TCL通讯设备股份有限公司2001年年度报告摘要  [2002-04-27]  

    重要提示:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责 任。本年度报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告 全文。

    独立董事林作铨先生因公出国未能出席本次会议,授权委托独立董事刘鲁鱼先 生行使表决权,董事朱新时先生因公出差未能出席本次会议,授权委托董事钟亻 思 先生行使表决权。

    

    

一、重要提示

    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度 报告摘要摘自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。

    独立董事林作铨先生因公出国未能出席本次会议,授权委托独立董事刘鲁鱼先 生行使表决权,董事朱新时先生因公出差未能出席本次会议,授权委托董事钟亻思 先生行使表决权。

    

    

二、公司简介

    1.公司法定中文名称:TCL通讯设备股份有限公司

    公司法定英文名称:TCL Communication Equipment Co.,Ltd.

    2.公司注册地址及办公地址:广东省惠州市上排大岭路10号TCL大厦

    邮政编码:516001

    公司国际互联网网址:http://www.tclcomm.com

    电子信箱:stock@tclcomm.com

    3.公司法定代表人:李东生

    4.公司董事会秘书:林盛忠

    电话:0752-2288898

    电子信箱: linsz@tclcomm.com stock@tclcomm.com

    证券事务代表:叶文洁

    电话:0752-2288896

    传真:0752-2261868

    电子信箱:yewj@tclcomm.com

    联系地址:广东省惠州市上排大岭路10号TCL大厦

    5.公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《证券时报》

    中国证监会指定国际互联网网址: http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点: 证券部

    6.公司股票上市交易所:深圳证券交易所

    股票简称:TCL通讯

    股票代码:000542

    7.其他有关资料:

    (1)公司首次注册或变更注册登记日期、地点:

    首次注册登记日期:1993年3月11日

    首次注册登记地点:广东省惠州市鹅岭南路TCL通讯工业大楼

    变更注册登记日期:1995年10月15日

    变更注册登记地点:广东省惠州市上排大岭路10号TCL大厦

    (2)企业法人营业执照注册号:企股粤惠总字第000006号

    (3)税务登记号码:国税粤外字441301617881602号

    (4)公司聘请的会计师事务所名称:安达信·华强会计师事务所

    办公地址:中国深圳市建设路2022号国际金融大厦28-29号

    电 话:(0755)2298288

    传 真:(0755)2280044

    

    

三、会计数据和业务数据摘要

    1.本年度利润总额及其构成 (合并报表) 单位:人民币(元)

    利润总额                         155,647,123

净利润 21,543,781

扣除非经常性损益后的净利润 78,554,038

主营业务利润 865,380,149

其他业务利润 8,398,107

营业利润 206,130,373

投资收益 6,527,007

补贴收益 0.00

营业外收支净额 -57,010,257

经营活动产生的现金流量净额 408,286,877

现金及现金等价物净额增减额 292,078,001

扣除的非经常性损益项目和金额 (单位:元)

项 目      金 额

营业外收入  1,342,070

营业外支出 58,352,327

2.前三年的主要会计数据和财务指标表(合并报表)单位:人民币(元)

项 目 2001年度 2000年

  调整后 调整前

主营业务收入 2,769,018,234 922,938,994 931,805,256

净利润 21,543,781 -83,556,953 26,316,638

总资产 1,863,914,316 915,131,499 1,090,892,510

股东权益(不含

少数股东权益) 280,979,963 268,827,221 437,527,329

每股收益 0.115 -0.444 0.140

每股净资产 1.494 1.429 2.326

调整后的每股净资产 1.348 1.207 1.429

每股经营活动产生的

现金流量净额 2.17 -0.04 -0.05

净资产收益率(%) 7.67% -31.08% 6.01%

项 目 1999年度

  调整后 调整前

主营业务收入 296,827,929 296,827,929

净利润 -199,321,823 -179,836,172

总资产 661,166,633 685,970,179

股东权益(不含

少数股东权益) 409,241,043 428,726,694

每股收益 -1.06 -0.956

每股净资产 2.176 2.279

调整后的每股净资产 2.176 2.176

每股经营活动产生的

现金流量净额 -0.397 -0.397

净资产收益率(%) -48.71 -41.95%

    注:根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及 财政部财会字43号文《实施〈企业会计制度〉及相关问题的解答》等文件的规定及 公司2000年度会计报表存在重大会计差错的影响,公司2001年对2000年报表进行了 追溯调整。因会计政策变更及重大会计差错调整减少公司2000年度净利润110,246 ,646元,减少1999年度净利润19,485,651。因上述追溯调整公司2001年年初未分配 利润减少129,732,297元,即由-26,548,246元调整至-156,280,543元。具体内容、 金额及影响详见会计报表附注三、附注四、附注五。

    3.按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)》要求计 算的报告期利润的净资产收益率和每股收益:

    报告期利润        净资产收益率             每股收益

  全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 307.99% 309.80% 4.60 4.60

营业利润 73.36% 73.72% 1.10 1.10

净利润 7.67% 7.71% 0.11 0.11

扣除非经营性损

益后的净利润 23.24% 25.50% 0.42 0.42

4.报告期内股东权益变动情况

单位:元

项目 股本 资本公积 盈余公积

期初数 188,108,800 242,930,296 33,263,176

本期增加 -- -- --

本期减少 -- 5,728,379 12,027,672

期末数 188,108,800 237,201,917 21,235,504

项目 其中:法定公益金 未确认的投资损失 未分配利润 股东权益合计

期初数 33,263,176 -39,194,508 -156,280,543 268,827,221

本期增加 -- -9,391,039 39,299,832 29,908,793

本期减少 12,027,672 -- 17,756,051

期末数 21,235,504 -48,585,547 -116,980,711 280,979,963

    变动原因:(1)资本公积:转出572.8万元弥补原住房周转金借方余;

    (2)盈余公积:转出1,202.7万元弥补原住房周转金借方余额;

    (3)未分配利润:本年度经营利润增加2,154.38万元;由资本公积金及盈余公 积金补亏转入1,775.6万元。

    

    

四、股本变动和股东情况

    (一) 股本变动情况表

    报告期内,本公司股份总数较上年未发生变化。股本结构如下:

    报告日期:2001年12月31日 数量单位:股 每股面值:1元

                              本次变动前           本次变动后

一、未上市流通股份

1.发起人股份 103,953,300 103,953,300

其中:

国家拥有股份 56,926,100 56,926,100

境内法人持有股份

外资法人持有股份 47,027,200 47,027,200

其他

2.募集法人股 2,702,700 2,702,700

3.内部职工股

4.优先股或其他股

未上市流通股份合计 106,656,000 106,656,000

二、已上市流通股份

1.人民币普通股 81,452,800 81,452,800

其中:高管人员持股 60,489 28,600

公众未托管股份 3,300 3,300

2.境内上市的外资股

3.增外上市的外资股

4.其他

已上市流通股份合计 81,452,800 81,452,800

三、股份总数 188,108,800 188,108,800

本次变动增减(+,-)

配股、送股、公积金转股 增发 其他 小计

一、未上市流通股份

1.发起人股份

其中:

国家拥有股份

境内法人持有股份

外资法人持有股份

其他

2.募集法人股

3.内部职工股

4.优先股或其他股

未上市流通股份合计

二、已上市流通股份

1.人民币普通股

其中:高管人员持股 -31,889

公众未托管股份

2.境内上市的外资股

3.增外上市的外资股

4.其他

已上市流通股份合计

三、股份总数

    注:高管人员持股减少系:根据相关规定,解冻了高管人员持有的股份所致。

    (二)股票发行与上市情况:

    到本报告期末为止的前三年历次股票发行情况:本报告期末为止的前三年年度 本公司无发行股票及衍生证券;

    (三)主要股东持股情况

    1.截止2001年12月31日,股东总数44453户(其中发起人股东3户、募集法人股 股东2户,公司高级管理人员1户,公司高级管理人员持有本公司股份28600股, 按 有关规定冻结.)

    2.公司主要股东持股情况

    截止2001年12月31日在册拥有公司股份前十名股东情况。

    名次        股东名称               本期末持股数    本期持股变动  

(股) 增减情况(+-)

1 TCL通讯设备(香港)有限公司 47,027,200

2 TCL集团有限公司 30,905,683

3 惠州市南方通信开发有限公司 26,020,417

4 惠州市通信发展总公司 2,079,000

5 苏州市园景信息产业有限公司 1,191,868

6 华夏成长证券投资基金 823,768

7 罗春用 671,875

8 开元证券投资基金 650,942

9 华泰证券有限责任公司 623,960

10 广东省邮电工程贸易开发公司 623,700

名次 股东名称 持股占总股本 持有股份的质押 股份性质

比例(%) 或冻结情况

1 TCL通讯设备(香港)有限公司 25.00 无 外资股

2 TCL集团有限公司 16.43 无 国有股

3 惠州市南方通信开发有限公司 13.83 无 国有股

4 惠州市通信发展总公司 1.11 无 募集法人股

5 苏州市园景信息产业有限公司 0.63 流通股

6 华夏成长证券投资基金 0.43 流通股

7 罗春用 0.36 流通股

8 开元证券投资基金 0.35 流通股

9 华泰证券有限责任公司 0.33 流通股

10 广东省邮电工程贸易开发公司 0.33 无 募集法人股

     3.十大股东持股相关情况说明:

    1)前十名股东之间关联关系说明

    TCL通讯设备(香港)有限公司是TCL集团有限公司在香港设立的全资子公司。

    2).控股股东的情况

    (1)TCL通讯设备(香港)有限公司

    法定代表人:李东生

    成立日期:1987年1月

    主营业务:投资控股

    注册资本:港币壹佰万元

    (2)TCL集团有限公司

    法定代表人:李东生

    成立日期:1982年3月

    注册资本:肆亿玖仟叁佰捌拾柒万玖仟捌佰元

    经营范围:本企业自产产品及相关技术的出口,生产、科研所需原辅材料、机 械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口业务及出口与本企业自产产 品配套的相关或同类的商品。研究开发、生产、销售电子产品及通讯设备、五金、 交电,VCD、DVD视盘机,家庭影院系统,电子计算机及配件,电池、建筑材料,普 通机械。电子计算机技术报务,货运仓储,影视器材维修。

    TCL集团有限公司是公司实际控股股东,直接、间接持有占本公司总股本41.43 %的股份,根据《公司章程》规定,本公司董事会九名董事中有四名董事、 监事会 三名监事中有一名监事由TCL集团有限公司委派担任, 对公司的经营决策起着决定 作用。

    (3)其他持股10%以上的法人股东:

    惠州市南方通信开发有限公司

    法定代表人:李汉荣

    成立日期:1991年5月

    注册资本:贰仟贰佰万元

    经营范围:公众无线电传呼,移动无线电话服务,销售、维修通信器材,无线 电通信工程安装。

    (4)报告期内,公司的控股股东未发生变更。

    

    

五、董事、监事、高级管理人员和员工情况

    1.董事、监事和高级管理人员基本情况

    姓  名  职  务       性别 年龄     任期起止日期    

李东生 董事长 男 44 1999/5/11-2002/5/11

高孝先 副董事长、 男 38 1999/5/11-2002/5/11

  总经理

朱新时 董事 男 48 2001/6/27-2002/5/11

钟亻(思) 董事 男 39 2001/6/27-2002/5/11

万明坚 董事、常务副总 男 38 1999/5/11-2002/5/11

王 岗 董事、副总经理 男 38 200165/27-2002/5/11

刘鲁鱼 独立董事 男 43 1999/5/11-2002/5/11

林作铨 独立董事 男 38 1999/5/11-2002/5/11

韦 岗 独立董事 男 38 2001/6/27-2002/5/11

吕忠丽 监事召集人 女 55 1999/5/11-2002/5/11

张道山 监事 男 37 1999/5/11-2002/5/11

李荣贵 监事 男 38 2001/6/27-2002/5/11

戴家兴 副总经理 男 50 1999/5/11-2002/5/11

陈 武 副总经理 男 30 2001/4/12-2002/5/11

吴移聪 副总经理 男 37 2001/4/12-2002/5/11

宋 伟 财务部部长 女 38 2001/3/19-2002/5/11

林盛忠 董事会秘书 男 33 2001/3/19-2004/3/19

姓 名 职 务 持股数(年初、 股东单位任职务

年末 股)

李东生 董事长   0股 TCL集团公司董事长、总裁

高孝先 副董事长、 0股 TCL集团公司常务董事

  总经理

朱新时 董事 0股 惠州市邮局党委书记

钟亻(思) 董事 0股 广东电信实业集团惠州公司副

  总经理

万明坚 董事、常务副总 0股 TCL集团公司董事

王 岗 董事、副总经理 0股

刘鲁鱼 独立董事 0股

林作铨 独立董事 0股

韦 岗 独立董事 0股

吕忠丽 监事召集人 0股 TCL集团常务董事、副总裁

张道山 监事 0股

李荣贵 监事 0股

戴家兴 副总经理 28,600股

陈 武 副总经理 0股

吴移聪 副总经理 0股

宋 伟 财务部部长 0股

林盛忠 董事会秘书 0股

    2.年度报酬情况:

    (1)公司董事、监事及高级管理人员共计17人,在公司领取年薪报酬有10人, 其中:领取年薪9万元至10万元之间的有3人,6万元至7万元有3人,3万元至 5万元1 人,2万元3人,报酬最高的前三名高级管人员的年薪报酬总额为28.56万元。

    (2)不在公司领取报酬的有7人,分别是董事长李东生先生、董事朱新时先生、 钟亻思先生、万明坚先生、王岗先生、监事召集人吕忠丽女士、监事张道山先生。

    (3)三名独立董事的报酬待遇为每人年薪人民币2万元,经公司2000年第一次 临时股东大会审议通过确定。

    3.报告期内离任的董事、监事、高级管理人员及离任原因:

    (1)经股东大会批准,同意罗洪基先生、源而焕先生、胡毅先生、 包政先生 因工作关系辞去董事(独立董事)职务,补选朱新时先生、钟亻思先生、王岗先生 担任公司董事职务,韦岗先生担任公司独立董事职务;同意练忠杰先生因工作关系 辞去监事职务,补选李荣贵先生担任公司监事职务。

    (2)经董事会批准,同意胡毅先生因工作关系辞去公司常务副总经理; 聘任 万明坚先生为公司常务副总经理、陈武先生、吴移聪先生为公司副总经理、宋伟女 士为财务部部长;

    (3)经董事会批准,同意王岗先生因工作关系辞去公司董事会秘书职务, 聘 任林盛忠先生为董事会秘书。

    (4)根据王岗先生的申请,经董事会批准, 同意王岗先生辞去本公司董事职 务,并提请下次股东大会审议;同意王岗先生辞去本公司副总经理职务。

    4.公司员工情况:

    公司人员共有 2077人:

    专业构成         人数     占总人数比例(%)

生产人员 1709 82.28

销售人员 124 5.97

技术人员 50 2.41

财务人员 23 1.11

行政人员 171 8.23

合 计 2077 100

教育程度 人数 占总人数比例(%)

中专以下 1620 77.80

专科 218 10.50

本科 227 10.93

研究生、博士 12 0.77

合计 2077 100

    截止报告期末需公司承担费用的离退休职工人数为20人。

    

    

六、公司治理结构

    (一)对照中国证监会、国家经贸委联合发布实施的《上市公司治理准则》, 本公司在公司治理的实际状况如下:

    1.按照《公司章程》规定,制定了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《经理议事规则》,并按规则认真执行;

    2.公司股东大会、董事会、监事会的运作情况:

    (1)股东大会:本公司严格按照《公司法》、《公司章程》、 《股东大会规 范意见》的要求,组织召开股东大会,确保中小股东充分按其持有的股份享有平等 的权利,并聘请具有证券从业资格的广东正平天成律师事务所吕府通律师对股东大 会的召开程序、出席人员的资格、提出新提案的股东资格、表决程序和表决结果, 出具了法律意见书,认为合法有效;对公司涉及的关联交易内容予以充分披露,对 关联交易的表决关联股东及关联董事回避了表决。

    (2)董事会:本公司董事会认真按有关法律、法规和公司章程规定履行职责, 定期召开了会议,并根据需要及时召开了临时会议。董事会会议的召开严格按照规 定的程序进行,按规定的时间事先通知所有董事及监事,并提供会议的所需资料, 做到议题明确、公开、公平,涉及关联交易的内容,关联董事回避了表决,独立董 事忠实履行了职责,维护公司利益和全体股东,并在公司关联交易事项及公司重大 决策中,出具独立意见,发挥了自身独立身份及专家的指导作用。因公未能出席会 议的董事,能授权委托参会董事代为表决。董事会秘书对董事会所议事项进行认真 记录,充分、明确记录了各董事的意见及表决情况,保证了董事会会议记录完整、 真实。

    (3)监事会:本公司监事会认真按有关法律、法规和公司章程规定履行职责, 定期召开了会议,并根据需要及时召开了临时会议。监事会依法对公司的财务进行 检查,对公司经营情况、财务情况进行了监督。

    3.公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务的具体情况如下:

    (1) 业务情况:

    业务完全分开。控股股东及其下属的其他单位无与本公司从事相同及相近的业 务。

    (2)人员分开情况

    人员部分分开。本公司董事长与控股股东TCL 集团有限公司的法定代表人同由 李东生先生担任;总经理高孝先先生任TCL集团有限公司常务董事职务, 常务副总 经理万明坚先生任TCL集团有限公司董事, 其他副总经理高级管理人员无在本公司 与股东单位中双重任职;财务人员无在关联公司兼职;在劳动、人事管理上本公司 接受控股股东TCL集团有限公司的指导,在人员管理和工资管理上完全独立。

    目前本公司在劳动、人事管理上接受控股股东TCL集团有限公司的指导, 本公 司将根据国家人事管理体制改革的深化,逐步实现人员完全分开。

    (3) 产完整情况

    资产完全分开。除“TCL”商标外,本公司使用的生产系统、 辅助生产系统和 配套设施、工业产权、非专利技术等资产全部进入本公司,具有独立的产、供、销 系统。

    “TCL”商标是国家驰名商标,使用“TCL”商标有利于提高本公司及产品的美 誉度和知名度,本公司与控股股东TCL集团有限公司签订了“TCL”商标使用许可合 同,按销售收入的千分之三分摊TCL品牌推广费。

    (4) 机构情况

    机构完全独立。公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作,与控股股东 完全独立。

    (5)财务分开情况

    财务部分分开。本公司设立了独立的财务部门,建立了独立的财务核算体系, 具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度;在银行独立 开户,并独立依法纳税。本公司在银行开立的存款帐户受TCL 集团有限公司财务结 算中心管理(该中心是TCL集团有限公司成立的资金结算中心,负责TCL集团有限公 司及各子公司的筹、融资,并联合银行提供相应的结算服务)。为规范与TCL 结算 中心的关系,双方已签订《协议书》,该中心承诺保证本公司存款的安全、独立, 并承诺支付给本公司的存款利率不低于银行同期存款利率。

    4.为进一步完善公司的治理结构,公司计划做好如下方面的工作:

    (1) 按照《上市公司治理准则》,修改《公司章程》;

    (2) 制订《股东大会议事规则》;

    (3) 在董事会拟设立“薪酬与考核委员会”、“审计委员会”、“提名委员 会”和“投资决策委员会”。

    (4) 制订《独立董事制度》;

    (5) 制订《信息披露管理制度》;

    (6) 制订《董事会秘书工作细则》。

    (二)2001年度公司独立董事履行职责情况

    本公司1998年度股东大会审议通过了在董事会中设立独立董事的议案,并经股 东推荐选举产生了三名独立董事。

    三名独立董事自上任以来,能履行诚信勤勉义务、遵守《公司章程》和《股票 上市规则》,接受相关监管部门的监管,并在《董事声明及承诺书》中做出了承诺。 在公司具体事务中能准时出席公司董事会、股东大会各次会议,忠实履行了职责, 维护公司利益和全体股东,并在公司关联交易事项及公司重大决策中发挥了自身独 立身份及专家的指导作用。

    报告期内,公司解聘中天勤会计师事务所,聘任安达信·华强会计事务所为本 公司2001年度审计单位,决策程序未发现违规情况。根据相关规定,公司支付给安 达信华·强会计师事务所的财务审计费是47.8万元,审计费用包括了8 个投资公司 及各杂项支出,审计的范围大、业务量多。本独立董事会认为,审计费用是比较合 理,符合公司的实际情况。

    (三)报告期内对高级管理人员的考评及激励、相关奖励制度的建立、实施情 况。

    报告期内,本公司对经理人员试行KPI考核制度(KPI是一种衡量企业战略实施 效果的关键指标)。本年度实行KPI考核制度中,本公司以利润增长、 成本控制、 产品合格率等经济指标为绩效考核的重点,将企业战略转化为内部过程和活动,通 过关键指标的设定和考核,牵引公司各个系统的工作方向,达到了提高公司整体工 作效率的目的。

    

    

七、股东大会简介

    2001年6月27日上午9点本公司2000年度股东大会在公司十二楼会议室召开,会 议审议并通过以下决议:

    1.审议并通过了《公司2000年年度报告及年度报告摘要》;

    2.审议并通过了《公司2000年度董事会工作报告》;

    3.审议并通过了《公司2000年度监事会工作报告》;

    4.审议并通过了《公司2000年度财务决算报告》;

    5.审议并通过了《关于公司住房周转金超支问题处理的议案》;

    6.审议并通过了《公司2000年度利润分配预案》;

    7.审议并通过了《公司2001年度预计利润分配政策》;

    8.审议并通过了《关于补选公司董事会成员的议案》;

    9.审议并通过了《关于补选公司独立董事成员的临时议案》;

    10.审议并通过了《关于补选公司监事会成员的议案》;

    11.审议并通过了《关于TCL通讯设备(国际)有限公司增资的议案》;

    审议并通过了《关于TCL金能电池有限公司增资重组的议案》;

    12.本次股东大会决议公告刊登在2001年6月28日的《证券时报》、《中国证券 报》上。

    2.经营状况

    2001年,公司合并实现主营业务收入276,901.82万元,比去年同期增长了 200 %,实现净利润2,154.38万元。

    报告期内,公司实现盈利的主要原因是:1)本公司投资的TCL移动通信有限公 司在2001年中销售收入及营业利润得到了高速发展,实现净利润32,417.64 万元, 按权益计算为本公司合并贡献利润12,967.06万元。2)公司本部今年的费用得到了 较好控制,各项费用的费率均有一定程度的下降,其中管理费用率下降了6.4% , 销售费用率下降了1.9%。

    3.2001年主营业务收入、主营业务利润按照产品分类的构成情况:

                                                       单位:万元

产 品 销售收入 占总收入的比重 主营业务利润 占主营业务利润的比重

电话机 53,654.74 19.38% 12,309.28 14.22%

手 机 215,916.69 77.98% 72,106.68 83.34%

锂电池 6,358.25 2.29% 1,888.72 2.18%

模具注塑 352.03 0.13% 139.93 0.16%

其 它 620.11 0.22% 93.40 0.11%

合 计: 276,901.82 100% 86,538.01 100%

    4.占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要业务情况:

    (1) 2001年,公司电话机的销量比去年同期下降了18.28%,主要原因是: 一 方面受国内邮电市场及国际市场影响,由于受国内取消市话初装费的政策影响,公 司2001年在邮电放号销量下降;公司外销市场拓展力度不够,出口产品及市场单一 化,对海外市场的变化未能及时把握,致使外销也出现一定程度的下降;另一方面 公司销售网络分销能力较弱,影响了公司产品的销售。报告期内,公司电话销售收 入536,547,393元,销售成本413,282,312元,毛利率22.97%。

    (2) TCL移动通信有限公司生产经营GSM数字移动电话。2001年该公司取得高 速的发展,TCL手机的销量、销售收入及利润增幅巨大,取得很好效益。 全年共销 售手机129万台,比去年同期增长了497.22%,实现销售收入2,159,166,852元, 比 去年同期增长了695.5%,销售成本为1,436,940,697元,毛利率为 33.45%;实现净 利润324,176,430元, 比去年同期增长了2609.98%。

    (二)主要投资控股公司的经营情况及业绩

    主要投资控股公司的经营业绩如下(单位:万元):

    投资公司                         权益比例           主要产品       

TCL通讯设备(国际)有限公司 100% 销售电话机及有关贸易

TCL金能电池有限公司 65% 生产营锂离子系列电池

TCL万里达模具注塑有限公司 52% 生产经营电话机用注塑件

TCL移动通信有限公司 40% 生产经营数字移动电话

TCL联讯移动通信有限公司  100% 生产经营传呼机

TCL通信技术(香港)有限公司 74.70% 投资控股

投资公司 注册资本 资产规模 净利润

TCL通讯设备(国际)有限公司 HKD150万 11,002.67 -9,614.82

TCL金能电池有限公司 USD335万 7,984.41 -2,265.56

TCL万里达模具注塑有限公司 HKD463万 1,258.88 -267.58

TCL移动通信有限公司 USD1000万 130,840.19 32,417.64

TCL联讯移动通信有限公司  USD500万 1,327.00 -22.36

TCL通信技术(香港)有限公司 BMB100万 10,354.91 -3,267.59

    (三)公司主要供应商和客户情况:

    本年度,公司向前五名供应商合计的采购金额为 147,881.17万元, 占采购总 额的85.36%;前五名客户销售额合计为60,719万元,占合并销售总额的22%。

    (四)经营中出现的问题、困难及解决方案

    1.2001年公司在经营中存在的问题与困难:

    (1)公司产品力不足,缺乏核心产品竞争优势, 主要体现在新产品开发成本 高、进入市场速度慢;

    (2)海外市场拓展力度不够,对海外市场变化未能及时把握,应变能力不强, 出口产品及市场单一化。

    (3)公司销售网络分销能力弱,销售网络管理环节重叠,费用偏高, 公司销 售网络管理模式和运营能力需进一步调整和提高;

    (4)公司管理水平有待提高,整体协作能力有待加强;

    (5)除TCL移动通信有限公司外,公司其他投资公司的经营管理水平较弱,给 公司带来较大的投资亏损。

    2.针对上述问题,公司主要采取了以下措施:

    (1)加大产品开发力度,提高产品工业设计水平和档次;加强产品品质控制, 提高产品质量和服务水平,增强了产品在市场中的竞争优势。公司开发的HW868 ( 29)P/TSDL、HW868(30)TSDL 分别获得了首届中国企业“产品创新设计奖”的金 奖和优秀奖;公司产品获得了2001年“全国用户满意产品”称号。

    (2)加大销售网络的调整力度,优化销售网络的管理架构, 提高销售网络的 销售能力。公司成立“大区管理中心",强化二级管理平台,制定规范的管理制度, 严格执行业务流程,加大财务管理监控力度。

    (3)推行KPI考核制度,对公司组织架构进行了重新的定位和调整,精简机构 和人员,降低公司管理成本,提高了工作效率。

    (4)加强成本控制,对各系统、各部门实行预算管理, 进一步完善预算的编 制、跟踪、考核和奖惩等制度和流程,有效控制公司经营成本,提高公司综合赢利 能力。

    (5)加快对募集资金的使用和管理。通过对无绳电话、来电显示、 数字电话 机技改项目的投入,提高了公司生产能力和生产效率。

    (6)加大对投资公司的管理和对重点投资公司的支持力度, 增强投资公司的 赢利能力。

    (五)公司长期投资情况

    1.报告期内,公司长期投资额期初909.74万元,期末为2,146.64万元,增加

    了135.96%,原因是确认,主要变动如下:

    (1) 对联营公司按权益法核算增加656.27万元;

    (2) 对TCL工业研究院有限公司增资1,000万元;

    (3) 冲销对国际公司的股权投资差额414.38万元。

    注:增资TCL工业研究院1000万元是根据2000年10月15日, 本公司董事会决议 通过收购TCL工业研究院有限公司20%股权,合计金额为人民币1000万元。

    2.报告期内募集资金的运用情况

    1、募集资金的运用和结果(单位:万元)

    募集资金的方式                 承诺投资项目                项目总投资

A股配股 无绳电话机设备填平补齐提高产品档次技改项目 4,900.00

A股配股 CALL-ID、数字电话机生产工艺技术改造项目 8,790.00

 

A股配股 开发、生产锂离子电池项目 4,810.00

募集资金的方式 实际投资项目

A股配股 无绳电话机设备填平补齐提高产品档次技改项目

A股配股 CALL-ID、数字电话机生产工艺技术改造项目

 

A股配股 开发、生产锂离子电池项目

募集资金的方式 实际投资金额 2002年预计投入

A股配股 4,900.00 0

A股配股 7,842.68 947.32

  (根据生产技改造需要)

A股配股 2,497.82 2504

    2、尚未使用的募集资金去向:

    尚未使用的募集资金存入中国银行惠州分行的公司帐户。

    3、项目变更原因、程序和披露情况:

    投资项目未发生变更。

    4、项目进度及收益情况:

    (1)无绳电话机设备填平补齐提高产品档次技改项目。1999 年度已按配股投 资计划全部投入使用,提高了无绳电话机生产能力,并产生了效益。

    (2)来电显示电话、数字电话机生产工艺技术改造项目。 截止报告期内累计 投入78,426,817.77元,其中固定资产投资约38,008,228.6元, 主要用于引进二条 SMT生产线和引进三台超高速SMT贴片机及部分配套生产设备、开发仪器、技改;用 于解决配套流动资金为40,418,589.17元,尚未投入资金约9,473,182.23元。 通过 投入使用,提高了生产效率及降低生产成本。

    (3)开发、生产锂离子电池项目。该项目已于1999年1月注册成立了"TCL金能 电池有限公司",截止本报告期累计投入2495.817万元。 公司已计划增加投入现金 人民币2504万元(系本项目尚未投入资金),增资后,注册资本为661. 65万美元, 本公司直接、间接持有该公司91.29%的股权。本年度该公司的产品通过了ISO9001: 2000国际认证,液态锂离子电芯取得突破性进展,产品性能量稳定,并开始为 TCL 手机部分型号配备电池。由于市场竞争激烈,产品价格下降幅度巨大,公司又未能 及时调整战略及加强管理,致使本年度出现亏损,2001年度实现销售收入85, 963 ,556元,净利润-22,655,619元。

    2001年出现较大亏损的原因说明:

    (1)为了不断提高聚合物电池性能及降低成本, 对工艺先后进行了几次改良, 目前聚合物锂电在手机上的使用尚处于启动阶段,没有液态锂电普及,限制了业务 的发展。公司在聚合物上3年均处于资金投入和技术改进状态, 没有商业化产出, 造成部分亏损。

    (2)液态锂离子电池介入较晚,日产10000只电池的生产能力在2001年底才形成, 而目前针对OEM厂商的铝壳电池刚刚进入批量生产。

    (3)该公司2001年在零售市场上出现较大萎缩,价格急剧下降, 造成市场投入 与销售收入不成比例及库存积压较多。

    (4)按照《新会计制度》的规定,本年度该公司摊销了广告待摊费用约为636万 元;

    (5)为了增强公司的运营能力, 该公司本年度对因产品市场变化及管理因素形 成的库存滞销积压品、应收帐款坏款损失、产品跌价损失等合计约为1211万元进行 了清理。

    5、非募集资金的投资、进度及收益情况:

       被投资公司                  投资金额           持股比例

TCL移动通信有限公司 400万美元 40%

惠州TCL力臣塑胶制品有限公司 241万港元 52%

    注:根据2001年11月7日,本公司董事会决议通过《TCL移动公司增资的议案》、 《关于投资惠州TCL力臣塑胶制品有限的议案》,截至本报告日止, 投资金额均尚 未投入。

    (六)公司财务状况

    1.公司总资产等指标比上年的增减情况:

                                    单位:元

项 目 2001年 2000年 (调整后) 增减变动(%)

总资产 1,863,914,316 915,131,499 103.68%

长期负债 5,607,029 10,940,747 -48.75%

股东权益 280,979,963 268,827,221 4.52%

主营业务利润 865,380,149 182,304,227 374.69%

净利润 21,543,781 -83,556,953 --

    变动原因:

    (1)总资产的增加:1)TCL移动高速增长,经营活动产生的净现金流入增加;

    TCL移动发展了大量包销商,对这些包销商采用预收部分货款的结算方式, 导 致货币资金增幅206%;2)TCL移动对新发展的大量包销商采用银行承兑汇票的结算 方式,期末有大量未到期汇票;本公司期末未到期银行承兑汇票805万元,而年初无 未到期承兑汇票,导致应收票据增长1418.4%。3)TCL 移动为满足春节期间市场对 手机需求的增加,加大了产成品的储备量,导致了存货增幅102.3%; 4) 生产规模 扩大,固定资产投入增加7989万元,导致固定资产增幅28.8%; 5) TCL 移动新建科 技园期末未结转工程,导致在建工程增幅119.1%。

    (2)长期负债的减少:主要是TCL移动的融资租入固定资产摊销所致。

    (3)股东权益增加:主要本年度经营盈利所致。

    (4)主营业务利润增加:主要是手机的销售大幅度增长。

    (5)净利润增加:系手机的利润大幅度增长。

    2.本报告期,安达信·华强会计师事务所出具了无保留意见的审计报告,为此, 公司董事会无解释性说明。

    (六)生产经营环境变化以及宏观政策、法规发生变化及其影响

    财政部、信息产业部于2001年7月1日发布了《关于取消市话初装费和邮电附加 费等政府性基金项目的通知》,自2001年7月1日起取消市话初装费。该通知的实施 一定程度的影响了本公司在电信市场原有的优势,致使公司电话的销量和销售收入 均出现下滑。

    中国加入WTO后,对公司及所在行业的生产经营环境产生一定的影响, 公司面 临着机遇与挑战。一方面,市场的竞争更加剧烈,另一方面,因进口关税下降有利 于进一步降低原料购进成本,提高公司的获利能力;同时根据有关专家指出,加入 WTO后的一段时期内,我国基础电信服务即固定电话领域会保持相对稳定。 资金和 技术引入变得更为容易,为我国固定电话的发展提供一个更为广阔的国内市场。公 司将把握好市场商机,充分发挥公司的品牌和技术优势,进一步巩固和提升公司的 竞争力。

    (七)新年度经营计划

    2002年,根据公司发展规划,公司将对产品发展方向和经营模式进行战略性调 整,以增强公司的赢利能力。主要措施如下:

    1.进一步调整经营策略,保持赢利能力较强的电话机产品,把产品做精做细做 强,同时引进、开发新项目,逐步拓展具有高附加值的、有较高科技含量的移动及 数字无线终端产品,打造产品核心竞争力;

    2.加大销售网络的改造,优化网络终端结构,减少管理环节,集中大区管理, 有效控制公司的物流和资金流,降低经营风险;

    3.继续推行KPI考核制度,加强内部考核与激励,确保公司战略有效实施, 增 强公司综合竞争力;

    4.继续实施预算管理,加强成本管理和费用控制,完善信用管理和合同管理制 度,提高资金周转速度,降低公司经营风险;

    5.加强员工培训工作,提高员工素质和公司整体管理水平;

    6.加强对TCL通讯产业群资源整合,有效优化组合一切可用资源, 以达到资源 最佳效益。

    (八)2001年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案:

    根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政 部财会字43号文《实施〈企业会计制度〉及相关问题的解答》等文件的规定及公司 2000年度会计报表存在重大会计差错的影响,公司2001年

    对2000年报表进行了追溯调整。因会计政策变更及重大会计差错调整减少公司2000 年度净利润110,246,646元,减少1999年度净利润19,485,651。 因上述追溯调整公 司2001年年初未分配利润减少129,732,297元,即由-26,548,246元调整至- 156 ,280,543元。

    根据安达信·华强会计师事务所审计结果,公司2001年度实现净利润为21,543, 781元,用于弥补公司亏损,并由资本公积金、盈余公积金补亏转入17,756,051元, 公司实际可供股东分配利润为-116,980,711元,因此提议公司2001 年度利润分配 方案为:公司2001年度不进行利润分配,也不进行资本公积转增股本。

    该项预案需提交本公司2001年度股东大会审议通过。

    2.预计公司2002年度利润分配政策为:

    (1)公司2002年拟分配利润1次;

    (2)在结转公司2001年未分配利润基础上,2002 年实现的可供股东分配利润的 20-35%用于2002年利润分配;

    (3)公司的分配方式为派发现金或送红股或相结合的方式, 其中现金股息占股 利分配的比例为50%以上;

    (4)2002年度不进行资本公积金转增股本。

    说明:该项政策实施时,需由董事会提出预案并提交股东大会审议通过才能正 式实施,董事会保留根据公司发展和盈利情况对其作出调整的权利。

    

    

九、监事会报告

    (一)监事会工作情况

    报告期内公司监事会共召开三次会议。

    1.监事会于2001年3月19日在公司十二楼会议室召开2001年第一次会议, 会议 审议并通过了以下事项:

    (1)审议并通过了《公司2000年度监事会工作报告》

    (2)审议并通过了《公司2000年度财务决算报告》

    (3)审议并通过了《公司2000年度利润分配预案》

    (4)审议并通过了《公司2000年年度报告及年度报告摘要》

    (5)审议并通过了《监事会议事规则》

    2.监事会2001年5月19日召开了2001年第一次临时会议, 会议审议并通过了《 关于补选公司监事会成员的议案》:

    公司监事练忠杰先生因工作关系,向公司监事会提出辞去监事职务。经股东惠 州市南方通信开发有限公司、惠州市通信发展总公司联合提名,同意增补李荣贵先 生为公司监事候选人,并提交本公司2000年度股东大会审议通过。

    3.监事会于2001年8月15日在公司十二楼会议室召开2001年第二次会议, 会议 逐项审议并通过了以下事项:

    (1)审议并通过了《公司新增四项资产减值准备内部控制制度》;

    (2)审议并通过了《公司2001年中期报告及中期报告摘要》;

    (3)审议并通过了《公司2001年中期利润分配预案》。

    (二)本公司监事会对以下事项发表独立意见:

    1.报告期内,公司监事会成员列席了各次董事会会议和股东大会。对公司

    经营情况,财务情况进行了监督。公司建立了比较完善的内部控制制度,监事 会认本年度公司董事及高级管理人员执行公司职务时,未存在违反法律、法规和损 害公司利益的行为。

    2.公司解聘中天勤会计师事务所,聘任安达信·华强会计事务所为本公司2001 年度审计单位,决策程序未发现违规情况。根据协议规定,公司支付给安达信·华 强会计事务所的财务审计费是47.8万元,审计费用包括了八个投资公司及各杂项支 出,费用支付合理,符合公司的实际情况。

    3.安达信·华强会计师事务所对公司2001年度财务报表进行了审计,出具了无 保留意见的审计报告。监事会认为该财务审计报告,真实反映了公司2001年度的财 务状况和经营成果。

    4.公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致,未投入使用的配 股募集资金按规定已存入中国银行惠州分行的公司帐户。

    5.报告期内,本公司董事会先后对《TCL 金能电池有限公司增资重组的议案》 进行相应调整,独立董事对该议案的相应决议发表独立意见,该项议案的决议和调 整是根据TCL金能电池公司发展的实际需要出发, 未发现损害公司股东利益和公司 资产流失现象。

    6.对照中国证监会、国家经贸委联合发布实施的《上市公司治理准则》,公司 在公司治理基本符合治理准则的要求,监事会将根据治理准则的规定,要求并促使 公司不断完善公司治理结构。

    

    

十、重要事项

    (一)重大诉讼、仲裁事项

    1.本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    2.已在上一年度的年度报告中披露过但未结案的重大诉讼、仲裁事项的进展

    (1)本公司委托惠州市新华律师事务所追收中国邮电器材中南公司、 郑州公 司、广州公司、武汉中南邮电器材汉华经贸公司和东莞中南邮电器材联营公司五家 公司拖欠的货款计人民币26,954,847.04元,于1999年6 月在惠州市中级人民法院向 上述五家公司提起诉讼,截止报告期内,尚余25,093,315.72元没有收回。

    截止本公告日,本公司已与中国邮电器材中南公司、中国邮电器材郑州公司、 中国邮电器材广州公司签订了还款《协议书》,目前已收回部分欠款。

    (2)本公司委托宏兴国际有限公司追收上海华上通讯电器设备有限公司、 上 海慧龙实业有限公司拖欠的货款计人民币1,019,678.53元,截止报告期内,尚余751 ,100.22元没有收回。

    (3)经浙江省杭州市中级人民法院(1998)杭经初字第506-1号裁定,对欠付 本公司货款的杭州杭台通讯器材有限公司等四家公司, 冻结其银行存款及查封其相 应价值的财产共计人民币450万元。截止报告期内 , 本公司已收该公司欠款人民币 290万元。

    (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项简介:

    为进一步重组TCL通信技术(深圳)有限公司[以下简称“TCL通信(深圳)”], 2001年3月7日,本公司全资子公司TCL通讯设备(国际)有限公司(以下简称“TCL 国际”)与香港彦光技术有限公司(以下简称“彦光限公司”)、达讯创业投资股 份有限公司、达讯贰创业投资股份有限公司、普讯中国技术有限公司签订了《认股 协议》,在香港共同设立TCL通信技术(香港)有限公司[以下简称“TCL 通信(香 港)”],TCL国际以持有的TCL通信(深圳)90%股权及人民币1800 万元作为出资 额,认购TCL通信(香港)发行的747000股普通股,占74.7%股权, 彦光公司以持 有的TCL通信(深圳)10%股权及人民币200万元作为出资额,认购TCL通信(香港) 发行的83000股普通股,占8.3%股权,达讯创业投资股份有限公司、达讯贰创业投 资股份有限公司、普讯中国技术有限公司三方(以下合称“普讯创投”)合计以投 入现金港币5000万元作为出资额,认购TCL通信(香港)发行的170000 股可转换普 通股的优先股,占17%股权。 上述相关股权转让已经深圳市外商投资局深外资复 [2001]B1274号文批准,并经深圳市外商投资局深外资复[2001] B1358 号文批准, TCL通信(深圳)注册资本由原人民币1000万元增至港币6000万元。

    根据《认股协议》相关规定,TCL国际与普讯创投于2001年11月29 日双方签订 的《购股协议书补充条款》,主要内容如下:

    1.TCL国际负责TCL通信(深圳)价值15,040,000元存货及总额为12,910,000元 应收帐款的处理,处理差额部分由TCL国际在2002年7月30日前补足。

    2.TCL国际在2002年6月底前,按《认股协议》规定的同等条件出资港币5,000 ,000元

    向普讯创投购买17,000股优先股。

    3.TCL国际承诺TCL通信(深圳)2002年度经会计师事务所审计实现的净利润不 低于人民币3000万元(不包括条款1的影响数),如未达到获利目标, 按未达成比 例计算应补偿过户的股份,由TCL国际补偿给普讯创投,补偿过户股份数以153,000 股为上限。

    本次重组对本公司的影响:

    根据《购股协议书补充条款》相关要求,补充条款的履行将减少了TCL 国际在 重组TCL通信(深圳)中所带来的权益增加额, 具体结果将视该补充条款履行情况 确定。TCL国际为本公司全资子公司,本公司的权益将受相应的影响。

    上述重大重组事项公告详细内容见2001年4月24日、2001年12月28 日的〈证券 时报〉、〈中国证券报〉。

    (三)重大关联交易事项

    TCL集团有限公司是本公司第一大股东(直接和间接持股比例41.43%), TCL 集团有限公司财务结算中心为其附属机构、王牌通讯(香港)有限公司是本公司子 公司的联营公司,本公司与上述关联方存在如下交易事项:

    1.原材料采购:

    (1)TCL 集团有限公司经国家有关部门批准享有进出口经营权, 为充分利用 TCL集团有限公司的进出口经营权,TCL移动通信有限公司与TCL 集团有限公司签订 了《移动通讯产品购销协议书》,定价原则是参照市场独立交易价格及有关协议条 款进行。本报告期,TCL移动通信有限公司通过TCL集团有限公司采购的金额为 81 ,217.13万元,占同类交易比例的52.68%。

    (2)王牌通讯香港有限公司[以下简称“王牌(香港)”]代理TCL移动通信有 限公司的原材料采购及产品外销,定价原则是参照市场独立交易价格及有关协议条 款进行,本报告期,王牌(香港)为TCL移动通信有限公司采购的金额为11,170.16 万元,占同类交易比例的7.25%;产品外销为4971.51万元,占约同类产品收入的2 .3%。

    上述关联交易扩展了TCL移动通信有限公司的采购渠道及增加外销收入, 关联 交易的定价原则是参照市场独立交易价格进行,对公司无负面影响, 同时, 由于 TCL移动通信有限公司尚未享有进出口经营权,为充分利用关联方的资源优势, 该 项关联交易的存在是必要的和持续的。

    2.关联方往来款项余款:

    (1) 本公司投资公司TCL金能电池有限公司向TCL集团结算中心短期借款3000 万元;

    (2) 本公司投资公司TCL通信技术(深圳)有限公司向TCL集团结算中心短期 借款4200万元;

    (3) 本公司投资公司TCL万里达模具注塑有限公司向TCL集团结算中心短期借 款200万元。

    (4)本公司向TCL集团集团结算中心短期借款1800万元。

    (5)其他关联交易事项见:财务报告附注九、关联方关系及其交易。

    (四)报告期内,公司除为控股投资公司提供短期借款担保外,无对外提供过 任何担保,具体借款担保如下:

    1.本公司为TCL金能电池有限公司在TCL集团结算中心贷款2,500万元提供担保, 其中:900万元担保期限为2001年7月27日至2002年7月27日,1600 万元担保期限为 2001年12月27日至2002年12月27日,TCL金能以其全部资产向本公司提供反担保。

    2.本公司为TCL移动通信有限公司在TCL集团结算中心贷款1,400 万美元额度内 可循环使用的信用证提供担保(有效期在2001年7月10日至2002年6月18日),TCL移 动通信有限公司以其全部资产为本公司提供反担保。

    3。本公司为TCL通信技术(深圳)有限公司在 TCL集团公司财务结算中心贷款4 ,200万元提供担保,其中:2500万元担保期限为2001年4月16日至2002年4月16日, 500万元担保期限为2001年10月18日至2002年4月18日,1200万元担保期限为2001年 12月21日至2002年6月21日。TCL通信技术(深圳)有限公司以其全部资产为本公司提 供反担保。

    4.本公司为TCL万里达模具注塑有限公司在TCL集团公司财务结算中心贷款 200 万元提供担保。TCL 万里达模具注塑有限公司以其全部资产为本公司提供反担保。 担保期限为2001年7月31日至2002年1月31日。

    本公司为上述投资公司进行担保,若到期不能承担还款义务,公司将负连带偿 还责任。

    (五)承诺事项:公司或持股5%以上股东对以下事项承诺如下:

    1.持有本公司5%以上的股东TCL集团有限公司承诺同意本公司产品使用TCL 商 标,双方签订了“TCL”商标使用许可合同,本公司按销售收入的千分之三向TCL集 团有限公司分摊TCL品牌推广费。

    2.持有本公司5%以上的关联股东TCL集团有限公司财务结算中心承诺保证本公 司在其存款的安全和独立性,并承诺支付给本公司的存款利率不低于银行同期存款 利率。

    3.本公司于1998年度实施了配股,本公司董事承诺按募集资金使用项目进行投 入,对投资锂离子电池项目严格按关于对TCL金能电池有限公司增资要求执行。

    4.本年度公司实施的利润分配预案为:公司2001年度不进行利润分配,也不进 行资本公积转增股本。

    主要原因见董事会报告之(八)

    5.本报告期,TCL国际出现资不抵债的情况。由于TCL国际为本公司的全资子公 司,并且TCL国际主要为本公司在海外销售产品服务,本公司已承诺支持TCL国际的 继续经营,并且愿意承担与弥补TCL 国际二○○一年度的超额亏损(即本公司所承 担的TCL国际亏损超过本公司于TCL国际投资账面价值的金额,亦即TCL 国际账上总 负债超过其总资产的金额)。因此,本公司在资产负债表中通过预计负债科目反映 本公司承诺承担与弥补的TCL国际的超额亏损金额。

    (六)报告期内公司未发生委托理财、托管、承包、租赁其他公司资产或其他 公司托管、租赁公司资产的事项。

    (七)报告期内公司的重大合同见上述(二);

    (八)报告期内公司解聘、聘任会计师事务所情况及支付年度会计报表审计报 酬情况:

    1.鉴于本公司原审计单位中天勤会计师事务所被吊销执业资格,董事会决定更 换本公司原审计单位,聘任安达信·华强会计师事务所为本公司2001年度审计单位, 并提请下次股东大会审议。

    2.本公司及投资公司共同聘任安达信·华强会计师事务所为2001年度审计单位, 共支付给安达信·华强会计师事务所的年度会计报表审计费为47.8万元(包括差旅 费及其他费用)。截止报告期,本公司已支付审计费16.5万元。

    3.支付给会计师事务所的报酬比较表:

会计事务所 年度 审计范围

中天勤会计师事务所 2000年度 本公司及各投资公司

安达信·华强会计师事务所 2001年度 本公司及各投资公司

会计事务所 审计报酬 其它费用

中天勤会计师事务所 381,000.00元(不含差旅费、住宿费), 30,000元

安达信·华强会计师事务所 478,000.00元(含差旅费、住宿费), 无

    (九)本报告期内,公司董事会及董事未受到中国证监会行政处罚、通报批评、 深圳证券交易所公开谴责的情况。

    (十)其他重大事项

    本公司属外商投资股份制企业,根据粤府函[1999]554号文批准, 同意对本公 司从1997年起,执行24%的所得税税利,对所得税超过15%超税负部分,实行先征 后退优惠政策,本公司享受该政策截止至2001年12月31日。自2002年1月1日起,公 司执行24%的所得税税利,对公司未来的业绩产生一定的影响。

    

    

十一、财务报告

    (一) 审计报告

    

安财审[2002]0136号

    致:TCL通讯设备股份有限公司全体股东

    安达信(华强会计师事务所(以下简称“我们”)接受委托,审计了TCL通讯设 备股份有限公司(以下简称“贵公司”)及其子公司(以下统称“贵集团”)于二 ○○一年十二月三十一日的合并资产负债表和二○○一年度的合并利润及利润分配 表和合并现金流量表,以及贵公司于二○○一年十二月三十一日的资产负债表和二 ○○一年度的利润及利润分配表和现金流量表。编制会计报表是贵公司及其子公司 管理阶层的责任,我们的责任是依据我们的审计对上述会计报表发表意见。我们的 审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵 公司及其子公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了贵集团及贵公司于二○○一年十二月三十一日的 财务状况和二○○一年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。

    贵集团及贵公司二○○○年度的会计报表在未计入如附注五所述的追溯调整前 是由另一家会计师事务所审计,并于二○○一年三月二十日由该事务所出具了无保 留意见的审计报告。

    

安达信·华强会计师事务所 中国注册会计师

      中国·北京 孙宜

    二○○二年四月二十日 卢旭蕾

    (二)会计报表(附后)

    (三)会计报表附注

    注释一、公司组织及经营活动

    TCL 通讯设备股份有限公司(以下简称“本公司”)是于一九九二年八月二十 五日经广东省企业股份制试点联审小组与广东省体改委联合以粤股审[1992]38号文 批准改组设立,并于一九九二年十月十五日领取工商企合粤惠字第00008 号企业法 人营业执照而登记注册的中外合资股份有限公司,注册资本为188,108,800元。 本 公司经中国证券监督管理委员会一九九三年九月二十二日以证监发审字[1993]65号 文批准为公众股份公司,向社会公开发行人民币普通股股票,并在深圳证券交易所 上市。

    本公司及其子公司(以下统称“本集团”)主要从事制造业,其经营范围是生 产销售多功能自动电话机、数字移动电话、传呼机、锂离子系列电池及与该等产品 相适应的通讯设备。

    注释二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1.会计制度

    本公司及本集团的会计报表是按照中华人民共和国(以下简称“中国”)《企 业会计准则》和《企业会计制度》等有关法规、制度和规定(以下简称“中国会计 准则”)而编制的。

    2.合并会计报表的编制方法

    本公司对拥有控制权的子公司,除已关停并转、已按破产程序宣告清理或破产、 准备近期售出而短期持有、非持续经营且股东权益为负、处在境外而资金调度受外 汇管制等限制者外,在编制合并会计报表时纳入合并范围。

    合并会计报表是以本公司及纳入合并范围的各子公司(见附注七)的会计报表 以及其他资料为依据,按照《合并会计报表暂行规定》的要求编制。合并时,将合 并范围内各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交 易中未实现的利润抵销后,计算少数股东权益和少数股东损益。

    子公司采用的会计年度与本公司的会计年度一致。子公司采用的会计政策与本 公司的会计政策不一致的,在编制合并会计报表时已调整一致。

    3.坏账损失的核算方法

    坏账损失核算采用备抵法,按期末应收款项余额的可回收性计提坏账准备。管 理层采用账龄分析法及根据以往的经验、债务单位的财务及实际经营情况合理地估 计坏账准备。坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备。计提的坏账准备计入当 年度损益。

    专项坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析,在分析过程中,将综合考 虑此账款的账龄、债务单位的财务及实际经营情况和现金流量情况、账款的当期回 收情况及期后回收情况等,从而进行坏账准备的估计并计提。

    对其余应收款项,按其余额提取一般坏账准备。具体提取比例如下:

账龄情况 提取比例

四年以上 100%

三至四年 30%

二至三年 25%

一至二年 5%

一年以内 0.5%

    4.存货核算方法

    本公司的存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品及包装物等。购入、 自制的存货以实际成本计价,存货的领用或发出按加权平均法计价。低值易耗品和 包装物在领用时一次摊销。本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。

    于决算日,对存货市价持续下跌,并且在可预见未来无回升的希望;使用该项 原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格;因产品更新换代,原有库存原材料 已不适应新产品的需要,而该原材料的价格又低于其账面成本;提供的商品或劳务 过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化,导致市场价格逐渐下跌;以及其 他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形,本公司根据各项存货的可变现净 值低于成本的差额计提存货跌价准备,存货跌价损失计入当年度损益。对有确凿证 据证明已无使用价值和转让价值的存货,本公司将按其账面价值全部计入当年度损 益。

    5.长期投资核算方法

    本公司的长期股权投资按投资时实际支付的价款入账。以放弃非现金资产取得 的长期股权,其投资成本以所放弃非现金资产的账面价值加上相关税费确定。

    本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按成本法核算,投资 收益于被投资单位宣派现金股利时确认,而该等现金股利超出投资日以后累计净利 润的部分作为收回投资冲减投资成本。对被投资单位有控制、共同控制或重大影响 的按权益法核算,以计入投资日后本公司应占的权益变动及损益。对于已资不抵债 的子公司,分担权益减少以投资账面价值为限。

    股权投资差额是指投资企业的初始投资成本应享有被投资单位所有者权益份额 之间的差额。股权投资差额按合同规定的投资期限(在合同没有规定投资期限时, 按借方差额不超过十年,贷方差额不低于十年)平均摊销。

    长期股权投资售出或收回时,实际收到的价款和资产(按所确定的价值)与其 账面价值之间的差额,计入当年度损益。

    对于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于其账 面价值的长期投资,本公司按其可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期 投资减值准备,长期投资减值损失计入当年度损益。

    6.固定资产计价及其折旧方法

    本公司的固定资产是使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的 物品,单位价值在2,000元以上且使用期限在两年以上的,也作为固定资产核算。

    固定资产以取得时的成本入账。固定资产的折旧采用年限平均法计算,并按固 定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(经惠州市税务主管当局批准,本公 司固定资产不留残值)确定其折旧率如下:

类别 估计经济使用年限 年折旧率

房屋及建筑物 35年 2.86%

机器设备 10年 10%

运输工具 6年 16.67%

电子设备 5年 20%

办公设备 5年 20%

    7.在建工程核算方法

    本公司的在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程和安装工程等。 在建工程按照实际发生的支出分项目核算,包括直接建造和购入有关资产的成本、 于兴建、安装及测试期间有关借款发生的利息支出及外币汇兑差额,并扣除达到预 定可使用状态前取得的收入。在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预 算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并依据附注二、12所 列示的会计政策计提折旧。待办理竣工结算手续后再作调整。

    对有证据表明会发生减值的在建工程,如长期停建并预计在三年内不会重新开 工的;所建项目在性能上、技术上已经落后,且给本公司带来的经济利益具有很大 的不确定性的在建工程,本公司按其可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程 减值准备。在建工程减值损失计入当年度损益。

    8.长期待摊费用核算方法

    长期待摊费用主要指模具费、装修费以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用, 按实际发生额入账,并在其受益期间平均摊销。

    筹建期间内发生的费用,在公司开始生产经营的当月起一次性计入费用。

    注释三、会计政策变更

    根据财政部财会[2000]25号文-《关于印发〈企业会计制度〉的通知》的规定, 股份有限公司于二○○一年一月一日起执行《企业会计制度》。本集团由于采用《 企业会计制度》所涉及的会计政策变更如下:

    1.本集团在《企业会计制度》生效前,未对固定资产、在建工程及无形资产提 取减值

    准备。根据新生效的《企业会计制度》,本集团从二○○一年一月一日起,执 行附注二所述的有关资产减值准备的会计政策。根据财政部财会[2001]17号文-《 关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》,公司按照《企业会计 制度》规定计提固定资产、在建工程及无形资产减值准备时,导致会计政策的变更, 应采用追溯调整法进行会计处理。

    于二○○○年十二月三十一日,本集团的固定资产存在着减值的情况,金额约 为829万元。在编制二○○一年度的会计报表时, 本集团采用追溯调整法处理因计 提此项减值准备对会计报表产生的影响,计提该项固定资产减值准备使(1) 本集团 二○○○年度利润减少约829万元;(2)本公司二○○○年度的投资损失增加约 829 万元。

    2.根据财会43号文-《实施〈企业会计制度〉及相关问题的解答》的规定,于 二○○

    ○年十二月三十一日尚未摊销的开办费余额,若金额较大,直接将其余额转入 当期损益将对公司的利润产生重大影响的,可采用追溯调整法进行处理。本集团于 二○○○年十二月三十一日的开办费余额约为1,275万元, 若全部计入二○○一年 度的损益,将对本集团的利润产生重大影响。因此,在编制二○○一年度会计报表 时,本集团采用追溯调整法将开办费计入该等公司实际开始生产经营当期的损益中。 具体影响分别为:(1) 本集团追溯调整二○○○年以前年度应摊销的开办费从而导 致二○○○年年初未分配利润减少约1,112 万元及追溯调整二○○○年度应摊销的 开办费从而导致二○○○年度利润减少约163万元;(2)本公司追溯调整二○○○年 以前年度应摊销的开办费从而导致二○○○年年初未分配利润减少约42万元及相应 转回部分已于二○○○年以前年度摊销的开办费从而导致二○○○年度利润增加约 14万元。

    上述会计政策变更而产生的对本集团及本公司会计报表的影响详见附注五所列。

    注释四、重大会计差错更正

    1.于二○○一年度,本集团确认二○○○年度及以前年度的会计报表中存在着 以下重大的会计差错:

    (1) 二○○○年度及以前年度,本集团在计提应收款项坏账准备、存货跌价准 备及长期

    投资减值准备时,由于账龄分类不准确,部分集团内公司未严格执行附注二所 述的有关资产减值准备的会计政策等原因,造成了二○○○年度及以前年度该等资 产的准备计提严重不足。于二○○○年度及以前年度,本集团少计提的该等资产的 减值准备合计分别约为6,949万元及942万元。

    (2) 二○○○年度,本集团由于收入确认标准的差错而确认了未实现的销售收 入,造成多计利润约426万元。

    (3) 二○○○年度及以前年度,本集团由于成本结转计算的差错造成少计算成 本分别约为2,265万元及350万元。

    (4) 二○○○年度,本集团所得税返还款于年末并未实际收到,而本集团已冲 减了二○○○年度的所得税费用,造成少计所得税费用约300万元;

    (5) 二○○○年度及以前年度,本集团将实际已发生的广告费用记入待摊费用 摊销,造成少计费用分别约1,915万元及77万元;

    (6) 二○○○年度,本集团将研究开发费用记入长期待摊费用摊销,造成少计 费用约1,200万元。

    (7) 二○○○年度,本集团未将集团内公司本部与分公司间交易产生的存货未 实现利润予以抵销,造成多计利润约840万元;

    (8) 二○○○年度,本集团由于其他会计差错,造成少计费用约221万元。

    上述二○○○年度及以前年度的重大会计差错合计分别约14,116万元及1, 369 万元,在编制二○○一年度的会计报表时,本集团采用追溯调整法更正该等重大会 计差错。

    因上述重大会计差错而产生的对本集团会计报表的影响详见附注五所列。

    2.于二○○一年度,本公司确认二○○○年度及以前年度的会计报表中存在着 以下重大的会计差错:

    (1) 二○○○年度及以前年度,本公司在计提应收款项坏账准备、存货跌价准 备及长期投资减值准备时,由于账龄分类不准确,未严格执行附注二所述的有关资 产减值准备的会计政策等原因,造成了二○○○年度及以前年度该等资产的准备计 提严重不足。于二○○○年度及以前年度,本公司少计提的该等资产的减值准备合 计分别约为4,393万元及942万元。

    (2) 二○○○年度及以前年度,本公司由于成本结转计算差错造成少计算成本 分别约为2,265万元及350万元。

    (3) 二○○○年度,本公司所得税返还款于年末并未实际收到,而本公司已冲 减了二○○○年度的所得税费用,造成少计所得税费用约300万元;

    (4) 二○○○年度及以前年度,本公司将实际已发生的广告费用记入待摊费用 摊销,造成少计费用分别约1,915万元及77万元;

    (5) 二○○○年度,本公司未将公司内本部与分公司间交易产生的存货未实现 利润予以抵销,造成多计利润约840万元;

    上述二○○○年度及以前年度的重大会计差错合计分别约9,714万元及1,369万 元,在编制二○○一年度的会计报表时,本公司采用追溯调整法更正该等重大会计 差错。

    因上述重大会计差错而产生的对本公司会计报表的影响详见附注五所列。

    注释五、会计政策变更及重大会计差错更正产生的影响

    由于会计政策变更(见附注三)及重大会计差错更正(见附注四)所作的追溯 调整对本集团及本公司二○○一年度和二○○○年度的年初未分配利润以及二○○ ○年度净利润的影响分别列示如下:

  本集团

  二○○一年度 二○○○年度

  年初累计亏损 净利润(亏损)

追溯调整前会计报表所报金额 (26,548,246) 26,689,693

追溯调整

1、会计政策变更追溯调整项目:

- 提取固定资产减值准备 (8,292,330) (8,292,330)

- 开办费摊销 (12,751,266) (1,633,177)

小计 (21,043,596) (9,925,507)

2、重大会计差错追溯调整项目:

- 补提少计的坏账准备 (43,923,744) (43,923,744)

- 补提少计的存货跌价准备 (28,133,409) (25,562,801)

- 补提少计的长期投资减值准备 (6,845,224) -

- 纠正收入确认差错 (4,259,479) (4,259,479)

- 纠正成本结转差错 (26,157,335) (22,652,833)

- 补提少计的所得税 (3,003,126) (3,003,126)

- 补计少摊销的广告费用 (19,917,647) (19,152,524)

- 补计少摊销的研究开发费 (12,001,419) (12,001,419)

- 抵销存货中未实现的利润 (8,403,519) (8,403,519)

- 其他 (2,205,356) (2,205,356)

小计 (154,850,258) (141,164,801)

3、少数股东分担额 6,967,049 1,649,154

4、未确认的投资损失(见附注八、27) 39,194,508 39,194,508

追溯调整的净影响 (129,732,297) (110,246,646)

追溯调整后会计报表所报金额 (156,280,543) (83,556,953)

  二○○○年度

  年初累计亏损

追溯调整前会计报表所报金额 (155,585,514)

追溯调整

1、会计政策变更追溯调整项目:

- 提取固定资产减值准备 -

- 开办费摊销 (11,118,089)

小计 (11,118,089)

2、重大会计差错追溯调整项目:

- 补提少计的坏账准备 -

- 补提少计的存货跌价准备 (2,570,608)

- 补提少计的长期投资减值准备 (6,845,224)

- 纠正收入确认差错 -

- 纠正成本结转差错 (3,504,502)

- 补提少计的所得税 -

- 补计少摊销的广告费用 (765,123)

- 补计少摊销的研究开发费 -

- 抵销存货中未实现的利润 -

- 其他 -

小计 (13,685,457)

3、少数股东分担额 5,317,895

4、未确认的投资损失(见附注八、27) -

追溯调整的净影响 (19,485,651)

追溯调整后会计报表所报金额 (175,071,165)

  本公司

  二○○一年度 二○○○年度

  年初累计亏损 净利润(亏损)

追溯调整前会计报表所报金额 (26,548,246) 26,689,693

追溯调整

1、会计政策变更追溯调整项目:

- 开办费摊销 (277,855) 141,053

小计 (277,855) 141,053

2、重大会计差错追溯调整项目:

- 补提少计的坏账准备 (39,321,856) (39,321,856)

- 补提少计的存货跌价准备 (7,177,414) (4,606,806)

- 补提少计的长期投资减值准备 (6,845,224) -

- 纠正成本结转差错 (26,157,335) (22,652,833)

- 补提少计的所得税 (3,003,126) (3,003,126)

- 补计少摊销的广告费用 (19,917,647) (19,152,524)

- 抵销存货中未实现的利润 (8,403,519) (8,403,519)

小计 (110,826,121) (97,140,664)

3、子公司所作追溯调整对本公司

投资损失的影响 (18,628,321) (13,247,035)

追溯调整的净影响 (129,732,297) (110,246,646)

追溯调整后会计报表所报金额 (156,280,543) (83,556,953)

  二○○○年度

  年初累计亏损

追溯调整前会计报表所报金额 (155,585,514)

追溯调整

1、会计政策变更追溯调整项目:

- 开办费摊销 (418,908)

小计 (418,908)

2、重大会计差错追溯调整项目:

- 补提少计的坏账准备 -

- 补提少计的存货跌价准备 (2,570,608)

- 补提少计的长期投资减值准备 (6,845,224)

- 纠正成本结转差错 (3,504,502)

- 补提少计的所得税 -

- 补计少摊销的广告费用 (765,123)

- 抵销存货中未实现的利润 -

小计 (13,685,457)

3、子公司所作追溯调整对本公司

投资损失的影响 (5,381,286)

追溯调整的净影响 (19,485,651)

追溯调整后会计报表所报金额 (175,071,165)

    注释六、税项

    1.所得税

    根据中国所得税法规定,本集团各公司按其收入总额减去准予扣除项目为应纳 税所得额,按33%的税率缴纳企业所得税。

    根据中共惠州市委及广东省惠州市人民政府于二○○一年十月二十四日发出的 文件(惠市委发[2001]33号),本公司及惠州TCL 万里达模具注塑有限公司(“万 里达”)获得减按24%的税率征收企业所得税的优惠。同时,本公司及万里达需缴 纳3%的地方所得税。因此,二○○一年度本公司及万里达的适用税率为27%。

    根据二○○一年四月十三日及四月十九日惠州市国家税务局涉外分局对惠州 TCL移动通信有限公司(“TCL移动”)及惠州TCL 金能电池有限公司(“金能”) 发出的《生产性外商投资企业和外国企业减免税申请审批表》的批复,TCL 移动及 金能自二○○○年一月一日起享有企业所得税二免三减半的优惠政策。二○○一年 度为TCL移动及金能享有该项优惠政策的第二年,因此,TCL移动及金能的适用税率 为零。

    TCL通信技术(深圳)有限公司(“TCL深圳”)是于深圳市注册成立的外资企 业,享有减按15%的税率征收企业所得税的优惠政策。因此,于二○○一年度 TCL 深圳的适用税率为15%。

    注释七、控股子公司及联营公司

    1.纳入合并范围的子公司

公司名称 注册地 注册资本 直接投资额

TCL移动 惠州 1,000万美元 400万美元

TCL通讯设备(国际)有 香港 150万港币 1,300万元

限公司(“TCL国际”)

TCL通讯技术(香港)有 香港 100万港币 -

限公司(“TCL香港”)

TCL深圳 深圳 6,000万港币 -

金能 惠州 335万美元 217.75万美元

惠州TCL联讯移动通讯设备 惠州 500万美元 200万美元

有限公司(“联迅”)

万里达 惠州 463万港币 241万港币

  本公司所占权益比例

公司名称 直接 间接 经营范围

TCL移动 40% - 生产、销售数字移动电话

及相关零配件

TCL通讯设备(国际)有 100% - 销售电话机及相关零配件

限公司(“TCL国际”)

TCL通讯技术(香港)有 - 74.7% 投资

限公司(“TCL香港”)

TCL深圳 - 74.7% 生产、销售通信器材

及插件等

金能 65% 25% 生产、销售锂离子系

列电池产品等

惠州TCL联讯移动通讯设备 40% 60% 生产、销售传呼机等

有限公司(“联迅”)

万里达 52% - 生产、销售电话机

用注塑件

    (1) TCL移动是一家于一九九九年三月设立的中外合资经营企业, 本公司持有 其40%的股权,处于相对控股的地位。TCL移动的管理层关键人员均为本公司任命, 并且本公司在其董事会中拥有半数以上的表决权。本公司认为TCL 移动的财务和经 营决策实质为本公司所控制,因此,将TCL移动纳入合并范围。

    (2) 于二○○一年三月,本公司将其所持有的TCL深圳90 %的股权全额转让给 了本公司的全资子公司-TCL国际。之后,TCL国际以其持有的TCL深圳90%的股权及 承担TCL深圳欠广东TCL集团股份有限公司1,800万元的债务作为出资额, 彦光技术 (香港)有限公司(“彦光技术”)以其持有的TCL深圳10%的股权及承担TCL深圳 欠广东TCL集团股份有限公司200万元的债务作为出资额,WK Global Investment Ltd.、WK Global Investment II Ltd.以及WK China Technology Ltd. (以下三 方合称“普讯创投”)以投入现金5,000万元港币作为出资额,共同出资成立了TCL 香港,其中TCL国际拥有其74.7%的股权。TCL香港成立后,持有TCL深圳100%的股 权。从而,本公司间接拥有TCL深圳74.7%的股权。

    2.未纳入合并范围的子公司

  本公司

公司名称 注册地 注册资本 投资额

惠州TCL通讯实业有限 惠州 500万元 375万元

公司(“通讯实业”)

惠州TCL东讯通讯工业 惠州 1,000万港币 750万港币

有限公司(“东讯”)

  本公司所占权益比例

公司名称 直接 间接 经营范围

惠州TCL通讯实业有限 75% 25% 生产、销售寻呼机,集团式

电话机,管理电话机等

公司(“通讯实业”)

惠州TCL东讯通讯工业 75% - 生产、销售集团式电话等

有限公司(“东讯”)

    通讯实业及东讯已分别于二○○○年八月及一九九九年八月停业,而且,本公 司认为通讯实业及东讯的经营业绩对本集团整体经营业绩的影响并不重大,所以未 将其纳入合并范围,仅按权益法对该等长期股权投资进行核算。

    3.联营公司

  本公司

公司名称 注册地 注册资本 投资额

深圳市TCL工业研究院 深圳 5,000万元 1,250万元

有限公司(“TCL研究院”)

路讯网络有限公司(“路讯”) 香港 360万元港币 90万元港币

王牌通讯(香港)有限 香港 500万元港币 200万元港币

公司(“王牌(香港)”)

  本公司所占

公司名称 权益比例 经营范围

深圳市TCL工业研究院 25% 电子通讯视听产品、计算机软件

及系统集成的技术研究开发

有限公司(“TCL研究院”)

路讯网络有限公司(“路讯 25% 网络开发

王牌通讯(香港)有限 40% 商品贸易

公司(“王牌(香港)”)

注释八、会计报表主要项目

1.应收账款

(1) 本集团的应收账款账龄分析如下:

  2001年12月31日

账龄 账面金额 占总额比例 坏账准备

一年以内 120,249,326 60.92% (4,396,521)

一至二年 12,138,894 6.15% (5,301,385)

二至三年 3,602,022 1.82% (2,084,471)

三年以上 61,394,839 31.11% (46,956,486)

合计 197,385,081 100.00% (58,738,863)

  2001年12月31日 2000年12月31日

账龄 坏账准备提取比例 净值 账面金额

一年以内 3.66% 115,852,805 151,782,915

一至二年 43.67% 6,837,509 10,318,317

二至三年 57.87% 1,517,551 39,598,049

三年以上 76.48% 14,438,353 56,680,425

合计 29.76% 138,646,218 258,379,706

  2000年12月31日

账龄 占总额比例 坏账准备 坏账准备提取比例 净值

一年以内 58.74% (5,214,747) 3.44% 146,568,168

一至二年 3.99% (345,691) 3.35% 9,972,626

二至三年 15.33% (9,661,242) 24.40% 29,936,807

三年以上 21.94% (38,589,046) 68.08% 18,091,379

合计 100.00% (53,810,726) 20.83% 204,568,980

    本集团坏账准备提取比率较高,主要原因是:本公司在一九九七年和一九九九年分别与TCL皇牌电器制品有限公司(“皇牌电器”)和惠州TCL电器销售有限公司(“电器销售”)的销售网络合并, 由于合并过程中未能妥善 安排好交接工作,并且经办人员变动频繁,给应收账款的催收造成了较大的困难,导致坏账发生的可能性较大,因而相应的坏账准备提取比率较高。

    2.其他应收款

    (1) 本集团的其他应收款账龄分析如下:

  二○○一年十二月三十一日

账龄 账面金额 占总额比例 坏账准备 坏账准备提取比例 净值

一年以内 27,365,112 33.70% (7,438,313) 27.18% 19,926,799

一至二年 38,183,334 47.02% (26,688,702) 69.90% 11,494,632

二至三年 10,575,674 13.02% (1,795,097) 16.97% 8,780,577

三年以上 5,075,943 6.26% (4,917,275) 96.87% 158,668

合计 81,200,063 100.00% (40,839,387) 50.29% 40,360,676

  二○○○年十二月三十一日

账龄 账面金额 占总额比例 坏账准备 坏账准备提取比例 净值

一年以内 49,814,402 68.37% (26,348,567) 52.89% 23,465,835

一至二年 14,722,208 20.21% (2,105,614) 14.30% 12,616,594

二至三年 1,050,595 1.44% (242,674) 23.10% 807,921

三年以上 7,274,449 9.98% (5,704,269) 78.42% 1,570,180

合计 72,861,654 100.00% (34,401,124) 47.21% 38,460,530

    本集团坏账准备比率较高,主要原因是本公司未纳入合并范围的子公司 ( 通 讯实业于二○○○年八月已经停业,本公司估计应收其往来款约3,190 万元无法收 回而计提了全额的坏账准备。

    本公司其他应收款的年末余额与去年相比,增加了约3,528万元,增幅约为 63 %,主要原因是本公司于二○○一年新增加了为TCL国际代垫的对TCL深圳及TCL 香 港的投资款分别为900万元及1,800万元。

    于二○○一年十二月三十一日,本公司的其他应收款主要为应收子公司及关联 公司的款项,约占其他应收款总额的77%。

    8.长期股权投资(续)

    (1)本集团的长期股权投资(续)

    (i)对未纳入合并范围的子公司投资

  占被投资公司 二○○○年

被投资公司名称 投资期限 原始投资额 注册资本比例 十二月三十一日

东讯 20年 8,111,740 75% 792,474

通讯实业 20年 3,750,000 75% -

合计 11,861,740 792,474

  本年 二○○一年 累计

被投资公司名称 权益增减额 十二月三十一日 权益增减额

东讯 (49,894) 742,580 (7,369,160)

通讯实业 - - (3,750,000)

合计 (49,894) 742,580 (11,119,160)

    累计权益增减额是本公司采用权益法核算的其对上述未纳入合并范围子公司截 至二○○一年十二月三十一日止的累计投资损失。

    于二○○一年十二月三十一日,通讯实业已处于停业状态,本集团对通讯实业 的长期股权投资已按权益法减记至零。东讯亦处于停业状态,但本公司认为,对东 讯的长期股权投资的可回收金额不会低于其账面价值,无需计提长期投资减值准备。

    (ii) 对联营企业投资

  占被投资公司

被投资公司名称 投资期限 原始投资额 追加投资额 注册资本比例

王牌(香港) 不适用 2,120,000 - 40%

TCL研究院 20年 2,500,000 10,000,000 25%

路讯 不适用 954,000 - 25%

合计 5,574,000 10,000,000

  二○○○年 本年投资 本年

被投资公司名称 十二月三十一日 增加额 权益增减额

王牌(香港) 1,661,118 - 6,739,756

TCL研究院 2,500,000 10,000,000 (177,065)

路讯 - - -

合计 4,161,118 10,000,000 6,562,691

  二○○一年 累计

被投资公司名称 十二月三十一日 权益增减额

王牌(香港) 8,400,874 6,280,874

TCL研究院 12,322,935 (177,065)

路讯 - (954,000)

合计 20,723,809 5,149,809

    对联营公司的本年投资增加额是本公司本年度对TCL研究院增加了股权投资10 ,000,000元。

    对联营企业投资的本年权益增减额是由于本公司采用权益法核算其对联营企业 二○○一年度的投资损益共6,562,691元。

    本公司认为,于二○○一年十二月三十一日,除对路讯的长期股权投资已按权 益法减记至零之外,对其他联营企业投资的可回收金额不会低于其账面价值,无需 计提长期投资减值准备。

    (iii) 股权投资差额

被投资公司 占被投资公司 初始余额 二○○○年 本年增加

  注册资本比例 十二月三十一日

TCL国际 100% 4,143,820 4,143,820 -

被投资公司 本年摊销 本年冲减 二○○一年

  十二月三十一日

TCL国际 - (4,143,820) -

    股权投资差额产生的原因为:于二○○○年十二月二十四日,本公司以13,000, 000元的价格溢价收购了TCL国际100%的股权,由此产生了4,143,820元的股权投资 差额。

    于二○○一年度,TCL 国际发生超额亏损本公司对其长期股权投资的账面价值 减记为零,因此,本公司冲减了该股权投资差额。

    3.预计负债

    于二○○一年十二月三十一日,TCL国际出现资不抵债的情况。由于TCL国际为 本公司的全资子公司,并且TCL国际主要为本公司在海外销售产品服务, 本公司已 承诺支持TCL国际的继续经营,并且愿意承担与弥补TCL国际二○○一年度的超额亏 损(即本公司所承担的TCL国际亏损超过本公司于TCL国际投资账面价值的金额,亦 即TCL国际账上总负债超过其总资产的金额)。因此, 本公司在资产负债表中通过 预计负债科目反映本公司承诺承担与弥补的TCL国际的超额亏损金额。

    4.未确认的投资损失

  资产负债表中 利润表中

  未确认的投资损失 未确认的投资损失

被投资单位名称 二○○一年 二○○○年 二○○一年度 二○○○年度

  十二月三十一日 十二月三十一日

TCL深圳 * - 39,194,508 - 39,194,508

TCL国际 ** 48,585,547 - 48,585,547 -

合计 48,585,547 39,194,508 48,585,547 39,194,508

    27.未确认的投资损失(续)

    根据企业会计准则和企业会计制度的规定,在长期股权投资采用权益法时,如 果被投资单位发生亏损,投资企业应按持股比例计算应承担的份额,并冲减长期股 权投资的账面价值。投资企业确认的亏损分担额,以投资账面价值减记至零为限。

    根据财会函字[1999]10号文《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的 规定,对投资企业未确认的被投资单位的亏损分担额,在编制合并会计报表时,可 以在资产负债表的“未分配利润”项目上增设“未确认的投资损失”项目;同时, 在利润表的“少数股东损益”项目下增设“加:未确认的投资损失”项目。这两个 项目反映母公司未确认的子公司的投资亏损额。

    * 于二○○○年十二月三十一日,TCL深圳出现了资不抵债的情况,因此, 在合并会计报表中形成了未确认的投资损失。

    于二○○一年度,TCL深圳的股东 ( TCL国际注入资金弥补了TCL深圳于二○○ ○年度所形成的超额亏损,同时,TCL深圳各股东对TCL深圳追加了投资,TCL 深圳 不再资不抵债,从而已不存在未确认的投资损失。

    ** 于二○○一年十二月三十一日,TCL国际出现了资不抵债的情况, 因 此,在合并会计报表中形成了未确认的投资损失。

    然而,根据本公司对TCL国际作出的承诺,本公司支持TCL国际的继续经营,同 时承诺承担与弥补TCL国际二○○一年度的超额亏损,因此, 本公司在资产负债表 中通过预计负债科目反映本公司承诺承担与弥补的TCL国际的超额亏损金额。

    5.营业外支出

(1) 本集团的营业外支出明细如下:

项目 二○○一年度 二○○○年度

弥补TCL国际超额亏损 48,585,547 -

员工解雇补偿金 1,809,210 -

计提的固定资产减值准备 1,600,000 -

捐赠支出 1,243,349 623,346

罚款支出 428,854 69,824

处置固定资产净损失 400,571 931,333

其他 4,284,796 1,367,101

合计 58,352,327 2,991,604

    本集团二○○一年度的营业外支出与去年相比,增加了约5,536万元, 主要原 因是根据对TCL国际的承诺,本公司承担与弥补TCL国际二○○一年度的超额亏损约 4,859万元。

    (2) 本公司的营业外支出明细如下:

项目 二○○一年度 二○○○年度

弥补TCL国际超额亏损 48,585,547 -

捐赠支出 - 318,020

罚款支出 50,372 21,953

处置固定资产净损失 351,528 918,382

其他 221,376 30,634

合计 49,208,823 1,288,989

    本公司二○○一年度的营业外支出与本年相比,增加了约4,792万元, 主要原 因与上文本集团所述一致。

    十、或有事项

    于二○○一年十二月三十一日,本集团不存在重大的或有事项。

    十二、资产负债表日后事项

    除本报告有关附注所披露外,本集团并无其他重大资产负债表日后事项。

    附表一:(附后)

    附表二:(附后)

    附表三:(附后)

    附表四:(附后)

    

    

十二、备查文件

    (一)载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报 表;

    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件;

    (三)报告期内在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿;

    (四)上述文件的原件备置在本公司证券部。

    

TCL通讯设备股份有限公司董事会

    二00二年四月二十七日

                                     资产负债表

(以人民币元为货币单位)

本集团

十二月三十一日 十二月三十一日

资产 附注八 二00一年 二000年

(附注十三)

流动资产

货币资金 1 441,463,687 144,009,353

短期投资 - 69,300

应收票据 2 374,745,179 2,623,694

应收账款 3 138,646,218 204,568,980

其他应收款 4 40,360,676 38,460,530

预付账款 5 17,211,968 31,817,193

存货 6 570,568,449 281,829,303

待摊费用 7 1,365,657 12,456,602

流动资产合计 1,584,361,834 715,834,955

长期投资

长期股权投资 8 21,466,389 9,097,412

固定资产

固定资产原价 9 341,579,924 265,006,574

减累计折旧 9 (102,653,799) (80,133,507)

固定资产净值 238,926,125 184,873,067

减固定资产减值准备 9 (9,892,330) (8,292,330)

固定资产净额 229,033,795 176,580,737

在建工程 10 14,551,097 1,127,158

固定资产合计 243,584,892 177,707,895

无形资产及其他资产

无形资产 11 3,035,169 2,830,565

长期待摊费用 12 11,466,032 9,660,672

无形资产及其他资产合计 14,501,201 12,491,237

资产总计 1,863,914,316 915,131,499

负债和股东权益

流动负债

短期借款 13 130,378,248 171,397,296

应付票据 14 76,903,081 76,802,196

应付账款 15 619,994,420 217,565,959

预收账款 16 261,762,803 30,998,498

应付工资 8,990,885 3,172,065

应付福利费 10,489,907 12,036,885

应付股利 17 2,236,181 2,236,181

应交税金 18 21,094,285 (2,354,199)

其他应交款 57,701 8,037

其他应付款 19 120,867,209 56,357,570

预提费用 20 17,540,790 9,931,869

预计负债 21 48,585,547 -

一年内到期的长期负债 831,441 772,444

其他流动负债 - 1,792

流动负债合计 1,319,732,498 578,926,593

长期负债

长期借款 22 3,077,338 2,694,715

长期应付款 2,529,691 8,246,032

长期负债合计 5,607,029 10,940,747

负债合计 1,325,339,527 589,867,340

少数股东权益 23 257,594,826 56,436,938

股东权益

股本 24 188,108,800 188,108,800

资本公积 25 237,201,917 242,930,296

盈余公积 26 21,235,504 33,263,176

其中法定公益金 26 21,235,504 33,263,176

未确认的投资损失 27 (48,585,547) (39,194,508)

累计亏损 28 (116,980,711) (156,280,543)

股东权益合计 280,979,963 268,827,221

负债和股东权益总计 1,863,914,316 915,131,499

本公司

十二月三十一日 十二月三十一日

资产 附注八 二00一年 二000年

(附注十三)

流动资产

货币资金 1 49,403,778 69,211,240

短期投资 - 69,300

应收票据 2 8,047,368 -

应收账款 3 77,475,483 118,907,922

其他应收款 4 53,113,663 21,877,396

预付账款 5 16,950 7,260

存货 6 58,065,597 94,113,354

待摊费用 7 643,898 1,783,618

流动资产合计 246,766,737 305,970,090

长期投资

长期股权投资 8 184,053,144 73,950,747

固定资产

固定资产原价 9 175,367,750 160,513,978

减累计折旧 9 (62,624,408) (53,097,604)

固定资产净值 112,743,342 107,416,374

减固定资产减值准备 9 - -

固定资产净额 112,743,342 107,416,374

在建工程 10 350,639 165,658

固定资产合计 113,093,981 107,582,032

无形资产及其他资产

无形资产 11 570,408 393,114

长期待摊费用 12 3,390,894 1,566,445

无形资产及其他资产合计 3,961,302 1,959,559

资产总计 547,875,164 489,462,428

负债和股东权益

流动负债

短期借款 13 18,000,000 -

应付票据 14 13,682,592 60,000,000

应付账款 15 77,674,445 82,026,977

预收账款 16 2,194,605 4,952,908

应付工资 6,959,818 2,451,843

应付福利费 4,690,557 8,649,906

应付股利 17 2,236,181 2,236,181

应交税金 18 5,043,332 (3,991,203)

其他应交款 1,534 1,997

其他应付款 19 37,586,997 19,813,110

预提费用 20 1,654,046 5,098,980

预计负债 21 48,585,547 -

一年内到期的长期负债 - -

其他流动负债 - -

流动负债合计 218,309,654 181,240,699

长期负债

长期借款 22 - 200,000

长期应付款 - -

长期负债合计 - 200,000

负债合计 218,309,654 181,440,699

少数股东权益 23 - -

股东权益

股本 24 188,108,800 188,108,800

资本公积 25 237,201,917 242,930,296

盈余公积 26 21,235,504 33,263,176

其中法定公益金 26 21,235,504 33,263,176

未确认的投资损失 27 - -

累计亏损 28 (116,980,711) (156,280,543)

股东权益合计 329,565,510 308,021,729

负债和股东权益总计 547,875,164 489,462,428

TCL通讯设备股份有限公司及其子公司

二00一年度的利润及利润分配表

(以人民币元为货币单位)

本集团

附注八 二00一年度 二000度

(附注十三)

主营业务收入 29 2,769,018,234 922,938,994

减主营业务成本 29 (1,903,120,407) (740,433,260)

主营业务税金及附加 (517,678) (201,507)

主营业务利润 865,380,149 182,304,227

加其他业务利润亏损 30 8,398,107 920,456

减营业费用 (432,079,569) (161,450,751)

管理费用 (222,195,685) (133,260,605)

财务费用 31 (13,372,629) (4,121,383)

营业利润亏损 206,130,373 (115,608,056)

加投资收益损失 32 6,527,007 (3,442,888)

营业外收入 33 1,342,070 2,050,053

减营业外支出 34 (58,352,327) (2,991,604)

利润亏损总额 155,647,123 (119,992,495)

减所得税 - 1,009,036

少数股东损益 23 (182,688,889) (3,768,002)

未确认的投资损失 27 48,585,547 39,194,508

净利润亏损 21,543,781 (83,556,953)

加年初累计亏损 (156,280,543) (175,071,165)

其中上年度所报金额 (26,548,246) (155,585,514)

以前年度追溯调整

附注五 (129,732,297) (19,485,651)

其他转入 35 17,756,051 102,347,575

累计亏损 (116,980,711) (156,280,543)

本公司

附注八 二00一年度 二000年度

(附注十三)

主营业务收入 29 451,454,923 541,324,097

减主营业务成本 29 (361,842,396) (443,871,543)

主营业务税金及附加 (172,272) (165,433)

主营业务利润 89,440,255 97,287,121

加其他业务利润亏损 30 (1,432,756) 290,791

减营业费用 (83,467,917) (109,577,512)

管理费用 (46,413,574) (69,955,773)

财务费用 31 (984,899) 729,750

营业利润亏损 (42,858,891) (81,225,623)

加投资收益损失 32 113,260,427 (3,810,790)

营业外收入 33 351,068 1,782,736

减营业外支出 34 (49,208,823) (1,288,989)

利润亏损总额 21,543,781 (84,542,666)

减所得税 - 985,713

少数股东损益 23 - -

未确认的投资损失 27 - -

净利润亏损 21,543,781 (83,556,953)

加年初累计亏损 (156,280,543) (175,071,165)

其中上年度所报金额 (26,548,246) (155,585,514)

以前年度追溯调整

附注五 (129,732,297) (19,485,651)

其他转入 35 17,756,051 102,347,575

累计亏损 (116,980,711) (156,280,543)

TCL通讯设备股份有限公司及其子公司

二00一年度的

现金流量表

(以人民币元为货币单位)

本集团

二00一年度 二000年度

(附注十三)

一、经营活动产生的现金流量

销售商品提供劳务收到的现金 3,178,921,087 913,867,712

收到的税费返还 217,300 4,688,459

收到的其他与经营活动有关的现金 66,982 19,697,517

现金流入小计 3,179,205,369 938,253,688

购买商品接受劳务支付的现金 (2,002,596,675) (579,771,284)

支付给职工以及为职工支付的现金 (130,376,498) (61,936,589)

支付的各项税费 (163,531,784) (156,213,403)

支付的其他与经营活动有关的现金 (474,413,535) (148,380,147)

现金流出小计 (2,770,918,492) (946,301,423)

经营活动产生的现金流量净额 408,286,877 (8,047,735)

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 69,300 -

取得投资收益所收到的现金 14,210 138,680

处置固定资产无形资产和其他长

期资产而收回的现金净额 727,000 175,014

收到的其他与投资活动有关的现金 1,455,004 2,363,041

现金流入小计 2,265,514 2,676,735

购建固定资产无形资产和其他长

期资产所支付的现金 (96,483,334) (34,641,671)

投资所支付的现金 (10,000,000) -

现金流出小计 (106,483,334) (34,641,671)

投资活动产生的现金流量净额 (104,217,820) (31,964,936)

三、筹资活动产生的现金流量

吸收权益性投资所收到的现金 48,863,880 33,059,400

借款所收到的现金 131,209,689 122,000,000

收到的其他与筹资活动有关的现金 - 14,590

现金流入小计 180,073,569 155,073,990

偿还债务所支付的现金 (171,787,117) (60,873,000)

分配股利利润或偿付利息所支付

的现金 (14,286,786) (4,993,558)

支付的其他与筹资活动有关的现金 (6,123,955) -

现金流出小计 (192,197,858) (65,866,558)

筹资活动产生的现金流量净额 (12,124,289) 89,207,432

五、现金及现金等价物净增加减少 292,078,001 49,280,150

1.将净利润调节为经营活动的现

金流量

净利润亏损 21,543,781 (83,556,953)

加少数股东损益 182,688,889 3,768,002

未确认损失 (48,585,547) (39,194,508)

应承担的被投资单位的负债 48,585,547 -

计提的资产减值准备 37,182,271 73,473,476

固定资产折旧 25,606,726 24,084,487

无形资产摊销 447,958 345,752

长期待摊费用摊销 12,653,156 21,741,954

待摊费用减少增加 11,090,945 (6,303,698)

预提费用增加减少 7,608,921 1,819,047

处置固定资产无形资产

和其他长期资产的损失 179,517 234,752

财务费用收益 13,372,629 4,121,383

投资收益损失 (6,527,007) 3,442,888

存货的增加减少 (312,955,017) (147,575,191)

经营性应收项目的增加

减少 (310,236,377) (28,560,017)

经营性应付项目的增加减

少 725,630,485 164,110,891

经营活动产生的现金流量净额 408,286,877 (8,047,735)

2.现金及现金等价物净增加减

少情况

现金的年末余额 430,182,179 138,104,178

减现金的年初余额 (138,104,178) (88,824,028)

现金及现金等价物净增加减

少额 292,078,001 49,280,150

本公司

二00一年度 二000年度

(附注十三)

一、经营活动产生的现金流量

销售商品提供劳务收到的现金 530,826,382 533,734,527

收到的税费返还 - 4,688,459

收到的其他与经营活动有关的现金 307,333 46,348,765

现金流入小计 531,133,715 584,771,751

购买商品接受劳务支付的现金 (381,348,582) (287,704,408)

支付给职工以及为职工支付的现金 (66,562,243) (36,899,070)

支付的各项税费 (16,078,830) (85,484,167)

支付的其他与经营活动有关的现金 (73,828,202) (114,172,127)

现金流出小计 (537,817,857) (524,259,772)

经营活动产生的现金流量净额 (6,684,142) 60,511,979

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金 69,300 -

取得投资收益所收到的现金 14,210 138,680

处置固定资产无形资产和其他长

期资产而收回的现金净额 577,000 175,014

收到的其他与投资活动有关的现金 933,204 2,363,041

现金流入小计 1,593,714 2,676,735

购建固定资产无形资产和其他长

期资产所支付的现金 (20,106,773) (6,703,552)

投资所支付的现金 (10,000,000) -

现金流出小计 (30,106,773) (6,703,552)

投资活动产生的现金流量净额 (28,513,059) (4,026,817)

三、筹资活动产生的现金流量

吸收权益性投资所收到的现金 - -

借款所收到的现金 18,000,000 -

收到的其他与筹资活动有关的现金 - -

现金流入小计 18,000,000 -

偿还债务所支付的现金 (200,000) (30,000,000)

分配股利利润或偿付利息所支付

的现金 (2,164,182) (1,200,255)

支付的其他与筹资活动有关的现金 - -

现金流出小计 (2,364,182) (31,200,255)

筹资活动产生的现金流量净额 15,635,818 (31,200,255)

五、现金及现金等价物净增加减少 (19,807,462) 25,370,296

1.将净利润调节为经营活动的现

金流量

净利润亏损 21,543,781 (83,556,953)

加少数股东损益 - -

未确认损失 - -

应承担的被投资单位的负债 48,585,547 -

计提的资产减值准备 8,846,989 38,679,639

固定资产折旧 11,627,954 9,529,931

无形资产摊销 123,383 20,571

长期待摊费用摊销 2,038,074 1,579,858

待摊费用减少增加 1,139,720 1,904,265

预提费用增加减少 (3,444,934) 1,396,484

处置固定资产无形资产

和其他长期资产的损失 257,542 279,989

财务费用收益 984,899 (729,750)

投资收益损失 (113,260,427) 3,810,790

存货的增加减少 38,374,682 11,448,103

经营性应收项目的增加

减少 (9,034,800) 25,277,638

经营性应付项目的增加减

少 (14,466,552) 50,871,414

经营活动产生的现金流量净额 (6,684,142) 60,511,979

2.现金及现金等价物净增加减

少情况

现金的年末余额 43,730,454 63,537,916

减现金的年初余额 (63,537,916) (38,167,620)

现金及现金等价物净增加减

少额 (19,807,462) 25,370,296

TCL通讯设备股份有限公司及其子公司

二00一年度的

资产负债表附表-资产减值准备明细表

(以人民币元为货币单位)

本集团

项目 附注八 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额

一、坏帐准备合计 88,211,850 11,366,400 99,578,250

其中应收账款 53,810,726 4,928,137 58,738,863

其他应收款 34,401,124 6,438,263 40,839,387

二、短期

投资跌价准备

三、存货

跌价准备合计 31,318,385 26,542,796 (2,326,925) 55,534,256

其中产成品 23,496,015 17,473,116 (904,555) 40,064,576

原材料 7,822,370 9,069,680 (1,422,370) 15,469,680

四、长期投资

减值准备 8,585,224 - - 8,585,224

五、固定资产

减值准备合计 8,292,330 1,600,000 - 9,892,330

其中

房屋及建筑物 - 1,600,000 - 1,600,000

机器设备 8,062,076 - - 8,062,076

电子设备 230,254 - 230,254

六、在建工程

减值准备

七、无形资产

减值准备

八、委托贷款

减值准备

本公司

项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额

一、坏帐

准备合计 81,981,723 11,173,914 - 93,155,637

其中应收账款 47,850,321 7,130,122 - 54,980,443

其他应收款 34,131,402 4,043,792 - 38,175,194

二、短期投资

跌价准备

三、存货

跌价准备合计 13,121,892 - (2,326,925) 10,794,967

其中产成品 11,699,522 - (904,555) 10,794,967

原材料 1,422,370 - (1,422,370) -

四、长期投资

减值准备 8,585,224 - - 8,585,224

五、固定资产

减值准备

六、在建工程

减值准备

七、无形资产

减值准备

八、委托贷款

减值准备