一汽轿车股份有限公司2002年年度报告摘要  [2003-04-22]  

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    重要提示
    第一节、公司基本情况简介
    第二节、会计数据和业务数据摘要
    第三节、股本变动及股东情况
    第四节、董事、监事高级管理人员和员工情况
    第五节、公司治理结构
    第六节、股东大会情况简介
    第七节、董事会报告
    第八节、监事会报告
    第九节、重要事项
    第十节、财务报告
    第十一节、备查文件目录
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事长竺延风先生、总经理张磊先生、财务副总经理杜秀萍女士、计财部部
长李冲天先生声明:保证本年度报告的财务报告真实、完整。
    

第一节、公司基本情况简介

1、公司法定中文名称:一汽轿车股份有限公司 公司英文名称:FAW CAR CO.,LTD 2、公司法定代表人:竺延风 3、公司董事会秘书:王文权 电子信箱:Wangwq@fawcar.com.cn 授权代表:郑丽兄 联系地址:长春市绿园区东风大街二号门院内 电话:0431-5976447 传真:0431-5908726 4、公司注册地址:长春市高新开发区汽车研究开发园区 办公地址:长春市绿园区东风大街二号门院内 邮政编码:130011 电子信箱:fawcar@public.cc.jl.cn 5、公司信息披露报纸名称:证券时报、上海证券报、中国证券报 公司年报国际互联网网址:http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点:公司证券部 6、公司股票上市地:深圳证券交易所 股票简称:一汽轿车 股票代码:000800 7、其他有关资料: 公司首次注册登记日期:1997 年6 月10 日 公司变更注册登记日期:2001 年3 月29 日 注册地点:长春市高新开发区汽车研究开发园区 企业法人营业执照注册号:2201071000529 税务登记号码:220104244976413 公司聘请的会计师事务所名称:上海众华沪银会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址:上海延安东路550 号海洋大厦12 楼

第二节、会计数据和业务数据摘要

1、本年度主要利润指标(人民币:元) 项目 金额 利润总额 342,900,519.00 其中:主营业务利润 1,004,367,112.55 其他业务利润 1,022,461.02 营业外收支净额 -9,424,849.62 净利润 247,169,977.74 扣除非经常性损益后的净利润 176,939,368.19 经营活动产生的现金流量净额 1,035,095,483.93 现金及现金等价物净增加额 376,147,829.26 [注]:扣除非经常性损益后的净利润指扣除营业外收入6,808.76 元;营业外支出 6,431,658.38 元;委托贷款利息86,880.05 元;消费税返还76,568,579.12 元。 2、公司前三年主要会计数据及财务指标(调整后) 指标项目 2002年12月31日 2001年12月31日 主营业务收入(万元) 475,558.16 344,526.92 净利润(万元) 24,717.00 3,362.77 总资产(万元) 666,751.06 611,100.11 股东权益(万元) 446,189.46 452,637.48 每股收益(元/股) 0.15 0.02 扣除非经常性损益的每股收益(元/股) 0.11 0.03 每股净资产(元/股) 2.74 2.78 调整后的每股净资产(元/股) 2.62 2.71 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.64 0.18 净资产收益率(%) 5.54 0.74 加权每股收益(元/股) 0.15 0.02 加权净资产收益率(%) 5.32 0.73 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) 3.81 0.94 指标项目 2000年12月31日 主营业务收入(万元) 315,175.62 净利润(万元) 27,407.62 总资产(万元) 648,854.43 股东权益(万元) 457,347.60 每股收益(元/股) 0.17 扣除非经常性损益的每股收益(元/股) 0.17 每股净资产(元/股) 2.81 调整后的每股净资产(元/股) 2.70 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.36 净资产收益率(%) 5.99 加权每股收益(元/股) 0.17 加权净资产收益率(%) 5.82 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) 5.72 3、公司前三年主要会计数据及财务指标(调整前) 指标项目 2002年12月31日 2001年12月31日 主营业务收入(万元) 475,558.16 344,526.92 净利润(万元) 24,717.00 2,425.44 总资产(万元) 666,751.06 609,260.19 股东权益(万元) 446,189.46 450,797.56 每股收益(元/股) 0.15 0.015 扣除非经常性损益的每股收益(元/股) 0.11 0.021 每股净资产(元/股) 2.74 2.77 调整后的每股净资产(元/股) 2.62 2.70 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.64 0.18 净资产收益率(%) 5.54 0.54 加权每股收益(元/股) 0.15 0.015 加权净资产收益率(%) 5.32 0.53 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) 3.81 0.74 指标项目 2000年12月31日 主营业务收入(万元) 315,175.62 净利润(万元) 26,896.53 总资产(万元) 647,951.00 股东权益(万元) 456,444.18 每股收益(元/股) 0.165 扣除非经常性损益的每股收益(元/股) 0.165 每股净资产(元/股) 2.80 调整后的每股净资产(元/股) 2.69 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.36 净资产收益率(%) 5.89 加权每股收益(元/股) 0.165 加权净资产收益率(%) 5.72 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率(%) 5.67 4、股东权益变动情况单位:元 项目 期初数 本期增加 股本 1,627,500,000.00 资本公积 2,418,276,074.06 1,863.00 盈余公积 200,543,324.99 51,273,995.54 法定公益金 77,459,569.05 25,636,997.77 未分配利润 346,245,047.59 195,895,982.20 未确认子公司投资损失 -66,153,285.41 13,811,651.18 报表折算差额 -36,338.46 36,253.21 股东权益合计 4,526,374,822.77 261,019,745.13 项目 本期减少 期末数 股本 1,627,500,000.00 资本公积 2,418,277,937.06 盈余公积 251,817,320.53 法定公益金 103,096,566.82 未分配利润 325,500,000.00 216,641,029.79 未确认子公司投资损失 -52,341,634.23 报表折算差额 -85.25 股东权益合计 325,500,000.00 4,461,894,567.90 变动原因: ①盈余公积和法定公益金的增加系按本年度净利润的10%分别提取法定公积金和法 定公益金所致; ②未分配利润和股东权益的增加系本年度实现的净利润,减少系本年度分红方案为 现金分红。 ③未确认子公司投资损失项目本期增加数系子公司今年赢利所致。

第三节、股本变动及股东情况

1、股份变动情况表 年度公司股份变动情况数量 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 1081500000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1081500000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 546000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 546000000 三、股份总数 1627500000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 1081500000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1081500000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 546000000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 546000000 三、股份总数 1627500000 2、股票发行与上市情况 公司于1997 年5 月29 日向社会公开发行了人民币普通股27000 万股,公司职工 股3000 万股。每股发行价格为6.8 元。人民币普通股于1997 年6 月18 日在深圳证券 交易所挂牌交易,公司职工(除高级管理人员外)股于1997 年12 月19日全部上市交 易。1998 年8 月24 日至9 月4 日期间进行了配股缴款,配股比例为10 配3,配股价 格为7.2 元/股,获配股份于1998 年9 月24 日上市流通。 3、股东情况介绍 ① 截止本报告期末股东总数为212898 户。 ② 持股5%以上的股东为中国第一汽车集团公司,持有本公司股份1,035,500,000 股,占公司总股本的63.63%。所持股份本年度无增减变化,未发生质押冻结行为。 ③ 前十名股东持股情况: 序号 股东名称 持有股数(股) 占总股本比例 1 中国第一汽车集团公司 1,035,500,000 63.63% 2 上海新理益投资管理有限公司 19,500,000 1.20% 3 兴和证券投资基金 11,523,510 0.71% 4 鹏华行业成长证券投资基金 10,228,400 0.63% 5 裕隆证券投资基金 9,179,989 0.56% 6 博时价值增长证券投资基金 5,865,963 0.36% 7 上海宝翔物资有限公司 5,500,000 0.34% 8 裕阳证券投资基金 5,089,130 0.31% 9 上海科美创业投资管理有限公司 5,000,000 0.31% 10 银丰证券投资基金 4,817,971 0.30% 前10 名股东中,国有法人股股东中国第一汽车集团公司与其他股东之间不存在关 联关系,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;本 公司未知其他股东之间是否存在关联关系,本公司也未知其他股东是否属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。上海新理益投资管理有限公司 质押冻结8000000 股,上海宝翔物资有限公司质押冻结5500000 股。 ④ 公司控股股东:中国第一汽车集团公司 法人代表:竺延风 成立日期:1953 年7 月15 日 注册资本:379800 万元 经营范围:主营汽车及汽车配件、小轿车及小轿车配件、旅游车及旅游车配件、 汽车修理、动能输出、机械加工、建筑一级。持有5%以上股份的上市公司名称: 长春一东离合器股份有限公司(证券代码:600148) 长春一汽四环汽车股份有限公司(证券代码:600742) 一汽金杯汽车股份有限公司(证券代码:600609)

第四节、董事、监事高级管理人员和员工情况

一、公司董事、监事及高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 年初持股 年末持股数 任期 竺延风 男 41 董事长 9100股 9100股 2000.6.30-2003.6.30 赵方宽 男 54 副董事长 9100股 9100股 2000.6.30-2003.6.30 徐建一 男 49 董事 0 0 2000.6.30-2003.6.30 安德武 男 54 董事 0 0 2001.6.28-2003.6.30 滕铁骑 男 45 董事 0 0 2001.6.28-2003.6.30 金毅 男 46 董事 0 0 2001.6.28-2003.6.30 李文海 男 57 董事 9100股 9100股 2000.6.30-2003.6.30 张磊 男 41 董事兼总经理 0 0 2001.6.28-2003.6.30 马兴洲 男 61 董事 0 0 2001.6.28-2003.6.30 陈小悦 男 55 独立董事 0 0 2002.6.28-2003.6.30 邴正 男 45 独立董事 0 0 2002.6.28-2003.6.30 马振东 男 52 监事 0 0 2000.6.30-2003.6.30 刘兴德 男 60 监事 9100股 9100股 2000.6.30-2003.6.30 白羽 男 49 监事 0 0 2002.3.29-2003.6.30 戴秀梅 女 53 监事 9100股 9100股 2000.6.30-2003.6.30 高尚 男 54 监事 9100股 9100股 2000.6.30-2003.6.30 刘树华 男 56 副总经理 0 0 2000.6.30-2003.6.30 付炳峰 男 41 副总经理 0 0 2001.2.22-2003.6.30 杜秀萍 女 48 副总经理 0 0 2001.2.22-2003.6.30 王文权 男 33 董事会秘书 0 0 2000.10.9-2003.6.30 董事、监事在股东单位任职情况: 竺延风董事任一汽集团公司总经理;赵方宽董事、徐建一董事、安德武董事、滕 铁骑董事、金毅董事分别任一汽集团公司副总经理;李文海董事任一汽集团公司总经 理助理。马振东监事任一汽集团公司党委副书记;刘兴德监事任一汽集团公司副总经 济师。 二、公司董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员的年度薪酬由公司董事会制定。年度薪酬的确定主 要依据在公司担任职务情况、公司经营情况、所在地收入及消费水平。 2、董事、监事、高级管理人员本年度从公司取得的薪酬总额为88 万元。其中最 高的前两名董事(只有两名董事在公司领取薪酬)的薪酬总额为18 万元,金额最高的 前三名高级管理人员的薪酬总额为36 万元,年度薪酬数额在5 万元至7 万元之间的2 人,在7 万元至10 万元之间的1 人,在10 万元至11 万元之间的2 人,在11 万元至 13 万元之间的4 人。董事竺延风、赵方宽、徐建一、安德武、滕铁骑、金毅、李文海 不在本公司领取薪酬,在股东单位领取薪酬;监事马振东、刘兴德不在本公司领取薪 酬,在股东单位领取薪酬。 由于独立董事薪酬未定,因此本年度尚未支付。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内,公司按照中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指 导意见》的要求,经董事会推荐,股东大会选举陈小悦先生、邴正先生为公司独立董 事。 公司监事姜若平先生因工作调动辞去了公司监事职务,经公司职工代表大会选举 ,白羽先生为公司第二届监事会监事。 四、公司员工情况 公司现有员工7387 人(其中大专以上学历1537 人),退休员工197 人。员工构 成为:生产人员6013 人;销售人员441 人;技术人员463 人;财务人员85人;行政人 员281 人。

第五节、公司治理结构

一、公司治理情况 公司自1997 年上市以来,按照《公司法》、《证券法》和证券监管部门的法规、 规章、制度的要求不断完善企业规章制度、规范公司运作,目前已建立了较为规范的 公司法人治理结构,规范公司运作。公司制定并实施了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等。报告期内,公司按 《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》等的要求,修改了公司章程,聘请了 独立董事。公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关部门上市公司治理的规范性 文件不存在差异。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求 ,本公司已于2002 年6 月28 日召开了2001 年度股东大会,选举了两名独立董事。现 有的两名独立董事出席了2002 年本公司召开的董事会,行使了独立董事权利。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员方面:公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立。公司总 经理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取薪酬,且均未在股东单 位担任职务。 2、资产方面:控股股东投入的资产独立完整,该股东未占用、支配该资产或干预 本公司对该资产的经营管理。 3、财务方面:公司设立了独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度,独立在银行开户。 4、机构方面:公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作,控股股东及其职能 部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5、业务方面:公司业务独立于控股股东。本公司拥有独立的生产系统、采购系统 和销售系统。 四、关于绩效评价与激励机制 公司正着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与约束 机制;高级管理人员的聘任公开、透明,符合法律法规的规定。

第六节、股东大会情况简介

报告期内公司召开了2001 年度股东大会,具体情况如下: 2002 年5 月28 日,公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上 刊登了关于召开公司2001 年度股东大会的公告,并于2002 年6 月28 日上午在长春市 召开。出席会议的股东及股东代表10 人,代表股份1,037,035,890 股,占公司总股本 的63.72%。通过了如下决议: 1、审议通过了《董事会工作报告》; 2、审议通过了《监事会工作报告》; 3、审议通过了《2001 年度财务决算报告》; 4、审议通过了《2001 年年度利润分配预案》; 5、审议通过了《修改公司章程议案》 6、审议通过了《股东大会议事规则》; 7、审议通过了《董事会议事规则》; 8、审议通过了《续聘公司财务审计机构的议案》; 9、审议通过了《聘任独立董事议案》。 此次股东大会决议公告刊登于2002 年6 月29 日的《中国证券报》、《证券时报 》、《上海证券报》上。

第七节、董事会报告

一、主营业务的范围及其经营状况 公司属汽车制造行业,生产轿车及其配件,红旗轿车是拥有全部知识产权的民族 品牌轿车,公司所属轿车分厂是中国轿车工业的摇篮。公司主营业务为轿车整车及配 件、变速箱、发动机的生产与销售。 2002 年是公司获得重大战略转机的一年。围绕年度工作方针,公司实现了经营、 发展和管理三个方面的重大突破。实现销售收入475,558.16 万元,比上年同期增长了 38.03%;主营业务利润100,436.71 万元,比上年同期增长了90.33%;利润总额34,29 0.05 万元,比上年同期增长了341.72%;净利润24,717.00 万元,比上年同期增长了 635.02%,利润增长的主要原因是销售量增加,成本降低,退消费税和减征消费税所致 。2002 年公司主要做了以下工作: 1、现有产品红旗系列轿车以市场为导向,创造性地进行决策调整,实现产销量和 效益的大幅度增长。 2、更新营销理念,管理日趋理性,营销能力明显提高。 3、积极开发新产品,完成了明仕二代改进车型、CA7180AEM 双燃料车的开发,进 行了CA7182 车型的试制。 4、国际合作取得突破性成功,引进先进新产品Mazda6 轿车,产品发展进入新阶 段。 5、引入新思想、践行新方式,进一步推进改革,管理工作取得突破。 主营业务收入、主营业务利润按业务性质、地区分布构成:(单位:万元) 业务性质 主营业务收入 主营业务利润 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 整车 421,268.64 289,279.55 88,970.90 44,308.15 备品 54,289.52 55,247.37 11,465.81 8,462.09 合计 475,558.16 344,526.92 100,436.71 52,770.24 分地区 主营业务收入 主营业务利润 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 东北 97,777.99 112,129.81 20,650.47 17,174.61 华北 172,936.57 102,515.81 36,523.78 15,702.06 华东 104,992.15 62,760.87 22,174.08 9,612.91 华南 12,108.92 7,367.29 2,557.37 1,128.43 华中 20,780.87 13,799.94 4,388.87 2,113.70 西北 37,986.98 25,103.32 8,022.76 3,845.01 西南 28,974.68 20,849.88 6,119.38 3,193.52 合计 475,558.16 344,526.92 100,436.71 52,770.24 二、主要供应商、客户情况 报告期内,公司前五名供应商合计采购金额占年度总采购金额的74.38%,前五名 客户销售额合计占公司销售总额的14.40%。 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 本公司1997 年首次发行30,000 万股A 股,募集资金20.1 亿元,1998年配股募集 资金7.97 亿元。所募集资金按公司《招股说明书》中披露的资金使用项目没有变更, 1997 年募集资金节余4.2 亿元待股东大会通过后投向Mazda6 轿车项目。 发行招股说明书承诺投资项目与实际投资项目对照表 单位:万元 序号 招股说明书承诺投资项目 项目名称 总投资额 1 新产品开发及技术服务 42,990 2 工厂改造项目 108,745 (1) 红旗轿车提高生产能力 改造项目 50,450 (2) CA488发动机多品种生 产,形成25万台能力改造项目 30,035 (3) 传动器技术改造项目 28,260 3 模具制造及购置项目 32,550 4 企业铺底流动资金 17,401 5 合计 201,686 序号 实际投资项目 项目名称 实际投资额 1 新产品开发及技术服务 43,700.00 2 工厂改造项目 77,219.69 (1) 红旗轿车提高生产能力改 造项目 39,708.81 (2) CA488发动机多品种生产, 形成25万台能力改造项目 16,734.22 (3) 传动器技术改造项目 20,776.66 3 模具制造及购置项目 17,131.78 4 企业铺底流动资金 17,401.00 5 合计 155,452.47 配股招股说明书承诺投资项目与实际投资项目对照表 单位:万元 序号 招股说明书承诺投资项目 项目名称 总投资额 1 新产品开发 26,990 2 工厂技术改造 4,018 3 模具购置 14,910 4 股权投资(参股一汽海南) 16,000 5 补充铺底流动资金 21,000 6 合计 82,918 序号 实际投资项目 项目名称 实际投资额 1 新产品开发 327.00 2 工厂技术改造 3,186.61 3 模具购置 4 股权投资(参股一汽海南) 5 补充铺底流动资金 21,000.00 6 合计 24,513.61 2、前次募集资金的项目进度 由于国内中高档轿车市场竞争激烈,中国加入WTO,公司产品面临着结构调整的要 求。为使投资决策符合公司长远发展的方向,从经营战略角度考虑,公司原募集资金 项目的投入进度受到影响。公司将不遗余力地在发展民族汽车工业的同时,努力使投 资者的利益达到最大。 ①97 年发行募集资金项目 工厂改造项目除焊装线改造还需一段时间完成外,其余工厂改造项目全部实施完 成并通过竣工验收。焊装线改造尚需资金1953 万元,其余改造项目保证金1252 万元 未支付,共计尚需资金3205 万元,其余未使用资金为节余。 购置模具项目已全部完成,保证金680 万元未支付,其余未使用资金为节余。 97 年发行时募集资金201686 万元,截止2002 年末实际使用155452 万元,所有 项目结束尚需资金3885 万元,实际节余42349 万元。 为了拓宽产品系列,引进国外先进的技术和管理经验,公司已与日本马自达汽车 公司以技术引进的方式,生产Mazda 6 轿车。公司董事会决定将1997 年募集资金节余 部分用于该项目,其中:技术改造项目17029 万元;焊装线技术改造项目19988 万元 ;项目流动资金5332 万元,共计42349 万元。在公司股东大会未通过前,公司用借款 投资此项目,股东大会通过后用募集资金节余部分归还借款。 Mazda6 轿车项目投资完成情况: 单位:万元 序号 项目名称 总投资金额 实际投资金额 1 Mazda6轿车技术改造 17,029.00 10,982.68 2 Mazda6轿车焊装线技术改造 19,988.00 17,553.73 3 补充流动资金 5,332.00 5,332.00 合计 42,349.00 33,868.41 ②98 年配股募集资金项目 工厂改造项目中西区油漆线技术改造项目已全部实施完成并通过竣工验收。 ③上述项目收益,已合并在当期的报表中,尚未使用的募集资金暂作货币资金储 备。 四、公司财务状况 1、资产负债表项目单位:万元 项目 2002.12.31 2001.12.31 增减(%) 应收票据 53,734.96 41,945.32 28.11 应收账款 22,455.79 30,941.00 -27.42 预付账款 1,792.58 3,215.62 -44.25 待摊费用 15.11 205.19 -92.64 固定资产减值准备 315.75 764.20 -58.68 在建工程 39,045.73 8,435.95 362.85 无形资产 621.34 130.31 376.82 短期借款 22,348.25 40,200.00 -44.41 应付账款 120,029.15 77,680.36 54.52 预收账款 15,810.86 5,995.95 163.69 应付福利费 101.99 190.07 -46.34 应付股利 32,582.65 8,163.20 299.14 应交税金 1,174.14 7,300.04 -83.92 一年内到期的长期负债 7.00 242.86 -97.12 其他长期负债 5,838.12 2,167.34 169.37 项目 变动原因 应收票据 期票销售业务增加 应收账款 应收账款清欠 预付账款 预付进口件款已结算 待摊费用 上年末未摊销费用本年度摊销 固定资产减值准备 设备报废处理 在建工程 主要是增加了Mazda6轿车项目投资 无形资产 本年度购买软件费用入账 短期借款 主要是本年度归还了上年借款 应付账款 采购量增加 预收账款 销量较上年大幅度增加 应付福利费 支付了年初余额 应付股利 股利支付比例增加 应交税金 消费税额减征30% 一年内到期的长期负债 归还了长期借款 其他长期负债 住房公积金专项存款增加 2、损益表项目 单位:万元 项目 2002年度 2001年度 增减(%) 主营业务收入 475,558.16 344,526.92 38.03 主营业务税金及附加 10,673.08 17,166.36 -37.83 主营业务利润 100,436.71 52,770.24 90.33 营业费用 31,642.42 20,378.98 55.27 管理费用 36,403.57 27,882.31 30.56 投资收益 -1,157.53 937.33 -223.49 所得税 8,038.43 4,327.34 85.76 净利润 24,717.00 3,362.77 635.02 项目 变动原因 主营业务收入 本年销量较上年大幅增加 主营业务税金及附加 消费税额减征30% 主营业务利润 销量增加,同时消费税减征30% 营业费用 本年销量较上年大幅增加 管理费用 本年销量较上年大幅增加 投资收益 大众汽车变速器(上海)有限公 司本年度发生较大亏损 所得税 本年盈利水平较上年大幅增长 净利润 销量增加,同时消费税减征30% 五、上海众华沪银会计师事务所对公司本年度审计出具了无保留意见的标准审计 报告。 六、新年度经营计划 2003 年是公司具有重大战略意义的一年,在机遇、挑战和崭新而艰巨的任务面前 主要做好以下工作: 1、优化人力资源管理体系,提升员工素质。 2、优化完善技术资源体系,夯实管理基础。 3、优化配置制造资源体系,提高生产能力和质保能力。 4、优化成本管理资源体系,大力降低成本。 5、整合完善营销资源体系,提高营销能力。 6、整合完善采购资源体系,确保物资供应。 七、董事会日常工作情况 董事会的会议情况及决议内容 第二届董事会第九次会议于2002 年4 月9 日召开,审议通过了《2001 年业务报 告及2002 年经营计划》、《2001 年财务决算和2002 年财务预算》、《2001 年度利 润分配预案及预计2002 年度利润分配政策》、《会计政策变更议案》、《续聘财务审 计机构预案》、《修改公司章程议案》、《修改董事会议事规则议案》、《关于聘任 独立董事议案》、《关于召开2001 年度股东大会的议案》、《关于成立“北京一汽轿 车销售服务有限公司”的议案》和《2001 年年度报告》。 第二届董事会第十次会议于2002 年4 月26 日召开,审议通过了公司2002年第一 季度报告。 第二届董事会第十一次会议于2002 年5 月27 日召开,审议通过了《关于授权公 司进行证券投资的议案》和《关于召开2001 年度股东大会的议案》。 第二届董事会第十二次会议于2002 年6 月25 日召开,会议根据国家经贸委和中 国证监会联合开展对上市公司建立企业制度情况检查工作的要求,对本公司建立现代 企业制度的情况认真地进行了自查,审议通过了自查报告。 第二届董事会第十三次会议于2002 年8 月20 日召开,审议通过了2002 年半年度 报告及摘要。 第二届董事会第十四次会议于2002 年10 月29 日召开,审议通过了2002 年第三 季度报告。 第二届董事会第十五次会议于2002 年12 月9 日召开,审议通过了《关于与日本 马自达汽车公司技术合作的议案》、《关于1997 年募集资金节余投向“Mazda6”轿车 项目的议案》、《关于授权董事长和总经理项目投资权限的议案》。 八、利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司2002 年度经上海众华沪银会计师事务所审计的净利润为247,169,977.74 元 ,加年初未分配利润346,245,047.59 元,可分配利润为593,415,025.33 元,分别按 10%提取法定盈余公积金25,636,997.77 元、法定公益金25,636,997.77 元后,可供股 东分配利润为542,141,029.79 元。以2002 年末股本总额1,627,500,000 股为基数, 向全体股东每10 股派发红利2 元(含税),共计325,500,000 元,余额216,641,029 .79 元留待以后年度分配。公司决定不进行公积金转增股本。 九、公司指定的信息披露报纸为:《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券 报》。

第八节、监事会报告

2002 年,公司监事会认真履行《公司法》、《证券法》和《公司章程》赋予的职 责,通过列席和参加董事会、股东大会,了解和掌握公司的经营和财务状况,进行定 期和不定期的专项检查或内部审计活动,实施监督,进一步促使公司规范运作,提升 了公司质量。 一、监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了两次会议。 1、2002 年4 月9 日召开了第二届监事会第六次会议,会议审议通过了《2001年 年度报告》、《2001 年度监事会工作报告》和《监事会人员变动议案》。 2、2002 年8 月20 日召开了第二届监事会第七次会议,会议审议通过了2002年半 年度报告及摘要。 二、监事会独立意见 1、公司监事会认为,公司报告期内能按《公司法》和《公司章程》要求依法运作 ,决策程序合法,没有发现违规现象。公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行 公司职务时没有违反国家法律、法规、公司章程及损害公司利益的行为。公司建立和 完善了内部控制制度。 2、公司监事会对公司的财务状况进行了监督检查,上海众华沪银会计师事务所出 具的2002 年财务审计报告真实反映了公司2002 年度财务状况和经营成果。 3、公司前次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。1997 年募集资金节余 部分用于Mazda6 轿车项目,其中:技术改造项目17029 万元;焊装线技术改造项目1 9988 万元;项目流动资金5332 万元,共计42349 万元。此项目投向合理,增加了公 司后续产品。 4、报告期内公司未发生收购、出售资产的关联交易行为。 5、报告期内公司关联交易公平,没有损害公司利益。

第九节、重要事项

一、报告期内公司无重大诉讼仲裁事项。 二、报告期内公司无收购、出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 公司与一汽集团的关联交易价格与市场同类产品或劳务的市场一致,做到了公平 、公正,对经营成果与财务状况无影响。 A、采购货物(单位:万元) 企业名称 本期发生数 占同类交易总金额比例 一汽集团 98168 32.62% B、销售货物(单位:万元) 企业名称 本期发生数 占同类交易总金额比例 一汽集团 6819 1.63% C、提供的劳务(单位:万元) 企业名称 交易内容 本期发生数 占同类交易总金额比例 一汽集团 各项劳务 2995 28.77% 一汽集团 技术开发费 2234 56.03% 2、报告期内,公司未发生资产、股权转让等关联交易。 3、关联方债权、债务及担保事项见财务附注。 4、公司无其他关联交易。 四、报告期内,公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 五、报告期内公司无重大担保事项。 六、报告期内公司无委托理财事项。 七、报告期内,公司聘任的会计师事务所未发生变更,仍为上海众华沪银会计师 事务所有限公司。 2001 年度、2002 年度审计费用是根据公司和上海众华沪银会计师事务所签定的 《业务约定书》中确定的。目前公司已向该所支付了2001 年度财务审计费用400,000 元,但2002 年度财务审计费用400,000 元尚未向该所支付。该所自1997年作为公司 财务审计机构,已为公司提供了6 个会计年度的审计。 八、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 九、报告期内公司引进了日本马自达汽车公司技术生产Mazda6 轿车。该车于200 3 年1 月21 日正式下线。

第十节、财务报告

一、审计报告 审计报告 沪众会字(2003)第0988 号 一汽轿车股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表 、2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2002 年度现金流量表和 合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的,在审计过程中 ,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定 ,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况以及2002 年度 的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海众华沪银会计师事务所 中国注册会计师:赵蓉 中国注册会计师:陈立 中国·上海 2003 年4 月18 日 二、会计报表 资产负债表(一) 编制:一汽轿车股份有限公司 2002 年12 月31 日 单位: 人民币元 资产 注释 期末数(合并) 期末数(母公司) 流动资产: 货币资金 1 2,634,405,655.48 2,553,254,015.19 短期投资 2 3,000,000.00 3,000,000.00 应收票据 3 537,349,586.38 787,706,922.55 应收股利 7,541,560.00 7,541,560.00 应收帐款 4 224,557,923.07 201,029,937.08 其他应收款 5 53,661,682.25 32,330,359.34 预付帐款 6 17,925,753.02 4,917,563.02 应收补贴款 存货 7 1,188,999,295.40 836,561,142.56 待摊费用 151,109.70 151,109.70 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,667,592,565.30 4,426,492,609.44 长期投资: 长期股权投资 8 161,876,898.39 164,024,014.86 长期债权投资 长期投资合计 161,876,898.39 164,024,014.86 其中:合并价差 -2,147,116.47 -2,147,116.47 股权投资差额 -2,131,523.63 -4,278,640.10 固定资产: 固定资产原价 9 2,381,201,927.61 2,327,236,592.48 减:累计折旧 1,021,279,998.53 1,010,040,749.77 固定资产净值 1,359,921,929.08 1,317,195,842.71 减固定资产减值准备 3,157,490.15 3,157,490.15 固定资产净额 1,356,764,438.93 1,314,038,352.56 在建工程 10 390,457,304.49 386,803,877.49 固定资产清理 固定资产合计 1,747,221,743.42 1,700,842,230.05 无形资产及其他资产: 无形资产 11 6,213,448.16 6,213,448.16 长期待摊费用 12 84,605,992.56 84,605,992.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 90,819,440.72 90,819,440.72 递延税项: 递延税款借项 资产总计 6,667,510,647.83 6,382,178,295.07 资产 期初数(合并) 期初数(母公司) 流动资产: 货币资金 2,258,257,826.22 2,213,445,257.65 短期投资 应收票据 419,453,157.85 411,548,081.56 应收股利 5,981,954.61 5,981,954.61 应收帐款 309,410,009.93 333,552,224.86 其他应收款 40,408,239.34 25,841,215.27 预付帐款 32,156,158.95 30,989,171.96 应收补贴款 存货 1,258,695,805.73 831,984,394.09 待摊费用 2,051,933.07 2,051,933.07 一年内到期长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,326,415,085.70 3,855,394,233.07 长期投资: 长期股权投资 159,902,602.29 162,049,718.76 长期债权投资 长期投资合计 159,902,602.29 162,049,718.76 其中:合并价差 股权投资差额 -2,605,195.63 -4,752,312.10 固定资产: 固定资产原价 2,359,682,742.00 2,313,495,323.74 减:累计折旧 932,112,981.36 924,405,646.84 固定资产净值 1,427,569,760.64 1,389,089,676.90 减固定资产减值准备 7,641,987.10 7,641,987.10 固定资产净额 1,419,927,773.54 1,381,447,689.80 在建工程 84,359,528.21 84,149,338.21 固定资产清理 固定资产合计 1,504,287,301.75 1,465,597,028.01 无形资产及其他资产: 无形资产 1,303,088.40 1,303,088.40 长期待摊费用 119,093,029.36 119,093,029.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 120,396,117.76 120,396,117.76 递延税项: 递延税款借项 资产总计 6,111,001,107.50 5,603,437,097.60 资产负债表(二) 编制:一汽轿车股份有限公司 2002年12月31日 单位: 人民币元 负债和所有者权益: 注释 期末数(合并) 期末数(母公司) 流动负债: 短期借款 13 223,482,480.00 223,482,480.00 应付票据 80,000,000.00 应付帐款 14 1,200,291,529.85 1,106,037,596.37 预收帐款 15 158,108,599.46 11,084,575.76 应付工资 19,270,715.90 19,270,715.90 应付福利费 1,019,887.04 392,314.42 应付股利 16 325,826,500.00 325,826,500.00 应交税金 17 11,741,400.90 8,638,484.44 其他应交款 22,728,464.52 22,163,131.64 其他应付款 18 65,859,719.04 41,369,747.90 预提费用 9,437,398.31 预计负债 一年内到期的长期负债 19 70,000.00 70,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,117,836,695.02 1,758,335,546.43 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 20 34,975,379.58 34,975,379.58 专项应付款 其他长期负债 21 58,381,173.97 55,131,166.93 长期负债合计 93,356,553.55 90,106,546.51 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,211,193,248.57 1,848,442,092.94 少数股东权益 -5,577,168.64 股东权益: 股本 22 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00 股本净额 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00 资本公积 23 2,418,277,937.06 2,418,277,937.06 盈余公积 24 251,817,320.53 251,817,320.53 其中:法定公益金 103,096,566.82 103,096,566.82 未分配利润 25 216,641,029.79 236,141,029.79 报表折算差额 -85.25 -85.25 未确认子公司投资损失 26 -52,341,634.23 股东权益合计 4,461,894,567.90 4,533,736,202.13 负债和股东权益总计 6,667,510,647.83 6,382,178,295.07 负债和所有者权益: 期初数(合并) 期初数(母公司) 流动负债: 短期借款 402,000,000.00 2,000,000.00 应付票据 应付帐款 776,803,625.85 683,742,142.83 预收帐款 59,959,544.44 9,635,665.89 应付工资 26,012,849.59 21,913,667.90 应付福利费 1,900,760.43 1,292,845.63 应付股利 81,632,000.00 81,632,000.00 应交税金 73,000,391.17 58,585,685.37 其他应交款 22,546,989.35 22,077,962.19 其他应付款 79,999,453.47 61,221,580.35 预提费用 8,805,030.80 401,608.80 预计负债 一年内到期的长期负债 2,428,645.08 2,428,645.08 其他流动负债 流动负债合计 1,535,089,290.18 944,931,804.04 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 34,975,379.58 34,975,379.58 专项应付款 其他长期负债 21,673,411.52 20,701,805.80 长期负债合计 56,648,791.10 55,677,185.38 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 1,591,738,081.28 1,000,608,989.42 少数股东权益 -7,111,796.55 股东权益: 股本 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00 股本净额 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00 资本公积 2,418,276,074.06 2,418,276,074.06 盈余公积 200,543,324.99 200,543,324.99 其中:法定公益金 77,459,569.05 77,459,569.05 未分配利润 346,245,047.59 356,545,047.59 报表折算差额 -36,338.46 -36,338.46 未确认子公司投资损失 -66,153,285.41 股东权益合计 4,526,374,822.77 4,602,828,108.18 负债和股东权益总计 6,111,001,107.50 5,603,437,097.60 资产负债表附表1: 资产减值准备明细表 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 一、坏账准备合计 83,203,072.97 49,393,932.63 35,151,684.67 其中:应收账款 68,726,542.15 48,883,697.80 24,464,321.53 其他应收款 14,476,530.82 510,234.83 10,687,363.14 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 73,477,469.36 -15,839,697.34 3,847,000.00 其中:库存商品 4,698,789.95 22,818,936.20 3,847,000.00 原材料 68,778,679.41 -38,658,633.54 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,641,987.10 4,484,496.95 其中:房屋、建筑物 机器设备 7,641,987.10 4,484,496.95 六、无形资产减值准备 23,794,683.26 其中:专利权 商誉 23,794,683.26 七、在建工程减值准备 24,984,964.08 八、委托贷款减值准备 项目 期末余额 一、坏账准备合计 97,445,320.93 其中:应收账款 93,145,918.42 其他应收款 4,299,402.51 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 53,790,772.02 其中:库存商品 23,670,726.15 原材料 30,120,045.87 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,157,490.15 其中:房屋、建筑物 机器设备 3,157,490.15 六、无形资产减值准备 23,794,683.26 其中:专利权 商誉 23,794,683.26 七、在建工程减值准备 24,984,964.08 八、委托贷款减值准备 资产负债表附表2:股东权益增减变动表 项目 本期数 上期数 一、实收资本(或股本): 期初余额 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00 本期增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本(或股本) 本期减少数 期末余额 1,627,500,000.00 1,627,500,000.00 二、资本公积: 期初余额 2,418,276,074.06 2,418,276,074.06 本期增加数 其中:资本(或股本)溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,863.00 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中:转增资本(或股本) 期末余额 2,418,277,937.06 2,418,276,074.06 三、法定和任意盈余公积: 期初余额 123,083,755.94 118,690,990.17 本期增加数 25,636,997.77 4,392,765.77 其中:从净利润中提取数 25,636,997.77 4,392,765.77 其中:法定盈余公积 25,636,997.77 4,392,765.77 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中:弥补亏损 转增资本(或股本) 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 148,720,753.71 123,083,755.94 其中:法定盈余公积 148,720,753.71 123,083,755.94 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 77,459,569.05 73,066,803.28 本期增加数 25,636,997.77 4,392,765.77 其中:从净利润中提取数 25,636,997.77 4,392,765.77 本期减少数 其中:集体福利支出 期末余额 103,096,566.82 77,459,569.05 五、未分配利润: 期初未分配利润 346,245,047.59 402,777,921.38 本期净利润 247,169,977.74 33,627,657.75 本期利润分配 376,773,995.54 90,160,531.54 期末未分配利润 216,641,029.79 346,245,047.59 利润及利润分配表 编制: 一汽轿车股份有限公司 2002 年度 单位: 人民币元 项目 注释 本年数(合并) 本年数(母公司) 一、主营业务收入 27 4,755,581,616.27 4,183,959,572.07 减:主营业务成本 28 3,644,483,656.05 3,425,937,736.74 主营业务税金及附加 29 106,730,847.67 99,557,463.77 二、主营业务利润 1,004,367,112.55 658,464,371.56 加:其他业务利润 1,022,461.02 1,022,461.02 减:营业费用 30 316,424,225.90 40,925,140.21 管理费用 31 364,035,735.85 299,288,506.56 财务费用 32 -38,971,056.08 -37,438,081.95 三、营业利润 363,900,667.90 356,711,267.76 加:投资收益 33 -11,575,299.28 -11,575,299.28 补贴收入 营业外收入 6,808.76 6,808.76 减:营业外支出 34 9,431,658.38 8,388,537.33 四、利润总额 342,900,519.00 336,754,239.91 减:所得税 35 80,384,262.17 80,384,262.17 少数股东损益 1,534,627.91 未确认子公司投资损益 -13,811,651.18 五、净利润 247,169,977.74 256,369,977.74 加:年初未分配利润 346,245,047.59 356,545,047.59 其他转入 六、可供分配的利润 593,415,025.33 612,915,025.33 减:提取法定盈余公积 25,636,997.77 25,636,997.77 提取法定公益金 25,636,997.77 25,636,997.77 七、可供投资者分配的利润 542,141,029.79 561,641,029.79 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 325,500,000.00 325,500,000.00 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 216,641,029.79 236,141,029.79 补充资料: 1,107,063.10 1,107,063.10 1、出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 上年数(合并) 上年数(母公司) 一、主营业务收入 3,445,269,234.32 3,164,104,173.58 减:主营业务成本 2,745,903,230.30 2,617,283,586.30 主营业务税金及附加 171,663,606.46 169,318,070.32 二、主营业务利润 527,702,397.56 377,502,516.96 加:其他业务利润 872,633.65 872,633.65 减:营业费用 203,789,759.64 47,211,318.66 管理费用 278,823,069.85 274,294,605.99 财务费用 -31,704,293.81 -30,091,696.05 三、营业利润 77,666,495.53 86,960,922.01 加:投资收益 9,373,288.93 9,373,288.93 补贴收入 营业外收入 10,416.00 10,416.00 减:营业外支出 9,421,962.22 9,143,617.93 四、利润总额 77,628,238.24 87,201,009.01 减:所得税 43,273,351.26 43,273,351.26 少数股东损益 72,722.92 未确认子公司投资损益 -654,506.31 五、净利润 33,627,657.75 43,927,657.75 加:年初未分配利润 402,777,921.38 402,777,921.38 其他转入 六、可供分配的利润 436,405,579.13 446,705,579.13 减:提取法定盈余公积 4,392,765.77 4,392,765.77 提取法定公益金 4,392,765.77 4,392,765.77 七、可供投资者分配的利润 427,620,047.59 437,920,047.59 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 81,375,000.00 81,375,000.00 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 346,245,047.59 356,545,047.59 补充资料: 9,373,288.93 9,373,288.93 1、出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 利润表附表 报告期利润 全面摊薄净资产 加权平均净资产 全面摊薄每股 收益率(%) 收益率(%) 收益(元/股) 主营业务利润 22.51 21.60 0.62 营业利润 8.16 7.83 0.22 净利润 5.54 5.32 0.15 扣除非经常性损益 后的净利润 3.97 3.81 0.11 报告期利润 加权平均每股 收益(元/股) 主营业务利润 0.62 营业利润 0.22 净利润 0.15 扣除非经常性损益 后的净利润 0.11 现金流量表(一) 编制: 一汽轿车股份有限公司 2002 年度 单位: 人民币元 项目 注释 合并报表 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 5,689,988,463.48 收到的税费返还 71,259,485.87 收到的其他与经营活动有关的现金 45,301,163.92 现金流入小计 5,806,549,113.27 购买商品、接受劳务支付的现金 3,693,700,297.30 支付给职工以及为职工支付的现金 274,759,894.94 支付的各项税费 546,558,856.02 支付的其他与经营活动有关的现金 256,434,581.08 现金流出小计 4,771,453,629.34 经营活动产生的现金流量净额 1,035,095,483.93 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 11,416,595.71 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 4,093,783.64 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,510,379.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 383,897,796.14 投资所支付的现金 29,487,680.27 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 413,385,476.41 投资活动产生的现金流量净额 -397,875,097.06 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,192,375,555.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 1,192,375,555.00 偿还债务所支付的现金 1,370,223,364.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 82,554,272.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,452,777,636.19 筹资活动产生的现金流量净额 -260,402,081.19 四、汇率变动对现金的影响 -670,476.42 五、现金及现金等价物净增加额 376,147,829.26 项目 母公司报表 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 4,909,350,113.14 收到的税费返还 71,259,485.87 收到的其他与经营活动有关的现金 29,983,819.01 现金流入小计 5,010,593,418.02 购买商品、接受劳务支付的现金 3,462,981,240.64 支付给职工以及为职工支付的现金 248,303,845.12 支付的各项税费 527,074,742.26 支付的其他与经营活动有关的现金 184,150,551.86 现金流出小计 4,422,510,379.88 经营活动产生的现金流量净额 588,083,038.14 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 11,416,595.71 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 4,093,783.64 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 15,510,379.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 373,815,342.07 投资所支付的现金 29,487,680.27 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 403,303,022.34 投资活动产生的现金流量净额 -387,792,642.99 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 252,375,555.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 252,375,555.00 偿还债务所支付的现金 30,223,364.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 81,963,352.19 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 112,186,716.19 筹资活动产生的现金流量净额 140,188,838.81 四、汇率变动对现金的影响 -670,476.42 五、现金及现金等价物净增加额 339,808,757.54 现金流量表(二) 编制: 一汽轿车股份有限公司 2002 年度 单位: 人民币元 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 247,169,977.74 256,369,977.74 加:少数股东损益 1,534,627.91 未确认投资损失 13,811,651.18 计提的资产减值准备 33,554,235.29 -22,500,025.11 固定资产折旧 119,025,716.83 115,493,801.19 无形资产摊销 957,755.24 957,755.24 长期待摊费用摊销 45,458,111.63 45,458,111.63 待摊费用减少(减:增加) 1,900,823.37 1,900,823.37 预提费用增加(减:减少) 632,367.51 -401,608.80 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产损失(减:收益) 固定资产报废损失 5,385,677.33 5,385,677.33 财务费用 1,249,537.61 658,617.61 投资损失(减:收益) 11,575,299.28 11,575,299.28 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 89,383,207.67 39,054,049.33 经营性应收项目的减少(减:增加) -4,880,743.34 -261,521,403.53 经营性应付项目的增加(减:减少) 468,337,238.68 395,651,962.86 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,035,095,483.93 588,083,038.14 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 2,634,405,655.48 2,553,254,015.19 减:现金的期初余额 2,258,257,826.22 2,213,445,257.65 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 376,147,829.26 339,808,757.54 三、会计报表附注 一、公司简介 一汽轿车股份有限公司(以下简称“公司”)是1997 年经国家体改委体改生<1997 >55 号文批准,由中国第一汽车集团公司(以下简称“一汽集团”)独家发起,采用社 会募集方式设立的股份有限公司,公司于1997 年6 月10 日成立。 公司注册地址:长春市高新开发区汽车研究开发园区;公司注册资本为:人民币 1,627,500,000.00 元;公司总股本为:1,627,500,000 股。 公司的主要业务为开发、制造和销售轿车、旅行车及其配件、修理汽车、加工非 标设备、机械配件及机电产品。公司的主要产品为红旗系列轿车。 二、公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度:公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度:公司的会计期间采用日历制,即公历1 月1 日至12 月31日为一会 计年度。 3. 记账本位币:公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则:公司以权责发生制为记账基础,按历史成本为计价原则 。 5. 外币业务折算方法:对涉及外币的经济业务,采用发生当月月初外汇市场汇价 中间价折合记账本位币入账,月末将外币账户余额按月末外汇市场汇价中间价折合记 账本位币进行调整,调整后记账本位币余额与原账面余额之间的差额,与购建固定资 产有关的予以资本化,属于筹建期间的先计入长期待摊费用,于开始生产经营的当月 一次计入当期的损益,属于生产经营期间的记作财务费用-汇兑损益,列入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准:期限短,流动性强,易于转换为已知金额现金、价值 变动风险很小的投资。 7. 合并会计报表编制方法: (1) 合并范围的确定原则:公司对其他单位投资占该单位资本总额50%以上(不含 50%),或虽然占该单位资本总额不足50%,但具有实际控制权的,该单位列入合并范围 ,但如该单位的总资产、销售收入和净利润较小,符合财会二字(96)2 号《关于合并 报表合并范围请示的复函》等文件的规定,则不予合并。 (2) 合并所采用的会计方法:公司以合并会计报表的母公司和纳入合并范围的子 公司的个别会计报表及其他有关资料为依据,在将其相互之间的权益性投资与所有者 权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,合并各项目的 数额编制合并会计报表。 (3) 子公司与母公司采用的会计政策一致。 8. 短期投资核算方法: (1) 短期投资按取得时实际支付的全部价款(包括税金、手续费等相关费用)扣除 已宣告但尚未领取的现金股利或自发行日起至取得日止的分期付款的利息入账;短期 投资持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已记入应收项目的现金股利或利息 外,以实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资账面价值;短期投资处置时按 所收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期的投资收益。 (2) 短期投资跌价准备按成本与市价孰低法计提,按单项投资计算跌价准备。 9. 坏账核算方法: (1) 坏账的确认标准: 债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回的应收款项 ; 因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年确实不能收回的应收款项。 (2) 坏账损失的核算方法:对于(1)中确实不能收回的应收款项,按经批准的审批 核销权限分级批准后,进行坏账的核销。 (3) 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例: 公司对应收款项的坏账损失核算采用账龄分析法,年度中期或年末对应收款项(包 括应收账款和其他应收款)按账龄分析法并考虑债务人的实际情况计提坏账准备。按账 龄计提比例如下: 应收账款 账龄 计提比例 6月以下 0% 7-12月 2% 1-2年 5% 2-3年 10% 3年以上 30% 其他应收款 账龄 计提比例 1 年以下 0% 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3 年以上 30% 10. 存货核算方 法: (1) 存货的分类:原材料、在产品、产成品、低值易耗品(在库)。 (2) 各种存货取得时按计划成本计价,发出时按当月成本差异率用成本差异科目 将计划成本调整为实际成本;低值易耗品在领用时按一次摊销法核算;存货采用永续 盘存制。 (3) 存货跌价损失准备按期末成本与可变现净值孰低的原则计提。其确认的标准 为:由于期末存货中因存在遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原 因,致使存货预计可变现净值低于账面价值,应考虑提取跌价准备。存货跌价准备按 照各类存货成本高于可变现净值的差额提取。 11. 长期投资核算方法: (1) 长期债权投资的计价及收益确认方法:债券投资按实际支付的价款扣除支付 的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券 利息后的余额作为实际成本记账,并按权责发生制原则计算应计利息,同时按直线法 摊销其溢价或折价,列入各期损益。 (2) 长期股权投资的计价及收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股 权投资,按投资时实际支付的价款入账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资 本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他 单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或20%以上,但不具有重大 影响,采用成本法核算。 (3) 股权投资差额:上述(2)中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额, 计入股权投资差额。长期股权投资差额按合同规定的投资期限摊销,若合同没有规定 投资期限的,一般按10 年摊销。 (4) 长期投资减值准备:长期投资中对被投资单位由于市价持续下跌或被投资企 业经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复时,将可收回金额低于长期投资账面价值的差额,首先 冲抵该项投资的资本公积准备项目,不足冲抵的差额部分,确认为当期投资损失。已 确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,在原已确认的投资损失的范围内转回。 12. 固定资产核算方法: (1) 固定资产是指同时具有以下特征的有形资产: A.为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的; B.使用年限超过一年; C.单位价值较高。 上述有形资产在同时满足以下两个条件时,才能予以确认: A.该固定资产包含的经济利益很可能流入企业; B.该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 固定资产分类为房屋及建筑物、生产汽车专用设备、通用设备、电子设备、 运输设备、其他设备。 (3) 固定资产计价: A.购入的固定资产,按实际支付的价款、包装费、运输费、安装成本交纳的有关 税金等入账; B.自行建造的固定资产,按该项资产达到预定可使用状态前所发生的支出入账; C.投资者投入的固定资产,按投资者各方确认价值入账; D.与固定资产有关的后续支出,如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估 计,如延长了固定资产的使用寿命,或者使产品质量实质性提高,或者使产品成本实 质性降低,则计入固定资产账面价值,其增计金额以不超过该固定资产的可收回金额 为限,计入固定资产账面价值以外的后续支出,在发生时确认为费用。 (4)固定资产折旧方法:固定资产按原值扣除预计残值(原值的3%)及计提的减值准 备后,以直线法按下列折旧年限和折旧率在其有效使用期间计提折旧: 资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 8-45年 2.16-12.13% 生产汽车专用设备 12年 8.08% 通用设备 13-28年 3.46-7.46% 电子设备 10-12年 8.08-9.70% 运输设备 12年 8.08% 其他设备 8年 12.13% (5)固定资产减值准备 固定资产的减值是指可收回金额低于其账面价值。 公司期末对固定资产进行检查,如发现存在下列情况之一的应当计算固定资产的 可收回金额,以确定资产是否已经发生减值: A.固定资产市价大幅度下跌,其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下 跌,并且预计在近期内不可能恢复; B.企业所处经营环境,如技术、市场、经济或法律环境,或者产品营销市场在当 期发生或在近期发生重大变化,并对企业产生负面影响; C.同期市场利率等大幅度提高,进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的 折现率,并导致固定资产可收回金额大幅度降低; D.固定资产陈旧过时或发生实体损坏等; E.固定资产预计使用方式发生重大不利变化,如企业计划终止或重组该资产所属 的经营业务、提前处置资产等情形,从而对企业产生负面影响; F.其他有可能表明资产已发生减值的情况。 存在上述情况的固定资产其可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资 产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 13. 在建工程核算方法: (1) 在建工程按实际成本记账,在达到预定可使用状态前发生的工程借款利息计 入在建工程的成本,交付使用后发生的工程借款利息计入当期损益,在建工程于工程 达到可使用状态时转入固定资产。 (2) 在建工程减值准备:公司期末对在建工程进行全面检查,如果A.长期停建且 预计在未来3 年内不会重新开工的;B.所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落 后,并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性;C.其他足以表明在建工程已经 发生了减值的情形,则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值 准备。在建工程减值准备按单项资产计提。 14. 无形资产核算方法: (1) 计价和摊销:无形资产购入按实际成本计价,投资者投入的按投资者各方确 认价值计价,自取得当月起按合同规定的受益年限与法律规定的有效年限孰低平均摊 销。如果无合同规定的受益年限与法律规定的有效年限,按预计受益年限平均摊销。 (2) 无形资产减值准备:公司期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利 益的能力,对可收回金额低于账面价值的,按单项无形资产可收回金额低于账面价值 的差额计提无形资产减值准备。 15. 长期待摊费用摊销政策: (1) 公司筹建期间发生的费用先在长期待摊费用中归集,于开始生产经营的当月 一次计入当期的损益。 (2) 公司长期待摊费用按实际成本计价,在估计的受益期内摊销。长期待摊费用 估计的受益期及摊销方法如下: 项目 摊销方法 摊销年限 模具费 直线法 5年 租入固定资产装修费 直线法 6年 16. 借款费用的会计处理方法:借款发生的利息支出,属于与购建固定资产相关 的,在固定资产达到预定可使用状态前计入相关固定资产的成本,在固定资产达到预 定可使用状态后计入财务费用;属于生产经营的,直接计入财务费用。 17. 收入确认原则: (1) 销售商品:公司以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。 (2) 提供劳务:劳务已经提供,相关的收入已收到或取得了收款证据,并且与劳 务有关的成本能够可靠的计量,确认收入的实现。 (3) 他人使用本公司资产:他人使用公司资产,公司收取的利息和使用费收入, 在与交易相关的经济利益能够流入公司、收入的金额能够可靠计量时确认收入的实现 。利息收入按他人使用本公司现金的时间和适用利率计算确定,使用费收入按有关合 同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 18. 所得税的会计处理方法:公司所得税的处理方法采用应付税款法。 19. 主要会计政策变更、会计差错更正: (1)会计政策变更的内容及理由: 公司于2001 年12 月末支付2,295.77 万元增加受让一汽财务公司1,405 万股股权 ,对该公司的投资比例由17.07%增至20.70%,对其长期股权投资的核算由成本法改为 权益法。根据《企业会计准则-投资》的规定,采用追溯调整法,调整了2002 年度会 计报表及合并会计报表的期初数和上年数。 (2) 会计政策变更的影响: 该项会计政策变更增加2001 年度净利润9,373,288.93 元,增加2000 年度净利润 5,110,889.88 元,累计增加2001 年及以前净利润18,372,397.68 元,增加本期净利 润1,107,063.10 元。 三、税项 公司应缴纳的主要税种和税率 税种 税率 备注 所得税(注1) 15% 增值税 17% 消费税(1) (注2) 5% 已销售的排气量在2.2 升以下整车一般为5%, 其中符合财政部、国家税务总局财税(2002) 179 号文批准的车型消费税减征30%(见注2) 消费税(2) 8% 已销售的排气量在2.2 升以上(含2.2 升)整车 城市建设维护税 7% 教育费附加 3% 注1:根据长春市国家税务局高新技术产业开发区分局长国税高字<1997>3号文《 关于“一汽轿车股份有限公司”税收优惠政策的意见》的规定,一汽轿车股份有限公 司自认定为高新技术企业之日起,可减按15%的税率征收所得税。 注2:由于公司生产的部分红旗系列小轿车达到《轻型汽车污染物排放限值及测量 方法(Ⅱ)》规定的排放标准,经财政部、国家税务总局财税(2002)179号文批准, 上述符合规定排放标准的小轿车从2000 年2 月末起准予按应纳消费税税额减征30%。 为此,在本年利润总额中,其中2000 年2 月末至2001 年末所销售的符合上述规定的 小轿车因降低消费税率而增加的利润7,656.86 万元;2002年度所销售的符合上述规定 的小轿车因降低消费税率而增加利润5,637.63 万元。冲减本年计提的消费税13,294. 49 万元。本年获得相关退税款7,126 万元。 四、控股子公司 被投资单位全称 注册地点 经营范围 注册资本 一汽轿车销售有限公司 长春市绿园区东风大街 轿车及其配件销售 3000万元 西七路交汇处 被投资单位全称 母公司 是否 投资是否 持股比例 合并 权益法 一汽轿车销售有限公司 90% 是 是 五、会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 13,884.85 3,206.06 银行存款 2,576,010,596.66 2,186,581,208.64 其他货币资金 58,381,173.97 71,673,411.52 合计 2,634,405,655.48 2,258,257,826.22 上述期末银行存款中, 有美元存款22,076,805.90 元, 折合人民币182,736,34 5.48 元;日元存款20,150,180.00 元,折合人民币1,391,168.43 元;欧元存款1,54 8.50 元,折合人民币13,372.85 元。 上述其他货币资金期末余额为职工住房公积金的专户存款额。 2. 短期投资年末余额3,000,000 元,为公司委托光大银行给予子公司一汽轿车吉 林销售服务有限公司的贷款。 3. 应收票据年末余额为537,349,586.38 元,均为银行承兑汇票,无质押票据。 4. 应收账款 项目 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 1年以内 25,092,165.25 7.90% 463,621.52 94,898,154.92 1-2年 69,300,664.10 21.81% 3,344,458.92 76,679,096.63 2-3年 31,632,487.42 9.96% 3,163,248.74 129,017,032.60 3年以上 191,678,524.72 60.33% 86,174,589.24 77,542,267.93 合计 317,703,841.49 100.00% 93,145,918.42 378,136,552.08 项目 期初数 比例 坏账准备 1年以内 25.10% 596,911.19 1-2年 20.28% 2,994,978.11 2-3年 34.12% 36,813,589.86 3年以上 20.50% 28,321,062.99 合计 100.00% 68,726,542.15 (1) 计提大额坏账准备的说明: ①本公司于1999 年与某公司签订100 台红旗轿车的购销合同,涉及金额1,451.6 1 万元,以第三方存放于某县城市信用社,到期日分别为1999 年12 月8日和2000 年 1 月20 日、面额合计为2150 万元的三张存单作为质押担保,后因该公司到期未履行 付款义务并多次讨还未果隧本公司诉至法院。法院判决本公司胜诉,但该公司和担保 人仍未履行付款义务,为此本公司向法院申请强制执行,但该公司已无实际可执行资 产,担保人质押的存单因受某些因素的影响,估计已被提用。为此公司就该笔应收未 收款项计提了全额坏账准备。 ②本公司于1998 及1999 年与某公司签订分期付款购销红旗车合同,并与保险公 司签订了分期付款购车保险单。该公司经营不善,履行首付款义务后,余款926.16 万 元至今未付,本公司诉至法院时恰逢该公司因涉及经济欺诈被当地司法机关处理,该 公司已无任何资产可供执行。尽管公司拟考虑起诉第二被告,但由于受原合同条款的 限制,估计胜诉的可能性较小。为此公司就该笔应收未收款项计提了全额坏账准备。 (2) 期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款单位为一汽集团,其欠款 余额为47,917,797.49 元。 (3) 期末余额中应收前五位单位的金额为154,902,162.22 元,占期末余额的48. 76%。 (4) 经公司董事会批准本年度核销坏帐24,464,321.53 元,这些应收款的账龄均 为3 年以上,债务人已无偿债能力或已无法找到债务人。 5. 预付账款 项目 期末数 期末数 期初数 金额 比例 欠款原因 金额 比例 1年以内 17,925,753.02 100.00% 28,621,464.33 89.01% 1-2年 0.00% 3,534,694.62 10.99% 2-3年 0.00% - 0.00% 3年以上 - 0.00% - 0.00% 合计 17,925,753.02 100.00% 32,156,158.95 100.00% 期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款单位。 预付账款期末余额较上年减少44.25%,主要原因为上年预付的款项大部分于本年 转资产。 6. 其他应收款 项目 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 1年以内 39,554,943.55 68.24% - 37,392,275.56 1-2年 12,131,814.37 20.93% 641,147.72 4,373,350.92 2-3年 663,442.72 1.14% 68,706.77 2,818,883.15 3年以上 5,610,884.12 9.69% 3,589,548.02 10,300,260.53 合计 57,961,084.76 100.00% 4,299,402.51 54,884,770.16 项目 期初数 比例 坏账准备 1年以内 68.13% 38,870.00 1-2年 7.97% 2,870,891.65 2-3年 5.14% 2,659,401.51 3年以上 18.76% 8,907,367.66 合计 100.00% 14,476,530.82 (1)期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款单位为一汽集团,其欠款余 额为8,242,946.24 元。 (2)期末余额中应收前五位单位的金额为34,561,766.85 元,占期末余额的59.63 %。 (3)其他应收款计提的坏账准备本年较上年下降70.3%,主要原因是原计提的部分 特别坏账在经董事会批准后于本年核销了10,687,363.14 元,这些应收款项的账龄均 为3 年以上,收回的可能性很小。 7. 存货 项目 期末数 金额 跌价准备 原材料 423,206,677.19 10,480,045.87 在产品 99,231,098.00 19,640,000.00 产成品 683,814,655.07 23,670,726.15 低值易耗品 36,537,637.16 - 合计 1,242,790,067.42 53,790,772.02 项目 期初数 金额 跌价准备 原材料 697,374,717.72 34,588,000.00 在产品 200,571,226.02 34,190,679.41 产成品 404,028,363.08 4,698,789.95 低值易耗品 30,198,968.27 - 合计 1,332,173,275.09 73,477,469.36 8. 长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 项目 金额 减值准备 股票投资 其他股权投资 159,902,602.29 - 38,962,574.58 36,988,278.48 合计 159,902,602.29 - 38,962,574.58 36,988,278.48 期末数 项目 金额 减值准备 股票投资 其他股权投资 161,876,898.39 - 合计 161,876,898.39 - 其他股权投资 ①对联营企业投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 期末余额 一汽财务有限公司(注) 1997.6-- 122,957,700.00 134,960,492.68 大众汽车变速器(上海)有限公司 2001.11-- 52,972,479.94 28,873,522.18 合计 175,930,179.94 163,834,014.86 被投资单位名称 占被投资单位 本期权益增减额 注册资本比例 一汽财务有限公司(注) 20.70% 12,889,320.7 大众汽车变速器(上海)有限公司 20.00% 2,388,722.18 合计 9,515,856.10 被投资单位名称 累计权益增减额 本期分的现金 减值 红利 准备 一汽财务有限公司(注) 19,544,352.68 5,347,760.72 - 大众汽车变速器(上海)有限公司 2,388,722.18 - 合计 21,933,074.86 注:公司于2001 年12 月末支付2,957,700.00 元增加受让一汽财务有限公司1,4 05万股股权,占其注册资本的3.63%,本次受让后,公司对该公司的投资已占该公司注 册资本的20.7%。本年对该投资采用权益法核算,并已追溯调整。 ②其他股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 期末余额 一汽轿车吉林销售服务有限公司 2001.7— 190,000.00 190,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 本期权益 累计权益 本期分的 注册资本比例 增减额 增减额 现金红利 一汽轿车吉林销售服务有限公司 19.00% - ③合并价差 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 一汽轿车销售有限公司 -2,260,122.59 10年 - -2,147,116.47 合并价差形成原因:公司购入一汽轿车销售有限公司90%的股权,其投资成本低于 应享有的权益而形成。公司对一汽轿车销售有限公司投资的账面价值已减记至零,因 此本年该合并价差未摊销。 ④股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 一汽财务有限公司 -2,605,195.63 66个月 -473,672 -2,131,523.63 被投资单位名称 形成原因 一汽财务有限公司 折价购买股权 9. 固定资产及折旧 固定资产原值 期初数 本期增加数 本期减少数 房屋设备 703,191,102.64 4,578,936.70 1,869,958.00 专用设备 1,033,456,485.03 418,998.61 24,247,684.67 通用设备 506,041,568.13 33,221,197.26 2,028,133.72 电子设备 72,839,929.62 11,444,656.93 4,108,653.28 运输设备 37,481,064.92 10,002,863.61 7,345,869.75 其他设备 6,672,591.66 1,627,349.80 174,517.88 合计 2,359,682,742.00 61,294,002.91 39,774,817.30 期末数 房屋设备 705,900,081.34 专用设备 1,009,627,798.97 通用设备 537,234,631.67 电子设备 80,175,933.27 运输设备 40,138,058.78 其他设备 8,125,423.58 合计 2,381,201,927.61 累计折旧 期初数 本期增加数 本期减少数 房屋设备 159,889,953.80 18,742,898.77 843,745.81 专用设备 567,493,206.07 58,304,783.03 19,013,933.24 通用设备 170,650,179.12 32,489,421.09 4,491,807.54 电子设备 21,485,877.70 5,448,637.16 2,797,112.25 运输设备 10,779,659.67 3,319,766.65 2,614,897.56 其他设备 1,814,105.00 720,210.13 97,203.26 合计 932,112,981.36 119,025,716.83 29,858,699.66 期末数 房屋设备 177,789,106.76 专用设备 606,784,055.86 通用设备 198,647,792.67 电子设备 24,137,402.61 运输设备 11,484,528.76 其他设备 2,437,111.87 合计 1,021,279,998.53 固定资产减值准备 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋设备 - - - - 专用设备 4,376,375.79 - 2,638,829.08 1,737,546.71 通用设备 3,162,253.44 - 1,742,310.00 1,419,943.44 电子设备 103,357.87 - 103,357.87 - 运输设备 - - - - 其他设备 - - - - 合计 7,641,987.10 - 4,484,496.95 3,157,490.15 固定资产减值准备期末余额较上年减少58.68%,主要原因为公司本年处置部分上 年已计提减值准备的固定资产。 10. 在建工程 工程名称 原预算数 期初余额 本期增加数 Mazda项目 400,000,000.00 0.00 285,364,109.74 一轿技措 61,572,600.00 12,427,294.03 20,926,122.74 二轿技措 649,025,800.00 17,891,553.83 19,141,034.34 长齿技措 265,440,000.00 57,505,655.82 13,826,042.80 二发技措 311,113,300.00 16,299,651.51 6,071,131.74 公司技措 - 4,773,413.83 12,243,749.56 其他 446,923.27 9,325,746.64 5,672,319.64 合计 109,344,492.29 366,897,937.56 42,669,442.28 工程名称 本期转固定资产 本期转其他项目 期末余额 Mazda项目 1,001,900.00 - 284,362,209.74 一轿技措 4,231,053.47 10,637,299.00 18,485,064.30 二轿技措 8,822,077.28 -689,652.00 28,900,162.89 长齿技措 18,720,211.99 - 52,611,486.63 二发技措 1,742,831.00 - 20,627,952.25 公司技措 2,479,048.90 7,972,882.00 6,565,232.49 其他 210,190.00 3,890,160.27 合计 18,130,719.00 415,442,268.57 工程名称 资金来源 工程进度 Mazda项目 借款、自筹 71% 一轿技措 募股资、自筹 20%-60% 二轿技措 募股资、自筹 20%-60% 长齿技措 募股资、自筹 20%-60% 二发技措 募股资、自筹 20%-60% 公司技措 募股资、自筹 其他 合计 在建工程减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长齿数控车床 6,614,924.00 - - 6,614,924.00 设备处出库设备 3,026,145.98 - - 3,026,145.98 曲轴淬火机 6,518,723.75 - - 6,518,723.75 其他项目 8,825,170.35 - - 8,825,170.35 合计 24,984,964.08 - - 24,984,964.08 项目 计提原因 长齿数控车床 因工艺取消,项目停止,停建四年 设备处出库设备 因工艺取消,项目停止,停建四年 曲轴淬火机 因工艺取消,项目停止,停建四年 其他项目 因工艺取消,项目停止,停建四年多 合计 11. 无形资产 种类 取得 原始金额 期初数 本期增加数 本期转 方式 出数 软件费 购买 7,605,566.20 1,303,088.40 5,868,115.00 0.00 商誉 兼并 44,024,953.21 23,794,683.26 0.00 0.00 合计 51,630,519.41 25,097,771.66 5,868,115.00 0.00 种类 本期摊销数 累计摊销额 期末数 剩余摊 销期 软件费购买 957,755.24 1,392,118.04 6,213,448.16 33-57 商誉兼并 0.00 20,230,269.95 23,794,683.26 7年 合计 957,755.24 21,622,387.99 30,008,131.42 无形资产减值准备 种类 期初数 本期增减 期末数 计提原因 商誉 23,794,683.26 - 23,794,683.26 已不能给公司带来经济利益 注:商誉系一汽集团公司1991 年有偿兼并长春齿轮厂而发生的应给当地政府的补 偿,因公司改制时长春齿轮厂一并划入本公司,该资产也随之并入公司。该项资产实 际已不能给公司带来经济利益。 12. 长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加数 本期摊销数 模具 210,951,516.88 115,768,506.39 14,062,819.00 44,123,802.47 装修费 7,978,855.03 3,324,522.97 - 1,329,809.16 改装费 720,000.00 - 708,477.95 4,500.00 合计 219,650,371.91 119,093,029.36 14,771,296.95 45,458,111.63 种类 本期转出数 累计摊销额 期末数 剩余摊销期 模具 3,676,000.00 132,595,993.96 82,031,522.92 1-3年 装修费 - 5,984,141.22 1,994,713.81 18月 改装费 124,222.12 4,500.00 579,755.83 3年 合计 3,800,222.12 138,584,635.18 84,605,992.56 期末数 期初数 65,859,719.04 79,999,453.47 期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位---一汽集团的款项余额为2 5,206,000.00 元,无账龄超过3 年的大额其他应付款项。 19. 一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 担保借款 70,000.00 2,428,645.08 20. 长期应付款 期末余额34,975,379.58 元,该笔欠款是一汽集团公司1991 年有偿兼并长春齿轮 厂而发生的。 21. 其他长期负债年末余额58,381,173.97 元,系职工住房公积金的专户存款, 该款项存放于一汽财务公司。 22. 股本 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 一、未上市流通股份 发起人股份 1,081,500,000 - 1,081,500,000 其中: 国家持有股份 1,035,500,000 - 1,035,500,000 境内法人股份 46,000,000 - 46,000,000 未上市流通股份合计 1,081,500,000 - 1,081,500,000 二、已上市流通股份 人民币普通股 546,000,000 - 546,000,000 已上市流通股份合计 546,000,000 - 546,000,000 三、股份总数 1,627,500,000 - 1,627,500,000 公司股本1,627,500,000 元已经上海中华会计师事务所(现上海众华沪银会计师事 务所)沪中会字(99)第614 号予以验证。 23. 资本公积 项目 期初数 期初数调整 调整后期初数 股本溢价 2,045,235,930.44 - 2,045,235,930.44 资产评估增值准备 223,066,217.67 - 223,066,217.67 接受非现金资产捐赠准备 - - - 接受现金捐赠 - - - 股权投资准备 - 63,114.15 63,114.15 拨款转入 - - - 其他资本公积 149,910,811.80 - 149,910,811.80 合计 2,418,212,959.91 63,114.15 2,418,276,074.06 项目 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 - - 2,045,235,930.44 资产评估增值准备 - 37,177,702.95 185,888,514.72 接受非现金资产捐赠准备 - - - 接受现金捐赠 - - - 股权投资准备 1,863.00 - 64,977.15 拨款转入 - - - 其他资本公积 37,177,702.95 - 187,088,514.75 合计 37,179,565.95 37,177,702.95 2,418,277,937.06 注1:“资本公积—资产评估增值准备”系公司于股份制改制上市时形成,原始价 值371,777,029.47 元,从1998 年起按10 年平均转入“资本公积—其他资本公积转入 ”。 注2:期初数调整为公司对一汽财务公司的长期投资核算方法由成本法改为权益法 ,按持股比例对应持有其净资产中的“资本公积”项目进行了的追溯调整。 24. 盈余公积 项目 期初数 期初数调整 调整后期初数 法定盈余公积 121,246,516.17 1,837,239.77 123,083,755.94 公益金 75,622,329.28 1,837,239.77 77,459,569.05 任意盈余公积 - - - 合计 196,868,845.45 3,674,479.54 200,543,324.99 项目 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 25,636,997.77 - 148,720,753.71 公益金 25,636,997.77 - 103,096,566.82 任意盈余公积 - - - 合计 51,273,995.54 - 251,817,320.53 盈余公积提取比例如下: 法定盈余公积 10% 公益金 10% 盈余公积期初数调整为: 由于改变对一汽财务公司的长期股权投资的核算方法,进行追溯调增年初未分配利 润,同时调增盈余公积3,674,479.54 元。 25. 未分配利润 期初数 331,547,129.45 年初数调整: 1、对一汽财务公司的长期股权投资的核 算方法由成本法改成权益法追溯调整 18,372,397.68 2、调整盈余公积 -3,674,479.54 调整后年初未分配利润 346,245,047.59 加:本年利润转入 247,169,977.74 减:提取盈余公积 51,273,995.54 应付普通股股利 325,500,000.00 期末数 216,641,029.79 根据公司第二届董事会第十六次会议决议,2002 年度本公司净利润247,169,977 .74 元,按10%分别提取法定盈余公积金和公益金后,以2002 年12月31 日的股本总额 162,750 万股为基数,向全体股东每10 股派发红利2 元(含税),共计分配红利32, 550 万元。 26. 未确认投资损失 年初数 66,153,285.41 一汽轿车销售有限公司2002年度盈利本 公司可抵减上年之亏损应承担额 -13,811,651.18 年末数 52,341,634.23 27. 主营业务收入 分业务性质 项目 本年发生数 上年发生数 整车 4,212,686,413.37 2,892,795,549.82 备品 542,895,202.90 552,473,684.50 合计 4,755,581,616.27 3,445,269,234.32 分地区 项目 本年发生数 上年发生数 东北 977,779,924.49 1,121,298,053.06 华北 1,729,365,652.02 1,025,158,101.51 华东 1,049,921,529.80 627,608,654.59 华南 121,089,215.35 73,672,890.97 华中 207,808,719.07 137,999,447.69 西北 379,869,807.85 251,033,241.97 西南 289,746,767.69 208,498,844.53 合计 4,755,581,616.27 3,445,269,234.32 主营业务收入前五位的交易金额合计为684,773,910.50 元,占主营业务收入本年 发生数的14.40%。 28. 主营业务成本 分业务性质 项目 本年发生数 上年发生数 整车 3,226,773,049.60 2,270,510,895.62 备品 417,710,606.45 475,392,334.68 合计 3,644,483,656.05 2,745,903,230.30 分地区 项目 本年发生数 上年发生数 东北 813,168,981.45 892,575,926.15 华北 1,286,722,418.10 811,377,760.05 华东 793,677,507.35 505,062,313.57 华南 91,260,688.14 58,525,319.95 华中 153,753,208.13 110,135,148.16 西北 282,771,815.27 196,749,304.54 西南 223,129,037.61 171,477,457.88 合计 3,644,483,656.05 2,745,903,230.30 主营业务成本较上年增加32.72%,主要原因为公司本年度的销售量较上年有大幅 增长,导致成本相应增加。 29. 主营业务税金及附加 项目 本年发生数 上年发生数 消费税 58,980,238.04 140,385,764.78 城建税 33,425,426.74 21,910,044.74 教育费附加 14,325,182.89 9,367,796.94 合计 106,730,847.67 171,663,606.46 主营业务税金及附加较上年减少37.83%,主要原因详见会计报表附注三。 30. 营业费用 营业费用较上年增加55.27%,主要原因为公司本年度的销售量较上年有大幅增长 ,导致费用相应增加。 31. 管理费用 管理费用较上年增加30.56%,主要原因为公司本年度的销售量较上年有大幅增长 ,导致费用相应增加。 32. 财务费用 项目 本年发生数 上年发生数 利息支出 1,868,772.19 1,221,725.25 减:利息收入 40,920,144.61 34,449,193.98 汇兑损失 9,886,287.19 6,387,121.40 减:汇兑损益 9,885,521.77 5,369,195.20 其他 79,550.92 505,248.72 合计 -38,971,056.08 -31,704,293.81 33. 投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 短期投资 86,880.05 其他股权投资收益 -12,135,851.33 8,965,919.81 股权投资差额摊销 473,672.00 407,369.12 合计 -11,575,299.28 9,373,288.93 投资收益较上年有大幅减少,主要原因为公司上年投资大众汽车变速器(上海)有 限公司,该公司于本年投产,本年度发生较大亏损。 34. 营业外支出 项目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 5,385,677.33 2,633,828.01 罚款支出 700.00 525.94 赔偿金或违约金等 25,000.00 - 上缴防洪基金 3,000,000.00 6,553,966.92 非常损失 1,018,121.05 231,075.00 其他 2,160.00 2,566.35 合计 9,431,658.38 9,421,962.22 35. 所得税本年发生额80,384,262.17 元,比上年增长85.76%,主要原因为公司本 年盈利水平较上年大幅增长所致。 36. 母公司会计报表主要项目说明 (1) 应收账款 项目 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 1年以内 31,661,255.10 11.99% 463,621.52 185,186,825.12 1-2年 69,300,664.10 26.24% 3,344,458.92 67,057,128.84 2-3年 41,628,766.45 15.76% 3,162,876.64 116,288,690.99 3年以上 121,491,070.77 46.01% 56,080,862.26 8,882,032.76 合计 264,081,756.42 100.00% 63,051,819.34 377,414,677.71 项目 期初数 比例 坏账准备 1年以内 49.07% 596,911.19 1-2年 17.77% 2,513,879.73 2-3年 30.81% 36,796,798.80 3年以上 2.35% 3,954,863.13 合计 100.00% 43,862,452.85 期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款单位为一汽集团,其欠款余额 为47,917,797.49 元。 期末余额中应收前五位单位金额为148,902,570.58 元,占期末余额的56.39%。 (2) 其他应收款 项目 期末数 金额 比例 坏账准备 金额 1年以内 25,554,059.35 70.56% - 24,044,912.07 1-2年 4,877,742.83 13.47% 278,444.14 3,152,593.46 2-3年 175,586.330.48% 19,921.13 2,818,883.15 6.99% 3年以上 5,610,884.12 15.49% 3,589,548.02 10,300,260.53 合计 36,218,272.63 100.00% 3,887,913.29 40,316,649.21 项目 期初数 比例 坏账准备 1年以内 59.64% 38,870.00 1-2年 7.82% 2,869,794.77 2-3年 2,659,401.51 3年以上 25.55% 8,907,367.66 合计 100.00% 14,475,433.94 期末余额中应收前五位单位的金额为24,312,865.52 元,占期末余额的67.13%。 期末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东欠款单位为一汽集团,其欠款余额 为1,690,202.37 元。 (3) 长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 项目 金额 减值准备 股票投资 其他股权投资 162,049,718.76 - 38,962,574.58 36,988,278.48 合计 162,049,718.76 - 38,962,574.58 36,988,278.48 期末数 项目 金额 减值准备 股票投资 其他股权投资 164,024,014.86 - 合计 164,024,014.86 - 其他股权投资 ①对联营企业投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 期末余额 一汽财务有限公司(注1) 1997.6-- 122,957,700.00 134,960,492.6 8 大众汽车变速器(上海)有限公司 2001.11-- 52,972,479.94 28,873,522.18 合计 175,930,179.94 163,834,014.8 6 被投资单位名称 占被投资单位 本期权益增 累计权益增减额 注册资本比例 减额 一汽财务有限公司(注1) 20.70% 7,127,133.9 19,544,352.68 2 大众汽车变速器(上海)有限公司 20.00% 2,388,722.1 2,388,722.18 8 合计 9,515,856.1 21,933,074.86 被投资单位名称 本期分的现 减值 金红利 准备 一汽财务有限公司(注1) 5,347,760.7 - 2 大众汽车变速器(上海)有限公司 - 合计 注1:公司于2001 年12 月末支付22,957,700.00 元增加受让一汽财务有限公司1 ,405万股股权,占其注册资本的3.63%,本次受让后,公司对该公司的投资已占该公司 注册资本的20.7%。本年对该投资采用权益法并已进行追溯调整。 ②其他的股权投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 期末余额 一汽轿车吉林销售服务有限公司 2001.7— 190,000.00 190,000.00 被投资单位名称 占被投资单位 本期权益 累计权益 本期分的 注册资本比例 增减额 增减额 现金红利 一汽轿车吉林销售服务有限公司 19.00% - ③股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 一汽财务有限公司 -2,605,195.63 66个月 -473,672 -2,131,523.63 被投资单位名称 形成原因 一汽财务有限公司 折价购买股权 (4) 主营业务收入 分业务性质 项目 本年发生数 上年发生数 整车 3,809,822,264.67 2,781,173,552.26 备品 374,137,307.40 382,930,621.32 合计 4,183,959,572.07 3,164,104,173.58 分地区 项目 本年发生数 上年发生数 东北 3,915,921,121.29 2,971,628,367.89 华北 48,540,939.43 64,451,725.87 华东 137,343,802.26 81,234,161.77 华南 - 华中 5,727,179.49 9,886,058.95 西北 - 西南 76,426,529.60 36,903,859.10 合计 4,183,959,572.07 3,164,104,173.58 主营业务收入前五位的交易金额合计为3,939,787,855.24 元,占主营业务收入本 年发生数的94%,其中主要为与本公司的控股子公司一汽轿车销售有限公司的交易,与 该公司的交易额已在合并报表中予以抵消。 (5) 主营业务成本 分业务性质 项目 本年发生数 上年发生数 整车 3,161,320,333.10 2,283,904,844.31 备品 264,617,403.64 333,378,741.99 合计 3,425,937,736.74 2,617,283,586.30 分地区 项目 本年发生数 上年发生数 东北 3,199,742,477.57 2,427,193,492.01 华北 41,841,050.29 63,831,312.67 华东 116,226,628.83 79,568,863.57 华南 - 华中 4,830,867.88 9,886,058.95 西北 - 西南 63,296,712.17 36,803,859.10 合计 3,425,937,736.74 2,617,283,586.30 六、关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 联系 一汽集团公司 长春东风大街63号 汽车生产与销售 母公司 一汽轿车销售 长春市绿园区东风大 轿车及其配件销售 子公司 有限公司 街西七路交汇处 企业名称 经济性质或 法定代 类型 表人 一汽集团公司 国有 竺延风 一汽轿车销售 有限公司 张磊 有限公司 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 一汽集团 379,800万元 - - 379,800万元 一汽轿车销售 3,000万元 - - 3,000万元 有限公司 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 金额 % 金额 % 一汽集团 103,550万元 63.63 - - 一汽轿车销售有限 2,700万元 90% 公司 企业名称 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 一汽集团 103,550万元 63.63 一汽轿车销售有限 2,700万元 90% (4)存在控制关系的关联方交易 A.本公司与存在控制关系的关联方母公司一汽集团发生了如下交易事项: (1)根据本公司与一汽集团签订的《关于汽车零部件及原材料供应的协议书》本公 司生产轿车所需的部分汽车零部件由一汽集团供应;一汽集团生产汽车所需的发动机 、变速器等由本公司供应。相互供应汽车零部件的定价原则上采用同类产品的市场价 格;无确定的市场价格时,可采用成本定价,但不得在成本之外加任何额外费用。本 公司原材料有独立采购权,对于少部分占整车成本价值比重较小的原材料,考虑到利 用一汽集团多年形成的稳定的供应和采购渠道,本公司委托一汽集团代为采购,价格 按原材料供货厂商提供的优惠市场价格并加上5%的费用,由双方定期共同认定。本年 相关交易额见B。 (2)根据本公司与一汽集团公司签订的《商标使用许可合同》,一汽集团公司许可 本公司在一段时间内有偿使用注册号为第104897 号、第204468 号商标,至累计销出 24 万辆红旗轿车之后,一汽集团公司将上述商标无偿转让本公司。2002 年一汽集团 考虑本公司积极开发新产品,开发Mazda6 轿车,资金投入量较大,一汽集团免收公司 2002 年商标使用费。 (3)根据本公司与一汽集团签订的《综合服务协议》,一汽集团向公司提供进出口 委托代理、设备大修、能源动力供应、研究开发及试制、运输及社会福利设施等各项 服务。服务费按以下顺序予以确定:有国家定价的,采用国家统一规定;国家没有定 价的,则参照提供同类服务的国内同行业或吉林省、长春市其他单位收取的市场价格 ,具体市场价格应经双方协商后确定。本年相关交易额见B。 (4)根据本公司与一汽集团公司签订的《土地使用权租赁合同》,一汽集团公司同 意将759,580 平方米的土地使用权出租给本公司,租赁费为每年人民币550万元,本年 公司已按合同计提了土地使用权租赁费,至2002 年末尚有2,520.6万元未支付,公司 于2003 年初支付了该笔租赁费。 B.关联交易金额(单位:万元) a.采购货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 一汽集团 98,168 73,939 b. 提供的劳务 企业名称 交易内容 本年发生数 上年发生数 一汽集团 各项劳务 2,995 2,953 一汽集团 技术开发费 2,234 1,835 c.销售货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 一汽集团 6,819 10,964 d.使用资产 企业名称 交易内容 本年发生数 上年发生数 一汽集团 租赁土地使用权 550 550 f.关联方应收应付款项: 期末数 年初数 应收账款:一汽集团 4,791.78 5,648.78 预付账款:一汽集团 479.08 其他应收款:一汽集团 824.29 754.95 应付账款:一汽集团 17,504.92 10,087.37 其他应付款:一汽集团 2,520.60 2,545.34 预收账款:一汽集团 26.46 471.00 2.不存在控制关系的关联方情况 (1)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 中国第一汽车集团进出口公司 同一母公司 富奥汽车零部件有限公司 同一母公司 一汽-大众汽车有限公司 同一母公司 一汽云南红塔汽车制造有限公司 同一母公司 一汽四环汽车股份有限公司 同一母公司 一汽财务有限公司 联营企业 (2)不存在控制关系的关联方交易金额(单位:万元) A.采购货物 企业名称 本年发生数 上年发生数 中国第一汽车集团进出口公司 79,202 76,996 富奥汽车零部件有限公司 36,050 12,931 一汽-大众汽车有限公司 88 104 一汽四环汽车股份有限公司 8,603 5,599 B.销售货物或提供劳务 企业名称 本年发生数 上年发生数 一汽进出口公司 251 403 富奥汽车零部件有限公司 1,906 691 一汽云南红塔汽车制造有限公司 5,208 3,312 一汽四环汽车股份有限公司 698 12 C.收取的三包费 企业名称 本年发生数 上年发生数 富奥汽车零部件有限公司 366 D.不存在控制关系的关联方应收应付款项: 期末数 年初数 应收票据: 一汽云南红塔汽车制造有限公司 862.68 应收账款: 一汽-大众汽车有限公司 198.20 198.20 一汽云南红塔汽车制造有限公司 683.31 422.97 应付账款 一汽进出口公司 4,044.47 1,584.37 富奥汽车零部件有限公司 6,752.75 2,096.90 一汽四环汽车股份有限公司 973.67 1,467.41 E.公司通过一汽财务有限公司存款和借款,存款和借款利率均按中国人民银行规 定的金融机构存贷款利率计算,明细项目列示如下: 本年发生数 上年发生数 利息收入 2,085 1,316 利息支出 59 87 期末数 期初数 银行存款 149,559 111,214 短期借款 40,000 3.其他关联交易 公司关键管理人员取得报酬的情况如下: (单位:万元) 本年发生数 上年发生数 人数 5 5 报酬金额 52 33 七、或有事项 除上述五—4 中说明的或有事项外,尚有如下需披露的或有事项: 本公司于1995 年至2001 年期间先后出售给某公司发动机及备品22,427.07万元, 本公司经多次催要,至2001 年5 月该公司仍欠货款2,211.20 万元,本公司已起诉该 公司并于2002 年9 月一审胜诉,该公司不服判决提出上诉,现该案正在审理中。 八、承诺事项 截至本报告签发日止,本公司无重大承诺事项 九、资产负债表期后事项 截至本报告签发日止,本公司无重大期后事项。 十、其他重要事项 为了拓宽公司产品系列,引进国外先进的技术和管理经验,扩大市场占有率,公 司与日本马自达汽车公司进行技术合作,引进Mazda 6 型轿车,该车型已于2003年1 月21 日正式下线。

第十一节、备查文件目录

1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表; 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本。
一汽轿车股份有限公司 董事长: 2003 年4 月18 日