四川金路集团股份有限公司2002年年度报告  [2003-03-05]  

    重要提示:本公司董事局及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    公司董事陈岷因事没有出席本次董事会。
    公司董事长何光昶先生总裁孙万章先生财务负责人杨寿军先生、财务部部长魏仁才
先生、副部长曹鑫明先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

第一节公司基本情况

一、公司法定中文名称:四川金路集团股份有限公司 公司法定英文名称:SICHUAN JINLU GROUP CO., LTD. 二、公司法定代表人:何光昶 三、董事局秘书:彭朗 联系电话:(0838) 2207936 联系传真:(0838) 2207936 电子信箱:penlan26@hotmail .com 联系地址:四川金路集团股份有限公司董事局办公室 四、公司注册及办公地址:四川省德阳市岷江西路二段57号金路大厦 邮政编码:618000 公司国际互联网网址:HTTP //WWW.JINLU.NET 电子信箱:JLWJGLZX@DY—PUBLIC.SC CNINFO.NET 五、公司信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载公司年报的国际互联网网址: HTTP ://WWW.CNINFO.COM.CN 公司年度报告备置地点:公司董事局办公室 六、公司股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:金路集团 股票代码:000510 七、其他有关资料: 公司首次注册登记日期:1989 年7 月27 日 注册地点:四川省德阳市岷江西路二段57 号 企业法人营业执照注册号:20511186 31/1 税务登记号码:510602205111863 公司聘请的会计师事务所名称:四川君和会计师事务所有限责任公司 办公地址:四川省成都市走马街68 号锦城大厦10 楼

第二节会计数据和业务数据摘要

一、会计数据和业务数据摘要 单位:元 利润总额 119,183,465.91 净利润 100,114,676.17 扣除非经常性损益后的净利润 93,570,372.31 主营业务利润 248,668,349.64 其他业务利润 5,745,262.70 营业利润 106,836,964.33 投资收益 13,446,487.20 补贴收入 253,000.00 营业外收支净额 -1,352,985.62 经营活动产生的现金流量净额 82,633,686.47 现金及现金等价物净增减额 213,859,283.27 注:扣除非经常性损益项目合计 6,544,303.86 元。 1、 补贴收入253,000.00 元。 2、 流动资产盘盈1,438,555.38 元。 3、 营业外收支净额-1,352,985.62 元。 5、 资金占用费3,634,101.36 元。 6、 税收定期减免2,571,632.74 元。 二、公司前三年主要会计数据及财务指标 指标项目 2002 年 2001年 1、主营业务收入(元) 941,090,202.57 633,962,961.20 2、净利润(元) 100,114,676.17 94,053,947.52 3、总资产(元) 2,363,453,425.11 1,727,273,646.42 4、股东权益(不含少数 774,302,036.41 687,174,878.17 股东权益)(元) 5、每股收益 摊薄 0.214 0.20 (元) 加权 0.214 0.20 扣除非经常性损益后的 0.200 0.13 每股收益(元) 6、 每股净资产(元) 1.652 1.466 7、 调整后的每股净资产 1.585 1.418 (元) 8、 每股经营活动产生的 0.176 0.12 现金流量净额(元) 9、 净资产收 摊薄 12.93 13.69 益率(%) 加权 13.58 16.27 10、 扣除非经常性损益 12.69 10.79 后的加权平均净资产收 益率(%) 指标项目 2000年 调整后 调整前 1、主营业务收入(元) 511,002,929.41 511,002,929.41 2、净利润(元) 82,070,429.03 82,070,429.03 3、总资产(元) 960,458,024.28 1,001,453,494.70 4、股东权益(不含少数 543,510,644.42 584,506,114.84 股东权益)(元) 5、每股收益 摊薄 0.28 0.28 (元) 加权 0.28 0.28 扣除非经常性损益后的 0.283 0.283 每股收益(元) 6、 每股净资产(元) 1.81 1.996 7、 调整后的每股净资产 1.713 1.853 (元) 8、 每股经营活动产生的 0.242 0.242 现金流量净额(元) 9、 净资产收 摊薄 15.46 14.04 益率(%) 加权 16.07 15.13 10、 扣除非经常性损益 16.25 15.38 后的加权平均净资产收 益率(%) 三、利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.12 33.73 0.531 0.531 营业利润 13.80 14.49 0.228 0.228 净利润 12.93 13.58 0.TG214 0.214 扣除非经营性损益后的净利润 12.08 12.69 0.200 0.200 四、 本年度股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 468,601,734.00 160,542,303.89 34,380,456.10 本期增加 0 10,011,467.62 5,005,733.81 本期减少 0 1,272,474.58 0 期末数 468,601,734.00 159,269,829.31 44,391,923.72 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 3,808,955.66 19,841,428.52 687,174,878.17 本期增加 100,114,676.17 115,131,877.60 本期减少 0 26,732,244.78 28,004,719.36 期末数 8,814,689.47 93,223,859.91 774,302,036.41 变动原因:①资本公积减少系天然气公司改制时资产评估增值转入的资本公积按33 %的比例调入递延税款等原因形成的子公司股权投资准备减少所致: ②盈余公积和法定公益金增加系本年实现利润按规定比例计提所致: ③未分配利润本期增加数系本年度实现利润转入所致: ④未分配利润本期减少数系董事会拟进行分派现金红利所致。

第三节股本变动及股东情况

一、股东变动情况 (一)股东变动情况表 单位:股 本次变动增减(+ -) 项目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 尚未流通股份 1、发起人股份 62,559,616 0 0 0 0 其中 国家拥有股份 62,492,416 0 0 0 0 境内法人持有股份 67,200 0 0 0 0 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 96,930,176 0 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 159,489,792 0 0 0 0 已上市流通股份 1、人民币普通股 309,111,942 0 0 0 0 其中高管股 63,249 0 2、其他 已上市流通股份合计 309,111,942 0 0 0 0 股份总数 468,601,734 0 0 0 0 本次变动增减(+ -) 项目 其 他 小 计 本次变动后 尚未流通股份 1、发起人股份 0 0 62,559,616 其中 国家拥有股份 0 0 62,492,416 境内法人持有股份 0 0 67,200 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 96,930,176 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合 0 0 159,489,792 已上市流通股份 1、人民币普通股 0 0 309,111,942 其中高管股 63,249 2、其他 已上市流通股份合 0 0 309,111,942 股份总数 0 0 468,601,734 二、股票发行与上市情况 1、 到报告期末为止的前三年公司没有股票发行情况。 2、 报告期内公司没有因送股,转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数和结构 的变动。 (三)股东情况介绍 1、 截止2002 年12 月31 日公司股东总数为30,238 户 2、 前10 名股东持股情况 股东名称 年度内增 年末持股数 占总股本比例 减股 股 % 西藏珠峰摩托车工业公司 0 68,619,456 14.64 德阳市国有资产经营公司 0 62,492,416 13.34 四川佛兰印务有限公司 0 19,152,000 4.09 华西证券有限责任公司 16,490,722 16,490,722 3.52 深圳经济特区发展(集 团)公司 0 10,215,438 2.18 四川德阳天然气有限责任 公司 0 5,241,600 1.12 北京屯泰财务技术咨询有 限公司 0 1,572,480 0.34 德阳市金路持股联合会 0 996,160 0.21 深圳市蛇口旭业投资发展 有限公司 0 982,800 0.21 王合秀 887,790 887,790 0.19 股东名称 股份类 质押或冻结 别 情况 西藏珠峰摩托车工业公司 法人股 全部被司法 冻结 德阳市国有资产经营公司 国家股 未冻结 四川佛兰印务有限公司 法人股 未冻结 华西证券有限责任公司 流通股 未知 深圳经济特区发展(集 团)公司 流通股 未知 四川德阳天然气有限责任 公司 法人股 未冻结 北京屯泰财务技术咨询有 限公司 法人股 未冻结 德阳市金路持股联合会 法人股 未冻结 深圳市蛇口旭业投资发展 有限公司 流通股 未知 王合秀 流通股 未知 3、前十名股东中法人股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知流通股股东是否存在关联关系及是否 属于一致行动人。 二、公司控股股东情况 (一)西藏珠峰摩托车工业公司成立于1994 年4 月29 日,注册资本为人民币1030 0 万元,经资产评估,现有净资产4.3 亿元人民币,公司主要从事摩托车组装及相关零 部件销售,兼营汽车配件及办公用品、进口空调及装配,并提供售后服务法;定代表人 :廖光辉。西藏珠峰摩托车工业公司的控股股东为西藏机电设备组装公司。西藏珠峰摩 托车工业公司最早的前身为经西藏自治区劳动局批准于1991 年5 月26 日注册成立的西 藏圣吉实业发展公司(简称圣吉公司)。1991 年,为解决待业青年安置问题经西藏自治 区劳动局批准西藏自治区经济研究中心以其名于1991 年5 月26日注册成立了西藏圣吉 实业发展公司经济性质为集体所有制注册资本为300 万元该注册资本的实际出资人为何 冰何成林廖光辉石开友等个人1993 年3 月10 日由西藏自治区土畜产进出口公司与香港 大东贸易公司合资设立中外合资企业西藏机电设备组装公司简称西藏机电公司由于西藏 机电公司的中方合资方一直没有出资而外方的投资实际由圣吉公司代投后外方以书面对 此进行了确认因此西藏机电公司实际由圣吉公司全资投入其性质已变更为集体所有制企 业现持有西藏自治区工商行政管理局颁发的企业法人营业执照1994 年4 月29 日西藏机 电公司与西藏土畜产进出口公司共同设立西藏珠峰摩托车工业公司性质为全民与集体联 营后因西藏土畜产进出口公司的出资一直没有到位经西藏自治区经贸体改委1997 年4 月28 日出具的藏经委政复[1997]405 号文批复工业公司的股东仅为西藏机电公司一家 其营业执照上的企业性质变更为集体所有制工业公司现注册资本为10300 万元法定代表 人廖光辉企业法人营业执照注册号为21966270—3 (二)其他持股在10%以上的法人股东情况: 德阳市国有资产经营公司成立于1995 年8 月,注册资本为1 亿元人民币,法定代 表人:何绪辉;经营范围:受政府委托从事产权经营管理,国有资产和国家股权转让, 闲置资产调剂等,系市属国有资本运营机构。

第四节董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员的情况 (一)基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日期 年初持 年末持股 别 龄 (股) (股) 何光昶 董事长 男 59 2002.4—2005.4 0 0 孙涛副 董事长 男 35 2002.4—2005.4 0 0 孙万章 董事、总裁 男 47 2002.4—2005.4 0 0 杨寿军 董事、副总裁 男 40 2002.4—2005.4 0 0 邓大俭 董事 男 48 2002.4—2005.4 0 0 余 泽 董事 男 37 2002.4—2005.4 0 0 陈 岷 董事 男 47 2002.4—2005.4 0 0 牟长荣 独立董事 男 62 2002.4—2005.4 0 0 蒋国洲 独立董事 男 37 2002.4—2005.4 0 0 程德明 党委书记、副总裁 男 56 2002.4—2005.4 35912 35912 陈谦益 副总裁 男 52 2002.4—2005.4 6974 6974 彭朗 董事局秘书 男 34 2002.4—2005.4 0 0 陶长明 监事局主席 男 48 2002.4—2005.4 0 0 罗云昌 监事 男 51 2002.4—2005.4 20361 20361 易正隆 监事 男 46 2000.5—2002.5 0 0 赵明发 监事 男 48 2002.4—2005.4 0 0 蒋文定 监事 男 49 2002.4—2005.4 0 0 (二)年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据: 报告期内,董事长和高级管理人员薪酬实行年薪制,年初由公司确定当年的目标责 任制并与其薪酬挂钩,高管人员薪酬标准由公司董事局审定董事长薪酬报请公司股东大 会批准。报告期内,公司董事监事实行津贴制,其标准由公司股东大会确定。 2、在公司领取报酬的17 名现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额共计1,39 0,000 元。 3、前三名董事的报酬总额分别为220,000 元、200,000 元、150,000 元,前三名 高管人员的报酬总额分别为180,000 元,150,000 元、130,000 元。 4、公司独立董事津贴为30 000 元/年。独立董事出席公司股东大会、董事局会议 往返差旅费据实报销。 5、在公司领取报酬的17 名董事、监事、高级管理人员,年度报酬数额区间如下表 : 年度 180000 元 100000元—150000 元 20000元—30000 元 20000 元 报酬 以上 (不含20000元) 以下(含20000 元) 人数 2人 5人 2人 8人 及类 董事2人 董事1人,监事1人, 董事2人 人董事4 人监事4 别 高级管理人员3 人 人 (三)董事、监事、高级管理人员聘任及离任原因 2002 年4月28日公司召开了2001年度股东大会。审议通过了《关于董事局换届选举 的议案》和《关于监事局换届选举的议案》,大会选举何光昶先生、孙涛先生、孙万章 先生、陈岷先生、杨寿军先生、邓大俭先生、余泽先生、牟长荣先生、蒋国洲先生为公 司第五届董事局董事,其中,牟长荣先生、蒋国洲先生为公司独立董事,程德明先生、 陈谦益先生、杨骞先生、鲁跃华先生、王旭光先生、赵明发先生不再担任公司董事:大 会选举陶长明先生、易正隆先生蒋文定先生、为公司第五届监事局监事:罗云昌先生、 赵明发先生经职代会选举为公司第五届监事局监事:代明建先生、王军先生不再担任公 司监事。 2002 年4月28日公司召开了第五届第一次董事局会议,会议选举何光昶先生为公司 第五届董事局董事长,孙涛先生为副董事长经董事长提名聘孙万章先生任公司总裁;经 公司总裁提名,聘程德明先生、陈谦益先生、杨寿军先生任公司副总裁,由公司副总裁 杨寿军先生暂行财务负责人职责。经公司董事长提名,聘彭朗先生任公司董事局秘书。 二、公司员工情况 截止2002 年12月31日,公司在岗员工人数为5608人,公司离退休职工人数为829 人。 员工专业结构: 职能 人数 (人) 占总人数的比例(%) 管理人员 395 7 财务人员 84 1.5 技术人员 272 4.8 销售人员 242 4.3 生产人员 4424 79 后勤人员 191 3.4 合计 5608 100 员工文化结构: 受教育程度 人数(人) 占总人数比例(%) 大专及大专以上 601 10.7 中专高中学历(含技校) 1602 28.6 高中以下学历 3405 60.7 合计 5608 100

第五节 公司治理结构

一、公司治理的实际状况 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和中国证监会有 关法规的要求,不断完善公司的法人治理结构,努力建立现代企业制度,规范公司运作 。报告期内,根据中国证监会和国家经贸委的要求,公司开展了上市公司建立现代企业 制度的自查工作公司还接受了成都证管办的巡回检查。 对照《上市公司治理准则》公司法人治理实际情况如下: 1、关于公司股东与股东大会:公司的治理结构能够为确保所有股东特别是中小股 东的平等地位,确保股东充分行使合法权利;公司制订了股东大会议事规则,报告期内 公司召开的两次股东大会的召集召开程序出席会议人员的资格和表决程序、都符合《公 司法》《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定。 2、公司按照《公司章程》规定的董事:选聘程序选举董事董事;均忠实、诚信、 勤勉地履行职责;董事局的人数及人员构成符合有关法律法规的要求;公司制订了董事 局议事规则,董事局会议按照规定的程序进行,公司建立了独立董事制度,报告期内聘 请了两名独立董事董事会专门委员会尚未正式设立,但公司正积极筹备,制订相关专门 委员会设立的时间表。 3、公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律、法规的规定;公司监事局的人 员和结构能确保监事局独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督和检查 ;公司制订了监事局议事规则,监事局会议按照规定的程序进行。 4、公司尊重银行及其它债权人,职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合 法权利,并积极合作共同推动公司持续健康地发展。 5、公司按照有关规定,认真履行信息披露义务;公司设立了董事局办公室,在董 事局的领导下负责信息披露工作。公司董事局专门下发了《关于加强信息披露工作的通 知》制订了《公司信息披露管理制度》明确了公司信息披露的责任人,以确保公司完整 、准确、及时地开展信息披露工作。 公司董事局认为,公司治理的实际状况与《上市公司治理准则》的要求基本一致, 今后公司将根据中国证监会的要求和国家有关规定,积极探索公开征集股东大会投票权 、为高管人员购买责任保险、建立绩效评价与激励约束机制等问题,进一步加大对董事 、监事和高级管理人员的培训力度。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会和成都证管办的要求,公司聘请了我国化工、经济管理等领域的二 名专家担任独立董事拟在2003 年6 月30 日前再聘请一名财务领域的专家担任独立董事 ,《公司章程》明确了独立董事的权利、义务和责任,进一步完善了公司的法人治理结 构,改善了董事局的结构提高了董事局的决策水平。 报告期内,公司独立董事按照中国证监会关于《在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》和公司章程的要求独立履行职责参与公司重大事项的决策,充分发挥独立董事 作用公司独立董事在报告期内参加了六次董事局会议审议了公司2002年半年度报告正文 及其摘要2002 年第三季度季度报告关于PVC 树脂扩能到20 万吨/年技改工程等议案公 司独立董事对收购四川德阳天然气有限责任公司22%国家股权等重大关联交易和关于汉 龙实业发展有限公司收购本公司股权等重大事项发表了独立意见。 三、公司在业务、资产、人员、机构、财务方面的独立情况 公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东和其他股东分开,具有独 立完整的供应、生产和销售系统及面向市场自主生产经营的能力。 (一)业务独立情况 公司主营业务是生产销售PVC 树脂、烧碱系列化工原料及其加工产品、白酒的生产 和销售、房地产业等在业务上与股东不存在同业竞争问题。公司拥有独立原材料采购、 供应系统,具有完整的生产系统,有独立的产品销售网络、人员和客户,业务上完全独 立于股东单位,同时公司建立了自己的新产品研究开发机构,有独立的科研队伍,以保 证公司自身的技术优势。 (二)资产完整情况 公司的主要资产包括主营业务所需的完整的生产设备、土地、厂房建筑物、交通工 具和工业产权以及独立完整的采购、生产和销售系统及配套设施,有独立的商标使用权 ,资产产权清晰完全独立于股东单位。 (三)机构独立情况 公司与控股股东各自拥有独立的生产经营场所和设施,并各自拥有独立的办公场所 以及各自独立的劳动、人事及工资管理部门等。公司设置了股东大会、董事局、监事局 及总裁负责的管理层组成完整的法人治理结构,并且经过多年的运作,公司已建立了适 应生产经营需要的组织结构。以上各机构部门按照《公司章程》规定的职责独立运作, 不受股东单位控制。 (四)人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定, 通过合法程序产生公司高级管理人员,财务人员均在本公司专职工作和领取薪酬,没有 在关联企业兼任其他职务;公司的人事及工资管理与股东单位完全严格分离。公司制订 了严格的人事制度人员管理做到了制度化。 (五)财务独立情况 公司和股东单位均设有独立的财务部门,配备了各自的财务人员,建立了各自的财 务核算体系,公司制订了自己的财务管理制度和资金管理实施细则,并严格实施统一的 对子公司的财务监督管理制度;各子公司财务负责人由集团公司统一指派。开设了独立 的银行账号,独立运营资金独立纳税;财务人员均没有在股东单位或其他单位兼职。公 司没有以其资产、权益或信誉为各股东的债务提供担保,公司对其所有资产拥有完全的 控制支配权不存在资产被其控股股东占用而损害公司利益的情况。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制 公司董事局对公司高级管理人员进行年度考核,实行年薪制监事局对其生产经营工 作情况进行监督,高管人员的年薪与公司当年的生产经营目标直接挂钩,若全面完成目 标任务,发放基本年薪对超额完成经济指标的,公司给予适当奖励。对于完不成任务或 工作出现失误、未能按要求履行职责的高管人员,将按照《公司章程》规定和有关要求 进行处罚。

第六节 股东大会情况简介

报告期内公司召开了二次股东大会,包括2001 年年度股东大会,2002 年第一次临 时股东大会,会议情况如下: 一、公司于2002 年3 月26 日召开的第四届第十九次董事局会议上审议通过了召开 公司2001 年年度股东大会的议案,并在2002 年3 月28 日的《中国证券报》、《证券 时报》上刊登了“四川金路集团股份有限公司关于召开2001 年年度股东大会的通知” ,2002 年4 月28 日公司在金路大厦12 楼会议厅召开了2001 年年度股东大会,公司董 事、监事、高级管理人员出席了本次大会,出席大会的股东及股东代表共计22 人,代 表股份158,051,121 股,占公司总股本的33.73% ,符合《公司法》及《公司章程》的 有关规定会议审议通过了如下决议: 1、《公司2001 年度董事局工作报告》; 2、《公司2001 年度监事局工作报告》; 3、《公司2001 年度财务决算报告》; 4、《公司2001 年度利润分配议案》; 5、《关于董事局换届选举的议案》选举何光昶先生、孙涛先生、孙万章先生、陈 岷先生、杨寿军先生、邓大俭先生、余泽先生、牟长荣先生、蒋国洲先生为公司第五届 董事局董事,其中牟长荣先生、蒋国洲先生为公司独立董事; 6、《关于监事局换届选举的议案》,选举陶长明先生、易正隆先生、蒋文定先生 、为公司第五届监事局监事; 7、《关于确定公司独立董事津贴及董事长薪酬标准的议案》; 8、《关于聘请会计师事务所并向其支付报酬和聘请律师事务所的议案》; 9、《关于修改公司章程的议案》; 10 、《公司股东大会议事规则》; 该决议公告刊登于2002 年4 月29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 二、公司于2002 年9 月9 日召开的第五届第四次董事局会议上审议通过了召开公 司2002 年第一次临时股东大会的决议并在2002 年9 月11 日的《中国证券报》、《证 券时报》、《上海证券报》上刊登了“四川金路集团股份有限公司关于召开2002年第一 次临时股东大会的通知”。2002 年10 月11 日在金路大厦12 楼会议厅召开了2002 年 第一次临时股东大会公司董事、监事、高级管理人员出席了本次大会出席大会,的股东 及股东代表共计20 人,代表股份157,811,969 股,占公司总股本的33.68% 符合《公司 法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议; 1、《关于收购四川德阳天然气有限责任公司22%国家股股权的议案》; 2、《关于PVC 树脂扩能到20 万吨/年技改工程的议案》; 该决议公告刊登于2002 年10 月12 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》上。

第七节董事局报告

一、报告期内发生或将要发生的重大事项对公司经营成果、财务状况影响的分析 (一)根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知 》[国税发(2002) 47 号]及《四川省地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开 发有关税收政策具体实施意见的通知的通知》[川地税发(2002) 46 号文]的有关规定 ,本公司2001 年2002 年分别享受企业所得税减按15%的税率征收,据悉,该政策将保 持一定的连续性。由此将可能对公司未来年度净利润产生积极影响,有利于促进本公司 的快速发展。 (二)报告期内公司股东大会审议通过了《关于PVC 树脂扩能到20 万吨/年技改工 程的议案》,目前该项目正进入前期准备实施阶段,倘2003 年能开工建设并于2004 年 如期完成,将进一步夯实本公司主导产业,降低主导产品生产成本,增强竞争能力,提 高公司盈利水平。 (三)会计政策变更情况说明,根据财政部会计准则委员会2001 年11 月9 日发布 的《企业会计准则固定资产对固定资产计提折旧范围的规定,本公司拟从2002年1 月1 日起对原执行的对“房屋、建筑物以外未使用、不需用固定资产不计提折旧”变更为“ 提取折旧”。 因该项会计政策变更经会计师事务所审计,2002 年对本公司未使用固定资产15,69 6,627.89 元,提取折旧计1,161,550.00 元已列入“管理费用”,减少了本公司本年度 利润1,161,550.00 元。 二、公司经营情况 (一)主营业务范围及经营情况: 1、公司主营业务是生产销售PVC 村脂,烧碱系列化工原料及其加工产品,白酒生 产和销售,房地产业,天然气加工销售等。报告期内,公司全体员工团结一致,顽强拼 搏,在2001 年公司取得良好业绩的基础上,继续强化企业内部管理,进一步调整、优 化产业结构,积极推进当期技改项目,妥善解决公司历史遗留问题。公司初步形成了PV C 树脂、白酒天然气三大支柱产业并驾齐驱的良好发展态势和利润结构多元化的格局, 各项经济指标实现了较快增长,进一步增强了公司抵御风险的能力。 2、占公司主营业务利润10%以上业务的行业收入和利润构成情况 单位:元 行业 主营业务收入 主营业务利润 化工 596,103,671.82 120,347,239.15 酒类 294,205,581.22 99,311,871.18 3、占公司主营业务收入10%以上的产品经营情况 单位:元 产品 销售收入 销售成本 毛利率(%) PVC 树脂 475,498,401.23 385,348,520.42 18.96 烧碱 76,993,685.52 46,027,873.19 40.22 粬酒 294,205,581.20 157,066,208.65 46.61 4、主营业务地区分部情况地区分部报表 单位:元 项目 2002 年 主营业务收入 化工 酒类 纺织 西南地区 588,685,213.61 258,864,464.97 19,133,920.57 东南地区 142,454,173.06 3,261,327.08 华北地区 4,717,130.34 22,076,415.21 西北地区 8,127,321.45 其他地区 1,876,052.51 国外地区 小计 735,856,517.01 294,205,581.22 19,133,920.57 公司内各业务 分部间相互抵 -139,752,845.19 0 销 合计 596,103,671.82 294,205,581.22 19,133,920.57 项目 2002 年 2001年 主营业务收入 天然气 其他 化工产品 西南地区 27,932,155.07 3,714,873.89 485,358,549.00 东南地区 99,616,064.38 华北地区 1,278,357.41 西北地区 其他地区 国外地区 小计 27,932,155.07 3,714,873.89 586,252,970.79 公司内各业务 分部间相互抵 0 0 -109,593,851.01 销 合计 27,932,155.07 3,714,873.89 476,659,119.78 项目 2001 年 主营业务收入 酒类产品 纺织品 商贸 西南地区 82,641,428.20 8,700,891.43 24,915,038.06 东南地区 2,528,500.32 华北地区 10,270,200.78 西北地区 7,599,500.99 其他地区 1,372,384.37 国外地区 0 19,275,897.27 小计 104,412,014.66 8,700,891.43 44,190,935.33 公司内各业务 分部间相互抵 0 0 0 销 合计 104,412,014.66 8,700,891.43 44,190,935.33 三、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司名称 控股或参 业务性质 主要产品 股比例(%) 四川省金路树脂有限公司 97.50 化工 PVC树脂烧碱 四川省绵阳市丰谷酒业有限责任公司 99.20 酒类 白酒 德阳市电化有限责任公司 96.92 电力电冶 电石 四川德阳东马塑胶有限公司 75 轻工 压延人造革薄膜 四川美侬纺织科技有限公司 98 纺织 纬编面料 绵阳小岛建设开发有限公司 98.26 房地产开发 房地产 四川金路房地产开发有限责任公司 95 房地产开发 房地产 四川金路商贸公司 100 化工贸易 化工产品 四川省德阳华远国际经贸有限公司 73.30 国际贸易 化工及装饰材料 四川德阳天然气有限责任公司 70 天然气销售开采 天然气 四川金路科技发展有限公司 98 咨询服务 中江金仓化工原料有限公司 57 运输 盐卤输送 晨光金路科技发展有限公司 51 化工 芳纶 公司名称 注册资本 资产规模 净利润 (万元) (万元) (万元) 四川省金路树脂有限公司 20000 61023.28 8686.43 四川省绵阳市丰谷酒业有限责任公司 5000 56390.17 4014.95 德阳市电化有限责任公司 5000 15864.09 342.54 四川德阳东马塑胶有限公司 USD250 5799.55 310.62 四川美侬纺织科技有限公司 1000 4618.54 -568.72 绵阳小岛建设开发有限公司 3000 22813.56 -42.58 四川金路房地产开发有限责任公司 800 2034.72 28.04 四川金路商贸公司 226.66 35.02 四川省德阳华远国际经贸有限公司 300 923.83 -123.63 四川德阳天然气有限责任公司 15000 38214.50 *715.22 四川金路科技发展有限公司 200 271.51 61.39 中江金仓化工原料有限公司 1000 3691.29 *0 晨光金路科技发展有限公司 5000 5260.88 *0 *1、 晨光金路科技有限责任公司目前尚处于项目建设期,故未实现营业收入及利 润。 2、 中江金仓化工原料有限公司本年度正处于试运行期,故暂未实现营业收入及利 润。 3、 本公司2002 年10 月以前持有四川德阳天然气有限责任公司48%的股份,该公 司实现利润数,本公司按权益法核算计入投资收益,2002 年10 月份本公司增持该公司 22%的股份,持股比例达到70%, 因此该公司10 12 月份的数据纳入年末合并报表。 四川德阳天然气有限责任公司属有限责任公司性质,主要经营天然气的开采和销售 ,该公司年末总资产为38,214.50 万元,负债为17,079.22 万元,1— 9 月实现净利润 3,377.20 万元,本公司按持股比例计算可分回投资收益1,621.06 万元,占年度净利润 的16.19% ;10 12 月份天然气公司实现收入3,038.70 万元,净利润715.22 万元。 (三)主要供应商客户情况 公司前五名供应商合计采购金额193,712,925.97 元,占年度采购总额的23.06%; 公司前五名销售客户的销售金额为224,815,039.24 元,占年度销售总额的23.89%。 (四)经营中出现的问题与困难及解决方案 1、 电力能源、原材料供应紧张问题。由于国家实施西电东送政策,在电力紧张时 ,高能耗用电难以得到保障同时,随着PVC 树脂规模的不断扩大,外购电石量需求很大 ,在枯水期季节存在电石供应紧张问题。为此公司一方面加强生产调度管理,尽量避免 用电高峰期同时采取以参股、控股多种合作方式积极介入电石生产行业,确保公司大宗 原材料的供应。 2、 电石废渣处理问题由于公司PVC 树脂规模的进一步扩大,电石用量不断增加, 电石废渣的排放处理形成了一个瓶颈制约,为此公司拟与相关水泥厂合作,争取先建设 30 万吨/年电石渣制水泥项目,既解决了电石渣的排放处理,又能使环保治理更上一个 台阶。 四、公司投资情况 (一)公司1997 年募集资金已于2000 年全部使用完毕,并已在2000 年年报中披 露,报告期内不存在使用募集资金投资项目的情况。 (二)非募集资金投资情况 1、 PVC 树脂“八改十二”及配套4 万吨离子膜烧碱技改工程 该项目已按预定计划顺利实施建设,主体工程PVC 聚合工段于2002 年12 月24日一 次性开车成功,并生产出优一级品PVC 树脂,目前PVC 聚合工段生产运行十分良好。氯 氢处厂房、离子膜电解厂房、新建精破厂房、新建乙炔厂房、新建合成厂房、新建精馏 厂房分别已完成土建施工任务,各工段已进入全面设备安装和调试阶段。报告期内已投 入资金15978 万元,累计完成投资16350.48 万元。。 2、 金路培训中心工程 该项目已于1999 年底完成大楼土建主体工程,下一步工作,公司将视情况适时推 进大楼安装,装修工程。 3、 10 万吨/年输卤工程 该项目2002 年6 月复工建设,通过努力已于2002 年9 月完工,于2002 年10 月15 日正式生产输送卤水工程建设已达到设计目标。目前金路树脂公司已进入掺卤制碱阶 段。该项目报告期内投入资金615.60 万元,累计完成投资684 万元。 五、公司财务状况经营成果 截止本报告期末,公司总资产为236,345.34 万元,较年初172,727.36 万元,增长 率为36.83%, 其主要原因为(1) 本公司于2002 年10 月出资收购了四川德阳天然气 有限责任公司22%的股权,使本公司持有该公司股权由48%增加到70%, 该公司的期末资 产38,214.50 万元纳入合并范围。(2) 本公司于2002 年1 月投资成立了四川金路科 技发展有限公司和恢复建设中江金仓化工原料有限公司所承建的输卤工程,两公司资产 总额3962.20 万元,按规定本年度纳入合并范围;长期负债本期末为8523.95 万元较年 初4546.01 万元,增加了87.50%, 主要原因为本期长期借款和专项应付款增加所致; 股东权益为77430.20 万元较年初68717.49 万元,增长率为12.68%, 其主要原因为按 公司章程计提盈余公积和未分配利润增加所致;主营业务利润本年为24866.83万元,较 上年同期累计13149.89 万元增加89.11%。 主要原因为本公司主导产品PVC树脂、烧碱 及白酒的成本下降以及天然气公司10— 12 月份的数据纳入合并所致净利润本年度为10 011.47 万元,较上年同期累计数9405.39 万元增长6.44%; 主要原因为本公司主导产 品成本下降和天然气公司10— 12 月份的数据纳入合并以及本年新设立四川金路科技发 展有限公司实现利润所致;现金及现金等价物净增加额本年为21385.93万元,较上年的 17253.01 万元增加23.95%, 主要原因为经营活动产生的现金流量净额增加较多所致。 六、新年度经营计划 2003 年公司的指导思想是按照公司“十五”发展规划的要求,不断壮大,夯实主 业,提高企业竞争力;继续调整、优化产业结构,形成多元化产业结构支撑格局;推进 科学化管理,争创最佳经济效益;坚持实施规范化运作,进一步打造名优上市公司品牌 。 1、 继续壮大,夯实主业,确保2003 年3 月底前离子膜烧碱技改项目的竣工投运 ,发挥好PVC 树脂八改“十二”技改扩能后装置的达产达效。同时加快启动PVC树脂扩 能至20 万吨/年技术改造项目,力争2004 年完成。 2、 加快发展PVC 树脂下游产业,重点抓好东马公司10000 吨/年宽幅膜技术改造 项目;加强与法国桑格拉公司的合作,做好高档墙革产品的规模化生产和市场开拓,并 在塑料制品方面积极探索、合作。 3、 加强与川内几大电石供应厂家的合作,结成战略伙伴,确保电石原料的稳定供 应。 4、 积极推进芳纶高科技项目,争取2003 年内开工建设。 5、 实施科学管理,以适应集团化管理的需要。重点抓好安全生产管理、质量管理 、财务管理、节能降耗管理双增双节,达到投入最少,效益最高的经济运行效果。 6、 进一步深化人事用工收入分配、绩效考核制度改革,激发广大员工的生产经营 积极性和创造性。 7、 加大规范化运作力度进一步提升公司形象,打造一流上市公司品牌。 七、董事局日常工作情况 (一)报告期内董事局的会议情况及决议内容 报告期内董事局共召开了8 次会议会议。情况如下: 1、 公司第四届第十九次董事局会议于2002 年3 月26 日在金路大厦召开,会议应 到董事11 名,实到9 名,委托出席会议的董事2 名,符合《公司法》及《公司章程》 的规定。会议审议通过了如下决议: (1)《公司2001 年年度报告正文及摘要》; (2)《公司2001 年度利润分配预案》; (3)《公司2002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本的方案》; (4)《公司2001 年度董事局工作报告》; (5)《公司2001 年度总裁工作报告》; (6)《公司2001 年度财务决算报告》; (7)《关于修改公司章程的议案》; (8)《关于确立公司独立董事津贴及董事长薪酬标准的议案》; (9)《关于确立公司2002 年生产经营目标及高管人员薪酬标准的议案》; (10)《关于董事局换届选举的议案》; (11)《公司股东大会议事规则》; (12)《公司董事局议事规则和公司总裁班子工作细则》; (13)《关于聘请会计师事务所并向其支付报酬和聘请律师事务所的议案》; (14)《关于增加提取资产减值准备并进行追溯调整的议案》; (15)《关于召开2001 年度股东大会的通知》; 该决议公告刊登于2002 年3 月28 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2、 公司第四届第二十次董事局会议于2002 年4 月18 日在金路大厦召开,会议应 到董事11 名,实到10 名委托出席会议的董事1 名,符合《公司法》及《公司章程》的 规定。会议审议通过了如下决议; (1)《公司2002 年第一季度季度报告》; (2)《四川金路集团股份有限公司信息披露管理制度》; 该决议公告刊登于2002 年4 月20 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 3、 公司第五届第一次董事局会议于2002 年4 月28 日在金路大厦召开,会议应到 董事9 名,实到7 名,委托出席会议的董事2 名,符合《公司法》及《公司章程》的规 定。会议审议通过了如下决议: (1) 一致选举何光昶先生为公司第五届董事局董事长,孙涛先生为副董事长(任 期均为三年,2002 年4 月28 日至2005 年4 月28 日); (2)《 关于聘请公司总裁的议案》;聘孙万章先生任公司总裁(任期三年,2002 年4 月28 日至2005 年4 月28 日); (3)《 关于聘请公司副总裁的议案》;聘程德明先生、陈谦益先生、杨寿军先生 任公司副总裁(任期均为三年2002 年4 月28 日至2005 年4 月28 日)。由公司副总裁 杨寿军先生暂行财务负责人职责: (4)《 关于聘请公司董事局秘书的议案》;聘彭朗先生任公司董事局秘书(任期 三年,2002 年4 月28 日至2005 年4 月28 日); 该决议公告刊登于2002 年4 月29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 4、 公司第五届第二次董事局会议于2002 年6 月27 日在金路大厦召开,会议应到 董事9 名,实到8 名,委托出席会议的董事1 名,符合《公司法》及《公司章程》的规 定。会议审议通过了如下决议。 (1)《公司建立现代企业制度自查报告》; (2)《关于拟收购广汉市三星堆古酒文化村有限公司的议案》。 5、 公司第五届第三次董事局会议于2002 年7 月24 日在金路大厦召开,会议应到 董事9 名,实到8 名,委托出席会议的董事1 名,符合《公司法》及《公司章程》的规 定。会议审议通过了公司2002 年半年度报告正文及摘要。 该决议公告刊登于2002 年7 月26 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证 券报》上。 6、 公司第五届第四次董事局会议于2002 年9 月9 日在金路大厦召开,会议应到 董事9 名,实到9 名符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议 : (1)《 关于收购德阳市国有资产经营有限公司持有的四川德阳天然气有限责任公 司22%股权的议案》; (2)《 关于PVC 树脂扩能到20 万吨/年技改工程的议案》。 该决议公告刊登于2002 年9 月11 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证 券报》上。 7、 公司第五届第五次董事局会议于2002 年10 月21 日在金路大厦召开,会议应 到董事9 名,实到8 名,委托出席会议的董事1 名,符合《公司法》及《公司章程》的 规定。会议审议通过了《公司2002 年第三季度季度报告》。 该决议公告刊登于2002 年10 月22 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海 证券报》上。 8、 公司第五届第六次董事局会议于2002 年12 月31 日在金路大厦召开,会议应 到董事9 名,实到7 名,委托出席会议的董事2 名,符合《公司法》及《公司章程》的 规定。会议审议通过了《四川金路集团股份有限公司董事局关于汉龙实业发展有限公司 收购事宜致全体股东的报告书》。 该决议公告刊登于2003 年1 月4 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证 券报》上。 (二)董事局对股东大会决议的执行情况。 报告期内,公司股东大会共作出12 项决议,公司董事局均已遵照执行并达到预期 目的。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经四川君和会计师事务所审计,公司2002 年度实现税后净利润100,114,676.17元 ,提取10%法定公积金10,011,467.62 元,提取5%法定公益金5,005,733.81 元,加上上 年度结转的未分配利润19,841,428.52 元,实际可供股东分配的利润为104,938,903.26 元。2002 年度利润分配预案为:以2002 年末总股本468,601,734 股为基数,向全体 股东每10 股派送红股1 股(含税),向全体股东每10 股派发现金0.25 元(含税)。 拟以2002 年末总股本468,601,734 股为基数,用资本公积金向全体股东每10 股转 增2 股。 2002 年度实际公积金转增股本预案与原预测方案有差异,主要是董事局考虑到公 司高速扩张和迅速发展的需要进行了适当调整所致。 九、2003 年度公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《 证券时报》、《证券日报》。

第八节监事局报告

一、报告期内监事局的工作报告 1、 为了监督董事局会议程序的合法性,监事局列席了2002 年董事局的8 次会议 按照《公司法》和《公司章程》规定,坚持对公司重大问题进行审议。 2、 监事局积极关注公司生产经营管理的重大活动,并对公司的生产、经营管理工 作程序行使了监督职责。 3、 监事局认真履行监督财务的职能,认为公司建立和健全了比较完善的财务管理 内控制度和内部审计制度有力地保证了公司正常的生产、经营、管理工作的开展。 4、 监事局共召开了6 次会议: (1) 2002 年3 月26 日,第四届第十五次监事局会议在金路大厦11 楼会议室召 开,会议应到监事5 名实到4 名会议审议通过了;①公司2001 年年度报告及摘要;② 公司2001 年年度财务决算报告;③公司2001 年年度利润分配预案及2002 年利润分配 政策;④关于独立董事津贴的议案;⑤聘请会计师事务所、律师事务所的议案;⑥关于 修改公司章程的议案;⑦监事局换届选举的议案;⑧监事局议事规则;⑨2001 年监事 局工作报告。 (2) 2002 年4 月18 日,第四届第十六次监事局会议在金路大厦11 楼会议室召 开,会议应到监事5 名实到4 名会议审议通过了;①2002 年第一季度报告;②公司信 息披露管理制度。 (3) 2002 年4 月28 日,第五届第一次监事局会议在金路大厦11 楼会议室召开 ,会议应到监事5 名,实到4 名,会议一致选举陶长明先生为第五届监事局主席。 (4) 2002 年7 月24 日,第五届第二次监事局会议在金路大厦11 楼会议室召开 ,会议应到监事5 名实到5 名,会议审议通过了公司2002 年上半年半年报告正文及摘 要。 (5) 2002 年10 月21 日,第五届第三次监事局会议在金路大厦11 楼会议室召开 ,会议应到监事5 名实到5 名,会议审议通过了公司2002 年第三季度报告。 (6) 2002 年12 月17 日,第五届第四次监事局会议在金路大厦11 楼会议室召开 会议应到监事5 名实到5 名,会议通报了公司董事局《关于汉龙实业发展有限公司收购 事宜致全体股东的报告书》。 二、监事局独立意见 1、 公司依法运作情况2001 年公司董事局依照国家有关法律、法规以及公司章程 的规定,建立健全法人治理结构,建立了比较完善的内部控制制度;公司决策程序合规 、合法,未发现公司董事及经营班子等高管人员在执行公司职务时有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 2、 检查公司财务的情况公司监事局认为,公司2002 年度财务报告真实地反映了 公司的财务状况和经营成果。四川君和会计师事务所出具的审计报告和对有关事项作出 的评价是客观、公正的。 3、 公司1997 年,募集的资金投入项目已于2000 年全部使用完毕,并已在2000 年年度报告中披露,报告期内不存在使用募集资金投资项目的情况。 4、 报告期内的股权转让公司出资3295.9 万元,收购德阳国资公司持有的四川德 阳天然气有限责任公司(以下简称“天然气公司”)22%的股权共计3295.9 万股本公司 原持有天然气公司48%的股权,共计7204.1 万股。本次收购完成后,本公司总计持有天 然气公司10500 万股股权,占天然气公司总股本的70% 。与该关联交易有利害关系的关 联人实行了回避此次交易价格合理,没有发现内幕交易,也无损害部分股东的权益和造 成公司资产流失情况的发生。 5、 报告期内,公司的关联交易公平合理,没有损害公司利益及股东权益。有关情 况已于2002 年9 月11 日的《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》上进行了 公告。 6、 四川君和会计师事务所对本公司2002 年度的财务状况出具了无保留意见的审 计报告。

第九节重要事项

一、本年度公司无重大诉讼仲裁事项。贵州润达公司未能履行与本公司签订的购销 协议一案,1999 年4 月16 日经四川省高级人民法院主持调解,双方已达成一致协议。 根据调解规定,2000 年内贵州润达公司应付清本公司预付款及利息和赔偿金共计1429. 5418 万元,但直至报告期末对方仍无力偿还公司本金及利息和赔偿金,公司正进一步 采取措施敦促对方还清欠款,以维护广大股东的合法权益。 二、报告期内,公司2002 年第一次临时股东大会审议通过了《关于收购四川德阳 天然气有限责任公司22%国家股股权的议案》,报告期内已办理完毕工商变更过户手续 ,交易双方已履行必要的义务和权利本次收购可进一步调整本公司产业结构,变资源优 势为产业优势实现资源的优化配置,同时由于天然气公司的生产经营性资产较为优良, 且天然气公司属公用事业,经营业绩历年稳定,公司每年既可获得稳定的现金收入,又 有利于本公司在壮大夯实氯碱化工产业的同时向天然气化工进一步拓展和PVC 树脂生产 工艺的改进实现优势互补,对提高本公司资产质量,培育新的经济增长点将产生积极而 重要的影响2002 年天然气公司实现净利润4092.42 万元,本公司按持股比例计算可分 回利润2121.71 万元占本公司利润总额的21.20% 具体情况详见重大关联事项 三、重大关联事项:本公司与德阳市国有资产经营有限公司于2002 年8 月28 日签 定了《四川德阳天然气有限责任公司国家股股权转让合同》,经本公司第五届第四次董 事局会议审议通过(其中4 名关联董事何光昶、孙万章、杨寿军、邓大俭已在本次董事 会上回避表决);根据《深圳证券交易所股票上市规则》的规定,本公司于2002 年9 月11 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露《关联交易公告》 ,主要内容如下: 1、 交易概述 为进一步调整产业结构,变资源优势为产业优势,实现资源的优化配置,加快天然 气的开发与发展,经德阳市人民政府批准,本公司决定出资3295.9 万元收购德阳国资 公司持有的四川德阳天然气有限责任公司《以下简称“天然气公司”》22%的股权,共 计3295.9 万股,本公司原持有天然气公司48%的股权,共计7204.1 万股,本次收购完 成后,本公司将合并持有天然气公司10500 万股股权,占天然气公司总股本的70%, 本 公司将成为天然气公司的控股股东。 因德阳国资公司持有本公司62,492,416 股国有法人股,占本公司总股本的13.34% , 系本公司,第二大股东,且本公司现任董事局成员中有多名董事代表德阳国资公司 ,因此本次行为构成关联交易。 2、 交易标的基本情况 此次交易的标的为德阳国资公司持有的天然气公司22%的股权, 经四川君和会计师事务所有限公司出具的君和审字《2002》 第3117 号《审计报告 》,截止2002 年6 月30 日,天然气公司资产总额为38958.16 万元,负债总额为17414 .52 万元,所有者权益为21543.65 万元。 根据东方资产评估事务所有限公司东评司评报字《2002》 041 号《四川德阳天然 气有限责任公司资产评估报告书》,本次资产评估基准日为2002 年6 月30 日,经评估 的天然气公司资产总额为36625.77 万元,净资产为19681.76 万元。 3、 定价政策及交易金额 本次交易的定价由协议双方商定,经德阳市人民政府批准,每股转让价格为人民币 1.00 元,股权转让总价款为3295.9 万元。 4、 支付方式 本次收购方式为现金收购,全部资金由本公司自筹解决(不存在使用募集资金情 况),该交易经协议双方签定转让合同并经本公司2002 年第一次临时股东大会审议通 过后,本公司于2002 年10 月15 日前向德阳国资公司支付1600 万元,于2002 年12月3 1 日前支付1695.9 万元。 5、 本次关联交易目的及对本公司的影响 本次交易可进一步调整本公司产业结构,变资源优势为产业优势,实现资源的优化 配置,同时由于天然气公司的生产经营性资产较为优良,且天然气公司属公用事业,经 营业绩历年稳定,公司每年既可获得稳定的现金收入,又有利于本公司在壮大夯实氯碱 化工产业的同时向天然气化工进一步拓展和PVC 树脂生产工艺的改进,实现优势互补, 对提高本公司资产质量,培育新的经济增长点将产生积极而重要的影响。 本次关联交易已经2002 年10 月11 日召开的本公司2002 年第一次临时股东大会批 准。 四、其它关联交易事项详见财务附注八。 五、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项,也无其它公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。 六、报告期内公司没有重大对外担保事项。(1) 报告期内鉴于金路人造革有限公 司已偿还中国银行德阳分行3260 万元贷款,公司原为金路人造革有限公司担保的该笔 贷款责任已全部解除。(2) 本公司控股子公司四川德阳天然气有限责任公司的前身德 阳市天然气总公司为贯彻执行市政府2002 年12 月23 日第(78) 号《议事纪要》,为 鼎天科技股份有限公司2000 万元借款提供担保(借款期限为2000 年12 月29 日至2001 年12 月28 日)。因该笔借款未如期归还,现担保仍未解除。 七、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项无委托贷款事项; 八、报告期内无其他重大合同; 九、公司或持股5%以上股东承诺事项; 1、公司拟在2002 年度进行一次利润分配; 2、用于股利分配的比例将不低于2002 年度实现净利润的30%; 3、现金比例分配不低于50%; 经公司第五届第七次董事局会议审议,通过了公司2002 年度利润分配预案及资本 公积金转增股本的预案,公司已基本完成上述承诺事项; 十、报告期内,公司续聘四川君和会计师事务所为公司2002 年度财务审计机构。 报酬金额为50 万元,目前,该会计师事务所已连续为公司提供审计服务10 年。 十一、报告期内,公司董事局及董事局成员没有发生受中国证监会稽查、行政处罚 、通报批评及深圳证券交易所公开遣责的情形; 十二、公司已披露其他重大事项 1、 关于组建晨光金路科技有限公司的董事局公告于2002 年4 月2 日刊登在《中 国证券报》、《证券时报》上。 2、 本公司分别于2002 年8 月30 日2002 年9 月4 日在《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》上披露股权转让提示性公告,本公司第三大股东四川佛兰印务 有限公、第五大股东四川德阳天然气有限责任公司以协议方式将其所持本公司法人股转 让给四川剑南春集团有限责任公司。 3、 本公司于2002 年9 月19 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报 》上披露股权转让提示性公告,本公司第一大股东西藏珠峰摩托车工业公司拟将其持有 的本公司法人股转让给四川剑南春集团有限责任公司。 4、 本公司于2002 年11 月30 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》上披露重大事项公告,经四川省德阳市地方税务局直属征收分局德地税直发[2002] 116 号文件批复,同意本公司2001 年度企业所得税按15%的税率征收。 5、 本公司于2003 年1 月4 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报 》上披露了《四川金路集团股份有限公司董事局关于汉龙实业发展有限公司收购事宜致 全体股东的报告书》。

第十节财务报告

审计报告 君和审字(2003)第3035 号 四川金路集团股份有限公司全体股东: 我们接受委,托审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表 、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2002 年度现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和2002 年度经营成 果以及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师:庄瑞兰 地址:中国●成都 中国注册会计师:阳林 报告日期:2003 年2 月18 日 合并资产负债表 编制单位四川金路集团股份有限公司 2002 年12 月31 日 单位:元 期末数 资产 附注 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 5.1 513,179,904.29 119,501,470.03 短期投资 10,000.00 0.00 应收票据 5.2 11,070,625.93 0.00 应收股利 2,870,000.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收帐款 5.3 107,699,781.68 41,880.00 其他应收款 5.4 122,056,427.64 468,258,692.65 预付帐款 5.5 74,992,181.01 0.00 应收补贴款 0.00 0.00 存货 5.6 362,756,707.82 366,793.90 待摊费用 5.7 141,708.25 0.00 一年内到期的长期债权投资 22,000.00 22,000.00 其他流动资产 0.00 0.00 流动资产合计 1,194,799,336.62 588,190,836.58 长期投资: 5.8 0.00 0.00 长期股权投资 5.8 136,566,285.65 701,200,741.31 长期债权投资 0.00 0.00 长期投资合计 136,566,285.65 701,200,741.31 其中:合并价差 16,019,285.11 16,893,056.31 长期投资净额 136,566,285.65 701,200,741.31 固定资产: 0.00 0.00 固定资产原价 5.9 1,019,541,102.66 47,040,717.32 减累计折旧 5.9 300,241,538.73 6,811,577.75 固定资产净值 5.9 719,299,563.93 40,229,139.57 减:固定资产减值准备 5.9 50,091,780.84 110,468.06 固定资产净额 669,207,783.09 40,118,671.51 工程物资 144,153.15 0.00 在建工程 5.10 225,550,787.11 2,660,339.00 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 894,902,723.35 42,779,010.51 无形资产及其他资产: 0.00 0.00 无形资产 5.11 136,763,973.06 33,542,983.10 长期待摊费用 5.12 421,106.43 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 无形资产及其他资产合计 137,185,079.49 33,542,983.10 递延税项 0.00 0.00 递延税款借项 0.00 0.00 资产总计 2,363,453,425.11 1,365,713,571.50 年初数 资产 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 299,320,621.02 104,301,257.34 短期投资 0.00 应收票据 12,515,898.21 应收股利 1,503,992.07 1,503,992.07 应收利息 应收帐款 99,151,535.65 485,344.34 其他应收款 62,850,132.59 503,049,053.34 预付帐款 10,660,271.60 应收补贴款 存货 312,752,351.36 153,064.48 待摊费用 903,959.19 50,615.84 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 799,658,761.69 609,543,327.41 长期投资: 长期股权投资 142,702,784.50 541,661,622.77 长期债权投资 44,000.00 44,000.00 长期投资合计 142,746,784.50 541,705,622.77 其中:合并价差 17,159,922.30 17,159,922.30 长期投资净额 142,746,784.50 541,705,622.77 固定资产: 0.00 固定资产原价 909,669,892.45 45,470,481.99 减累计折旧 222,889,961.17 5,531,328.88 固定资产净值 686,779,931.28 39,939,153.11 减:固定资产减值准备 47,522,679.95 1,360,468.06 固定资产净额 639,257,251.33 38,578,685.05 工程物资 0.00 在建工程 41,880,163.58 4,515,526.97 固定资产清理 固定资产合计 681,137,414.91 43,094,212.02 无形资产及其他资产: 0.00 无形资产 103,185,109.65 29,569,987.60 长期待摊费用 545,575.67 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 103,730,685.32 29,569,987.60 递延税项 0.00 递延税款借项 0.00 资产总计 1,727,273,646.42 1,223,913,149.80 法定代表人:何光昶 主管会计工作的负责人:孙万章 会计机构的负责人:魏仁才 合并资产负债表续 编制单位四川金路集团股份有限公司2002 年12 月31 日单位元 期末数 负债和股东权益 附注 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 5.13 862,182,790.00 340,252,790.00 应付票据 5.14 192,686,443.56 136,800,000.00 应付帐款 5.15 78,434,997.51 30,842.92 预收帐款 5.16 21,606,809.89 230,638.40 应付工资 5.17 285.39 0.00 应付福利费 5.18 12,797,938.88 524,557.03 应付股利 5.19 11,715,043.35 11,715,043.35 应交税金 5.20 35,863,673.47 -6,779,562.38 其他应交款 1,058,392.48 844.81 其他应付款 5.21 129,873,703.29 27,935,845.01 预提费用 5.22 17,957,330.20 12,410,535.95 预计负债 一年内到期长期负债 5.23 25,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 1,389,177,408.0 2 538,121,535.09 长期负债: 长期借款 5.24 70,818,600.00 50,940,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 6,104,890.22 0.00 专项应付款 5.25 8,316,000.00 2,350,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 85,239,490.22 53,290,000.00 递延税项: 递延税款贷项 5.26 14,118,555.00 0.00 负债合计 1,488,535,453.2 4 591,411,535.09 少数股东权益 100,615,935.46 0.00 股东权益: 0.00 0.00 股本 5.27 468,601,734.00 468,601,734.00 减:已归还投资 股本净额 468,601,734.00 468,601,734.00 资本公积 5.28 159,269,829.31 159,269,829.31 盈余公积 5.29 53,206,613.19 53,206,613.19 其中:法定公益金 5.29 8,814,689.47 8,814,689.47 未分配利润 5.30 93,223,859.91 93,223,859.91 0.00 股东权益合计 774,302,036.41 774,302,036.41 负债和股东权益总计 2,363,453,425.1 1 1,365,713,571.50 年初数 负债和股东权益 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 587,296,790.00 322,366,790.00 应付票据 59,684,000.00 25,000,000.00 应付帐款 88,694,163.66 50,842.92 预收帐款 12,080,364.61 70,730.00 应付工资 728,109.85 应付福利费 6,637,700.06 23,863.29 应付股利 应交税金 37,901,610.32 -676,009.18 其他应交款 1,339,385.24 8,653.80 其他应付款 74,213,170.46 85,115,882.61 预提费用 21,911,491.59 17,198,273.53 预计负债 一年内到期长期负债 72,579,244.66 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 963,066,030.45 449,159,026.97 长期负债: 长期借款 39,271,400.00 87,579,244.66 应付债券 0.00 长期应付款 5,953,390.22 专项应付款 235,265.09 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 45,460,055.31 87,579,244.66 递延税项: 0.00 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 负债合计 1,008,526,085.76 536,738,271.63 少数股东权益 31,572,682.49 股东权益: 0.00 股本 468,601,734.00 468,601,734.00 减:已归还投资 股本净额 468,601,734.00 468,601,734.00 资本公积 160,542,303.89 160,542,303.89 盈余公积 38,189,411.76 38,189,411.76 其中:法定公益金 3,808,955.66 3,808,955.66 未分配利润 19,841,428.52 19,841,428.52 0.00 股东权益合计 687,174,878.17 687,174,878.17 负债和股东权益总计 1,727,273,646.42 1,223,913,149.80 法定代表人:何光昶 主管会计工作的负责人:孙万章 会计机构的负责人:魏仁才 合并利润及利润分配表 编制单位四川金路集团股份有限公司2002 年度单位元 期末数 项目 附注 合并数 母公司数 一主营业务收入 5.31 941,090,202.57 26,385,340.10 减:主营业务成本 5.32 650,260,877.73 25,476,329.59 主营业务税金及附加 5.33 42,160,975.20 10,344.91 三主营业务利润 248,668,349.64 898,665.60 加其他业务利润 5.34 5,745,262.70 44,000.00 减营业费用 5.35 33,683,047.60 456,219.73 管理费用 5.36 65,273,400.74 14,372,219.95 财务费用 5.37 48,620,199.67 29,972,707.89 三营业利润 106,836,964.33 -43,858,481.97 加:投资收益 5.38 13,446,487.20 145,006,651.05 补贴收入 5.39 253,000.00 0.00 营业外收入 5.40 2,034,465.47 507.09 减:营业外支出 5.41 3,387,451.09 1,034,000.00 四利润总额 119,183,465.91 100,114,676.17 减:所得税 5.42 15,546,159.59 0.00 减少数股东损益 3,522,630.15 0.00 五净利润 100,114,676.17 100,114,676.17 加:年初未分配利润 19,841,428.52 19,841,428.52 其他转入 0.00 六可供分配的利润 119,956,104.69 119,956,104.69 减:提取法定盈余公积 10,011,467.62 10,011,467.62 提取法定公益金 5,005,733.81 5,005,733.81 提取的职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取的储备基金 0.00 0.00 提取的企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七可供股东分配利润 104,938,903.26 104,938,903.26 减:应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 11,715,043.35 11,715,043.35 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八未分配利润 93,223,859.91 93,223,859.91 年初数 项目 合并数 母公司数 一主营业务收入 633,962,961.20 24,915,038.06 减:主营业务成本 483,752,030.43 24,075,802.25 主营业务税金及附加 18,711,986.78 36,206.55 三主营业务利润 131,498,943.99 803,029.26 加其他业务利润 7,740,107.42 30,025.00 减营业费用 14,251,549.12 372,700.65 管理费用 36,157,641.55 8,676,773.15 财务费用 11,698,816.37 3,421,909.12 三营业利润 77,131,044.37 -11,638,328.66 加:投资收益 11,195,458.78 105,975,037.79 补贴收入 4,000,000.00 0.00 营业外收入 1,297,795.34 0.00 减:营业外支出 888,431.71 282,761.61 四利润总额 92,735,866.78 94,053,947.52 减:所得税 -1,545,847.73 0.00 减少数股东损益 227,766.99 0.00 五净利润 94,053,947.52 94,053,947.52 加:年初未分配利润 -65,470,026.74 -65,470,026.74 其他转入 0.00 0.00 六可供分配的利润 28,583,920.78 28,583,920.78 减:提取法定盈余公积 5,828,328.17 5,828,328.17 提取法定公益金 2,914,164.09 2,914,164.09 提取的职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取的储备基金 0.00 0.00 提取的企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七可供股东分配利润 19,841,428.52 19,841,428.52 减:应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八未分配利润 19,841,428.52 19,841,428.52 利润表补充资料 2002 年度 编制单位四川金路集团股份有限公司单位元 本年累计数 项目 母公司数 合并数 1出售处置部门或投资单位所得收益 - - 2自然灾害发生的损失 - - 3会计政策变更增加或减少利润总额 - -1,161,550.00 4会计估计变更增加或减少利润总额 - - 5债务重组损失 - - 6其他 - - 上年实际数 项目 母公司数 合并数 1、出售处置部门或投资单位所得收益 - - 2、自然灾害发生的损失 - - 3、会计政策变更增加或减少利润总额 -1,360,468.06 40,677,031.90 4、会计估计变更增加或减少利润总额 - - 5、债务重组损失 - - 6、其他 - -318,438.52 法定代表人何光昶主管会计工作的负责人孙万章会计机构的负责人魏仁才 现金流量表 编制单位四川金路集团股份有限公司2002 年度单位元 项目 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 购买商品接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各种税费 支付的其他与经营活动有关的现金 5.43 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 减:收购子公司时子公司货币资金余额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 合并数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1,121,502,889.67 收到的税费返还 259,103.12 收到的其他与经营活动有关的现金 21,921,363.18 现金流入小计 1,143,683,355.97 购买商品接受劳务支付的现金 724,758,662.82 支付给职工以及为职工支付的现金 67,660,271.47 支付的各种税费 141,655,569.29 支付的其他与经营活动有关的现金 126,975,165.92 现金流出小计 1,061,049,669.50 经营活动产生的现金流量净额 82,633,686.47 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 150,000.00 取得投资收益所收到的现金 31,080.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 74,324.19 收到的其他与投资活动有关的现金 100,918,024.09 现金流入小计 255,404.19 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 212,478,619.31 投资所支付的现金 38,000,000.00 减:收购子公司时子公司货币资金余额 176,877,039.24 支付的其他与投资活动有关的现金 33,125,378.00 现金流出小计 73,601,580.07 投资活动产生的现金流量净额 -73,346,175.88 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 2,000.00 借款所收到的现金 780,080,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 780,082,000.00 偿还债务所支付的现金 521,220,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 54,290,227.32 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 575,510,227.32 筹资活动产生的现金流量净额 204,571,772.68 四汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 213,859,283.27 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 30,150,229.98 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 现金流入小计 30,150,229.98 购买商品接受劳务支付的现金 29,892,117.49 支付给职工以及为职工支付的现金 1,559,776.43 支付的各种税费 6,223,751.02 支付的其他与经营活动有关的现金 12,443,156.43 现金流出小计 50,118,801.37 经营活动产生的现金流量净额 -19,968,571.39 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 150,000.00 取得投资收益所收到的现金 33,000,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 134,068,024.09 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,830,999.60 投资所支付的现金 28,200,000.00 减:收购子公司时子公司货币资金余额 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 63,156,377.60 投资活动产生的现金流量净额 70,911,646.49 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 449,940,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 449,940,000.00 偿还债务所支付的现金 453,690,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 31,992,862.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 485,682,862.41 筹资活动产生的现金流量净额 -35,742,862.41 四汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 15,200,212.69 现金流量表(续) 编制单位四川金路集团股份有限公司2002 年度单位元 补充资料 附注 合并数 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 100,114,676.17 加:少数股东本期损益 3,522,630.15 加:计提的资产减值准备 -4,913,519.10 固定资产折旧 49,691,555.57 无形资产摊销 2,732,487.36 长期待摊费用摊销 57,986.14 待摊费用减少(减:增加) 762,250.94 预提费用增加(减:减少) -3,954,161.39 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 215,080.95 固定资产报废损失 财务费用 54,290,227.32 投资损失减收益 -13,446,487.20 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 -43,825,251.49 经营性应收项目的减少减增加 -130,641,178.21 经营性应付项目的增加减减少 68,027,389.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 82,633,686.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 513,179,904.29 减:现金的期初余额 299,320,621.02 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 213,859,283.27 补充资料 母公司数 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 100,114,676.17 加:少数股东本期损益 加:计提的资产减值准备 -466,420.67 固定资产折旧 1,277,494.18 无形资产摊销 737,734.92 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 50,615.84 预提费用增加(减:减少) 4,787,737.58 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 固定资产报废损失 财务费用 31,992,862.41 投资损失减收益 -145,006,651.05 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 -213,729.42 经营性应收项目的减少减增加 36,737,817.10 经营性应付项目的增加减减少 -49,980,708.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 -19,968,571.39 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 119,501,470.03 减:现金的期初余额 104,301,257.34 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,200,212.69 资产减值准备明细表 编制单位:四川金路集团股份有限公司2002 年度单位:元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 26,599,602.02 9,052,719.71 其中:应收账款 8,144,852.46 2,227,818.37 其他应收款 18,454,749.56 6,824,901.34 二、短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,300,503.65 581,979.03 其中库存商品 1,165,587.60 561,082.99 原材料 876,783.59 6,527.44 四、长期投资减值准备合计 14,255,800.54 6,072,000.00 其中长期股权投资 14,255,800.54 6,072,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 47,522,679.95 2,569,100.89 其中房屋建筑物 15,815,088.04 2,569,100.89 机器设备 31,707,591.91 六、无形资产减值准备 7,916,037.49 其中专利权 商标权 七、在建工程减值准备 686,500.00 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,715,520.99 33,936,800.74 其中:应收账款 692,116.79 9,680,554.04 其他应收款 1,023,404.20 24,256,246.70 二、短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 457.38 2,882,025.30 其中库存商品 1,726,670.59 原材料 457.38 882,853.65 四、长期投资减值准备合计 20,327,800.54 其中长期股权投资 20,327,800.54 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 50,091,780.84 其中房屋建筑物 18,384,188.93 机器设备 31,707,591.91 六、无形资产减值准备 1,242,000.00 6,674,037.49 其中专利权 商标权 七、在建工程减值准备 686,500.00 八、委托贷款减值准备 法定代表人何光昶主管会计工作的负责人孙万章会计机构的负责人魏仁才 股东权益增减变动表 编制单位四川金路集团股份有限公司2002 年度单位元 项目 本年数 上年数 一、股本 年初余额 468,601,734.00 292,876,084.00 本年增加数 - 175,725,650.00 其中资本公积转入 175,725,650.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 - 年末余额 468,601,734.00 468,601,734.00 二、资本公积 年初余额 160,542,303.89 274,069,664.84 本年增加数 -1,272,474.58 62,198,289.05 其中:股本溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 -1,272,474.58 30,205,839.05 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 31,992,450.00 本年减少数 - 175,725,650.00 其中:转增股本 175,725,650.00 年末余额 159,269,829.31 160,542,303.89 三、法定和任意盈余公积 年初余额 34,380,456.10 28,552,127.93 本年增加数 10,011,467.62 5,828,328.17 其中从净利润中提取数 10,011,467.62 5,828,328.17 其中法定盈余公积 10,011,467.62 5,828,328.17 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - - 其中弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 44,391,923.72 34,380,456.10 其中法定盈余公积 34,243,262.95 24,231,795.33 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 3,808,955.66 894,791.57 本年增加数 5,005,733.81 2,914,164.09 其中:从净利润中提取数 5,005,733.81 2,914,164.09 本年减少数 其中集体福利支出 年末余额 8,814,689.47 3,808,955.66 五未分配利润 年初未分配利润 19,841,428.52 -65,470,026.74 本年净利润净亏损以“-”号填列 100,114,676.17 94,053,947.52 本年利润分配 26,732,244.78 8,742,492.26 年末未分配利润未弥补亏损以“-”号填列 93,223,859.91 19,841,428.52 四川金路集团股份有限公司会计报表附注 2002 年1 月1 日—2002 年12 月31 日 附注一、公司的基本情况 四川金路集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是1989 年4 月经政府批准由四 川省树脂总厂改组设立的股份有限公司。于1992 年4 月18 日经工商登记注册成立,注 册号为:5106001800902-X1/1。 1993 年5 月7 日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市 。法定代表人,何光昶。公司注册资本46,860.17 万元。 本公司经营范围:聚氯乙稀树脂、烧碱、针纺织品自产自销、电石生产销售、房地 产开发、白酒生产及销售等。公司住所,德阳市岷江西路二段57 号。 本公司主体企业四川省金路树脂有限公司已于1998 年通过ISO9002 质量体系认证 。 本公司于2001 年9 月出资149,160,800.00 元,收购了四川省绵阳市丰谷酒业有限 责任公司(以下简称丰谷酒业)99.2%的股权,使公司的主营业务扩展到酒类的生产和销 售;于2001 年11 月出资28,166,200.00 元收购绵阳小岛房地产开发有限公司(以下简 称小岛开发9)8.26%的股权,使公司在房地产领域的业务得到进一步的拓展。 本公司于2002 年10 月出资收购了四川德阳天然气有限责任公司(以下简称“天然 气公司”)22%的股权,使本公司持有天然气公司的股权由48%增加到70%。 天然气的开 发和销售纳入了本公司的主营业务范围。 附注二、公司采用的主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、 会计年度 自公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。 3、 记帐基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为计价原则,各项资产以取得时的实际成本计价。 4、 外币业务核算方法 本公司以人民币为记帐本位币。涉及外币的经济业务,以业务发生时中国人民银行 公布的当日市场汇价折合人民币记帐;年末对有关外币帐户余额按期末市场汇价调整, 差额列入汇兑损益。  5、 现金等价物的确认标准 本公司现金等价物的确认标准为:企业持有的期限短、流动性强、易于转化为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、 帐核算方法 (1) 坏帐的确认标:准债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能 收回的或因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确有证据表明不能收回的应收款项。 (2) 坏帐损失采用备抵法核算,对应收款项(包括应收帐款和其他应收款),按帐龄 分析法计提,具体计提比例如下: 帐龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 10% 2-3 年 15% 3 年以上 30% 此外,对债务单位的财务状况严重恶化、现金流量严重不足或逾期五年以上且收回 的可能性极小的应收款项全额计提坏帐准备;对关联方的正常往来款不计提坏帐准备。 7、 货核算方法 (1) 本公司存货分为库存材料、库存商品、低值易耗品、在产品及自制半成品。 (2) 存货计价:大宗原材料和自制半成品采用计划价格核算,按月计算成本差异 ,将其调整为实际成本;其余各类存货采用实际成本核算。存货销售或领用时采用加权 平均法计价,低值易耗品在领用时一次性摊销。 (3) 由于存货遭受毁损,全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价 准备。 8、 短期投资核算方法 (1) 短期投资:按取得时的实际成本计价,在处置时按所收到的收入与帐面价值 的差额作为投资收益入帐。 (2) 期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提跌价准备。 9、 长期投资核算方法 (1) 长期债权投资:按取得时的实际成本计价,计算存续期内的应计利息。 (2) 长期股权投资:本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20 %以下(含20%) 或虽20%以上但不具有重大影响,的采用成本法核算;投资额占该单位 有表决权资本总额20 以上或虽不足20 但有重大影响的采用权益法核算,投资额占该单 位有表决权资本总额50 以上(不含50%)的采用权益法核算,并合并会计报表。 (3) 股权投资差额在合同规定的期限内平均摊销 (4) 长期投资减值准备采用逐项计提的方法,对预计不能收回或发生重大贬值的 长期投资,本公司根据实际情况作出估计后,按可收回金额低于长期投资账面价值的差 额提取长期投资减值准备;期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因, 导致长期投资可收回的金额低于帐面价值,按可收回的金额低于长期投资帐面价值的差 额提取长期投资减值准备。 10、 固定资产及折旧 (1) 固定资产标准 固定资产是指使用年限在年以上的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在20 00元以上,并且使用年限超过2 年的,亦列入固定资产核算。 (2) 固定资产计价 固定资产以取得时的成本入账,取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等 相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 (3) 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣 除残值率3%后在预计可使用年限内按直线法分类计提,各类固定资产的折旧年限和年折 旧率如下: 资产类别 使用年限年 折旧率 房屋建筑物 30-50年 3.23%-1.94% 通用设备 10-16年 9.7%--6.06% 专用设备 10-16年 9.7%--6.06% 运输设备 10-15年 9.7%--6.46% 其他 5-10年 19.4%--9.7% (4) 固定资产减值准备 期末,按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项固定资产可收回 金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时,按照该项 固定资产帐面价值全额计提固定资产减值准备: ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; ④已遭毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 11、 在建工程核算方法 在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、 大修理工程等,并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在完工交付使用时,按实 际发生的全部支出转入固定资产核算。 期末,对长期停建并计划在3 年内不会重新开工等预计可能发生减值的在建工程, 对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情 况时,对在建工程计提在建工程减值准备: ①长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程; ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性; ③其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 12、 借款费用的确认原则及资本化金额的计算方法 (1) 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因 外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额 ,在同时具备下列三个条件时,开始资本化; ①资产支出已经发生; ②借款费用已经发生; ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认为费用。 (2) 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以 资本化率。资本化率按以下原则确定; ①为购建固定资产只借入一笔专门借款的资本化率为该项借款的利率 ②为购建固定资产借入一笔以上的专门借款的,资本化率为这些借款的加权平均利 率。 (3) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3 个月,则暂停借 款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 (4) 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费用的资本化以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 13、 无形资产核算方法 (1) 土地使用权:以取得时的实际成本计价,按50 年期限摊销。 (2) 其他无形资产:以取得时的实际成本入账,按受益期限摊销。 (3) 无形资产减值准备:期末,检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利 益的能力,对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列 一项或若干项情况时,按照该项无形资产可收回金额低于其帐面价值的差额,计提无形 资产减值准备: ①某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响: ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; ③某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; ④其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形。 14、 长期待摊费用核算方法 本公司长期待摊费用以实际发生的支出入账,按受益期不超过10 年期限平均摊销 ,开办费于开始生产经营的次月起一次性记入当期损益。 15、 收入确认原则 (1) 商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方、本公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的依据,并且与 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入实现。 (2) 提供劳务劳:务已经提供,价款已经收到或取得了收款的依据时,确认收入实 现。 16、 所得税的会计处理 采用应付税款法。 17、 合并会计报表的编制方法: (1) 本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他 有关资料为依据,按财政部《合并会计报表暂行规定》编制而成,合并报表的公司间的 重大交易及往来在合并时抵销。 (2) 合并会计报表范围见附注四所述。 18、 会计政策会计估计变更及其影响: (1) 会计政策变更及其影响 本公司收购的天然气公司原执行《商品流通企业会计制度》,从2002 年10 月1 日 起执行《企业会计制度》并改变以下会计政策: ①期末应收款项(包括应收帐款和其他应收款)原按直接转销法核算坏帐损失,未计 提坏帐准备。现改为于年末分析各项应收款项的可收回性,按帐龄分析法计提坏帐准备 ,对已确定不能收回的坏帐全额计提坏帐准备。2002 年10 月1 日计提8,310,499.13 元,已追溯调整购买日的会计报表,因此项会计政策变更,2002 年1-9 月转回坏帐准备 1,684,291.62 元,调减了天然气公司2002 年1-9 月管理费用1,684,291.62 元,调减20 02 年年初留存收益9,994,790.75 元,其中,未分配利润调减了9,994,790.75 元。 ②期末存货原按帐面价值计价,现改为按存货帐面价值与可变现净值孰低计价,对 可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。2002 年10 月1 日计提2,587,356.34 元,已追溯调整购买日的会计报表,因此项会计政策变更,调减天然气公司2002 年年 初留存收益2,587,356.34 元。其中,未分配利润调减了2,587,356.34 元。 ③期末短期投资原按帐面价值计价现改为按成本与市价孰低计价,市价低于成本的 部分计提短期投资跌价准备。本期末未出现市价低于账面价值的现象,因此未计提短期 投资跌价准备。本项会计政策变更对天然气公司前期及本期的财务状况和经营成果没有 影响。 ④期末长期投资原按帐面价值计价,现改为按成本与市价孰低计价,市价低于成本 的部分计提长期投资跌价准备。2002 年10 月1 日计提6,750,000.00 元,已追溯调整购 买日的会计报表,因此项会计政策变更,调减天然气公司2002 年年初留存收益6,750,0 00.00 元,其中,未分配利润调减了6,750,000.00 元。 ⑤期末固定资产原按账面净值计价,现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价 ,对可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备,2002 年10 月1 日计提 3,833,484.89 元,已追溯调整购买日的会计报表,因此项会计政策变更,调减天然气公 司2002年年初留存收益3,833,484.89 元,其中未分配利润调减了3,833,484.89 元。 ⑥期末在建工程原按账面价值计价,现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低 计价、对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备,2002 年10 月1 日共 计提686,500.00 元,已追溯调整购买日的会计报表,因此项会计政策变更调减天然气 公司2002 年年初留存收益686,500.00 元,其中,未分配利润调减了686,500.00 元。 ⑦期末无形资产原按账面价值计价,现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低 计价,对可收回金额低于账面价值的差额,计提无形资产减值准备。2002 年10 月1 日 计提6,666,037.49 元, 已追溯调整购买日的会计报表,因此项会计政策变更调减天然气 公司2002年年初留存收益6,666,037.49 元,其中,未分配利润调减了6,666,037.49 元 。 ⑧由于《企业会计准则----固定资产》规定:未使用的固定资产也应计提折旧,由 于该项会计政策变更的累计影响数难以确认,采用未来适用法核算,影响本期利润1,16 1,550.00 元。 (2) 会计估计变更及影响 本公司报告期内会计估计未发生变更。 (3) 会计差错更正 本公司报告期内无会计差错更正。 附注三、税项 本公司应纳税项如下: 1、 增值税:税率17%和13%。 2、 营业税:税率为3%和5%。 3、 城市维护建设税:按地域不同分别按流转税额的7%、 5%和1%计算缴纳。 4、 教育费附加:按应纳流转税的3%计算缴纳。 5、 交通建设费附加:按应纳流转税的3%和4%计算缴纳。 6、 消费税:按销售额的10% 、25%计缴,并按国家规定从量计缴。 7、 所得税:税率为15%和33%。 根据《国家税务总局关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知》(国 税发[2002] 47 号)及《四川省地方税务局转发国家税务总局关于落实西部大开发有关 税收政策具体实施意见的通知》的通知(川地税发[2002] 46 号)文件的规定,经四川 省德阳市地方税务局批准(德地税函[2003] 1 号),同意本公司2002 年度企业所得税 减按15%的税率征收。天然气公司、丰谷酒业小岛房地产不纳入减免范围,仍执行33%所 得税率。 8、 其他税项:按国家有关规定执行 附注四、控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业概况:: 公司名称 注册地 营业范围 四川省德阳华远国际经贸有限公司 德阳市 进出口业务 德阳东马塑胶有限公司 德阳市 压延人造革 德阳市电化有限责任公司 什邡市 电力电石等 金路人造革有限责任公司 德阳市 人造革 四川美侬纺织科技有限责任公司 德阳市 纺织品 四川金路树脂有限公司 罗江县 化工产品 四川金路房地产开发有限公司 德阳市 房地产开发 四川德阳天然气有限责任公司 德阳市 天然气销售 绵阳小岛房地产开发有限公司 绵阳市 房地产开发 四川绵阳丰谷酒业有限责任公司 绵阳市 酒类生产销售 晨光金路科技有限责任公司 什邡市 化工产品生产销售 四川金路科技发展有限公司 德阳市 科技咨询技术开 发转让服务等 中江金仓化工原料有限公司 中江县 盐卤输送等 四川德阳文庙广场开发有限公司 德阳市 房地产开发 公司名称 注册资本 持股比例 四川省德阳华远国际经贸有限公司 人民币300万元 73.33% 德阳东马塑胶有限公司 USD250万元 75% 德阳市电化有限责任公司 人民币5000万元 96.92% 金路人造革有限责任公司 USD230万元 60% 四川美侬纺织科技有限责任公司 人民币1000万元 98% 四川金路树脂有限公司 人民币20000万元 97.50% 四川金路房地产开发有限公司 人民币800万元 95% 四川德阳天然气有限责任公司 人民币15000万元 70% 绵阳小岛房地产开发有限公司 人民币3000万元 98.26% 四川绵阳丰谷酒业有限责任公司 人民币5000万元 99.2% 晨光金路科技有限责任公司 人民币5000万元 51% 四川金路科技发展有限公司 人民币200万元 98% 中江金仓化工原料有限公司 人民币1000万元 57% 四川德阳文庙广场开发有限公司 人民币6500万元 46.15% 本公司2002 年度合并报表范围发生了变动,四川德阳天然气有限责任公司、四川 金路科技发展有限公司、中江金仓化工原料有限公司纳入合并报表范围,而德阳市电化 有限责任公司由于少数股东投资额已亏为“0”, 本年度继续按全资子公司进行合并。 本年新增的纳入合并范围的子公司情况如下: (1) 四川德阳天然气有限责任公司(以下简称“天然气公司”)。 本公司原持有 天然气公司48%的股权,2002 年8 月28 日,本公司与德阳市国有资产经营有限公司签 定了《四川德阳天然气有限责任公司国家股股权转让合同》,出资3295.9 万元收购原 德阳国资公司持有天然气公司22%的股权,于2002 年10 月14 日按双方约定,支付首期 收购款1600 万元,并取得实质上的控制权,根据财会字(1998) 66 号规定,确定200 2 年10 月14 日为购买日,并将天然气公司10—12 月利润表纳入合并范围。资产负债 表期末数中,天然气公司纳入合并的资产总额为382,145,002.98 元,负债总额为170,7 92,212.19 元。利润表中天然气公司纳入合并范围的10—12 月收入为30,386,990.79 元,净利润为7,152,181.16 元。 (2) 四川金路科技开发有限公司。该公司成立于2002 年1 月8 日本公司持股比 例为98%, 按规定纳入合并报表范围。 (3) 中江金仓化工原料有限公司。该公司成立于1997 年11 月,自成立以来一直 处于停业状态,自2002 年起开始投入资金建设工程项目,按规定2002 年纳入合并报表 范围。 上述合并报表范围的子公司均执行《企业会计制度》。 2、 本年度未纳入合并报表范围的子公司及其原因 本公司1991 年投资设立的中外合资企业----金路人造革有限责任公司,因严重亏 损,于1998 年10 月停业至今根据《合并会计报表暂行规定》,本年度未将其纳入合并报 表范围。 附注五、合并会计报表主要项目注释 附注5.1、 货币资金 项目 期末数 年初数 现金 245,903.33 206,158.69 银行存款 512,934,000.96 299,114,462.33 合计 513,179,904.29 299,320,621.02 货币资金期末数比年初数增长71.45%的原因是:(1)本公司新纳入合并范围的天然 气公司年末货币资金为162,190,465.66 元。(2)丰谷酒业货币资金期末数比年初数增加 34,066,308.22 元,主要是由于销售增长及从银行借入资金较多所致。 附注5.2、 应收票据 类别 期末数 年初数 银行承兑汇票 11,070,625.93 12,515,898.21 附注5.3、 应收帐款 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 92,245,400.66 78.59 4,612,270.03 1-2年 16,139,484.20 13.75 1,613,948.42 2-3年 1,285,332.90 1.10 192,799.93 3年以上 7,710,117.96 6.56 3,261,535.66* 合计 117,380,335.72 100.00 9,680,554.04 帐龄 年初数 1年以内 金额 比例% 坏帐准备 1-2年 83,879,035.02 78.18 4,193,951.75 2-3年 9,755,199.69 9.09 975,519.97 3年以上 7,488,435.19 6.98 1,123,265.28 合计 6,173,718.21 5.75 1,852,115.46 107,296,388.11 100.00 8,144,852.46 * 按本公司会计政策,对三年以上收回可能性极小的部分款项已全额计提坏帐准备 。 应收帐款中,排名前五位的欠款单位欠款金额合计为25,723,609.33 元,占应收账 款总额的21.91%。 本项目无持本公司5%及以上股份股东单位欠款。 附注5.4、 其他应收款 期末数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 79,665,472.44 54.45 3,983,273.62 1-2年 9,697,041.06 6.63 969,704.11 2-3年 15,807,457.80 10.80 2,371,118.67 3年以上 41,142,703.04 28.12 16,932,150.30* 合计 146,312,674.34 100.00 24,256,246.70 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 1年以内 45,048,681.61 55.41 2,252,434.08 1-2年 2,832,780.15 3.48 283,278.02 2-3年 817,337.83 1.01 122,600.68 3年以上 32,606,082.56 40.10 15,796,436.78 合计 81,304,882.15 100.00 18,454,749.56 *注:按本公司会计政策,对三年以上收回可能性极小的部分款项已全额计提坏账准 备。其他应收款期末数比年初数增长79.96%的原因主要是:(1)本公司新收购的天然气 公司年末余额32,386,323.42 元并入;(2)丰谷酒业与其他单位的往来款增加。 其他应收款中,排名前五位的欠款单位欠款金额合计为64,635,475.40 元,占其他 应收款总额的44.18%。 其他应收款中,大额欠款单位情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 金路人造革公司 35,022,666.05 1—2年 往来款 贵州润达公司 12,336,000.00 4年以上 往来款及利息 德阳市商业银行 8,000,000.00 1年以内 往来款 本项目无持本公司5%及以上股份股东单位欠款。 附注5.5、 预付帐款 帐龄 期末数 年初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 71,450,802.12 95.27 9,536,139.75 89.46 1-2年 1,091,525.74 1.45 1,124,131.85 10.54 2-3年 24,443.66 0.04 3年以上 2,425,409.49 3.24 合计 74,992,181.01 100.00 1 0,660,271.60 100.00 注:(1) 期末数中一年以上的预付账款余额为3,541,378.89 元,挂账的主要原因 为款项已付,货未到。 (2) 预付账款期末数比年初数增长6.03 倍,原因主要是:本公司新收购的天然 气公司预付账款年末余额为28,153,085.37 元并入以及丰谷酒业预付帐款比上年增加所 致。 (3) 本项目无持本公司5%及以上股份股东单位欠款。 附注5.6、 存货 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 40,832,196.84 779,208.36 包装物 4,363,954.23 103,645.29 库存商品产成品 32,192,215.06 1,726,670.59 低值易耗品 2,742,824.41 委托加工材料 15,506.57 自制半成品 39,810,384.45 272,501.06 在产品 239,511,572.48 发出商品 260,044.74 委托代销商品 13,223.73 外购半成品 6,666,048.48 工程施工 材料成本差异 -769,237.87 合计 365,638,733.12 2,882,025.30 项目 年初数 金额 跌价准备 原材料 25,298,564.56 876,783.59 包装物 2,434,403.49 库存商品产成品 11,567,426.75 1,165,587.60 低值易耗品 2,884,406.41 委托加工材料 自制半成品 46,638,560.18 258,132.46 在产品 224,051,956.41 发出商品 1,381,128.89 委托代销商品 111,143.94 外购半成品 工程施工 636,752.23 材料成本差异 48,512.15 合计 315,052,855.01 2,300,503.65 附注5.7、 待摊费用 期末数 年初数 141,708.25 903,959.19 待摊费用期末数比年初数减少84.32%的主要原因是丰谷酒业的待摊费用本期摊销所致。 附注5.8、 长期投资 1、 项目: 投资性质 年初数 本期增加 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 156,958,585.04 14,255,800.54 30,024,059.18 36,160,558.03 长期债权投资 44,000.00 44,000.00 合计 157,002,585.04 14,255,800.54 30,024,059.18 36,204,558.03 投资性质 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 156,894,086.19 20,327,800.54 长期债权投资 合计 156,894,086.19 20,327,800.54 2、 长期股权投资 1、 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 减值准备 上海强生 转配股 0.5 万股 70,059.60 2、 其他股权投资 被投资单位名称 投资 投资金额 占被投资 期限 单位注册 资本比例 海南利宝航运公司 长期 12,000,000.00 20% 海南三亚金路发展有限公司 长期 350,000.00 四川国际工贸有限公司 长期 300,000.00 9.1% 什邡广木公路 长期 500,000.00 1.67% 德阳健龙精细化工 长期 6,150,000.00 21% 有限责任公司 五一煤矿 长期 185,000.00 四川省化工贸易公司 60,700.54 锦江塑料联营公司 30,000.00 德阳市商业银行 12,000,000.00 北川钙矿厂 190,000.00 绵阳城市合作银行 10,000,000.00 四川德阳文庙广场开发 30,000,000.00 有限公司 新场气田 32,125,000.00 联益公司 8,440,129.58 罗浮山天池温泉 2,600,000.00 重庆博得公司 2,000,000.00 中江华德能源公司 4,950,000.00 中江龙华集团 9,465,000.00 东环燃料公司 2,640,367.36 金路集团股份有限公司 4,402,944.00 持有 金路人造革公司 2,415,600.00 合计 140,804,741.48 被投资单位名称 减值准备 备注 累计权 益增减 海南利宝航运公司 12,000,000.00 已破产清算 海南三亚金路发展有限公司 350,000.00 四川国际工贸有限公司 300,000.00 什邡广木公路 德阳健龙精细化工 837,100.00 1999年将债 有限责任公司 权转为投资 五一煤矿 四川省化工贸易公司 60,700.54 锦江塑料联营公司 30,000.00 德阳市商业银行 北川钙矿厂 绵阳城市合作银行 四川德阳文庙广场开发 有限公司 新场气田 联益公司 罗浮山天池温泉 重庆博得公司 1,800,000.00 中江华德能源公司 4,950,000.00 中江龙华集团 东环燃料公司 金路集团股份有限公司 天然气公司 持有 金路人造革公司 合计 20,327,800.54 (3)、 股权投资差额 被投资单位名称 初始发生额 形成原因 剩余摊销期 限 四川德阳天然气有限责任公司 -23,354,202.63* 收购价差 9年 绵阳小岛房地产开发公司 811,848.46 收购价差 8年11个月 绵阳丰谷酒业 43,916,621.29 收购价差 8年8个月 西藏丰谷酒业 989,174.95 收购价差 合计 22,528,304.62 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 四川德阳天然气有限责任公司 -1,462,288.85 -21,891,913.78 绵阳小岛房地产开发公司 81,184.80 723,898.26 绵阳丰谷酒业 4,391,662.08 38,061,071.83 西藏丰谷酒业 -115,403.75 -873,771.20 合计 2,895,154.28 16,019,285.11 *说明:天然气公司原股权投资差额为-26,097,894.67 元,由于执行新的会计政策, 追溯调整年初数,调减了天然气公司2001 年年末净资产,本公司因此调减了长期投资— 股权投资差额14,708,826.15 元,调减后第一次投资产生股权投资差额-11.389,068.52 元;2002 年10 月14 日追加投资时,产生股权投资差额-11,965,134.11 元,合计共产 生股权投资差额-23,354,202.63 元。 附注5.9、 固定资产及其折旧 类别 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 1原价 房屋建筑物 351,343,447.91 55,205,130.34 2,749,495.53 403,799,082.72 通用设备 120,060,598.26 8,234,698.58 504,231.83 127,791,065.01 专用设备 398,039,534.96 41,408,421.77 5,115,213.02 434,332,743.71 运输设备 19,812,051.91 10,526,314.20 1,531,395.74 28,806,970.37 电子及其他 20,414,259.41 4,562,875.71 165,894.27 24,811,240.85 小计 909,669,892.45 119,937,440.60 10,066,230.39 1,019,541,102.66 2累计折旧 房屋建筑物 61,463,828.48 15,484,338.90 487,580.39 76,460,586.99 通用设备 44,289,804.44 10,847,997.15 278,363.90 54,859,437.69 专用设备 104,980,671.07 48,893,997.19 2,486,018.58 151,388,649.68 运输设备 6,563,915.57 4,743,376.79 1,005,024.27 10,302,268.09 电子及其他 5,591,741.61 1,648,207.51 9,352.84 7,230,596.28 小计 222,889,961.17 81,617,917.54 4,266,339.98 300,241,538.73 3净值 686,779,931.28 719,299,563.93 其中:(1) 本期增加中有27,458,446.08 为在建工程转入数。 (2) 本期增加中有2002 年10 月纳入合并会计报表的天然气公司有关项目,具体 情况如下: 固定资产原值 累计折旧 净额 67,845,815.09 31,926,361.97 35,919,453.12 (3) 累计折旧期末数比年初数增长34.70%的原因是天然气公司折旧纳入合并数所 致。 (4) 固定资产减值准备期末数中母公司数为110,468.06 元,纳入合并范围的子 公司为49,981,312.78 元。子公司中2002 年10 月纳入合并会计报表的天然气公司为3, 833,484.89元。 (5) 固定资产抵押情况上述固定资产中房屋建筑物17,085.78 万元,机器设备6,0 89.79 万元,已用于银行抵押贷款。 附注5.10、 在建工程 工程项目 预算数 年初数 本期增加 其中 (其中: 利息资本 息资本化金 化金额 额) 热电联产扩建 2,110,438.73 树脂四改六 24,580,000.00 4,327,747.25 三改七烧碱 75,850,000.00 8,654,437.07 七改十一工程 95,000,000.00 2,045,219.05 56,831,048.82 (1,277,773.26) 八改十二工程 85,000,000.00 1,679,356.85 102,949,249.40 (1,025,750.00) 树脂六改八 36,960,000.00 653,916.811 丰谷酒业技改 15,567,505.59 八角土地拆迁 2,267,356.97 35,940.19 费 人革饰面机 2,150,200.00 10 万吨/年输卤 36,429,760.27 工程 珠江CNG站 2,863,691.60 土地款 1,394,750.00 安装处基地 1,304,004.44 北泉路干管工 1,130,619.78 程 金路花园 1,728,702.98 其他 2,423,985.26 9,806,863.30 合计 41,880,163.58 214,474,630.78 在建工程 686,500.00 减值准备 在建工程 41,880,163.58 213,788,130.78 净额 工程项目 本期转入固定 其他减少 期末数(其 资产数(其 数(其 中:利息资 中:利息资本 中:利息 本化金额) 化金额) 资本化金 额) 热电联产扩建 2,110,438.73 树脂四改六 4,327,747.25 三改七烧碱 8,654,437.07 七改十一工程 58,876,267.87 (1,277,773.26) 八改十二工程 104,628,606.25 (1,025,750.00) 树脂六改八 653,916.81 丰谷酒业技改 11,711,906.22 3,855,599.37 八角土地拆迁 2,303,297.16 费 人革饰面机 2,150,200.00 10 万吨/年输卤工程 355,764.01 36,073,996.26 珠江CNG站 2,863,691.60 土地款 1,394,750.00 安装处基地 1,304,004.44 北泉路干管工程 1,130,619.78 金路花园 1,728,702.98 其他 12,230,848.56 合计 27,458,446.08 2,659,061.17 226,237,287.11 在建工程 686,500.00 减值准备 在建工程 27,458,446.08 2,659,061.17 225,550,787.11 净额 工程项目 资 工程投 金 入占预 来 算的比 源 例 热电联产扩建 募股 资金 100% 树脂四改六 募股 资金 100% 三改七烧碱 募股 资金 100% 七改十一工程 自筹 57.9% 八改十二工程 自筹 93.91% 树脂六改八 自筹 100% 丰谷酒业技改 自筹 90% 八角土地拆迁 100% 费 人革饰面机 99% 10 万吨/年输卤工程 95% 珠江CNG站 土地款 90% 安装处基地 90% 北泉路干管工程 金路花园 其他 合计 在建工程 减值准备 在建工程 净额 在建工程期末数比年初数增加4.40 倍,主要系四川金路树脂有限公司增加对聚氯 乙烯“八改十二”及其配套的烧碱“七改十一” 技改项目的投入以及将天然气公司年 末余额并入所致。 附注5.11、 无形资产 种类原始 发生额 年初数 本期增加* 土地使用权 125,704,955.79 101,964,800.84 29,786,740.80 天然气采矿权 15,612,786.65 14,441,827.61 特许经营权 250,000.00 112,499.89 软件 73,000.00 63,846.68 广告题名权 1,000,000.00 675,000.02 技术转让费 1,242,535.28 1,156,462.13 86,073.15 合计 106,034,253.80 103,185,109.65 45,102,141.47 减:无形资产减 6,674,037.49 值准备 无形资产净额 103,185,109.65 38,428,103.98 种类原始 本期转出 本期摊销 期末数 剩余摊 销期限 土地使用权 2,116,753.21 2,061,281.63 127,573,506.80 39-69年 天然气采矿权 390,319.68 14,051,507.93 9年 特许经营权 12,500.01 99,999.88 2年 软件 13,069.17 50,777.51 4年 广告题名权 99,999.96 575,000.06 5.75年 技术转让费 155,316.91 1087,218.37 6年 合计 2,116,753,.21 2,732,487.36 143,438,010.55 减:无形资产减 6,674,037.49 值准备 无形资产净额 2,116,753,.21 2,732,487.36 136,763,973.06 * 本期增加的无形资产中,有37,793,796.40 元为天然气公司10 月份转入数,其中 ,转入天然气采矿权14,441,827.61 元、土地使用权23,239,468.90 元、特许经营权11 2,499.89元。 无形资产期末数比年初数增长32.54%的主要原因是天然气公司的无形资产纳入合并 数所致。 附注5.12、 长期待摊费用 项目 年初数 本期增加 本年摊销 期末数 输气管网配气站 521,375.67 57,986.14 463,389.53 开办费 24,200.00 -66,483.10 -42,283.10* 合计 545,575.67 -66,483.10 57,986.14 421,106.43 项目 剩余摊销年限 输气管网配气站 8年 开办费 合计 *为开办期间的利息收入 附注5.13、 短期借款 借款类别 期末数 年初数 抵押借款 152,000,000.00 222,700,000.00 担保借款 668,482,790.00 359,246,790.00 信用借款 41,700,000.00 5,350,000.00 合计 862,182,790.00 587,296,790.00 注短期借款中逾期项目情况如下: 贷款单位名称 贷款性质 逾期金额 逾期未还原因 四川省国际信托投资公司 流动资金贷款 1,902,790.00 正在办理转贷手续 德阳市财政局 流动资金贷款 350,000.00 正在办理转贷手续 广汉市建设银行 流动资金贷款 3,000,000.00 正在办理转贷手续 期末数比年初数增加46.81%的主要原因是天然气公司期末余额并入所致。 附注5.14、 应付票据 应付票据2002 年年末余额为192,686,443.56 元。本项目期末数比年初数增加2.23 倍,主要是由于本年度公司本部、四川金路树脂有限公司大量采用银行承兑汇票结算 所致。 附注5.15、 应付帐款 应付帐款2002 年年末余额为78,434,997.51 元。 本项目中无欠持本公司5%及以上股份的股东单位的款项。 附注5.16、 预收帐款 预收帐款2002 年年末余额为21,606,809.89 元预收账款期末数比年初数增加78.86 % 主要是四川金路树脂有限责任公司及丰谷酒业有限责任公司销售情况良好,预收帐款 增加所致。 本项目中无欠持本公司5%及以上股份的股东单位的款项 附注5.17、 应付工资比上年减少99.96%的原因主要是丰谷酒业有限责任公司年末 应付工资余额比年初减少所致。 附注5.18、 应付福利费期末数比年初数增加92.81% 主要原因是天然气公司应付福 利费纳入合并范围所致。 附注5.19、 应付股利期末数为11,715,043.35 元,是根据公司2003 年第5 届第7 次董事会通过的2002 年利润分配预案每10 股派0.25 元(含税),计提应付股利所致。 附注5.20、 应交税金 项目 期末数 年初数 增值税 31,803,545.31 21.951.331.75 所得税 -2,780,220.73 2,255,384.65 营业税 245,664.60 83,469.72 城建税 -586,413.23 -827,222.13 消费税 7,803,961.28 14,058,714.42 房产税 337,610.50 191,444.92 土地使用税 22,129.41 27,401.14 个人所得税 -1,004,096.48 155,086.25 其他 21,492.81 5,999.60 合计 35,863,673.47 37,901,610.32 附注5.21、 其他应付款期末数为129,873,703.29 元。 (1) 期末数比年初数增加75%, 主要是天然气公司及中江金仓化工原料有限公司 其他应付款纳入合并范围所致。 (2) 大额应付款项列示: 单位 金额 款项性质 德阳市财政局 16,959,000.00 收购天然气公司余款 四川省德阳文庙广场开发有限公司 12,000,000.00 往来款 天府矿务局 5,000,000.00* 西藏珠峰摩托车工业公司 9,790,800.00 收购丰谷酒业股权余款 * 为投入本公司的子公司—德阳市电化有限责任公司投资款,因尚未验资,暂挂账。 (3) 本项目欠持本公司5%及以上股份的股东单位的款项: 西藏珠峰摩托车工业公司 9,790,800.00 元 附注5.22、 预提费用 项目 期末数 年初数 水费 689,592.14 526,656.18 利息费用 13,590,685.10 20804,045.29 油田维护费 2,792,381.40 租赁费 529,666.73 580,790.12 其他 355,004.83 合计 17,957,330.20 21,911,491.59 附注5.23、 一年内到期的长期负债 贷款单位 金额 借款期限 利率(月) 借款条件 罗江县农行 10,000,000.00 2000.9.27-2003.7.10 6.3‰ 担保信用 什邡市农行 15,000,000.00 2001.6.30-2003.6.30 6.435‰ 担保 合计 25,000,000.00 期末数比年初数减少65.55% 主要是由于将到期负债偿还所致。 附注5.24、 长期借款 贷款单位 金额 借款期限 利率借款 条件 什邡市农行 50,940,000.00 2001.6.30—2005.6.25 6.534% 担保 四川省财政厅 3,050,000.00 什邡市财政局 1,620,000.00 中行罗江县支行 15,000,000.00 德阳市财政局 208,600.00 2001.10—2004.10 3% 信用 合计 70,818,600.00 期末数比年初数增加80.33% 主要是由于公司本部、树脂公司新增长期借款所致。 附注5.25、 专项应付款期末数比年初数增加34.35 倍,原因是将天然气公司专项应 付款余额5,966,000.00 元纳入合并所致。 附注5.26、 递延税款贷项年末余额为14,118,555.00 元,为本年新纳入合并范围的 天然气公司改制时资产评估增值部分按规定应计的所得税。 附注5.27、 股本 本年变动增减(+- ) 项目 年初数 配 送 公积金 增 小计 年末数 股 股 转股 股 一.尚未流通股份 1.发起人股份 62,559,616.00 62,559,616.00 其中:国家拥有股份 62,492,416.00 62,492,416.00 境内法人持有股份 67,200.00 67,200.00 2.募集法人股 96,930,176.00 96,930,176.00 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 159,489,792.00 159,489,792.00 二.已流通股份 境内上市人民币普通股 309,111,942.00 309,111,942.00 已流通股份合计 309,111,942.00 309,111,942.00 三.股份总数 468,601,734.00 468,601,734.00 附注5.28、 资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 股本溢价 89,955,383.53 89,955,383.53 母公司债务重组收益 31,992,450.00 31,992,450.00 子公司股权投资准备 34,395,470.93 351,862.78 1,624,337.36 33,122,996.35 其他 4,198,999.43 4,198,999.43 合计 160,542,303.89 351,862.78 1,624,337.36* 159,269,829.31 * 为天然气公司改制时资产评估增值转入的资本公积按33%的比例调入递延税款等 原因形成的子公司股权投资准备减少。 附注5.29、 盈余公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 法定盈余公积 24,231,795.33 10,011,467.62 34,243,262.95 公益金 3,808,955.66 5,005,733.81 8,814,689.47 任意盈余公积 10,148,660.77 10,148,660.77 合计 38,189,411.76 15,017,201.43 53,206,613.19 附注5.30、 未分配利润 项目 金额 年初数 19,841,428.52 本年净利润转入 100,114,676.17 减提取盈余公积 15,017,201.43 应付股利 11,715,043.35 期末数 93,223,859.91 附注5.31、 主营业务收入 本年度为941,090,202.57 元比上年度增加48.45%, 主要是由于本公司新增合并了 天然气公司10—12 月的收入以及四川金路树脂公司、丰谷酒业销售量增加所致。销售 前五名的主营业务收入总额为224,815,039.24 元,占主营业务收入总额的23.89%。 附注5.32、 主营业务成本:本年度比上年度增加34.42%的主要原因是:(1) 四 川金路树脂公司丰谷酒业销售成本增加;(2) 天然气公司10—12 月成本发生额纳入 合并数。 附注5.33、 主营业务税金及附加 项目 本年累计数 上年累计数 营业税 67,978.55 15,333.95 资源税 37,372.94 城建税 5,771,148.58 2,020,928.03 交通费附加 1,361,354.33 914,162.08 教育费附加 2,977,567.76 1,642,943.48 消费税 31,945,553.04 14,118,619.24 合计 42,160,975.20 18,711,986.78 本年度比上年度增加1.25 倍主要系本年度丰谷酒业应交消费税增加所致。 附注5.34、 其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 原辅材料销售 9,204,652.00 7,478,495.37 1,726,156.63 租金 1,190,807.57 491,946.76 698,860.81 其他 1,958,547.96 1,549,734.70 408,813.26 运输业务 2,987,277.20 75,845.20 2,911,432.00 合计 15,341,284.73 9,596,022.03 5,745,262.70 附注5.35、 营业费用本年数为33,683,047.60 元,上年数为14,251,549.12 元, 本年比上年增长1.36 倍的主要原因是丰谷酒业的工资、宣传费及运输费等增加,并且 上年只包括丰谷酒业9—12 月的营业费用。 附注5.36、 管理费用本年数为65,273,400.74 元,上年数为36,157,641.55 元, 本年比上年增长80.52%的原因主要是丰谷酒业的费用增加,并且上年仅包括该公司9—1 2 月的管理费用以及新纳入合并范围的天然气公司10—12 月管理费用并入所致。 附注5.37、 财务费用 类别 本年累计数 上年累计数 利息支出 54,290,227.32 16,550,559.13 减利息收入 5,862,040.03 5,322,256.33 汇兑损失 405,338.74 减汇兑收益 其他 192,012.38 65,174.83 合计 48,620,199.67 11,698,816.37 财务费用本年比上年增加3.16 倍,主要原因是公司本部及丰谷酒业银行借款增加 使利息支出增大所致。 附注5.38、 投资收益 类别 本年累计数 上年累计数 股票投资收益 13,831,493.49 股权投资差额摊销 -2,895,154.28 -1,470,652.78 股权投资收益 16,341,641.48* 48,100.00 其他(原长毛绒公司1-10 月亏损) -1,213,481.93 合计 13,446,487.20 11,195,458.78 *:为1—9 月对天然气公司投资收益 附注5.39、 补贴收入253,000.00 元,为西藏丰谷酒业有限公司根据藏财预字(20 02)156 号文下达的增值税专项补助款。补贴收入本年比上年减少93.67%, 原因是丰 谷酒业上年补贴收入4,000,000.00 元本年为253,000.00 元。 附注5.40、 营业外收入 项目类别 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 464,120.68 420,347.21 罚没收入 928,417.70 321,505.44 其他 641,927.09 555,942.69 合计 2,034,465.47 1,297,795.34 营业外收入比上年数增长56.76%的主要原因是丰谷酒、业什邡电化公司、房产公司 的营业外收入增加所致。 附注5.41、 营业外支出 项目类别 本年累计数 上年累计数 处理固定资产损失 3,046,349.87 276,979.23 罚款支出 1,223,519.56 14,927.06 资产评估减值 22,692.40 损赠支出 288,496.00 非常损失 94,453.00 其他 -882,418.34 190,884.02 合计 3,387,451.09 888,431.71 营业外支出本年度比上年度增加2.81, 倍主要是由于本年度根据证监会处罚决定 支付罚款及四川美侬纺织科技有限公司处理固定资产发生净损失所致。 附注5.42、 所得税本年所得税发生额为15,546,159.59 元。比上年增加的主要原 因是上年绵阳丰谷酒业获得所得税返还冲减了当期所得税。另外,西藏自治区税务局根 据藏税法99 33 号和国税发(1996) 23 号文件规定,同意在丰谷酒业下属子公司西藏 丰谷酒业按新办商业企业免征2002 年度企业所得税,金额2,571,632.74 元。 附注5.43、 支付的其他与经营活动有关的现金。 项目 合并数 母公司数 办公费 2,482,608.98 1,037,875.38 广告宣传费 12,180,902.97 业务招待费 4,440,467.60 1,067,724.38 差旅费 2,826,404.20 413,026.86 修理费 1,106,056.76 汽车费 1,261,158.53 564,730.76 装运费 11,982,883.50 300,887.73 审计费咨询费交易所服务费等 2,925,501.05 2,282,293.05 公司间往来 70,381,379.43 6,000,000.00 其他 17,387,802.90 776,618.27 合计 126,975,165.9 12,443,156.43 附注六、分行业资料 营业收入 营业成本 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 化工 596,103,671.82 520,850,055.11 461,548,450.25 426,197,944.39 纺织 19,133,920.57 8,700,891.43 17,494,283.68 8,820,971.05 酒类 294,205,581.22 104,412,014.66 157,066,208.65 48,733,114.99 其他 3,714,873.89 2,235,968.48 天然气 27,932,155.07 11,915,966.67 合计 941,090,202.57 633,962,961.20 650,260,877.73 483,752,030.43 营业毛利 行业 本年数 上年数 化工 134,555,221.57 94,652,110.72 纺织 1,639,636.89 -120,079.62 酒类 137,139,372.57 55,678,899.67 其他 1,478,905.41 天然气 16,016,188.40 合计 290,829,324.84 150,210,930.77 附注七、母公司会计报表主要项目注释 1、 其他应收款 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 坏账提取比例 一年以内 450,991,627.74*1 93.19 362,898.45 5% 一至二年 36,628.00 3,662.80 10% 二至三年 838,508.94 0.18 125,776.34 15% 三年以上 32,070,828.39 6.63 15,186,562.83*2 30% 合计 483,937,593.07 100.00 15,678,900.42 *1 其中有443,733,658.10 元为内部母子公司往来,未提取坏账准备,在合并报表 时已抵销。 *2 按本公司会计政策,对三年以上收回可能性极小的部分款项已全额计提坏帐准 备。 2、 长期股权投资 1、 项目: 投资性质 年初数 本期增加 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 555,239,423.31 13,577,800.54 158,852,018.54 -687,100.00 长期债权投资 44,000.00 44,000.00 合计 555,283,423.31 13,577,800.54 158,852,018.54 -643,100.00 投资性质 本期减少 期末数 713,941,441.85 12,740,700.54 长期股权投资 长期债权投资 713,941,441.85 12,740,700.54 合计 股票投资 占被投资公 被投资公司名称 股份类别 股票数量 司股权的比例 投资金额 减值准备 上海强生转 配股 0.5 万股 70,059.60 其他股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资占 减值准备 期限 投资金额 被投资单位 注册资本比 例 海南利宝航运公司 长期 12,000,000.00 20% 12,000,000.00 海南三亚金路发展有限公司 长期 350,000.00 350,000.00 四川国际工贸有限公司 长期 300,000.00 9.1% 300,000.00 四川省化工贸易公司 60,700.54 60,700.54 锦江塑料联营公司 30,000.00 30,000.00 德阳市商业银行 7,000,000.00 四川省德阳文庙广场开发有 10,000,000.00 限公司 合计 29,740,700.54 12,740,700.54 被投资单位名称 备注 累计权 益增 减 海南利宝航运公司 已破产清算 海南三亚金路发展有限公司 四川国际工贸有限公司 四川省化工贸易公司 锦江塑料联营公司 德阳市商业银行 四川省德阳文庙广场开发有 限公司 合计 2、 对控股子公司投资: 单位名称 年初数 期末数 四川德阳天然气有限责任公司 96,634,902.60 147,946,953.56 四川省德阳华远国际经贸有限公司 64,524.44 -1,148,271.97 德阳东马塑胶有限公司 25,701,112.67 28,807,309.81 德阳市电化有限责任公司 -16,799,259.92 -13,373,837.01 四川美侬纺织科技有限责任公司 2,241,716.74 -3,445,429.46 四川金路树脂有限公司 191,357,683.62 245,302,077.36 四川金路房地产开发有限公司 7,719,418.06 7,999,832.57 绵阳小岛房地产开发有限公司 56,657,098.18 56,238,704.03 四川绵阳丰谷酒业有限责任公司 150,841,544.48 190,941,559.02 中江金仓化工公司 5,700,000.00 5,700,000.00 金路人造革有限公司 1,454,850.00 金路科技有限责任公司 813,877.49 合计 520,118,740.87 667,237,625.40 3 股权投资差额 被投资单位名称 初始发生额 形成原因 剩余摊 销期限 四川德阳天然气有限责任公司 -23,354,202.63 收购价差 9年 绵阳小岛房地产开发公司 811,848.46 收购价差 8年11个月 绵阳丰谷酒业 43,916,621.29 收购价差 8年8个月 合计 21,374,267.12 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 四川德阳天然气有限责任公司 -1,462,288.85 -21,891,913.78 绵阳小岛房地产开发公司 81,184.80 723,898.26 绵阳丰谷酒业 4,391,662.08 38,061,071.83 合计 3,010,558.03 16,893,056.31 3、 主营业务收入成本及毛利 行业 主营业务收入 主营业务 成本营业毛利 化工贸易 26,385,340.10 25,476,329.59 909,010.51 4、 投资收益 类别 本年发生数 上年累计数 子公司投资收益 131,806,647.60 94,827,679.01 原长毛绒公司1-10月亏损 -1,213,481.93 其他股权投资收益 16,210,561.48 股票转让收益 13,831,493.49 股权投资差额摊销 -3,010,558.03 -1,470,652.78 合计 145,006,651.05 105,975,037.79 本年发生数比上年增加36.83%的主要原因是子公司投资收益增加,丰谷酒业去年只 合并9-12 月利润本年1-12 月利润均纳入合并范围,以及其他子公司净利润增加。 附注八、关联方关系及其交易 1、 关联单位及情况 企业名称 注册地址 经济性质 与本公司关系 西藏珠峰摩托车工业公司 拉萨市 集体所有制 拥有本公司14.64%股份 德阳市国有资产经营公司 德阳市 国有企业 拥有本公司13.34%股份 四川佛兰印务有限公司 什邡市 合资企业 拥有本公司4.09%股份 四川德阳天然气有限责任公司 德阳市 有限责任 拥有本公司1.12%股份 企业名称 代表人 主营业务 西藏珠峰摩托车工业公司 廖光辉 摩托车组装及装配 德阳市国有资产经营公司 何绪辉 国有资本运营 四川佛兰印务有限公司 吴宪 印刷 四川德阳天然气有限责任公司 邓大俭 天然气 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 西藏珠峰摩托车工业公司 10,300.00 10,300.00 德阳市国有资产经营公司 10,000.00 10,000.00 四川佛兰印务有限公司 3,000.00 3,000.00 四川德阳天然气有限责任公司 15,000.00 15,000.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万股) 年初数 本年增加 本年减少 企业名称 股数 比率% 股数 比率 股数 比率% 西藏珠峰摩托车工业公司 6,861.9456 14.64 德阳市国有资产经营公司 6,249.2416 13.34 四川佛兰印务有限公司 1,915.20 4.09 四川德阳天然气有限责任公司 524.16 1.12 期末数 企业名称 股数 比率 % 西藏珠峰摩托车工业公司 6,861.9456 14.64 德阳市国有资产经营公司 6,249.2416 13.34 四川佛兰印务有限公司 1,915.20 4.09 四川德阳天然气有限责任公司 524.16 1.12 4、 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 金路有限责任公司 其控股方为本公司第二大股东 四川德阳文庙广场开发有限公司 本公司的联营企业 5、 关联方交易事项 经德阳市人民政府批准2002 年8 月28 日,本公司与德阳市国有资产经营有限公司 以下简称德阳国资公司”)签定了“四川德阳天然气有限责任公司国家股股权转让合同 本公司”决定出资3,295.9 万元收购德阳国资公司持有的四川德阳天然气有限责任公司 22%的股权收购协议在2002 年10 月11 日召开的第一次临时股东大会获得通过,本公司 于2002 年10 月14 日支付首批收购款1600 万元,后取得实质上的控制权,股权转让业 已实现本公司已合计持有天然气公司70%的股权。 6、 关联方应收应付款项 单位名称 其他应收款 其他应付款 金路有限责任公司 639,310.33 四川德阳文庙广场开发有限公司 12,000,000.00 金路人造革公司 35,022,666.05 西藏珠峰摩托车工业公司 9,790,800.00 附注九、或有及承诺事项 1、 金路人造革有限公司因严重亏损,已于1998 年10 月停业,本公司对其投资6, 058,598.54 元已按权益法计入了投资损失,尚有应收该公司帐款5,532,534.92 元,可 能形成损失已全额计提坏帐准备。 2、 本公司原为金路人造革有限公司3260 万元贷款提供了担保,其中:美元864,1 20.00 元目前此笔贷款该公司已归还,本公司对该笔贷款的担保责任已解除。 3、 本公司于2002 年10 月8 日与金路人造革有限公司签订协议书,本公司(甲方) 同意2002 年10 月借给金路人造革有限公司(乙方)款项29,490,131.13 元。乙方所欠 甲方借款拟用固定资产2818 万元抵押给甲方。其余款项乙方拟用厂房及设备出租收入 分期偿还。 4、 本公司下属控股公司---四川德阳天然气有限责任公司的前身(德阳市天然气 总公司为鼎天科技股份有限公司2000 万元借款提供担保,借款期限为2000 年12 月29 日至2001 年12 月28 日因该笔借款未如期归还,现担保责任仍未解除。 附注十、资产负债表日后事项 根据本公司2003 年第五届第七次董事会通过的2002 年利润分配预案,拟以2002 年末股本为基数用可供分配利润向全体股东每10 股派送红股1 股(含税),每10 股派 发现金红利0.25 元含税。 附注十一、其他重要事项 1、 本公司于2002 年1 月19 日发布提示性公告,根据四川省人民政府川府函(20 01)385 号文批复同意将本公司国有股权6,249.2461 万股,分别转让给西藏珠峰摩托 工业公司2,546.8416 万股转让给四川宏达(集团)有限公司3,702.4045 万股。本次股 权转让事宜尚需经国家财政部等上级部门批准后生效。 2、 本公司其他应收款中,应收贵洲润达汽车贸易公司款12,336,000.00 元(其中 :本金1000 万元纠纷所引起的诉讼,已达成和解协议,诉讼已终止。 3、 本公司于2002 年9 月4 日发布关于法人股转让的提示性公告:四川剑南春集 团有限责任公司与本公司的股东四川佛兰印务有限公司、四川德阳天然气有限责任公司 于2002年9 月2 日签定了股权转让协议。四川佛兰印务有限公司以协议方式将其持有的 本公司法人股19,152,000 股占本公司总股本的4.09%) 全部转让给四川剑南春集团、 每股转让价为1.60 元天然气公司以协议方式将其持有的本公司法人股5,241,600 股(占 本公司总股本的1.12%)全部转让给四川剑南春集团有限责任公司,每股转让价1.60 元。 本次股权转让成功后四川剑南春集团有限责任公司将持有本公司24,393,600 股法人股 ,占本公司总股本的5.21% 将成为本公司第三大股东,目前尚未办理过户登记手续。 4、 本公司于2002 年9 月18 日发布关于股权转让的提示性公告:本公司第一大股 东西藏珠峰摩托车工业公司拟将其持有的本公司法人股转让给四川剑南春集团集团有限 公司。有关股权转让事宜正在办理之中,目前尚未办理过户登记手续。 5、 本公司于2002 年12 月13 日发布公告:按四川省高级人民法院(2002) 川执 字第58 号通知四川省高级人民法院依据已经发生法律效力的(2001) 川经初字第36 号民事调解书受理汉龙实业发展有限公司申请执行西藏珠峰摩托车工业公司借款纠纷案 。在执行过程中于2002 年11 月26 日作出(2002) 川执字第58-1 号民事裁定书,冻 结被执行人西藏珠峰摩托车工业公司持有的四川金路集团股份有限公司法人股68,619,4 56 股。经法院主持双方协商达成执行抵偿协议,汉龙实业发展有限公司因此将持有金 路集团法人股68,619,456 股(占本公司总股本的14.64%) 目前有关股权转让事宜正在办 理之中。 附注十二、补充资料 净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄元/股 加权平均元/股 主营业务利润 32.12 33.73 0.5307 0.5307 营业利润 13.80 14.49 0.2280 0.2280 净利润 12.93 13.58 0.2136 0.2136 扣除非经常性 12.08 12.69 0.1997 0.1997 损益的净利润

第十一节备查文件目录

(一)载有法定代表人主管会计工作负责人、会计主管人员签名盖章的会计报表。 (二)载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。
四川金路集团股份有限公司董事局 二ОО三年三月五日