沈阳房天股份有限公司2000年年度报告摘要  [2001-01-19]  

    重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性及完整性负个别及连带责任。公司 年度财务报告已经沈阳华伦会计师事务所审计并出具无保留意见的审计报告。

    

    

一、公司简介

    (一)公司名称:

    中文:沈阳房天股份有限公司

    英文:SHENYANG FANGTIAN CO.,LTD.

    (二)法定代表人:

    (三)董事会秘书:王喜林

    授权代表: 黄 波

    联系地址:辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号

    联系电话:(024)22501918

    传 真:(024)22501418

    (四)注册地址:辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路9号

    办公地址:辽宁省沈阳市和平区哈尔滨路60号

    邮政编码:110002

    公司电子信箱:xilinwang@263.net

    (五)信息披露报纸:中国证券报

    登载年度报告的指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn

    年度报告的备置地点:本公司管理部

    (六)股票上市交易所:深圳证券交易所

    股票简称: 辽房天

    股票代码: 0558

    

    

二、会计数据和业务数据摘要

    (一)2000年主要会计数据(单位:人民币元)

利润总额 13,349,560.56

净利润 13,349,560.56

扣除非经常性

损益后的净利润 2,237,858.27

主营业务利润 15,134,366.64

其他业务利润 -492,268.60

营业利润 1,745,589.67

投资收益 2,060,000.00

营业外收支净额 9,543,970.89

经营活动产生的

现金流量净额 21,390,032.14

现金及现金等

价物净增加额 26,533,013.41

    本公司扣除非经常性损益的项目及金额为:其他业务利润-492,268.60元,投 资收益2,060,000.00元,营业外收支净额9,543,970.89元。

    (二)报告期末前三年主要会计数据和财务指标 单位:(万元)

指标项目/年度 2000年 1999年 1998年

主营业务收入 5,466.9 8,519.7 8,294

净利润 1,335.0 1,054.7 1,484.2

总资产 53,181.3 54,630.5 37,678.7

股东权益 16,432.2 15,929.1 14,874.5

每股收益(元/股) 0.114 0.09 0.13

扣除非经常性损益的

每股收益(元/股) 0.019 0.068 -0.11

每股收益(元/股)

(加权计算值) 0.114 0.09 0.13

每股净资产(元/股) 1.40 1.36 1.27

调整后的每股净资产

(元/股) 1.33 1.24 1.20

净资产收益率(%) 8.12 6.62 9.98

每股经营活动产生的

现金流量净额 0.183 0.026 0.096

    

三、股本变动及股东情况

    (一)股本变动情况

    截止2000年12月31日,本公司股本结构变化情况如下:

  期初数 本次变动增减(+,-) 期末数

  配股 送股 公积金转股

其他 小计

一、尚未流通股份

1、发起人股份 66,660,000 66,660,000

其中:

国家拥有股份

境内法人持有股份 66,660,000 66,660,000

外资法人持有股份

其他

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其他 70,473 -70,473

尚未流通股份合计 66,730,473 -70,473 66,660,000

二、已流通股份

1、境内上市的

人民币普通股 50,433,900 70,473 50,504,373

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股份合计 50,433,900 70,473 50,504,373

三、股份总数 117,164,373 117,164,373

    优先股或其他减少和流通股增加系因转配股上市所致。

    (二)股东情况介绍

    1、 报告期末股东总数:7779户

    2、 前十名股东的持股情况

股 东 名 称 期末股份数(股) 比例(%)

沈阳万华建设投资有限公司 34,486,750 29.43

沈阳绿都房产开发有限公司 10,000,000 8.54

深圳市金源实业股份有限公司 3,025,000 2.58

万科企业股份有限公司 2,420,000 2.07

沈阳樱花建设有限公司 2,178,000 1.86

北京仁达国际信息工程有限公司 1,815,000 1.55

北京房地产开发经营总公司 1,210,000 1.03

中国人寿保险股份有限

公司沈阳分公司 1,210,000 1.03

沈阳复合纸厂 783,475 0.67

中国光大银行深圳证券业务部 722,975 0.62

    3、持股10%(含10%)以上的法人股东是沈阳万华建设投资有限公司。

    法定代表人:徐

    经营范围为:建筑工程投资、企业发展投资、工程承包;投资咨询及管理顾问 服务;工农业产品代理销售;生活资料批发、零售;房屋销售;房屋租赁服务。

    4、 报告期内控股股东无变更。

    

    

四、股东大会简介

    (一)股东大会的通知、召集、召开情况

    1、公司于2000年3月29日发出召开1999年度股东大会的通知,于2000年5月10日 上午9时整在沈阳绿岛森林公园会议室召开1999年度股东大会, 会议审议通过了如 下决议:

    (1)公司1999年董事会工作报告;

    (2)公司1999年度监事会工作报告;

    (3)公司1999年度报告;

    (4)公司1999年财务决算报告;

    (5)公司1999年度利润分配方案;

    (6)选举第三届董事会、监事会议案;

    (7)关于修改公司章程部分条款的议案;

    (8)关于授予董事会投资决策权的预案。

    1999年度股东大会决议公告于2000年5月11日刊登在《中国证券报》上。

    2、公司于2000年10月26日发出召开2000年度临时股东大会的通知,于2000 年 11月28日上午9时在沈阳绿岛森林公园会议室召开,会议审议通过了如下决议:

    (1)关于变更经营范围和注册地址并修改公司章程的议案;

    (2)关于不在公司及股东单位领薪董事的报酬事项的议案;

    (3)关于资产抵债关联交易的议案;

    2000年临时股东大会决议公告于2000年11月28日刊登在《中国证券报》上。

    3、更换董事、监事情况:

    孟庆民先生、陈更硬先生辞去本公司董事职务, 先生、王喜林先生、宁 湘伟先生、郭旭辉先生、高闯先生当选为第三届董事会董事;

    宋禹衡先生、李文先生辞去本公司监事职务,张永维先生、王成奇先生、严英 女士为当选第三届监事会监事。

    

    

五、董事会报告

    (一)公司经营情况

    1、公司主营业务范围及经营状况

    公司的主营业务是房地产开发,物业管理,档口使用权出租、出售,商品配送、 仓储运输。

    (1)在本年度, 公司与沈阳——中国浑河商品交易市场有限公司(原沈阳— — 中国浑河商品交易市场股份有限公司)合作, 基本完成了浑河商品交易市场“纺织 天地”的开发建设任务。并与该公司依据双方所签定的“浑河商品配送中心合作开 发协议”、“ 沈阳--中国浑河商品交易市场纺织天地合作开发协议”和“沈阳 --中国浑河商品交易市场纺织天地合作开发补充协议”,就双方在服装总汇和纺 织天地所拥有的交易档口进行了分配,进一步明晰了公司在沈阳—中国浑河商品交 易市场的固定资产状态。

    (2)在本年度,公司采取积极有效的销售措施, 通过出售服装总汇交易档口的 长、短期使用权实现销售收入806万元。

    2、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩

    (1 )公司的子公司——沈阳新房天房产开发有限公司在本年度全面完成了“ 房天文化家园”二期的收尾工程,并完成了“房天文化家园”插建工程的前期准备 工作,预计明年5月具备开工条件。该公司通过建章建制、 员工培训和市场研究等 积极有效的措施,锻炼了员工队伍,提高了经营、管理水平,为今后公司房地产开 发业务的发展做好了准备。本年度该公司全面清理并销售了“房天文化家园”的库 存住宅和历年积压的商品房,销售商品房总计20,182平方米,完成销售收入4,596万 元。

    (2)公司的子公司——沈阳新房天物业管理有限公司, 通过对“房天文化家园” 实施全面的物业管理,实现园内绿化、楼体美化、小区个性化,塑造出“房天地产” 全新的品牌形象,使“房天文化家园”插建工程项目在尚未开工的情况下,就已实 现大部分预定,促进了商品房的销售。本年度,该公司在经营上已经基本上实现了 收支平衡,为今后更好地发展奠定了坚实的基础。

    (3)由原沈阳房天房产置业有限公司变更而来的沈阳浑河商务有限公司, 针对 公司在沈阳——中国浑河商品交易市场的资源情况,立足于提高这部分资产的使用 效率和经济效益,开展了广泛的市场调研和模拟运行,初步形成了“建立专业超市、 开展物流配送、发展网络营销”的具有创新特点的发展方案,为公司在具备条件时 实现产业升级和业绩提升做好了方案准备。

    3、 公司在经营中出现的问题与困难及解决方案

    本年度是公司进一步消化历史遗留问题、挖掘自身潜力、提高企业素质、提升 经营业绩的关键一年。虽然公司的基本素质已经步入良性状态,经营、管理能力已 经提高到一个新的水平,同时又迎来了住宅产业前所未有的黄金时代,但是,由于 公司通过大规模资产重组刚刚走出巨额亏损的泥潭,多年来一直没有增量资金的注 入,使公司传统、成熟的住宅开发业务停滞不前,使公司围绕沈阳--中国浑河商 品交易市场存量资源开展新兴业务的发展方案无法付诸实施,进而严重影响了公司 的进一步发展。

    为此,在提高营运资金周转效率和争取银行贷款的同时,按照中国证监会的有 关政策,根据公司主营业务发展的需要,公司将在新一年度申请实施新增发行A股, 通过募集增量资金解决发展资金短缺的瓶颈问题。

    (二)公司财务状况   单位:元

项 目 期初数 期末数

总资产 546,304,922.31 531,812,820.91

长期负债 10,609,698.64 18,542,944.00

股东权益 159,291,458.36 164,322,250.79

主营业务利润 24,860,252.04 15,134,366.64

净利润 10,546,517.10 13,349,560.56

    报告期内沈阳华伦会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。

    (三)公司投资情况

    公司在报告期内无募集资金投资和新增股权投资情况。

    (四) 新年度计划

    2001年将是公司突破调整状态,进入快速发展的起步之年,为此公司将在实施 新增发行A股的同时,重点完成以下经营工作:

    1、借助住宅产业发展的历史性机遇,以“棚户区改造和规模化开发”为重点, 以“房天文化家园”4,000M2插建项目和长江北街15,000M2新建项目为补充, 坚决 扩大住宅开发业务的经营规模,以“房天地产”传统品牌为基础,进一步提高公司 商品住宅品牌的社会美誉度和客户忠诚度,使公司的主营业务跨上一个崭新的台阶。

    2、与公司的住宅开发主业相呼应,实施住宅产业的纵向延伸, 利用公司在沈 阳——中国浑河商品交易市场的存量固定资产,投资设立现代家居装饰超市,并以 其为依托开展物流配送和电子商务等新兴业务,从而进一步发挥存量资产的经营效 能,为公司营造新的经济增长点,并带动浑河大市场的繁荣和发展。

    3、中国将于2001年加入世界贸易组织,预计对本公司将有一定的影响, 具体 表现在:第一,加入WTO后,国际资本必将扩大对国内房地产业的投资, 这一趋势 既有可能提高房地产行业的竞争压力,同时也给公司在住宅开发领域开展国际融资 和国际项目合作拓宽了渠道;第二,加入WTO后, 国际流通行业的企业和资本必将 加速进入国内市场,既会给公司所新开辟的物资流通业务带来竞争压力,同时也给 公司提供了借鉴国际先进流通技术,提高家居装饰超市和物流配送、电子商务的经 营、管理水平的发展机遇。

    (五) 董事会日常工作情况

    1、公司第二届第十二次董事会会议于2000年3月27日召开,应到会董事5 人, 实到会董事4人,委托1人,符合《公司法》及公司章程规定,会议决议有效。会议 主要审议通过了如下决议:

    (1)1999年度报告;

    (2)选举第三届董事会、监事会的预案;

    (3)1999年度利润分配预案;

    (4)关于修改公司章程的预案;

    (5)关于授予董事会投资决策权的预案;

    (6)关于召开1999年度股东大会的议案。

    该决议刊登在2000年3月29日的《中国证券报》上。

    2、本公司第三届第一次董事会于2000年5月10日在沈阳绿岛森林公园会议室召 开,3名董事出席会议,2名董事委托,符合《公司法》及公司章程的规定,会议通 过了如下决议:

    (1)选举   先生为本公司董事长;

    (2)聘任宋禹衡先生为本公司财务总监。

    该决议刊登在2000年5月11日的《中国证券报》上。

    3、本公司第三届第二次董事会于2000年7月24日在本公司会议室召开,3 名董 事参加会议,2名董事委托,符合《公司法》及公司章程的有关规定, 会议审议并 通过了如下事项:

    (1)2000年中期报告正文及摘要;

    (2)2000年中期利润分配方案。

    该决议刊登在2000年7月24日的《中国证券报》上。

    4、本公司第三届第三次董事会于2000年10月25 在沈阳绿岛森林公园会议室召 开,公司五名董事出席会议,符合《公司法》和公司章程的有关规定,会议合法有 效。会议做出如下决议:

    (1)调整子公司设置

    (2)申请贷款7000万元

    (3)变更经营范围和注册地址并相应修改公司章程的预案

    (4)关于不在公司及股东单位领薪董事的报酬事项的预案

    (5)资产抵债关联交易的预案

    (6)召开2000年临时股东大会

    该决议刊登在2000年11月28日的《中国证券报》上。

    (六) 公司管理层及员工情况

    1、董事、监事、高级管理人员

姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期

    男 45 董事长 2000年5月-2003年5月

王喜林 男 31 董事兼总经理 2000年5月-2003年5月

宋禹衡 男 36 副总经理兼财务总监 2000年5月-2003年5月

宁湘炜 男 37 董事 2000年5月-2003年5月

高 闯 男 48 董事 2000年5月-2003年5月

张立峰 男 37 董事 2000年5月-2003年5月

严 英 女 34 监事会主席 2000年5月-2003年5月

张永维 男 56 监事 2000年5月-2003年5月

王成奇 男 41 监事 2000年5月-2003年5月

    (1)报告期内由于董事会换届改选,孟庆民先生、陈更硬先生、郭旭辉先生不再 担任我公司董事;李文先生不再担任我公司监事。

    (2)报告期内,无聘任和解聘公司经理、董事会秘书的情况。

    (3)报告期内,董事、监事、高级管理人员的报酬区间:1万元以下有2人; 2 ——3万元有1人;5万元以上有2人。

    (4)不在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员有:   、 宁湘炜、严 英、张永维。

    2、公司现有员工38人,销售人员14人,财务人员5人,技术人员7人, 行政人 员12人(含司机),其中硕士研究生1人,本科9人,专科24人。

    (七) 本次无利润分配预案或资本公积金转增股本预案。

    

    

六、监事会报告

    2000年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责,密切关注 公司的经营运作情况,参加董事会会议,检查公司财务状况,监督经营管理情况, 对公司依法运作情况发表了独立意见,维护了广大股东的利益。

    (一)监事会会议情况

    本报告期内共召开了三次监事会议:

    第一次监事会会议于2000年5月10日召开, 会议审议通过了选举严英为沈阳房 天股份有限公司监事会主席。

    第二次监事会会议于2000年7月24日召开,会议听取并审议了公司2000 年中期 报告及摘要。

    第三次监事会会议于2000年11月28日召开,会议由监事会主席严英主持,审议 通过了董事会通过的变更经营范围和注册地址并修改公司章程的议案、关于不在公 司及股东单位领薪董事的报酬事项的议案、关于资产抵债关联交易的议案,符合股 东利益和法定程序。

    (二)监事会独立意见

    (1)公司今年整合企业内部结构、调整子公司设置、理顺企业内部管理, 确立 了“以住宅产业开发和建筑工程投资为核心、以商用物业经营为基础、以社会化商 品配送为补充”的新的业务发展战略,提高了经营管理水平。公司决策程序合法, 公司董事和经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。

    (2)担任审计的沈阳华伦会计师事务所对本公司2000 年度财务决算出具了无保 留意见的审计报告,说明公司财务报告真实准确的反映了公司的财务状况和经营成 果。

    (3)本公司在报告期内的关联交易坚持了公平、合理的原则, 各项协议执行情 况良好,为公司带来了良好的收益,没有发现损害公司利益的情况。

    

    

七、重要事项

    (一) 公司在本报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。

    (二)本公司第三届第三次董事会所决议的申请贷款7000万元、注销“沈阳新房 天房产开发有限公司”和变更公司经营范围三项工作正在实施过程中,因时间原因 尚未完成。

    (三)报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受到监管部门处罚的情况。

    (四)报告期内由于董事会换届改选,孟庆民先生、陈更硬先生、 郭旭辉先生不 再担任我公司董事;增选王喜林先生、张立峰先生、高闯先生为我公司董事;李文 先生不再担任我公司监事,增选严英女士、王成奇先生为我公司监事。公司总经理 无变更,控股股东无变更。无聘任或解聘董事会秘书的情况。

    (五)重大关联交易事项

    为了处理公司资产置换的遗留问题,经2000年临时股东大会批准,公司与第一 大股东沈阳万华建设投资有限公司进行了以下关联交易:

    公司将位于沈阳市和平区哈尔滨路60号房天大厦的固定资产、部分办公设备和 位于沈阳市东陵区文化路155号的三套商品住宅转让给沈阳万华建设投资有限公司。 公司本次转让的固定资产净值为1,295万元,以资产评估价值为准作价1,507万元, 三套商品住宅以市价为准作价75万元,转让价款共计1,582 万元用以抵偿公司对沈 阳万华建设投资有限公司的应付帐款,差额部分由沈阳万华建设投资有限公司以货 币资金支付补齐。

    在上述交易完成的同时,沈阳万华建设投资有限公司即取得本公司有关沈阳市 和平区哈尔滨路60号房天大厦的全部权利并承担全部责任,为此沈阳万华建设投资 有限公司须负责处理本公司原与沈阳房联股份有限公司的工程结算问题,以及沈阳 房产经理有限责任公司占用房天大厦部分房产的遗留问题。若沈阳房联股份有限公 司不同意按以上方式处理,而继续与本公司进行工程结算而使本公司蒙受损失,则 沈阳万华建设投资有限公司承担为本公司进行全额补偿的责任。

    (六)资产处置与交易

    1、公司为了解决重组过程遗留的债务纠纷, 与辽宁正兴实业有限责任公司于 2000年9月20日签署了资产转让协议:

    (1)公司将帐面净值758万元的位于新城子区道义乡正良村南(简称道义厂区)的 房地产、设备和房天苗圃房地产,以协议价格1,754 万元转让给辽宁正兴实业有限 责任公司。同时,由该公司承担并处理沈阳燃料集团总公司的应付款项。

    (2)在本协议生效后,辽宁正兴实业有限责任公司已于2000年12月18 日将上述 转让价款中的900万元以货币资金形式支付给公司, 其余部分暂时计入辽宁正兴实 业有限责任公司对公司的应付款项。

    2、公司为了处理重组过程遗留的债务纠纷, 与辽宁正兴实业有限责任公司于 2000年9月20日签署了债务处理协议:

    (1 )公司以自有债权等资产代替辽宁正兴实业有限责任公司偿还其应付沈阳万 众企业集团股份有限公司的海南购房款296万元, 从而形成公司对辽宁正兴实业有 限责任公司的296万元应收款项。

    (2)上述应收款项中的80 万元由沈阳利源投资管理咨询有限公司代辽宁正兴实 业有限责任公司偿还,其余216 万元暂时计入辽宁正兴实业有限责任公司对本公司 的应付款项。

    3、公司为了清理沉淀资产和应收债权,优化公司的资产结构, 与沈阳今天在 线传播有限公司于2000年11月29日签署协议:

    (1)公司将位于沈阳市苏家屯区佟沟乡胜利村的开发用地使用权, 面积 48 ,280平方米,土地证号“苏家屯国用(2000)字第0297号”,作价1,386 万元转让给 沈阳今天在线传播有限公司。

    (2 )沈阳今天在线传播有限公司向公司收购应收沈阳万华建设投资有限公司的 352万元债权、应收沈阳绿岛森林公园有限公司的债权141万元、应收沈阳利源投资 管理咨询有限公司的470万元债权。

    (3 )沈阳今天在线传播有限公司向公司的子公司沈阳新房天房产开发有限公司 购买市价907万元的商品住宅。

    (4)针对以上交易,沈阳今天在线传播有限公司共计应付公司款项为3,256万元, 该公司以其所拥有的沈阳—中国浑河商品交易市场服装总汇的档口使用权经评估作 价3,256万元一次性支付给公司。

    (七)公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况:

    报告期内,本公司在人员、资产、财务方面与控股股东彻底分离。公司资产完 整,与控股股东严格分开,独立运作管理。

    公司设立独立的管理部门,配备了专职人员,制定了健全的管理制度及权责规 范。公司所有高、中管理人员没有在控股公司兼职的情况,控股公司的所有高、中 管理人员也不在本公司兼职。

    公司财务系统独立运作,坚持人员独立、帐务独立、管理独立的原则,并制定 了财务管理制度及权责规范,有效的保障了财务核算的真实、准确、完整。

    (八)无聘任、解聘会计师事务所情况。

    (九)其他事项:无

    

    

八、财务会计报告

    

* 审 计 报 告

    华会股审字(2001)第01003号

    沈阳房天股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、 2000年度利润及利润分配表及合并利润及利润分配表、2000 年度现金流量表及合 并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程 中,我们实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况2000 年度经营成果以及2000年度现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    

  中国注册会计师 刘衍祥

    沈阳华伦会计师事务所 中国注册会计师 秦凤英

    地址:中国·沈阳 二00一年一月十六日

    

    

* 会计报表附注

    (一) 公司简介

    公司经沈阳市房产管理局沈房字(1992)183 号“关于市房产经理公司进行股份 制企业改造的批复”和沈阳市经济体制改革委员会沈体改发(1992)33号“关于改组 设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复”批准,以定向募集方式设立, 在沈阳市工商行政管理局注册登记,取得营业执照。并于1993年11月10日经中国证 券监督管理委员会批准,于1994年5月9日在深圳证券交易所上市。公司经中国证监 会批准于一九九八年十二月二十八日与沈阳万华建设投资有限公司进行资产重组。

    公司经营范围:房地产开发,物业管理,档口使用权出租、出售,商品配送、 仓储运输。

    (二) 主要会计政策

    1、会计制度:本公司及子公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。

    2、会计年度:采用公历年制,从1月1日至12月31日为一个会计年度。

    3、记帐本位币:人民币。

    4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为基础,采用借贷记帐法; 以实际成 本为计价原则。

    5、外币业务核算方法:对发生的外币业务, 按业务发生当时的市场汇率折合 人民币记帐,决算日将各外币帐户的外币期末余额按照决算日市场汇率折合人民币 进行调整,由此产生的与原帐面余额的差额作为汇兑损益记入当期财务费用。

    6、现金等价物的确定标准:凡同时具备期限短、流动性强、 易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资,确认为现金等价物。

    7、坏帐核算方法:

    (1)坏帐的确认标准为:

    A、因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后, 仍然不能收回的 应收款项;

    B、因债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项, 经董 事会批准,确认为坏帐损失。

    (2)本公司采用备抵法核算坏帐准备,根据财会字[1999]35 号文件和公司董事 会决议,自1999年1月1日起,按帐龄分析法计提坏帐准备。

    坏帐准备计提比例列示如下:

帐龄 计提比例

一年以内 5%

一至二年 10%

二至三年 30%

三年以上 50%

    8、存货核算方法:

    存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产 品、产成品等。

    各类存货按实际成本核算,发出时采用加权平均法。低值易耗品在领用时一次 摊销。

    根据本公司董事会的决议,自1999年1月1日起,本公司期末存货按成本与可变 现净值孰低法计价,期末存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。

    9、短期投资核算方法:

    (1) 短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年(含一年)的投 资。包括各种股票、债券等。

    (2) 短期投资按取得时的成本计价,期末短期投资按成本与市价孰低计价,期 末按投资总体高于市价的差额计提短期投资跌价准备。

    10、长期投资核算方法:

    (1)债券投资:按实际支付的价款扣除支付的税金、 手续费等各项附加费用, 以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后余额作为实际成本,实际成本与债 券面值的差额,作为溢价或折价;债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关 债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。

    (2)股权投资;对拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算;对拥有 20 %以上股权的长期投资采用权益法核算;对拥有50%以上股权的长期投资采用权益 法核算,并编制合并报表。

    (3)根据公司董事会决议,自1999年1月1日起, 本公司对被投资单位由于市价 持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的帐面价值,并且 这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按长期投资可收回金额低于 其帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。

    11、固定资产计价和折旧方法:

    (1)固定资产标准:

    使用年限在1年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备、器具、工具等; 以及不属于生产经营主要设备, 但单位价值在 2000元以上,且使用年限超过两年以上的物品。固定资产按取得实际成本计价。

    (2)折旧方法:

    固定资产折旧采用直线法,根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计残值 率(10%)确定折旧率,各类固定资产折旧年限和折旧率如下:

固定资产类别 经济使用年限 年折旧率

房屋及建筑物 20-50 4.5%-1.8%

运输设备 9 10%

施工机械 10 9%

仪器及实验设备 11 8%

其他生产用具 11 8%

    12、在建工程核算方法:

    在建工程按实际成本计价,与在建工程有关之借贷资金的利息支出及汇兑损益 在交付使用之前发生的予以资本化。以工程竣工、结算完毕、交付使用时,确认为 结转固定资产的时点。

    13、无形资产计价和摊销方法:

    无形资产以取得时实际成本计价,按受益年限予以摊销。

    14、开办费、长期待摊费用摊销方法:

    (1)开办费按五年摊销。

    (2)长期待摊费用按受益期间摊销。

    15、收入确认原则:

    (1)商品销售:本公司以将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 并不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证 据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时,确认营业收入的实现。

    (2)建筑安装工程:本公司按完工百分比法确认营业收入, 以工程合同的总收 入、工程的完工程度能够可靠的确定,与交易相关的价款能够流入,与合同相关的 价款能够收回,并且已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠的计量 时,确认营业收入的实现。

    (3)转让档口使用权:以公司与档口使用者签定合同, 按档口使用年限确认当 年营业收入。

    (4)物业管理费收入:按当期收到的物业管理费额确认收入。

    16、所得税的会计处理方法:本公司所得税采用应付税款法。

    17、合并会计报表编制方法:

    公司拥有其过半数以上(不含半数)权益性资本的被投资企业,纳入合并会计报 表的范围。合并会计报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有 关资料为依据,将母公司对其权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中所 持有的份额以及母公司与合并会计报表子公司之间的往来项目相互抵销。在此基础 上,合并各项目数额编制。

    (三) 税项

    (1)所得税:公司所得税税率为33%。

    (2)流转税及附加:

税种 税率 备注

增值税 17% 按销售额

营业税 3% 按建筑业收入

营业税 5% 按服务业及销售无形资产、不动产收入

城市维护建设税 7% 以增值税、营业税为计税依据

教育费附加 4% 以增值税、营业税为计税依据

    (3)其他税项 :包括房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等,按税法有 关规定计缴。

    (四)控股子公司及合营企业

    1、本报告期纳入合并范围的子公司

子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例

沈阳新房天房

产开发有限公司 2000万元 房地产开发 1650万元 82.5%

沈阳浑河商务有限公司 500万元 房产经纪与代理 400万元 80%

沈阳新房天物业有限公司 200万元 房屋租赁、经营服务150万元 75%

    注:(1)原沈阳房天置业有限公司更名为沈阳浑河商务有限公司。

    (2)上述子公司的少数股东权益, 均由母公司与子公司及所属子公司之间持有, 实质全部股权均属于母公司所有,为此在实际合并会计报表中不存在少数股东权益 和少数股东损益。

    2、公司报告期末未纳入合并范围的子公司:

    广东省中山金阳实业公司(全资子公司)经营房地产开发业务。现该公司正在进 行清算,尚未办理完注销手续。按《合并会计报表暂行规定》,本公司未予合并。

    (五)会计报表主要项目注释

    1、合并会计报表主要项目注释

    (1)货币资金

项 目 期初数 期末数

现 金 322.56 1,758.74

银行存款 8,809,851.03 35,341,428.26

其他货币资金

合 计 8,810,173.59 35,343,187.00

    货币资金期末余额比期初余额增加26,533,013.41元, 系因本期营业收入和期 末固定资产清理及与其他单位往来款较多所致。

    (2)应收帐款

    1.按帐龄分析列示如下:

帐龄 期初数

  金额 比例(%) 坏帐准备

1年以内 7,187,340.69 92.70 359,367.03

1-2年 426,257.42 5.50 42,625.74

2-3年 140,000.00 1.80 42,000.00

3年以上

合计 7,753,598.11 100 443,992.77

帐龄 期末数

  金额 比例(%) 坏帐准备

1年以内 0.00

1-2年 52,232.50 63.52 5,223.25

2-3年

3年以上 30,000.00 36.48 15,000.00

合计 82,232.50 100 20,223.25

2.应收帐款主要明细项目列示如下:

单位名称 金额 欠款时间 欠款原因

沈阳房产经理公司

铁西分公司 40,000.00 1-2年 应收工程款

沈阳东升饭店 30,000.00 3年以上 应收工程款

沈阳正兴供暖公司 12,232.50 1-2年 应收工程款

合计: 82,232.50

    应收帐款期末余额为82,232.50元,比期初下降98.94%。 是因为本年度公司加 强了对应收款项的清理力度。

    应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

    (3) 其他应收款

    1.按帐龄分析列示如下:

帐龄 期初数

  金额 比例(%) 坏帐准备

1年以内 6,964,878.18 34.01 348,243.91

1-2年 8,125,599.24 39.67 812,559.92

2-3年 303,612.14 1.48 91,083.74

3年以上 5,087,610.80 24.84 2,543,805.40

合计 20,481,700.36 100.00 3,795,692.97

帐龄 期末数

  金额 比例(%) 坏帐准备

1年以内 17,607,643.92 70.41 880,382.20

1-2年 2,448,113.84 9.79 244,811.38

2-3年 1,143,248.36 4.57 342,974.52

3年以上 3,558,691.94 15.23 1,779,345.97

合计 24,757,698.06 100 3,247,514.07

    其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位。

2.主要明细项目列示如下:

单位名称 金额 欠款时间 欠款原因

辽宁正兴实业有限责任公司 10,706,000.00 1年以内 (注)

沈阳供暖集团 4,114,377.00 1年以内 往来款

沈阳市道义开发区供暖公司 1,291,252.13 1年以内 往来款

房天公司工会委员会 675,000.00 1-2年 借款

沈阳市城乡建设委员会 500,000.00 3年以上 商品房开发保证金

合计: 18,286,629.13

注:其中转让固定资产欠款8,540,000.00元,剩余部分为其他往来款。

(4)预付帐款

1 帐龄分析列示如下:

帐龄 期 初 数 期 末 数

  金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以内 798,478.00 98.18 1,269,059.52 91.37

1-2年 14,820.00 1.82 105,000.00 7.56

2-3年 14,820.00 1.07

3年以上

合计 813,298.00 100.00 1,388,879.52 100.00

2 主要明细项目列示如下:

单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因

沈阳煤气发展总公司 488,910.00 1年以内 预付工程款

沈阳市和平房产三公司 360,000.00 1年以内 预付工程款

湖北远大建筑集团

沈阳分公司 111,960.00 1年以内 预付工程款

沈阳市安得金属公司 80,881.00 1年以内 预付工程款

沈阳市市政建设工程处 65,000.00 1年以内 预付工程款

合计: 1,106,751.00

预付帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

(5)存货及存货跌价准备

项目 期初数 期末数

  金额 跌价准备 金额 跌价准备

库存材料 2,000.00 2,000.00

开发成本 1,013,608.38 242,696.44

开发产品 45,882,911.60 10,636,491.64

库存商品 840,000.00 840,000.00

合计 47,738,519.98 11,721,188.08

注:本公司期末无存货跌价准备。

(6)长期投资

项目 期初数

  金 额 减值准备 本期增加

长期股权投资 28,367,863.20

长期债权投资 37,080.00

合计 28,404,943.20

项目 期末数

  本期减少 金 额 减值准备

长期股权投资 4,000,000.00 24,367,863.20

长期债权投资 37,080.00

合计 4,000,000.00 24,404,943.20

1 股票投资

被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司

  注册资本的比例 投资金额

大连北大车行 法人股 450,000 0.58% 930,000.00

股份有限公司

合计 450,000 930,000.00

2 其他股权投资

被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例

广东省中山金阳实业公司 21,937,863.20 100%

北京中大房地产

信息咨询有限公司 长期 1,500,000.00 18.75%

合计 23,437,863.20

注:广东省中山金阳实业公司现正在进行清算。详见附注(四).2。

3 债券投资

债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收息

电力债券 33,000.00 无息 33,000.00 97年

沈海热电债券 4,080.00 12% 3,000.00 93年

合计 37,080.00 36,000.00

(7)固定资产及折旧

项目 期初数 本期增加

固定资产原值

房屋及建筑物 221,520,995.30 6,716,586.28

运输设备 3,189,472.85 737,400.00

施工机械 339,375.20

生产设备 89,224.30

仪器及试验设备 1,399,159.09 71,370.00

其他生产用具 499,579.88 501,792.00

合计 227,037,806.62 8,027,148.28

累计折旧

房屋及建筑物 4,859,410.45 4,662,181.39

运输设备 1,578,649.96 199,725.46

施工机械 158,603.53 17,817.31

生产设备 69,916.03 2,122.10

仪器及试验设备 692,001.62 100,799.13

其他生产用具 155,842.06 38,983.42

合计 7,514,423.65 5,021,628.81

净值 219,523,382.97

项目 本期减少 期末数

固定资产原值

房屋及建筑物 23,211,704.32 205,025,877.26

运输设备 1,086,056.00 2,840,816.85

施工机械 339,375.20 0.00

生产设备 15,355.53 73,868.77

仪器及试验设备 939,922.00 530,607.09

其他生产用具 686,556.36 314,815.52

合计 26,278,969.41 208,785,985.49

累计折旧

房屋及建筑物 4,417,242.46 5,104,349.38

运输设备 266,906.27 1,511,469.15

施工机械 176,420.84 0.00

生产设备 10,445.98 61,592.15

仪器及试验设备 454,993.14 337,807.61

其他生产用具 129,176.19 65,649.29

合计 5,455,184.88 7,080,867.58

净值 201,705,117.91

    注:本期固定资产减少的主要原因是将房天办公楼转让给沈阳万华建设公司和 将道义厂区房屋转让给辽宁政兴实业有限公司造成的。详见附注(七).2和附注( 十 二).1。

    (8)在建工程

工程名称 期初数 本期增加 本期转入

  固定资产数

道义厂区

改造工程 5,000.00 183,000.00 188,000.00

浑河市场

纺织天地 203,157,631.84

合计 203,162,631.84 183,000.00 188,000.00

工程名称 其他 期末数 资金 项目

  减少数 来源 进度

道义厂区

改造工程 自筹

浑河市场

纺织天地 203,157,631.84 自筹 93.5%

合计 203,157,631.84

    注:1 浑河市场纺织天地是由本公司与沈阳—中国浑河商品交易市场股份有限 公司合作开发的在建工程,本公司投资203,157,631.84元。

    2在建工程无利息资本化。

    (9)无形资产

种类 原始金额 期初数 本期增加

土地使用权 13,856,360.00

档口使用权 32,575,269.32

合计 13,856,360.00 32,575,269.32

种类 本期转出 本期摊销 期末数

土地使用权 13,856,360.00 0.00

档口使用权 55,589.20 32,519,680.12

合计 13,856,360.00 55,589.20 32,519,680.12

    注1:土地使用权转出13,856,360.00元是公司按账面价值转让给沈阳今天在线 传播有限公司的土地使用权。详见附注(十二).3(4)。

    注2 :本期增加的档口使用权为沈阳-中国浑河商品交易市场中服装总汇的档 口经营权,使用期为48年10个月。

    (10)短期借款

借款类别 期初数 期末数

抵押贷款 36,100,000.00 34,240,000.00

担保借款 44,940,000.00 46,800,000.00

信用借款

合计 81,040,000.00 81,040,000.00

其中逾期贷款:

贷款银行 借款金额 逾期原因

沈阳市工商银行房产信贷部 1,000,000.00 暂未办理展期手续

沈阳市商业银行城内信用社 200,000.00 暂未偿还

沈阳市商业银行城内支行 1,500,000.00 暂未偿还

沈阳市商业银行滨河支行 500,000.00 暂未偿还

沈阳市建设银行沈海办 1,500,000.00 暂未办理展期手续

辽宁省建设银行房贷部 4,000,000.00 暂未偿还

沈阳市建设银行沈中支行 24,000,000.00 暂未办理展期手续

沈阳市住房资金管理中心 3,800,000.00 暂未办理展期手续

招商银行沈阳分行 12,100,000.00

    暂未办理展期手续

    (11)应付帐款

    公司应付外单位工程款9,842,111.75元

    其中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    (12)预收帐款

    预收帐款159,221,928.18元,其中:

    1 预收的商品房款9,713,371.46元

    2 预收浑河商品配送中心50年档口使用权销售款149,328,691.04元。

    3 预收物业管理费179,865.68元。

    其中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    (13)应付工资

    应付工资598,855.12元,为未付职工工资款。

    (14)应付福利费

    应付福利费 300,343.53元,为计提未用的职工福利费。

    (15)其他应付款

    其他应付款 64,784,574.37元,主要是与其他公司往来款。

    其中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    (16)应付股利1,176,822.08元。

    系1994年法人股股利未付出部分。

    (17)应交税金

税种 期初欠缴税额 期末欠缴税额

营业税 5,699,206.70 6,736,606.15

增值税 93,396.22 93,396.22

城建税 324,170.62 398,589.19

房产税 608,589.29 2,777,818.58

土地增值税 11,139.50 455,804.10

个人所得税 725.00

企业所得税 4,399,514.88 4,399,514.88

固定资产投资

方向调节税 4,079,923.94 4,079,923.94

合计 15,216,666.15 18,941,653.06

    (18)其他应交款

    其他应交款251,507.92元,为应交的教育费附加。

    (19)预提费用

类别 期初数 期末数

贷款利息 8,421,885.33 12,720,520.98

配套设施费 69,309.13 69,309.13

其他 40,000.00

合计 8,531,194.46 12,789,830.11

(20)长期借款

借款单位 金额(美元) 折合人民币金额 借款期限 年利率 借款条件

建行国际业务部 1,580,000.00 13,079,398.00 99.12-00.11 浮动 抵押

中国信托投资公司 660,000.00 5,463,546.00 95.2 -97.2 浮动 担保

合计 2,240,000.00 18,542,944.00

汇率按报告期末美元与人民币1:8.2781折算。

其中:逾期贷款

贷款银行 借款金额 逾期原因

  金额(美元) 折合人民币(元)

建行国际业务部 1,580,000.00 13,079,398.00 暂未办理展期手续

中国信托投资公司 660,000.00 5,463,546.00 暂未偿还

    (21)住房周转金

    参照中国财政部财企(2000)295号文件,经公司董事会决定 ,将住房周转金-8 ,318,768.13元,调整期初未分配利润,因公司期初未分配利润为负数,依次以公益金 和盈余公积金弥补。

    (22)股本 数量单位:股

  期初数 本次变动增减(+,-) 期末数

  配股 送股 公积金转股

其他 小计

一、尚未流通股份

1、发起人股份 66,660,000 66,660,000

其中:

国家拥有股份

境内法人持有股份 66,660,000 66,660,000

外资法人持有股份

其他

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其他 70,473 -70,473

尚未流通股份合计 66,730,473 66,660,000

二、已流通股份

1、境内上市的

人民币普通股 50,433,900 70,473 50,504,373

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

已流通股份合计 50,433,900 70,473 50,504,373

三、股份总数 117,164,373 1 17,164,373

(23)资本公积

项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

股本溢价 130,152,262.88 130,152,262.88

合计 130,152,262.88 130,152,262.88

(24)盈余公积

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积 6,527,994.91 459,740.06 6,068,254.85

公益金 6,710,270.42 6,710,270.42 0.00

任意盈余公积 1,148,757.65 1,148,757.65 0.00

合计 14,387,022.98 8,318,768.13 6,068,254.85

(25)未分配利润

项 目 金 额

期初未分配利润 -102,412,201.20

本期净利润 13,349,560.56

期末未分配利润 -89,062,640.64

    (26)营业成本

    营业成本35,753,861.63元,较上年同期降低35.31%,主要是商品房销售比上年 同期减少。

    (27)管理费用

    管理费用4,739,382.83元,较上年同期降低42.21%, 主要为公司控制费用支出 所致。

    (28)财务费用

类别 本期发生数 上年同期发生数

利息支出 8,165,810.16 8,446,499.72

减:利息收入 88,025.57 99,455.38

汇兑损失 224.00 1,582.00

减:汇兑收益 2,678.00 226.00

其他 3,835.13 2,633.06

合计 8,079,165.72 8,351,033.40

    (29)其他业务利润

    其他业务利润-492,268.60元,主要为转让无形资产支出。

    (30)投资收益

    投资收益2,060,000.00元。为转让沈阳房联股份有限公司440万股法人股收益。

    (31)营业外收入

    营业外收入12,925,229.29元。其中:

处理固定资产净收益 12,179,429.29

债务重组收益 725,500.00

赔款收入 20,000.00

罚款收入 300.00

合计 12,925,229.29

    注:处理固定资产净收益12,179,429.29元,详见附注(七).2和附注(十二).1。

    (32)营业外支出

    营业外支出3,381,258.40元。其中:

赔款支出 2,807,803.38

处理固定资产净损失 540,972.92

罚款支出 32,482.10

合计 3,381,258.40

    注:赔款支出为以公司商品房支付北京万发建筑材料公司赔款。

    (33)支付的其他与经营活动有关的现金56,317,318.57元,主要是与其他单位往 来款。

    2、母公司会计报表主要项目注释

    (1)应收帐款

    1 按帐龄分析列示如下:

帐龄 期初数

  金额 比例(%) 坏帐准备

1年以内 12,584,708.85 96.50 629,235.44

1-2年 426,257.42 3.27 42,625.74

2-3年 30,000.00 0.23 9,000.00

3年以上

合计 13,040,966.27 100 680,861.18

帐龄 期末数

  金额 比例(%) 坏帐准备

1年以内 4,167,380.64 98.06 208,369.03

1-2年 52,232.50 1.23 5,223.25

2-3年

3年以上 30,000.00 0.71 15,000.00

合计 4,249,613.14 100 228,592.28

2 主要明细项目列示如下:

沈阳新房天房产开发有限公司 4,167,380.64 1年以内 应收工程款

沈阳房产经理公司铁西分公司 40,000.00 1-2年 应收工程款

沈阳东升饭店 30,000.00 3年以上 应收工程款

沈阳正兴供暖公司 12,232.50 1-2年 应收工程款

合 计 4,249,613.14

    应收帐款期末余额为4,249,613.14元,比期初下降67.41%。是因为本年度公司 加强了对应收款项的清理力度。

    应收帐款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

    (2) 长期投资

    项目                      期初数                         

  金 额 减值准备 本期增加

长期股权投资 63,312,215.43 9,431,037.85

长期债权投资 37,080.00

合计 63,349,295.43

项目 期初数 期末数

  本期减少 金 额 减值准备

长期股权投资 5,307,580.38 67,435,672.90

长期债权投资 37,080.00

合计 67,472,752.90

1 股票投资

被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司

  注册资本的比例

大连北大车行 法人股 450,000 0.58%

股份有限公司

合计 450,000

被投资公司名称

  投资金额 减值准备

大连北大车行 930,000.00

股份有限公司

合计 930,000.00

2 其他股权投资

注:广东省中山金阳实业公司现正在进行清算。

3 债券投资

债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收息 减值准备

电力债券 33,000.00 无息 33,000.00 97年

沈海热电债券 4,080.00 12% 3,000.00 93年

合计 37,080.00 36,000.00

    (3)投资收益

    投资收益9,683,457.47元,系按权益法核算控股子公司收益,其中: 长期股权投 资7,623,457.47元,沈阳房联股份有限公司法人股股权转让收益2,060,000.00元。

    (六) 分行业资料

    (1)母子公司合并分行业资料

行业 营业收入 营业成本

  上年同期数 本期数 上年同期数

销售及出租

档口使用权 13,788,778.56 8,063,152.64 586,123.70

房地产开发 63,973,184.95 45,960,470.52 51,157,570.09

建筑施工业 21,933,217.33 16,821,189.51

房产中介服务 302,701.38

物业管理 644,906.25

行业间抵减 -14,801,272.72 -13,293,744.17

合计 85,196,609.50 54,668,529.41 55,271,139.13

行业 营业成本 营业毛利

  本期数 上年同期数 本期数

销售及出租

档口使用权 5,626,787.52 13,202,654.86 2,436,365.12

房地产开发 31,911,313.34 12,815,614.86 14,049,157.18

建筑施工业 5,112,027.82

房产中介服务 302,701.38

物业管理 138,026.10 506,880.15

行业间抵减 -1,922,265.33 -1,507,528.55 1,922,265.33

合计 35,753,861.63 29,925,470.37 18,914,667.78

(2)母公司分行业资料

行业 营业收入 营业成本

  上年数 本年数 上年数 本年数

销售及出租

档口使用权 13,788,778.56 8,063,152.64 586,123.70 5,626,787.52

建筑施工业 21,933,217.33 16,821,189.51

合计 35,721,995.89 8,063,152.64 17,407,313.21 5,626,787.52

行业 营业毛利

  上年数 本年数

销售及出租

档口使用权 13,202,654.86 2,436,365.12

建筑施工业 5,112,027.82

合计 18,314,682.68 2,436,365.12

    (七)关联方关系及其交易

    1、 关联方关系

    (1) 存在控制关系的关联方

    A、存在控制关系的关联方

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人

沈阳万华建设

投资有限公司 辽宁沈阳 建筑工程投资 母公司 有限责任

B、存在控制关系的关联方的注册资本及变化

企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数

沈阳万华建设

投资有限公司 213,000,000 213,000,000

C、存在控制关系的关联方所持权益及其变化

企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数

  金额 比例 金额 比例 金额 比例

沈阳万华建设

投资有限公司 34,486,750.00 29.43%

企业名称 期末数

  金额 比例

沈阳万华建设

投资有限公司 34,486,750.00 29.43%

(2) 不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本企业的关系

沈阳—中国浑河商品

交易市场股份有限公司 同一母公司

沈阳绿岛森林公园有限公司 同一母公司

    2、关联方交易:

    (1)沈阳绿岛森林公园有限公司按市场价格购买本公司开发的商品房,共计992, 499.66元,货款已偿付。

    (2) 公司将位于沈阳市和平区哈尔滨路60号房天大厦的固定资产、部分办公设 备和位于沈阳市东陵区文化路155 号的三套商品住宅转让给沈阳万华建设投资有限 公司。公司本次转让的固定资产以资产评估价值为准,作价15,066,199元,三套商品 住宅以市价为准作价750,000元,转让价款共计15,816,199 元用以抵偿公司对沈阳 万华建设投资有限公司的应付款。

    在上述交易完成的同时, 沈阳万华建设投资有限公司即取得本公司有关沈阳市 和平区哈尔滨路60号房天大厦的全部权利并承担全部责任, 为此沈阳万华建设投资 有限公司须负责处理本公司原与沈阳房联股份有限公司的工程结算问题, 以及沈阳 房产经理有限责任公司占用房天大厦部分房产的遗留问题。若沈阳房联股份有限公 司不同意按以上方式处理,而继续与本公司进行工程结算而使本公司蒙受损失,则沈 阳万华建设投资有限公司承担为本公司进行全额补偿的责任。

    3、关联方应收应付款项余额:

(1)、预收账款 期初余额 期末余额

沈阳绿岛森林公园有限公司 592,704,00 7,727.52

(2)、其他应付款

沈阳-中国浑河商品交易市场股份有限公司 377,009.60 377,009.60

沈阳万华建设投资有限公司 19,542,232.06 0.00

    (八) 或有事项

    截止2000年12月31日止,本公司无或有事项。

    (九) 承诺事项

    本公司本期无承诺事项。

    (十) 债务重组事项

    公司应付沈阳利源投资管理咨询有限公司1,825,500元,经双方协商, 沈阳利源 公司同意公司偿还1,100,000元,余额725,500元作为公司债务重组收益。

    (十一) 其他重要事项

    1、公司与辽宁正兴实业有限责任公司于2000年9月20日签署的资产转让协议:

    (1)公司将帐面净值758万元的位于新城子区道义乡正良村南(简称道义厂区)的 房地产、设备和苗圃房地产,以协议价格1,754 万元转让给辽宁正兴实业有限责任 公司。同时,由正兴公司承担并处理对沈阳燃料集团总公司的应付款项。

    (2)在本协议生效后,辽宁正兴实业有限责任公司已于2000年12月18 日将上述 转让价款中的900万元以货币资金形式支付给本公司, 其余部分暂时计入辽宁正兴 实业有限责任公司对本公司的应付款项。

    2、公司与辽宁正兴实业有限责任公司于2000年9月20日签署的债务处理协议:

    (1 )公司以自有债权等资产代替辽宁正兴实业有限责任公司偿还其应付沈阳万 众企业集团股份有限公司的海南购房款296万元, 从而形成公司对辽宁正兴实业有 限责任公司的296万元应收款项。

    (2)上述应收款项中的80 万元由沈阳利源投资管理咨询有限公司代辽宁正兴实 业有限责任公司偿还,其余216 万元暂时计入辽宁正兴实业有限责任公司对本公司 的应付款项。

    3、公司与沈阳今天在线传播有限公司于2000年11月29日签署协议:

    (1)公司将位于沈阳市苏家屯区佟沟乡胜利村的开发用地使用权, 面积 48 ,280平方米,土地证号“苏家屯国用(2000)字第0297号”,作价1,386 万元转让给沈 阳今天在线传播有限公司。

    (2 )沈阳今天在线传播有限公司向公司收购应收沈阳万华建设投资有限公司的 352万元债权、应收沈阳绿岛森林公园有限公司的债权141万元、应收沈阳利源投资 管理咨询有限公司的470万元债权。

    (3 )沈阳今天在线传播有限公司向公司的子公司沈阳新房天房产开发有限公司 购买市价907万元的商品住宅。

    (4)针对以上交易,沈阳今天在线传播有限公司共计应付公司款项为3,256万元, 该公司以其所拥有的沈阳—中国浑河商品交易市场服装总汇的档口使用权经评估作 价3,256万元一次性支付给公司。

    

    

九、公司的其他有关资料

    1、 公司首次注册或变更注册登记日期、地点:沈阳市苏家屯区金钱松路9号

    2、 企业法人营业执照注册号:2101001104242

    3、 税务登记号码:210102243490016

    4、 公司未上市股票托管机构:沈阳证券登记公司

    5、 公司报告期内无证券主承销机构。

    6、 公司聘请的会计师事务所名称及办公地:

    名称:沈阳华伦会计师事务所

    地址:沈阳市沈河区十纬路35号

    

    

十、备查文件

    在公司办公地点备有以下备查文件:

    1、 载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;

    2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;

    3、 报告期内在《中国证券报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿;

    附:表一 资产负债表

    表二 利润及利润分配表

    表三 现金流量表

    

沈阳房天股份有限公司

      董事长:

    二零零一年一月十七日

    

    资产负债表

    编报单位:沈阳房天股份有限公司 金额单位:元

项 目 合并年初数 合并期末数

流动资产:

货币资金 8810173.59 35343187.00

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款 7753598.11 82232.50

减:坏帐准备 4239685.74 3267737.32

应收帐款净额 3513912.37 -3185504.82

预付帐款 813298.00 1388879.52

其它补贴款

其他应收款 20481700.36 24757698.06

内部应收款

存货 47738519.98 11721188.08

减:存货跌价准备

存货净额 47738519.98 11721188.08

待摊费用

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债券投资

其它流动资产

流动资产合计 81357604.30 70025447.84

长期投资:

长期股权投资 28367863.20 24367863.20

长期债权投资 37080.00 37080.00

长期投资合计 28404943.20 24404943.20

减:长期投资减值准备

长期投资净额 28404943.20 24404943.20

固定资产:

固定资产原价 227037806.62 208785985.49

减:累计折旧 7514423.65 7080867.58

固定资产净值 219523382.97 201705117.91

工程物资

在建工程 203162631.84 203157631.84

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 422686014.81 404862749.75

无形资产及其他资产:

无形资产 13856360.00 32519680.12

开办费

递延资产

长期待摊费用

其它长期资产

无形资产及其他资产合计 13856360.00 32519680.12

递延税项:

递延税项借项

资产总计 546304922.31 531812820.91

负债及股东权益

流动负债:

短期借款 81040000.00 81040000.00

应付票据

应付帐款 13030430.59 9842111.75

预收帐款 181681823.68 159221928.18

待销商品款

应付工资 598855.12 598855.12

应付福利费 212672.39 300343.53

应付股利 1216822.08 1176822.08

应交税金 15216666.15 18941653.06

其他应交款 210011.96 251507.92

其他应付款 74665288.88 64784574.37

预提费用 8531194.46 12789830.11

一年内到期的长期负债

其它流动负债

流动负债合计 376403765.31 348947626.12

长期负债:

长期借款 18711218.00 18542944.00

应付债券

长期应付款

住房周转金 -8101519.36

其他长期负债

长期负债合计 10609698.64 18542944.00

递延税项:

递延税项贷项

负债合计 387013463.95 367490570.12

少数股东权益

股东权益:

股本 117164373.70 117164373.70

资本公积金 130152262.88 130152262.88

盈余公积金 14387022.98 6068254.85

其中:公益金 6710270.42

未分配利润 -102412201.20 -89062640.64

货币换算差额

股东权益合计 159291458.36 164322250.79

负债及股东权益总计 546304922.31 531812820.91

流动资产:

货币资金 2785788.41 31420055.64

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款 13040966.27 4249613.14

减:坏帐准备 3795428.61 2538975.20

应收帐款净额 9245537.66 1710637.94

预付帐款

其它补贴款

其他应收款 21802409.43 20849256.59

内部应收款

存货 842000.00 842000.00

减:存货跌价准备

存货净额 842000.00 842000.00

待摊费用

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债券投资

其它流动资产

流动资产合计 34675735.50 54821950.17

长期投资:

长期股权投资 63312215.43 67435672.90

长期债权投资 37080.00 37080.00

长期投资合计 63349295.43 67472752.90

减:长期投资减值准备

长期投资净额 63349295.43 67472752.90

固定资产:

固定资产原价 225720851.85 201766688.50

减:累计折旧 7176804.75 6629853.05

固定资产净值 218544047.10 195136835.45

工程物资

在建工程 203162631.84 203157631.84

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 421706678.94 398294467.29

无形资产及其他资产:

无形资产 13856360.00 32519680.12

开办费

递延资产

长期待摊费用

其它长期资产

无形资产及其他资产合计 13856360.00 32519680.12

递延税项:

递延税项借项

资产总计 533588069.87 553108850.48

负债及股东权益

流动负债:

短期借款 79540000.00 79540000.00

应付票据

应付帐款 4819093.23 3112114.16

预收帐款 152391843.68 149328691.04

待销商品款

应付工资 598855.12 598855.12

应付福利费 156815.60 162958.32

应付股利 1216822.08 1176822.08

应交税金 8107963.98 10981708.46

其他应交款 72785.03 102484.60

其他应付款 107461443.24 115110631.06

预提费用 8461885.33 12720520.98

一年内到期的长期负债

其它流动负债

流动负债合计 362827507.29 372834785.82

长期负债:

长期借款 18711218.00 18542944.00

应付债券

长期应付款

住房周转金 -8101519.36

其他长期负债

长期负债合计 10609698.64 18542944.00

递延税项:

递延税项贷项

负债合计 373437205.93 391377729.82

少数股东权益

股东权益:

股本 117164373.70 117164373.70

资本公积金 130152262.88 130152262.88

盈余公积金 14387022.98 6068254.85

其中:公益金 6710270.42

未分配利润 -101552795.62 -91653770.77

货币换算差额

股东权益合计 160150863.94 161731120.66

负债及股东权益总计 533588069.87 553108850.48

    利润及利润分配表

    编报单位:沈阳房天股份有限公司 金额单位:元

项 目 合并上年同 合并本期

期累计数 累计数

一:主营营业收入 85196609.50 54668529.41

减:折扣与折让

主营业务收入净额 85196609.50 54668529.41

减:主营业务成本 55271139.13 35753861.63

主营业务税金及附加 5065218.33 3780301.14

二:主要业务利润 24860252.04 15134366.64

加:其他业务利润 3794866.00 -492268.60

减:存货跌价损失

营业费用 387851.90 77959.82

管理费用 8200585.82 4739382.83

财务费用 8351033.40 8079165.72

三:营业利润 11715646.92 1745589.67

加:投资收益 17534.40 2060000.00

补贴收入

营业外收入 194396.15 12925229.29

特殊项目

减:营业外支出 1381060.37 3381258.40

加:以前年度损益调整

四:利润总额 10546517.10 13349560.56

减:所得税

加:财政返还

减:少数股东权益

五:净利润 10546517.10 13349560.56

加:年初未分配利润 -112958718.30 -102412201.20

盈余公积转入

六:可分配利润 -102412201.20 -89062640.64

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

职工奖金福利

七:可供股东分配的利润 -102412201.20 -89062640.64

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积金

已分配优先股股利

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八:未分配利润 -102412201.20 -89062640.64

    利润及利润分配表

    编报单位:沈阳房天股份有限公司 金额单位:元

项 目 母公司上年同 母公司本期

期累计数 累计数

一:主营营业收入 35721995.89 8063152.64

减:折扣与折让

主营业务收入净额 35721995.89 8063152.64

减:主营业务成本 17407313.21 5626787.52

主营业务税金及附加 1495653.35 447504.97

二:主要业务利润 16819029.33 1988860.15

加:其他业务利润 3778000.00 -777788.71

减:存货跌价损失

营业费用

管理费用 7466241.05 2535773.27

财务费用 8260185.64 8015883.78

三:营业利润 4870602.64 -9340585.61

加:投资收益 5131675.35 9683457.47

补贴收入

营业外收入 174396.15 12904929.29

特殊项目

减:营业外支出 310230.97 3348776.30

加:以前年度损益调整

四:利润总额 9866443.17 9899024.85

减:所得税

加:财政返还

减:少数股东权益

五:净利润 9866443.17 9899024.85

加:年初未分配利润 -111419238.79 -101552795.62

盈余公积转入

六:可分配利润 -101552795.62 -91653770.77

减:提取法定盈余公积

提取法定公益金

职工奖金福利

七:可供股东分配的利润 -101552795.62 -91653770.77

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积金

已分配优先股股利

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

八:未分配利润 -101552795.62 -91653770.77

    现金流量表

    编制单位:沈阳房天股份有限公司 金额单位:元

项目 母公司

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 7005728.87

收取的租金 34750.00

收到的增值税销项税额和退回的税款

收到的除增值税以外的其他税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 56581518.11

现金流入合计 63621996.98

购买商品接受劳务支付的现金 1136076.96

经营租赁所支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 640834.22

支付的增值税款

支付的所得税款

支付的除增值税所得税以外的税费 556273.36

支付的其他与经营活动有关的现金 38001405.26

现金流出小计 40334589.80

经营活动产生的现金流量净额 23287407.18

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

分得股利或利润所收到的现金

取得债券利息收入所收到的现金

处置固定无形和长期资产收回的现金 9000000.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 9000000.00

购建固定无形和长期资产支付的现金

权益性投资所支付的现金

债权性投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额 9000000.00

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资所收到的现金

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金 43317976.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 43317976.00

偿还债务所支付的现金 43483796.00

发生筹资费用所支付的现金

分配股利或利润所支付的现金

偿付利息所支付的现金 3487319.95

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 46971115.95

筹资活动产生的现金流量净额 -3653139.95

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 28634267.23

附表:

1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

以固定资产偿还债务 12845964.63

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

2.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润 9899024.85

加:少数股东权益

加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -1256453.41

固定资产折旧 4908233.18

无形资产摊销 55589.20

递延资产摊销

待摊费用的减少(减增加)

预提费用的增加(减减少) 4258635.65

处置固定无形和其他长期资产的损失 -11638523.37

固定资产报废损失

财务费用 8018768.73

投资损失(减收益) -9683457.47

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加)

经营性应收项目的减少(减增加) 1300377.14

经营性应付项目的增加(减减少) 17425212.68

增值税增加净额(减减少)

其他

经营活动产生的现金流量净额 23287407.18

3.现金及现金等价物净增加情况

货币资金的期末余额 31420055.64

减:货币资金的期初余额 2785788.41

现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 28634267.23

    现金流量表

    编制单位:沈阳房天股份有限公司 金额单位:元

项目 合并

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 18945903.79

收取的租金 525540.00

收到的增值税销项税额和退回的税款

收到的除增值税以外的其他税费返还

收到的其他与经营活动有关的现金 66324240.24

现金流入合计 85795684.03

购买商品接受劳务支付的现金 3425332.94

经营租赁所支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 1763826.53

支付的增值税款

支付的所得税款

支付的除增值税所得税以外的税费 2899173.85

支付的其他与经营活动有关的现金 56317318.57

现金流出小计 64405651.89

经营活动产生的现金流量净额 21390032.14

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

分得股利或利润所收到的现金

取得债券利息收入所收到的现金

处置固定无形和长期资产收回的现金 9000000.00

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 9000000.00

购建固定无形和长期资产支付的现金 90880.00

权益性投资所支付的现金

债权性投资所支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金

现金流出小计 90880.00

投资活动产生的现金流量净额 8909120.00

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资所收到的现金

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金 46317976.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 46317976.00

偿还债务所支付的现金 46483796.00

发生筹资费用所支付的现金

分配股利或利润所支付的现金

偿付利息所支付的现金 3600318.73

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 50084114.73

筹资活动产生的现金流量净额 -3766138.73

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 26533013.41

附表:

1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

以固定资产偿还债务 12845964.63

以投资偿还债务

以固定资产进行长期投资

以存货偿还债务

融资租赁固定资产

2.将净利润调节为经营活动的现金流量

净利润 13349560.56

加:少数股东权益

加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -2383887.94

固定资产折旧 5021628.81

无形资产摊销 55589.20

递延资产摊销

待摊费用的减少(减增加)

预提费用的增加(减减少) 4258635.65

处置固定无形和其他长期资产的损失 -11638523.37

固定资产报废损失

财务费用 8131767.51

投资损失(减收益) -2060000.00

递延税款贷项(减借项)

存货的减少(减增加) 32717162.78

经营性应收项目的减少(减增加) -35860495.56

经营性应付项目的增加(减减少) 9798594.50

增值税增加净额(减减少)

其他

经营活动产生的现金流量净额 21390032.14

3.现金及现金等价物净增加情况

货币资金的期末余额 35343187.00

减:货币资金的期初余额 8810173.59

现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 26533013.41