四川金路集团股份有限公司1996年年度报告摘要  [1996-12-31]  

    一、公司简况

     公司法定名称:四川金路集团股份有限公司

     公司英文名称:SICHUAN JINLU GROUP CO.,LTD

     公司注册地址:四川省德阳市岷江西路二段57号

     邮编:618000

     法人代表:吴世金

     公司咨询服务机构:董事会办公室

     负责信息披露事务人员:杨雪金 张成碧

     联系电话:(0838)2207936

     传真:(0838)2204384

    二、主要财务数据与财务指标

    

     指标项目 本年数 上年数 比上年±

     1、主营业务收入(万元) 48688.24 41876.28 16.15%

     2、税后利润(万元) 7428.11 4629.37 60.46%

     3、资产总额(万元) 85424.72 61745.00 38.35%

     4、股东权益(万元) 43537.67 33526.19 29.86%

     5、每股收益(元) 0.31 0.32 -3.13%

     6、每股净资产(元) 1.82 2.35 -22.6%

     7、净资产收益率(%) 17.06% 13.81 28.53%

     8、股东权益比率(%) 50.96% 54.30 -6.20%

    

    三、公司业务回顾

     1、一年来经营情况

     1996年公司继续实现了稳健经营,业绩稳步增长。资产总额、主营业务收入和 利润总额三大指标,连续四年都以每年两位数递增。1996年末资产总额达85,424万 元,比上年增长38.35%;主营业务收入达48,638.24万元,比上年增长16.15 %; 利润总额达8,308.4万元,比上年增长50.32%。由于公司良好的成长性,最近被四 川省人民政府列入了全省37家扩张型企业,将会得到若干政策和资金方面的重点扶 持。

     回顾全年经营工作,公司主要取得了以下成效:

     (1)、主业突出,获利基础牢固。1996年公司主营业务实现利润达6657.8 万 元,占利润总额的80.13%;投资收益1549万元,占利润总额的186%;其他业务利 润和收益101.6万元,占利润总额的1.27%, 这种利润结构反映公司主营业务获利 仍占主导地位。公司“以实业为主导”的经营方针得到了很好的贯彻。

     (2)、狠抓营销、促进货款回收。96年2季度,针对部份子公司产品市场疲软 的情况,公司指派两名副总,重点帮助企业抓市场营销,扩大产品市场占有量;制 定考核措施,将营销人员工资、奖金、旅差费、业务费包干,分解落实到人,按月 量化考核兑现,极大地调动了营销人员工作积极性。同时,有选择地对重点地区建 立营销网点,组织经销、代销,均收到很好效果。全年公司全部工业企业回收贷款 达49538万元,比95年净增4526万元,从而保证了公司全年业绩的增长。

     (3)、狠抓管理,降低成本。年初公司提出“学邯钢,抓管理, 努力降低成 本”的工作方针,并制定全公司可比产品总成本96年比95年降低2-3%的计划目标。 为此,全公司举办了各种学习班,培训人员,把降低成本和费用指标同各单位工资 总额挂钩;各子公司也层层分解和落实指标,“奖勤罚懒”,逗硬考核。执行结果, 公司全年可比产品总成本降低了3.1%,降低额达1,386万元。

     (4)、抓紧技术改造,调整产品结构。96年,公司围绕主产品PVC树脂的扩能 改造,进一步加快向上下游产业扩张,取得了较好成效。全年确定11个项目,投入 资金7,948.3万元。四川省树脂厂聚氯乙烯“2改4”工程6月试车,8 月正式投产, 当年即多产PVC4,708吨,增产烧碱(100%)4,503.47吨;公司投资3000 余万元合 资新建成的下游产业东马压延人造革项目也正式投产,当年生产压延革168.31万码, 创收入1,262.7万元;为解决PVC主要原料的来源问题,96年在兼并的什邡电厂投资 300万元开工建设4万吨/年电石工程,现已基本建成,97年4月可望投产, 将大大 降低PVC树脂的原料成本,并使原电厂的发电机组满负荷运行, 从而提高电厂运行 效益。以上项目都将在97年发挥更好的效益。

     (5)、以业绩为保障实施资本扩张。96年度,公司经过法定程序和审批手续, 上半年向全体股东按10:2比例派送95年度红股,下半年又按10:4比例向全体股东 实施资本公积金转增股本,全年总股本扩张了68%。股本扩张后,公司高度注意保 持对股东回报的稳定和提高,全年运作结果,每股摊簿后净收益达0.31元,基本上 保持了上年的水平,股东利益得到了维护。

     97年,公司将抓住机遇,推行资产重组,实现低成本扩张。同时,做好发挥近 两年竣工的技改工程效力的工作,使当年业绩再上新台阶。

     2、95年配股募集资金4,217.2万元。当年已严格按“配股说明书”披露的资金 用途投入800万码/年压延人造革生产线3028万元。 投入四川省树脂厂“二改四” 工程1,300万元。该两项工程已在96年如期投产,并开始发挥效益。

    四、股东变化及股本结构情况

     1、股权结构 股份单位:万股 面值:每股1元

    

     年初数 本年增加数 年末数

     送红股数 转增股本数

     (10:2) (10:4)

     一、尚未流通股份

     1、国家股 2125 425 1020 3570

     2、法人股 3275.2 655.04 1572.096 5502.336

     合计 5400.2 1080.04 2592.096 9072.336

     二、已流通股份 8862.2855 1772.4571 4253.8965 14888.0379

     三、股份总额 14262.4855 2852.4969 6845.9925 23960.9739

    

     注:国有股年末数3570万股中,有560万股由法人单位德阳市投资发展公司持有。

     2、股本变动原因

     (1)、1996年5月,经本公司第三届第一次股东大会审议通过,并经四川省证 券监督管理办公室川证办(1995)13号文批复,以10:2派送95年度红股, 送红股 总数2852.4969万股,股本总额增为1744.9814万股。

     (2)、1996年10月,经本公司1996年临时股东大会审议通过, 并经四川省证 券监督管理办公室川证办(1996)45号文批复,以资本公积金转增股本。转增比例 为10:4,转增股本数6845.9925万股,股本总额增为23960.9739万股。

     3、前十名最大股东持股情况

    

     股东名称 持股数(万股) 占总股本(%)

     德阳市国有资产经营有限公司 3010 12.56

     德阳市金路持股联合会 1385.3 5.78

     深圳巨安投资有限公司 1197 4.99

     四川金城实业发展公司 712.53 2.97

     深圳经济特区发展公司 638.4649 2.66

     德阳市发展投资公司 560 2.34

     深圳西来洋投资公司 546 2.28

     德阳岷江发展公司 423.15 1.77

     深圳市鸿基运输实业公司 327.6 1.37

     海口亚晨企业有限公司 327.6 1.37

     4、股东数量

     截止1996年12月31日,本公司法人股东17户(包括国有股),个人股东为106249户。

     5、公司高级管理人员持股情况

     姓 名 职务 年初持股数(股) 年末持股股数(股)

     吴世金 董事长 7500 33146

     沈绪安 副董事长兼总经理 0 1960

     杨雪金 董事、董事会秘书 7500 24411

     黄代云 董事兼副总经理 7500 23444

     宋建川 董事 3150 9956

     叶定邦 董事兼总会计师 0 0

     陈谦益 董事兼副总经理 2000 3360

     林玉兴 董事 4500 9861

     程德明 监事会主席 8250 17298

     罗云昌 监事 6000 12726

     代明建 监事 6000 23279

     肖 英 监事 1000 1835

     黄斌成 监事 0 1000

    

     注:公司高级管理人员持股变化原因:①按结算公司要求,高级管理人员所持 金路股份增量部分冻结;②95年分红及资本金转增股本;③新任董事、监事从二级 市场认购后锁定。

    五、重要事项

     1、股东大会情况

     本公司1996年度内共召开了两次股东大会。

     (1)、1996年4月26日在德阳市秀水宾馆会议厅召开了本公司第三届第一次股 东大会。出席会议的股东178名,代表5188.6859万股股份。大会审议并通过了1995 年度董事长工作报告、财务报告、监事会工作报告、1995年度利润分配方案、修改 公司章程、“九五”发展规划及投资计划,选举产生了第三届董事会成员和监事会 成员。

     (2)、1996年8月30日在德阳市金路大厦会议厅召开了本公司1996年临时股东 大会。出席会议的股东100名,代表股份8827.8万股, 大会审议并通过了以公积金 转增股本的方案、推进5万吨/年聚乙烯醇项目及公司更名的议案, 同意原董事长 夏克勤因工作变动辞去公司董事职务。

     2、董事会会议情况

     1996年度内共召开了9次董事会会议,作出了关于召开股东大会、 “九五”发 展规划、修改公司章程、利润分配、变动公司高级管理人员、增资配股方案等重要 决议。

     3、公司原董事长兼总经理夏克勤因调任德阳市副市长, 辞去了公司董事长兼 总经理职务。第三届董事会第四次会议选举吴世金为董事长,沈绪安为副董事长, 聘任沈绪安为总经理,聘陈谦益为副总经理。

     4、公司拟建的5万吨/年多品种聚乙烯醇工程项目投资247764万元,被德阳市 政府列为“第一号工程”,被四川省政府列入“2233”工程。96年,该工程已经完 成“项目建议书”的编制,并由专家咨询论证,做出结论。该“项目建议书”已经 四川省计划委员会和四川省化学工业厅批准,并以川计(1996)工1210号文报国家 计委和化工部待批。

     5、为了充分利用本地盐矿资源,大幅度降低烧碱成本, 经公司三届六次董事 会议做出决议,公司与西南石油地质局第二地质大队和中江县天然气公司合资组建 了金仓化工原料有限公司,共同开发建设盐卤基地。该公司注册资本为1500万元, 金路集团公司以52%的股份比例对其实行控股。

     6、第三届董事会第六将会议提出97年增资配股初步方案:按95 年末股本总额 10:5配股,配股价3.50-4.50元,配股资金用于钾碱、 烧碱技改项目及增加流动 资金(此方案已经97年2月18日召开的临时股东大会审议批准,公告于2月19日《中 国证券报》)。

     7、经四川省工商行政管理局核准、德阳市工商行政管理局登记注册, 本公司 从1997年3月1日起更名为“四川金路集团股份有限公司”,并启用新名称印章(公 告于2月26日《中国证券报》)。

     8、报告期内,本公司无重大诉讼及仲裁事项。

    六、子公司及关联企业

    

     企业名称 注册资本 公司拥有权益 主营业务

     四川省树脂厂- RMB7000万元 100% 氯碱化工产品

     东方装饰材料厂 RMB1200万元 100% 塑料制品

     德阳市农药厂 RMB566.7万元 100% 生产、销售化学农药

     德阳市经纬编厂 RMB1,174万元 100% 纺织品

     金路商贸公司 RMB40万元 100% 商业

     金路房地产公司 RMB500万元 100% 房地产

     德阳市化工设计院 RMB41.5万元 100% 科研、勘察、设计

     金铭进出口贸易公司 RMB500万元 100% 进出口业务

     金路财务顾问公司 RMB100万元 100% 证券投资、融资、财务咨询

     德阳市精细化工厂 RMB1000万元 100% 化学农药及精细化工产品

     润德长毛绒公司 USD160万元 71% 长毛绒

     金路人造革公司 USD230万元 60% 高档人造革

     德阳东马塑胶公司 USD250万元 75% 压延人造革

     德阳市电化有限公司 RMB5000万元 96.92% 电力、电石及其他化学品

    

    七、财务报告

     (一)、审计意见

     公司财务报告经德阳会计师事务所张俊儒、宋晓琴注册会计师审计,并出具无 保留意见的审计报告[(97)德会审股第003号]。

     (二)、财务报表

    资产负债表

    利润及利润分配表

    财务状况变动表

     (三)、财务报表附注

     1、主要会计政策

     (1)、本公司执行中华人民共和国《股份制试点企业会计制度》。

     (2)、会计期间:公历1996年1月1日至12月31日。

     (3)、记帐原则和计价基础:本公司会计核算以权责发生制为基础, 资产计 价以历史成本为基础。

     (4)、合并会计报表的编制:按照财政部《合并会计报表暂行规定》的要求, 本公司及附属公司将公司内投资、内部往来、存货购销及其利润等全部抵销的基础 上逐项合并。

     母公司的财务报表由10个子公司和公司本部共11个独立核算单位汇总编制。合 并报表的控股公司如下:

    

     公司名称 本公司持股比例 备注

     四川润德长毛绒有限公司(中外合资) 71%

     四川金路人造革有限公司(中外合资) 60%

     四川德阳东马塑胶有限公司(中外合资) 75% 本年新增

     德阳市电化有限责任公司 96.92% 本年新增

    

     注:①四川德阳东马塑胶有限公司1995年尚在筹建中,因此1996年开始合并会 计报表;

     ②德阳市电化有限责任公司的身为什邡发电厂,经德阳市人民政府函(1995) 86号文同意,本公司以承担原什邡发电厂银行债务,对其进行改制、改组,改造相 结合的方式实施兼并,在此基础上,新组建德阳市电化有限责任公司,因此未编制 合并基准日会计报表。本公司共投资4877.63万元,占注册资本的96.92%。兼并前 什邡发电厂资不抵债9,246,448.24元(以前年度累积亏损)列入递延资产,以后根 据86号文精神,以德阳市电化有限责任公司新上4 万吨/年电石项目投产后减免所 得税(两免三减)和用电化有限公司上缴的新增值税返还地方收益部分的50%弥补。

     (5)、外币换算:本公司以人民币为记帐本位币, 会计年度涉及外币的经济 业务,记帐汇率以当日人民银行公布的外汇汇率折算,期末按决算日汇率进行调整, 差额记入当期损益。

     (6)、存货计价:原材料入库和领用按计划价格计价, 材料成本差异在月末 按实际领用和库存比例分摊计入相关项目;产成品成本按分步法和品种法计算确定, 产成品发出加权平均法结转成本;在产品成本包括直接材料、人工和相关的制造费 用;低值易耗品领用采用一次性摊销往,成批大量领用列入待摊费用摊销。

     (7)、长期投资核算方法:持股比例50%以上(本含50 %数)按权责发生制 核算,50%以下按成本法核算。

     (8)、固定资产及其折旧:固定资产标准单位价值2000元以上, 使用期限一 年以上;固定资产折旧,根据下列分类,预计使用年限扣除3%估计残值后, 采用 直线法计算,年综合折旧率为6.64%。

    

     房屋建筑物 30-50年 通用设备 10-16年

     专用设备 10-16年 运输设备 10-15年

     土地 未提 其他 5-10年

    

     (9)、在建工程:在建工程成本包括的期准备费、建筑安装费、设备购置费、 施工间接费及建设期内办理竣工决算交付使用前所支付的占用资金利息。

     (10)、税项:增值税税率17%;营业税3%至5%;城建税为应交增值税、营 业税额的7%(城区内)、乡镇从其规定;教育费、 交通建设附加为应交增值税和 营业部的3%和4%。

     所得税:经德阳市人民政府函(1996)94号文批准,同意本公司1996 年所得 税按882万元包干上缴。

     (11)、递延资产:开办费和其他递延资产按3-10年摊销。

     (12)、坏帐准备:按年末合并后应收帐款的5‰由公司统一计提。

     (13)、利润分配:法定盈余公积金和公益金均按税后利润的10%计提。

     2、、主要报表项目说明以及报表数据变动幅度超过30%的数据分析

     (1)、短期投资:

     短期投资包括:

    

     项目 年末数(人民币元) 年初数(人民币元)

     股票投资 3,386,787.40 9,038,889.50

     短期联营合作投资 13,900,000.00 28,050,000.00

     小计 17,286,787.40 37,088,889.50

    

     短期投资较年初下降,主要是本年收回了大部份短期投资。股票投资以12月31 日市价计算的市值3,130,170.70元,成本高于市价256,616.70元。

     (2)、应收帐款:

     应收帐款报表余额59,535,260.38元,较年初增加97.92%,一是发出商品未收 到货款列应收帐款;二是合并德阳市电化有限责任公司和四川德阳东马塑胶有限公 司应收帐款,两家共计11,807,059.82元。

    

     帐龄 金额 比重%

     一年以内 47,144,840,89 79.14

     一年─二年 5,502,907.37 9.24

     二年─三年 3,876,798.86 6.51

     三年以上 3,040,718.71 5.11

     小计 59,535,260.35 100.00

    

     (3)、其他应收款:

     其他应收款68,668,481.49元,较上年初上升58.57%,主要是新增两个合并报 表单位所致。

    

     帐龄 金额 比例%

     一年以内 54,803,698.67 79.81

     一年─二年 10,930,132.19 15.92

     二年─三年 2,186,203.21 3.18

     三年以上 748,447.42 1.09

     (4)、长期投资

     分类列示如下:

     项目 年末数 年初数

     股权投资 14,148,000.00 15,248,000.00

     债务投资(国库券) 286,605.80 332,588.80

     联营投资 14,527,607.07 13,255,000.00

     小计 28,962,212.87 28,835,588.80

     股权投资:

     被投资公司名称 比例或股权数 投资金额(万元)

     1、西南化机股份有限公司 1,450,000法人股 4,160,000.00

     2、宜宾长江纸业股份公司 2,480,000法人股 5,256,000.00

     3、贵州万东股份有限公司 1,100,000法人股 1,100,000.00

     4、成都化工股份有限公司 1,100,000法人股 1,102,000.00

     5、厦门海发股份有限公司 1,100,000法人股 2,530,000.00

     6、四川化工贸易公司 58,706.00

     7、四川锦江塑料联营公司 30,000.00

     8、四川国际工贸有限公司 9.10% 300,000.00

     9、德阳有机化学厂(未合并报表) 50% 500,000.00

     10、海南三亚金路发展有限公司 350,000.00

     11、海南利宝航运公司 20% 12,000,000.00

     12、四川省塑料联营公司 25,000.00

     13、德阳金仓公司 156,000.00

     14、什邡木公路 500,000.00

     15、其他 607,901.07

    

     (5)、固定资产:

     固定资产净值年末335,112,237.50元,比年初增加76.24%, 一是合并德阳市 电化有限公司固定资产净值89,165,749.80元和四川省树脂厂转固定资产 47, 321 ,512.45元。

     (6)、递延资产:

     递延资产年末余额19,734,056.53元,比年初增加64.18%。主要原因是增加德 阳电化有限责任公司在兼并前历年亏损924.6万元,根据德阳市人民政府函(1995) 56号文,今后用新上4 万吨/年电石项目投资后新增利润免缴所得税和反还增值税 地方留存的50%弥补。

     (7)、应付帐款:

     应付帐款报表余额64,472,863.44元,较年初增加52%, 主要原因本年新增两 个合并报表单位的应付帐款增加13,103,453.06元。

     (8)、其他应付款:

     其他应付款报表余额为22,944,169.81元,比年初16,764,213.60元增加36. 86 %,主要原因是本年新增两个合并报报表单位的其他应付款共计5,584,632.32元。

     (9)、应付福利费:

     应付福利费期末余额833,850.99元,比年初降低79.98%,主要是本公司 1996 年在实行职工住房商品化的同时,在住房公积金外另补一定住房补贴、物价补贴标 准。

     (10)、未交税金:

     未交税金年末余额17,007,058.31元,较年初增长48.03%,原因是本公司发出 商品列应收帐款后,经与当地税各部门协商同意,暂缓缴纳流转税及其附加税项。

     (11)、其他未交款:

     其他未交款为1,185,679.00元,较年初余额702,844.50元上升68.70%。 增加 原因同前。

     (12)、长期借款205,445,766.01元,较上年初74,031,215.60元,增加 177 .51%,兼并什邡发电厂和经编厂划转贷款7,896.50万元。 另增加部分贷款投入在 建工程。

     (13)、资本公积:

    

     年初余额 152,555,936.88

     本年增减变动:减10:4转增股本 68,459,925.00

     减本期报销的上年配股费用 120,485.40

     年末余额 83,975,526.48

     (14)、盈余公积:

     年初数 31,558,720.18

     加:计提10%法定盈余公积 7,428,114.97

     计提10%公益金 7,428,114.97

     减:公益金支出 3,264,825.10

     年末数 43,150,124.97

     (15)、未分配利润:

     ①年初未分配利润 8,522,397.80

     *加:年初未分配利润增 694,030.10

     调整后年初未分配利润 9,216,427.40

     ②本年增减变动情况

     加:本年净利 74,281,149.73

     减:计提10%法定盈余公积金 7,428,114.97

     计提10%公益金 7,428,114.97

     本年未分配利润 59,424,919.79

     ③年末未分配利润 68,641,347.19

    

     *A、税务检查调整应纳所得税额退还1995年多缴所得税432,799.28元。

     B、四川金路人造革有限公司利润按中外双方认缴资本比例进行分配,合资外方 分配了696,615.52元。按有关财务制度规定,合资企业亏损按认缴资本比例分配, 盈利按实际出资比例分配。

     (16)、投资收益:

    

     项目 1996年度 1995年度

     股票投资收益 11,075,206.36 3,053,209.68

     *联营及其他投资 4,364,874.67 1,588,533.88

     国库券利息 50,393.00 90,559.14

     小计 15,490,474.03 4,732,302.15

    

     *属其他投资收益,其中,贵州润达汽车贸易公司2,438,000.00元,海口南华金融 公司1,924,874.67元.

     营业外收入1,478,226.49元,比年初2,729,056.59元减少45.8%,主要是处理废 旧设备净收入减少所致。

    八、其他事项

     公司董事会1997年4月16日召开会议,审议通过了1996年度利润分配预案:1996 年度公司实现净利润7428.11万元,分别提取10%法定公积金、10%公益金, 剩余 利润5972.49万元。董事会提出暂缓分配1996年度利润。

     以上预案需经第三届第二次股东大会审议,召开股东大会有关事宜详见公告。

    四川金路集团股份有限公司

    一九九七年四月十八日