一汽轿车股份有限公司1997年年度报告摘要  [1997-12-31]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘自 年度报告正文, 投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正文。

     一、公司简介

     1、公司的法定中文名称:一汽轿车股份有限公司

     公司英文名称:FAW CAR CO.LTD

     2、 公司注册地址:长春市绿园区东风大街

     3、 公司法定代表:耿昭杰

     4、 公司办公地址:长春市绿园区东风大街汽车厂五号门院内

     5、 邮政编码:130011

     6、 公司股票上市地:深圳证券交易所

     股票简称:一汽轿车

     股票代码:0800

     7、公司信息咨询、披露机构:证券部

     电话:04315976447 5976174

     传真:04315908726

     联系人:范希军 王文权

     二、会计数据与业务数据摘要

     1、公司本年度实现利润总额46776.8万元, 其中主营业务利润46451.8万元, 其他业务利润255.5万元, 投资收益31.1万元,营业外收支净额38.4万元。

    

     2、公司前三年主要会计数据和财务指标

     指标项目 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日

    主营业务收入(万元) 518,616.60 543,202.00 659,153.80

    净利润(万元) 39,985.20 25,353.70 45,692.60

    总资产(万元) 481,328.80 293,704.90 235,086.80

    股东权益(万元) 322,347.50 112,177.70 83,748.30

    每股收益(元/股) 0.381 0.34 0.63

    每股净资产(元/股) 3.07 1.50 1.16

    净资产收益率(%) 12.40 22.60 54.56

    调整后的每股净资产(元/股) 3.04 1.43 1.09

     注:97年指标项目 加权 扣除新股冻结资金利息后

     每股收益(元/股) 0.43 0.378

     每股净资产(元/股) 3.49

     净资产收益率(%) 18.40 12.13

     调整后的每股净资产(元/股) 3.45

     主要财务指标的计算公式如下:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=( 年度末股东权益- 三年以上的应收款项

     - 待摊费用- 待处理财产净损失- 递延资产)

     /年度末普通股股份总数

     加权平均的财务指标计算公式如下:

     每股收益=净利润/[(发行前总股本×5+发行后总股本×7)/12]

     每股净资产=年度末股东权益/[(发行前总股本×5+发行后总股本×7)/12]

     净资产收益率=净利润/[( 年初股东权益+年末股东权益)/2]×100%

     调整后的每股净资产=(-年度末股东权益-三年以上的应收款项

     -待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)

     /[(发行前总股本×5+发行后总股本×7)/12]

     3、报告期内股东权益变动情况

     单位:万元

     项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金 未分配利润 合计

    期初数 75000 37177.70 112177.70

    本期增加 30000 171031.10 3927.80 1963.90 5210.90 210169.80

    本期减少

    期末数 105000 208208.80 3927.80 1963.90 5210.90 322347.50

    

     注:本期增加的原因属发行新股募集资金及97年净利润。

     三、股本变动及股东情况

    

     1、股本结构与本期增减变动表 数量单位:股

     期 初 数 本次变动增减(+,-) 期 末 数

     公开募集 其他 小计

    一、尚未流通股份

    1、 发起人股份 750000000 750000000

     其中:

    境内法人持有股份 750000000 750000000

    2、内部职工股 30000000 -30000000

    尚未流通股份合计 750000000 30000000 -30000000 750000000

    二、已流通股份

    1、境内上市的人民币普通股 270000000 30000000 300000000 300000000

    已流通股份合计 270000000 30000000 300000000 300000000

    三、股份总数 750000000 300000000 300000000 1050000000

    

     注:公司职工(除高级管理人员外)股于1997年12月19日上市流通。

     2、截至1997年末公司股东总数为 237677户,其中:国有法人股股东1户,社会 公众股股东237656户。

    

     3、主要股东持股情况(前十名)

     名次 股东名称 年末持股数(股) 占总股本(%)

     1 中国第一汽车集团公司 750000000 71.43

     2 东方证券 2800000 0.27

     3 广东南证经贸有限公司 1980000 0.19

     4 罗志海 1799400 0.17

     5 刘利君 1669580 0.16

     6 广州兴南企业有限公司 1668000 0.16

     7 卢超强 1518000 0.14

     8 庞大康 1488677 0.14

     9 汤 放 1300000 0.12

     10 钟维年 1250000 0.12

     以上10名股东之间不存在关联关系。

    

     4、持股10%以上的法人股东简介

     中国第一汽车集团公司:法定代表人:耿昭杰

     经营范围:主营汽车及汽车配件、小轿车及小轿车配件、旅游车及旅游车配件、 汽车兼营修理动能输出、 机械加工订货、建筑一级

    

     持有本公司的股份没有质押。

     5、公司董事、监事及高级管理人员持股情况(单位:股)

     姓名 职务 年初持股数量 年末持股数量

     耿昭杰 董事长 5000 5000

     马文兴 副董事长 5000 5000

     徐兴尧 董事 5000 5000

     黄金河 董事 5000 5000

     李启祥 董事 5000 5000

     祝业精 董事 5000 5000

     崔明伟 董事 5000 5000

     竺延风 董事兼总经理 5000 5000

     李文海 董事 5000 5000

     田雨时 董事 5000 5000

     赵忠信 董事 5000 5000

     刘兴德 监事 5000 5000

     赵方宽 监事 5000 5000

     姜若平 监事 5000 5000

     高 尚 监事 5000 5000

     戴秀梅 监事 5000 5000

     翁伟雄 副总经理 5000 5000

     田冠军 副总经理 5000 5000

     范希军 董事会秘书 4600 4600

    

     四、募集资金使用情况

     (一)本公司年度内发行30,000万股A股,实际募集资金20.1亿元,所募集资金按 公司《招股说明书》中披露的资金用途没有变更,根据目前市场情况, 项目投资 完成后,预计收益与招股书一致。

    

     招股说明书承诺投资项目与实际投资项目对照表 单位:万元

    序号 招股说明书承诺投资项目 实际投资项目

     项目名称 总投资额 项目名称 实际投资额

    1 新产品开发及技术服务 42990 新产品开发及技术服务 43000

    2 工厂改造项目 108745 工厂改造项目 19081.76

     (1)红旗轿车提高生产能力 50450 红旗轿车提高生产能力 17726.76

     改造项目 改造项目

     (2)CA488发动机多品种生产, 30035 CA488发动机多品种生产, 1355

     形成25万台能力改造项目 形成25万台能力改造项目

     (3)传动器技术改造项目 28260 传动器技术改造项目

    3 模具制造及购置项目 32550 模具制造及购置项目

    4 企业铺底流动资金 17401 企业铺底流动资金 17401

    合计 201686 79482.76

    

     (二)项目进展情况

     1、产品开发及技术服务项目

     完成了四种红旗变型车的上目录工作,开发了17 个不同种类轻卡和农用车配 套的变速箱。

     2、工厂改造项目

     轿车涂装车间前处理及电泳线项目已基本完工. 新建轿车总装厂房已完成暖封 闭,设备开始定货。

     CA488发动机改造项目中部分设备已到货。

     模具购置项目已基本完成对外的招标、 谈判和签约工作。

     (三) 由于从募集资金到位至投资用款有时间差异, 为使暂时闲置待投资资金 发挥增值效益, 公司在确保一无风险,二无违规, 三不影响投资项目进度的前提 下,对尚未使用的募集资金进行有效运作。 提前归还公司的银行短期借款43795.1 万元。此项资金将根据项目的施工进度适时拆入,用于工程建设。有70000 万元采 用定期存款方式予以提高利息收入。

     五、重要事项

     (一)报告期内的股东大会、董事会会议、 监事会会议情况简介:

     1、公司于1997年6月9日召开了公司创立大会暨首届股东大会, 会议主要审议 通过了以下事项:

     (1)《公司筹办情况的报告》

     (2)《公司章程(草案)》

     (3)选举耿昭杰先生、徐兴尧先生、 马文兴先生、黄金河先生、李启祥先生、 祝业精先生、 崔明伟先生、竺延风先生、李文海先生、田雨时先生、 赵忠信先生 共11人为公司董事,并组成公司首届董事会;

     (4)选举刘兴德先生、赵方宽先生、 姜若平先生、高尚先生、戴秀梅女士共5 人为公司监事,组成公司首届监事会;

     (5)《公司设立费用报告》

     (6) 《公司发起人以其资产作价抵作公司股款的事项》

     (7)公司股利分配政策及公司自1997年1月1 日起至公司在工商登记日实现的 净利润均分配给中国第一汽车集团公司(即发起人)的决议;

     (8) 公司筹委会关于社会公众股在深圳证券交易所上市的决议;

     2、公司于1997年6月9日召开了首届董事会第一次会议, 会议一致通过了如下 决议:

     (1)选举耿昭杰先生为公司董事长, 马文兴先生为公司副董事长

     (2)选举耿昭杰先生、徐兴尧先生、 马文兴先生、黄金河先生、李启祥先生、 祝业精先生、 崔明伟先生、竺延风先生公司执行董事

     (3)聘请竺延风先生为公司总经理, 翁伟雄先生、葛凯先生、 田冠军先生为 公司副总经理, 聘请范希军先生为公司董事会秘书。

     3、公司于1997年6月9日召开了首届监事会第一次会议, 会议选举赵方宽先生 为公司监事会主席。

     4、公司于1997年7月12 日召开了首届董事会第二次会议, 会议一致通过了如 下决议:

     (1)《关于公司内部管理方式的提案》

     (2)《关于落实公司1997年经营管理目标的提案》

     (3) 《关于落实公司募集资金的投向和发展项目的提案》

     (4)《关于更换公司审计师的提案》

     (5)《关于公司向一汽财务公司投资的提案》

     (6)关于召开一九九七年临时股东大会事项

     5、1997年临时股东大会,于1997年8月15 日召开,大会通过如下决议:

     (1)《关于更换公司审计师的提案》, 由原普华──大华会计师事务所更换 为上海中华社科会计师事务所。

     (2)《关于公司向一汽财务公司投资的提案》。

     6、公司于1997年7月28 日召开了首届董事会第三次会议, 会议一致通过了中 期报告和中期财务报告。

     7、公司于1997年12月5 日召开了首届董事会第四次会议, 会议一致通过了《 关于向深圳证券交易所申请职工内部股上市的提案》

     (二)会计师事务所变更原因及程序:

     由于公司与普华─大华会计师事务所在审计费用上未达成一致,因此首届董事 会第二次会议提议并提交临时股东大会通过更换为上海中华社科会计师事务所。

     (三)本年度利润分配预案

     根据公司首届股东大会决议, “本公司成立日前实现的净利润归公司发起人 所有, 公司成立日后实现的净利润归新老股东共同享有”的原则,本公司1997 年 度实现净利润39985.2万元,扣除成立日前利润20346.5 万元后的净额19638.7万元, 计提10%的法定公积金1963.9 万元,计提10%的公益金1963. 9 万元, 股东可分 配利润15710.9万元,拟按年末总股本105000万股,每10 股派现金1元(含税),尚余 5210.9万元结转下年度分配,1998年中期前不转增股本。

     上述分红方案经股东大会审议通过后方可实施。

     (四)本报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

     (五)完成盈利预测情况:1997年盈利预测0.378元/股,完成了1997年盈利预测.

     (六)重大关联交易:见附注.

     六、财务报告

     (一)审计报告

     本公司1997 年度财务报表经上海中华社科会计师事务所注册会计师林东模、 赵蓉审计, 并出具了无保留意见的审计报告。

     (二)财务报表

     资产负债表

     利润及利润分配表

     财务状况变动表

     (三)会计报表注释

     1.公司概况

     一汽轿车股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是根据《中华人民共和国 公司法》, 经国家体改委体改生55 号文批准,由中国第一汽车集团( 以下 简称“一汽集团”)独家发起,采用募集方式设立的股份有限公司。本公司于 1997 年6月10日成立,经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)268号文批准,于1997 年6月 18日在深圳证券交易所挂牌上市。

     本公司的主要业务为开发、 生产和销售小轿车及其零部件, 公司的主要 产品为红旗系列轿车。 截至1997年12月31日,本公司的注册资本为1,050,000千元, 资产总额4,813,288千元,负债总额1,589,813千元, 股东权益总额3,223,475千元, 公司1997年度的销售收入5,186,166千元,净利润为399,852千元。

     2.主要会计政策

     本公司按照中华人民共和国《企业会计准则》和《股份制试点企业会计 制度》进行经济业务的会计处理和会计报表的编制,采纳的主要会计政策列示如下:

     2.1会计期间

     本公司的会计期间采用公历制,即自1月1 日至12月31日为一会计年度。 2.2会计报表的编制方法

     本公司目前无控股子公司, 不存在合并报表事项。 本公司的分公司单独 编制会计报表, 期末在作了内部核算抵销后,编制汇总的会计报表。

     2.3记帐原则和计价基础

     本公司按权责发生制原则记帐, 以实际成本法为计价基础。

     2.4外币核算方法

     本公司以人民币为记帐本位币。 外币业务以业务发生当日的汇率(中国人 民银行公布的外币市场汇价中间价)将外币折合成人民币入帐, 月末对外币货币性 资产负债帐户中的外币余额按月末汇率重新折合人民币进行调整,调整后数额与原 帐面人民币余额的差额, 记作“财务费用(汇兑损益)”,列作当期损益。

     2.5应收帐款的坏帐准备

     本公司对应收帐款的坏帐损失采用备抵法, 按本年末应收帐款余额的5‰ 计提坏帐准备。记作“管理费用(坏帐损失)”。 实际发生的坏帐损失在履行了规 定的审批程序后,冲减坏帐准备。

     2.6存货及其计价

     本公司的存货主要包括原材料、材料采购、 修理用备件、产成品、 在产 品、低值易耗品等。 公司存货取得时按计划成本计价, 发出时用成本差异科目将 计划成本调整为实际成本。

     低值易耗品在使用时用一次摊销法摊销其价值。

     2.7长期投资及其计价

     本公司长期投资主要是债券投资和对其他企业的权益性直接投资。 债券 投资按成本法核算; 权益性直接投资凡投资额超过受资企业资本半数的, 采用权 益法核算并合并受资企业的会计报表, 反之则采用成本法核算。

     2.8固定资产及其折旧

     本公司将使用年限在一年以上,单项价值超过2,000元, 且在使用过程中 保持其实物形态的资产列作固定资产。固定资产以实际成本作为原价,预留3 %残 值,以直线法按下列折旧年限和折旧率在其有效使用期间内计提折旧:

    

     使用年限 年折旧率

     房屋及建筑物 8~30年 3~12%

     生产汽车专用设备 8年 12%

     机械设备 7~15年 6~14%

     电子设备 4~8年 12~24%

     运输设备 6年 16%

     其他设备 5年 19.4%

     2.9在建工程

    

     本公司将在建的和待安装的资本性资产作为在建工程。 在建工程按实际 成本入帐。 在建工程成本包括设备费用、建筑费用、 安装费用及工程建筑期间为 筹借资金所发生的资本化利息。

     本公司在工程已经完工,完成竣工决算, 并投入使用时, 将在建工程转 为固定资产。

     2.10无形资产和递延资产及其摊销

     本公司的无形资产包括专有技术、商标, 递延资产是指模具。 公司的无 形资产和递延资产按实际成本入帐,按预计的受益期摊销其价值。

     2.11收入、成本和费用归属期的确定

     本公司收入、 成本和费用归属期按权责发生制原则确定, 一般以商品和劳务 的所有权已转移给买方, 收讫货款或取得索取价格的凭证时作为收入的实现, 同 时将与其配比的商品成本以及期间费用予以结转。

     2.12税项

     2.12.1所得税

     根据长春市国家税务局高新技术产业开发区分局长国税高字3号文 《关于“一汽轿车股份有限公司”税收优惠政策的意见》的规定, 一汽轿车股份 有限公司自认定为高新技术企业之日起,可减按15 %的税率征收所得税。

     2.12.2增值税

     本公司为增值税一般纳税人,按销售收入的 17%计算销项税, 计交增值 税时将符合规定的进项税从销项税额中予以抵扣。

     2.12.3消费税

     在销售收入中,凡排气量在2.2 升以下整车的销售,按销售收入的5%计 缴消费税;排气量在2.2 升以上(含2.2升)整车销售,按销售收入的8%计缴消费税。

     2.12.4城市建设维护税

     本公司按应缴增值税和消费税额的7 %计缴城市建设维护税。

     2.12.5教育费附加

     本公司按应缴增值税和消费税额的3 %计缴教育费附加。

     2.13.利润分配

     本公司的税后利润按以下顺序分配:

     (1)弥补亏损;

     (2)按10%提取法定盈余公积金;

     (3)按5%~10%提取法定公益金;

     (4)按股东大会决议提取任意盈余公积金;

     (5)支付普通股股利。

     根据公司首届股东大会决议,公司自1997年1月1日起至公司在工商登记日 (即6月10日) 止实现的净利润归一汽集团所有。

     3.会计报表主要项目注释

     以下项目所列金额,除另有说明者外, 均精确到千元。

    

     3.1货币资金

     1997.12.31 1996.12.31

    现 金 3 3

    银行存款 1,274,889 14,571

    其他货币资金 374,801 5,260

    合 计 1,649,693 19,834

    

     上述银行存款中,有美元存款2150千元, 按期末汇率1:8.28 折合人民币 17 ,802千元。

     上述其他货币资金为住房公积金的专户存款。

    

     3.2应收票据

     出票单位 出票日期 到期日 金额

     洛阳市机电设备公司 1997.8.14 1998.2.1 1,000

     青岛光银经济发展服务中心 1997.7.30 1998.1.30 15,000

     宁国汽车工业销售总公司 1997.7.24 1998.1.24 3,000

     河南中原汽车贸易集团公司 1997.8.29 1998.2.28 4,000

     河南中原汽车贸易集团公司 1997.9.30 1998.3.30 4,000

     河南机电设备总公司 1997.9.22 1998.2.28 10,000

     十堰市地大贸易有限公司 1997.8.6 1998.2.6 2,000

     宿县地区一汽贸易有限责任公司 1997.9.22 1998.3.22 3,000

     深圳市金特汽车贸易公司 1997.9.25 1998.3.25 1,965

     许昌市第三家电公司 1997.10.10 1998.4.5 2,000

     四川省客车厂 1997.11.5 1998.1.15 3,500

     四川省客车厂 1997.11.5 1998.2.15 1,500

     中国汽车贸易西南公司 1997.10.15 1998.1.15 4,767

     河北省汽车贸易公司 1997.8.13 1998.2.13 2,867

     芜湖扬子汽车厂 1997.11.18 1998.5.15 1,887

     北京轻型汽车厂 1997.11.28 1998.5.27 1,900

     江苏省机电设备公司 1997.11.10 1998.6.10 2,000

     四川大进车业有限公司 1997.7.29 1998.1.7 2,606

     临沂市汽车工业贸易公司 1997.8.6 1998.2.6 500

     吉林省汽车工业贸易公司 1997.8.14 1998.1.14 900

     全国物资集团公司 1997.7.30 1998.1.30 172

     伊盟华研经贸有限责任公司 1997.7.21 1998.1.18 300

     漯河市万青汽车贸易有限公司 1997.9.19 1998.1.19 500

     合 计 69,364

     3.3应收帐款

     1997.12.31 1996.12.31

     帐 龄 金额 金额% 金额 金额%

     1年以内 178,836 88.4% 76,675 90%

     1~2年 16,429 10.3% 2,512 3%

     2~3年 260 0.2% 3,285 4%

     3年以上 1,813 1.1% 2,404 3%

     197,338 100% 84,876 100%

     3.4预付帐款

     帐 龄 金额 金额%

     1年以内 937,748 99%

     1~2年 72 0.2%

     2~3年 100 0.3%

     3年以上 201 0.5%

     938,121 100%

     其中,预付货款中无持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

     3.5其他应收款

     1997.12.31 1996.12.31

     帐 龄 金额 金额% 金额 金额%

     1年以内 26,095 51% 14,895 86%

     1~2年 16,813 33% 2,177 12%

     2~3年 332 1% 402 2%

     3年以上 7,395 15% 27 -

     50,635 100% 17,501 100%

    

     其他应收款中无持本公司5%以上股份的股东单位的欠款, 上述其他应收款的 主要项目包括:

    

     1997.12.31 1996.12.31

     金额 金额% 金额 金额%

     应收职工上交房款等 9,819 19% 6,993 40%

     应收其他单位欠款 38,941 77% 7,018 40%

     备用金 1,875 4% 508 3%

     其 他   2,982 17%

     50,635 100% 17,501 100%

     3.6存货

     项 目 1997.12.31 1996.12.31

     原材料 42,655 385,458

     在产品 152,612 83,673

     产成品 164,034 179,357

     低值易耗品 15,399 -

     374,700 648,488

     3.7其他流动资产

     1997.12.31

     一汽财务有限公司委托贷款 200,000

    

     委托贷款的对象是一汽集团公司,月利率7.65‰,贷款期限自1997年7月14 日 至1998年1月13日。

    

     3.8长期投资

     3.8.1

     项 目 1997.12.31

     债券投资 185

     其他投资 49,000

     49,185

     3.8.2债券投资

     债券投资 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息

    重点建设债券 26 26 90年 -

    1985年国库券 30 30 94年 -

    1986年国库券 40 40 91年 -

    1987年国库券 40 40 92年 -

    上述债券应收未收利息 49

     合 计 136 136 49

     3.8.3其他投资

     被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例

     一汽财务有限公司 无期限 49,000,000 21.6%

     3.9固定资产

     项 目 房屋及建筑物 生产汽车专用设备

     原值:

     1997/6/1余额 505217

     1997/6/1-1997/12/31增加额 714302

     1997/6/1-1997/12/31减少额 5522

     1997/12/31余额 505217 811

     累计折旧: 719013

     1997/6/1余额 86276 363752

     1997/6/1-1997/12/31增加额 10196 49855

     1997/6/1-1997/12/31减少额 430

     1997/12/31余额 96472 413177

     净值:

     1997/12/31余额 408745 305836

     项 目 机器设备 电子设备 运输设备

     原值:

     1997/6/1余额 257757 20721 8551

     1997/6/1-1997/12/31增加额 3071 3334 3823

     1997/6/1-1997/12/31减少额 1970

     1997/12/31余额 258858 24055 12374

     累计折旧:

     1997/6/1余额 62298 8703 2085

     1997/6/1-1997/12/31增加额 12231 1659 1050

     1997/6/1-1997/12/31减少额 1220

     1997/12/31余额 73309 10362 3135

     净值:

     1997/12/31余额 185549 13893 9239

     项 目 其它设备 合 计

     原值:

     1997/6/1余额 1683 1508231

     1997/6/1-1997/12/31增加额 298 16048

     1997/6/1-1997/12/31减少额 45 2826

     1997/12/31余额 1936 1521453

     累计折旧:

     1997/6/1余额 879 523993

     1997/6/1-1997/12/31增加额 179 75170

     1997/6/1-1997/12/31减少额 4 1654

     1997/12/31余额 1054 597509

     净值:

     1997/12/31余额 882 923944

     固定资产本年增加额中,有从在建工程完工转入的14,356千元。

     3.10在建工程

     序号 工 程 名 称 预算数 1997/6/1余额

     1 LDS改造 2281 1269

     2 凸轮轴量仪 1213 1428

     3 凸轮轴较直机 1300

     4 动力头 1590

     5 马波斯量仪 2329

     6 拭拉床专机 1256

     7 西区轿车光导工程 178079

     8 协作处项目 1050

     9 一轿土建 4521

     10 长龄016项目 19126

     11 520光体线 12000 5860

     12 双加项目

     13 二轿技措设备 10917

     14 二发除尘系统改造 1023

     15 长龄数控机床 2198 1314

     16 长龄数控机床 455

     17 长龄数控机床 3680 1104

     18 长龄数控机床 2575 515

     19 长龄立拉 2220

     20 二发曲轴精加工线 9055

     21 二发凸轮轴么床 1876

     22 长龄连续渗碳炉 2900 3192

     23 长龄立拉 1229

     24 长龄数控机床 1290

     25 其他(100万以上项目) 23910

     合 计 262300

     序号 工 程 名 称 本期增加 本期转出

     1 LDS改造

     2 凸轮轴量仪

     3 凸轮轴较直机

     4 动力头

     5 马波斯量仪

     6 拭拉床专机

     7 西区轿车光导工程

     8 协作处项目

     9 一轿土建 16

     10 长龄016项目

     11 520光体线 2000

     12 双加项目 1014

     13 二轿技措设备 1385

     14 二发除尘系统改造

     15 长龄数控机床 884

     16 长龄数控机床 417

     17 长龄数控机床 2392

     18 长龄数控机床 1930

     19 长龄立拉 2220

     20 二发曲轴精加工线 7115

     21 二发凸轮轴么床 1876

     22 长龄连续渗碳炉

     23 长龄立拉

     24 长龄数控机床

     25 其他(100万以上项目) 14628 12971

     合 计 34491 14356

     序号 工 程 名 称 1997/12/31余额 工程进度

     1 LDS改造 1269 56%

     2 凸轮轴量仪 1428 90%

     3 凸轮轴较直机 1300 90%

     4 动力头 1590 90%

     5 马波斯量仪 2329 90%

     6 拭拉床专机 1256 95%

     7 西区轿车光导工程 178079 99%

     8 协作处项目 1050 85%

     9 一轿土建 4537 99%

     10 长龄016项目 19126 80%

     11 520光体线 7860 65%

     12 双加项目 1014 2%

     13 二轿技措设备 9532 95%

     14 二发除尘系统改造 1023 90%

     15 长龄数控机床 2198 99%

     16 长龄数控机床 417 90%

     17 长龄数控机床 3496 95%

     18 长龄数控机床 2445 95%

     19 长龄立拉 2220 99%

     20 二发曲轴精加工线 7115 78%

     21 二发凸轮轴么床 1876 34%

     22 长龄连续渗碳炉 3192 98%

     23 长龄立拉 1229 99%

     24 长龄数控机床 1290 99%

     25 其他(100万以上项目) 25567

     合 计 282435

     序号 工 程 名 称 资金来源

     1 LDS改造 借入资金

     2 凸轮轴量仪 借入资金

     3 凸轮轴较直机 借入资金

     4 动力头 借入资金

     5 马波斯量仪 借入资金

     6 拭拉床专机 借入资金

     7 西区轿车光导工程 借入及募股资金

     8 协作处项目 借入资金

     9 一轿土建 借入及募股资金

     10 长龄016项目 借入资金

     11 520光体线 借入及募股资金

     12 双加项目 募股资金

     13 二轿技措设备 借入资金

     14 二发除尘系统改造 借入资金

     15 长龄数控机床 借入及募股资金

     16 长龄数控机床 募股资金

     17 长龄数控机床 借入及募股资金

     18 长龄数控机床 借入及募股资金

     19 长龄立拉 募股资金

     20 二发曲轴精加工线 募股资金

     21 二发凸轮轴么床 募股资金

     22 长龄连续渗碳炉 借入资金

     23 长龄立拉 借入资金

     24 长龄数控机床 借入资金

     25 其他(100万以上项目) 借入及募股资金

     合 计

    

     以上在建工程期末余额中,含资本化利息41,112 千元,其中:期初资本化利息 31,196千元,本期资本化利息9,316千元。

    

     3.11无形资产

     种 类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

    技术软件费 15,054   3,737 11,317

    商誉 35,535   2,935 32,600

     50,589 6,672 43,917

     3.12递延资产

    种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

    模具 44,550  10,129 34,421

     3.13短期借款

    借款类别 期初数 期末数 借款期限 年利率

    银行借款 1,238,951 851,000

     其中:信用 11,414 571,000 97.10~98.11 7.65%~10.08%

     担保 1,227,537 280,000 97.10~98.11 8.64%~10.08%

    非银行金融机构借款 250,000 200,000

     其中:信用 250,000 200,000 97.12~98.3 8.415%

     1,488,951 1,051,000

     3.14应付款项

     1997.12.31 1996.12.31

     应付帐款 297,027 96,149

     预收货款 19,041 8,175

     其他应付款 35,313 27,028

     351,381 131,352

     以上应付款项中有应付持本公司5%以上股份的股东的款项35,498千元。

     3.15未交税金

     增值税 -10,633

     消费税 4,513

     城建税 5,749

     所得税 11,450

     固定资产投资方向调节税 38

     11,117

     3.16预提费用

     期末余额为1,941千元,均在本年度发生,主要为预提的短期借款的利息费用。

     3.17一年内到期的长期负债

     借款单位 币 种 1997.12.31

     中国银行 人民币 4,359

     长春信托投资公司 人民币 666

     长春市环保局 人民币 70

     5,095

    

     根据一汽集团和长春市人民政府在1993年3月19日的协议, 上述借款不计息, 还款期待定, 公司计划一年内全额归还。

     3.18长期应付款

     长期应付款为应付长春市人民政府的款项 34,975千元,该笔欠款是公司 在1991 年有偿兼并长春齿轮厂而发生的。

    

     3.19其他长期负债

     应付职工住房周转金 7,943

     股票未中签冻结资金利息收入待摊 12,076

     20,019

     3.20股本

     期初数 本年增加数 期末数

    一、尚未流通股份(股)

     1.发起人股份 750,000,000 750,000,000

     其中:国有法人持有股份 750,000,000 750,000,000

     尚未流通股份合计 750,000,000 750,000,000

    二、已流通股份(股)

     境内上市的人民币普通股 300,000,000 300,000,000

     已流通股份合计 300,000,000 300,000,000

    三、股份总数 750,000,000 300,000,000 1,050,000,000

     3.21资本公积

     期初数 371,777

     本年增加数 1,710,311

     期末数 2,082,088

    

     期初数为根据国家国有资产管理局国资企发(1997)49号文的确认,公司1996年 12月31日的净资产人民币1,121,777千元,按66.86%折股, 股本金为人民币 750 ,000千元,净资产折股后余额371,777千元计入资本公积;本期增加数为公司发行3 亿股境内上市人民币普通股,以每股6.8元上网发行,溢价1,740,000千元, 加上 中签资金冻结利息303千元,扣除发行费用后计入资本公积的余额。

     3.22盈余公积

     盈余公积本年余额39,278 千元系根据公司董事会决议按1997年6-12月净 利润各10%计提的法定盈余公积金和公益金。

    

     3.23财务费用

     1997年度 1996年度

     利息收入 47,900 145

     利息支出 147,135 188,981

     汇兑损失 28

     其他 15

     合计 99,278 188,836

     3.24其他业务利润

     1997年度 1996年度

     材料销售 2,555 2,798

     外销零件 2,440

     其 他 8

     2,555 5,246

     3.25投资收 益

     投资收益均系对一汽财务有限公司的投资分得的本年红利收入。

     3.26营业外收入

     处理固定资产净收益 98

     职工停薪留职上缴款 37

     股票未中签冻结资金利息 2,915

     3,050

     3.27营业外支出

     处理固定资产净损失 1,263

     职工子弟及技工学校经费 1,208

     赔偿金或违约金等 195

     2,666

     4.关联方关系及其交易

     4.1存在控制关系的关联方关系

     4.1.1存在控制关系的关联方性质

     企业名称 注册地址 主营业务

    中国第一汽车集团公司 长春东风大街63号 汽车生产与销售

     企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人

    中国第一汽车集团公司 母公司 国有 耿昭杰

     4.1.2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     企业名称 年初数 本年增加 本年减少数 年末数

    中国第一汽车集团公司 159,190万元 - - 159,190万元

     4.1.3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

     企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数

    中国第一汽车集团公司 75000万元 100% 0 0 75000万元 71.43%

     本公司于1997年6月10日完成改制,完成改制后股本

    为105,000万元,一汽集团股份由100%下降到71.43%。

     4.2关联方交易

     4.2.1存在控制关系的关联方交易事项

     本公司与存在控制关系的关联方即母公司发生了如下交易事项:

    

     (1)根据本公司与一汽集团公司签订的《关于汽车产品销售、 广告宣传和 售后服务的协议书》, 一汽集团对本公司生产的红旗牌标准型轿车和奥迪4缸轿车 进行买断。

     (2) 根据本公司与一汽集团公司签订的《关于汽车零部件及原材料供应的 协议书》本公司生产轿车所需的部分汽车零部件由一汽集团公司供应; 一汽集团 公司生产汽车所需的发动机,变速器等由本公司供应。

     (3)根据本公司与一汽集团公司签订的《商标使用许可合同》, 一汽集团 公司许可本公司在一段时间内有偿使用注册证号为第104897号、第204468号商标, 至累计销出24万辆红旗轿车止, 一汽集团公司将上述商标无偿转让本公司。

     (4)根据本公司与一汽集团公司签订的《土地使用权租赁合同》, 一汽集 团公司同意将759,580平方米的土地使用权出租给本公司,租赁费为每年人民币550 万元。

     (5)根据本公司与一汽集团公司签订的《综合服务协议》, 一汽集团向本 公司提供进出口委托代理、 设备大修、能源动力供应、研究开发及试制、 运输及 社会福利设施等各项服务。

    

     4.2.2不存在控制关系的关联方关系的性质

     企业名称 与本企业的联系

    一汽凯尔-海斯汽车底盘有限公司 同一投资方

    一汽杰克塞尔空调公司 同一母公司

    一汽金杯汽车公司 同一母公司

    一汽大众汽车有限公司 同一母公司

     4.2.3关联方交易的金额 (单位:千元人民币)

     (1)采购货物

     本公司1997年度向关联方采购货物如下:

     企业名称 金 额

     中国一汽集团公司 2,113,002

     一汽凯尔-海斯汽车底盘有限公司 139,163

     一汽杰克塞尔空调公司 27,793

     一汽金杯汽车公司 5,877

     (2)销售货物

     本公司1997年度向关联方销售货物如下:

     企业名称 金额

     中国一汽集团公司 4,207,980

     一汽大众汽车有限公司 38,286

     (3)提供其他服务事项

     本公司1997年度与关联方发生如下其他事项:

     企业名称 交易内容 金额

     中国第一汽车集团公司 提供土地使用权 3,206

     中国第一汽车集团公司 各项劳务 161,499

     一汽财务有限公司 委托贷款本金 200,000

     一汽大众汽车有限公司 另配件加工 18,824

     (4)关联方应收应付款项余额

     项 目 年末余额

     应付帐款:

     一汽金杯汽车公司 228

     一汽大众汽车有限公司 14,827

     一汽杰克塞尔空调公司 72,155

     一汽凯尔海斯汽车底盘有限公司 5,832

     预付帐款:

     一汽进出口公司 525,136

     长春汽车研究所 400,000

     应收帐款:

     一汽大众汽车有限公司 38,286

    

     5.对报表项目中增减变动幅度较大原因的说明

     (1)货币资金增加1,629,859千元。主要是募集资金按计划尚未使用。

     (2)存货减少273,788千元。主要原因是库存产成品及在制品下降。

     (3)其他流动资产增加200,000千元。 主要原因是委托一汽财务有限公司贷款 的增加和在的增加。

     (4)应付帐款增加200,878千元,主要是尚未结算的配套件及材料款。

     (5)未付股利增加105,000千元,主要是本年预分配的现金红利。

     (6)股本增加300,000千元。主要是募集资金到位增加股本。

     (7)资本公积增加1,710,311千元。主要是发行股票的溢价收入。

     (8)管理费用增加68,016千元。 主要原因是新产品试制费用增加及公司改制 后原来由制造费用承担的部分费用改由管理费用承担所致。

     (9)财务费用减少89,558千元。主要原因是长、 短期借款减少借款利息随之 减少; 募集资金到位后银行存款增加存款利息增加所致。

     (10)所得税减少56,961千元。 原因是公司在长春高新技术开发区注册登记, 享受高新技术产业政策所得税税率由33%下降至15%所致。

     6.承诺事项、或有事项和期后事项

     截至本会计报表签发日(1998年3月17日) 公司并未发生影响本公司会计报 表阅读和理解的重大的承诺事项、或有事项和期后事项。

     7.其他重要事项

     本公司本年度的净利润为399,852 千元, 减去1997年1月1 日起至公司工 商登记日止实现的净利润 203,465千元后的余额为196,387千元。

     根据公司董事会对1997年拟定的利润分配预案,本年度的净利润196, 387 千元按10%的同样比例扣除法定盈余公积和法定公益金后,余额部分以每10股派现 金1元(含税)分配。

     上述预分方案有待股东大会决议通过后实施。

     七、公司的其他有关资料

     1、公司首次注册日期:1997年6月10日

     地点:长春市绿园区东风大街

     2、企业法人营业执照注册号:24497641-31

     3、税务登记号码:220104244976413

     4、公司未流通股票的托管机构名称: 深圳证券登记

     结算公司

     5、公司报告期内证券主承销机构名称: 海通证券有

     限公司:

     6、公司聘请的会计师事务所名称: 上海中华社科会

     计师事务所

     办公地:上海浦东大道288号东信大楼七层

     八、备查文件

     包括下列文件:

     1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;

     2、载有法定代表人、财务部负责人亲笔签字并盖章的财务报表;

     3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;

     4、年度内发行证券时的《招股说明书》、《上市公告书》;

     5、经最近一次股东大会通过的公司章程。

     一汽轿车股份有限公司

     1998年3月20日