莱茵达置业股份有限公司2001年年度报告摘要  [2002-04-20]  

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性及完整性负个别及连带责任。本年 度报告摘要摘自年度报告全文,投资欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。

    董事徐伟皓先生因公务繁忙,未能参加第三届第十六次董事会。

    深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事 会、监事会对相关事项有详细的说明,请投资者注意阅读。

    

    

第一节 公司简介

    (一)公司名称:

    中文:莱茵达置业股份有限公司

    英文:Lander Real Estate Co.,Ltd

    (二)法定代表人:高继胜

    (三)董事会秘书:刘 峰

    授权代表: 黄 波

    联系地址:辽宁省沈阳市和平区南京南街192号

    联系电话:(024)23327948

    传 真:(024)23327946

    (四)注册地址:辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9号

    办公地址:辽宁省沈阳市和平区南京南街192号

    邮政编码:110005

    公司电子信箱:liufeng02@263.net

    (五)信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》

    登载年度报告的指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn

    年度报告的备置地点:本公司管理部

    (六)股票上市交易所:深圳证券交易所

    股票简称: 莱茵置业

    股票代码: 000558

    

    

第二节 会计数据和业务数据摘要

    (一)2001年主要会计数据(单位:人民币元)

项 目 金 额

利润总额 3,197,353.76

净利润 3,197,353.76

扣除非经常性损益后的净利润 3,300,199.72

主营业务利润 23,077,183.93

其他业务利润 36,011.27

营业利润 3,300,199.72

投资收益

营业外收支净额 -102,845.96

经营活动产生的现金流量净额 -20,333,162.60

现金及现金等价物净增加额 -31,919,532.08

注:

扣除的非经常性损益项目 涉及金额(元)

补贴收入

营业外收入 356,283.19

营业外支出 459,129.15

短期投资收益

(二)截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标(合并报表)

单位:元

指标项目/年度 2001年 2000年

调整后 调整前

主营业务收入 37,216,832.94 54,668,529.41 54,668,529.41

净利润 3,197,353.76 10,403,826.19 13,349,560.56

总资产 353,535,110.56 507,330,757.39 531,812,820.91

股东权益 166,829,795.75 162,027,580.22 164,322,250.79

每股收益 0.0273 0.0888 0.114

每股收益(加权计算值) 0.0273 0.0888 0.114

每股净资产 1.424 1.383 1.40

调整后的每股净资产 1.398 1.368 1.33

净资产收益率(%)

(摊薄) 1.92 6.42 8.12

净资产收益率(%)

(加权) 1.95 6.32 8.03

扣除非经常性

损益的每股收益 0.0282 0.0149 0.019

每股经营活动产生

的现金流量净额 -0.1735 0.183 0.183

指标项目/年度 1999年

调整后 调整前

主营业务收入 85,196,609.50 85,196,609.50

净利润 10,546,517.10 10,546,517.10

总资产 524,367,059.11 546,304,922.31

股东权益 159,522,996.59 159,291,458.36

每股收益 0.09 0.09

每股收益(加权计算值) 0.09 0.09

每股净资产 1.36 1.36

调整后的每股净资产 1.24 1.24

净资产收益率(%)

(摊薄) 6.61 6.62

净资产收益率(%)

(加权) 6.62 6.64

扣除非经常性

损益的每股收益 0.068 0.068

每股经营活动产生

的现金流量净额 0.026 0.026

    附利润附表(按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9 号- 净资产收益率每股收益的计算及披露》的有关规定计算)

    报告期利润            净资产收益率(%)           每股收益(元)

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 13.83 14.10 0.1969 0.1969

营业利润 1.98 2.02 0.0282 0.0282

净利润 1.92 1.95 0.0272 0.0272

扣除非经常性

损益后净利润 1.98 2.02 0.0282 0.0282

    

    

第三节 股本变动及股东情况

    (一)股本变动情况

截止2001年12月31日,本公司股本结构无变化:

期初数 本次变动增减(+,-) 期末数

配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计

一、尚未流通股份

1、发起人股份 66,660,000 66,660,000

其中:

国家拥有股份

境内法人持有股份 66,660,000 66,660,000

外资法人持有股份

其他

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其他

尚未流通股份合计 66,660,000 66,660,000

二、已流通股份

1、境内上市的

人民币普通股 50,504,373 50,504,373

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股份合计 50,504,373 50,504,373

三、股份总数 117,164,373 117,164,373

(二)股东情况介绍

1、 报告期末股东总数:截止至2001年12月31日本公司共有股东10,439户。

2、 年末前十名股东的持股情况

股 东 名 称 期末股份数 质押情况 股份性质 比例

(股) (%)

华顿国际投资有限公司 26,747,600 26,747,600 定向法人股 22.83

沈阳绿都房产开发有限公司 10,000,000 发起人国家股 8.54

沈阳万华建设投资有限公司 7,739,150 7,000,000 定向法人股 6.60

沈阳利源投资管理咨询有限公司 2,403,750 定向法人股 2.05

北京仁达国际信息工程有限公司 1,815,000 定向法人股 1.55

北京房地产开发经营总公司 1,210,000 定向法人股 1.03

中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司 1,210,000 定向法人股 1.03

沈阳大和国际商务有限公司 1,100,000 定向法人股 0.9

上海融道贸易有限公司 1,000,000 定向法人股 0.85

沈阳复合纸厂 783,475 定向法人股 0.67

    前十名股东不存在关联关系。

    3、持股10%(含10%)以上的法人股东是华顿国际投资有限公司。

    法定代表人:崔旭

    成立日期:2000年10月31日

    经营范围为:投资管理;接受委托对企业进行管理;房地产开发,销售商品房; 自有房产品物业管理;投资咨询;组织文化艺术交流活动(演出除外);承办展览 展销会。

    华顿国际投资有限公司股股权结构:潘顺宝出资3,250万元,占总股本的65%; 崔旭出资750万元,占总股本的15%;北京英事达文化传播有限公司出资1,000万元, 占总股本的20%。

    潘顺宝,男,41岁,现任华顿国际投资有限公司董事长。

    4、 报告期内控股股东发生两次变更。

    (1)2001年1月17日沈阳万华建设投资有限公司与辽宁韦叶物业发展有限公司签 定了关于定向转让本公司法人股股权的协议, 沈阳万华建设投资有限公司以协议方 式将所持有的本公司法人股26,747,600股,占总股本的22.83%,协议转让给辽宁韦 叶物业发展有限公司。相关公告刊登在2001年2月7日的《中国证券报》上。本次转 让完成后,辽宁韦叶物业发展有限公司持有本公司法人股26,747,600股, 占总股本 的22.83%,成为公司的第一大股东。 沈阳万华建设投资有限公司仍持有本公司法 人股7,739,150股,占总股本的6.6%。

    (2)2001年5月16日辽宁韦叶物业发展有限公司与华顿国际投资有限公司签定了 关于定向转让本公司法人股股权的协议, 辽宁韦叶物业发展有限公司以协议方式将 所持有的本公司法人股26,747,600股,占总股本的22.83%,协议转让给华顿国际投 资有限公司。相关公告刊登在2001年7月2日的《中国证券报》和《证券时报》上。 本次转让完成后,华顿国际投资有限公司持有本公司法人股26,747,600股, 占总股 本的22.83%,成为公司的第一大股东。 辽宁韦叶物业发展有限公司不再持有本公 司股份。

    (5)期后事项:2001年12月20 日华顿国际投资有限公司与浙江莱茵达投资有 限公司签定了关于股权转让约定书, 华顿国际投资有限公司以协议方式将所持有的 本公司法人股26,747,600股,占总股本的22.83%,协议转让给浙江莱茵达投资有限 公司。相关公告刊登在2001年12月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。本次 转让尚未办理股权过户手续。

    持股10%(含10%)以上的法人股东是浙江莱茵达投资有限公司。

    法定代表人:高继胜

    成立日期:2000年10月31日

    经营范围为:实业投资;批发、零售;纺织原料,金属材料,化工原料(除化 学危险品及易制毒化学品),建筑材料;含下属分支机构的经营范围。

    浙江莱茵达投资有限公司股权结构:高继胜出资6,375万元,占总股本的75%; 高靖娜出资2,125万元,占总股本的25%;

    高继胜:男,1952年10月出生,本科学历,毕业于上海师范大学,现为浙江大 学证券期货研究所兼职教授。1970年—1977年服役于上海武警总队,历任班长、技 师;1977年—1989年在浙江萧山二轻系统工作,历任工会主席、副厂长、书记、供 销公司经理、二轻工业局副局长、二轻总公司副总经理;1989年—1990年受浙江省 政府派遣前往日本静冈县学习进修;1990年—1994年担任萧山市国营工业总公司总 经理;1994年底创办莱茵达公司,现任浙江莱茵达投资有限公司董事长、总经理。

    

    

第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

    (一)董事、监事、高级管理人员情况

1、基本情况

姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数

高继胜 董事长 男 50 2002.2-2003.5 0 0

王喜林 董事、总经理 男 32 2000.5-2003.5 0 0

陶 椿 董事 女 30 2002.2-2003.5 0 0

黄国梁 董事 男 32 2002.2-2003.5 0 0

徐伟皓 董事 男 48 2000.5-2003.5 0 0

刘 峰 董事会秘书、 男 31 2001.7-2003.7 0 0

财务总监

楼一飞 监事会召集人 男 52 2002.2-2003.5 0 0

宋晓杰 监事 男 39 2002.2-2003.5 0 0

王成奇 监事 男 42 2000.5-2003.5 0 0

注:董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况

姓名 股东单位名称 职务

高继胜 浙江莱茵达投资有限公司 董事长、总经理

陶 椿 浙江莱茵达投资有限公司 副总经理

黄国梁 浙江莱茵达投资有限公司 副总经理

楼一飞 浙江莱茵达投资有限公司 副总经理

宋晓杰 南京莱茵达投资有限公司 副总经理

    2、年度报酬情况

    公司董事、监事不在本公司领取报酬。

    公司高级管理人员报酬决定程序:高级管理人员薪酬由董事会决定。

    报酬确定依据:岗位薪金。

    在公司领取报酬的高级管理人员共计2人的年度报酬总额:14万元。

    董事、监事、高级管理人员的报酬区间:5万元以上1人,5万元以下有1人。

    不在公司领取报酬、津贴并在股东单位及关联单位领取报酬、津贴的董事、监 事情况:

    姓名        职务                领取报酬单位        与本公司关系说明

高继胜 董事长 浙江莱茵达投资有限公司 控股股东

陶 椿 董 事 浙江莱茵达投资有限公司 控股股东

黄国梁 董 事 浙江莱茵达投资有限公司 控股股东

楼一飞 监 事 浙江莱茵达投资有限公司 控股股东

宋晓杰 监 事 南京莱茵达置业有限公司 股东控股公司

3、报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况

    2001年1月19日,公司三届四次董事会通过宁湘炜先生、高闯先生、 张立峰先 生辞去公司董事的请求,并推荐尚维业先生、岳宏彬先生、于辉女士担任本公司董 事。同意王喜林先生辞去本公司总经理职务,同意宋禹衡先生辞去本公司副总经理、 财务总监职务,聘任岳宏彬先生担任本公司总经理职务,聘任向春兵担任本公司财 务总监职务。

    2001年6月27日,公司三届六次董事会通过尚维业先生、岳宏彬先生、 于辉女 士辞去公司董事的请求,接受王喜林先生辞去董事会秘书职务,并推荐崔旭先生、 吉可为先生、张健男先生担任本公司董事。同意岳宏彬先生辞去本公司总经理职务, 同意向春兵先生辞去财务总监职务,聘任王喜林先生担任本公司总经理职务,聘任 刘峰先生担任本公司董事会秘书、财务总监职务。

    4、期后事项:2002年1月7日,公司三届十次会议董事会通过崔旭先生、 张建 男先生、吉可为先生辞去公司董事的请求,根据浙江莱茵达投资有限公司提议,推 荐高继胜先生、陶椿女士、黄国梁先生为本公司董事。

    (二)员工情况

    截止报告期末,公司共有员工89人,其中财务人员8人,行政人员12人, 销售 人员69人,大专以上学历60人,具有专业技术职称人员36人,需公司承担费用为退 休职工86人。

    

    

第五节 公司治理结构

    (一)公司治理结构现状

    公司自上市以来,按照《公司法》、《证券法》及中国证监会的有关规定和《 深圳证券交易所股票上市规则》的要求,不断完善公司法人治理结构、建立健全现 代企业制度,规范公司运作,加强公司的信息披露工作。公司按照中国证监会发行 的《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的规范性文件的要求,正在积极筹备 修改《公司章程》,并制定股东大会、董事会、监事会等议事规则及信息披露等规 范运作的公司规则,尽快建立独立董事制度,并提交股东大会审议,以进一步加强 公司的法人治理结构,确保所有股东特别是中小股东享有平等地位,最大限度的保 护所有股东的利益。公司目前治理情况如下:

    1、关于股东与股东大会:公司能够确保所有股东, 特别是中小股东与大股东 享有平等地位,确保所有股东都能充分行使自己权力;认真接待股东来访和来电咨 询;严格按照中国证监会发布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会, 尽可能的使更多的股东参加股东大会,并有律师出席见证。报告期内,公司没有关 联交易,公司没有为股东及关联方提供担保。

    2、关于控股股东与上市公司关系:控股股东通过股东大会依法行使股东权利, 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动;公司与控股股东在人员、 资产、财务、机构、业务方面做到相互独立,具有独立完整的业务及自主经营能力, 公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

    3、 关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘 董事;董事会的人数和人员构成符合法律、法规及《公司章程》的规定;公司董事 能够以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会,熟悉有关法律,了解作 为董事的权利、义务和责任;公司正在积极物色独立董事人选,并按照《上市公司 治理准则》及有关规定修改公司章程,进一步完善董事的选聘程序,建立独立董事 制度并根据需要设立董事会专门委员会。

    4、关于监事与监事会:公司监事的人数和人员构成符合法律、 法规及《公司 章程》的要求;公司监事能够认真履行自己的职责,能够本着对股东负责的精神, 对公司财务以及公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监 督,对召开的股东大会提出合理可行的新提案。

    5、关于绩效评价与激励约束机制:公司正在积极筹备建立公正、公开、 透明 的绩效评价标准与奖励约束机制。

    6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行、法人等债权人、 员工、 客户、消费者等其他利益相关者的合法权益。本着社会效益第一,环境效益第一, 经济效益第一的原则,推动公司健康、持续稳定发展。

    7、关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责信息披露工作, 并配备 相关业务人员,接待股东来访和来电咨询,加强与股东的联系;公司能够按照法律、 法规和《公司章程》的规定,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所 有股东有平等的机会获得信息;公司能够按照有关规定,及时披露大股东或公司实 际控制人的详细资料和股份变动情况。公司2001年度信息披露工作被深圳证券交易 所评为“良好”。

    (二)公司独立董事情况

    报告期内公司未聘任独立董事。董事会正根据中国证监会发布的《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求,积极选聘独立董事,按照指导意 见的规定建立独立董事制度。

    (三)公司与控股股东独立情况

    1、业务方面;

    本公司具有独立完整的业务和自主经营能力,在业务上完全独立于公司控股股 东。

    2、人员方面

    本公司在劳动、人事、分配等管理方面与本公司控股股东完全分开,公司总经 理及财务总监、董事会秘书在本公司领取薪酬,不在控股股东单位担任任何职务。

    3、机构方面

    本公司建立一套完全独立于控股股东的内部管理机构。

    4、资产方面

    本公司的资产完全独立于控股股东,不存在控股股东占用上市公司资产的情况。

    5、财务方面

    本公司建立独立的财务部,建立一整套的财会体系和财务管理制度,独立核算, 完全与控股股东独立分开。

    

    

第六节 股东大会情况简介

    (一)股东大会的通知、召集、召开情况

    1、公司于2001年1月19日在《中国证券报》《证券时报》刊登公告,定于2001 年3月1日在沈阳绿岛森林公园会议室召开2000年度股东大会,会议审议通过了如下 决议:

    (1)审议董事会2000年度工作报告

    (2)审议监事会2000年度工作报告

    (3)审议2000年度财务决算报告

    (4)审议2000年度利润分配方案

    (5)审议更换董事的预案

    (6)审议更换监事的预案

    (7)审议以住房周转金调整公司期初未分配利润的预案

    辽宁华辰律师事务所为本次年度股东大会出具法律意见书,2000年度股东大会 决议公告于2001年3月2日刊登在《中国证券报》上。

    本次股东大会更换董事、监事情况:

    宁湘炜先生、高闯先生、张立峰先生辞去本公司董事职务,尚维业先生、岳宏 彬先生、于辉女士当选为本公司董事。

    张永维先生、严英女士辞去本公司监事职务,候铁石先生、王蕴彩女士当选本 公司监事。

    2、公司于2001年6月29日在《中国证券报》、 《证券时报》刊登公告, 定于 2001年7月31日上午9时在北京五洲大酒店二楼宴会厅召开2001年度第一次临时股东 大会,会议审议通过了如下决议:

    (1)审议公司更名及修改公司章程的预案

    (2)审议改选董事会的预案

    (3)审议改选监事会的预案

    (4)审议用公积金弥补未分配利润预案

    北京天驰律师事务所为本次股东大会出具了法律意见书,2001年度临时股东大 会决议公告于2001年8月1日刊登在《中国证券报》、《证券时报》。

    本次股东大会更换董事、监事情况:

    尚维业先生、岳宏彬先生、于辉女士辞去本公司董事职务,崔旭先生、吉可为 先生、张健男先生当选为本公司董事;

    候铁石先生、王蕴彩女士辞去本公司监事职务,沈俊敏女士、贾真女士当选为 本公司监事。

    3、期后事项:公司于2002年1月8日在《中国证券报》、 《证券时报》刊登公 告,定于2002年2月8日上午9时在浙江梅地亚宾馆召开2002 年度第一次临时股东大 会,会议审议通过了如下决议:

    (1) 关于更换董事的预案;

    (2) 关于更换监事的预案;

    (3) 关于变更2001年第一次临时股东大会第一项决议的预案;

    本次股东大会更换董事、监事情况:

    崔旭先生、张健男先生、吉永为先生辞去公司董事的请求,高继胜先生、陶椿 女士、黄国梁先生当选为本公司董事。

    沈俊敏女士、贾真女士辞去本公司监事职务,楼一飞先生、宋晓杰先生当选为 本公司监事。

    

    

第七节 董事会报告

    (一)公司主营业务范围及经营状况

    公司的主营业务是房地产开发,档口使用权出租、出售,家具、装饰材料等批 发零售,商品配送、仓储运输等业务。2001年公司完成主营收入37,216,832.94元, 实现净利润3,197,353.76元。

    报告期内主营业务收入构成情况如下:

    行     业                   主营业务收入(元)    所占比例(%)

销售及出租档口使用权 28,276,313.60 76

房地产销售 8,595,235.31 23

物业管理 345,284.03 1

合 计 37,216,832.94

报告期内主营业务利润构成情况如下:

行 业 主营业务利润 所占比例(%)

销售及出租档口使用权 21,429,536.00 93

房地产销售 1,485,931.33 6

物业管理 161,716.60 1

合 计 23,077,183.93

    (二)公司主要控股子公司的经营情况及业绩

    1、沈阳新房天房产开发有限公司注册资本2000万元, 主要经营房地产开发、 商品房销售、建筑材料批发零售。在经营期内由于沈阳市房地产开发政策发生较大 变动,以及公司流动资金不足,未开展新项目的开发,仅对“房天文化家园”库存 的商业网点、积压商品房进行了清盘销售,为公司回收一定的资金。

    2、沈阳新房天物业管理有限公司注册资本200万元,主要经营房屋租赁、维修、 经营、服务;与房屋相关的服务设施经营管理;房屋信息咨询,房产置换,建筑、 装饰材料销售。通过对“房天文化家园”实施全面的物业管理,实现园内绿化、楼 体美化、小区个性化,塑造出“房天地产”的品牌效应。该公司通过员工培训和市 场调研等积极有效的发展措施,锻炼了员工队伍,提高了员工整体素质,为公司开 拓业务奠定的坚实的基础。

    3、报告期内,沈阳浑河商务有限公司更名为沈阳华顿时代家居装饰有限公司, 注册资本2000万元,主要经营家具、装饰材料、五金交电、日用百货、针纺织品、 洗涤用品等批发零售。仓储、货物配送服务。该公司正在筹建以“整体家居”为理 念,以辽宁中部城市群为目标市场,以自选市场为基本模式,兼容“商品专业店” 和“品牌专卖店”两种业态,兼营零售和批发业务的集约性、连锁型、专业化的特 大型家居商品交易市场。该项目经过“2001年华顿家居展销会”的尝试和半年多的 筹备已即将投入营业,将成为公司新的经济增长点。

    (三)公司在经营中出现的问题与困难及解决方案

    在经营期内,由于频繁更换控股股东影响了公司经营战略的稳定和明晰。同时, 营运资金紧张一直是公司发展的瓶颈问题。公司自资产重组以来,一直没有增量资 金的注入,致使公司传统、成熟的住宅开发业务停滞不前,大量存量商业资产无法 大规模开展新兴业务,严重影响了公司的进一步发展。

    在新年度,公司将在新股东的支持下,在新任董事会的领导下制定先进、 合理 的经营战略,并积极努力提高自身运营资金的周转效率,积极争取银行贷款,以解 决发展资金短缺问题。

    (四)公司投资情况

    公司在报告期内无募集资金投资和新增股权投资情况。

    (五)公司财务状况

单位:元

项 目 期初数 期末数 比上年增加(%)

总资产 507,330,757.39 353,535,110.56 -30.3

股东权益 162,027,580.22 166,829,795.75 2.96

主营业务利润 15,134,366.64 23,077,183.93 52.5

净利润 10,403,826.19 3,197,353.76 -69.3

项 目 原 因

总资产 报告期内通过资产置换同时剥离浑河大市场

1#大厅的资产和负债所致。

股东权益 本期增加净利润。

主营业务利润 主营业务成本大幅下降。

净利润 管理费用增加。

    报告期内深圳鹏城会计师事务所有限公司为本公司出具了非标准无保留意见的 审计报告。

    (六)公司新年度经营计划

    2002年是公司结束调整进入新的发展阶段的关键一年。在新的一年中,公司的 经营方针与目标为“坚持四项基本原则,贯彻五大发展战略,依靠三个轮子启动三 大项目,建好沈阳基地,拓展沿海市场,实施二次创业,为十五期间的快速发展奠 定坚实基础”。

    1、四项基本原则:资本运营为产业发展服务的产业化原则, 房地产开发和经 营为主业的专业化原则,项目运作中以客户为中心的人性化原则,尊重知识、尊重 员工首创的团队化原则。

    2、五大发展战略:以高速公路沿线和新区为重点的开发战略, 以培育强势品 牌为目标的品牌发展战略,民主集中、艰苦创业的企业文化战略,尊重员工、吸纳 优秀的人力资源战略,建立联盟、合作发展的资源整合战略。

    3、所依靠的三个轮子

    (1)整合公司资源:公司对资源整合,迅速提升公司的经营业绩和形象, 为 公司的发展奠定坚实的资源基础。

    (2)新增外部融资:公司在新的发展机遇面前, 将积极开拓间接融资渠道, 为公司发展注入增量资金,与莱茵达的支持形成合力,为公司发展提供充分的资金 基础。

    (3)挖掘内部潜力:在注入新项目、增加新资金的同时, 公司将要努力降低 税负、利息、费用负担,积极盘活存量资产,提高存量资产在经营和融资过程中的 效益和效力,为公司年度目标的完成提供应有帮助。

    4、公司拟发展的三大项目

    (1)南方地产开发项目:通过收购成熟地产开发项目, 为公司开辟杭州等南 方市场,将公司引入跨地区连锁开发的发展轨道。

    (2 )沈阳地产开发项目:通过在沈阳浑南新区争取住宅开发项目及增加土地 储备,确立短、中、长相结合的项目结构,在沈阳重塑公司的地产开发形象,提高 品牌水平和市场占有率。

    (3)华顿家居广场项目:通过先进商业技术与公司存量资产的嫁接, 既提高 存量资产的运营效益,又为公司培育新的增长点,大幅增加现金流量和赢利潜力。

    (七)董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会议情况及决议内容

    本公司第三届董事会第四次会议于2001年1月日17日召开, 会议通过了董事会 2000年度工作报告、财务决算报告、2000年利润分配预案(不进行利润分配)、调 整公司经营班子、更换董事监事的预案、召开股东大会预案。相关信息披露于2001 年1月19日《中国证券报》《证券时报》上。

    本公司第三届董事会第五次会议于2001年3月1日召开,会议通过了徐 先生 辞去沈阳房天股份有限公司董事长职务的请求,推选尚维业先生为沈阳房天股份有 限公司董事长。相关信息披露于2001年3月2日《中国证券报》《证券时报》上。

    本公司第三届董事会第六次会议于2001年6月28日召开, 会议通过了调整公司 经营班子、用沈阳浑河商品交易市场1 #厅与沈阳今天在线传播有限公司拥有的沈 阳浑河商品交易市场2#厅固定进行资产置换、 控股子公司沈阳浑河商务有限公司 更名并开办集约化家居装饰市场、公司更名及修改公司章程、改选董事监事、用资 本公积金弥补2000年期末未分配利润的议案,并定于2001年7月31日上午9时在北京 五洲大酒店二楼宴会厅召开2001年度第一次临时股东大会。相关信息披露于2001年 6月29日《中国证券报》《证券时报》上。

    本公司第三届董事会第七次会议于2001年7月31日召开, 会议通过了尚维业先 生辞去沈阳房天股份有限公司董事长职务的请求,推选崔旭先生为沈阳房天股份有 限公司董事长。相关信息披露于2001年8月1日《中国证券报》《证券时报》上。

    本公司第三届董事会第八次会议于2001年8月5日在本公司会议室召开,会议通 过了公司2001年中期报告及摘要、公司2001年中期利润分配方案(不分配、不转增) ,相关信息披露于2001年8月6日《中国证券报》《证券时报》上。

    本公司第三届董事会第九次会议于2001年8月9日在本公司会议室召开,决定对 公司固定资产、无形资产、在建工程、 委托贷款计提减值准备。 相关信息披露于 2001年8月10日《中国证券报》《证券时报》上。

    2、董事会对股东大会决议执行情况

    本报告期内,公司董事会认真执行股东大会的各项决议,使各项决议得以顺利 实施。

    (八)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案

    由于公司现阶段需要积累发展资金,因此本年度不进行利润分配,不进行资本 公积转增股本。本预案须经过公司股东大会审议通过后实施。

    (九)公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。

    (十)期后会议:

    本公司第三届董事会第十次会议于2002年1月7日召开,会议通过了关于更换董 事、监事的预案;关于变更2001年第一次临时股东大会的预案;决定于2002年2月8 日,召开2002年度第一次临时股东大会预案。相关信息披露于2002年1月8日《中国 证券报》《证券时报》上。

    本公司第三届董事会第十一次会议于2002年2月8日召开,会议通过了选举高继 胜先生为沈阳房天股份有限公司董事长的决议。相关信息披露于2002年2月9日的《 中国证券报》、《证券时报》上。

    本公司第三届董事会第十二次会议于2002年3月12日召开, 会议通过了关于改 聘岳华会计师事务所有限责任公司为本公司审计机构的决议;延期公布2001年度报 告的决议。相关信息披露于2001年3月13日《中国证券报》《证券时报》上。

    本公司第三届董事会第十三次会议于2002年4月2日召开,会议通过了以下决议:

    1、 同意公司有偿受让浙江金纬房地产开发有限公司所持有的浙江东洲房地产 开发有限公司60%的股权,受让价格300万元人民币。

    2、 同意公司控股公司沈阳新房天房产开发有限公司有偿受让杭州萧山建成装 饰工程有限公司所持有的浙江东洲房地产开发有限公司40%的股权,受让价格 200 万元人民币。

    3、为了增强浙江东洲房地产开发有限公司的经营能力, 拓展公司在浙江地区 的房地产业务,公司决定对浙江东洲房地产开发有限公司增加投资1,500万元, 增 加该公司的注册资本,增加投资后该公司的注册资本为2,000万元, 本公司占有总 股本的90%。

    相关信息披露于2002年4月4日《中国证券报》《证券时报》上。

    本公司第三届董事会第十四次会议于2002年4月3日召开,会议通过了改聘深圳 鹏城会计师事务所为本公司的审计机构。相关信息披露于2002年4月4日《中国证券 报》《证券时报》上。

    (十一)说明事项

    深圳鹏城会计师事务所对我公司2001年度合并报表主营业务收入具了解释性说 明。

    董事会对解释性说明中的主营业务收入27,000,000.00 元所涉及的事项说明如 下:

    1、公司于2001年2月1 日与沈阳市美丽健康食品有限公司签订浑河大市场档口 使用权转让协议。将拥有的沈阳浑河商品交易市场2#交易大厅一楼中的1,200个档 口、面积为11,170平方米、期限为2001年2月1日至2001年6月30 日的使用权出售给 沈阳美丽健康食品有限公司。档口使用权转让费用为900(玖佰)万元人民币, 协 议已于报告期内全部履行。

    2、公司于2001年2月1 日与北京银事达技术发展有限公司签订浑河大市场档口 使用权转让协议。将拥有的沈阳浑河商品交易市场2#交易大厅一楼中的1,450个档 口、面积为13,497平方米、期限为2001年2月1日至2001年6月30 日的使用权出售给 北京银事达技术发展有限公司。档口使用权转让费用为1000(壹仟)万元人民币, 协议已于报告期内完全履行。

    3、公司控股子公司---沈阳华顿时代家居装饰有限公司于2001年10月23 日 与北京幸福广告有限公司签订《2001年华顿家居商品展销会展位包销协议书》,华 顿家居于2001年11月2日至6日在沈阳浑河商品交易市场举办2001年华顿家居商品展 销会,幸福公司包销全部展位,总金额为800万元人民币。 协议已于报告期内完全 履行。

    

    

第八节 监事会报告

    (一)监事会会议情况

    本报告期内共召开了四次监事会议:

    第一次监事会会议于2001年1月17日召开,会议审议通过了2000 年年度监事工 作报告,认为董事会2000年年度报告及摘要、2000年利润分配预案、调整经营班子、 更换董事等事项符合法定程序,会议真实有效。相关信息披露于2001年1月19 日《 中国证券报》《证券时报》上。

    第二次监事会会议于2001年3月1日召开,会议选举侯铁石先生为监事会召集人。 相关信息披露于2001年3月2日《中国证券报》《证券时报》上。

    第三次监事会会议于2001年7月31日召开,会议选举贾真为监事会召集人。 相 关信息披露于2001年8月1日《中国证券报》《证券时报》上。

    第四次监事会会议于2001年8月5日召开,审议通过了2001年中期报告及摘要, 并对公司2001年上半年的运作情况和经营情况发表独立意见。相关信息披露于2001 年8月6日《中国证券报》《证券时报》上。

    期后会议:

    本公司第三届监事会第九次会议于2002年1月7日召开,会议审议并通过了接受 沈俊敏女士、贾真女士辞去本公司监事职务的请求;推荐楼一飞先生、宋晓杰先生 监事的决议。

    本公司第三届监事会第十次会议于2002年2月8日在浙江省杭州市梅地亚宾馆召 开,会议审议并通过了选举楼一飞为沈阳房天股份有限公司监事会主席( 监事会召 集人)的决议。

    (二)监事会独立意见

    2001年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责,密切关注 公司的经营运作情况,参加董事会会议,检查公司财务状况,监督经营管理情况, 对公司依法运作情况发表了独立意见,维护了广大股东的利益。

    1、公司依法运作情况。监事会依法对股东大会、董事会召开程序、决议事项, 董事会对股东大会决议执行情况,公司高级管理人员的职务执行情况以及公司管理 制度进行了监督,认为董事会的工作认真负责,公司的经营决策科学合理,公司的 管理制度健全规范。公司董事及高级管理人员在执行职务未发现有违反国家法律、 法规及《公司章程》的事项,也没有损害股东或公司利益的事情。

    2、检查公司的财务状况。经审查,公司的财务报告真实的所映了2001 年财务 状况和经营成果。深圳鹏城会计师事务所有限公司对本公司2001年度财务决算出具 了非标准无保留意见的审计报告,真实的反映了公司的财务状况和经营成果。

    3、报告期内收购、出售资产交易价格公平合理,未发现有内幕交易, 也未发 现损害部分股东的利益或造成公司资产流失的现象。

    4、本公司在报告期内的无关联交易,各项协议执行情况良好, 没有发现损害 公司利益的情况。

    (三)说明事项

    董事会对深圳鹏城会计师事务所出具的解释性审计报告所作的说明,真实、客 观的反映了公司经营运作情况,所有交易已于报告期内全部履行完毕。

    

    

第九节 重要事项

    (一)公司在本报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。

    (二)报告期内收购、出售资产的基本情况

    为了便于公司对沈阳浑河商品交易市场资产的统一管理,降低公司的负债水平, 促进公司业务的发展,提高公司经营能力,公司将所拥有的帐面价值为 189, 806 ,389.86元,负债148,052,377.44元,净资产为41,754,012.42元的沈阳浑河商品交易 市场1#交易大厅的固定资产与沈阳今天在线传播有限公司拥有的价值为 48, 109 ,108.16的沈阳浑河商品交易市场2#交易大厅固定资产进行对等置换,置换协议于 2001年6月27日签字生效。

    本次交易完成后,本公司不再拥有沈阳浑河商品交易市场1 号厅的固定资产, 不再承担沈阳浑河商品交易市场1号厅档口使用权预收款债务。同时, 本公司取得 沈阳今天在线传播有限公司所拥有的沈阳浑河商品交易市场2 号厅全部固定资产, 从而使本公司拥有了沈阳浑河商品交易市场2号厅完整的产权, 有利于公司对该资 产的统一管理和经营,为公司开展家居装饰商品集约化市场创造了良好的条件。本 次交易的有关手续于报告期内完成。

    (三)报告期内未发生关联交易。

    (四)重大合同及其履行情况

    1、公司于2001年2月1 日与沈阳市美丽健康食品有限公司签订浑河大市场档口 使用权转让协议。将拥有的沈阳浑河商品交易市场2#交易大厅一楼中的1,200个档 口、面积为11,170平方米、期限为2001年2月1日至2001年6月30 日的使用权出售给 沈阳美丽健康食品有限公司。档口使用权转让费用为900(玖佰)万元人民币, 协 议已于报告期内全部履行。

    2、公司于2001年2月1 日与北京银事达技术发展有限公司签订浑河大市场档口 使用权转让协议。将拥有的沈阳浑河商品交易市场2#交易大厅一楼中的1,450个档 口、面积为13,497平方米、期限为2001年2月1日至2001年6月30 日的使用权出售给 北京银事达技术发展有限公司。档口使用权转让费用为1000(壹仟)万元人民币, 协议已于报告期内完全履行。

    3、公司控股子公司---沈阳华顿时代家居装饰有限公司于2001年10月23 日 与北京幸福广告有限公司签订《2001年华顿家居商品展销会展位包销协议书》,华 顿家居于2001年11月2日至6日在沈阳浑河商品交易市场举办2001年华顿家居商品展 销会,幸福公司包销全部展位,总金额为800万元人民币。 协议已于报告期内完全 履行。

    (五)报告期内,公司或持股5 %以上股东未在指定报纸或网站上披露承诺事 项。

    (六)公司改聘深圳鹏城会计师事务所为本公司审计机构,本公司支付给深圳 鹏城会计师事务所的报酬为35万元人民币。相关信息于2002年4月4日的《中国证券 报》《证券时报》披露,详见会计附注期后事项。

    (七)报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受到监管部门处罚的情况。

    (八)报告期内,公司董事、监事发生两次变更。董事宁湘炜先生、高闯先生、 张立峰先生辞去公司董事,尚维业先生、岳宏彬先生、于辉女士当选为本公司董事。 王喜林先生辞去本公司总经理职务,同意宋禹衡先生辞去本公司副总经理、财务总 监职务,岳宏彬先生担任本公司总经理职务,向春兵担任本公司财务总监职务。

    尚维业先生、岳宏彬先生、于辉女士辞去公司董事,王喜林先生辞去董事会秘 书职务,崔旭先生、吉可为先生、张健男先生担任本公司董事。岳宏彬先生辞去本 公司总经理职务,向春兵先生辞去财务总监职务,王喜林先生担任本公司总经理职 务,刘峰先生担任本公司董事会秘书、财务总监职务。

    (九)其他事项:

    经公司三届十次董事会提案,并经2002年第一次临时股东大会批准,公司更名 为莱茵达置业股份有限公司,公司简称为莱茵置业,经营范围为实业投资,房产租 赁经营,家居用品建筑装饰材料批发零售;房地产开发,物业管理(下属公司经营) 。更名手续现已办理完毕。

    

    

第十节 财务报告

    * 审计报告

    深鹏所股审字[2002〗46号

    莱茵达置业股份有限公司(原沈阳房天股份有限公司)全体股东:

    我们接受委托,审计了贵公司2001年12月31日公司及合并的资产负债表、2001 年公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了贵公司于2001年12月31日公司及合并的财务状况 及2001年公司及合并的经营成果和现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。

    在审计过程中,我们注意到该公司的收入主要来源如会计报表附注十三其他重 大事项中第3、4、5项所述。

    

深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师

    中国·深圳

    2002年04月12日 梁 烽

    中国注册会计师

    刘仁芝

    * 会计报表附注

    金额单位:人民币元

    一、公司简介

    公司经沈阳市房产管理局沈房字(1992)183 号“关于市房产经理公司进行股 份制企业改造的批复”和沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1992)33号“关于 改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复”批准,以定向募集方式设 立,在沈阳市工商行政管理局注册登记,取得注册号2101001104242(1-1) 的企业 法人营业执照。并于1993年11月10日经中国证券监督管理委员会批准,于 1994年5 月9日在深圳证券交易所上市。经营范围是实业投资;房产租赁经营;家具、 日用 杂品、建筑装饰材料批发、零售;房产开发、物业管理(限下属企业经营)。公司 注册资本117,164,373.00元,法人代表为高继胜。

    1998年,经财政部批准,沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投资有限公司就定 向转让本公司股权签定协议,并与沈阳万华建设投资有限公司进行资产置换,完成 了公司资本结构和业务结构的调整,公司各项业务走向正轨,已取得了较好的经济 效益。

    2001年1月17日, 沈阳万华建设投资有限公司以协议方式将所持有的本公司法 人股26,747,600股,占总股本的22.83%,转让给辽宁韦叶物业发展有限公司。本次 转让完成后,辽宁韦叶物业发展有限公司成为公司的第一大股东。沈阳万华建设投 资有限公司仍持有本公司法人股7,739,150股,占总股本的6.6%。

    2001年5月16 日辽宁韦叶物业发展有限公司以协议方式将所持有的本公司法人 股26,747,600股,占总股本的22.83%,转让给华顿国际投资有限公司。本次转让完 成后,华顿国际投资有限公司成为公司的第一大股东。

    二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1.会计制度

    执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其 补充规定。

    2.会计年度

    以1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

    3.记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    4.记账基础和计价原则

    会计核算以权责发生制为记账基础,资产以历史成本为计价原则。其后如果发 生减值,则按规定计提减值准备。

    5.外币业务核算方法

    会计年度内涉及的外币经营性业务,按业务发生当日中国人民银行公布的汇率 折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公 布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款 发生的汇兑差额资本化外,作为汇兑损益记入当年度财务费用。

    6.现金等价物的确定标准

    将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的 投资视为现金等价物。

    7.坏账核算方法

    坏账确认标准

    a. 债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的应收 款项;

    b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收 款项。

    坏账准备的计提方法和标准

    对坏账核算采用备抵法。本公司于期末按照应收款项余额(包括应收账款和其 他应收款),分账龄按比例提取一般性坏账准备。 对账龄为一年以内的提取比例为 5 %,一至两年的为10 %,二至三年的为30%,三年以上的为50%; 对有确凿证 据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备,计 提的坏账准备计入当年度管理费用。

    8.存货核算方法

    存货分为原材料、周转房、库存商品、开发产品、开发成本等五大类。

    存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账,原材料、 库存商品发出按加权平均法计价,周转房按20年摊销,工程完工前计入间接开发成 本,工程完工后直接计入管理费用,开发产品按实际成本结转。开发用土地按取得 时实际成本计入无形资产,在开发时转入开发成本。

    期末,对存货进行全面盘点的基础上,对遭受损失,全部或部分陈旧过时或销 售价格低于成本的存货,预计其成本不可回收的部分,提取存货跌价准备,提取时 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。

    9.短期投资核算方法

    短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息,除取 得时已记入应收项目的现金股利或利息外,以实际收到时作为投资成本的回收,冲 减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价,依投资总体(投资类别或 单项投资)对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备,并计入当年度损益类账 项。出售投资的损益于出售日按投资账面价值与收入的差额确认。

    10.长期投资核算方法

    长期股权投资

    a.长期股权投资的计价

    长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。

    b.股权投资差额

    采用权益法核算的长期股权投资,对长期投资取得时的初始投资成本与在被投 资单位所有者权益中所占的份额有差额,以及对长期股权投资由成本法改为权益法 时,投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额,设置“股权投资差额”明 细科目核算。期末时,对借方差额按不超过10年(含10年)的期限平均摊销, 贷方差 额按不低于10年(含10年)的期限平均摊销。合同规定了投资期限的,按投资期限摊 销。

    c.收益确认方法

    对占投资单位有表决权资本总额20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额20 %(含20%)以上,但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算;对占投资单位 有表决权资本总额20%(含20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足20%, 但具有重大影响的长期投资采用权益法核算。

    采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投 资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获 得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲 回冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损 益为基础,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净 亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时, 将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。

    长期债权投资

    a.长期债权投资的计价

    长期债权投资按取得时的实际成本计价。

    b.长期债权投资溢折价的摊销

    长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢 价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法 (或实际利率法)。

    c.长期债权投资收益确认方法

    债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入,经调整债券投资溢 价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息,确认为 当期投资收益,处置长期债权投资时,按实际取得的价款与长期债权投资账面价值 的差额,作为当期投资损益。

    长期投资减值准备

    期末对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长 期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,首先冲抵该项投资的资本公积准备 项目,不足冲抵的差额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得 以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。

    11.固定资产计价及其折旧方法

    固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及 其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的, 单位价值在人民币2000元以上并且使用年限在两年以上的资产。

    固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法 计算,并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值(原值的10%)确定其 折旧率如下:

    资产类别            使用年限           年折旧率

房屋建筑物 20-50年 4.5%-1.8%

电子设备 11年 8%

运输工具 9年 10%

其他设备 10-11年 8-9%

固定资产减值准备

    期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技 术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的,按单项 固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。已计提固定资产 减值准备的固定资产按照该项固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算折旧 率或折旧额,如果已提减值准备的固定资产价值又得以恢复,该项固定资产折旧率 和折旧额的确定方法按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用年限重新计 算确定折旧率和折旧额。

    12.在建工程核算方法

    在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本入账,其中包括 直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇 兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时,确认固定资产,并截止利息资本化。

    在建工程减值准备

    期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不 会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大 的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,按可收回金额低于账面价 值的差额计提在建工程减值准备。

    13.无形资产计价和摊销方法

    无形资产按取得时的实际成本计价,并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销 年限如下:

    类    别                  摊销年限

土地使用权 50年

档口使用权 48年10个月

无形资产减值准备

    期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,当存在1 某项 无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利 影响;2某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;3 某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值;4 其他足以证明某 项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下,预计可收回金额低于账面价值 的差额计提无形资产减值准备。

    14.其他资产核算方法

    其他资产按实际发生额入账。

    a.开办费:在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益;

    b.长期待摊费:按受益期平均摊销。

    不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值 全部计入当期损益。

    15.借款费用

    (1)借款费用资本化的确认条件

    借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额,因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额, 在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化:

    a.资产支出已经发生;

    b.借款费用已经发生;

    c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    d.其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在发生当期确认费用。

    (2)资本化金额的确定

    至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘 以资本化率,资本化率按以下原则确定:

    a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率;

    b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均 利率。

    (3)暂停资本化

    若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过3个月, 则暂停借 款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。

    (4)停止资本化

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后 发生的借款费用于发生当期确认费用。

    16.预计负债的确认原则

    若与或有事项相关的义务同时符合以下条件,则将其确认为负债:

    a.该义务是企业承担的现时义务;

    b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;

    c.该义务的金额能够可靠地计量。

    确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个 金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定;如果所需支出不 存在一个金额范围,则最佳估计数按如下方法确定:

    a.或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定;

    b.或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算 确定。

    确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在 基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面 价值。

    17.收入确认原则

    商品销售

    已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权,相关的收入可以收到,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地 计量时,确认收入实现。

    提供劳务(不包括长期合同)

    在交易的结果能够可靠地估计(即劳务总收入及总成本能够可靠地计量,劳务 的完成程度能够可靠地确定,相关的价款能够流入)时,于决算日按完工百分比法 确认收入的实现。

    当交易的结果不能可靠地确定估计时,于决算日按已经发生并预计能够补偿的 劳务成本金额确认收入,并将已经发生的成本记入当年损益类账户。

    转让档口使用权收入

    以公司与档口使用者签定合同,已将档口使用权移交对方,并收到合同约定的 价款,按档口使用年限分期确认营业收入。

    物业管理费收入

    收到款时计入预收帐款,按所属期间分期转入收入。

    18.所得税的会计处理方法

    所得税会计处理采用应付税款法。由于96年97年亏损,本年仍属于税前弥补亏 损的期间。

    19.合并会计报表的编制方法

    合并会计报表原则

    对持有被投资单位有表决权资本总额50%以上,或虽不超过50%但具有实际控 制权的长期投资单位合并其会计报表。

    编制方法

    以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将母公司 与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后 逐项合并,并计算少数股东权益。

    三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响

    会计政策的变更

    根据财政部财会[2000〗25 号文“关于印发《企业会计制度》的通知”和财政 部[2001〗17 号文“关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规 定》的通知”以及财政部2001年7月7日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准 则问题解答》的有关规定,本公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》,按《 企业会计制度》规定计提固定资产、无形资产、在建工程(含工程物资)、委托贷 款减值准备,按《企业会计制度》规定进行债务重组、非货币性交易处理,并对该 项会计政策的变更采用追溯调整法处理,对2000年发生的债务重组收益2,945,734 .37元从2000年的营业外收入调入资本公积。由此减少2000年利润,2001 年年初未 分配利润2,945,734.37元。由此产生对各年度利润、利润分配及年初未分配利润的 影响详见附注六25。

    会计差错更正

    1、2001年初账面有已房改的职工住房原值3,488,622.69元,折旧944,422.37元, 其他应付款中的已收职工交来的房改款17,991.52元,未转入住房周转金,未按会计 政策进行处理。现将房产的净值扣除已收的房改款后的余额2,526,208.80元冲减资 本公积。2001年度会计报表调整相应的年初数。此调整事项尚未经股东大会审议通 过。

    2、本公司下属子公司广东省中山金阳实业公司98年已注销,2001 年初账面对 该公司长期股权投资余额21,937,863.20元,对该公司其他应付款余额22,169,401 .43元。现予以更正冲减长期股权投资、其他应付款,差额231,538.23 元计入以前 年度收益,2001年度会计报表调整相应的年初数。

    由以上会计差错对各年度利润、利润分配及年初未分配利润产生的影响详见附 注六25。

    四、税项

税 项 计 税 基 础 税 率

增值税 销售收入,加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17%

营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不动产收入 5%

城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 33%

五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况

1.所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围:

注册资本 拥有股权 投资额

公司名称 注册地 (万元) 直接 间接 (万元)

沈阳新房天房产开发有限公司 辽宁沈阳 2000 82.5% 17.5% 1650

沈阳华顿时代家居装饰有限公司 辽宁沈阳 2000 80% 20% 1600

沈阳新房天物业有限公司 辽宁沈阳 200 75% 25% 150

是否

公司名称 主营业务 合并

沈阳新房天房产开发有限公司 房地产开发 是

沈阳华顿时代家居装饰有限公司 家具、装饰材料、日用百货、批发

零售、仓储、货物配送服务;房产经纪代理 是

沈阳新房天物业有限公司 房屋租赁、经营服务 是

本期合并报表范围无变化。

2.联营公司的有关情况

公司名称 注册地 法人代表 注册资本(万元)

大连北大科技股份有限公司 大连市 黄治家 28,443

北京中大房地产信息咨询有限公司 北京市 贺和平 1,100

公司名称 实际投资额(万元) 持股比例

大连北大科技股份有限公司 93 0.4%

北京中大房地产信息咨询有限公司 150 13.64%

公司名称 主营业务

大连北大科技股份有限公司 汽修汽配及房地产等

北京中大房地产信息咨询有限公司 房地产信息咨询;房地产项目评估等

六、合并会计报表主要项目注释

1.货币资金

2001-12-31

项 目 币种 原 币 折合人民币

现 金 RMB 390.13 390.13

银行存款 RMB 3,423,264.79 3,423,264.79

合 计 3,423,654.92 3,423,654.92

2000-12-31

项 目 币种 原 币 折合人民币

现 金 RMB 1,758.74 1,758.74

银行存款 RMB 35,341,428.26 35,341,428.26

合 计 35,343,187.00 35,343,187.00

本期减少31,919,532.08元,主要是偿还往来款。

2.应收账款

2001-12-31

账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额

2-3年 52,232.50 63.52% 15,669.75 36,562.75

3年以上 30,000.00 36.48% 15,000.00 15,000.00

合 计 82,232.50 100% 30,669.75 51,562.75

2000-12-31

账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额

1-2年 52,232.50 63.52% 5,223.25 47,009.25

3年以上 30,000.00 36.48% 15,000.00 15,000.00

合 计 82,232.50 100% 20,223.25 62,009.25

于2001年12月31日欠款单位三名共欠82,232.50元,占总额100%。

应收账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

3.其他应收款

2001-12-31

账 龄 金额 比例 坏账准备 净额

1年以内 27,957,790.89 72.39% 1,397,889.58 26,559,901.31

1-2年 3,785,945.83 9.80% 378,594.58 3,407,351.25

2-3年 2,758,673.15 7.14% 827,601.95 1.931,071.20

3年以上 4,117,601.83 10.67% 2,058,800.92 2,058,800.91

合 计 38,620,011.70 100.00% 4,662,887.03 33,957,124.67

2000-12-31

账 龄 金额 比例 坏账准备 净额

1年以内 17,607,643.92 71.12% 880,382.20 16,727,261.72

1-2年 2,448,113.84 9.89% 244,811.38 2,203,302.46

2-3年 1,143,248.36 4.62% 342,974.52 800,273.84

3年以上 3,558,691.94 14.37% 1,779,345.97 1,779,345.97

合 计 24,757,698.06 100.00% 3,247,514.07 21,510,183.99

于2001年12月31日前五名的欠款单位情况如下:

单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因

沈阳海星昊源房产开发有限公司 10,000,000.00 2001年 往来款

沈阳昊源物业投资有限公司 9,000,000.00 2001年 往来款

供暖集团 3,364,377.58 2000年 往来款

辽宁正兴实业有限公司 3,278,600.00 2001年 转让固定资产欠款

道义供暖公司 1,291,252.13 1999年 建造工程欠款

其他应收款期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

2001年12月31日止前五名股东单位共欠26,934,229.71元,占总额的69.74%。

    本公司于本期末累计计提的其他应收款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要 明细如下:

    单位名称        期末余额       期末计提金额       账龄      计提原因

奥凯食品公司 483,342.80 241,671.40 5年以上 账龄长

展位费 425,000.00 212,500.00 5年以上 账龄长

    本年增加13,862,313.64元, 其中应收沈阳海星昊源房产开发有限公司往来款 10,000,000.00元,已于2002年收回。应收沈阳昊源物业投资有限公司往来款9,000, 000.00元,已于2002年收回。

    4.预付账款

2001-12-31 2000-12-31

账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例

1年以内 11,157,321.30 93.46% 1,269,059.52 91.37%

1-2年 661,218.52 5.54% 105,000.00 7.56%

2-3年 105,000.00 0.88% 14,820.00 1.07%

3年以上 14,820.00 0.12%

合 计 11,938,359.82 100.00% 1,388,879.52 100.00%

于2001年12月31日大额的欠款单位情况如下:

单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因

浑南管委会 10,065,000.00 2001年 转让浑南土地款

预付账款期末余额无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

本期增加10,549,480.30元,其中预付浑南管委会浑南土地款10,065,000.00元。

预付账款1年以上未收回的原因是工程没有最终决算。

5.存货及存货跌价准备

2001-12-31

项 目 金 额 跌价准备 净 额

原材料 2,000.00 2,000.00

周转房 101,564.22 101,564.22

库存商品 420,000.00 420,000.00

开发产品 7,801,209.13 7,801,209.13

开产成本

合计 8,324,773.35 8,324,773.35

2000-12-31

项 目 金 额 跌价准备 净 额

原材料 2,000.00 2,000.00

周转房

库存商品 840,000.00 840,000.00

开发产品 10,636,491.64 10,636,491.64

开产成本 242,696.44 242,696.44

合计 11,721,188.08 11,721,188.08

其中:开发产品明细为

项目名称 竣工时间 2000-12-31 本期增加

南塔东街一期 1998年12月 1,736,725.31

南塔东街二期 1999年12月 2,192,910.64

南塔1# 1996年12月 91,543.64

三好街住宅 1996年12月 5,689,563.15

九木 1994年12月 925,748.90

合 计 10,636,491.64

项目名称 本期减少 2001-12-31

南塔东街一期 555,785.80 1,180,939.51

南塔东街二期 1,409,101.14 783,809.50

南塔1# 91,543.64

三好街住宅 778,851.93 4,910,711.22

九木 925,748.90

合 计 2,835,282.51 7,801,209.13

6.待摊费用

类 别 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31

房租 276,000.00 138,000.00 138,000.00

合 计 276,000.00 138,000.00 138,000.00

7.长期投资

(1)长期投资列示如下:

项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31

长期股权投资 2,430,000.00 2,430,000.00

减:减值准备

长期股权投资净额 2,430,000.00 2,430,000.00

长期债权投资 37,080.00 37,080.00

减:减值准备

长期债权投资净额 37,080.00 37,080.00

其他投资 6,278,976.00 6,278,976.00

减:减值准备

其他投资净额 6,278,976.00 6,278,976.00

合 计 2,467,080.00 6,278,976.00 8,746,056.00

(2)长期股权投资

a.股票投资被投资单位 股份性质 股数 股权比例

大连北大科技股份有限公司 法人股 1,140,750 0.4% 930,000.00

股票投资被投资单位 初始投资额 2000-12-31 本期权益调整

大连北大科技股份有限公司 930,000.00

股票投资被投资单位 现金红利 本期增(减) 2001-12-31

大连北大科技股份有限公司 930,000.00 9.03

股票投资被投资单位 期末市价(元) 成本法核算单位

大连北大科技股份有限公司

b.其他股权投资

被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额

.成本法核算单位:

北京中大房地产信息咨询有限公司 长期 13.64% 1,500,000.00

被投资单位 2000-12-31 本期权益调整

.成本法核算单位:

北京中大房地产信息咨询有限公司 1,500,000.00

被投资单位 累计权益调整 本期增(减) 2001-12-31

.成本法核算单位:

北京中大房地产信息咨询有限公司 1,500,000.00

(3)长期债权投资

债券投资

债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 2000-12-31

电力债券 33,000.00 无息 33,000.00 97年 33,000.00

沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 93年 4,080.00

合计 36,000.00 36,000.00 37,080.00

债券种类 本期摊销溢(折)价 本期应计利息 累计应收利息

电力债券

沈海热电债券 1,080.00

合计 1,080.00

债券种类 2001-12-31 减值准备 备注

电力债券 33,000.00

沈海热电债券 4,080.00

合计 37,080.00

(4)其他投资

合作开发项目 投资期限 投资比例 初始投资额

沈阳航空工业学院学生公寓 10年 24.07% 6,278,976.00

合作开发项目 2000-12-31 本期权益调整 累计权益调整

沈阳航空工业学院学生公寓

合作开发项目 本期增(减) 2001-12-31

沈阳航空工业学院学生公寓 6,278,976.00 6,278,976.00

8.固定资产及累计折旧

类 别 2000-12-31 本期增加

固定资产原值

房屋建筑物 201,537,254.57 255,460,885.49

电子设备 893.558.86 333,575.00

运输工具 2,840,816.85 839,909.00

其他设备 25,732.52 23,640.00

合 计 205,297,362.80 256,658,009.49

累计折旧:

房屋建筑物 4,159,927.01 5,382,687.13

电子设备 453,290.08 52,707.60

运输工具 1,511,469.15 477,549.64

其他设备 11,758.97 2,457.90

合 计 6,136,445.21 5,915,402.27

净 值 199,160,917.59

类 别 本期减少 2001-12-31

固定资产原值

房屋建筑物 200,946,079.22 256,052,060.84

电子设备 1,227,133.86

运输工具 635,973.00 3,044,752.85

其他设备 49,372.52

合 计 201,582,052.22 260,373,320.07

累计折旧:

房屋建筑物 5,949,316.34 3,593,297.80

电子设备 505,997.68

运输工具 381,320.36 1,607,698.43

其他设备 14,216.87

合 计 6,330,636.70 5,721,210.78

净 值 254,652,109.29

本期从在建工程转入固定资产人民币203,157,631.84元。

9.固定资产减值准备

类 别 2000-12-31 本期增加 本期转回 2001-12-31

房屋及建筑物 183,770.00 183,770.00

电子设备 96,704.82 96,704.82

运输工具 157,115.11 157,115.11

其他设备 5,108.47 5,108.47

合 计 442,698.40 442,698.40

    按照财政部“关于印发《企业会计制度》的通知"(财会2000年25号)的规定, 本公司期末对固定资产逐项进行检查,对于市价持续下跌的固定资产按单项固定资 产可回收金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备,对于实质上不能再给企 业带来经济利益的固定资产以全额计提减值准备,已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧。

    10.在建工程

工程项目名称 预算数 2000.12.31

(其中:利息资本化金额)

沈阳浑河商品交易市场二号厅 203,157,631.84

实际支付

工程项目名称 本期增加 本期转入固定资产

(其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额)

沈阳浑河商品交易市场二号厅 203,157,631.84

工程项目名称 其他减少 2001.12.31

(其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额)

沈阳浑河商品交易市场二号厅 0.00

项目

工程项目名称 资金来源 进度

沈阳浑河商品交易市场二号厅

期初余额203,157,631.84元,本期全部转入固定资产。

11.无形资产

类 别 取得方式 原始金额 2000-12-31 本期增加

档口使用权 置换 32,575,269.32 32,519,680.12

土地使用权 购入 6,342,400.00 0.00 6,342,400.00

合 计 38,917,669.32 32,519,680.12 6,342,400.00

类 别 本其转出 本期摊销 2001-12-31 剩余年限

档口使用权 667,070.36 31,852,609.76 47.70

土地使用权 6,278,976.00 63,424.00 0.00

合 计 6,278,976.00 730,494.36 31,852,609.76

    土地使用权本期增加的土地入账时的评估机构为辽宁国地资产评估有限公司, 评估方法为基准地价系数修正法、剩余法和成本逼近法。

    12.长期待摊费用

项 目 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31 剩余摊销期(月)

租入固定资产改良支出 893,558.40 893,558.40

合 计 893,558.40 893,558.40

13.短期借款

2001-12-31 2000-12-31

借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币

银行借款

其中:抵押 40,890,000.00 40,890,000.00 42,440,000.00 42,440,000.00

担保 40,520,000.00 40,520,000.00 38,600,000.00 38,600,000.00

合 计 81,410,000.00 81,410,000.00 81,040,000.00 81,040,000.00

上述抵押借款的抵押物为沈阳绿岛森林公园俱乐部和沈阳万华建设投资公司办公楼

上述借款已逾期未偿还情况:

贷款单位 贷款金额 到期日 利率‰(月)

市工行房产信贷部 1,000,000.00 1996.05.03 1.24800

市商业银行城内支行 150,000.00 1999.03.29 0.63375

市建行沈海办 1,500,000.00 1998.02.28 0.8415

省房贷部 4,000,000.00 1997.12.31 0.9240

市建行营业部 24,000,000.00 1999.11.04 0.63525

市住房资金管理中心 3,800,000.00 1997.10.28 1.1100

招商银行 12,100,000.00 2000.11.10 0.53625

交行营业部 20,000,000.00 2001.09.13 0.5365

合 计 66,550,000.00

贷款单位 用途 未按期偿还原因 预计还款期

市工行房产信贷部 流动资金 流动资金短缺 2002年底

市商业银行城内支行 流动资金 流动资金短缺 2002年底

市建行沈海办 流动资金 流动资金短缺 2002年底

省房贷部 流动资金 流动资金短缺 2002年底

市建行营业部 流动资金 流动资金短缺 2002年底

市住房资金管理中心 流动资金 流动资金短缺 2002年底

招商银行 流动资金 流动资金短缺 2002年底

交行营业部 流动资金 流动资金短缺 2002年5月

合 计

    14.应付账款

    应付账款期末余额8,775,563.54元,主要是应付外单位工程款 ,无欠持本公司5 %(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    15.预收账款

    预收账款期末余额6,834,915.96元,主要是预收售商品房款、预收物业管理费。 无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    超过1年的预收帐款中的预收商品房款5,718,206.58 元未结转的原因是不具备 结算商品房销售收入的条件。

    16.应付股利

投资者 2001-12-31 2000-12-31 期末欠付原因

公司法人股股东 1,176,822.08 1,176,822.08 94年法人股股利

未付出部分

合 计 1,176,822.08 1,176,822.08

17.应交税金

税 种 2001-12-31 2000-12-31

营业税 18,454,447.44 6,736,606.15

增值税 93,396.22 93,396.22

企业所得税 2,399,514.88 4,399,514.88

土地增值税 576,435.08 457,604.70

房产税 5,269,520.45 2,777,818.58

投资方向调节税 4,079,923.94 4,079,923.94

城市维护建设税 1,220,537.87 396,788.59

印花税 58,291.95

合 计 32,152,067.83 18,941,653.06

18.其他应交款

税 种 2001-12-31 2000-12-31

教育费附加 722,221.82 251,507.92

住房公积金 570,358.64

设计所公积金 -1,749.61

合 计 1,290,830.85 251,507.92

    19.其他应付款

    其他应付款期末余额19,990,820.07元,欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东 单位的款项:

    公 司 名 称                         金 额

华顿国际投资有限公司 100,000.00

其中较大欠付款明细如下:

单位名称 期末余额 经济内容

沈阳市房产国有资产经营

有限公司 6,287,436.07 往来款

沈阳资产经营公司 4,023,960.00 往来款

沈阳鸿泰房产开发有限公司 2,550,000.00 联建学生宿舍

项目的收益保证金

沈阳国际发展公司 1,208,927.60 往来款

单位名称 欠款期限 超3年以上未偿还原因

沈阳市房产国有资产经营

有限公司 2-3年

沈阳资产经营公司 3年以上 资金紧张

沈阳鸿泰房产开发有限公司 1年以内

沈阳国际发展公司 1年以内

20.预提费用

项 目 2001-12-31 2000-12-31

房屋配套费 69,309.13 69,309.13

借款利息 15,486,419.17 112,720,520.98

合 计 15,555,728.30 12,789,830.11

21.一年内到期的长期借款

2001-12-31

贷款单位 金 额 期限 月利率(‰)

国际业务部 13,077,660.00 98.12--99.12 0.53646

(原币$1,580,000.00)

中国信托投资公司 5,462,820.00 96.02.-97.02. 0.63021

(原币$660,000.00)

合 计 18,540,480.00

2000-12-31

贷款单位 借款条件 金 额 借款条件

国际业务部 担保 13,079,398.00 担保

(原币$1,580,000.00

中国信托投资公司 担保 5,463,546.00 担保

(原币$660,000.00)

合 计 18,542,944.00

美元期初汇率为1:8.2781,期末汇率为1:8.2770。

22.股本

一、期末未上市流通股份(股)

1.发起人股份 66,660,000.00 66,660,000.00

其中:

境内法人持有股份 66,660,000.00 66,660,000.00

未上市流通股份合计 66,660,000.00 66,660,000.00

二、已上市流通股份(股)

1.人民币普通股 50,504,373.70 50,504,373.00

已上市流通股份合计 50,504,373.70 50,504,373.00

三、股份总数(股) 117,164,373.70 117,164,373.00

本期增(减)变动

配股 送股 公积金转股 其他 小计

一、期末未上市流通股份(股)

1.发起人股份 66,660,000.00

其中:

境内法人持有股份 66,660,000.00

未上市流通股份合计 66,660,000.00

二、已上市流通股份(股)

1.人民币普通股 -0.70 50,504,373.00

已上市流通股份合计 -0.70 50,504,373.00

三、股份总数(股) -0.70 117,164,373.00

    以上资本业经辽宁信诚会计师事务所有限责任公司以辽信诚会内验字(2000) 第105号验资报告验证。

      23.资本公积

项 目 2001-12-31 2000-12-31

股本溢价*1 41,114,959.97 127,626,054.08

债务重组*2 3,027,622.02 2,945,734.37

其他资本公积*3 1,522,974.12

合 计 45,665,556.11 130,571,788.45

*1本期经公司2001年临时股东大会批准用资本公积86,511,094.11元弥补亏损。

*2本期债务重组收益增加资本公积81,887.65元。

*3本期因子公司债务重组收益增加资本公积1,522,974.12元。

24.盈余公积

项 目 2001-12-31 2000-12-31

法定盈余公积 0.00 6,068,254.85

法定公益金

任意盈余公积

合 计 0.00 6,068,254.85

本期减少是经公司2001年临时股东大会批准用盈余公积弥补亏损。

25.未分配利润

项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31

未分配利润 -91,776,836,78 95,776,703.42 3,999,866.64

本期增加主要是用盈余公积、资本公积弥补亏损。

对年初未分配利润的影响

项 目 2001年度 2000年度

年初未分配利润(追溯调整前) -89,062,640.64 -102,412,201.20

会计政策变更追溯调整利润数 -2,945,734.37

会计差错更正追溯调整利润数 231,538.23 231,538.23

追溯调整利润分配数

年初未分配利润(追溯调整后) -91,776,836.78 -102,180,662.97

26.主营业务收入及成本

主营业务收入

行 业 2001年度 2000年度

销售及出租档口使用权 28,276,313.60 8,063,152.64

房地产销售 8,595,235.31 45,960,470.52

物业管理 345,284.03 644,906.25

集团内行业间相互抵减

合 计 37,216,832.94 54,668,529.41

主营业务成本

行 业 2001年度 2000年度

销售及出租档口使用权 5,276,464.85 5,626,787.52

房地产销售 6,680,605.07 31,911,313.34

物业管理 164,404.17 138,026.10

集团内行业间相互抵减 134,289.00 1,922,265.33

合 计 11,987,185.09 35,753,861.63

主营业务毛利

行 业 2001年度 2000年度

销售及出租档口使用权 22,999,848.75 2,436,365.12

房地产销售 1,914,630.24 14,049,157.18

物业管理 180,879.86 506,880.15

集团内行业间相互抵减 -134,289.00 -1,922,265.33

合 计 25,229,647.85 18,914,667.78

27.主营业务税金及附加

税 项 税 率 2001年度税额 2000年度税额

营业税 5% 1,861,722.12 2,733426.50

土地增值税 1% 85,952.35 746,197.72

城建税 7% 130,320.55 191,339.84

教育费附加 4% 74,468.90 109,337.08

合 计 2,152,463.92 3,780,301.14

28.其他业务利润

类 别 2001年度 2000年度

其他业务收入 186,475.00 14,809,907.05

减:其他业务支出 150,463.73 15,302,175.65

其他业务利润 36,011.27 -492,268.60

2001年度 2000年度

业务项目 收入 成本 利润 利润

房屋出租 145,282.00 150,463.73 -5,181.73 285,700.31

无形资产收入 -812,538.71

其他 41,193.00 41,193.00 34,569.80

合 计 186,475.00 150,463.73 36,011.27 -492,268.60

29.财务费用

类 别 2001年度 2000年度

利息支出 6,997,703.77 8,165,810.16

减:利息收入 75,783.01 87,828.78

汇兑损失

减:汇兑收益 2,464.00 2,454.00

金融机构手续费 2,673.55 3,638.34

合 计 6,922,130.31 8,079,165.72

30.营业外收入

项 目 2001年度 2000年度

处理固定资产净收益 9,959,194.92

房改收入 105,030.00

卖电话号收入 3,000.00

罚款净收入 241,953.19 300.00

赔款 20,000.00

其他收入 6,300.00

合 计 356,283.19 9,979,494.92

31.营业外支出

项 目 2001年度 2000年度

处理固定资产净损失 8,928.56 540,972.92

固定资产减值准备 442,698.40

罚款支出 7,302.19 32,482.10

赔款 2,807,803.38

其他 200.00

合 计 459,129.15 3,381,258.40

32.收到的其他与经营活动有关的现金

项 目 2001年度

往来款 9,187,314.43

房屋整修费 180,487.00

收水电费、滞纳金 137,657.03

其他 1,577,975.39

合 计 11,083,433.85

33.支付的其他与经营活动有关的现金

项 目 2001年度

往来款 55,755,288.32

工程劳务物料 100,497.90

办公费 731,137.64

差旅费 498,708.31

招待费 228,160.33

车辆费 530,823.85

审计费 350,000.00

诉讼费 313,181.00

垃圾费运费 120,000.00

采暖费 212,544.36

其他 3,278,201.12

合 计 62,118,542.83

七、母公司会计报表主要项目注释

1.应收账款

2001-12-31

账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额

2-3年 52,232.50 63.52% 15,669.75 36,562.75

3年以上 30,000.00 36.48% 15,000.00 15,000.00

合 计 82,232.50 100.00% 30,669.75 51,562.75

2000-12-31

账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额

1年以内 4,167,380.64 98.06% 208,369.03 3,959,011.61

1-2年 52,232.50 1.23% 5,223.25 47,009.25

2-3年

3年以上 30,000.00 0.71% 15,000.00 15,000.00

合 计 4,249,613.14 100% 228,592.28 4,021,020.86

2.长期投资

(1)长期投资列示如下:

项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31

长期股权投资 45,497,809.70 26,775,500.63 72,273,310.33

减:减值准备

长期股权投资净额 45,497,809.70 26,775,500.63 72,273,310.33

长期债权投资 37,080.00 37,080.00

减:减值准备

长期债权投资净额 37,080.00 37,080.00

合 计 45,534,889.70 26,775,500.63 72,310,390.33

(2)长期股权投资

a.股票投资

被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额

成本法核算单位

大连北大科技股份有限公司 法人股 1,140,750 0.4% 930,000.00

被投资单位 2000-12-31 本期权益调整 现金红利

成本法核算单位

大连北大科技股份有限公司 930,000.00

被投资单位 本期增(减) 2001-12-31 期末市价

成本法核算单位

大连北大科技股份有限公司 930,000.00 9.03

b.其他股权投资

被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额

一.权益法核算单位:

沈阳新房天开发有限公司 20年 82.5% 16,500,000.00

沈阳新房天物业有限公司 10年 75% 1,500,000.00

沈阳华顿时代家居装饰有限公司 20年 80% 16,000,000.00

小 计 34,000,000.00

二.成本法核算单位:

北京中大房地产信息咨询有限公司 长期 13.64% 1,500,000.00

小 计 1,500,000.00

合 计 35,500,000.00

被投资单位 2000-12-31 本期权益调整

一.权益法核算单位:

沈阳新房天开发有限公司 38,180,286.36 2,602,002.11

沈阳新房天物业有限公司 1,422,524.31 -63,037.57

沈阳华顿时代家居装饰有限公司 3,464,999.03 5,957,560.09

小 计 43,067,809.70 8,496,524.63

二.成本法核算单位:

北京中大房地产信息咨询有限公司 1,500,000.00

小 计 1,500,000.00

合 计 44,567,809.70 8,496,524.64

被投资单位 累计权益调整 本期增(减) 2001-12-31

一.权益法核算单位:

沈阳新房天开发有限公司 24,282,288.47 40,782,288.47

沈阳新房天物业有限公司 -140,513.26 1,359,486.74

沈阳华顿时代家居装饰有限公司 5,422,559.12 12,000,000.00 21,422,559.12

小 计 29,564,334.33 12,000,000.00 63,564,334.33

二.成本法核算单位:

北京中大房地产信息咨询有限公司 1,500,000.00

小 计 1,500,000.00

合 计 29,564,334.34 12,000,000.00 65,064,334.34

    采用权益法核算的被投资单位与母公司会计政策一致,投资变现及投资收益汇 率不存在重大限制。

    (3)长期债券投资

a.债券投资

债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 2000-12-31

电力债券 33,000.00 无息 33,000.00 97年 33,000.00

沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 93年 4,080.00

合 计 36,000.00 36,000.00 37,080.00

债券种类 本期摊销溢(折)价 本期应计利息 累计应收利息

电力债券

沈海热电债券 1,080.00

合 计 1,080.00

债券种类 2001-12-31 减值准备 备注

电力债券 33,000.00

沈海热电债券 4,080.00

合 计 37,080.00

(4)其他投资

合作开发项目 投资期限 投资比例 初始投资额

沈阳航空工业学院学生公寓 10年 24.07% 6,278,976.00

合作开发项目 2000-12-31 本期权益调整 累计权益调整

沈阳航空工业学院学生公寓

合作开发项目 本期增(减) 2001-12-31

沈阳航空工业学院学生公寓 6,278,976.00 6,278,976.00

3.主营业务收入及成本

主营业务收入 主营业务成本

行业 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度

房地产收入 20,276,313.60 8,063,152.64 5,276,464.85 5,626,787.52

合计 20,276,313.60 8,063,152.64 5,276,464.85 5,626,787.52

主营业务毛利

行业 2001年度 2000年度

房地产收入 14,999,848.75 2,436,365.12

合计 14,999,848.75 2,436,365.12

4.投资收益

类 别 2001年度 2000年度

长期投资损益:

权益法核算公司所有者权益净增(减) 6,973,550.52 7,623,457.47

转让股权收益 2,060,000.00

合 计 6,973,550.52 9,683,457.47

八、关联方关系及交易

(一)关联方概况

存在控制关系的本公司股东

企业名称 注册地址 注册资本(万元) 拥有本公司

股份比例

华顿国际投资有限公司 北京市朝阳区北辰东路8号 5000 22.83%

辰运大厦B区408室

浙江莱茵达投资 杭州市西湖区文三路453号 8500

有限公司

企业名称 主 营 业 务

华顿国际投资有限公司 投资管理;接受委托对企业进行管理;

房地产开发;销售商品房;自有房产

品物业管理;投资咨询;组织文化艺术

交流活动(演出除外);承办展览展销会

浙江莱茵达投资 实业投资:批发、零售、纺织原料、

有限公司 金属材料、化工原料、建筑材料;

含下属分支机构的经营范围

企业名称 与本公司关系 经济性质 法定代表人

华顿国际投资有限公司 控制关系 有限责任 崔旭

浙江莱茵达投资 潜在控制关系 有限公司 高继胜

有限公司

存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.

企业名称 2000-12-31 本期增加(减少)

华顿国际投资有限公司 50,000,000.00

浙江莱茵达投资有限公司 50,000,000.00 35,000,000.00

合 计 100,000,000.00 35,000,000.00

企业名称 2001-12-31

华顿国际投资有限公司 50,000,000.00

浙江莱茵达投资有限公司 85,000,000.00

合 计 135,000,000.00

存在控制关系的关联方所持股份及其变化.

企业名称 2000-12-31 比例 本期增加(减少)

华顿国际投资有限公司 26,747,600.00

沈阳万华建设投资有限公司 26,747,600.00 22.83% -26,747,600.00

合 计 26,747,600.00 22.83%

企业名称 2001-12-31 比例

华顿国际投资有限公司 26,747,600.00 22.83%

沈阳万华建设投资有限公司

合 计 26,747,600.00 22.83%

    华顿国际投资有限公司与浙江莱茵达投资有限公司于2001年12月20日签定《股 权转让约定书》将华顿国际投资有限公司持有本公司法人股26,747,600股、占总股 本的22.83%转让给浙江莱茵达投资有限公司,相关股权转让手续截止2001年12月31 日尚未办完。双方同时签定了不可撤销的《授权委托书》,由浙江莱茵达投资有限 公司行使华顿国际投资有限公司持有本公司22.83%股份的权力。

    2.不存在控制关系但有交易往来的关联方

企 业 名 称 与本公司的关系

浙江莱茵达萧山物业管理有限公司 潜在关联方

浙江莱茵达房地产有限公司 潜在关联方

浙江莱茵达物业代理有限公司 潜在关联方

南京莱茵达置业有限公司 潜在关联方

浙江莱茵达商业发展有限公司 潜在关联方

杭州莱茵达广告有限公司 潜在关联方

沈阳万华建设投资有限公司 2001年1月17日前第一大股东

沈阳-中国浑河商品交易市场有限公司 关联法人

辽宁韦叶物业发展有限公司 2001年1月-2001年5月第一大股东

沈阳绿岛森林公园有限公司 关联法人

沈阳永业现代饮品有限公司 关联法人

沈阳永业保龄娱乐发展有限公司 关联法人

(二)关联方交易

本期内无关联方交易。

(三)关联方应收应付款项余额

金 额

关联方名称 2001-12-31 2000-12-31

其他应收款:

沈阳-中国浑河商品交易市场有限公司 2,514,813.76

沈阳万华建设投资公司 91.677.90

其他应付款:

华顿国际投资有限公司 100,000.00

沈阳-中国浑河商品交易市场有限公司 377,009.60

合 计 2,706,491.66 377,009.60

占各项目款项余额比例

关联方名称 2001-12-31 2000-12-31

其他应收款:

沈阳-中国浑河商品交易市场有限公司 7.40%

沈阳万华建设投资公司 0.27%

其他应付款:

华顿国际投资有限公司 0.50%

沈阳-中国浑河商品交易市场有限公司 1.89%

合 计 8.17% 1.89%

    九、或有事项

    截止到2001年12月31日,本公司无或有事项。

    十、承诺事项

    本公司报告期内无承诺事项。

    十一、期后事项

    公司为了开拓浙江地区的房地产市场,实现公司跨地区发展,公司及子公司沈 阳新房天房产开发有限公司分别与浙江金纬房地产开发有限公司、杭州萧山建成装 饰工程有限公司签定了关于浙江东洲房地产开发有限公司(以下简称浙江东洲)股 权转让协议。公司受让浙江金纬所持有的浙江东洲60%股权。沈阳新房天房产开发 有限公司受让杭州萧山所持有的浙江东洲40%的股权。股权转让协议于二OO二年三 月二十八日签字生效。

    本公司对浙江东洲房地产开发有限公司追加1,500万元投资, 浙江东洲公司的 注册资本变为2,000万元,本公司占总股本的90%,房天开发公司占总股本的10%。 注册资本的增加,进一步提高了浙江东洲房地产开发有限公司的经营能力,为现实 公司房地产业务的跨地区发展奠定了坚实的基础,相关手续已正在办理中。

    十一、资产抵押情况

    截至2001年12月31日止,本公司无用于抵押的资产。

    十二、资产负债表日后非调整事项

    公司应收沈阳海星昊源房产开发有限公司、沈阳昊源物业投资有限公司往来款 合计1900万元,已分别于2002年3月25、26日收回。

    十三、其他重大事项

    1、公司于2001年6月27日与沈阳今天在线传播有限公司签定《资产置换协议书》 ,将所拥有的沈阳浑河商品交易市场1 #交易大厅固定资产及负债与沈阳今天在线 传播有限公司拥有的沈阳浑河商品交易市场2#交易大厅固定资产进行对等置换。

    本次置换出资产的账面值为189,806,389.86元人民币,负债为148,052,377.44 元人民币,评估净值为46,254,129.56元人民币。 本次置换进资产的账面值为 48 ,109,108.16元人民币,负债为零,评估净值为48,130,182.00元人民币。本次置换 入资产的入账价值为置换出资产的账面值及相关税费。

    置换完成后,公司拥有沈阳浑河商品交易市场2号厅完整的产权, 有利于公司 对该资产的统一管理和经营,为公司开展家居装饰商品集约化市场创造了良好的条 件。

    2、沈阳万华建设投资有限公司与辽宁韦叶物业发展有限公司于2001年1月17日 签定了《关于定向转让沈阳房天股份有限公司法人股股权的协议书》,沈阳万华建 设投资有限公司协议方式将其所持有的本公司的法人股26,747,600股,占总股本的 22.83%,全部转让辽宁韦叶物业发展有限公司。本次转让完成后, 辽宁韦叶物业 发展有限公司持有本公司法人股26,747,600股,占总股本的22.83%, 成为本公司 第一大股东。

    辽宁韦叶物业发展有限公司和华顿国际投资有限公司于2001年5月16 日签定《 关于定向转让沈阳房天股份有限公司法人股股权的协议书》,辽宁韦叶物业发展有 限公司以协议方式将其所持有的本公司的法人股26,747,600股,占总股本的22. 83 %,全部转让给华顿国际投资有限公司。本次转让完成后,华顿国际投资有限公司 持有本公司法人股26,747,600股,占总股本的22.83%,成为本公司第一大股东。

    2001年12月20日华顿国际投资有限公司与浙江莱茵达投资有限公司签定了关于 股权转让约定书, 华顿国际投资有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股 26 ,747,600股,占总股本的22.83%,协议转让给浙江莱茵达投资有限公司。相关公告 刊登在2001年12月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。本次转让尚未办完股 权过户手续。2001年12月20日双方签定了不可撤销的《授权委托书》,由浙江莱茵 达投资有限公司行使华顿国际投资有限公司持有的本公司22.83%的股权的权力。

    3、公司于2001年2月1 日与沈阳市美丽健康食品有限公司签订浑河大市场档口 使用权转让协议。将拥有的沈阳浑河商品交易市场2#交易大厅一楼中的1,200个档 口,面积为11,170.2532平方米的使用权归沈阳美丽健康食品有限公司所有。 档口 使用权期限为2001年2月1日至2001年6月30日。档口转让费用为900(玖佰)万元人 民币,协议已于报告期内全部履行。

    4、公司于2001年2月1 日与北京银事达技术发展有限公司签订浑河大市场档口 使用权转让协议。将拥有的沈阳浑河商品交易市场2#交易大厅一楼中的1,450个档 口,面积为13,497.3893平方米的使用权归北京银事达技术发展有限公司所有。 档 口使用权期限为2001年2月1日至2001年6月30日。档口转让费用为1000 (壹仟)万 元人民币,协议已于报告期内全部履行。

    5、公司控股子公司---沈阳华顿时代家居装饰有限公司于2001年10月23 日 与北京幸福广告有限公司签订《2001年华顿家居商品展销会展位包销协议书》,华 顿家居于2001年11月2日至6日在沈阳浑河商品交易市场举办2001年华顿家居商品展 销会,幸福公司包销全部展位,总金额为800(捌佰)万元人民币。 协议已于报告期 内全部履行。

    十四、资产减值准备明细表

项 目 2000-12-31 本期增加数 本期转回数 2001-12-31

一、坏账准备 3,267,737.32 1,425,819.46 4,693,556.78

其中:应收账款 20,223.25 10,446.50 30,669.75

其他应收款 3,247,514.07 1,415,372.96 4,662,887.03

二、固定资产减值准备 442,698.40 442,698.40

其中:房屋建筑物 183,770.00 183,770.00

电子设备 96,704.82 96,704.82

运输工具 157,115.11 157,115.11

其他设备 5,108.47 5,108.47

合 计 3,267,737.32 1,868,517.86 5,136,255.18

    

    

十一、备查文件

    在公司办公地点备有以下备查文件:

    (一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;

    (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;

    (三)报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

    

莱茵达置业股份有限公司

    二OO二年四月十九日

                            莱茵达置业股份有限公司

资产负债表

2001年12月31日

金额单位:人民币元

2001-12-31

资产 附注 合并 公司

流动资产:

货币资金 1 3,423,654.92 1,563,212.97

短期投资

应收票据

应收股利

应收帐款 2 51,562.75 51,562.75

其他应收款 3 33,957,124.67 28,881,583.64

预付帐款 4 11,938,359.82 10,065,000.00

应收补贴款

存货 5 8,324,773.35 422,000.00

待摊费用 6 138,000.00 138,000.00

一年内到期的长期债权投资

流动资产合计 57,833,475.51 41,121,359.36

长期投资:

长期股权投资 7 8,708,976.00 72,273,310.33

长期债权投资 7 37,080.00 37,080.00

长期资产合计 8,746,056.00 72,310,390.33

其中:合并价差

股权投资差额

固定资产:

固定资产原价 8 260,373,320.07 258,656,242.30

减:累计折旧 8 5,721,210.78 5,148,875.04

固定资产净值 254,652,109.29 253,507,367.26

减:固定资产减值准备 9 442,698.40 414,434.92

固定资产净额 254,209,410.89 253,092,932.34

工程物资

在建工程 10 - -

固定资产清理

固定资产合计 254,209,410.89 253,092,932.34

无形资产及其他资产:

无形资产 11 31,852,609.76 31,852,609.76

长期待摊费用 12 893,558.40

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 32,746,168.16 31,852,609.76

递延税项:

递延税项借项

资产合计 353,535,110.56 398,377,291.79

流动负债:

短期借款 13 81,410,000.00 79,910,000.00

应付票据

应付帐款 14 8,775,563.54 2,647,393.70

预收帐款 15 6,834,915.96

应付工资 580,855.12 580,855.12

应付福利费 397,231.06 118,055.66

应付股利 16 1,176,822.08 1,176,822.08

应交税金 17 32,152,067.83 22,988,651.89

其他应交款 18 1,290,830.85 1,070,901.94

其他应付款 19 19,990,820.07 88,813,125.71

预提费用 20 15,555,728.30 15,486,419.17

预计负债

一年内到期的长期负债 21 18,540,480.00 18,540,480.00

流动负债合计 186,705,314.81 231,332,705.27

长期负债:

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计 - -

递延税项

递延税项贷项

负债合计 186,705,314.81 231,332,705.27

少数股东权益:

少数股东权益

股东权益:

股本 22 117,164,373.00 117,164,373.00

资本公积 23 45,665,556.11 45,665,556.11

盈余公积 24

其中:法定公益金

未确认的投资损失

未分配利润 25 3,999,866.64 4,214,657.41

外币报表折算差额

股东权益合计 166,829,795.75 167,044,586.52

负债及所有者权益总计 353,535,110.56 398,377,291.79

2000-12-31

资产 合并 公司

流动资产:

货币资金 35,343,187.00 31,420,055.64

短期投资

应收票据

应收股利

应收帐款 62,009.25 4,021,020.86

其他应收款 21,510,183.99 18,538,873.67

预付帐款 1,388,879.52 -

应收补贴款

存货 11,721,188.08 842,000.00

待摊费用 - -

一年内到期的长期债权投资

流动资产合计 70,025,447.84 54,821,950.17

长期投资:

长期股权投资 2,430,000.00 45,497,809.70

长期债权投资 37,080.00 37,080.00

长期资产合计 2,467,080.00 45,534,889.70

其中:合并价差

股权投资差额

固定资产:

固定资产原价 205,297,362.80 198,278,065.81

减:累计折旧 6,136,445.21 5,685,430.68

固定资产净值 199,160,917.59 192,592,635.13

减:固定资产减值准备

固定资产净额 199,160,917.59 192,592,635.13

工程物资

在建工程 203,157,631.84 203,157,631.84

固定资产清理

固定资产合计 402,318,549.43 395,750,266.97

无形资产及其他资产:

无形资产 32,519,680.12 32,519,680.12

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 32,519,680.12 32,519,680.12

递延税项:

递延税项借项

资产合计 507,330,757.39 528,626,786.96

流动负债:

短期借款 81,040,000.00 79,540,000.00

应付票据

应付帐款 9,842,111.75 3,112,114.16

预收帐款 159,221,928.18 149,328,691.04

应付工资 598,855.12 598,855.12

应付福利费 300,343.53 162,958.32

应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08

应交税金 18,941,653.06 10,981,708.46

其他应交款 251,507.92 102,484.60

其他应付款 42,597,181.42 92,923,238.11

预提费用 12,789,830.11 12,720,520.98

预计负债

一年内到期的长期负债 18,542,944.00 18,542,944.00

流动负债合计 345,303,177.17 369,190,336.87

长期负债:

长期借款

应付债券

长期应付款

专项应付款

其他长期负债

长期负债合计 - -

递延税项

递延税项贷项

负债合计 345,303,177.17 369,190,336.87

少数股东权益:

少数股东权益

股东权益:

股本 117,164,373.70 117,164,373.70

资本公积 130,571,788.45 130,571,788.45

盈余公积 6,068,254.85 6,068,254.85

其中:法定公益金

未确认的投资损失

未分配利润 -91,776,836.78 -94,367,966.91

外币报表折算差额

股东权益合计 162,027,580.22 159,436,450.09

负债及所有者权益总计 507,330,757.39 528,626,786.96

莱茵达置业股份有限公司

利润及利润分配表

2001年度

金额单位:人民币元

2001年度

项目 附注 合并 公司

一.主营业务收入 26 37,216,832.94 20,276,313.60

减:主营业务成本 26 11,987,185.09 5,276,464.85

主营业务税金及附加 2,152,463.92 1,125,335.41

二.主营业务利润 23,077,183.93 13,874,513.34

加:其他业务利润 27 36,011.27

减:营业费用 261,905.00

管理费用 12,628,960.17 7,953,035.90

财务费用 28 6,922,130.31 6,816,964.01

三.营业利润 3,300,199.72 -895,486.57

加:投资收益 6,973,550.52

补贴收入

营业外收入 29 356,283.19 348,574.19

减:营业外支出 30 459,129.15 423,363.48

四.利润总额 3,197,353.76 6,003,274.66

减:所得税

少数股东损益

未确认投资损失

五.净利润 3,197,353.76 6,003,274.66

加:年初未分配利润 -91,776,836.78 -94,367,966.91

盈余公积转入 6,068,254.85 6,068,254.85

其他 86,511,094.81 86,511,094.81

六.可供分配的利润 3,999,866.64 4,214,657.41

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

七.可供股东分配的利润 3,999,866.64 4,214,657.41

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八.未分配利润 3,999,866.64 4,214,657.41

2000年度

项目 合并 公司

一.主营业务收入 54,668,529.41 8,063,152.64

减:主营业务成本 35,753,861.63 5,626,787.52

主营业务税金及附加 3,780,301.14 447,504.97

二.主营业务利润 15,134,366.64 1,988,860.15

加:其他业务利润 -492,268.60 -777,788.71

减:营业费用 77,959.82

管理费用 4,739,382.83 2,535,773.27

财务费用 8,079,165.72 8,015,883.78

三.营业利润 1,745,589.67 -9,340,585.61

加:投资收益 2,060,000.00 9,683,457.47

补贴收入

营业外收入 9,979,494.92 9,959,194.92

减:营业外支出 3,381,258.40 3,348,776.30

四.利润总额 10,403,826.19 6,953,290.48

减:所得税

少数股东损益

未确认投资损失

五.净利润 10,403,826.19 6,953,290.48

加:年初未分配利润 -102,180,662.97 -101,321,257.39

盈余公积转入

其他

六.可供分配的利润 -91,776,836.78 -94,367,966.91

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

七.可供股东分配的利润 -91,776,836.78 -94,367,966.91

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八.未分配利润 -91,776,836.78 -94,367,966.91

(附注系会计报表的组成部分)

莱茵达置业股份有限公司

现金流量表

2001年度

金额单位:人民币元

2001年度

项目 附注 合并

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 36,660,913.36

收到的税费返还 14,558.61

收到的其他与经营活动有关的现金 31 11,083,433.85

经营活动现金流入小计 47,758,905.82

购买商品、接受劳务支付的现金 1,024,664.12

支付给职工以及为职工支付的现金 2,361,228.17

支付的各项税费 2,587,633.30

支付的其他与经营活动有关的现金 32 62,118,542.83

经营活动现金流出小计 68,092,068.42

经营活动产生的现金流量净额 -20,333,162.60

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产而收回的现金净额 1,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,000.00

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 7,725,564.00

投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 7,725,564.00

投资活动产生的现金流量净额 -7,724,564.00

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金 50,290,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 50,290,000.00

偿还债务所支付的现金 49,920,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,231,805.48

支付的其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 54,151,805.48

筹资活动产生的现金流量净额 -3,861,805.48

四、汇率变动对现金的影响额

五、现金及现金等价物净增加额 -31,919,532.08

补充

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 3,197,353.76

加:少数股东本期损益

未确认的投资损失

计提的资产减值准备 1,868,517.86

固定资产折旧 5,487,874.00

无形资产摊销 730,494.36

长期待摊费用摊销

待摊费用的减少(减增加) -138,000.00

预提费用的增加(减减少) 2,765,898.19

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损失(减:收益) 8,928.56

固定资产报损

财务费用 6,997,703.77

投资损失(减:收益)

存货的减少(减:增加) 10,490,903.07

递延税款贷项(减:借项)

经营性应收项目的减少(减:增加) -25,199,552.37

经营性应付项目的增加(减:减少) -26,543,283.80

其他

经营活动产生的现金流量净额 -20,333,162.60

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额 3,423,654.92

减:现金的期初余额 35,343,187.00

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物的净增加额 -31,919,532.08

2001年度

项目 公司

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 19,000,000.00

收到的税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 29,787,949.44

经营活动现金流入小计 48,787,949.44

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 764,673.07

支付的各项税费 2,550,000.00

支付的其他与经营活动有关的现金 52,934,746.59

经营活动现金流出小计 56,249,419.66

经营活动产生的现金流量净额 -7,461,470.22

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

取得投资收益所收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产而收回的现金净额 1,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 1,000.00

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的现金 6,650,106.00

投资所支付的现金 12,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 18,650,106.00

投资活动产生的现金流量净额 -18,649,106.00

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资所收到的现金

借款所收到的现金 48,790,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 48,790,000.00

偿还债务所支付的现金 48,420,000.00

分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,116,266.45

支付的其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 52,536,266.45

筹资活动产生的现金流量净额 -3,746,266.45

四、汇率变动对现金的影响额

五、现金及现金等价物净增加额 -29,856,842.67

补充

1.将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 6,003,274.66

加:少数股东本期损益

未确认的投资损失

计提的资产减值准备 935,717.49

固定资产折旧 5,366,552.79

无形资产摊销 730,494.36

长期待摊费用摊销

待摊费用的减少(减增加) -138,000.00

预提费用的增加(减减少) 2,765,898.19

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损失(减:收益) 8,928.56

固定资产报损

财务费用 6,882,164.74

投资损失(减:收益) -6,973,550.52

存货的减少(减:增加) 420,000.00

递延税款贷项(减:借项)

经营性应收项目的减少(减:增加) -4,772,139.98

经营性应付项目的增加(减:减少) -18,690,810.51

其他

经营活动产生的现金流量净额 -7,461,470.22

2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净增加情况

现金的期末余额 1,563,212.97

减:现金的期初余额 31,420,055.64

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物的净增加额 -29,856,842.67