江铃汽车股份有限公司一九九七年年度报告摘要  [1997-12-31]  

     (一)公司简介

     本公司之中文名称为:江铃汽车股份有限公司;

     英文名称为:Jiangling Motors Corporation, Ltd.;

     缩写为:JMC。

     公司注册地址:中国江西省南昌市迎宾北大道509号

     办公地址:中国江西省南昌市迎宾北大道509号

     邮政编码:330001

     公司法定代表人:孙敏先生

     公司负责信息披露事务人员:

     姓名:熊中平先生 傅火昌先生 全实先生

     联系地址:江铃汽车股份有限公司证券部

     电话:86-791-5231889

     传真:86-791-5232839

     公司股票上市地:深圳证券交易所

     股票简称:江铃汽车

     股票代码:A股0550 B股2550

     (二)会计数据和业务数据摘要

     1、公司本年度实现利润总额52,670,500.46元,补贴收入26,921,922.83 元, 其中主营业务利润17,328,729.51元,其他业务利润16,440,385.26元,投资收益1 ,522,487.86元,营业外收支净额-2,456,467.52元。

     2、公司本年度实现净利润按照中国会计准则计算为4,410.9万元,按照国际会 计准则计算为1,303万元。 产生的差异是由于:坏帐及呆帐准备提取的比例不同; 陈旧存货准备不同;销售收入确认方式不同;土地使用权摊销方式不同和费用备拨 差异。

    

     3、近三年主要会计数据和财务指标

    项目 1997 1996 1995

    主营业务收入(元) 1,591,347,179.84 1,693,059,497.50 1,969,747,566.01

    净利润(元) 44,108,707.51 43,362,640.54 7,728,211.80

    总资产(元) 4,535,306,217.76 4,592,643,303.54 4,516,989,818.66

    股东权益(元) 1,388,589,560.55 1,344,307,283.04 1,300,118,298.98

    每股收益(元) 0.06 0.06 0.01

     (加权) 0.06

    每股净资产(元) 2.00 1.94 1.88

     (加权) 2.00

    净资产收益率(%) 3.18 3.23 0.59

     (加权) 3.23

    调整后的每股净资产(元) 1.58 1.64 1.57

     注:(1)本年度公司股份总数没有变化;

     (2)加权计算的净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2];

     (3)调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项

     -待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)

     /年度末普通股股份总数。

     4、本年度股东权益变动情况(元)

     项目 股本 资本公积 盈余公积

     期初数 693,214,000 422,767,410.26 139,686,626.82

     本期增加 - 173,570.00 6,616,306.13

     期末数 693,214,000 422,940,980.26 146,302,932.95

    

     项目 其中:公益金 未分配利润 合计

     期初数 39,593,291.47 88,639,245.96 1,344,307,283.04

     本期增加 2,205,435.38 37,492,401.38 44,282,277.51

     期末数 41,798,726.85 126,131,647.34 1,388,589,560.55

    

     注:(1)资本公积金本期增加173,570.00元全系捐赠资产;

     (2)本公司按本年利润44,108,707.51元,计提10%法定公积金、5%公益金, 使盈余公积金本期增加6,616,360.13元;

     (3)本年按利润计提5%公益金,使公益金本期增加2,205,435.38元;

     (4)本年利润在提取10%法定公积金,5%公益金后暂不分配,使未分配利润 本期增加37,492,401.38元。

     (三)股本变动及股东情况介绍

    

     1、股本结构情况 数量单位:股

     期初数 期末数

     一、尚未流通股份

     1、发起人股份 353,240,000 353,240,000

     2、募集法人股 48,374,000 48,374,000

     尚未流通股份合计 401,614,000 401,614,000

     二、已流通股份

     1、境内上市的人民币普通股 117,600,000 117,600,000

     2、境内上市的外资股 174,000,000 174,000,000

     已流通股份合计 291,600,000 291,600,000

     三、股份总数 693,214,000 693,214,000

     2、截止1997年12月31日,本公司股东总数为88639人。

     3、截止1997年12月31日,本公司前十名大股东持股情况如下:

     股东名称 持股数 变动情况 占总股本比

     例(%)

     江铃汽车集团公司 353,240,000 0 50.96

     福特汽车公司 138,642,800 0 20.00

     上海汽车有限公司 25,970,000 0 3.75

     中国宝安集团股份有限公司 12,000,000 0 1.73

     哈里实业 1,677,575 0 0.24

     BTFE/SCHRODERS ASIAN FUND 1,300,000 -100,000 0.19

     哈道国债 1,269,058 -2,125,660 0.18

     广东机电公司 1,200,000 0 0.17

     市机场候机楼有限公司 1,200,000 0 0.17

     深圳国投证券有限公司成都营业部 1,050,764 0 0.15

     注:1、江铃汽车集团公司代表国家持有股份;

     2、福特汽车公司、BTFE/SCHRODERS ASIAN FUND是外资股东。

     4、持股10%以上法人股东情况

     1江铃汽车集团公司 法定代表人:孙敏

     经营范围:

    

     主营:汽车制造、汽车零部件、汽车底盘、汽车总成、挂车制造,汽车质量检 验,供应成员厂所需的工业生产资料。

     兼营:本企业成员企业自产产品及相关技术出口业务、经营本企业成员企业生 产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进出口 业务、物业管理(以上主兼营项目国家有专项规定的除外)。

     该公司持有本公司股份未做质押。

     2美国福特汽车公司 董事长:亚历克斯·乔德曼先生

     经营范围:轿车、卡车和相关零部件的设计、制造、组装和销售,融资业务、 汽车和设备的租赁业务以及保险业务。

    

     该公司持有本公司股份未做质押。

     5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况

     姓名 职务 年初持股数 年末持股数

     孙敏 董事长兼总裁 55080 55080

     沃恩·柯世康 副董事长 0 0

     齐鸿浩 董事 0 0

     詹姆斯·唐纳森 董事 0 0

     詹姆斯·迪尔 董事兼常务执行副总裁 0 0

     吴志远 董事 4860 4860

     江亚东 董事 4860 4860

     刘善波 董事兼执行副总裁 4800 4800

     罗军 董事 4800 4800

     吴涌 首席监事 4860 4860

     王会川 监事 2480 2480

     陈晓木 监事 0 0

     阙忠民 监事 0 0

     徐顺根 监事 0 0

     廖赞平 执行副总裁 0 0

     戈登·斯波汀 执行副总裁兼财务总监 0 0

     林栋梁 副总裁 0 0

     涂洪峰 副总裁 0 0

     卢水芳 副总裁 0 0

     熊春英 副总裁 0 0

     邹幸 副总裁 0 0

     熊中平 董事会秘书 0 0

     欧阳凤 总会计师 0 0

    

     (四)募集资金使用情况

     本年度公司未募集资金。也无以前年度募集资金延续到本年使用情况。

     (五)重要事项

     1、重大事件

     (1)股东大会简介

     公司1997年临时股东大会于1997年4月30日在公司本部召开。 出席会议的股东 79名,代表股权521,794,022股,占总股权数的75.27%。

     经审议,大会表决通过了以下决议:

     1通过了公司关于1997年度增资发行境内上市外资股(“B股”)及福特增持公司 B股的议案;

     2通过了福特认购公司B股的认购协议,及公司拟与或已与福特签署的工程服务 协议及售后服务协议;

     3通过了修改公司章程的议案;

     4通过了关于购买江铃汽车集团公司在南昌齿轮厂、 江铃齿轮股份有限公司、 江铃底盘股份有限公司和江铃车厢内饰件厂权益或资产的议案;

     5通过了授权公司董事会向国家证券主管部门申报发行B股及处理B 股发行相关 事宜的议案。

     公司1996年度股东大会于1997年6月27日在公司本部举行,出席会议的股东 39 名,代表股权517,995,520股,占总股权数的74.72%。

     经审议,大会表决通过了以下决议:

     1通过了1996年度总裁业务报告;

     2通过了董事会工作报告;

     3通过了监事会工作报告;

     4通过了1996年度财务报告;

     5通过了1996年利润分配和分红派息的议案;

     6通过了公司增选二名董事、董事变动及继任董事选举的议案;

     7通过了公司监事变动及继任董事选举的议案。董事会会议简介

     公司董事会于1997年4月11日以书面表决形式签署通过公司1996 年年报和公司 199 6年年报摘要。

     公司董事会二届五次会议于1997年5月15日召开。会议经审议, 通过了以下议 案:

     1有关增资发行B股项目的议案;

     2公司1997年五年计划;

     2召开1996年度股东大会的会议公告。

     公司董事会二届六次会议于1997年12月1日召开。会议经审议, 形成的主要决 议如下:

     1因工作变动,詹姆斯·唐纳森先生辞去公司董事职务, 提名白迪先生候任公 司董事,并提交股东大会批准;

     2批准公司新的组织机构,同意成立由总裁、 常务执行副总裁和执行副总裁组 成的执行委员会;

     3审议并批准了市场、销售与服务策略及1998年销量为3万辆的销售计划;

     4审议并批准了产品开发及质量议案。包括:

     全顺产品开发和周期计划、增压发动机开发、全顺17座客车开发、质量策略及 理化计量楼技改项目;

     5审议了制造系统议案。 批准全顺车冲压件国产化开发项目起动及中心区联合 厂房(6-8)跨土建工程项目。

     监事会会议简介

     一九九七年公司监事会为维护广大股东权益,召开监事会会议一次,依法按章 对董事、经理及其他高级管理人员的行为进行监督,本监事会认为公司董事、总裁、 副总裁和其他高级管理人员在执行公司职务时符合国家法律、法规和公司章程的有 关规定,实现了公司经济效益的稳步增长。

     (2)本报告期内公司无增资扩股行为。

     (3)报告期内公司重大投资事项。

     本公司控股的中日合资江铃五十铃汽车有限公司1997年1月30 日董事会会议决 定增加1000万美元资本金及合资合同、章程变更。此次增资,本公司认缴750 万美 元。

     此次增资结束后,合资公司注册资金由原2000万美元变更为3000万美元,本公 司持有其75%权益不变。

     (4)公司董事、监事变动情况简介

     因工作变动,公司第二大股东福特汽车公司提议由福特汽车公司负责卡车中心 的副总裁詹姆斯·唐纳森先生替代原董事肯尼思·达布朗斯基先生候任本公司董事。 此提议已获公司1996年度股东大会通过。

     根据本公司1997年临时股东大会通过的修改后的公司《章程》中有关规定,待 公司本次B股增发成功后,公司董事人数从九人增加至十一人, 增加的两名董事由 福特汽车公司提名。福特提名杰拉德·卡尼亚先生和理查德·贝尔先生候任本公司 董事。本公司1996年度股东大会同意待公司本次B股增发成功后, 杰拉德·卡尼亚 先生和理查德·贝尔先生担任本公司董事。

     原公司监事欧阳凤女士、金惠云女士因工作变动,不再担任本公司监事。公司 监事会提名阙忠民先生、徐顺根先生担任本公司监事。此提议已获1996年度股东大 会通过。

     (5)重大关联交易事项

     股权交易

     一九九七年八月,本公司将全资附属的江铃汽车集团房地产开发公司按帐面权 益净额2,100,000.00人民币元, 全部转让给江铃汽车集团公司。

     担保

     江铃汽车集团公司为本公司银行借款71,047,221.95美元,5,375,100.00 西德 马克及1,242,536,022.83人民币元提供信用担保。

     (6)诉讼事项

     本公司之全资附属公司江铃汽车集团销售公司, 因沈阳汽车配件公司等十一 家汽车经销商拖欠其销售货款6,933,619.00人民币元, 从一九九七年七月至一九九 八年二月之间起诉该等单位要求偿付欠款, 江铃汽车集团销售公司均已胜诉, 自有 关判决生效后,已收到上述欠款155,000.00人民币元, 对尚未收到之款项正在追索 中。

     一九九三年三月本公司将预付设备款2,250,000.00人民币元转作南昌柴油机有 限责任公司(原南昌柴油机厂)对本公司的借款, 该厂虽对此确认但久拖未还,本公 司就此诉其归还欠款, 是项诉讼已于一九九八年三月四日经南昌市青云谱区人民法 院受理,但尚未判决。

     (7)其他重大事项

     本公司经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准,已于1997年1月8日正式转 为外商投资股份有限公司。根据《外商投资企业和外国企业所得税法》规定,南昌 市税务局批准本公司自1997年1月1日起享受外商投资企业所得税“二年全免,三年 减半征收”的优惠政策。

     根据公司生产及其经营发展需要,公司董事会拟订了公司 1997年度增加发行B 股的发行方案。依据此方案,江铃汽车(集团) 公司、 公司与美国福特汽车公司于 1997年3月24日签订了福特公司认购公司部分增发之B股的认购协议。主要内容如下:

     公司拟增发170,000,000股B股,其中120,000,000 股将向福特公司发行并由福 特公司依认购协议中的约定认购(“增持”)。增发成功后,福特公司持有股份将占 公司总股本的29.96%。福特公司增持公司B股的总价格为54,500,000美元。认购协 议中附带约定了下列主要条件,包括修改公司章程有关条款;公司B 股发行已经中 国政府授权的主管部门批准;福特公司增持B 股后作为公司股东提名董事的安排等 事项。

     2、董事会、监事会对利润实现数与预测数差异的说明

     公司董事会、监事会一致认为:97年轻卡市场比公司预测更为疲软,致使公司 实际实现销售收入和利润均低于96年年报预测数。

     3、本年度公司利润分配预案

     本公司1997年度净利润按中国会计准则审计为4410.9万元,按国际会计准则审 计为1303万元。按4410.9万元计,提取10%法定公积金,5%公益金,共计661.6万 元,可供股东分配之利润,按孰低法计为641.4万元。该笔可分配红利1998 年内暂 不分配,而滚存至经股东大会批准之任一财务年度与当年度红利一并分配。98年内 不以公积金转增股本,该预案尚须经股东大会批准。

     (六)财务报告

     1、审计意见

     本公司财务报表经蛇口中华会计师事务所注册会计师王剑秋、曾凡跃审计,并 出具了无保留意见的审计报告(蛇中财审报字(1998)第114号)。

     2、会计报表

     资产负债表

     利润及利润分配表

     财务状况变动表

     3、会计报表附注

     一、本公司采用的主要会计政策

     1.执行的会计制度:

     执行财政部《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。

     2.会计期间:

     以公历一月一日起至十二月三十一日止为会计年度。

     3.合并会计报表的编制方法:

     本公司合并会计报表系根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》适当编制 的。以公司本部和纳入合并范围的各单位的会计报表以及其他有关资料为合并依据, 合并各项目数额编制而成的,合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销,少 数股东权益单独计列。

     4.记帐原则和计价基础:

     以权责发生制为记帐原则,各项财产物资按取得时的实际成本计价。

     5.外币核算方法:

     以人民币为记帐本位币,对发生的外币经营业务采用当月一日的市场汇价折合 为人民币入帐, 月末对货币性项目中外币余额按月末市场汇价调整,由此产生的折 算差额计入“财务费用”项目。其中与购建固定资产等直接有关的汇兑损益, 在资 产尚未交付使用或者虽已交付使用但尚未办理竣工决算之前,计入购建资产的价值。

     6.坏帐核算方法:

     坏帐核算采用备抵法,按应收帐款期末余额的5‰提取。

     7.存货核算方法:

     (1)存货分类为:原材料、库存商品、低值易耗品、在途材料、委托加工材料、 在产品及自制半成品、产成品等。

     (2)存货日常核算采用计划成本,按月结转成本差异, 将计划成本调整为实际 成本。存货发出的实际成本按先进先出法计算确定;低值易耗品在领用时一次性摊 销。

     (3)期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。

     8.长期投资核算方法:

     (1)债券投资取得时以实际成本计价,并按权责发生制原则计算应计利息。

     (2)股票投资和其他投资:

     对拥有20%(含20%)以下股权的长期投资采用成本法核算;对拥有20%以上股 权的长期投资采用权益法核算,并对拥有50%以上股权的长期投资在期末编制合并 会计报表。

     9.固定资产核算方法:

     固定资产标准为使用年限在一年以上,单位价值在人民币2,000.00元以上的实 物资产,本公司固定资产按实际成本计价,固定资产折旧采用直线法平均计算,并 按固定资产的类别、原价、规定使用年限、预计残值率(原价的10%)确定其年分 类折旧率如下:

    

    类别 使用年限 年折旧率

    房屋及建筑物 20 -35 2.57-4.5%

    机器设备 10 9%

    运输工具 6 15%

    电子及其他设备 5-7 12.86-18%

    

     经南昌市财政局(98)洪财工字001号文批准, 本公司及其全资子公司在计算固 定资产折旧时, 残值率由3%变更为10%,由此增加本年利润9,950,995.29 人民币 元。

     10.在建工程:

     在建工程按实际成本法计价;在建工程完工并验收交付使用时,确认为固定资 产。

     11.无形资产核算方法:

     (1)土地使用权评估增值:本公司股份制改组时土地使用权评估增值, 自一九 九三年一月一日起分十年摊销。

     (2)土地使用权:本公司购入位于南高公路小兰乡侧用于铸造厂及马家山油库等 土地使用权,自一九九八年二月开始分五十年摊销。

     12.递延资产核算方法:

     (1)开办费:系本公司附属及联营公司筹建期间发生的费用,于筹建截止日后分 五年摊销;

     (2)TFR焊接夹具及模具:系生产N系列和TFR系列产品所用模夹具,自其受益期 开始分五年摊销;

     (3)发动机铸件模具:系生产发动机产品之铸件所用模具, 自其受益期开始分 五年摊销;

     (4)全顺车模具:系生产全顺汽车所用模具,自其受益期开始分五年摊销;

     (5)水电增容费:系本公司新增生产项目支付的水电增容费, 自其受益期开始 分五年摊销;

     (6)技术开发费:4J系列柴油发动机铸件前期开发费, 自一九九七年一月一日 起分五年摊销。

     (7)其他递延支出:系本公司煤气集资费及房屋装修费, 分别自受益期开始分 五年摊销。

     13.收入确认原则:

     在商品已经发出或劳务已经提供,同时收讫价款或者取得收取价款的凭据时, 确认收入实现。

    

     14.税项:

     纳入合并会计报表各单位适用的主要税种及税率列示如下:

     税项 计税基础 税率

     增值税 产品和商品销售收入 17%

     营业税 租赁收入 5%

     消费税 全顺汽车销售收入 5%

     城市维护建设税  

     教育费附加  

     企业所得税 应纳税所得额 0%、12%

     预提所得税 支付外方管理人员工资及技术转让费 10%

    

     根据国家税务总局国税发[1994]038号文规定, 对外商投资企业暂不征收城市 维护建设税和教育费附加,本公司自本年度开始不作纳税准备。

     本公司经南昌市国家税务局涉外分局涉国税发(1998)010号文批准, 自一九九 七年度起享受企业所得税两免三减政策性优惠;根据《南昌市实行沿海开放城市政 策进一步扩大开放的若干规定》,经营期十年以上的生产性外商投资企业, 第三 至五年减按12%的税率缴纳所得税, 本公司之控股公司──南昌江铃五十铃汽车有 限公司,本年度为第五个获利年度, 按12%的税率计缴。

     15.其他长期负债

     (1) 待转销汇兑收益:本公司之控股公司南昌江铃五十铃汽车有限公司外 币汇率并轨时货币性项目产生的折算差额,自一九九四年一月一日起分五年转销。

     (2)住房周转金:本公司按工资总额的25%计提职工住房周转金, 期末借方余 额为未弥补的职工住房造价与售价之差额。

     根据本公司董事会决定,本公司自一九九七年一月一日开始按25%的比例计提 职工住房周转金; 本公司之控股公司--南昌江铃五十铃汽车有限公司自一九九七 年一月一日起计提职工住房周转金的比例由65.85%变更为25%,由此使本年利润增 加6,12 1,487.29人民币元。

    

     16.利润分配:

     根据本公司董事会决议,一九九七年度利润分配预案如下:

     比例

     法定公积金 10%

     法定公益金 5%

     股利 暂不分配

     二、合并会计报表的范围及其变化:

     1.本公司所控制的所有子公司情况及合并范围:

     法定

     被投资单位全称 注册地 代表人 注册资本

     江铃汽车运输公司* 南昌 王松圣 RMB 2,500,000.00

    

    

     江铃汽车集团配件公司* 南昌 胡明 RMB 10,000,000.00

    

     江铃汽车集团销售公司 南昌 王小林 RMB10,000,000.00

     江铃物资公司* 南昌 杜光辉 RMB 1,100,000.00

    

     江铃汽车集团铸造厂* 南昌 邹长安 RMB 500,000.00

     南昌江铃五十铃汽车有

     限公司 南昌 孙敏 USD30,000,000.00

     本公司 是否

    被投资单位全称 拥有股权 主营业务 合并

    江铃汽车运输公司* 100% 汽车货运、装卸

     搬运货物、 是

     汽车修理

    江铃汽车集团配件公司* 100% 批发、零售、汽

     车配件 是

    江铃汽车集团销售公司 100% 汽车(小轿车除外) 是

    江铃物资公司* 100% 金属材料、五金

     交电、建筑材料 是

    江铃汽车集团铸造厂* 100% 金属铸建 是

    南昌江铃五十铃汽车有

    限公司 75% 生产销售N系列、

     TF系列轻型 是

     卡车及总成

     *本年度上述公司纳入本部核算。

     2.本年度合并范围发生变化的单位:

    

     根据董事会决定一九九七年八月本公司已将拥有100%权益的江铃集团房地产开 发公司全部转让给江铃汽车集团公司。

    

     三、合并会计报表主要项目注释

     1.应收帐款

     帐龄 1997-12-31 1996-12-31

     1年以内 RMB188,807,472.71 RMB313,119,768.14

     1-2年 142,865,217.34 17,628,845.08

     2-3年 12,712,508.49 10,241,997.31

     3年以上 438,180.60 4,695,104.19

     合计 RMB344,823,379.14 RMB345,685,714.72

     无持有本公司5%以上股份的股东单位欠款。

     2.其他应收款

     帐龄 1997-12-31 1996-12-31

     1年以内 RMB327,065,727.23 RMB235,782,559.11

     1-2年 92,581,062.63 75,156,244.01

     2-3年 3,726,181.86 9,101,463.25

     3年以上 60,571,484.28 69,866,005.94

     合计 RMB483,944,456.00 RMB389,906,272.31

     其中持有本公司5%以上股份的股东单位欠款其明细资料在附注四4中披露。

     3.待摊费用

     类别 1997-12-31 1996-12-31

     一九九四年年初存货已征税款 RMB28,939,273.94 RMB43,408,910.80

     广告费 4,050,000.00 -

     运输费 635,130.73 407,930.73

     财产保险费 40,617.47 202,019.32

     其他 595,336.06 664,868.74

     合计 RMB34,260,358.20 RMB44,683,729.59

     4.待处理流动资产净损失

     类别 1997-12-31 1996-12-31

     待处理材料盘盈 RMB(705,582.11) RMB(649,355.72)

     5.长期投资

     项目 1997-12-31 1996-12-31

     股票投资 RMB300,000.00 RMB300,000.00

     债券投资 1,720,128.00 10,446,105.23

     其他投资 15,744,357.08 50,482,156.66

     合计 RMB17,764,485.08 RMB61,228,261.89

     其中:

     (1)股票投资

     投资金额

     股份 占被投资公

    被投资公司名称 类别 司股权比例 股数 初始投资额

    南昌汇鑫实业有限公司 法人股 3% 30 RMB300,000.00

    

    被投资公司名称 年末金额 年末市价 备注

    南昌汇鑫实业有限公司 RMB300,000.00 - 未上市

     (2)债券投资

    债券种类 面值 年利率 购入金额

    江西电力建设债券 RMB1,000,000.00  RMB1,000,000.00

    国库券 230,128.00 6% 230,128.00

    国库券 240,000.00 13.96% 240,000.00

    国库券 250,000.00 14% 250,000.00

     RMB1,720,128.00

    债券种类 到期日 本年利息 累计应收利息 备注

    江西电力建设债券 1999-2003 RMB- RMB- 不计息

    国库券 92.7.1. 13,807.68 69,038.40

    国库券 98.8.18 33,540.00 100,512.00

    国库券 98.3 35,000.00 96,250.00

    

     (3)其他投资

     1项目投资

    

    

    被投资公司名称 投资期限 投资金额 本年权益调整

    江铃汽车集团进出口公司 10年 RMB4,000,000.00 RMB771,349.26

    江西福昌空调系统公司 30年 8,933,970.48 -

     占被投资

     公司注册

    被投资公司名称 累计权益调整 年末余额 资本比例

    江铃汽车集团进出口公司 RMB2,036,599.84 RMB6,807,949.10 40%

    江西福昌空调系统公司 - 8,933,970.48 19.15%

     RMB15,741,919.58

     2合并价差

     合并价差项目 年末余额

     权益性资本差额 RMB2,437.50

     6.在建工程

     实际支出

    

    工程名称 预算数 1997-1-1 本年增加 本年转出

     RMB RMB RMB RMB

    4J系列柴油发 - 764,900,221.19 16,158,621.41 734,121,654.75

    动机配套工程

    轻型车油漆车间 46,410万元 254,345,681.02 16,227,159.52 528,291.35

    

    4J系列柴油发动

    机铸件配套工程 - 193,841,463.65 33,955,772.01 213,083,539.91

    车架分厂 5,319万元 66,083,257.41 12,431,970.39 6,819,091.17

    南区锅炉工程 2,938万元 43,400,556.58 7,235,786.48 1,505,437.65

    综合仓库 3,265万元 33,729,526.37 8,776,161.25 2,064,884.09

    模具中心 6,578万元 18,612,507.86 1,576,884.98 9,957,616.52

    TKANSIT汽车开 29,750万元 142,941,953.50 71,663,584.36 14,978,854.48

    发工程

    发展用地 - 160,933,316.22 15,477,248.81 111,810,076.68

    职工宿舍 - 64,929,492.74 - 64,929,492.74

    设备更新工程 - 14,634,409.02 1,361,747.38 4,776,518.17

    其他零星工程及

    待安装设备 205,302,351.53 133,097,237.50 269,079,010.48

    小计 1,964,654,737.09 317,962,174.19 1,436,654,507.99

    其中: 已资本化

     借款利息 459,538,554.63 62,911,453.90 357,082,129.57

     资金 工程

     工程名称 1997-12-31 来源 进度

     RMB

     4J系列柴油发 46,937,187.85 募股资金、金融 70%

     动机配套工程 机构贷款

     轻型车油漆车间 270,044,549.19 募股资金、金融 60%

     机构贷款

     4J系列柴油发动

     机铸件配套工程 14,713,695.75 金融机构贷款 80%

     车架分厂 71,696,136.63 金融机构贷款 95%

     南区锅炉工程 49,130,905.41 金融机构贷款 85%

     综合仓库 40,440,803.53 金融机构贷款 99%

     模具中心 10,231,746.32 金融机构贷款 22%

     TKANSIT汽车开 196,625,673.38 募股资金、金融

     发工程 机构贷款 95%

     发展用地 64,600,488.35

     职工宿舍

     设备更新工程

     其他零星工程及

     待安装设备 70,320,578.65

     小计 845,962,403.29

     其中: 已资本化

     借款利息 165,367,878.96

     本年转出主要是4J系列柴油发动机主体工程竣工结转固定资产。

     7.递延资产

     项目 年初数 本年增加

     开办费 RMB 17,269,205.69 RMB44,023,585.22

     TFR焊接夹具及模具 37,226,145.56 34,104,659.63

     发动机铸件模具 19,466,122.90 10,534,740.00

     全顺车模具 - 22,569,848.77

     水电增容费 4,519,899.59 16,989,071.22

     技术开发费 - 11,293,060.30

     其他递延支出 6,488,981.36 178,895.61

     合计 RMB 84,970,355.10 RMB139,693,860.75

    

     项目 本年摊销 年末数

     开办费 RMB3,519,284.42 RMB57,773,506.49

     TFR焊接夹具及模具 17,107,665.95 54,223,139.24

     发动机铸件模具 2,977,605.87 27,023,257.03

     全顺车模具 376,164.15 22,193,684.62

     水电增容费 3,549,675.72 17,959,295.09

     技术开发费 2,258,612.05 9,034,448.25

     其他递延支出 893,536.52 5,774,340.45

     合计 RMB30,682,544.68 RMB193,981,671.17

     8.其他业务利润

    项目 收 入 成本 税金 利润

    

    材料销售 RMB 11448887.63 RMB12014988.98 RMB- RMB(566101.35)

    租赁 21186326.10 1539083.89 1059316.31 18587925.90

    送车费收入 7431623.06 8777068.88 235993.47 (1581439.29)

    合计 RMB 40066836.79 RMB22331141.75 RMB1295309.78 RMB16440385.26

     9.投资收益

    项 目 债券投资收益 其他投资收益(权益法) 合计

    长期投资 RMB577,718.60 RMB944,769.26 RMB1,522,487.86

     10.营业外收入

    项 目 1997年度 1996年度

    无法支付的应付款项 RMB91,427.47 RMB226,661.03

    罚款及滞纳金收入 203,823.76 26,821.48

    处理固定资产收益 841,891.44 1,866,586.81

    其他 31,647.55 269,531.48

    合计 RMB1,168,790.22 RMB2,389,600.80

     11.营业外支出

    项 目 1997年度 1996年度

    处理固定资产损失 RMB2,677,047.49 RMB3,709,893.83

    罚款及滞纳金支出 15,213.88 8,523.95

    捐赠支出 839,443.88 106,869.60

    防洪保险基金支出 - 509,480.16

    134汽车部分改型工程、报废损失 - 18,326,847.12

    134汽车所用材料、在产品报废损失 - 7,705,324.12

    第二总装厂停工损失 - 4,876,139.22

    其他 93,552.49 64,546.15

    合计 RMB3,625,257.74 RMB35,307,624.15

     四、关联方关系及交易

    

     1.与本公司存在关联关系的关联方,包括已于附注二(1)列示的存在控制关系的 关联公司及下列存在控制关系的本公司股东。

    

     存在控制关系的本公司股东:

     拥有本公司

    企业名称 注册地址 注册资本 股份比例 主营业务

    江铃汽车集团公司 南昌 420,850,000.00 51% 汽车制造

     经济性质

    企业名称 与本公司关系 或类型 法定代表人

    江铃汽车集团公司 本公司发起人 全民 孙敏

     2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化:

    企业名称 年 初 数 本年增加数 年末数

    南昌江铃五十铃

    汽车有限公司 USD20,000,000.00 USD10,000,000.00 USD30,000,000.00

    

     本公司其他存在控制关系的关联方以及存在控制关系的本公司股东的注册资本 如附注二1及附注四1所述没有变化。

     3.存在控制关系的关联方所持股份或权益如附注二1及附注四1所述没有变化。

     4.关联方交易事项

     (1)股权交易

     一九九七年八月,本公司将全资附属的江铃汽车集团房地产开发公司按帐面权 益净额2,100,000.00人民币元, 全部转让给江铃汽车集团公司。

     (2)固定资产及在建工程转让

     一九九七年度,本公司将代江铃汽车集团公司所建之房屋及相关固定资产计18, 8 00,882.06人民币元, 按帐面净值转让给江铃汽车集团公司; 将代垫之职工宿舍 等工程支出计164,024,911.33人民币元转给江铃汽车集团公司。

     一九九七年十二月,江铃汽车集团公司将其购买的深圳太平洋工业区厂房的产 权转让给本公司,款项以本公司原对太平洋工业区厂房项目投资款抵付,金额为30, 774,266.20人民币元,有关产权转移手续在办理。

     (3)资金占用

     江铃汽车集团公司占用本公司资金,一九九七年度,本公司已按银行借款同期 利率计收其资金占用利息26,836,990.65人民币元; 一九九六年度计收利息为 17 ,318,70 3.17人民币元。

     (4)租赁

     一九九七年度, 本公司向江铃汽车集团公司计收房屋租金18,486,326.10 人民 币元。

     (5)综合服务

     江铃汽车集团公司承担本公司及子公司中小学教育费、退休员工经费和保安、 消防、道路维护保养及有线电视等服务;按约定的人员比例分配,本年度本公司及 子公司共支付江铃汽车集团公司上述费用计27,442,322.99人民币元; 一九九六年 度计付上述费用46,340,567.20人民币元。

     (6)担保

     江铃汽车集团公司为本公司银行借款71,047,221.95美元,5,375,100.00 西德 马克及1,242,536,022.83人民币元提供信用担保。

    

     (7)关联方应收应付款项余额

     金 额 占各项目款项余额比例

    项目 1997-12-31 1996-12-31 1997-12-31 1996-12-31

    其他应收款─

    江铃汽车集团公司 RMB321081189.71 RMB198813560.63 66.35% 60.99%

    

     五. 财务承诺

     截止一九九七年十二月三十一日, 本公司没有对外担保等财务承诺事项。

     六.约定资本支出

     (1)本公司与德国DURR公司和英国HADEN公司签订油漆线生产设备合同,合同总 价8,740,000.00德国马克、7,956,473.00英镑, 一九九八年尚应支付423,000.00德 国马克、464,224.95英镑,折合8,270,787.34人民币元。

     (2)本公司为开发新产品transit新车,与国外厂商及国内有关单位签订建筑 工程及设备购买合同22项,合同总价为94,819,952.91人民币元, 一九九八年尚应 支付3,565,773.52人民币元。

     (3)本公司与国内供应商签订发动机生产设备购买合同若干, 一九九八年尚应 支付余款6,300,000.00人民币元。

     (4)本公司参与建设青云谱220KV变电站,约定出资总额30,000,000.00 人民币 元,一九九八年将支付15,000,000.00人民币元。

     七.诉讼事项

     (1)本公司之全资附属公司江铃汽车集团销售公司, 因沈阳汽车配件公司等 十一家汽车经销商拖欠其销售货款6,933,619.00人民币元, 从一九九七年七月至一 九九八年二月之间起诉该等单位要求偿付欠款, 江铃汽车集团销售公司均已胜诉, 自有关判决生效后,已收到上述欠款155,000.00人民币元, 对尚未收到之款项正在 追索中。

     (2)一九九三年三月本公司将预付设备款2,250,000.00 人民币元转作南昌柴油 机有限责任公司(原南昌柴油机厂)对本公司的借款, 该厂虽对此确认但久拖未还, 本公司就此诉其归还欠款, 是项诉讼已于一九九八年三月四日经南昌市青云谱区人 民法院受理, 但尚未判决。

     八.或有事项

     截止一九九七年十二月三十一日,除上述诉讼事项可能产生的损失外, 本公司 尚未发现有其他潜在的负债及损失。

     江铃汽车股份有限公司董事会

     一九九八年四月二十二日