海南南洋船务实业股份有限公司1994年年度报告(摘要)  [1994-12-31]  

    海南南洋船务实业股份有限公司1994年年度报告(摘要)

    重要提示

     本公司董事会愿就本报告所载资料的真实性、准确性和完整性负共同及个别责任,并确信未遗漏任何重大事项,致使本报告内容有误导成分,本报告内容由本公司董事会负责解释。

    一、近三年财务指标 项目1994年1993年1992年1994年比上年增加% 1.主营业务收入(万元)23,281.8719,873.74,194.117.15 2.利润总额(万元)4,376.773,640.8840.120.21 3.税后利润(万元)4,204.303,357.36510.825.23 4.资产总额(万元)44,332.2428,436.201088.455.9 5.股东权益(万元)29,130.2313,651.210,541.2113.39 6.每股净资产(元)2.431.821.0533.52 7.每股收益(1)加权平均(元)0.350.450.05(-)5.41 (2)全面摊薄(元)0.370.45 8.每股红利(元)-0.36 9.股东收益比率(%)65.7148.0174.8337.1 益率(%)19.6527.764.85(-)47.25 二、年度分配情况

    本公司1994年度利润分配方案未定,待股东大会召开前董事会确定后另行公告。

    三、业务回顾

    (一)1994年度经营情况的回顾

     1994年,在市场竞争激烈的经济形势面前,本公司全体员工努力拼搏,克服重重困难,努力开拓市场,扩大经营领域,强化内部管理,使本公司在经济宏观调控的情况下,仍然取得良好的经营业绩。

     1.利润比去年同期增长。1994年度本公司完成营业收入23281.9万元,实现利润总额4376.80万元,税后利润4204万元,分别比去年同期增长17.15%、20.21%和25.23%。主营业务利润3789.8万元,占利润总额86.6%。

     2.船舶运力结构进一步优化。1994年度本公司在运输市场竞争激烈的情况下,进行运力结构调整,淘汰小型货轮,引进大吨位船舶,开展集装箱运输。海运业全年完成货运量70.17万吨,货运周转量63万千吨公里,分别比去年同期增长12.8%和4.2%。其中石油货运量完成41.6万吨,占海南石油运输市场60%。本公司油轮船队已成为华南沿海石油化工运输的一支生力军。

     3.多元化经营稳步发展。1994年度,本公司充分利用产业结构多元化的优势,以市场为导向,调整经营战略,提高经济效益。海运业收入实现6898.7万元,比去年同期增长16%,石油化工业依托海运业油轮运输的便利,发挥运输仓储销售综合效益,创造利润812万元,比去年同期增长24%。房地产业取得较大突破,营业收入完成年度计划143.78%;工业方面,已经建立起强大的销售网络,为占领海南建材市场打开良好局面。

     4.企业规模继续扩大。1994年本公司根据企业的发展战略目标,稳步推进投资项目建设,使本公司在产业结构多元化、国际化方面跃上新台阶。1994年本公司在投资项目建设方面完成了如下工作:

     (1)从德国引进一艘2100吨集装箱货轮“南洋18号”轮;

     (2)从日本引进一艘7000吨级汽油轮“南洋8号”轮;

     (3)在上海建造50个集装箱货柜,进一步完善集装箱运输系统;

     (4)完成海口南洋石油供应中心基地建设和三个6500立方米油罐以及一座12个车位加油平台建设,已于7月投产;

     (5)完成八所油库第一期三个5000立方米油罐图纸设计审核和库区土地平整。该项目预计1995年7月竣工投产;

     (6)完成“南洋工业城”第一期工程年产5000吨铝型材厂建设,已于6月竣工试产;

     (7)完成南洋船务八所开发区“天然气”小区规划土地平整和基础道路工程以及“南洋国信中心基础工程建设。

     5.企业管理素质不断提高。1994年,本公司在充分挖掘和合理配置内部人才资源的同时,先后引进一批大学毕业生和专业技术高级管理人才,加强对职工进行思想作风和现代企业管理知识的培训,全面推行电脑化管理,使企业整体素质进一步适应市场经济竞争要求,企业管理水平有了新的提高。

    (二)实际经营成果与盈利预测比较分析

     1994年,本公司实现税后利润4204万元,完成盈利预测的62.8%,其主要原因分析如下:

     1.由于国家实行宏观经济调控,本公司各项业务受到国民经济增长速度的制约,社会特定经济环境影响着本公司盈利能力;

     2.由于通货膨胀没有得到有效的控制,本公司各项生产成本比原计划大幅度增长。1994年,公司船舶营运成本比上年同期增长37.59%,导致主营业务创利水平下降;

     3.新税制改革在一定程度上影响本公司盈利水平。1994年,本公司全年上交各种税金比上年同期增长4.2倍,特别是实行增值税后对本公司石油销售方面获取较高利润产生影响;

     4.新开发项目未能按预定计划投产。本公司原计划在上半年引进一艘7000吨级油轮投入营运,但由于海南在船舶设备进口方面受到宏观经济调控政策影响,船舶引进工作延期至年底才完成。另外,八所油库原计划在1994年投产,但由于资金紧缩政策的影响,也未按期建成,致使新形成盈利能力未能在计划内实现。

    (三)对前次募集资金的运用情况说明

     本公司在1994年初向社会公开发行股票2500万股募集资金13225万元,主要用于如下项目:

     1.投资1274万元引进一艘2100吨集装箱货轮;

     2.投资450万美元,折合人民币3,807万元,引进一艘7000吨的油轮;

     3.投资2764万元,建设海口石油供应中心和进行八所油库的前期准备工作;

     4.投资4975万元,建设南洋工业城,其中工业城第一期工程年产5000吨铝型材厂已建成试产;

     5.投入356万元开发“南洋船务八所”开发区的基础设施建设。

    四、股本及股东持股情况

    (截止1994年12月31日)

    (一)股本结构 股份单位:股 面值:每股壹元本比例

    

    股份类别        年初数   占总股本比例  年末数    占总股本%
1.尚未流通股份
(1)国家股          3,106,529    3.11%       3,727,835     3.11%
(2)法人股         56,893,471   56.89%      68,272,165    56.89%
(3)内部职工股     15,000,000      15%      15,000,000    12.50%
尚未流通股份合计  75,000,000      75%      87,000,000    72.50%
2.已流通股份
A股               25,000,000     25%      33,000,000     27.50%
已流通股份合计     25,000,000     25%      33,000,000     27.50%
3.股份总数       100,000,000    100%      120,000,000      100%
(二)本公司前十名股东及持股情况 股东名称持股数(股)占总股本比率(%) 1.海南省海运总公司36,007,16530.01 2.海南省财政税务厅3,727,8353.11 3.中行海口信托咨询公司2,700,0002.25 4.海南宝岛企业(联合)公司1,350,0001.13 5.海南光大国信物业管理公司1,080,0000.90 6.海南省富华房地产开发公司900,0000.75 7.海口市兴华实业贸易公司900,0000.75 8.海南华荣文化实业有限公司900,0000.75 9.中国人民保险公司海南省分公司900,0000.75 10.中国人民建设银行海南省信托投资公司900,0000.75 五、董事、监事及高级管理人员变更情况及持股情况

    

     姓名       职务              持股数(单位:股)
    齐  放    董事长               7,500
    唐开兴    副董事长、总经理     7,500
    何东海    副董事长               375
    李桂森    副董事长             7,500
    陈清爱    董事、副总经理       6,000
    黄锦芳    董事                   750
    符国统    董事                 6,000
    吴圣运    董事                 6,000
    吴雄彪    董事                 6,000
    唐道珍    董事                 6,000
    杨先文    董事                 4,500
    肖  玲    董事                     0
    严  正    监事会主席           6,000
    丁善迅    监事                 4,500
    谭月金    监事                 3,000
    罗育才    监事                     0
    韩俊毅    监事                     0

     本公司董事何东海、李桂森、黄锦芳、杨先文,监事谭月金等人员持股数变更原因是由于按原个人股计划分配统计,现经核对上述人员实际持股数以本年度报告为准。

    六、重要事项

    (一)经本公司董事会一届八次会议通过决议,同意庄照丰先生辞去董事长、董事职务的请求,选举齐放先生为公司董事长。提名何南跃先生为本公司董事,提请第五次股东大会通过。

    (二)本公司1994年度被评为中国最大300家股份制企业之一。

     本公司在报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

    七、本公司子公司与关联企业 公司名称所在地主营业务本公司持有股权比例 海南南洋船务海运公司海口海上运输100% 海南南洋船务石油化工公司海口原油、成品油100% 海南南洋船务房地产公司海口房地产开发经营100% 海南南洋船务贸易公司海口五金、建材、电器100% 海南南洋船务铝制品有限公司澄迈县金属材料100% 海南南洋航油运输公司海口海上运输50% 南洋国际船务有限公司香港海上运输50% 香港南洋石油化工有限公司香港石油贸易50% 八、业务展望

     1995年,本公司工作指导思想是:以机制为动力,提高企业管理素质,以市场为导向,加强市场竞争力度,以效益为中心,挖掘企业经营潜力,以省、快为宗旨,确保投入产出稳步发展。

    (一)加大企业机制改革力度,增强内部活力。在集团系统管理推行下属公司经理目标责任制,进一步把责、权、利具体化;完善产业管理结构,努力实现核算单位最小化;改革内部分配制度,实行工资形式多样化。

    (二)开拓市场,搞活经营,提高竞争力。海运业方面,由船舶单一运输经营变为多种经营,在继续开辟新航线和货源渠道的同时,积极开展船舶租赁和买卖业务。石油化工业方面,在进一步扩大岛内市场占有率的基础上,建立广西沿海等地石油销售网络,打开大陆西南地区石油市场。房地产业方面,坚持以“销售带动开发”的方针,同时积极拓展经营开发区域,用适量资金启动大项目,为将来房地产开发储备力量。工业方面,不断开发新产品,狠抓质量,降低成本,努力提高产品市场占有率。

    (三)在投资发展项目方面,重点扩大海运和石化两大支柱产业规模。1995年本公司计划投资项目有:

     1.引进一艘5000吨级全集装箱货轮。

     2.引进一艘3000吨级滚装船,开辟水东海口的车客滚装船航线,发展大陆与海南岛海上通道。

     3.抓好八所油库工程建设,力争6月份投产。

     4.在老城工业区码头兴建一座1万立方米燃料油库。

     5.在广西北海市的码头建设一座汽油仓储库。

     6.购置一艘5000吨油驳,在三亚建立起海上储油库,开展海上石油供应。此外,本公司将在房地产、工业、旅游等产业方面注意寻找机会保持稳步发展。

    (四)强化企业内部基础管理,围绕1995年的经营发展方针,开展增产节约活动,制定切实可行的内部各环节目标管理责任制考核办法,完善各项激励措施,调动广大职工积极性,充分挖掘潜力,全面提高经济效益。

    九、有关本公司的其它事项

    (一)公司中英文名称:

     海南南洋船务实业股份有限公司;

     HAINAN NANYANG SHIPPING INDUSTRIAL C0.,LTD

    (二)公司总部所在地:

     地址:海口市新港区海运综合大楼

     邮编:570105

     电话:6230305 传真:6226416

    (三)公司法定代表人:齐放

    (四)股票上市交易所:深圳证券交易所

    (五)股票证券代码:0556

    (六)股票简称:琼南洋A

    (七)未上市股票托管机构名称:海南证券交易中心登记部

    (八)律师顾问名称、办公地点:

     名称:海南华合律师事务所

     办公地址:海口市南航路28号

    (九)会计师事务所名称、办公地点:

     名称:海南会计师事务所

     办公地址:海南省海口市义龙路宁海大厦五楼

    (十)信息披露负责人及电话:

     负责人:唐海波、符向明

     联系地址:海南省海口市新港区海运综合大楼四搂

     联系电话:6214759

    十、财务审计报告

    经海南会计师事务所审计的资产负债表、利润表和重要的财务报表注释。

    (一)审计报告书(附);

    (二)合并资产负债表(附表);

    (三)合并利润及利润分配表(附表);

    (四)合产财务状况变动表(附表);

    (五)财务报表注释:(摘要)

     1.主要会计政策

     (1)会计制度

     本公司执行《股份制试点企业会计制度》。

     (2)会计年度以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。

     (3)综合基准:

     综合财务报表包括公司本部及下属五个全资子公司以及独立核算在境外注册、经营运输的福翔轮,天津港保税区北洋船务服务公司1994年已停业,该公司本年度未编制财务报表,因此,本次未进行报表合并,本公司投资于该公司30万元暂列“其他应收款”。

     汇总报表时已将公司本部及下属公司之间的内部往来,拨付所属资金与上缴拨入资金等科目互冲。

     (4)记帐本位币与外币折算

     以人民币为记帐本位币,涉及外币的经济业务按外币发生时中国人民银行公布的市场价(中间价)析算为人民币入帐,期末按期末公布的汇率进行调整,由此发生的汇总损益列人当期财务费用。

     (5)存货

     外购商品成本以购入商品价款及按规定可列入商品成本的有关费用、税金计价人帐;发出商品成本采用加权平均法计价。

     低值易耗品采用领用时一次摊销方法。

     (6)固定资产折旧

     固定资产析旧按直线法计提,具体分类折旧率如下:

    

    固定资产分类    折旧年限  扣除残值  年折旧率
    房屋建筑物        35          5%     2.71%
    运输船舶          24          5%     3.96%
    机器设备          16          5%     5.94%
    电子设备           8          5%    11.87%
    运输设备          10          5%      9.5%
    其他设备           8          5%    11.87%

     (7)坏帐准备

     房地产公司按应收帐款年末余额1%计提,其余公司按应收帐款年末余额3‰5‰计提。

     (8)长期投资

     投资证券部分以实际支付的金额核算;投资于其他企业以占股比例分别按下列方法计算:占股25%以下采用成本法核算,25%一50%采用权益法核算,50%以上采用合并计报表方法核算。

     (9)递延资产

     待转销汇兑损益指1994年1月1日按市场汇价调整有关外币帐户余额的差额,属筹建期间发生的按5年摊销,其余均在5年内摊销。

     开办费按5年摊销。

     船舶修理费分大修及中修,大修按4年摊销,中修按2年摊销。

     (10)税项:

     流转税:不同行业按国家有关规定分别计征营业税、增值税及城建税、教育费附加。

     企业所得税:以企业法人为纳税单位,按国家有关规定计征。

     2.有关项目变动说明

     (1)流动资产变动:

     货币资金增加3814.82万元,系为了购置大吨位船舶于1994年12月从中国银行海南省分行货款美元400万折合人民币3384万元尚未对外支付。

     6.预付货款减少202.5万元,系把原来预付而未收发票的工程款进行清理,已收到发票且办理结算手续的款项转入工程成本,末收到发票的款项转列“在建工程未收发票(单位名称)”以方便结筹。

     待摊费用增加252.60万元,系按国家有关规定,对期初存货计提而未抵扣的增值税进项税款。

     (2)长期投资变动:

     长期投资增加1637.41万元,其中:南洋国信中心增加投资1123.27万元;南洋航油公司增加投资57.06万元;南洋国际船务增加投资216.18万元;南洋石化(香港)增加投资188.90万元;天启股份股票投资100万元;远东招商股份股票投资150万元;国库券增加投资2万元;八所南洋开发区由于东方县政府退出合作,由我司自行开发,原投资款转列“在建工程”,减少投资200万元。

     (3)固定资产变动:

     固定资产原值增加6167.67万元,主要是由于1993年经深圳中华会计师事务所评估,固定资产增值部分在1994年初才调帐,及两艘船舶、一瞳宿舍楼办理竣工结算,由“在建工程”转入“固定资产”,以及增加其他设备等,造成固定资产原值增加。

     按规定析旧年限计提,累计折旧增加1362.27万元。

     在建工程增加7021.52万元,主要是用于下属铝业制品公司、海口油库、八所开发区、太平洋日出轮等项目开支。

     (4)流动负债变动:

     短期借款减少2140万元,主要用我司自有流动资金归还借款。

     应付帐款增加384.03万元,系新开展业务未到期支付款项。

     未付股利57.26万元,为1993年派发现金红利未发完部分。

     未交税金及其他应交款减少114.79万元,系按规定提前预交所得税和增值税进项税款来抵扣部分。

     其他应付款减少2229.54万元。

     预提费用减少345.60万元。

     (5)长期负债变动

     长期负债增加4867.04万元,其中,由于年初汇率调整增加长期负债3474.50万元,新增借款400万美元折旧人民币3384万元,本年度共归还长期借款1991.46万元,两项合计净增加负债4867.04万元。

     (6)股东权益变动:

     股本增加4500万元,其中,发行公众股2500万,1993年度派送红股转增股本2000万。

     资本公积增加10003.03万元,系指公众股发行溢价收入部分转增资本公积。

     盈余公积551.41万元,系执行股东大会决议,按1993年度未分配利润总额的10%提取盈余公积,5%提取公益金。

    十一、备查文件

    (一)海南会计师事务所琼会内查(1995)第007号查帐报告原文。

    (二)截有本公司董事长、总经理签字的1994年度报告原文。

    董事长:齐放 总经理:唐开兴 海南南洋船务实业股份有限公司 1995年3月8日 涨南会计师事务所

    琼会内查(1995)第007号

    查帐报告

     海南南洋船各实业股份有限公司:

     我所接受委托,对海南南洋船务实业股份有限公司1994年12月31日的合并资产负债表和截至该日止的本年度合并利润及利润分配表、合并财务状况变动表进行了检查验证,其中合并资产负债表中的期初数和合并利润及利润分配表中的上期数等比较资料,已由本所注册会计师检查验证。

     在检查验证中,我们根据有关法律、行政法规、财务会计制度和《注册会计师检查验证会计报表规则(试行》的规定,结合海南南洋船务实业股份有限公司的具体情况,实施了检查内部管理制度遵守和数据记录真实情况等必要的查帐验证程序。

     我们认为,海南南洋船务实业股份有限公司的上述会计报表符合《中华人民共和国股份制试点企业会计制度》的规定,恰当地反映了海南南洋船务实业股份有限公司1994年12月31日的财务状况及1994年度的经营成果和资金变动倩况。有关会计事项的处理方法、会计报表各项目的分类及编制方法与前期一致。

     另:海南会计师事务所参加本次审计的注册会计师及工作人员与海南南洋船务实业股份有限公司之间不存在《中国注册会计师职业道德守则(试行)》中载明回避的利害关系。

     下列附件为本报告重要组成部分:

     1.审查后的海南南洋船务实业股份有限公司1994年12月31日合并资产负债表;

     2.审查后的海南南洋船务实业股份有限公司1994年度合并利润及利润分配表;

     3.审查后的海南南洋船务实业股份有限公司1994年度合并财务状况变动表;

     4.财务报表附注。

    

                          中国注册会计师:黄玉珍
                          中国注册会计师:云逢深
                              海南会计师事务所
                                1995年2月12日

    海南南洋船务实业股份有限公司董事 1995年4月1日 附: