995245.04

    支付的除增值税所得税以外的税费 14443347.66 21555377.60

    支付的其他与经营活动有关的现金 231793231.17 223858625.97

    现金流出小计 2344226560.06 2849926589.80

    经营活动产生的现金流量净额 245769835.66 215586300.55

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资所收到的现金 4501919.22 4501919.22

    分得股利或利润所收到的现金 62433179.50 113179.50

    取得债券利息收入所收到的现金

    处置固定无形和长期资产收回的现金 2800.00

    收到的其他与投资活动有关的现金

    现金流入小计 66935098.72 4617898.72

    购建固定无形和长期资产支付的现金 8197854.99 126906432.29

    权益性投资所支付的现金 106123846.71 4810400.00

    债权性投资所支付的现金

    支付的其他与投资活动有关的现金

    现金流出小计 114321701.70 131716832.29

    投资活动产生的现金流量净额 -47386602.98 -127098933.57

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收权益性投资所收到的现金 23895989.85

    发行债券所收到的现金

    借款所收到的现金 1445200000.00 1840550000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 9699145.85

    现金流入小计 1445200000.00 1874145135.70

    偿还债务所支付的现金 1461200000.00 1638700000.00

    发生筹资费用所支付的现金

    分配股利或利润所支付的现金 143653922.01 151947719.01

    偿付利息所支付的现金 52302978.20 73612445.68

    融资租赁所支付的现金

    减少注册资本所支付的现金

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    现金流出小计 1657156900.21 1864260164.69

    筹资活动产生的现金流量净额 -211956900.21 9884971.01

    四、汇率变动对现金的影响 -213331.12 -104939.72

    五、现金及现金等价物净增加额 -13786998.65 98267398.27

    附表:

    1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

    以固定资产偿还债务

    以投资偿还债务

    以固定资产进行长期投资

    以存货偿还债务

    融资租赁固定资产

    2.将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 209390268.69 209390268.69

    加:少数股东权益 7222880.60

    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 12128372.12 19191949.50

    固定资产折旧 25555849.04 47644861.73

    无形资产摊销 742759.48 5201971.04

    递延资产摊销

    待摊费用的减少(减增加) -1558124.66

    预提费用的增加(减减少) -11285312.00 -14858313.61

    处置固定无形和其他长期资产的损失 1124363.93 1148009.55

    固定资产报废损失

    财务费用 33552978.20 52975667.00

    投资损失(减收益) -20175005.93 24371562.48

    递延税款贷项(减借项)

    存货的减少(减增加) -890171.56 -65943858.30

    经营性应收项目的减少(减增加) -23252876.13 -121092136.39

    经营性应付项目的增加(减减少) 16655996.91 48487498.68

    增值税增加净额(减减少)

    其他 2222612.91 3404064.24

    经营活动产生的现金流量净额 245769835.66 215586300.55

    3.现金及现金等价物净增加情况

    货币资金的期末余额 446316462.55 656789143.51

    减:货币资金的期初余额 460103461.20 558521745.24

    现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -13786998.65 98267398.27

    

    摘自证券时报2000-04-07