海南南洋船务实业股份有限公司1997年年度报告摘要  [1997-12-31]  

     一、公司简况

     (一)、公司法定名称

     中文:海南南洋船务实业股份有限公司

     英文:HAINAN NANYANG SHIPPING INDUSTRIAL CO.,LTD

     (二)公司注册地址及办公地址:

     海口市滨海大道288号东方洋大厦七、八楼

     邮政编码:570311

     (三)公司法定代表人:厉建中

     (四)公司负责信息披露事务人:陈星、吴海燕

     联系电话: (0898)8666999转

     传真号码: (0898)8668444

     (五)公司股票上市地:深圳证券交易所

     股票简称:琼南洋

     股票代码:0556

     二、会计数据与业务数据摘要

    

     (一)公司本年度利润总额及构成

     单位:人民币元

     利润总额: 36521603.16

     其中:主营业务利润 32015795.70

     其他业务利润 2429356.18

     投资收益 332119.88

     营业外收支净额 1467734.67

     (二)会计数据与财务指标

     项目/年度 1997年 1996年 1995年

     主营业务收入 267980253.98 104542662.13 132646564.49

     净利润 37217770.85 -27556212.92 21826649.29

     总资产 727307186.98 540534917.43 493466004.01

     股东权益 331795148.42 294577377.57 292099580.05

     每股收益(元/股)

     摊薄 0.15 -0.17 0.16

     每股净资产(元/股)

     摊薄 1.33 1.78 2.13

     净资产收益率(%)

     摊薄 11.22 -9.35 7.47

     加权 11.88 ─ -

     调整后的每股净资产(元/股)

     摊薄 1.27 1.66 2.01

     注:财务指标的计算方法

     (1)全面摊薄计算方法

     每股收益=净利润/年末普通股股份总数

     每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收帐款

     -待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)

     /年末股东权益

     (2)加权计算方法

     净资产收益率=净利润/[(年初净资产+年末净资产)/2]

    

     注:1997年公司未发行新股,也未进行配股,每股收益、每股净资产和调整后 的每股净资产的摊薄数和加权数一致。

    

     3、报告期内股东权益变动情况及原因

     项 目 股东 资本公积 盈余公积

     期 初 数 165812086.00 141811810.95 14509693.54

     本期增加 82906042.00 2949727.52

     本期减少 66324833.40 10000000.00

     期 末 数 248718128.00 75486977.55 7459421.06

     变动原因 分红送股 转增股本 利润分配及

     转增股本 弥补亏损

    

     项 目 其中公益金 未分配利润 合 计

     期 初 数 3965465.10 -27556212.92 294577377.57

     本期增加 983242.51 44268043.33 130123812.85

     本期减少 - 16581208.60 92906042.00

     期 末 数 4948707.61 130621.81 331795148.42

     变动原因 利润分配 利润分配 本期增加

     及弥补亏损

    

     三、股本变动及股东情况

    

     (一)股本结构情况

     截止1997年12月31日股权

     数量单位:股

     期初数 本次增加

     送股 公积金转股

     一、尚未流通股份

     国有股 4920742 492074 1968297

     法人股 82609319 8260932 33043727

     其中:发起人股 5989500 598950 2395800

     定向募集股 76619819 7661982 30647927

     法人转配股 1110621 111062 444248

     尚未流通股份合计 88640682 8864068 35456272

     二、已流通股份

     境内上市人民币普通股 77171400 7717140 30868562

     已流通股份合计 77171404 7717140 30868562

     三、股份总额 165812086 16581208 66324834

     期末数

     小计

     一、尚未流通股份

     国有股 2460371 7381113

     法人股 41304659 123913978

     其中:发起人股 2994750 8984250

     定向募集股 38309909 114929728

     法人转配股 555310 1665931

     尚未流通股份合计 44320340 132961022

     二、已流通股份

     境内上市人民币普通股 38585702 115757106

     已流通股份合计 38585702 115757106

     三、股份总额 82906042 248718128

    

     注:已流通股份中包含冻结的高管人员股份45870股。

     (二)截止1997年12月31日,公司股东总数为82581户,法人股63户, 社会 公众股82518户。

    

     (三)前十名股东持股情况

     截止1997年12月31日

     数量单位:股

     序号 股东名称 期初数 送股 公积金转增

    

     1海南成功投资有限公司 44276519 4427652 17710607

     2海南省财政税务厅 4920742 492074 1968297

     3三亚日冷空调技术专业公司 301785 1207140

     4中国银行海口信托咨询公司 2178000 217800 871200

     5海南光大国信物业管理公司 217800 130680 522720

     6海南华荣文化实业有限公司 1089000 108900 435600

     7中国人民保险公司海南分公司 1089000 108900 435600

     8海南华侨置业股份有限公司 1089000 108900 435600

     9海南财利装饰工程有限公司 1089000 108900 435600

     10海口海上世界有限公司 1089000 108900 435600

     序号 股东名称 法人股转让 期末数 占总股本

     比例(%)

     1海南成功投资有限公司 66414778 26.70

     2海南省财政税务厅 7381113 2.97

     3三亚日冷空调技术专业公司 3017850 4526775 1.82

     4中国银行海口信托咨询公司 3267000 1.31

     5海南光大国信物业管理公司 1089000 1960200 0.79

     6海南华荣文化实业有限公司 1633500 0.66

     7中国人民保险公司海南分公司 1633500 0.66

     8海南华侨置业股份有限公司 1633500 0.66

     9海南财利装饰工程有限公司 1633500 0.66

     10海口海上世界有限公司 1633500 0.66

    

     (四)持有公司股份10%(含10%)以上股东

     海南成功投资有限公司,持有公司股份66414778股,占总股本的26.70%。 该 公司法定代表人为陈涛先生,经营范围:房地产开发经营、旅游项目开发经营,运 输服务、土石方工程施工(以上涉及项目管理和许可证的按规定办理)。所持股份 没有质押情况。

    

     (五)、公司董事、监事与高级管理人员持股情况

     截止1997年12月31日股权 单位:股

     姓 名 职务 期初持股数 送股 公积金转增 期末持股数

     厉建中 董事局主席 0 0 0 0

     陈 宜 董事局副主席 0 0 0 0

     游晓林 董事局副主席 0 0 0 0

     陈 涛 执行董事、总裁 0 0 0 0

     徐士华 董事、财务总监 0 0 0 0

     陈 范 董事、副总裁 0 0 0 0

     陈 师 董事、总裁助理 0 0 0 0

     彭 京 董事 0 0 0 0

     叶方林 董事 0 0 0 0

     黎政耀 董事 0 0 0 0

     任 军 董事 0 0 0 0

     肖 玲 董事 0 0 0 0

     王小松 董事 0 0 0 0

     严 正 监事、人事主任 8038 804 3215 12057

     邢福豪 监事、总裁助理 0 0 0 0

     丁善迅 监事 4950 495 1980 7425

     陈建平 监事 0 0 0 0

     韩俊毅 监事 0 0 0 0

     许环耀 常务副总裁 0 0 0 0

     陈 星 董事局秘书 0 0 0 0

    

     四、本报告年度内,公司没有募集资金的情况

     五、重要事项

     (一)股东大会情况

     1、1996年度股东大会召开的情况

     1997年4月30 日公司在《证券时报》刊登了《海南南洋船务实业股份有限公 司关于召开第七次股东大会的公告》。1997年5月31日在公司本部召开了1996 年度 股东大会,出席本次大会的代表62人,代表股数89781101股,占总股本的54.15%, 符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定,本次大会审议通过了如下 决议:

     (1)1996年度工作总结和1997年度工作计划的报告;

     (2)1996年度财务结算和1997年度财务预算的报告;

     (3)1996年度监事会工作的报告;

     (4)1996年度分红派息及亏损弥补议案:由于1996年度亏损2755.60 万元, 不向股东分红派息;1996年度亏损由以后年度税前利润进行弥补;

     (5)关于纠正原住房改革中存在问题的议案;

     (6)关于职工住房公积金和公司住房基金办法的议案;

     (7)同意何东海先生由于工作调动不再出任董事职务;

     (8)同意杨先文先生辞去董事职务;

     (9)解除唐开兴先生的董事职务;

     (10)补选徐士华先生、陈范先生、王小松先生为公司董事。

     2、1997年度临时股系人会的召开情况

     1997年8月29 日公司在《证券时报》刊登了《海南南洋船务实业股份有限公 司关于召开临时股东大会公告》。1997年9月30日在公司本部召开了1997 年度临时 股东大会。出席本次会议的代表共计51人。代表股数83230761股,占总股数的50.2 %,符合《中华人民共和国公司法》和公司章程的有关规定,本次大会审议通过了 如下决议:

     (1)关于同意用盈余公积金和1997年度中期利润弥补1996年度亏损的决议;

     (2)关于同意用资本公积金转增股本和1997年度中期利润分配的决议:

     (3)关于同意与STN公司合作组建专业化工品船务公司(我司占有51%股权) 的决议;

     (4)关于同意转让新造船(合同)的决议;

     (5)关于同意利用外国政府5000 万美元专项贷款建造两艘现代化化工品船 的决议;

     (6 )关于同意利用法国东方汇理银行贷款与日本三井株式会社合作建造化 工品船的决议;

     (7 )关于同意与四川绵阳市工业企业(集团)公司联合组建工程集团公司 的决议;

     (8)关于同意参股海南远洋渔业股份有限公司的决议;

     (9 )关于以海南南洋船务实业股份有限公司为核心组建南洋航运集团公司 的决议。

     (二)董事局会议情况

     本报告年度内董事会召开了两次会议。

     1、1997年4月29日召开了第二届董事局第三次会议,到会董事7人, 委托其 他董事参加会议的4人,会议通过如下决议:

     (1)通过了1996年度工作总结和和1997年度工作计划的报告;

     (2)通过了1996年度财务结算和1997年度财务预算的报告:

     (3)通过了1996年度分红派息及亏损弥补的议案;

     (4)通过了处理不适应市场需求船舶的议案;

     (5)通过了新造散化船舶的议案;

     (6)同意孙宪国先生辞去董事局秘书职务,聘任陈星先生为董事局秘书;

     (7)同意聘任许环耀先生、徐士华先生、陈范先生为副总裁。

     2、1997年8月28日召开了第二届董事局第四次会议。到会董事10名,委托出 席的董事3名,会议通过如下决议:

     (1)通过了用盈余公积金和1997年期中期利润弥补1996年度亏损的议案;

     (2)通过了用公司资本公积金转增股本和1997年度中期利润分配的议案:

     (3)通过转让新造船(合同)的议案;

     (4)通过利用外国政府5000万美元专项贷款建造两艘现代化化工品船的议案;

     (5 )通过利用法国东方汇理银行贷款与日本三井株式会社合作建造化工品船 的议案;

     (6)通过与STN公司合作组建专业化工品船公司的议案;

     (7 )通过与四川绵阳市工业企业(集团)公司联合组建工业(集团)公司的 议案;

     (8)通过参股海南远洋渔业有限公司的议案;

     (9)通过更改公司名称、司徽和股票简你的议案;

     (10)通过召开临时股东大会的决议。

     (三)监事会会议情况

     本报告期内公司监事会召开会议1次。

     1997年4月29日在公司本部召开会议,到会监事5人,会议审议了1996年度公司 依法运作情况的报告,并列席了第二届第三次查事局会议。

     (四)报告期内发生的增资扩股事项

     本公司于1997年9月30日召开了临时股东大会,审议通过了1997 年应上半年分 红送股和资本公积金转增股本的方案。按公司总股本16.581.2086万股计, 向全体 股东每10股送1股,用资本公积金每10股转增4股,两项合并实施即每10股增加5股。 该方案已经海南省证券管理办公室同意。本次变动股权登记日为1997年11月27日, 除权日为1997年11月28日,公司于1997年11月21日在《证券时报》刊登了《海南南 洋船务实业股份有限公司分红送股及资本公积金转增股本的公告》。本次送股、转 增股本后公司总股本增至24871.8128万股,所送流通股3857.0412万股已于1997年 12月2日上市流通。

     (五)本报告期内公司没有收购兼并、重大投资情况。

     (六)公司注册地址、法定代表人、监事在报告期内没有变动。

     公司在1997年5月31日召开的1996 年度股东大会通过了同意何东海先生由于工 作调动不再任董事职务、杨先文先生辞去董事职务、解除唐开兴先生的董事职务决 议,同时又补选徐士华先生、陈范先生、王小松先生为公司董事的决议。

     (七)报告期内公司会计师事务所无变动。

     (八)报告期内公司无重大关联交易事项发生。

     (九)重大诉讼、仲裁事项说明

     海南省国际信托投资公司借款合同纠纷案。我公司与海南省国际信托投资公司 于1993年12月2日签订了贷款125万美元的合同,海南省国际信托投资公司起诉要求 提前还款。海南省中级人民法院于1997年1月21日受理, 现此案经海南省高级人民 法院1997年10月16日调解结案。

     (十)其他重大事件

     1、1997年8月7日;公司在《证券时报》上刊登了公告,1997年8月6 日在公司 本部与日本川铁商事株式会社签订了新造液休化工品船的协议。协议新造两艘8500 吨级液体化工品船舶,协议投资总额为38.60亿日元。其中由日本川铁商事株式会社 提供贷款30.88亿日元,年息Libor+1.425%,还贷期限13年;7.72亿日元由我司自 筹解决,协议建造期限为1997年8月6日至1999年10月6日。

     2、1997年12月23 日公司在《证券时报》上刊登了《关于因故未能成立南洋工 业集团公司的公告》。由于合作对方采取了拖延和消极的态度,使联合组建南洋工 业集团公司出现了极大的困难,公司经多次与对方协商未果。为了防止对方借合作 之名作出损害我方利益的事情,现根据对方严重违背合作协议的有关规定,决定撤 消原合作协议。

     (十一)董事局、监事会关于对会计师事务所出具有解释性说明的审计报告 的说明。

     公司设立在新加坡、香港的两家全资子公司,因地域和时间的原因,已委托 香港执业会计师“曾和贤会计师行”进行就地审计,并出具了无保留意见的审计报 告。就地审计有利于维护公司及全体股东的合法权益,并能够全面、真实地反映公 司的经营业绩。

     (十二)本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案。

     经1997年9月30日召开的公司1997年度临时股东大会决议通过:

     1、同意用盈余公积金和1997年度中期利润弥补1996年度亏损的决议。 1996 年度亏损2755.6万元,用盈余公积金1000万元弥补1996年度亏损,用1997年度中期 利润1755.6万元弥补1996年度亏损。

     2、同意用资本公积金转增股本和1997年中期利润分配的决议:

     (1)用资本公积金按1997年6月30日的股本数16581.21万股为基数,每10股 转增4股,共动用资本公积金6.632.48万元。

     (2)公司1997年度中期利润为5044.92万元,用其中的 1755. 00 万元弥补 1996年度亏损后,税后利润为31289.32万元。按下列方案分配:

     1)提取法定盈余公积金10%,为328.93万元。

     2)提取公益金10%,为32893万元。

     3)按1996年6月30日股本数16581.21万股为基数,每10股送 1 股, 共分配 1658.12万元。

     1997年11月公司已实施送股及转增股本方案,公司总股本也增至24871.81万 股。

     1997年度公司全年实现税后利润3721.78万元,弥补1996年度亏损1755.62万 元后,尚有税后利润1966.16万元。根据《公司法》及公司章程规定, 按弥补亏损 后的税后利润1966.16万元为基数提取本年度10%的法定盈余公积金196.60 万元, 提取本年度5%的公益金98.30万元。由于对中期提取的法定盈余公积金和公益金作 了调整,将提交年度股东大会审议。年终可供分配利润为13.10万元。

     1998年中期前,公司不再分配利润,也不再用公积金转增股本。

     六、财务报告

     (一)审计意见

     海南南洋船务实业股份有限公司董事局:

     我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的合并资产负债表及1997年度 合并利润及利润分配表和合并财务状况变动表。这些会计报表由贵公司负责,我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。

     我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制 度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况 及1997年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

     贵公司设立在境外两家全资子公司,已就地委托香港执业会计师行曾和贤会 计师进行了1997年度会计报表审计。(其投资及经营成果见附注说明第七)

     海口会计师事务所 中国注册会计师:吴齐渊

     中国·海南·海口 中国注册会计师:马国华

     1998年4月20日

     (二)会计报表

     资产负债表

     利润及利润分配表

     财务状况变动表

     (三)会计报表附注

     1.公司简介

     海南南洋船务实业股份有限公司(以下简称“南洋船务”)系经海南省股份制 试点领导小组办公室琼股办字(1992)13号文批复,同意由海南省南洋船务有限公 司进行股份制改组后设立的股份公司。1992年12月16日在海南省工商行政管理局注 册登记,领取企业法人营业执照,注册号:20128927-7,注册资本为人民币10000万 元。1993年6月15日经海南省证券委琼证复(93)6号文批准,同意南洋船务总股本 由10000万元调减为7500万元。1993年11月23日经中国证监委证监审字(1993)98号 文批准,同意南洋船务向社会公开发行面值为1元总额为2500万元的人民币普通股。 1994年5月17日经琼证办函(1994) 19 号文批准, 同意南洋船务股东大会提出的 1993年度利润分配及分红方案,每10股送红股2股,共送红股2000万股, 送红股后 南洋船务总股本人民币为12000万元。1995年4月18日,根据南洋船务第五次股东大 会审议通过的1994年麦分红派息方案(国家股、个人股股东每10股送2股红股, 法 人股股东每10股送1股红股并发现金1.00元),共送红股17172783股, 送股后南洋 船务总股本增至137172783元。1996年1月16日经中国证监委证监配审字( 1996)6 号文批准配售1995年度新股,配售新股后南洋船务总股本增至150738259元。 根据 1996年5月28日南洋船务第六次股东大会通过的1995 年利润分配及分红派息方案( 每10股送1股红股),另派发现金0.20元),共送红股15073827股, 计入民币 15 073827元,送红股后南洋船务总股本增至165812086元。1997年11月28日根据1997 年度临时股东大会决议,并经海南省证管办确认同意,实施1997年度分红送股及资 本公积金转增股本方案:每10股送1股、转增 4 股, 至此, 南洋船务总股本增至 248718.128股。

    

     2、全资子公司和联营公司

     全资子公司和联营公司主要情况

     序号 名 称 主营业务 注册资本

     1海南南洋船务海运公司 海上运输 $ 1500000

     2海南南洋船务船舶管理公司 海上运输 $ 1200000

     3海南南洋船务房地产公司 房地产开发经营 $ 20000000

     4海南南洋铝制品有限公司 金属材料 $ 2000000

     5南洋船务实业股份(香港)有限公司 船务代理等 HKD 200000

     6海南南洋船务实业(新加坡)有限公司 海上运输 SGD 1000000

     7海南南洋船务石化有限公司 原油、成品油 $ 10000000

     8海南南洋(海口)石油公司 原油、成品油 $ 5000000

     9海南南洋东方石油公司 原油、成品油 $ 500000

     10海南南洋船务贸易有限公司 五金、建材 $ 4000000

     11海南南洋船务代理有限公司 船舶代理 $ 3000000

     12南洋航油运输公司 海上运输 $ 12000000

     13香港南洋国际船务有限公司 海上运输 HKD 10000

     14香港南洋石油化工有限公司 石油化工 HKD 100000

     序号 名 称 注册时间 注册地点 所占权益

     1海南南洋船务海运公司 1993.4.10 海口市 100%

     2海南南洋船务船舶管理公司 1995.8.29 海口市 100%

     3海南南洋船务房地产公司 1993.4.23 海口市 100%

     4海南南洋铝制品有限公司 1994.4.28 澄迈县 100%

     5南洋船务实业股份(香港)有限公司 1996.6.25 香港 100%

     6海南南洋船务实业(新加坡)有限公司 1996.10.30 新加坡 100%

     7海南南洋船务石化有限公司 1993.4.10 海口市 90%

     8海南南洋(海口)石油公司 1994.9.10 海口市 90%

     9海南南洋东方石油公司 1995.12.10 东方市 90%

     10海南南洋船务贸易有限公司 1993.4.10 海口市 90%

     11海南南洋船务代理有限公司 梅口市 90%

     12南洋航油运输公司 海口市 50%

     13香港南洋国际船务有限公司 香港 50%

     14香港南洋石油化工有限公司 香港 50%

     3、主要会计政策

    

     南洋船务的主要会计政策规定如下:

     (1)会计制度

     南洋船务本部执行《股份制试点企业会计制度》,下属全资子公司及联营公司 执行行业会计制度。

     (2)会计年度

     南洋船务以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

     (3)记帐本位币:

     南洋船务以人民币为记帐本位币。

     (4)货币兑换:

     南洋船务涉及外币收支的经济业务,采用上月末市场外汇牌价的中间价作为记 帐汇率折合人民币入帐。每年终了,按年末市场外汇牌价的中间价进行调整,由此 产生的差额作为汇兑损益,列作当期财务费用处理。

     (5)综合基准

     合并财务报表包括本部和下属7 个全资子公司(其中:本报告期内新增“南洋 船务实业股份(香港)有限公司”、“海南南洋船务实业(新加坡)有限公司”) 以及5个拥有90%股权的联营公司。

     南洋船务编制合并财务报表时,对上下级拨付、拨入资金、内部往来、内部购 销的营业收入与相应的营业成本等予以相互抵销外,其余帐项均逐一合并反映。

     (6)销售确认

     以发出产品(商品)、提供劳务,同时收取价款或索取价款的凭据时,确认销 售收入的实现。

     (7)存货

     南洋船务的存货按取得当时发生的实际成本记帐。存货发出时,采用加权平均 法计价记帐。

     低值易耗品采取领用时一次摊销法核算。

     (8)固定资产及其累计折旧

     南洋船务的固定资产按实现成本记帐。固定资产折旧采用平均年限法。并按固 定资产类别的原值、国家规定的使用年限和净残值的比例,制定固定资产分类折旧 率具体如下:

    

     固定资产类别 使用年限 扣除净残值 年折旧率

     房屋及建筑物 35年 5% 2.71%

     运输船舶(旧船按实 24年 5% 3.96%

     际耐用年限确定)

     机器设备 16年 5% 5.94%

     电子及通设备 8年 5% 11.87%

     运输工具 10年 5% 9.5%

     其他设备 8年 5% 11.87%

     (9)在建工程

    

     南洋船务的在建工程按实际成本记帐,工程完工后办理竣工验收交付使用手 续,即可结转入固定资产,其贷款利息属建造期间发生的进行资本化处理,属峻工 验收交付使用后发生的计入当期损益。

     (10)坏帐准备

     坏帐损失采用备抵法核算。坏帐准备金的提取比例规定:按年末应收帐款余 额的5‰计提。提取的坏帐准备金列入当年的管理费用。

     (11)长期投资:

     南洋船务投资于其他企业的资金、设备、有价证券或无形资产等,以实际支 付的金融或合同约定的财产价值进行记帐。

     投资于其他企业的投资额以占被投资企业资本总额的比例,分别按下列方法 核算投资权益:

     1)占股20%(含2% )以下时,采用成本法核算;

     2)占股20%─50%(含50%),采用权益法核算;

     3)占股50%以上,采用合并报表方式核算;

     (12)无形资产

     南洋船务的无形资产是指:专利权、商标权、专有技术、土地使用权、商誉 等。凡投资者投资投入的无形资产,按评估确认的价值双方合同约定的价值计价; 购进的无形资产按实际支付价款计价。

     无形资产按直线法计算摊销。有规定使用年限的按照规定的使用年限分期摊 销;没有规定使用年限的统一按10年分期摊销。

    

     (13)递延资产

     是指摊销期限在一年以上的下列费用,其摊销年限规定如下。

     递延资产类别 摊销年限

     1、职务培训费 2年

     2、电话初装费 3年

     3、船舶修理费:

     中 修 4年

     小 修 2年

     4、开办费 5年

     5、城市增容费 5年

     6、电力增容费 10年

     (14)税负

    

     全资子公司是企业法人由各公司自行向国家办理有关的纳税事项,非企业法 人的企业,由其上级企业法人统一办理。

     流转税:海上运输收入按3%计纳营业税,其中起运地在境外, 免征营业税; 房地产经营收入按5%计纳营业税;石化公司、贸易公司、 铝业制品公司适用按增 值税规定17%税率计纳。其中:铝制品公司生产的产品在省内销售,免交增值税。

     所得税:以企业法人为纳税单位。

     印花税、房产税等由各应纳税企业法人按规定向其所管辖的税务机关申报交纳。

    

     4、1997年12月31日资产负债表科目余额注释(单位:元)

     (1)货币资金

     种类 币种 年末数 年初数

     原币金额 人民币

     现金 人民币 201244.89 201244.89 247944.78

     港币 15000.00 16050.00

     小计 217294.89 247944.78

     银行存款 人民币 2118738.02 2118738.02 26468446.24

     港币 2559217.20 2738362.40

     美元 5416.31 44740.89

     日元 117626055.00 8055032.25

     小计 12956873.56 26468446.24

     其他货币资金 人民币 188382.05 188382.05

     合计 13362550.50 26716391.02

    

     货币资金余额比上年末减少13353840.52元, 主要系支付新造船第一期款而造 成货币资金减少。

    

     (2)短期投资

     项目 年末数 年初数

     股票投资 1976825.00 -

     短期投资余额主要系香港公司投资股票款。

     (3)应收帐款

     帐龄 年末数 年初数

     一年以内 44662134.21 25199785.26

     一年以上两年以内 16496463.51 5187596.78

     二年以上三年以内 5309069.55 1972041.47

     合计 66467667.27 32359423.51

    

     1)应收帐款余额比上年末增加34108243.76元,主要系本年度增加营业额而形 成。

    

     2)应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     (4)其他应收款

     帐 龄 年末数 年初数

     一年以内 19124044.51 14337268.59

     一年以上两年以内 2893526.49 5469781.33

     二年以上三年以内 1633075.93 2818718.75

     合 计 23650646.93 22625768.67

     其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

     (5)待摊费用

     类 别 年末数 年初数

     93年底库存未抵增值税迸项税款 1116744.40 1368394.57

     模具 415773.84 415773.84

     进油待摊费用 - 905121.80

     保险费 - 245323.80

     船舶费用 - 5810397.16

     咨询费 - 621600.00

     其他 1038317.61 743082.00

     合计 2570835.85 10109693.18

     待摊费用余额比上年末减少7538857.33元,主要系按规定期摊入成本而形成。

     (6)存货

     项 目 年末数 年初数

     库存商品及材料 25990954.36 7605562.18

     土地开发成本 7774935.35 7482835.35

     合 计 33765889.71 15088397.53

     存货余额比上年末增加18677492.18元,主要系库存成品油和材料增加而形成。

     (7)待处理流动资产净损失

     类别 年末数 年初数

     海损事故损失 1285124.04 -

    

     待处理流动资产净损失余额为1285124.04元,主要系海运公司所属“海鹫”轮、 “南洋2号”轮海损事故所垫付的赔偿款,现尚未完成与保险公司的有关索赔事宜。

    

     (8)长期投资

     投资项目

     项目名称 年末数 年初数

     1)股票投资 5515000.00 5515000.00

     2)债券投资 10000.00 30000.00

     3)其他投资 52023532.38 51403168.70

     合计 57548532.38 56948168.70

     1)股票投资

     被投资单位名称 股份类别 年末数 年初数

     海南高速公路股份有限公司 法人股 3015000.00 3015000.00

     海南天启股份有限公司 法人股 1000000.00 1000000.00

     海南远东招商股份有限公司 法人股 1500000.00 1500000.00

     小 计 5515000.00 5515000.00

     2)债券投资

     债券种类 面值 购入金额 发行日 到期日 期限 备注

     国库券 100 10000.00 1993 1998 5年

     国库券 100 20000.00 1992 1997 5年 已变现

     小计 30000.00

     3)其他投资

     被投资单位名称 投资期限 持股比例

     南洋国信中心 69年 50%

     海南南洋航油运输有限公司 10年 50%

     南洋国际船务有限公司 - 50%

     南洋(香港)石油化工有限公司 - 50%

     海南超群科技有限公司 - 50%

     南兴商城 10年

     白马井石油供应公司 10年 50%

     小 计

    

     被投资单位名称 年末数 年初数

     南洋国信中心 27348728.65 26818728.65

     海南南洋航油运输有限公司 9701565.42 9611201.74

     南洋国际船务有限公司 8437734.45 8437734.45

     南洋(香港)石油化工有限公司 3422216.59 3422216.59

     海南超群科技有限公司 970291.93 970291.93

     南兴商城 1000000.00 1000000.00

     白马井石油供应公司 1142995.34 1142995.34

     小 计 52023532.38 51403168.70

     本报告期内股票投资收益47358.20元,债券投资收益为14398.00元。

    

     长期投资联营单位中,公司占有股权50%的共有7家, 其中:海南南洋航油运 输有限公司本报告期内投资收益为97363.68元,白马井石油供应公司本报告期内投 资收益为18万元,其他5家无收益入帐。南洋国信中心正在筹建,不发生经营损益。

    

     (9)固定资产

     类 别 年初数 本年增加

     1、固定资产原值

     (1)房屋及建筑物 26400322.00 11556614.30

     (2)船舶 172817586.86 187504681.40

     (3)机器设备 39757761.55 17461287.01

     (4)电子及通讯设备 1615909.27 360697.18

     (5)运输工具 8519711.21 1101531.81

     (6)其他资产 1362324.10

     合计 250473614.99 217984811.70

     2、累计折旧

     (1)房屋及建筑物 477727.54 180497.88

     (2)船舶 39305794.00 26636062.68

     (3)机器设备 1662784.56

     (4)电子及通讯设备 423730.51 228815.40

     (5)运输工具 1442498.97 951429.34

     …)其他资产 167534.28

     合计 41817285.30 29659589.86

     3、固定资产净值 208656329.69

     类 别 本年减少 年末数

     1、固定资产原值

     (1)房屋及建筑物 37956936.30

     (2)船舶 360322268.26

     (3)机器设备 57219048.56

     (4)电子及通讯设备 1976606.45

     (5)运输工具 9621243.02

     (6)其他资产 773472.08 588852.02

     合计 773472.08 467684954.61

     2、累计折旧

     (1)房屋及建筑物 658225.42

     (2)船舶 65941856.68

     (3)机器设备 1662784.56

     (4)电子及通讯设备 652545.91

     (5)运输工具 2393928.31

     (6)其他资产 50937.44 116596.84

     合计 50937.44 71425937.72

     3、固定资产净值 396259016.89

    

     固定资产原值比上年末增加217211339.62元,主要系新购船舶“建中”轮、 “顺宝”轮、“新南洋一号”轮交付使用,八所油库已办理竣工验收交付使用,使 固定资产比上年末有大幅增加。累计折旧比上年末增加29608652.42元, 主要系新 购船舶、油库投产后按规定计提折旧形成。

    

     (10)在建工程

     工程名称 预算数 年初数 本年增加

     新购船舶 USD 2100万 65070345.46 122434335.94

     新造船 USD 3200万 51315362.52

     八所油库 RMB 2000万 21566394.38 5637497.03

     宿舍 RMB 200万 2088178.00

     办公楼 RMB 1600万 13822501.35 625669.10

     铝厂 RMB 200万 2015312.57

     其他工程 526375.07

     合计 105089106.83 180012864.59

     工程名称 本年转出 年末数 工程进度 资金来源

     新购船舶 187504681.40 0 10% 自筹融资

     新造船 51315362.52 15% 自筹融资

     八所油库 27203891.41 0 100% 自筹融资

     宿舍 2088178.00 待结 自筹

     办公楼 14448170.45 90% 自筹

     铝厂 55952.08 1959360.49 待结 自筹

     其他工程 108844.39 417530.68 待结 自筹

     合计 214873369.28 70228602.14

     在建工程余额中属筹建期间贷款利息资本化金额为148.60万元。

     (11)、无形资产

     项目 年末数 年初数

     土地使用权 29709620.88 29672172.80

     专有技术 150000.00 150000.00

     合计 29859620.88 29822172.80

    

     土地使用权29709620.88系老城南洋工业开发区237亩地及东方八所油库13亩 地购地款及土地开发支出;专有技术15万系铝厂巴金生产专有技术使用权支出。

    

     (12)应付票据

     项 目 年末数 年初数

     承兑汇票 1000000.00 -

    

     应付票据系东方石油公司在东方市农行办理的3个月期承兑汇票, 在编制本 年度报告期间该票据已承兑,无余额。

    

     (13)应付帐款

     年末数 年初数

     12959712.46 1908223.73

    

     1)应付帐款余额比上年末增加11051488.73元,主要系石化公司年末进口油 料未到期支付的购油款。

     2)应付帐款中无拥有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    

     (14)预收货款

     年末数 年初数

     28948455.59 4094892.27

    

     1)预收货款余额比上年末增加24853563.32元,主要系预收货款、运费而形 成。

     2)预收货款中无拥有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    

     (15)应付福利费

     年末数 年初数

     539256.29 224771.99

     应付福利费余额比上年末增加314484.30元,主要系福利费支出减少而形成。

     (16)未交税金

     税种 年末数 年初数

     营业税金及附加 125052.96 106534.22

     增值税 -3104398.86 -163595.47

     个人所得税 1665.90 7777.50

     房产税 - 24305.15

     企业所得税 - -14325.00

     合计 -2977680.00 -39303.60

     未交税金余额反映为负数,主要系未抵扣的增值税进项税款。

     (17)其他应付款

     年末数 年初数

     14690718.73 10398174.50

    

     1)其他应付款余额比上年末增加4292544.23元, 主要系船舶费用未付款增 加而形成。

    

     2)其他应付款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

     (18)预提费用

     帐户名称 年末数 年初数

     预提船舶费用 13144185.88 5086237.15

     董事会费 696400.00 282800.00

     油库费用 - 188550.00

     其他 274218.38

     合计 14114804.26 5557587.15

     预提费用余额比上年末增加8557217.11元,主要系预提船舶费用增加形成。

     (19)一年内到期的长期负债

     借款银行名称 年利率 原币金额

     法国东方财务有限公司 浮动 USD2200000.00

     荷兰银行 浮动 USD 749545.46

     万国宝通工商财务(香港)公司 HDK 240000.00

     合计 USD2949545.46

     HKD 240000.00

     借款银行名称 折合人民币金额 备注

     法国东方财务有限公司 18172880.00 抵押

     荷兰银行 6191545.37 抵押

     万国宝通工商财务(香港)公司 265800.00 抵押

     合计

     24621225.37

    

     一年内到期的长期负债余额主要系购进“建中”轮、“顺宝”轮、“新南洋 1号”轮等3个项目贷款属1998年内到期应归还的贷款本金。

    

     (20)长期负债

     借款银行名称 年利率 年末数

     原币金额 折合人民币

     (1)海南省中行 优惠利率 USD 12790000.00 105901200.00

     (2)海南省中行 优惠利率 JP $ 480000000.00 34394374.80

     (3)海南省建行 优惠利率 USD 2700000.00 22356000.00

     (4)海南省国际 7.625% USD 1245210.00 10310338.80

     信托投资公司

     (5)法国东方财务 浮动利率 USD 7250000.00 59887900.00

     有限公司

     (6)荷兰银行 浮动利率 USD 1550530.30 12808000.58

     合 计 USD 25535740.30

     JP $ 480000000.00 245657814.18

    

     借款银行名称 年初数 备注

     原币金额

     (1)海南省中行 USD 1279万 抵押

     (2)海南省中行 JP $48000万 抵押

     (3)海南省建行 USD 270万 担保

     (4)海南省国际 USD 125万 抵押

     信托投资公司

     (5)法国东方财务 抵押

     有限公司

     (6)荷兰银行 抵押

     合 计 USD 1674万

     JP $48000万

    

     (21)长期应付款余额984400.00 元主要系香港公司采用分期付款方式购置 固定资产形成。

     (22)少数股东权益余额为1553245.26元系海南南洋船务石化有限公司、海 南南洋(海口)石油公司、海南南洋东方石油公司、海南南洋船务贸易有限公司、 海南南洋船务代理有限公司的少数股东各拥有10%股权而形成。

    

     5、主营业务收入、营业成本、营业毛利比较

     单位:元

     行 业 海运 石化

     营业收入 本年数 166884678.83 66586640.73

     上年数 53699115.59 42926255.21

     营业成本 本年数 92533086.96 64697091.60

     上年数 46741565.57 39025016.79

     营业毛利 本年数 74351591.87 1889549.13

     上年数 6957550.02 3901238.42

    

     行 业 其他 合计

     营业收入 本年数 34508934.42 267980253.98

     上年数 7917291.33 104542663.13

     营业成本 本年数 30969818.41 188199996.97

     上年数 11641231.56 97407813.92

     营业毛利 本年数 3539116.01 79780257.01

     上年数 -3723940.23 7134848.21

     备查文件:

     (一)载有董事局主席、总裁亲笔签名的年度报告原本

     (二)审计报告原本

     (三)其他有关文件

    

     海南南洋船务实业股份有限公司董事局

     一九九八年四月二十七日