上海隆源双登实业股份有限公司2002年年度报告  [2003-04-30]  

    目录
    重要提示
    第一节  公司基本情况简介
    第二节  会计数据和业务数据摘要
    第三节  股本变动及股东情况介绍
    第四节  董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第五节  公司治理结构
    第六节  股东大会情况简介
    第七节  董事会报告
    第八节  监事会报告
    第九节  重要事项
    第十节  财务报告
    第十一节  备查文件目录
    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    董事李步云先生、贺来毅女士、原红旗先生因故未能出席审议本报告的公司第三
届董事会第十五次会议,李步云先生委托其他董事代为出席并投票。
    中瑞华恒信会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事
会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
    公司董事长章禾先生、财务总监张旭伟先生、财务部经理胡志光先生声明:本人
保证本报告中财务报告的真实、完整。
    

第一节 公司基本情况简介

一、公司法定中文名称:上海隆源双登实业股份有限公司 公司法定英文名称:Shanghai Longyuan-shuangdeng Industrial Co., Ltd. 二、公司法定代表人:章禾 三、公司董事会秘书:杨力 电子信箱:yangl@lysdcorp.com 公司证券事务代表:柳本辉 电子信箱:liubh@lysdcorp.com 联系地址:上海市浦东新区浦东南路855号世界广场15层 电话:021-58872439 传真:021-58872439 四、公司注册地址:上海浦东新区杨高中路1900号27栋208室 公司办公地址:上海浦东新区浦东南路855号世界广场15层 邮政编码:200120 公司互联网网址:www.shuangdeng.com.cn 公司电子信箱:lysd@lysdcorp.com 五、信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.cninfo.com. cn 公司年度报告备置地点:公司董事会秘书办公室 六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:隆源双登 股票代码:000835 七、公司首次注册登记日期:1994年1月19日 公司最近一次变更注册登记日期:2002年12月25日 公司变更注册登记地点:上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:企股沪总字第032608号 税务登记号码:国税310115600008380 公司聘请的会计师事务所名称:中瑞华恒信会计师事务所 该事务所办公地址:北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8层

第二节 会计数据和业务数据摘要

一、报告期主要利润指标 单位:元 项目 金额(合并) 金额(母公司) 1 利润总额 -1,343,894.28 -6,832,338.33 2 净利润 -6,832,338.33 -6,832,338.33 3 扣除非经营性损益后的净利润 -6,788,559.80 -5,475,381.13 4 主营业务利润 98,409,465.53 0 5 其他业务利润 851,592.38 106,250.00 6 营业利润 3,384,593.08 -8,510,546.84 7 投资收益 -4,684,708.83 3,035,165.71 8 补贴收入 1,628,200.00 0 9 营业外收支净额 -1,671,978.53 -1,356,957.20 10 经营活动产生的现金净流量 10,262,750.12 25,101,147.81 11 现金及现金等价物净增加额 -7,085,710.27 25,166,246.25 12 非经常性损益的项目和金额 -43,778.53 -1,356,957.20 (1)营业外收入 572,810.24 - (2)营业外支出 2,244,788.77 1,356,957.20 (3)补贴收入 1,628,200.00 - 注: ①.报告中公司财务数据如无特别说明均取自公司合并报表。 ②.报告中财务数据单位“元”如无特别说明货币种类均指人民币。 二、前三年主要会计数据及财务指标 单位:元 项目 2002年 主营业务收入 208,665,920.55 利润总额 -1,343,894.28 净利润 -6,832,338.33 扣除非经常性损益后的净利润 -6,788,559.80 每股收益 -0.06 扣除非经常损益后的每股收益 -0.06 净资产收益率 -3.90% 扣除非经常损益后的净资产收益率 -3.88% 每股经营活动产生现金流量净额 0.10 项目 2001年 调整前 调整后 主营业务收入 351,506,511.81 375,521,160.66 利润总额 31,008,071.99 65,552,455.83 净利润 19,038,818.36 43,219,887.06 扣除非经常性损益后的净利润 18,431,815.65 42,612,884.35 每股收益 0.35 0.80 扣除非经常损益后的每股收益 0.34 0.79 净资产收益率 12.28% 24.12% 扣除非经常损益后的净资产收益率 11.89% 23.78% 每股经营活动产生现金流量净额 0.86 0.86 项目 本年比上年增减(%) 主营业务收入 -44.43 利润总额 -102.05 净利润 -115.81 扣除非经常性损益后的净利润 -115.93 每股收益 -115.75(-107.50) 扣除非经常损益后的每股收益 -115.80(-107.60) 净资产收益率 -116.17 扣除非经常损益后的净资产收益率 -116.32 每股经营活动产生现金流量净额 -88.37 项目 2000年 调整前 调整后 主营业务收入 235,832,839.02 231,762,618.36 利润总额 26,341,834.01 19,574,771.91 净利润 15,540,651.63 9,216,798.87 扣除非经常性损益后的净利润 15,540,651.63 9,447,891.46 每股收益 0.29 0.17 扣除非经常损益后的每股收益 0.29 0.17 净资产收益率 10.21% 6.42% 扣除非经常损益后的净资产收益率 10.44% 6.58% 每股经营活动产生现金流量净额 0.64 0.64 项目 2002年 总资产 471,374,476.06 股东权益(不含少数股东权益) 175,041,838.58 每股净资产 1.62 调整后每股净资产 1.55 项目 2001年 调整前 调整后 总资产 391,722,915.13 407,680,623.77 股东权益(不含少数股东权益) 154,993,444.08 179,174,512.78 每股净资产 2.87 3.32 调整后每股净资产 2.81 3.25 项目 本年比上年增减(%) 总资产 15.62 股东权益(不含少数股东权益) -2.31 每股净资产 -2.35(-51.20) 调整后每股净资产 -4.62(-52.30) 项目 2000年 调整前 调整后 总资产 368,185,103.72 371,431,136.76 股东权益(不含少数股东权益) 152,150,152.45 143,514,625.72 每股净资产 2.82 2.66 调整后每股净资产 2.56 2.56 注: ①.2001年会计数据进行调整是由于会计差错调整,具体情况见公司本年度合并会 计报表附注。 ②.2000年会计数据进行调整是由于会计政策变更及会计差错调整,具体情况见公 司2001年年度报告。 ③.上表中,“本年比上年增减”指2001年调整后数据与2002年数据的比较,200 2年数据涉及股份数量的以2002年末总股本10800万股为计算基础,“本年比上年增减 ”栏括号中数字为按照原股本5400万股计算的数据。 三、每股收益和净资产收益率的计算 净资产收益率(%) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2002年 2001年 2000年 2002年 2001年 2000年 净利润 -3.90 24.12 6.42 -3.89 26.17 6.49 扣除非经常损 益后的净利润 -3.88 23.78 6.58 -3.86 25.81 6.65 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 2002年 2001年 2000年 2002年 2001年 2000年 净利润 -0.06 0.80 0.17 -0.06 0.80 0.17 扣除非经常损 益后的净利润 -0.06 0.79 0.17 -0.06 0.79 0.17 注:2000年和2001年数据为调整后数据 四、报告期内股东权益变动情况及说明 单位:万元 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 期初数 5,400.00 5,125.77 3,166.60 本期增加 5,400.00 404.97 158.87 本期减少 0 4,860.00 0 期末数 10,800.00 670.73 3,325.47 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 480.23 3,744.85 17,917.45 本期增加 0 0 5,963.84 本期减少 0 1,517.10 6,377.10 期末数 480.23 2,227.75 17,504.19 注:期初数据为调整后数据 变动原因: 1.股本:实施了每10股股份以资本公积金转增9股和以未分配利润送1股红股,共 增加股本5400万元。 2.资本公积金:增加是由于关联方交易差价,增加资本公积金4,049,664.13元; 实施了以资本公积金转增股本,减少资本公积金4860万元。 3.盈余公积金:本年度提取储备基金79.43万元,提取企业发展基金79.43万元。 4.未分配利润:报告期内亏损,减少未分配利润683.23万元;实施2002年半年度 利润分配,每10股股份现金分红0.25元减少未分配利润135万元,每10股股份送1股红 股减少未分配利润540万元;以及提取储备基金和企业发展基金,减少未分配利润158 .87万元。 公司于2001年度股东大会上,审议通过2001年度利润分配方案,决定以2001年末 公司总股本5400万股为基数,向全体股东每10股派送现金人民币1.40元。公司以2002 年5月24日为股权登记日,以 2002年5月27日为除息日,进行了股利分配。相关信息披 露于2002年5月16日《中国证券报》和《证券时报》。 公司于2002年第二次临时股东大会上,审议通过2002年半年度利润分配方案,决 定以总股本5400万股为基数,向全体股东每10股送1股红股,并每10股派送现金人民币 0.25元。公司以2002年10月8日为股权登记日,以 2002年10月9日为除息日,进行了利 润分配。相关信息披露于2002年9月24日《中国证券报》和《证券时报》。 5.股东权益:本年度经营亏损导致股东权益减少。

第三节 股本变动及股东情况介绍

一、股份变动情况 截止至2002年12月31日 单位:万股 本年变动增减(+,-) 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 3,037.50 303.75 2,733.75 其中:国家持有股份 916.92 91.692 825.228 境内法人持有股份 388.80 38.88 349.92 境外法人持有股份 1,731.78 173.178 1,558.602 其他 0 0 0 2.募集法人股份 1,012.50 101.25 911.25 3 、其他 0 0 0 未上市流通股份合计 4,050.00 405.00 3,645.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 1,350.00 135.00 1,215.00 2 .其他 0 0 0 已上市流通股份合计 1,350.00 135.00 1,215.00 三.股份总数 5,400.00 540.00 4,860.00 本年变动增减(+,-) 股份类别 增发 其他 小计 本次变动后 一.未上市流通股份 1.发起人股份 3,037.50 6,075.00 其中:国家持有股份 916.92 1,833.84 境内法人持有股份 388.80 777.60 境外法人持有股份 1,731.78 3,463.56 其他 0 0 2.募集法人股份 1,012.50 2,025.00 3 、其他 0 0 未上市流通股份合计 4,050.00 8,100.00 二.已上市流通股份 0 1.人民币普通股 1,350.00 2,700.00 2 .其他 0 0 已上市流通股份合计 1,350.00 2,700.00 三.股份总数 5,400.00 10,800.00 注:公司原股东中房集团珠海房地产开发公司所拥有的本公司募集法人股份1,01 2.50股,报告期内过户给洋浦吉晟实业发展有限公司后,依据国家财政部《财办企业 (2002)39号》文批复,股权性质由国有法人股变为社会法人股。 二、股票发行与上市情况 1.本公司于1998年6月8日获准向社会公开发行境内上市人民币普通股(A股)13 50万股(含公司职工股135万股)。1999年6月25日社会公众A股1215万股获准在深圳证 券交易所挂牌交易。1999年12月27日公司职工股135万股获准在深圳证券交易所挂牌交 易,其中公司高管人员持有的45.5万股公司职工股按规定冻结,至2001年末,离任高 级管理人员持有的共33.5万股公司职工股获准解冻。报告期初被冻结的公司职工股共 12万股,报告期内离任高级管理人员持有的6万股(按照股本扩大后数量)公司职工股 获准解冻,至报告期末仍被冻结的公司职工股为18万股(按照股本扩大后数量)。在 2003年1月,公司离任高级管理人员持有的5万股公司职工股获准解冻。 2.报告期内,公司实施了送红股及资本公积金转增股本,除权日为2002年10月9 日,使公司总股本从期初的5400万股变为期末的10800万股,具体情况见本报告第七节 第六项的“2.董事会对股东大会决议的执行情况”。 三、股东情况 1.报告期末股东总数:18,352户。 2.前十名股东持股情况 股东名称 年度内持股 期末持股数 增减(股) (股) 1 洋浦吉晟实业发展有限公司 20,250,000 20,250,000 2 新兴创业投资管理有限公司 18,338,400 18,338,400 3 香港中泛投资有限公司 8,658,900 17,317,800 4 香港怡威发展有限公司 8,658,900 17,317,800 5 深圳市巨擘网投资有限公司 3,888,000 7,776,000 6 戚大海 - 104,800 7 周瑞华 - 98,199 8 黄敬忠 - 92,100 9 黄昌慧 - 80,962 10 贺来毅 40,000 80,000 股东名称 占总股份 股份性质 比例(%) 1 洋浦吉晟实业发展有限公司 18.75 社会法人股 2 新兴创业投资管理有限公司 16.98 国有法人股 3 香港中泛投资有限公司 16.035 外资股 4 香港怡威发展有限公司 16.035 外资股 5 深圳市巨擘网投资有限公司 7.200 社会法人股 6 戚大海 0.097 流通股 7 周瑞华 0.091 流通股 8 黄敬忠 0.085 流通股 9 黄昌慧 0.075 流通股 10 贺来毅 0.074 流通股 注:前十名股东中,前五名法人股股东之间及其与流通股股东之间不存在关联关系 ,也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;公司未知 流通股股东之间是否存在关联关系,亦未知其是否属于一致行动人。 3.主要股东股票质押或冻结情况 (1)报告期内,洋浦吉晟实业发展有限公司将其持有的本公司法人股1012.5万股 (股本扩大后数量为2025万股)质押给福建兴业银行深圳分行,质押期限从2002年5月 24日至2003年5月24日。相关信息披露于2002年5月29日的《中国证券报》和《证券时 报》。 (2)香港怡威发展有限公司与福建兴业银行深圳分行签定质押合同,将其持有的 本公司股份865.89万股(股本扩大后数量为1731.78万股)质押给该银行,质押期限自 2001年8月17日至2002年6月17日,该质押已于2002年7月5日提前解冻,相关信息披露 于2002年7月10日的《中国证券报》和《证券时报》。报告期内该股份又被质押给该银 行,质押期限自2002年7月29日至2003年7月28日,相关信息披露于2002年8月1日的《 中国证券报》和《证券时报》。 (3)报告期内,深圳市巨擘网投资有限公司将其持有的本公司法人股777.6万股 质押给上海银行浦东分行,质押期限从2002年11月15日至2003年12月14日。相关信息 披露于2002年11月26日的《中国证券报》和《证券时报》。 4.主要股东介绍 (1)洋浦吉晟实业发展有限公司 洋浦吉晟实业发展有限公司在报告期初不持有本公司股份,报告期内通过公开拍 卖获得本公司1012.5万股(股本扩大后为2025万股)股份,该股份性质相应发生变化 。相关信息见刊登于2002年8月19日《中国证券报》和《证券时报》上的公司2002年半 年度报告。 洋浦吉晟实业发展有限公司成立于1996年12月9日;注册地为海南省洋浦经济开发 区;法定代表人:李平;注册资本:5000万元;业务范围包括:房地产开发与经营, 仓储业,投资咨询服务、金融财务咨询服务,商务代理,装饰、装修工程,高科技投 资项目管理,软件开发项目投资等。 洋浦吉晟实业发展有限公司的股东包括:刘美群,出资3250万元占65%股份,中国 籍,没有其他国家或地区居留权,自1996年12月起任职于洋浦吉晟实业发展有限公司 ,现任该公司董事、总经理;李平,出资1750万元占35%股份,中国籍,没有其他国家 或地区居留权,自1999年8月起任职于洋浦吉晟实业发展有限公司,现任该公司董事长 。 (2)新兴创业投资管理有限公司 新兴创业投资管理有限公司在报告期初不持有本公司股份,报告期内通过公开拍 卖获得本公司916.92万股股份(股本扩大后为1833.84万股)。相关信息见刊登于200 2年8月19日《中国证券报》和《证券时报》上的公司2002年半年度报告。 法定代表人:徐锦芳;成立日期:1998年12月16日;注册资本5000万元;业务范 围包括:对房地产、环保工程、建筑工程、工业、农业、旅游业、软件开发项目的投 资管理,风险投资管理,企业投资、企业管理顾问等。 (3)香港中泛投资有限公司 董事会主席:于晓云;成立日期:1998年7月29日;股本:1万港元;业务范围包 括:化工、医药、房地产投资等。 (4)香港怡威发展有限公司 董事会主席:王娟;成立日期:1996年12月5日;股本:1万港元;业务范围包括 :技术贸易、房地产开发等。 (5)深圳市巨擘网投资有限公司 法定代表人:柳维;成立日期:1998年5月15日;注册资本:3000万元;业务范围 包括:投资兴办实业(具体项目另行申报);国内商业、物资供销业(不含专营、专 控、专卖商品)等。

第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况 1.基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 章禾 男 41 董事长 2002年6月-2003年5月 贺来毅 女 43 副董事长 2000年5月-2003年5月 铁小军 男 33 董事、副总经理 2002年9月-2003年5月 张旭伟 男 35 董事、财务总监 2002年9月-2003年5月 李步云 男 69 独立董事 2000年12月-2003年5月 张志越 男 36 独立董事 2001年4月-2003年5月 原红旗 男 32 独立董事 2001年11月-2003年5月 梁洪泽 男 31 董事 2002年12月-2003年5月 张明伟 男 29 监事、工会主席 2002年7月-2003年5月 蒋文文 女 34 监事 2001年11月-2003年5月 徐迎春 男 31 监事 2002年9月-2003年5月 周跃章 男 43 副总经理 2002年3月-2003年5月 钱善高 男 46 副总经理 2002年3月-2003年5月 祝士平 男 61 副总经理 2001年1月-2003年5月 杨力 男 32 董事会秘书 2001年10月-2003年5月 姓名 年度报酬 持股数(股) 总额(元) 期初数 期末数 章禾 93,700 0 0 贺来毅 18,000 40,000 80,000 铁小军 76,800 0 0 张旭伟 68,600 0 0 李步云 18,000 0 0 张志越 18,000 0 0 原红旗 18,000 0 0 梁洪泽 0 0 0 张明伟 59,873 0 0 蒋文文 12,000 0 0 徐迎春 3,000 0 0 周跃章 40,000 0 0 钱善高 40,000 0 0 祝士平 40,000 10,000 20,000 杨力 103,200 0 0 注: ①.董事、高管人员持有公司股票均为公司职工股且均已冻结,报告期内董事、高 管人员持有公司股票数量变动的原因是公司实施了资本公积金转增股本和送红股,使 股本扩大了一倍。 ②.监事徐迎春在公司的股东单位新兴创业投资管理有限公司任财务主管。 2.年度报酬情况 (1)董事、监事津贴是依照公司的股东大会决议而确定的。在公司领取工资和福 利的董事、监事、高级管理人员,其收入数额是依照公司的工资、考勤、绩效测评制 度综合确定的,按月发放;此外,公司董事会在每年年初制定经营班子年度考核指标 和奖励措施,在该年度结束后按照指标完成情况对经营班子实施年终奖惩。 (2)独立董事津贴为1500元/月,无其他报酬,参加董事会会议的必要费用(如 交通费等)由公司承担。 (3)全体董事(包括独立董事)在公司领取1500元/月的董事津贴;全体监事在 公司领取1000元/月的监事津贴。董事长章禾、董事兼副总经理铁小军、董事兼财务总 监张旭伟、监事兼工会主席张明伟、董事会秘书杨力在公司总部领取工资和福利。副 总经理周跃章、钱善高、祝士平在公司下属控股子公司江苏隆源双登电源有限公司领 取工资和福利。董事梁洪泽由于任职较晚,报告期内还未领取报酬。监事徐迎春在公 司的股东单位新兴创业投资管理有限公司领取工资和福利。 (4)现任董事、监事、高级管理人员共15人,2002年度在公司领取的报酬总额为 609,173元,金额最高的前三名董事的报酬总额为239,100元,金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为273,700元。董事、监事、高级管理人员中,领取报酬总额在1 0万元以上的1人,10~5万元之间的4人,5~1万元之间的8人,1万元以下的2人;在职 期间月平均领取报酬总额在2~1.5万元之间的3人,在1.5万~5千元之间的有2人,在 5千元以下的有9人(包括只在公司领取津贴的5名董事和2名监事),1名董事由于上任 期较晚在报告期内未领薪。 3.董事、监事的变动情况 (1)报告期内,经公司2001年度股东大会决议,公司董事会成员名额由原来的7 名增加至9名,增选章禾先生为本届董事,剩余一个名额暂时空缺。 (2)报告期内,莫道明先生因工作原因辞去监事职务,胡仰东先生因工作原因辞 去职工代表监事职务,经公司2001年度股东大会决议,公司监事会名额由5名减少至3 名,其中职工代表监事1名,不再补选监事。 (3)报告期内,郭鹰先生因工作原因辞去董事长职务,经公司第3届董事会第12 次会议决议,选举章禾先生为董事长。 (4)报告期内,郭鹰先生、申屠建中先生因工作原因辞去董事职务,经公司200 2年第2次临时股东大会决议,补选铁小军先生、张旭伟先生为本届董事。 (5)报告期内,费革胜先生因工作原因辞去监事职务,经公司2002年第2次临时 股东大会决议,补选徐迎春先生为本届监事。 (6)报告期内,杨善基先生因工作原因辞去董事职务,经公司2002年第3次临时 股东大会决议,补选梁洪泽先生为本届董事。 (7)李滨先生因工作原因辞去公司职工代表监事职务,公司于2002年8月14日召 开职工代表大会,推选张明伟先生为职工代表监事。 4.公司高级管理人员变动情况 (1)报告期内,经公司第3届董事会第10次会议决议,同意郭鹰先生因工作原因 辞去总经理职务,聘任杨善基先生为公司总经理,聘任祝士平先生、钱善高先生、周 跃章先生为公司副总经理。 (2)报告期内,经公司第3届董事会第13次会议决议,同意黄省兰女士因工作原 因辞去总会计师职务;同意高俊海先生因工作原因辞去财务总监职务,聘任张旭伟先 生为财务总监;聘任铁小军先生为公司副总经理。 (3)报告期内,经公司第3届董事会第14次会议决议,同意杨善基先生因工作原 因辞去总经理职务,委派铁小军先生代行公司总经理职责。 二、公司员工情况 报告期末,公司(含控股子公司、分支机构)有员工657人,其中: 生产人员226名,销售人员131名,财务人员20名,技术人员135名,管理、行政及 后勤人员145名; 拥有大专及以上学历者共258人,占员工总数的39%,其中拥有博士学位9人,硕士 学位19人,本科学位140人。 具有中级及以上专业技术职称者共151名,占员工总数的23%。 无离退休职工。

第五节 公司治理结构

一、公司治理的实际情况 1.公司严格遵照《公司法》、《中外合资经营企业法》、《证券法》等法律、法 规运营,并积极执行《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》等中国证监会和深圳证券交易所有关规范的要求。报告期内,公司大幅度 修改了《公司章程》、《董事会工作制度和议事规则》、《监事会议事规则》,并制 定了《股东大会议事规则》、《内部审计工作章程》,有力地推进了公司治理结构的 完善。报告期内,在中国证监会和国家经贸委《关于开展上市公司建立现代企业制度 检查的通知》的指导下,公司开展自查,进一步加快了公司提高规范化治理水平的脚 步。 2.报告期内,公司组建了“发展战略研究小组”以进行发展战略和实施方式的研 究;组建了“市场与营销研究小组”以进行市场调研和营销策略研究。 3.报告期内,公司积极与国外金融机构和国外同行进行接触,争取拓展融资渠道 ,获取先进技术和管理理念,公司虚心听取他们的建议,并相应在资金流程、产权结 构等方面采取了改进措施。 4.公司在规范化治理方面仍需要做出持续的改进。当前,依照《上市公司治理准 则》,并学习其他公司在治理方面的成功经验,公司正在探讨小股东和独立董事的累 积投票制度,探讨适时设立董事会下属专业委员会(如战略研究委员会、审计委员会 、薪酬与考核委员会等)。公司经与法律顾问及法律专业的独立董事探讨,认为《公 司章程》等重要文件仍需做出改进,主要是细化和明确部分条款,以及为适应国际化 进程的需要而作出相应变化。由于公司的主要业务由下属各参股、控股子公司承担, 因此在提升子公司的治理水平、要求子公司员工按照上市公司监管法规的要求开展经 营、增强子公司员工对上市公司股东负责的意识、加强母公司对子公司的监督和信息 采集等方面,都有许多工作要做。 二、独立董事履行职责情况 1.公司聘任了3名独立董事,他们都是具有社会威望的法律、财务专业人士。 2.公司按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的精神,将有关独 立董事权利和行使权利方式等条款加入到《公司章程》、《股东大会议事规则》和《 董事会工作制度和议事规则》中,使独立董事的特殊地位和作用在公司中获得了明确 体现。 3.独立董事的工作有力促进了公司运作的规范化和决策的科学化。公司目前的各 项重要人事任免都事先征得独立董事的认可。报告期内公司有多项重要投资,其中包 括数额较大的关联交易,都事先争得了独立董事的认可。在进行公司战略规划和确定 投资项目可行性过程中,独立董事作为不同领域的专家,在考察、信息搜集、数据分 析、理念探讨多方面付出了辛勤的劳动,为公司的可持续发展作出了重要贡献。同时 ,独立董事积极履行监督职责,独立发表见解,确保了这些投资行为的合规性,确保 了关联交易定价的公平合理。 三、公司在业务、资产、人员、机构、财务方面的独立情况 报告期内,公司的主要股东出现了变更,但公司仍保持与主要股东以及实际控制 人在业务、资产、人员、机构、财务上完全分开。 1.业务分开 公司目前的主要业务包括电源设备制造、快速成型系统集成制造与加工服务、酒 店投资,与主要股东及实际控制人没有直接的业务关系,具有独立完整业务结构及自 主经营能力。 2.资产完整 公司与股东及实际控制人产权关系明确;公司拥有独立完整的生产系统、辅助生 产系统和配套设施、土地使用权、知识产权等;公司拥有独立完整的采购和销售系统 ,主要原材料和产品的采购和销售不依赖股东或实际控制人进行。 3.人员独立 公司的所有高级管理人员均专职在本公司或下属子公司工作,未在股东及其关联 单位兼任职务;股东向本公司推荐董事、监事人选均通过合法程序进行,董事会和股 东大会作出人事任免决定均能有效执行,不存在股东或实际控制人干预本公司董事会 和股东大会已作出的人事任免决定的情况。 4.机构独立 公司具有独立完整的法人治理结构,公司的股东大会、董事会、监事会、经营管 理机构等均依法设立,并规范运作;股东及其职能部门与公司及其职能部门之间不存 在上下级关系;公司的生产经营和办公机构与股东分开,不存在“两块牌子、一套人 马”的情况。 5.财务独立 公司设立有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理制度 ,运行规范;公司独立在银行开户,独立核算、独立纳税,不存在与股东共用银行帐 户的情况。 四、高级管理人员的考评与激励机制 公司建立有符合自身情况的考核制度与激励机制。分为年度效益考核和日常管理 考核。 年度效益考核主要体现为“末位淘汰制”和“目标责任制”,其中公司高级管理 人员主要适用“目标责任制”。董事会根据公司的中长期战略目标和年度的经营目标 为公司经理班子制定了相应的效益考核指标,并规定了详细、操作性强的奖励措施。 考核指标中既包括了可以定量化的财务指标,又包括了着眼于公司持续性发展、人力 资源建设、制度建设、投资者关系等定性指标,使经理班子能够在公司中长期战略目 标的指导下,持续、稳定、快速地经营和发展公司。在年度结束后按照指标完成情况 对经营班子实施年终奖惩。 日常管理考核逐级实行,采用长短结合、各有侧重的办法。所谓逐级考核,即为 上一级考核下一级;所谓长短结合,即每季度结束后进行季度考核,次年1-2月进行年 终考核。考核指标主要有个人工作效率、团队精神、领导能力、分管部门人力资源配 置、分管部门成本费用控制、工作业绩等部分,并根据各自岗位职责有所侧重。

第六节 股东大会情况简介

报告期内公司召开了五次股东大会。 一、2001年度股东大会 该次年度股东大会的会议通知刊登在2002年3月6日的《中国证券报》和《证券时 报》上。2002年4月8日,该次会议在北京友谊宾馆如期召开,出席会议的股东和股东 代表共5人,代表股份4050万股,占公司总股份数的75%。会议由董事长郭鹰先生主持 ,以逐项记名投票方式表决,审议通过以下议案: 1.关于修订《公司章程》的议案; 2.关于独立董事津贴标准的议案; 3.2001年度董事会工作报告; 4.董事会关于执行2001年度股东大会决议情况的报告; 5.2001年度监事会工作报告暨2001年度的监督专项报告; 6.2001年度财务决算报告; 7.2002年度财务预算报告; 8.2001年度利润分配预案; 9.2001年年度报告正文及其摘要; 10.董事会对前次募集资金使用情况的说明; 11.关于支付会计师事务所报酬的议案; 12.关于增选章禾先生为公司董事的议案; 13.关于同意莫道明先生辞去公司监事职务的议案。大会决议公告刊登在2002年 4月9日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、2002年第1次临时股东大会 该次临时股东大会的会议通知刊登在2002年4月30日《中国证券报》和《证券时报 》上。2002年5月30日,该次大会在北京海淀区中关村百花商务大厦公司会议室如期召 开,出席会议的股东和股东代表共5人,代表股份4050万股,占公司总股份数的75 %。 会议由董事长郭鹰先生主持,以逐项记名投票方式表决,审议通过以下议案: 1.公司变更注册地址、名称的议案; 2.修改《公司章程》的议案; 3.与新疆汇通(集团)股份有限公司提供贷款相互担保的议案; 4.关于聘请会计师事务所及其报酬的议案; 5.关于制定《股东大会议事规则》的议案; 6.关于修订《董事会工作制度及议事规则》的议案; 7.关于公司符合发行新股条件的议案; 8.关于增发A股方案的议案; 9.本次增发A股募集资金投资项目可行性; 10.本次增发A股募集资金用途的议案; 11.批准与江苏隆源双登电源有限公司签署《关于组建有限责任公司的框架性协 议》的议案; 12.新老股东共同享受增发A股完成前未分配利润的议案。 大会决议公告刊登在2002年5月31日的《中国证券报》和《证券时报》上。 三、2002年第2次临时股东大会 该次临时股东大会的会议通知刊登在2002年8月17日的《中国证券报》和《证券时 报》上。2002年9月20日,该次临时股东大会在上海浦东陆家嘴招商局大厦公司会议室 如期召开,出席会议的股东和股东代表共12人,代表股份40532150万股,占公司总股 份数的75.06 %。会议由董事长章禾先生主持,以逐项记名投票方式表决,审议通过以 下议案: 1.公司2002年半年度报告; 2.关于2002年半年度利润分配方案和公积金转增股本的议案; 3.关于董事郭鹰先生和董事申屠建中先生辞去董事职务申请的议案; 4.关于选举张旭伟先生为公司董事的议案; 5.关于选举铁小军先生为公司董事的议案; 6.关于监事费革胜先生辞去监事职务的议案; 7.关于选举徐迎春先生为公司监事的议案; 8.关于修改《公司章程》的议案; 9.关于修订《董事会议事规则及工作制度》的议案 10.关于为江苏隆源双登电源有限公司的贷款提供担保的议案 大会决议公告刊登在2002年9月21日的《中国证券报》和《证券时报》上。 四、2002年第3次临时股东大会 该次临时股东大会的会议通知刊登在2002年10月30日的《中国证券报》和《证券 时报》上。2002年12月2日,该次临时股东大会在上海浦东陆家嘴招商局大厦公司公司 会议室如期召开,出席会议的股东和股东代表共4人,代表股份45345800万股,占公司 总股份数的41.99%。会议由董事长章禾先生主持,以逐项记名投票方式表决,审议通 过以下议案: 1.关于出售公司所持有的北京中科网威信息技术有限公司38.6%股权的议案; 2.关于选举梁洪泽先生为公司董事的议案。 大会决议公告刊登在2002年12月3日的《中国证券报》和《证券时报》上。 五、2002年第4次临时股东大会 该次临时股东大会的会议通知刊登在2002年11月21日的《中国证券报》和《证券 时报》上。2002年12月21日,该次临时股东大会在公司会议室如期召开,出席会议的 股东和股东代表共4人,代表股份63682200万股,占公司总股份数的58.965%。会议由 董事长章禾先生主持,以逐项记名投票方式表决,审议通过以下议案: 1.关于收购新疆汇通(集团)股份有限公司持有的上海淳大酒店投资管理有限公 司的28%股权的议案; 2.关于修改《公司章程》的议案。 大会决议公告刊登在2002年12月24日的《中国证券报》和《证券时报》上。

第七节 董事会报告

一、经营效果及经营环境 1.电源业务 (1)2002年内经营效果 公司收入和利润绝大部分来源于电源产品经营,报告期内,公司电源业务外部经 营环境出现不利于公司的变化,使得电源产品的销售收入和实现利润与去年同期相比 出现大幅度的下降,导致公司在报告期内出现了亏损。 (2)2002年内经营环境的重要变化 公司电源产品的客户集中于通信行业。2002年通信行业固定资产投资整体下降, 实际仅完成投资约2035亿,较2001年下降20.3%。造成这钟变化的主要原因是电信运营 商内部改革和调整投资策略的结果。2001年12月底,国务院宣布了中国电信再次拆分 的方案,使涉及到的原中国电信、中国网通、中国吉通等运营商的相当精力投入到新 公司的筹建和整合工作上,一些投资计划被推迟。2002年内众多电信运营商筹划上市 融资,在全球通信行业不景气的背景下,上市工作面临很大压力,因此各运营商对固 定资产投资普遍比较谨慎,以谋求好的利润指标。在经过十余年的大规模网络硬件建 设后,在更加充分的市场竞争环境下,国内电信运营商们的发展策略已由“规模主导 型”转向“效益主导型”,工作重点从以规模扩张、基础覆盖为主,转向以网络优化 和服务水平提高为主,对基础设施建设的投资力度有所下降。 在通信行业运营商新增投资减少的局面下,仅靠原有设备更新和维护需求,显然 将大大降低该行业设备制造商的销售额,公司的通信行业用电源产品的订货量也相应 出现萎缩。市场容量的减少,进一步加剧了竞争程度,影响到了行业整体利润率。 (3)2002年内主要经营措施 面对电源市场的不利局面,公司在2002年采取了以下应对措施:调整营销策略, 制定和落实了“重点工程管理办法”,加大对空白市场的渗透,对重点销售区域实施 集中突破;强化品牌建设,提升企业形象,增加了广告投放量,多次举办产品展示会 、技术培训会,并参加公益宣传活动等;瞄准前沿市场开发系列新产品,包括开发电 池以外的相关产品;强化队伍建设,提高人员素质,特别加强了研究院的人才引进与 资金投入;推进“隆源双登”科工园的建设,实现规模优势;强化降本节支。 (4)对未来经营环境的预测 任何产业的发展都不可避免要经历遵循从高速发展期到平稳发展期再到萎缩期的 过程,本公司认识到目前公司的通信行业用电源产品已经从高速发展期步入到平稳发 展期,依旧在该产业维持高速增长是不现实的。虽公司仍然认为该行业产品仍具有一 定的业务发展空间,但就2003年来说,本公司预计我国通信行业固定资产投资额以至 本公司电源产品的销售额和利润水平,将受以下相关因素影响: 促进因素——我国通信行业的发展深度与发达国家相比,仍有较大差距,在国民 经济保持持续稳定增长的背景下,作为面向大众生活的通信行业仍蕴涵着较大的发展 潜力,这也可以通过通信运营商近些年持续增长的营业收入和利润加以印证,而良好 的经营回报必将继续支持运营商的持续投资。2002年由多家运营商实施了上市融资, 资金状况获得很大改善,加之市场竞争的需要,运营商们多数公布了扩张计划,以支 持其业务向综合性、创新性、高覆盖发展,例如新中国网通和新中国电信都在积极争 取获得移动运营牌照、扩大小灵通业务、并开始建立各自的全国骨干传输网,中国联 通将升级扩容CDMA网;通信领域快速的技术进步和更新换代,会持续推动投资。 抑制因素——据2003年中国电信业发展与政策通报会中公布的预测,2003年通信 行业固定资产投资较2002年仍会出现小幅下降;通信电源产品市场竞争将空前加剧, 各厂家都在营销方面加大了力度,一些小厂商采用低价竞争策略,一些原来不生产电 源产品的通信设备制造商为扩大盈利来源也加入到这个行业中,预计利润率会进一步 下降;随着加入WTO后关税的降低以及世界制造业中心向中国转移,国外厂家造成的压 力会越来越大。 此外,2003年度在国际政治、经济格局的演变中,和国内社会环境的一些突发因 素的影响下,使经营环境面临一定的不确定性。 2.快速成型业务 (1)报告期内经营效果 公司从事的快速成型系统制造以及加工服务业务在2002年获得了长足进展,主营 业务收入和主营业务利润已连续四年保持快速增长。主要原因是:通过在研发方面投 入较大力量,产品稳定性、适用性、先进性得到用户的认可;新产品、新服务项目的 不断推出,使用户群不断增长;积极开展与上下游业务伙伴的合作,尝试不同经营模 式;用户对快速成型技术的理解的逐步深入,扩大了快速成型技术的市场需求。 (2)对未来经营环境的预测 随着国内企业产品自主开发能力和开发设计热情的增强,国家对航天、军工业的 投入的加大,以及快速成型技术适用范围的扩大,预计快速成型产业大环境将继续趋 好。但从微观环境看,各快速成型厂家受到来自资本市场越来越多的资金注入,实力 不断加强,竞争的范围越来越广、程度越来越激烈,快速成型整机利润空间有缩小的 趋势,相对而言,利用快速成型技术进行加工服务的市场空间扩展更快。 3.其他业务情况 报告期内,公司为集中资源、缩小非核心业务,出售了原拥有的北京中科网威信 息技术有限公司的股权,具体情况及对公司利润影响见本报告第九节第三项“关联交 易情况”。 在2002年公司总部迁移至上海,获得了新的业务环境。上海蓬勃发展的经济促进 了公司投入较大金额涉足上海的泛房地产业,以积极尝试建立电源业务以外的第二主 业,具体情况及对公司利润影响见本报告第九节第二项“收购资产情况”。 二、经营情况 1.主营业务的范围及其经营状况 (1)公司总部职能以投资管理为主,不直接从事产品经营,产品经营由各控股、 参股子公司负责。报告期内,公司主营业务为电源产品、快速成型系统集成的开发、 制造、销售及服务,与2001年相比未发生变化;公司主营业务利润率与2001年相比未 发生重大变化;公司推出了胶体电池、PED2000-K直流点成套装置、GFM IV型电池、1 2V狭长型电池、DM170电力机车电池等新产品,使公司保持了较快的产品升级换代和扩 展速度。 (2)主营业务按行业统计的收入、利润情况 业务类型 主营业务 主营业务 毛利率 收入 成本 (%) (万元) (万元) 电源行业 19,722.06 9,969.94 49.45 快速成型行业 959.66 608.08 36.64 技术开发 750 248.28 66.90 其他 184.87 129.10 30.17 业务类型 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比 比上年增减 比上年增减 上年增减 (%) (%) (%) 电源行业 -45.89 -43.19 -4.63 快速成型行业 22.12 17.08 8.05 技术开发 - - - 其他 44.60 79.05 -30.77 行业主营业务收入占总 行业主营业务利润占总 业务类型 体主营业务收入的比例(%) 体主营业务利润的比例(%) 2002年 2001年 2002年 2001年 电源行业 91.24 96.89 91.47 97.93 快速成型行业 4.44 2.24 3.30 1.50 技术开发 3.47 0 4.70 0 其他 0.85 0.87 0.52 0.57 (3)报告期内,公司剥离了原有参股的北京中科网威信息技术有限公司,并参股 上海淳大酒店投资管理有限公司。北京中科网威信息技术有限公司业务规模和资产规 模较小,对公司利润不造成重要影响,公司出售该公司为关联交易,出售溢价不计入 2002年度利润。上海淳大酒店投资管理有限公司主要从事酒店建设与运营,由于其建 设的酒店还未投入运营,且公司的该项参股行为于2002年末才实施,因此对公司2002 年利润未造成影响。 2.控股子公司及参股子公司情况 被投资公司名称 注册资 本公司 2002年末总 2002年度净 本(万元) 占权益 资产(万元) 利润(万元) 江苏隆源双登 电源有限公司 2960 70% 34,273.24 844.14 南京隆源双登 科技发展研究 1845 81.03% 2,214.75 147.80 院有限公司 北京隆源自动 成型系统有限 1705 60% 1,364.72 102.20 公司 上海浦东科创 投资管理有限 3000 5% 2,248.60 311.06 公司 被投资公司名称 主营业务范围 主要产品 江苏隆源双登 生产和销售 阀控密封铅 电源有限公司 密封蓄电池 酸蓄电池 产品 南京隆源双登 电池、光电产 科技发展研究 品、电子产 非生产性单 院有限公司 品、电器的研 位 制、开发、生 产、销售 北京隆源自动 快速成型系 快速成型系 成型系统有限 统集成的制 统及快速成 公司 造和快速成 型加工服务 型加工服务 上海浦东科创 科技项目投 投资管理有限 资、投资管 风险投资 公司 理、企业管理 咨询 注:公司通过江苏隆源双登实业股份有限公司控股江苏双登电源有限公司及江苏 富思特电源有限公司。前者注册资本110万美元,由江苏隆源双登实业股份有限公司持 有70%股份;后者注册资本1000万元人民币,由江苏隆源双登实业股份有限公司持有9 0%股份,由江苏双登电源有限公司持有10%股份。两者皆从事电源产品制造。由于江苏 富思特电源有限公司本年度未正式生产经营,且其资产总额未达到其母公司江苏隆源 双登电源有限公司资产总额的10%,根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合 并范围请示的复函》文件的规定,本次未将其纳入合并报表范围。 江苏隆源双登实业股份有限公司是本公司最主要的经营性资产,其总资产额、净 资产额、主营业务收入、主营业务利润,分别占公司合并财务报表的72%、53%、94%、 97%。本公司电源产品的生产、制造与销售全部由该公司完成。本公司控股的南京隆源 双登科技发展研究院有限公司,作为电源产品研发基地,目前也由该公司负责运营。 3.主要供应商、客户情况 报告期内,公司—— 向前五名供应商采购的合计金额占年度采购总额的41.56%; 向前五名客户销售的合计金额占年度销售总额的19.75%。 4.经营效果预测与实际实现情况的比较 公司董事会在2002年年初对全年电源产品销售形式曾作出较乐观的估计,在2001 年度报告中预测2002年经营业绩超过2001年同期水平。这是由于经历了连续5年通信用 电源产品需求的持续增长,公司内产生了乐观情绪,而且2002年初行业内的各类预测 也多是较乐观的,造成公司对已经显现的不利因素没有仔细调研和敏锐地采取有效措 施。至年中,市场需求下滑的趋势已十分明显,成因也基本被找到,但这时公司仍寄 希望于通信运营商上半年压缩的投资能在下半年释放出来,因此在2002年半年度报告 中仍期待下半年销售收入和利润能达到或接近2001年同期持平。但事与愿违,下半年 通信用电源产品的市场情况未出现好转。在销售收入减少的情况下,由于在固定资产 折旧、人员工资等方面的费用难以压缩,各项费用总额不能同比下降。同时,随着市 场需求的萎缩,各电源生产厂家加大了价格竞争力度,使产品的销售毛利下降,进一 步影响了公司的利润实现。公司在2002年第3季度报告中作出了全年业绩可能比上一年 度出现大幅度下降的提示。 2002年市场预测中出现的问题是公司要深刻吸取的教训。 三、投资情况 1.募集资金投资情况: 公司1998年首次公开发行股票时所募集资金,截止2001年度已全部投入到披露的 投资项目中,公司董事会就此发布了“对前次募集资金使用情况的说明”,会计师事 务所对公司募集资金的使用作出了“前次募集资金使用情况专项审核报告”,披露于 2002年3月6日的《中国证券报》和《证券时报》。 报告期内公司没有募集资金,也没有前期募集资金延续到报告期内使用。 2.非募集资金投资情况 (1)公司于2002年1月22日召开临时董事会会议,决定利用投入“北京隆源双登 实业股份有限公司南京科技开发研究中心”的1345万元,对“南京隆源双登科技发展 研究院有限公司”进行增资。增资完成后,“南京隆源双登科技发展研究院有限公司 ”注册资本为1845万元,其中公司投入1495万元,占总股本的81.03%;江苏双登电源 有限公司投入350万元,占总股本的18.97%。 2002年内,该院新引进23名研究人员,大大增强了科研队伍;博士后科研工作站 的建设卓有成效,多名研究人员已进站工作;知识产权申报和标准化制定方面也取得 了一定的成绩。该院主要从事电源及相关产品的研究与开发, 2002年多项研究工作已 取得实质性进展,新研制的GFM IV型电池、SD0108系列通信电源系统、SD109系列UPS 不间断电源、12V狭长型电池、DM-170电力机车电池等通过了技术鉴定,已经或即将投 入批量生产。在产品研发之外,该院还协同公司进行了多项产品推广工作,例如通信 电源加逆变器配套产品在农网改造中得到推广应用;24V/80A通信电源产品在通信部门 使用;直流电源充电设备在出口航海产品中得到应用,并通过美国船级社ABS产品认证 等。 该公司由于主要从事研发工作,2002年该公司盈利147.8万。 (2)公司的控股子公司江苏隆源双登电源有限公司,在江苏省姜堰市配合当地政 府投资建设“隆源双登科工园”,作为公司电源产品的生产基地和配套零部件供应基 地,并希望在当地聚集到电源产品的上下游企业,以形成产业链。报告期内厂房、宿 舍等建筑的施工已全面展开,招商引资工作也取得一定进展。 (3)公司的控股子公司江苏隆源双登电源有限公司出资900万元,收购了位于江 苏省姜堰市的江苏富思特电源有限公司90%的股份。该公司将要从事蓄电池的生产,至 报告期末还未投产。该公司从国内外引进的先进生产设备及与江苏隆源双登电源有限 公司毗邻的生产厂房,将使公司进一步扩展生产能力和提高生产设备先进程度。 (4)公司在报告期内,受让了上海淳大酒店投资管理有限公司28%的股权。公司 希望以该项收购为切入点,以较稳妥的方式逐步涉足泛房地产业,寻求新的效益增长 点,化解主业单一风险。具体的情况请见第九节第二项收购资产情况。 四、财务分析 1.盈利能力分析 2002年 2001年 变化幅度 主营业务收入(元) 208,665,920.55 375,521,160.66 -44.43% 主营业务利润(元) 98,409,465.53 190,098,578.54 -48.23% 主营业务利润率(%) 47.16 50.62 -6.84% 其他业务利润(元) 851,592.38 1,842,983.50 -53.79% 投资收益(元) -4,684,708.83 -510,590.79 -817.51% 营业外收支净额(元) -1,671,978.53 330,702.71 -605.58% 企业所得税(元) 2,296,209.00 1,664,699.60 37.94% 净利润(元) -6,832,338.33 43,219,887.06 -115.80% 经营活动产生现金流 量净额(元) 10,262,750.12 46,248,467.93 -77.81% 现金及现金等价物净 增加额(元) -7,085,710.27 4,183,582.95 -269.37% 扣除非经常损益后的 加权净资产收益率(%) -3.86% 25.81% -114.96% 应收帐款周转率(次) 1.68 3.14 -46.60% 存货周转率(次) 4.41 6.73 -34.46% 指标分析: 在市场疲软、竞争对手增多、竞争激烈的情况下,本期公司主营业务收入与主营 业务利润均出现了大幅下降,而固定资产折旧、人员工资、办公场地租金等方面的管 理费用支出不可能同比下降,是造成本年度净利润大幅下滑的主要原因。与此同时, 投资收益因本年转让中科网威及江苏双登电源公司导致股权投资差额摊销大量增加, 本年股权投资差额摊销达439万余元,而上年仅112万余元。此外营业外支出大幅增加 ,主要是与中国仪器进出口总公司的股权转让纠纷未获法院支持,终审判决本公司应 支付对方公司131万余元股权转让款所致。上述原因综合导致公司本年度出现了亏损。 同时,由于重大会计差错更正导致2001年度净利润大幅调增,造成本期净利润同比出 现较大幅度下降。 经营活动产生现金流量净额同比减少,主要原因是报告期内公司外部经营环境出 现不利于公司的变化,使得电源产品的销售收现减少。另外,公司本期投资收益未收 到现金,转让投资收到的现金亦比去年减少,因此现金及现金等价物净增加额出现了 负值。 应收帐款周转率和存货周转率下降,主要是由于市场竞争压力加大造成,另一方 面表明公司原有的销售策略和生产流程需要进一步加以改善。 报告期公司主营业务利润率并未出现大幅度下降,加之公司市场部门的统计结果 显示:公司电源产品2002年获得的订货合同量在国内同行中排第二位。 2.资产变动及流动性分析 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 变化幅度 总资产(元) 471,374,476.10 407,680,623.77 15.62% 长期负债(元) 600,000.00 0 - 股东权益(元) 175,041,838.58 179,174,512.78 -2.31% 资产负债率(%) 54.69% 45.98% 18.95% 流动比(倍) 1.40 1.70 -17.47% 速动比(倍) 1.28 1.60 -20.49% 指标分析: 公司资产负债率虽有所上升,但仍保持在适当的水平。流动比率不理想,但速动 比率保持在恰当的水平,说明流动资产的变现能力强,公司资产的流动性较好。短期 债务的偿付能力是可以保障的。对于存货比例过大及周转率下降的情况,公司已经和 正在采取措施加以解决,届时公司的资产流动性将会有所提高。 五、新年度经营计划 2003年工作将集中于强化股份公司作为投资控股型管理总部的职能,理顺对各下 属产业的管理体系,健全公司治理,多方式调动资源,改善公司业务、投资结构,扩 大盈利来源,努力克服各种外部不利因素的影响,为建立可持续发展能力打好基础。 2003年将主要进行以下几个方面的工作: (1)积极稳妥地支持成型机相关业务的发展 鉴于成型机公司近些年来不断改善的经营业绩,以及快速成型技术在模具制造、 汽车制造、家用电器产品、航天航空业表现出的良好应用前景,公司将积极协助成型 机公司拓展快速成型业务。 (2)保持电源业务的竞争力 电源业务产品虽然局部市场已由高速成长转入平稳发展,但整体上仍具备一定的 业务发展空间。股份公司将协助电源公司通过多渠道调动资金支持电源业务发展。在 经营方面协助业务子公司寻找市场空白,促进生产设施技术改造,力争新产品“胶体 电池”“UPS”等能早日上市。借助与国际知名电源企业的合作,提升管理理念和管理 水平。 (3)积极探索公司业务转型的途径 借助地理优势,以上海为第二主业发展的主要空间,在上海及周边区域开拓包括 电源、成型服务、房地产、教育、医疗等业务投资机会。 (4)加强和改善内部管理,降低各项费用开支。 (5)加强人力资源管理,保证公司业务的长期稳定发展 根据公司业务发展的需要,进行人力资源建设,加强员工培训,增强员工的凝聚 力和向心力。进行适当的人员调整,配置好产业管理和投资管理两类人才,形成合理 的员工梯队。探索建立有效的内部激励机制,提升员工工作绩效。 (6)加强战略发展规划和市场调研的力量 力争作到生产经营以通过科学分析作出的战略目标做指引,洞悉市场变化而能做 出及时的应对。 六、董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内,公司董事会召开了十次会议: (1) 2002年1月23日以通讯方式召开临时董事会会议,作出如下决议: 审议通过对南京隆源双登科技发展研究院有限公司进行增资的议案。 (2) 2002年3月1日召开第三届董事会第十次会议,作出如下决议: 1)审议通过关于修订《公司章程》的议案; 2)审议通过关于独立董事津贴标准的议案; 3)审议通过关于制定《内部审计工作章程(试行)》的议案; 4)审议通过“2001年度总经理工作报告”; 5)审议通过“2001年度董事会工作报告”; 6)审议通过“董事会关于执行股东大会决议情况的报告”; 7)审议通过“2001年度财务决算报告”; 8)审议通过“2002年度财务预算报告”; 9)审议通过关于资产核销的议案; 10)审议通过“2001年度利润分配预案”; 11)审议通过“预计2002年度利润分配政策”; 12)审议通过“2001年年度报告正文及其摘要”; 13)审议通过“董事会对前次募集资金使用情况的说明”; 14)审议通过关于支付会计师事务所报酬的议案; 15)审议通过提取2001年度总经理奖励基金的议案; 16)审议通过对江苏双登电源有限公司和江苏隆源双登电源有限公司进行重组的议 案; 17)审议通过为新疆汇通(集团)股份有限公司提供贷款相互担保的议案; 18)审议通过向福建兴业银行申请三千万元贷款的议案; 19)审议通过更换与聘任公司高级管理人员的议案; 20)审议通过关于召开2001年度股东大会的议案。 (3)2002年3月26日以通讯方式召开临时董事会会议,作出如下决议: 公司股东洋浦吉晟实业发展有限公司向董事会提交的2001年度股东大会临时提案 ,以及这些提案的内容,符合《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》等有关 文件的规定,董事会将这些临时提案提交给公司2001年度股东大会予以审议。这些临 时提案包括: ①.修订《公司章程》。 ②.增选章禾先生和柳志伟先生为公司董事。 ③.提请股东大会同意莫道明先生辞去公司监事职务。 (4)2002年4月17日以通讯方式召开临时董事会会议,作出如下决议: 审议通过公司“2002年第一季度报告”。 (5)2002年4月29日召开第三届董事会第十一次会议,作出如下决议: 1)审议通过公司变更注册地址、名称的议案; 2)审议通过修改《公司章程》的议案; 3)审议通过与新疆汇通集团股份有限公司提供贷款相互担保的议案; 4)审议通过关于聘请会计师事务所及其报酬的议案; 5)审议通过关于制定《股东大会议事规则》的议案; 6)审议通过关于修订《董事会工作制度及议事规则》的议案; 7)审议通过关于公司符合发行新股条件的议案; 8)审议通过关于增发A股方案的议案; 9)审议通过本次增发A股募集资金投资项目可行性的议案; 10)审议通过本次增发A股募集资金用途的议案; 11)审议通过批准与江苏隆源双登电源有限公司签署《关于组建有限责 任公司的框架性协议》的议案; 12)审议通过新老股东共同享受本次增发A股完成前未分配利润的议案; 13)审议通过根据本次增发A股结果修改《公司章程》中相应条款的议案; 14)审议通过召开公司2002年度第一次临时股东大会的议案。 (6)2002年5月28日以通讯方式召开临时董事会会议,作出如下决议: ①.审议通过为上海汇通信息技术有限公司提供贷款担保的议案; ②.审议通过为新疆汇通(集团)股份有限公司提供贷款担保的议案; ③.审议通过公司对外提供担保限额的议案; ④.审议通过《上市公司建立现代企业制度自查报告》。 (7)2002年6月11日召开第三届董事会第十二次会议,作出如下决议: 公司董事长郭鹰先生提出因工作原因辞去董事长职务,经各董事推举和 表决,选举章禾先生为公司新一任董事长。 (8)2002年8月14日召开第三届董事会第十三次会议,作出如下决议: 1)审议通过《北京隆源双登实业股份有限公司2002年半年度总经理工作报告》; 2)审议通过《北京隆源双登实业股份有限公司2002年半年度财务报告》; 3)审议通过《北京隆源双登实业股份有限公司2002年半年度报告》及摘要; 4)审议通过《北京隆源双登实业股份有限公司2002年度半年度利润分配和公积金 转增股本预案》; 5)接受黄省兰女士辞去总会计师职务和高俊海先生辞去财务总监职务的申请; 6)审议通过聘任张旭伟先生为公司财务总监,独立董事同意该聘任; 7)审议通过聘任铁小军先生为公司副总经理,独立董事同意该聘任; 8)接受原董事郭鹰先生和申屠建中先生辞去董事职务的申请,提交股东大会审议 ; 9)认为股东洋浦吉晟实业发展有限公司对张旭伟先生出任公司董事的提名符合公 司章程的规定,独立董事同意该提名,将该提名提交股东大会审议; 10)认为股东新兴创业投资管理有限公司对铁小军先生出任公司董事的提名符合公 司章程的规定,独立董事同意该提名,将该提名提交股东大会审议; 11)审议通过对《公司章程》进行修改; 12)审议通过对《董事会议事规则及工作制度》进行修改; 13)审议通过为江苏隆源双登电源有限公司的贷款提供担保,并提交股东大会审议 ; 14)审议通过成立“发展战略研究小组”; 15)审议通过成立“市场与营销研究小组”; 16)审议通过召开公司2002年度第二次临时股东大会。 (9)2002年10月28日召开第三届董事会第十四次会议,作出如下决议: ①.审议通过《北京隆源双登实业股份有限公司2002年第3季度报告》; ②.审议通过出售公司持有的北京中科网威信息技术有限公司的股权; ③.审议通过杨善基先生因工作原因,恳请辞去董事、总经理职务的申请,三名独 立董事均同意其辞职申请; ④.审议通过由公司董事、副总经理铁小军先生代行总经理职务的议案,三名独立 董事均表示同意; ⑤.认为公司股东“深圳市巨擘网投资有限公司”推举梁洪泽先生为公司董事候选 人的提名符合《公司章程》的规定,三名独立董事均同意该提名; ⑥.审议通过召开公司2002年度第三次临时股东大会。 (10)2002年11月18日召开临时董事会会议,部分董事亲自到会,部分董事通过 电话方式出席会议,作出如下决议: ①.审议通过收购新疆汇通(集团)股份有限公司持有的上海淳大酒店投资管理有 限公司28%股权; ②.审议通过对《公司章程》进行修改,并提请股东大会予以审议,同时提请股东 大会授权董事会办理公司注册登记变更手续; ③.审议通过召开2002年度第4次临时股东大会。 2.董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,公司董事会贯彻执行股东大会决议精神,完成的主要工作有: (1)根据2002年第一次临时股东大会决议,在报告期内,将公司的注册地址及总 部办公地从北京迁移至上海。 (2)根据2002年第一次临时股东大会决议,积极推进增发A股工作。经过大量的 调研分析工作后制作了可行性研究报告,并获得了政府有关部门的立项批准;完成了 募集资金投资项目的技术攻关,完成了设备引进和基建的准备工作;在律师事务所、 会计师事务所、证券公司等中介机构的协助下,进一步加强公司的规范化治理。在报 告期内,中国证监会出台新的有关增发新股规定以及公司产品市场出现较大变化后, 董事会正在积极总结以往的工作,重新评估公司的融资策略,制定新的融资方案。 (3)根据2001年度股东大会上审议通过的2001年度利润分配方案:以2001年末公 司总股本5400万股为基数,向全体股东每10股派送现金人民币1.40元(含税,扣税后 为1.12元),未分配利润结转以后年度进行分配。公司以2002年5月24日为股权登记日 ,以 2002年5月27日为除息日,进行了股利分配。 (4)根据2002年第二次临时股东大会上审议通过的2002年半年度利润分配方案和 公积金转增股本方案:以总股本5400万股为基数,向全体股东每10股送1股红股,并每 10股派送现金人民币0.25元(派息总额为135万元,含税,扣税后社会公众股中的个人 股东派息为0元);以总股本5400万股为基数,以资本公积金每10股转增9股,将增加 股本4860万股,减少资本公积金4860万元,尚余资本公积金2,657,675.11元。公司以 2002年10月8日为股权登记日,以2002年10月9日为除息日,进行了利润分配和公积金 转增股本。 (5)根据2002年第三次临时股东大会决议,出售公司原持有的北京中科网威信息 技术有限公司38.6%股权,已完成注册登记手续的变更工作。 (6)根据2002年第四次临时股东大会决议,收购上海淳大酒店投资管理有限公司 28%的股权,目前正在办理注册登记手续的变更工作。 七、本次利润分配预案 经中瑞华恒信会计师事务所审计,公司2002年实现净利润-6,832,338.33万元;根 据《公司章程》规定,不再提取法定公积金和法定公益金;根据《中外合资经营企业 法》规定,提取储备基金794,334.84万元,提取企业发展基金794,334.83万元;加上 2001年末未分配利润37,448,532.92元,2002年度可供股东分配利润为29,027,524.92 元;扣减2002年半年度时分配的利润6,750,000.00元,2002年末实际可供股东分配利 润为22,277,524.92元。 鉴于公司在2002年半年度时实施了较大比例的利润分配和公积金转增股本,根据 公司情况和发展需要,董事会拟订2002年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股 本。 八、关于对中瑞华恒信会计师事务所出具有解释性说明审计报告的意见 1.中瑞华恒信会计师事务所审计报告解释性说明提出: (1)截止至2002年12月31日,本公司下属子公司江苏隆源双登电源有限公司、江苏 双登电源有限公司、江苏富思特电源有限公司尚未交纳出土地使用权出让金,相应的 房屋产权证尚未取得。 (2)截止至2002年12月31日,本公司下属子公司南京隆源双登科技发展研究院有限 公司受让的南京市秦淮标厂以北,径一路以东的9,800平方米的土地,由于未进行开发 ,未达到政府部门的规划要求,至今尚未取得国有土地使用权证。 2.本公司董事会对上述事项的说明 本公司下属子公司江苏隆源双登电源有限公司、江苏双登电源有限公司和江苏富 思特电源有限公司目前使用的土地使用权性质为国有划拨土地,尚未交纳土地使用权 出让金,相应的房屋产权证尚未取得。公司董事会认为上述三家企业在姜堰市梁徐镇 一直受到当地政府的大力支持和扶植。在短期内,未获得相关的土地和房屋使用权证 的事项对三家企业的正常生产经营活动不会造成影响。但由于交纳上述土地使用权出 让金将可能要支付大量现金,公司董事会将要求下属三子公司研究合适的方式,并通 过同当地土地部门的积极协调,尽快获得相应的房地产权证。 公司下属子公司南京隆源双登科技发展研究院有限公司已在上述受让地块附近购 买了办公用房,目前已能满足正常的办公和经营活动的需要。该公司正在加紧进行对 地块的规划研究和设计工作,争取尽快获得政府部门的规划批准,取得土地使用证。 九、关于报告期内会计估计变更和重大会计差错更正的说明 1.会计估计变更的说明 本公司子公司江苏隆源双登电源有限公司历年采用按销售收入(含税)的一定比 例计提业务费,2001年计提比例为18%。2002年经该公司董事会决议通过,本年计提比 例下调为14%。由于该项会计估计的变更,致使江苏隆源双登电源公司本年增加净利润 10,323,674.58元,使2002年度合并会计报表净利润增加7,226,572.21元。 2.重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 (1)根据本公司子公司江苏隆源双登电源有限公司董事会决议,该公司2001年、2 002年分别以主营业务收入(含税)的5%、3%计提研究开发费,并挂列其他应付款—研 发费中。2001、2002年末结余分别为20,500,419.50元、16,938,725.62元。 根据财政部关于研究开发费列支的规定,本年度江苏隆源双登电源有限公司对此 进行了追溯更正。调增该公司2001年度净利润20,500,419.50元,同时调增2001年度盈 余公积4,100,083.90元,调增2001年末未分配利润16,400,335.60元;调增2001年度少 数股东损益6,150,125.85元。此项更正调增2001年度合并净利润14,350,293.65元。2 002年度已安新的办法进行了财务处理。 (2)江苏隆源双登电源有限公司将应收销售人员的利息挂列其他应付款,2001年、 2002年余额分别1,051,439.69元、1,069,299.45元。本年度该公司对此作为重大会计 差错进行了追溯更正。经过追溯更正,调增该公司2001年度净利润1,069,299.45元, 其中调增盈余公积213,859.90元,未分配利润855,439.55元;调增2001年度少数股东 损益320,789.84元。 (3) 江苏隆源双登电源有限公司将应在2001年确认的收入24,014,648.85元计入2 002年主营业务收入,本年度该公司对此作为重大会计差错进行了追溯更正。经过追溯 更正,调增2001年度净利润11,875,218.34元,其中调增盈余公积2,375,043.66元,未 分配利润9,500,174.68元;调增2001年度少数股东损益3,562,565.48元。此项更正调 增2001年度合并净利润8,312,652.84元。 (4)江苏隆源双登电源有限公司本年度冲减2001年计提的福利费余额1,099,446.5 5元,本年度该公司对此作为重大会计差错进行了追溯更正。经过追溯更正,调增200 1年末未分配利润879,557.24元。调增2001年度少数股东损益323,833.97元。此项更正 调增2001年度合并净利润769,612.59元。

第八节 监事会报告

一、报告期内监事会的会议情况及决议内容 报告期内,公司监事会召开了四次会议: 1. 2002年3月1日召开第三届监事会第九次会议,审议通过以下决议: (1)《2001年度监事会工作报告暨2001年度监督专项报告》; (2)《2001年年度报告正文及其摘要》; (3)关于资产核销的议案; (4)评议了中瑞华恒信会计师事物所出具的《2001年度审计报告》、《前次募集 资金使用情况专项报告》、《内部控制制度专项审核报告》,认为上述报告客观、真 实。 2.2002年4月29日召开第三届监事会第十次会议,审议通过以下决议: (1)修订《监事会议事规则》; (2)依照公司2001年度股东大会审议通过的《公司章程》的修订案,确认监事会 监事人数为三人,其中职工代表出任的监事为一人。由于公司股东推举的监事莫道明 先生和职工代表大会推举的监事胡仰东先生已先后辞去监事职务,依照公司2001年度 股东大会审议通过的《公司章程》的修订案,公司不再增选新的监事。 3.2002年8月14日召开第三届监事会第十一次会议,审议通过以下决议: (1)《2002年半年度财务报告》; (2)《2002年半年度报告》; (3)《2002年半年度利润分配和公积金转增股本预案》; (4)接受费革胜先生辞去监事职务的申请; (5)收到公司股东新兴创业投资管理有限公司对徐迎春先生担任公司监事的提名 。 4.2002年10月28日召开第三届监事会第十二次会议,审议通过以下决议: 同意公司出售所持有的北京中科网威信息技术有限公司38.6%的股权。 二、监事会对报告期内重要事项发表独立意见 报告期内,各监事会成员履行职责对公司董事、经营班子成员经营活动进行了日 常监督,发表如下意见: 1.公司依法运作情况 2002年监事会成员协同董事、经营班子成员,完善或制定了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《监事会议事规则》等公司治理文件,公司各级人员都在为提升 科学治理水平而努力。鉴于公司主要业务由下属各控股、参股公司承担,监事会提请 董事会和经营班子成员加强对各子公司的管理和监督,完善内部控制制度,增强各子 公司间的协同效应。2002年公司重大决策(包括关联交易的决策)程序合法,未发现 公司董事及经理执行公务时违法违规或损害公司利益的行为。 2.检查公司财务情况 报告期内,公司实施了多次审计,包括年度审计、半年度审计、董事长离任审计 等,监事会认为会计师事务所作出的财务报告及审计意见真实反映了公司的财务状况 和生产经营成果。 3.募集资金项目情况 公司最近一次募集资金除变更项目外,其余资金使用均与招股书中的承诺一致。 变更项目经过股东大会批准,并履行了披露义务,变更程序合法,资金已投入到承诺 的变更项目中。 4.关联交易情况 报告期内公司有金额较大的关联交易,既出售北京中科网威信息技术有限公司的 股权。监事会认为该关联交易顺应公司发展的长期需要,交易价格及支付方式的确定 符合相关法规、规章的规定,监事会认可就该交易聘请的中介机构出具的审计、评估 、独立财务顾问报告,未发现内幕交易、损害公司和非关联股东利益的行为。 5.收购资产情况 报告期内公司有金额较大的资产收购交易,即收购上海淳大酒店投资管理有限公 司的股权。监事会认为该收购交易是公司化解主业单一风险、寻求利润多元化的恰当 行为,交易价格及支付方式的确定经过了较为全面的分析论证,监事会认可就该交易 聘请的中介机构出具的审计、评估报告,未发现内幕交易、损害公司和非关联股东利 益的行为。 6.经营计划执行情况 公司董事会自2002年初至2002年三季度,对主要产品通信行业用蓄电池的市场需 求情况估计过于乐观,在及时、细致地跟踪和分析市场变化方面存在缺陷,市场研究 部门的人力及与销售部门的沟通不足,在2002年三季度前,在内部各次经营会议及公 开披露信息中,没能较为准确地预测市场需求出现的重大变化。要求董事会和经营班 子提高认识,尽快增强市场研究小组力量,争取经营预测的准确性。 7.关于报告期内会计估计变更和重大会计差错更正的说明 公司监事会同意董事会就报告期内会计估计变更和重大会计差错更正所作的说明 ,具体内容见第七节第9项。 三、关于对中瑞华恒信会计师事务所出具有解释性说明审计报告的意见 中瑞华恒信会计师事务所出具了具有解释性说明内容审计报告。对于审计报告中 相关的解释性说明事项,监事会认为公司下属子公司江苏隆源双登电源有限公司、江 苏双登电源有限公司和江苏富思特电源有限公司在姜堰市梁徐镇一直受到当地政府的 大力支持和扶植。在短期内,未获得相关的土地和房屋使用权证的事项对三家企业的 正常生产经营活动不会造成影响。公司监事会要求公司管理层敦促下属三子公司尽快 相关的手续,获得相应的房地产权证。 公司下属子公司南京隆源双登科技发展研究院有限公司已在上述受让地块附近购 买了办公用房,已能满足正常的办公和经营的需要。公司监事会要求公司管理层加紧 进行该地块的规划工作,争取早日获得政府部门的规划批准,取得土地使用证。

第九节 重要事项

一、诉讼、仲裁事项 报告期内,本公司与中国仪器进出口总公司发生诉讼纠纷,涉及到本公司对北京 蓝通电子有限公司的权益,情况如下: 本公司在1994年间,与北京蓝通电子有限公司(以下简称“北京蓝通”)开展业 务合作,形成北京蓝通对本公司欠款300万元。在追讨无效的情况下,本公司于1996年 3月13日就该项欠款提起诉讼。1996年5月3日,双方在北京市第一中级人民法院的主持 下达成调解,北京蓝通同意偿还债务,由于北京蓝通并入蓝通新技术产业(集团)有 限公司(以下简称“蓝通集团”),上述债务由蓝通集团负责偿还。但蓝通集团此后 一直未执行该调解协议,形成本公司对其不良债权300万元。 同年,在本公司业务资产重组过程中,本公司与包括中国仪器进出口总公司(以 下简称“中仪公司”)在内的三家原有股东达成安排。三家原有股东共同受让对蓝通 集团的300万元不良债权。由于本公司已于1997年1月6日,就蓝通集团偿还300万元欠 款一案,向法院申请强制执行民事调解协议。为便于执行和索债,本公司当时没有与 受让不良债权的原三家股东实际办理债权转让的通知手续。1997年9月,在中仪公司等 三家原有股东转让其所持本公司股份的同时,三家原有股东分别向本公司支付了上述 不良债权转让的现金对价(含债权本金及利息),其中中仪公司支付1,315,370.20元。 1998年8月,包括本公司在内的向蓝通集团提出清偿债务要求的多个债权人在北京 市第一中级人民法院的主持下达成协议,相关债权人对蓝通集团的债权转为对北京蓝 通电子科技有限责任公司(以下简称“蓝通电子”)的股权。由此,原有三家股东持 有的对蓝通集团债权,转为原有三家股东持有的蓝通电子9.3%的股权。按照偿还程序 ,该部分股权先过户至本公司名下,本公司与原有三家股东约定,将代持的蓝通电子 股权分别转让过户给三家股东,其中转让给中仪公司蓝通电子3.1%的股权。 在实际办理向原有三个股东过户该部分股权的过程中,由于蓝通电子的其他股东 不配合等原因,过户手续未能及时办理完毕。在这种情况下,原受让不良债权的股东 中两家未再要求本公司向其转让蓝通电子的股权,亦未向本公司要求退还现金对价款 ;而另一个股东中仪公司与本公司就蓝通电子股权转让问题于1998年12月签定了《协 议书》,后在履行该协议时该公司与本公司发生争议,该公司拒绝接受蓝通电子的股 权,并要求本公司退还现金,而因此与本公司发生诉讼。北京市第一中级人民法院于 2002年9月29日以(2002)一中民终字第5533号民事判决书终审判决,本公司应支付中仪 公司1,315,370.20元。本公司已在判决生效后将该款项支付给中仪公司,并在2002年 第3季度报告中对上述判决进行了披露。 本公司目前名义上持有蓝通电子9.3%的股权,其中6.2%的股权属于代两家原股东 持有。由于蓝通电子已长期停止经营活动,同时面临多项诉讼,已濒临破产,上述蓝 通电子股权的价值实际上可以忽略不计,本公司判断其股权价值为零,因此没有列作 本公司的资产。 二、收购资产情况 1.报告期内,经公司于2002年11月18日召开的临时董事会会议和2002年第4次临 时股东大会审议通过,本公司收购新疆汇通(集团)股份有限公司持有的上海淳大酒 店投资管理有限公司的28%股权。经审计,上海淳大酒店投资管理有限公司截止至200 2年9月30日净资产为15001万元;经评估,以2002年9月30日为评估基准日该公司股权 市场公允价值为24219万元。上述股权转让的交易价格为6781万元,等同于该公司股权 评估价值的28%。目前该交易的股权过户和工商变更手续已于2003年3月18日完成。 该收购价格相当于公司2002年9月30日的净资产的43%,总资产的19%,将对公司今 后的业务格局产生重要影响。本公司希望以该项收购为切入点,以较稳妥的方式逐步 涉足泛房地产业,寻求新的效益增长点,化解主业单一风险。上海淳大酒店投资管理 公司主要从事酒店的建设和运营,现全资拥有位于上海浦东一家正处于建设中的高星 级酒店,预计2003年下半年就可以开业。该酒店地理位置优越,加之上海即将在2010 年举办世界博览会,本公司预计该项投资可以在风险较小的情况下,为公司带来较为 长期、稳定的经济效益。但由于高级酒店的投资大,按照行业惯例和本公司的测算, 该项投资回收期较长,在短期内难以实现收益,特别是在2003年度可能出现亏损。 2.报告期内,本公司控股子公司江苏隆源双登电源有限公司出资900万元、该公 司的控股子公司江苏双登电源有限公司出资100万元,收购了江苏富思特电源有限公司 。目前股权转让手续已经完成。江苏富思特电源有限公司目前仍处于建设期,预计20 03年上半年投产,将主要从事蓄电池的生产。 三、关联交易情况 报告期内,经公司第3届董事会第14次会议和2002年第3次股东大会审议通过,本 公司将所持有的北京中科网威信息技术有限公司38.6%股权,全部转让给湖南鸿迪实业 发展有限公司。本公司主要股东洋浦吉晟实业发展有限公司和深圳市巨擘网投资有限 公司为湖南鸿迪的主要股东,因此该交易为关联交易。 经审计,中科网威截止至2002年7月31日的净资产为3773万元;经评估,以2002年 7月31日为评估基准日中科网威股权的市场公允价值为6970万元。上述股权转让的交易 价格2691万元,等同于中科网威公允市场股权价值的38.6%。目前该转让的过户手续已 经办理完毕,湖南鸿迪已以现金方式向本公司支付全额价款。 进行上述股权出让,主要是由于中科网威所从事的业务与公司目前的主营业务和 未来的发展规划没有紧密联系,本公司希望集中资金和精力开拓市场容量大、能较快 地成为重要利润支柱的业务。 该转让的交易价格比本公司对中科网威的帐面股权投资额高出184万元,根据《关 联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定》,该交易价差将计入资本公积金。 四、担保情况 1.经公司2002年第1次临时股东大会审议通过,本公司和新疆汇通(集团)股份 有限公司约定互为对方提供不超过8000万元的贷款担保,所担保的贷款期限最长为一 年,同时要求对方提供相同条件的担保,股东大会授权董事会根据上述原则签署贷款 互保协议。至报告期末,新疆汇通(集团)股份有限公司为本公司贷款担保余额为25 00万元。 2.根据公司于2002年5月28日召开的临时董事会会议的决议,本公司于2002年6月 10日与交通银行上海分行玉桥支行签署“保字第010315号借款保证合同”,为上海汇 通信息技术有限公司从该银行获得的一年期4700万元贷款,提供“连带责任”信用担 保,目前该担保仍未到期;本公司于2002年6月17日与中国农业银行新疆分行乌鲁木齐 友好路支行签署“(乌支)农银保字(2002)第039号保证合同”,为新疆汇通(集团 )股份有限公司从该银行获得的一年期3300万元贷款,提供“连带责任”信用担保, 目前担保仍未到期。 五、公司和股东承诺事项 1.报告期内,海南洋浦吉晟实业发展有限公司成为本公司主要股东,作出如下承 诺:“作为隆源双登法人股股东期间,不从事与隆源双登有实质性竞争的业务,并确 保本公司关联法人不从事与隆源双登构成实质性竞争的业务;将尽本公司所能,协助 隆源双登提高经营效益、稳定发展业务;本公司目前没有对隆源双登的资产、业务进 行重组的计划,从成为隆源双登股东之日起一年内,不会提出对隆源双登进行重大资 产重组或业务方向调整的提案;本公司于2002年2月20日通过竞拍所获得的1012.5万股 隆源双登法人股,自过户至本公司名下起一年内,不进行转让。”该公司遵守了其上 述承诺。 2.报告期内,新兴创业投资管理有限公司成为本公司主要股东,作出了如下承诺 :“作为隆源双登法人股股东期间,不从事与隆源双登有实质性竞争的业务,并确保 本公司关联人不从事与隆源双登构成实质性竞争的业务;将尽本公司所能,协助隆源 双登提高竞争能力、拓展业务渠道、保持稳定健康发展;本公司目前没有对隆源双登 的资产、业务进行重大调整的计划。”该公司遵守了其上述承诺。 六、聘请会计师事务所 报告期内,公司聘请中瑞华恒信会计师事务所进行2002年半年度财务报告和年度 财务报告的审计,向该所支付报酬25万元;聘请该所对公司前次募集资金使用情况进 行了审计,向该所支付报酬10万元;公司负担该事务所开展审计工作的差旅费用。该 所在2001和2002年连续为本公司提供审计服务。 报告期内,公司出售北京中科网威信息技术有限公司股权时,聘请天职孜信会计 师事务所对中科网威进行审计,向该所支付报酬3万元,并负担该事务所开展审计工作 的差旅费用;聘请中和资产评估有限公司对中科网威进行评估,向该所支付报酬8万元 ,并负担该事务所开展评估工作的差旅费用。 七、其他重要事项 1.为提高运营效率、简化产权结构、突出电源产业的规模化效应,报告期内公司 将所属电源产业进行了整合。 (1)公司于2002年1月22日召开临时董事会会议,决定利用投入“北京隆源双登 实业股份有限公司南京科技开发研究中心”的1345万元,对“南京隆源双登科技发展 研究院有限公司”进行增资。增资完成后,“南京隆源双登科技发展研究院有限公司 ”注册资本为1845万元,其中公司投入1495万元,占总股本的81.03%;江苏双登电源 有限公司投入350万元,占总股本的18.97%。目前相关变更登记手续已办理完毕。 (2)公司于2002年3月1日召开的第3届董事会第10次会议,决定将原持有的江苏 双登电源有限公司的70%股权,转让给江苏隆源双登电源有限公司,转让价格为江苏双 登电源有限公司2001年12月31日审计净资产值的70%。目前相关变更登记手续已办理完 毕,本公司不再直接持有江苏双登电源有限公司的股权。 2.融资事项 2002年9月10日,公司的控股子公司江苏隆源双登电源有限公司与国际金融公司( International Finance Corporation,IFC)签署合作意向书,国际金融公司将向江 苏隆源双登电源有限公司提供1250万美元外汇长期贷款,用于江苏隆源双登电源有限 公司的技术改造和新产品制造。同时,江苏隆源双登电源有限公司将获得国际金融公 司持续的咨询服务,以推动治理结构的不断完善。本公司应江苏隆源双登电源有限公 司的要求,经2002年第2次临时股东大会决议,愿为该笔贷款提供担保。目前该项贷款 未能落实。 3.地址迁移和名称变更 根据公司第3届董事会第11次会议和2002年第1次临时股东大会决议,决定迁址上 海并相应变更公司名称。公司于2002年12月25日获得上海市工商行政管理局颁发的新 营业执照,公司名称正式变更为“上海隆源双登实业股份有限公司”,注册地址变更 为“上海浦东新区杨高中路1900号27栋208室”。 4.主要股东变更 报告期内,公司第一大和第二大股东发生变更,详细情况参阅本报告第三节第三 项的“4.主要股东介绍”。 5.增加注册资本 报告期内,公司实施了2002年半年度利润分配和资本公积金转增股本,使得公司 注册资本从5400万元扩大到10800万元,具体情况见本报告第七节第六项的“2.董事会 对股东大会决议的执行情况”。 6.报告期内,公司董事长、超过30%的董事及总经理发生变更,详细情况参阅本 报告第四节第一项“董事、监事、高级管理人员情况”。 7.报告期内,公司外部经营环境发生较大变化,详细情况参阅本报告第七节第一 项“经营效果及经营环境”。 8.报告期内,《公司章程》进行了多次修改,本公司将历次修改内容披露于200 3年4月9日、2003年5月30日、2003年9月20日、2003年12月21日的《中国证券报》和《 证券时报》。

第十节 财务报告

审计报告 中瑞华恒信审字[2003]第10553号 上海隆源双登实业股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了上海隆源双登实业股份有限公司(以下简称贵公司)2002 年12月31日的资产负债表、合并资产负债表和2002年度的利润及利润分配表、合并利 润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计 准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定 ,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及合并财务状况及 2002年度的经营成果及合并经营成果和现金流量、合并现金流量情况,会计处理方法 的选用遵循了一贯性原则。 此外,我们注意到: 1、截止至2002年12月31日,贵公司下属子公司江苏隆源双登电源有限公司、江苏 双登电源有限公司、江苏富思特电源有限公司尚未交纳出土地使用权出让金、相应的 房屋产权证尚未取得。 2、截止至2002年12月31日,贵公司下属子公司南京隆源双登科技发展研究院有限 公司受让的南京市秦淮标厂以北,径一路以东的9800平方米的土地,由于未进行开发 ,未达到政府部门的规划要求,至今尚未取得国有土地使用权证。
中瑞华恒信会计师事务所有限公司 中国注册会计师:姚俭方 中国注册会计师:张鹏 中国·北京 2003年4月26日
资产负债表 2002年12月31日 编制单位:上海隆源双登实业股份有限公司 单位:人民币元 资产 注释 流动资产: 货币资金 五、1 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五、2 其他应收款 五、2 预付账款 五、3 应收补贴款 存货 五、4 待摊费用 五、5 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资: 长期股权投资 五、6 长期债权投资 合并价差 五、6 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 五、7 减:累计折旧 五、7 固定资产净值 五、7 减:固定资产减值准备 五、7 固定资产净额 工程物资 在建工程 五、8 固定资产清理 固定资产合计 无形资产及其他资产: 无形资产 五、9 长期待摊费用 五、10 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 资产 2002.12.31 合并 母公司 流动资产: 货币资金 107,176,793.61 34,846,355.59 短期投资 应收票据 430,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 105,251,525.03 6,169,361.14 其他应收款 76,370,031.95 58,000,895.01 预付账款 38,518,737.52 42,366,428.00 应收补贴款 存货 31,885,344.45 1,806,113.32 待摊费用 194,615.98 40,156.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 359,827,048.54 143,229,309.91 长期投资: 长期股权投资 13,605,400.00 88,784,882.48 长期债权投资 合并价差 -614,659.04 长期投资合计 12,990,740.96 88,784,882.48 固定资产: 固定资产原价 104,164,974.91 3,183,886.10 减:累计折旧 29,576,256.16 1,876,001.33 固定资产净值 74,588,718.75 1,307,884.77 减:固定资产减值准备 3,654,978.88 固定资产净额 70,933,739.87 1,307,884.77 工程物资 在建工程 22,274,964.88 固定资产清理 固定资产合计 93,208,704.75 1,307,884.77 无形资产及其他资产: 无形资产 3,619,409.01 长期待摊费用 1,728,572.80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,347,981.81 递延税项: 递延税款借项 资产总计 471,374,476.06 233,322,077.16 资产 2001.12.31 合并 母公司 流动资产: 货币资金 114,262,503.88 9,680,109.34 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 143,468,777.21 10,454,673.65 其他应收款 16,448,060.36 43,687,261.06 预付账款 25,648,090.67 21,991,200.00 应收补贴款 存货 17,154,367.11 1,455,910.42 待摊费用 761,331.47 470,810.64 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 317,743,130.70 87,739,965.11 长期投资: 长期股权投资 29,703,871.95 127,662,164.09 长期债权投资 合并价差 2,892,854.81 长期投资合计 32,596,726.76 127,662,164.09 固定资产: 固定资产原价 73,670,160.24 2,990,916.53 减:累计折旧 23,543,687.00 1,425,201.52 固定资产净值 50,126,473.24 1,565,715.01 减:固定资产减值准备 3,859,155.98 固定资产净额 46,267,317.26 1,565,715.01 工程物资 在建工程 4,551,834.97 固定资产清理 固定资产合计 50,819,152.23 1,565,715.01 无形资产及其他资产: 无形资产 3,983,782.62 长期待摊费用 2,537,831.46 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,521,614.08 递延税项: 递延税款借项 资产总计 407,680,623.77 216,967,844.21 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人:章禾 总会计师(或)主管会计工作的负责人:张旭伟 会计机构负责人:胡志光 承上页 资产负债表 2002年12月31日 编制单位:上海隆源双登实业股份有限公司 单位:人民币元 负债和股东权益 注释 流动负债: 短期借款 五、11 应付票据 五、12 应付账款 五、13 预收账款 五、14 应付工资 应付福利费 应付股利 五、15 应交税金 五、16 其他应交款 其他应付款 五、17 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 五、18 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 少数股东权益 股东权益: 股本 五、19 减:已归还投资 股本净额 资本公积 五、20 盈余公积 五、21 其中:法定公益金 未分配利润 五、22 股东权益合计 负债和股东权益总计 负债和股东权益 2002.12.31 合并 母公司 流动负债: 短期借款 101,000,000.00 55,000,000.00 应付票据 23,430,000.00 应付账款 64,119,648.18 预收账款 3,680,966.04 15,000.00 应付工资 87,275.89 85,689.89 应付福利费 93,741.81 68,962.14 应付股利 1,234,404.00 1,234,404.00 应交税金 7,799,361.19 17,714.42 其他应交款 15,000.00 其他应付款 55,725,871.89 1,858,468.13 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 257,186,269.00 58,280,238.58 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 600,000.00 其他长期负债 长期负债合计 600,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 257,786,269.00 58,280,238.58 少数股东权益 38,546,368.48 股东权益: 股本 108,000,000.00 108,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 108,000,000.00 108,000,000.00 资本公积 6,707,339.24 6,707,339.24 盈余公积 38,056,974.42 15,672,065.52 其中:法定公益金 4,802,324.04 4,802,324.04 未分配利润 22,277,524.92 44,662,433.82 股东权益合计 175,041,838.58 175,041,838.58 负债和股东权益总计 471,374,476.06 233,322,077.16 负债和股东权益 2001.12.31 合并 母公司 流动负债: 短期借款 55,500,000.00 30,000,000.00 应付票据 应付账款 19,934,806.33 预收账款 8,773,688.80 应付工资 2,042,488.68 应付福利费 2,882.70 应付股利 7,321,500.00 7,321,500.00 应交税金 14,597,662.79 -192,301.96 其他应交款 其他应付款 79,267,492.07 664,133.39 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 187,440,521.37 37,793,331.43 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 187,440,521.37 37,793,331.43 少数股东权益 41,065,589.62 股东权益: 股本 54,000,000.00 54,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 54,000,000.00 54,000,000.00 资本公积 51,257,675.11 51,257,675.11 盈余公积 36,468,304.75 15,672,065.52 其中:法定公益金 4,802,324.04 4,802,324.04 未分配利润 37,448,532.92 58,244,772.15 股东权益合计 179,174,512.78 179,174,512.78 负债和股东权益总计 407,680,623.77 216,967,844.21 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人:章禾 总会计师(或)主管会计工作的负责人:张旭伟 会计机构负责人:胡志光 利润及利润分配表 2002年度 编制单位:上海隆源双登实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 一、主营业务收入 五、23 减:主营业务成本 五、23 主营业务税金及附加 五、24 二、主营业务利润 加:其他业务利润 五、25 减:营业费用 管理费用 财务费用 五、26 三、营业利润 加:投资收益 五、27 补贴收入 五、28 营业外收入 五、29 减:营业外支出 五、30 四、利润总额 减:所得税 少数股东损益 五、净利润 加:年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资者 七、可供股东分配的利润 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股利 转作股本的普通股利 八、未分配利润 补充资料: 项目 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 项目 本年数 合并 母公司 一、主营业务收入 208,665,920.55 减:主营业务成本 108,209,044.61 主营业务税金及附加 2,047,410.41 二、主营业务利润 98,409,465.53 加:其他业务利润 851,592.38 106,250.00 减:营业费用 47,424,782.32 管理费用 45,860,095.84 8,353,303.70 财务费用 2,591,586.67 263,493.14 三、营业利润 3,384,593.08 -8,510,546.84 加:投资收益 -4,684,708.83 3,035,165.71 补贴收入 1,628,200.00 营业外收入 572,810.24 减:营业外支出 2,244,788.77 1,356,957.20 四、利润总额 -1,343,894.28 -6,832,338.33 减:所得税 2,296,209.00 少数股东损益 3,192,235.05 五、净利润 -6,832,338.33 -6,832,338.33 加:年初未分配利润 37,448,532.92 58,244,772.15 其他转入 六、可供分配的利润 30,616,194.59 51,412,433.82 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 794,334.84 提取企业发展基金 794,334.83 利润归还投资者 七、可供股东分配的利润 29,027,524.92 51,412,433.82 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股利 1,350,000.00 1,350,000.00 转作股本的普通股利 5,400,000.00 5,400,000.00 八、未分配利润 22,277,524.92 44,662,433.82 补充资料: 项目 本年累计数 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2,153,367.21 2,153,367.21 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 10,323,674.58 5、债务重组损失 6、其他 项目 上年数 合并 母公司 一、主营业务收入 375,521,160.66 15,284,450.12 减:主营业务成本 182,845,629.56 14,426,733.32 主营业务税金及附加 2,576,952.56 二、主营业务利润 190,098,578.54 857,716.80 加:其他业务利润 1,842,983.50 减:营业费用 106,238,574.60 167,530.02 管理费用 17,986,122.72 6,283,917.62 财务费用 2,260,820.81 1,539,471.54 三、营业利润 65,456,043.91 -7,133,202.38 加:投资收益 -510,590.79 49,514,316.85 补贴收入 276,300.00 营业外收入 1,117,344.78 962,366.80 减:营业外支出 786,642.07 123,594.21 四、利润总额 65,552,455.83 43,219,887.06 减:所得税 1,664,699.60 少数股东损益 20,667,869.17 五、净利润 43,219,887.06 43,219,887.06 加:年初未分配利润 18,221,027.50 29,067,868.14 其他转入 六、可供分配的利润 61,440,914.56 72,287,755.20 减:提取法定盈余公积 4,321,988.70 4,321,988.70 提取法定公益金 2,160,994.35 2,160,994.35 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 4,974,699.30 提取企业发展基金 4,974,699.29 利润归还投资者 七、可供股东分配的利润 45,008,532.92 65,804,772.15 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股利 7,560,000.00 7,560,000.00 转作股本的普通股利 八、未分配利润 37,448,532.92 58,244,772.15 补充资料: 项目 上年实际数 合并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加(或减少)利润总额 500,453.39 4、会计估计变更增加(或减少)利润总额 5、债务重组损失 6、其他 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人:章禾 总会计师(或)主管会计工作的负责人:张旭伟 会计机构负责人:胡志光 现金流量表 2002年度 编报单位:上海隆源双登实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五、31 现金流入小计 购买商品,接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 五、32 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响: 五、现金及现金等价物净增加额: 项目 金额 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 274,918,119.24 收到的税费返还 790,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 125,570,796.22 现金流入小计 401,278,915.46 购买商品,接受劳务支付的现金 123,012,168.11 支付给职工以及为职工支付的现金 14,307,087.01 支付的各项税费 27,179,298.11 支付的其他与经营活动有关的现金 226,517,612.11 现金流出小计 391,016,165.34 经营活动产生的现金流量净额 10,262,750.12 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 26,910,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 26,910,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 36,049,330.84 投资所支付的现金 37,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 73,349,330.84 投资活动产生的现金流量净额 -46,439,330.84 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 181,201,593.09 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 181,201,593.09 偿还债务所支付的现金 135,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,610,722.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 152,110,722.64 筹资活动产生的现金流量净额 29,090,870.45 四、汇率变动对现金的影响: 五、现金及现金等价物净增加额: -7,085,710.27 项目 金额 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,834,862.65 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 53,317,872.48 现金流入小计 56,152,735.13 购买商品,接受劳务支付的现金 697,017.09 支付给职工以及为职工支付的现金 1,953,320.31 支付的各项税费 115,361.97 支付的其他与经营活动有关的现金 28,285,887.95 现金流出小计 31,051,587.32 经营活动产生的现金流量净额 25,101,147.81 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 26,910,000.00 取得投资收益所收到的现金 7,560,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 34,470,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 336,729.00 投资所支付的现金 50,750,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 51,086,729.00 投资活动产生的现金流量净额 -16,616,729.00 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 85,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 85,000,000.00 偿还债务所支付的现金 60,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,318,172.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 68,318,172.56 筹资活动产生的现金流量净额 16,681,827.44 四、汇率变动对现金的影响: 五、现金及现金等价物净增加额: 25,166,246.25 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人:章禾 总会计师(或)主管会计工作的负责人:张旭伟 计机构负责人:胡志光 承上页 现金流量表 2002年度 编报单位:上海隆源双登实业股份有限公司 单位:人民币元 补充资料 注释 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 加:少数股东损益 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 经营活动产生的现金流量净额 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 减:现金的期初余额 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 金额 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -6,832,338.33 加:少数股东损益 3,192,235.05 加:计提的资产减值准备 2,046,014.01 固定资产折旧 7,490,892.41 无形资产摊销 828,893.61 长期待摊费用摊销 1,502,749.09 待摊费用减少(减:增加) 566,715.49 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -299,520.17 固定资产报废损失 财务费用 2,591,586.67 投资损失(减:收益) 4,684,708.83 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -14,730,977.34 经营性应收项目的减少(减:增加) -29,261,981.19 经营性应付项目的增加(减:减少) 28,666,774.26 其他 9,816,997.73 经营活动产生的现金流量净额 10,262,750.12 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 107,176,793.61 减:现金的期初余额 114,262,503.88 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,085,710.27 补充资料 金额 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -6,832,338.33 加:少数股东损益 加:计提的资产减值准备 1,940,736.47 固定资产折旧 450,799.81 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 430,653.79 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 263,493.14 投资损失(减:收益) -3,035,165.71 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -350,202.90 经营性应收项目的减少(减:增加) 35,639,511.21 经营性应付项目的增加(减:减少) -4,513,092.85 其他 1,106,753.18 经营活动产生的现金流量净额 25,101,147.81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 34,846,355.59 减:现金的期初余额 9,680,109.34 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 25,166,246.25 所附会计报表附注为本会计报表的组成部分 公司负责人:章禾 总会计师(或)主管会计工作的负责人:张旭伟 会计机构负责人:胡志光 资产减值准备明细表 2002年度 编制单位:上海隆源双登实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 2,973,220.08 2,782,456.78 其中:应收账款 2,714,792.88 1,562,836.41 其他应收款 258,427.20 1,219,620.37 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,006,537.97 2,711.15 其中:库存商品 1,793,963.79 2,711.15 原材料 79,911.11 在产品 132,663.07 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,859,155.98 其中:房屋、建筑物 机器设备 3,772,065.66 其他设备 87,090.32 六、无形资历产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 828,350.80 4,927,326.06 其中:应收账款 590,367.10 3,687,262.19 其他应收款 237,983.70 1,240,063.87 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,009,249.12 其中:库存商品 1,796,674.94 原材料 79,911.11 在产品 132,663.07 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 204,177.10 3,654,978.88 其中:房屋、建筑物 机器设备 132,671.69 3,639,393.97 其他设备 71,505.41 15,584.91 六、无形资历产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人:章禾 总会计师(或)主管会计工作的负责人:张旭伟 会计机构负责人:胡志光 股东权益增减变动表 2002年度 编制单位:上海隆源双登实业股份有限公司 单位:人民币元 项目 本年数 上年数 一、股本: 年初余额 54,000,000.00 54,000,000.00 本年增加数 54,000,000.00 其中:资本公积转入 48,600,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 5,400,000.00 新增股本 本年减少数 年末余额 108,000,000.00 54,000,000.00 二、资本公积: 6,707,339.24 51,257,675.11 年初余额 51,257,675.11 51,257,675.11 本年增加数 4,049,664.13 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 关联方交易差价 4,049,664.13 本年减少数 48,600,000.00 其中:转增股本 48,600,000.00 年末余额 6,707,339.24 51,257,675.11 三、法定和任意盈余公积: 年初余额 31,665,980.71 17,394,593.42 本年增加数 1,588,669.67 14,271,387.29 其中:从净利润中提取数 其中:法定盈余公积 4,321,988.70 任意盈余公积 储备基金 794,334.84 4,974,699.30 企业发展基金 794,334.83 4,974,699.29 法定公益金转入数 本年减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 33,254,650.38 31,665,980.71 其中:法定盈余公积 10,959,938.82 11,266,494.51 任意盈余公积 465,534.02 465,534.02 储备基金 10,828,641.83 9,966,976.10 企业发展基金 10,828,641.82 9,966,976.08 四、法定公益金 年初余额 4,802,324.04 2,641,329.69 本年增加数 2,160,994.35 其中:从净利润中提取数 2,160,994.35 本年减少数 其中:集体福利支出 年末余额 4,802,324.04 4,802,324.04 五、未分配利润: 年初未分配利润 37,448,532.92 18,221,027.50 本年净利润(净亏损以“—” 号填列) -6,832,338.33 43,219,887.06 本年利润分配 8,338,669.67 23,992,381.64 年末未分配利润(未弥补亏损 以“—”号填列) 22,277,524.92 37,448,532.92 公司负责人:章禾 总会计师(或)主管会计工作的负责人:张旭伟 会计机构负责人:胡志光 上海隆源双登实业股份有限公司 合并会计报表附注 2002年12月31日 (单位:人民币元) 一、公司简介 上海隆源双登实业股份有限公司(以下简称:“本公司”)前身为北京隆源实业 股份有限公司,于1993年11月经国家对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函第743号 文批准,以原北京隆源电子科技有限公司为基础改制,采取“发起设立”方式设立的 外商投资股份有限公司。后经原国家科学技术委员会国科函证字[1997]072号文及中国 证券监督管理委员会证监发字[1998]141号文和142号文批准,由发起设立公司转变为 募集设立公司。本公司于1994年1月19日由北京市工商行政管理局颁发了注册号为企合 京总字第007317号的企业法人营业执照。经营期限1994年1月19日至不约定期限。法定 代表人:章禾。 本公司于1998年经中国证券监督委员会证监发字[1998]141号文和142号文批准于 1998年6月8日公开发行股票并1999年6月25日上市流通,股票代码为时000835。另外, 本公司于1998年3月27日领取外汇使用许可证,号码为:9405070464。 根据经批准的本公司2002年半年度分红派息、转增股本的方案和经批准的修改后 公司章程之规定,按每10股转增9股的比例,以资本公积向全体股东转增股份总数48, 600,000股;按每10股送1股红股,以未分配利润向全体股东转增股份总数5,400,000股 。每股面值1元,累计增加股本54,000,000.00元,增资后本公司股本总额为108,000, 000.00元。具体投资各方的投资金额及持股比例如下: 投资方 投资金额 持股比例 中方股本 洋浦吉晟实业发展有限公司 20,250,000.00 18.750% 新兴创业投资管理有限公司 18,338,400.00 16.980% 深圳市巨擘网投资有限公司 7,776,000.00 7.200% 外方股本 香港中泛投资有限公司 17,317,800.00 16.035% 香港怡威发展有限公司 17,317,800.00 16.035% 社会公众股 流通A股 27,000,000.00 25.000% 其中:高管人员股 180,000.00 1.670% 根据公司2002年第一次临时股东大会审议通过的修改《公司章程》的决议,决定 本公司更名为上海隆源双登实业股份有限公司,注册地址迁往上海。变更后本公司注 册地址:上海市浦东新区杨高中路1900号27栋208室。变更后的企业法人营业执照号为 企股沪总字第032608号。 经营范围:开发生产计算机软硬件产品及配套设施、工程机械、通讯设备、办公 自动化设备、数字式光磁记录产品、医疗电子设备、机械及电子模拟系统、电源及相 关产品的开发生产、自动成型系统的开发生产及加工服务、石油精细化工产品、生物 技术产品,从事以上产品的销售、售后服务、技术培训(凡属国家限制进出口商品, 需另行申报)(涉及许可经营的凭许可证经营) 二、不符合会计核算前提的说明 本公司无不符合会计核算前提的情况。 三、重要会计政策和会计估计 1.会计制度 本公司执行《企业会计制度》。 2.会计年度 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3.记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 4.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5.外币业务的核算 对发生的外币经济业务,采用业务发生时中国人民银行公布的市场汇率(中间价)折 合为记账本位币记账,期末对外币账户余额按期末市场汇率(中间价)进行调整,按期 末市场汇率(中间价)折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额,作为汇 兑损益处理。其中属筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用;属购建固定资产发 生的汇兑损益,在固定资产交付使用前,计入各项在建工程成本;除上述情况以外发 生的汇兑损益计入当期财务费用。 6.现金及现金等价物 (1)现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 (2)凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为 已知金额现金且价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。 7.短期投资的核算方法 (1)短期投资计价及投资收益确认方法: ①短期投资在取得时,按取得时的投资成本计价; 取得时的投资成本按以下方法确定: ·现金购入的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利 或已到付款期但尚未领取的利息后确定为入账成本; ·投资者投入的短期投资按投资各方确认的金额确定为入账成本; ·接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资,或以应收债权换入的 短期投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为入账成本。涉及补价 的,按以下规定确定受让的短期投资成本:收到补价的,按应收债权账面价值减去补 价,加上应支付的相关税费,作为短期投资成本。支付补价的,按应收债权的账面价 值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为短期投资成本; ·以非货币交易换入的短期投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确 定为入账成本。涉及补价的,按以下规定确定换入的短期投资成本:收到补价的,按 换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额,作为 短期投资成本。支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价, 作为短期投资成本; ②短期投资的现金股利或利息,在实际收到时,冲减短期投资账面价值;在处置时 ,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法: 期末短期投资按成本与市价孰低法计价; 如短期投资的单项市价低于单项成本,则按其差额提取短期投资跌价准备,并计 入当期损益。 8.应收款项坏账的确认标准和坏账损失的核算方法 (1)坏账确认标准 对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务 人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾 期未履行偿债义务超过三年,确实无法收回的应收款项,经公司董事会批准后列作坏 账。 (2)坏账损失的核算方法 采用备抵法核算,坏账损失发生时,冲销已提取的坏账准备。 (3)坏账准备的计提方法和比例 本公司坏账准备的计提采用账龄分析法,即根据年末应收款项,包括应收账款和其 他应收款余额,分析账龄后按一定比例提取坏账准备。账龄在1年(含1年,以下类推 )以内的,按其余额的1%计提;账龄在1-2年的,按其余额的5%计提;账龄在2-3年的 ,按其余额的10%计提;账龄在3-5年的,按其余额的30%计提;账龄在5年以上的,按其 余额的50%计提。 9.存货核算方法 (1)存货分类:本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、在途材料、在产品 及自制半成品、产成品、低值易耗品、包装物等。 (2)存货取得和发出的计价方法:原材料、低值易耗品、包装物的购入“实际成 本法”计价,产成品发出采用“移动加权平均法”计价。低值易耗品、包装物采用“ 一次摊销法”核算。 (3)存货的盘存采用永续盘存制。 (4)存货跌价准备的确认标准及计提方法: 期末存货按成本与可变现净值孰低计价,并按个别存货逐项比较存货成本与可变 现净值孰低,如个别存货可变现净值低于类别存货成本,按其差额计提存货跌价准备 ,计入当期损益。 存货可变现净值按估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价 值确定。 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资的计价及投资收益确认方法: ①长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本; 初始投资成本按以下原则确定: ·现金购入的长期股权投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金 股利后确定为初始投资成本; ·接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资,或以应收债权换 入的长期股权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成 本。涉及补价的,按以下规定确定受让的长期股权投资成本:收到补价的,按应收债 权账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。支付补价的,按 应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为初始投资成本; ·以非货币资产换入的长期股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费确定为初始投资成本。涉及补价的,按以下规定确定换入的长期股权投资成本:收 到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后 的余额,作为初始投资成本。支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费和补价,作为初始投资成本; ·通过行政划拨方式取得的长期股权投资,按划出单位的账面价值确定为初始投 资成本。 ②公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下,或虽占20%或 20%以上但不具有重大影响的,按成本法核算。公司对其他单位的投资占被投资单位有 表决权资本总额20%或20%以上,或虽占被投资单位有表决权资本不足20%,但有重大影 响的采用权益法核算。 (2)股权投资差额的摊销方法: 合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;合同没有规定投资期限的,长期股权 投资差额按10年平均摊销。 (3)长期债权投资的计价及收益确认方法: ①长期债权投资的计价方法: 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。 初始投资成本按以下原则确定: ·现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的 债权利息后确定为初始投资成本; ·接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资,或以应收债权换 入的长期债权投资,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费确定为初始投资成 本。涉及补价的,按以下规定确定受让的长期债权投资成本:收到补价的,按应收债 权账面价值减去补价,加上应支付的相关税费,作为初始投资成本。支付补价的,按 应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费,作为初始投资成本; ·以非货币资产换入的长期债权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费确定为初始投资成本。涉及补价的,按以下规定确定换入的长期债权投资成本:收 到补价的,按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后 的余额,作为初始投资成本。支付补价的,按换出资产的账面价值加上应支付的相关 税费和补价,作为初始投资成本; ②长期债权投资收益的确认方法: ·在债券持有期间按期计提的利息收入,确认为当期投资收益; ·债券处置时取得的价款与其账面价值的差额,确认为处置当期的投资损益。 (4)长期债券投资溢价和折价的摊销方法: 债券取得时的溢价和折价在债券存续期内平均摊销。 (5)长期投资减值准备的确认标准及计提方法: ①如出现下列迹象,计提长期投资减值准备: ·被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损; ·被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象; ·被投资单位财务状况发生严重恶化; ·市价持续两年低于账面价值; ·该项投资暂停交易1年。 ②期末根据被投资单位的经营情况和预计未来恢复情况,按预计可收回金额低于 长期股权(债权)投资账面价值的差额计提长期投资减值准备,计入当期损益。 11.固定资产核算方法 (1)固定资产的标准: 固定资产按取得时的实际成本入账。 初始投资成本按以下原则确定: ①使用期限在1年以上的房屋、建筑物、机械、机器、运输工具以及其它与生产经 营有关的设备、器具、工具等; ②单位价值在2000元以上,并且使用期限超过2年的不属于生产经营主要设备的物 品。 (2)固定资产的计价方法: ①购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价加上支付 的运杂费、包装费、安装成本和交纳的有关税金等计价; ②自行建造的固定资产,按建造该资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出 计价; ③投资者转入的固定资产,按投资各方确认的价值计价; ④融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者计价; ⑤在原有固定资产基础上进行改建、扩建的,按原有固定资产账面价值减去改建 、扩建过程中发生的变价收入,加上由于改建、扩建而使该资产达到预定可使用状态 前发生的支出计价; ⑥接受捐赠的固定资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上表明的金额加上应 支付的相关税费,作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其入 账价值:同类或类似固定资产存在活跃市场的,按同类或类似资产的市场价格估计的 金额,加上应支付的相关税费计价;同类或类似固定资产不存在活跃市场的,按该接 受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值计价。受赠旧固定资产,按上述方法确定 的价值,减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额计价; ⑦盘盈的固定资产,按同类或类似资产的市场价格,减去按该项固定资产的新旧 程度估计的价值损耗后的余额计价; ⑧企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权 换入固定资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费计价; ⑨以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费计价; ⑩经批准无偿调入的固定资产,按调出单位的账面价值加上发生的运输费、安装 费等相关费用计价。 (3)固定资产分类及折旧方法: 固定资产折旧采用直线法计算,并按不同类别固定资产的原值减去相应减值准备 后的差额、估计经济使用年限和估计残值确定其折旧率如下: 类别 预计年限 预计净残值率 折旧率 生产设备 10年 10% 9% 电子设备 5年 10% 18% 运输设备 5年 10% 18% 其他设备 5年 10% 18% (4)固定资产减值准备确认标准和计提方法: 期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,按可收回金额低于其账面价值的差 额计提固定资产减值准备。本公司固定资产按实际成本计价。 12.在建工程核算方法 (1)在建工程结转为固定资产的时点: 以是否达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点,对已交付使用 尚未办理移交手续的,按估计价值记账,待确定实际价值后,再行调整。 (2)在建工程减值准备确认标准和计提方法 期末对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已经发生了减值,按减 值额计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况时,计提在建工程减值准备: ①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程; ②所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益 具有很大的不确定性; ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。本公司在建工程按各项工程以实 际发生金额核算,并于达到预定可使用状态转作固定资产。在建设期或安装期间为该 工程所发生的借款利息支出、汇兑损益计入该工程成本。已交付使用的在建工程不能 按时办理竣工决算的,暂估转入固定资产,待正式办理竣工决算后,调整已入账的固 定资产和已提折旧。 13、借款费用核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则: 当同时满足以下三个条件时,公司为购建某项固定资产而借入的专门借款所发生 的利息、折价或溢价的摊销、因借款发生的辅助费用、汇兑差额开始资本化,计入所 购建固定资产成本: ①资产支出已经发生; ②借款费用已经发生; ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间: 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用,在该资产达到预定可使用状态前 发生借款费用,予以利息资本化;在该资产达到预定可使用状态后发生借款费用,计 入当期损益; 如果固定资产购建过程发生中断,借款利息按以下情况进行处理: ①如固定资产的购建发生非正常中断时间较长的,其中断期间发生的借款利息, 不计入所购建固定资产的成本,直接计入当期损益,购建重新开始后,再继续资本化 ; ②如中断是使购建的固定资产达到可使用状态所必须的程序,则中断期间发生的 借款利息,仍应计入所购建固定资产的成本。 (3)借款费用资本化金额的计算方法: 每一会计期间借款费用资本化金额为到当期末止购建固定资产累计支出在当期的 加权平均数与资本化率的乘积数。 资本化率确定的原则: ①公司为购建固定资产只借入一笔专门借款的,资本化率为该项借款的利率与折 价或溢价摊销率之和; ②公司为购建固定资产借入一笔以上专门借款的,资本化率为这些借款的加权平 均利率与加权平均折价或溢价摊销率之和。 14.无形资产核算方法 本公司的无形资产是指公司为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目 的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产,包括专利权、非专利技术、商标权、 著作权、土地使用权。 (1)无形资产计价 无形资产在取得时,按实际成本计价。 实际成本按以下原则确定: ①购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本; ②投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本; ③企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权 换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本; ④以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费作为实际成本; ⑤接受捐赠的无形资产,捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上表明的金额加上应 支付的相关税费,作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的,按如下顺序确定其实 际成本:同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类或类似资产的市场价格估计的 金额,加上应支付的相关税费作为实际成本;同类或类似无形资产不存在活跃市场的 ,按该接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本; ⑥自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘 请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 (2)无形资产摊销方法 自取得当月起按摊销年限分期平均摊销; 摊销年限按以下原则确定: ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限按不超过合同规定年 限确定; ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限按不超过法律规定年 限确定; ③合同与法律均规定了有效年限的,摊销年限按不超过两者之中较短者确定; ④合同与法律均没有规定有效年限的,摊销年限按不超过10年确定。 (3)无形资产减值准备确认标准和计提方法 公司在期末或者在年度终了,检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的 能力,按个别无形资产项目预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 ①存在下列一项或若干项情况时,将该无形资产的账面价值全部转入当期损益: ·某项无形资产已被其他新技术等所替代,并且该项无形资产已无使用价值和转 让价值; ·某项无形资产已超过法律保护期限,并且已不能为企业带来经济利益; ·其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 ②存在下列一项或若干项情况时,计提无形资产减值准备: ·某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为公司创造经济利益的能力受到 重大不利影响; ·某项无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复; ·某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; ·其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15.长期待摊费用核算方法 本公司的长期待摊费用是指不能全部计入当年损益,应当在以后年度内分期摊销 的各项费用,包括开办费、租入固定资产改良支出、固定资产大修理支出等,以实际 发生额核算。自费用发生之日起,按预计受益期限平均摊销。 16、应付债券的核算方法 应付债券按实际成本计价,债券溢价或折价采用直线法在债券的存续期间分期摊 销。 17.收入确认原则 (1)公司销售商品取得的收入所采用的确认方法 公司销售收入的确认采用权责发生制的原则,在商品所有权上的主要风险和报酬 已转移给买方,公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出 的商品实施控制权,与交易相关的经济利益能够流入公司,并且相关的收入和成本能 够可靠的计量时,确认销售收入的实现。 (2)公司提供劳务取得的收入所采用的确认方法 ①在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入,确认的金额为 合同或协议总金额; ②如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度,且在资产负债表日能对该项交易 的结果做出可靠估计的,应按完工百分比法确认收入。 (3)公司允许他人使用本公司资产取得的收入所采用的确认方法 ①与交易相关的经济利益能够流入企业; ②收入的金额能够可靠地计量。 18.企业所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税。 19、重要会计政策和会计估计变更,以及重大会计差错更正 (1)会计估计变更的说明: 本公司子公司江苏隆源双登电源有限公司历年采用按销售收入(含税)的一定比 例计提业务费。2001年计提比例为18%,2002年经公司董事会决议通过,本年计提比例 为14%。由于该项会计估计的变更,致使江苏隆源双登电源公司本年增加净利润10,32 3,674.58元。 (2)重大会计差错的内容和更正金额、原因及其影响 ①根据江苏隆源双登电源有限公司董事会决议,该公司2001年、2002年主营业务 收入(含税)的5%、3%计提研究开发费,挂列其他应付款—研发费中,2001、2002年 末结余分别为20,500,419.50元、16,938,725.62元。根据财政部关于研究开发费列支 的规定,本年度江苏隆源双登电源有限公司对此进行了追溯更正。调增2001年度净利 润20,500,419.50元,其中调增盈余公积4,100,083.90元,未分配利润16,400,335.60 元;调增2001年度少数股东损益6,150,125.85元。调减2002年度净利润3,561,693.88 元,其中调减盈余公积712,338.78元,未分配利润2,849,355.10元;调减2002年度少 数股东损益1,068,508.16元。 ②江苏隆源双登电源有限公司将应收销售人员的利息挂列其他应付款,2001年、2 002年余额分别1,051,439.69元、1,069,299.45元。本年度该公司对此作为重大会计差 错进行了追溯更正。调增2001年度净利润1,069,299.45元,其中调增盈余公积213,85 9.90元,未分配利润855,439.55元;调增2001年度少数股东损益320,789.84元。 ③江苏隆源双登电源有限公司将应在2001年确认的收入24,014,648.85元计入200 2年主营业务收入,本年度该公司对此作为重大会计差错进行了追溯更正。调增2001年 度净利润11,875,218.34元,其中调增盈余公积2,375,043.66元,未分配利润9,500,1 74.68元;调增2001年度少数股东损益3,562,565.48元。 ④江苏隆源双登电源有限公司本年度冲减2001年计提的福利费余额1,099,446.55 元,本年度该公司对此作为重大会计差错进行了追溯更正。调增年初未分配利润879, 557.24元。调增2001年度少数股东损益323,833.97元。 20、合并会计报表编制方法和合并范围的确定原则 (1)合并会计报表编制方法 根据财政部财会字(1995)11号《关于印发〈合并报表暂行规定〉的通知》和财 会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部 及纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而 成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 (2)合并范围的确定原则 ①合并会计报表的合并范围如下: 母公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业; 母公司拥有其半数以下权益性资本被母公司控制的其他被投资企业。 ②处于以下几种情况的子公司,不纳入合并会计报表的合并范围: 已准备关停并转的子公司; 按照破产程序,已宣告被清理整顿的子公司; 已宣告破产的子公司; 准备近期售出而短期持有其半数以上权益性资本的子公司; 非持续经营的所有者权益为负数的子公司。 四、主要税项 本公司主要应纳税税种如下: 1.企业所得税 (1)本企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。 (2)控股子公司所得税: 江苏双登电源有限公司属于生产性外商投资企业,自第一个获利年度起享受二免 三减半的税收优惠政策,经江苏省国家税务局苏国税发[2000]500号文批准,公司自2 000年1月1日起享受“两个密集型”企业的税收优惠待遇,所得税率为15%; 江苏隆源双登电源有限公司属于生产性外商投资企业,自第一个获利年度起享受 二免三减半的税收优惠政策,2001年是其第一个获利年度,故本年度所得税执行零税 率; 北京隆源自动成型系统有限公司,减征所得税期限已过,自2000年度起所得税率 为15%。 2.增值税 本公司为增值税一般纳税人,其中:内销产品销项税率为17%、13%;出口产品销 项税率为零。 本公司的增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。 3.营业税 本公司营业税按业务收入的5%计缴。 4.城市维护建设税 本公司按应纳流转税的5-7%计缴。 5.教育费附加 本公司按应纳流转税的3-4%计缴。 6.个人所得税 本公司个人所得税由员工个人负担,本公司为其代扣代缴。 7.其他税项 按国家的有关具体规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 企业名称 注册资本 业务性质 经营范围 江苏双登电源有限公司 110万 工业 生产阀控 美元 蓄电池 北京隆源自动成型系统有限公 200万 工业 生产自动 司 美元 成型机 江苏隆源双登电源有限公司 2,960 生产阀控 万元 工业 蓄电池 南京隆源双登科技发展研究院 1,845 科研生产 电池等的 有限公司 万元 研制、开 发、生产、 销售 企业名称 投资金额 股权比例 备注 江苏双登电源有限公司 77万 70% 间接控股 美元 北京隆源自动成型系统有限公 120万 60% 直接控股 司 美元 江苏隆源双登电源有限公司 2,072 70% 直接控股 万元 南京隆源双登科技发展研究院 1,845 100% 直接及间 有限公司 万元 接控股 2、合并会计报表合并范围变动情况说明 本公司2001年度纳入合并会计报表范围的子公司,包括:江苏隆源双登电源有限 公司、江苏双登电源有限公司、北京隆源自动成型系统有限公司、南京隆源双登科技 发展研究院有限公司。 本年度江苏隆源双登电源有限公司、江苏双登电源有限公司共同出资设立江苏富 思特电源有限公司,注册资本为1,000万元,主要经营胶体电池的制造、自销。由于本 年度该公司未正式生产经营,且其资产总额未达到其母公司江苏隆源双登电源有限公 司资产总额的10%,根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并报表合并范围请示的 复函》文件的规定,本次未将其纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出,余额或发生额单位均为人民币元;期初指2002年1月 1日,期末指2002年12月31日。 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 126,325.79 40,610.86 银行存款 101,137,635.07 105,703,304.01 其他货币资金 5,912,832.75 8,518,589.01 小计 107,176,793.61 114,262,503.88 2、应收款项 (一)应收账款 (1)账龄分析 账龄 期末数 比例% 坏账准备 1年以内 91,914,210.68 84.37 923,699.43 1-2年 6,915,199.54 6.35 322,973.36 2-3年 2,961,118.50 2.72 296,111.85 3-5年 7,148,258.50 6.56 2 ,144,477.55 合计 108,938,787.22 100.00 3 ,687,262.19 账龄 期初数 比例% 坏账准备 1年以内 1 30,621,574.02 89.35 1,029,801.66 1-2年 7,476,153.83 5.12 373,807.70 2-3年 7,867,849.24 5.38 1,245,785.92 3-5年 217,993.00 0.15 65,397.60 合计 1 46,183,570.09 100.00 2,714,792.88 注:本期应收账款减少主要原因是本期主营业务收入较去年下降。 一年以内的应收账款按1%计提坏账准备,主要因为公司的客户较为稳定、客户基 本能按合同规定的付款条件按期付款,存在坏账的可能性较低。 (2)无应收持股5%以上有表决权股份的主要股东款项。 (3)期末欠款余额前五名单位情况如下: 单位名称 余额 比例% 欠款原因 中国联通广东分公司 7,164,367.80 6.58 赊销 甘肃信业通信技术有限责任公司 6,006,380.81 5.51 赊销 中国联通吉林分公司 4,194,548.00 3.85 赊销 中国联通江西分公司 3,071,312.00 2.82 赊销 常州天合光能有限公司 3,051,976.00 2.80 赊销 小计 23,488,584.61 21.56 (二)其他应收款 (1)账龄分析 账龄 期末数 比例% 坏账准备 1年以内 68,775,959.94 88.62 497,982.69 1-2年 7,455,366.80 9.61 372,768.34 2-3年 93,489.40 0.12 9,348.94 3-5年 1,285,279.68 1.65 359,963.90 合计 77,610,095.82 100.00 1 ,240,063.87 账龄 期初数 比例% 坏账准备 1年以内 15,441,242.52 92.43 110,848.60 1-2年 158,436.39 0.95 7,921.81 2-3年 961,928.97 5.75 96,192.89 3-5年 144,879.68 0.87 43,463.90 合计 16,706,487.56 100.00 258,427.20 注:由于职工所借业务周转金形成坏账的可能性较小,故公司未计提坏账准备。 (2)期末无应收持股5%以上有表决权股份的主要股东款项。 (3)期末欠款余额前五名单位情况如下: 单位名称 余额 比例% 欠款原因 江苏电器电缆有限公司 48,377,800.00 62.34 借款本息 北京中科网威信息技术有限公司 7,400,000.00 9.53 工程项目款 北京分公司 2,052,342.07 2.64 业务款 柳生余 931,244.92 1.20 业务款 刘兆树 795,073.74 1.02 业务款 小计 59,556,460.73 76.73 (三)本年度实际冲销应收款项明细情况: 类别 应收单位名称 金额 是否关联 冲销原因 1、应收账款 590,367.10 账龄超过3年 洛阳前卫 33,600.00 否 单位下落不明 账龄超过3年 埃尔公司 33,048.00 否 单位下落不明 无锡南方石油 账龄超过3年 添加剂厂 13,719.10 否 单位下落不明 账龄超过3年 中科所 510,000.00 否 单位下落不明 2、其他应收款 652,775.76 账龄超过3年 艾欧克 652,775.76 否 单位下落不明 3、预付账款 (1)账龄分析 账龄 期末数 比例% 期初数 比例% 1年以内 38,518,737.52 100.00 25,648,090.67 100.00 合计 38,518,737.52 100.00 25,648,090.67 100.00 (2)无预付持本公司5%以上有表决权股份股东的款项。 (3)期末欠款余额前五名单位情况如下 单位名称 账龄 余额 欠款原因 淳大酒店 1年以内 37,300,000.00 股权转让款 中化国际招标公司 1年以内 486,864.00 业务款 北京七星华电科技集团 1年以内 161,500.00 业务款 世界广场房租 1年以内 66,428.00 小计 38,014,792.00 4、存货 (1)存货分类明细情况: 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 2,801,245.43 79,911.11 低值易耗品 55,746.41 在产品 5,692,001.69 135,374.22 产成品 1 6,815,896.83 1 ,765,031.19 包装物 25,407.19 外购商品 2,387,560.68 28,932.60 发出商品 6,116,735.34 合计 3 3,894,593.57 2,009,249.12 期初数 项目 金额 跌价准备 原材料 1,007,674.42 79,911.11 低值易耗品 39,705.93 - 在产品 4,703,642.09 132,663.07 产成品 11,632,829.23 1,765,031.19 包装物 23,074.93 - 外购商品 1,753,978.48 28,932.60 发出商品 合计 19,160,905.08 2,006,537.97 (2)存货跌价准备增减变动明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 79,911.11 79,911.11 在产品 132,663.07 2,711.15 135,374.22 产成品 1,765,031.19 1,765,031.19 外购商品 28,932.60 28,932.60 合计 2,006,537.97 2,711.15 - 2,009,249.12 说明: 本公司下属子公司北京隆源自动成型系统有限公司2001年计提减值准备1,765,03 1.19元。本年价值无恢复迹象,未发生变动。 本公司下属子公司江苏隆源双登电源有限公司2001年计提减值准备241,506.78元 。本年对期末存货价值与可变现净值进行比较,增加产成品减值准备2,711.15元,其 他存货无变动。 5、待摊费用 项目 期初数 本期发生数 本期摊销数 期末数 装修费 123,609.54 17,360.00 125,345.54 15,624.00 房租 347,201.10 - 347,201.10 - 保险费 53,473.78 75,744.05 73,644.42 55,573.41 其它 237,047.05 8,500.00 122,128.48 123,418.57 合计 761,331.47 101,604.05 668,319.54 194,615.98 6、长期股权投资 (1)长期股权投资分类明细情况: 项目 期初数 本期增加 对子公司投资 - 1 0,000,000.00 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 2 9,703,871.95 - 合并价差 2,892,854.81 - 合计 3 2,596,726.76 10,000,000.00 项目 本期减少 期末数 对子公司投资 - 10,000,000.00 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 2 6,098,471.95 3,605,400.00 合并价差 3,507,513.85 -614,659.04 合计 2 9,605,985.80 12,990,740.96 (2)权益法核算的长期股权投资明细情况: 被投资单位名称 初始投资成本 追加投资额分 江苏富思特电源有限公司 1 0,000,000.00 - 合计 1 0,000,000.00 - 被投资单位名称 得的现金红利 累计增减额 江苏富思特电源有限公司 - 10,000,000.00 合计 - 10,000,000.00 江苏富思特电源有限公司其投资方为江苏隆源双登电源有限公司及江苏双登电源 有限公司,且江苏隆源双登电源有限公司持有江苏双登电源有限公司70%的股权,江苏 富思特电源有限公司本年未正式生产经营。 (3)股权投资差额明细情况: 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 投资成本高于 投资年度净资 江苏双登电源有限公司 6,571,539.07 产 10年 北京隆源自动成型系统 购买股权产生 有限公司 -1,229,318.04 的差额 10年 投资成本高于 北京中科网威信息技术 投资年度净资 有限公司 11,771,607.21 产 10年 合计 17,113,828.24 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 江苏双登电源有限公司 3,630,445.65 - 北京隆源自动成型系统 有限公司 -122,931.80 -614,659.04 北京中科网威信息技术 有限公司 882,870.54 - 合计 4,390,384.39 -614,659.04 本年将本公司持有江苏双登电源有限公司、北京中科网威信息技术有限公司的股 权予以转让,同时将相应的股权投资差额予以转销,故年末其股权投资差额无余额。 (4)长期股权投资未出现减值现象,故未计提减值准备。 7、固定资产及累计折旧 (1)固定资产原值及累计折旧明细情况: 项目 期初余额 本期增加 A、原值合计 73,670,160.24 3 3,456,923.47 其中:房屋建筑物 20,708,864.70 1 6,289,447.88 机器设备 32,344,350.20 1 5,384,998.02 电子设备 10,580,191.12 979,910.00 运输设备 5,389,243.96 559,620.57 其他设备 4,647,510.26 242,947.00 B、累计折旧合计 23,543,687.00 7,490,892.41 其中:房屋建筑物 3,825,490.98 1,293,487.87 机器设备 8,969,747.62 3,217,556.80 电子设备 5,740,814.68 1,453,268.80 运输设备 2,646,018.14 694,366.61 其他设备 2,361,615.58 832,212.33 C、固定资产净值合计 50,126,473.24 - 项目 本期减少 期末余额 A、原值合计 2,962,108.80 104,164,974.91 其中:房屋建筑物 155,625.86 36,842,686.72 机器设备 452,123.01 47,277,225.21 电子设备 326,453.01 11,233,648.11 运输设备 1,803,740.25 4,145,124.28 其他设备 224,166.67 4,666,290.59 B、累计折旧合计 1,458,323.25 29,576,256.16 其中:房屋建筑物 9,159.82 5,109,819.03 机器设备 129,318.08 12,057,986.34 电子设备 243,793.31 6,950,290.17 运输设备 920,253.90 2,420,130.85 其他设备 155,798.14 3,038,029.77 C、固定资产净值合计 74,588,718.75 本公司下属公司江苏双登电源有限公司以价值为3,763万元的房屋、设备做抵押, 贷款额为2,600万元。 在建工程转入23,010,791.22元。 (2)固定资产减值准备: 固定资产减值准备 期初数 本期增加 机器设备 3,772,065.66 其他设备 87,090.32 合计 3,859,155.98 - 固定资产减值准备 本期减少 期末数 机器设备 132,671.69 3,639,393.97 其他设备 71,505.41 15,584.91 合计 204,177.10 3,654,978.88 本公司下属子公司北京隆源自动成型系统有限公司2001年计提减值准备3,639,39 3.97元。本年价值无恢复迹象,故未发生变动。 本公司下属子公司江苏双登电源有限公司2001年计提减值准备219,762.01元。本 年对期末存货价值与可变现净值进行比较,转回减值准备5,216.54元,同时将已处置 固定资产的相应减值准备198,960.56元予以转销。 8、在建工程 (1)在建工程明细情况: 工程名称 预算数 期初数 本期增加 科工园 1,500,000.00 1,338,921.78 - 修路和桥 60,000.00 54,538.19 - 油炉 8,500.00 8,500.00 - 研究院房屋装 修 3,986,872.00 3,031,475.00 955,397.00 报告厅多媒体 93,000.00 74,400.00 18,600.00 纯水系统 68,370.00 44,000.00 24,370.00 比斯坦厂房 - - 23,600.00 涂布机 - - 1,334,122.75 活性材料混料机 - - 4,323,659.07 铸板机 - - 4,888,611.74 正板生产线 - - 9,372,531.74 大学生公寓及别墅 - - 3,429,169.32 厂房 - - 8,750,072.07 机器设备 - - 10,049,438.96 其它 - - 993,517.80 合计 5,716,742.00 4,551,834.97 44,163,090.45 本期转入 工程名称 固定资产 其他减少数 期末数 科工园 - - 1,338,921.78 修路和桥 54,538.19 - - 油炉 8,500.00 - - 研究院房屋装 修 3,986,872.00 - - 报告厅多媒体 93,000.00 - - 纯水系统 68,370.00 - - 比斯坦厂房 - - 23,600.00 涂布机 - - 1,334,122.75 活性材料混料机 - - 4,323,659.07 铸板机 - - 4,888,611.74 正板生产线 - - 9,372,531.74 大学生公寓及别墅 - 3,429,169.32 - 厂房 8,750,072.07 - - 机器设备 10,049,438.96 - - 其它 - - 993,517.80 合计 23,010,791.22 3,429,169.32 22,274,964.88 资金 工程投入占 工程名称 来源 预算比例% 科工园 其他 修路和桥 其他 100 油炉 其他 100 研究院房屋装 修 其他 100 报告厅多媒体 其他 100 纯水系统 其他 100 比斯坦厂房 其他 涂布机 其他 活性材料混料机 其他 铸板机 其他 正板生产线 其他 大学生公寓及别墅 其他 厂房 其他 机器设备 其他 其它 其他 合计 (2)资本化金额明细情况: 本期在建工程无利息资本化。 (3)在建工程减值准备明细情况: 当期在建工程不存在减值情况,未计提减值准备。 9、无形资产 (1)无形资产明细情况: 项目 土地使用权 专利权 合计 取得方式 购入 股东投入 原值 3,262,032.39 4,263,000.00 7,525,032.39 期初数 2,633,832.62 1,349,950.00 3,983,782.62 本期增加数 464,520.00 - 464,520.00 本期转出数 - - - 本期摊销数 402,593.61 426,300.00 828,893.61 累计摊销数 1,030,793.38 3,339,350.00 4,370,143.38 期末数 2,695,759.01 923,650.00 3,619,409.01 剩余摊销年限 - 2年 (2)无形资产未出现减值现象,期末不计提减值准备。 10、长期待摊费用 项目 开办费 固定资产改良支出 原始发生额 82,532.44 2,831,670.02 期初余额 9,442.00 1,591,148.28 本期增加 - 本期摊销 9,442.00 646,810.93 其他转出 - - 累计摊销 73,090.44 1,390,334.67 期末数 - 944,337.35 剩余摊销年限 - 4年以内 项目 其他 合计 原始发生额 1,185,594.20 4,099,796.66 期初余额 937,241.18 2,537,831.46 本期增加 693,490.39 693,490.39 本期摊销 846,496.12 1,502,749.05 其他转出 - - 累计摊销 907,798.75 2,371,223.86 期末数 784,235.45 1,728,572.80 剩余摊销年限 4年以内 - 11、短期借款 短期借款明细情况: 借款类别 币种 期末数 期初数 信用借款 人民币 20,000,000.00 - 保证借款 人民币 55,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款 人民币 26,000,000.00 25,500,000.00 质押借款 人民币 - - 合计 101,000,000.00 55,500,000.00 注: (1)公司无逾期短期借款。 (2)保证借款5,500万元,系由新疆汇通(集团)股份有限公司提供担保。 12、应付票据 类别 期初数 期末数 本年度到期金额 银行承兑汇票 - 2 3,430,000.00 - 合计 - 2 3,430,000.00 - 13、应付账款 (1)公司无账龄超过三年的大额应付账款。 (2)截至2002年12月31日,公司无应付持本公司5%以上有表决权股份股东的款项 。 14、预收账款 (1)公司无账龄超过一年的预收账款。 (2)截至2002年12月31日,公司无预收持本公司5%以上有表决权股份股东的款项 。 15、应付股利 投资者名称 未付原因 期末数 期初数 股东发生变动 大隆技术公司 由新股东承继 1,558,764.00 1,558,764.00 深圳巨擘网公司 正常结余 213,840.00 660,960.00 香港怡威公司 正常结余 216,472.50 1,472,013.00 香港中泛公司 正常结余 216,472.50 1,472,013.00 洋浦吉晟公司 正常结余 253,125.00 - 新兴创业公司 正常结余 229,230.00 - 中房集团珠海公司 - 1,721,250.00 其它 -1,453,500.00 436,500.00 合计 1,234,404.00 7,321,500.00 16、应交税金 税种 税率(%) 期末数 期初数 增值税 17.00 4,305,485.68 13,173,480.95 营业税 5.00-7.00 848,465.40 282,500.00 企业所得税 15.00 2,194,045.00 1,135,656.47 城建税 5.00-7.00 18,750.00 - 其它 - 432,615.11 6,025.37 合计 7,799,361.19 14,597,662.79 江苏隆源双登电源有限公司根据姜堰市国家税务局涉外税收管理分局“调整应纳 税所得额通知书”的认定,按江苏隆源双登电源有限公司与江苏双登电源有限公司20 02年9月末固定资产净值占二者之和的比例计算,进行纳税调整,由此增加江苏隆源双 登电源有限公司所得税费用及应交税金1,470,050.42元。 17、其他应付款 (1)大额其他应付款明细情况: 应付单位名称 期末数 未付款原因 按董事会决议计提,根据销售 业务费 15,913,725.62 员实际收款结算 中方职工养老保险 5,104,592.45 暂存款 驾驶员运费 4,128,720.25 正常结余 按董事会决议计提,根据销售 经营科 1,722,082.02 员实际收款结算 工会经费 616,482.05 合计 27,485,602.39 (2)公司无3年以上其他应付款。 (3)无应付持本公司5%以上有表决权股份股东的款项。 18、专项应付款 项目 拨款单位 款项用途 期末数 期初数 新型高比能量 锂离子电子关 科技三项费用 泰州市财政局 键材料开发 400,000.00 - 科技三项费用 泰州市财政局 200,000.00 合计 600,000.00 - 19、股本 (1)股本增减变动明细情况: 数量单位:股 本次增减变动(+,-) 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 30,375,000 3,037,500 27,337,500 其中: 国家持有股份 9,169,200 916,920 8,252,280 境内法人持有股份 3,888,000 388,800 3,499,20 外资法人持有股份 17,317,800.00 1,731,780 15,586,020 其他 ⒉募集法人股 10,125,000 1,012,500 9,112,500 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 40,500,000.00 4,050,000 36,450,000 二、已上市流通股份 ⒈人民币普通股 13,500,000.00 1,350,000 12,150,000 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已流通股份合计 13,500,000.00 1,350,000 12,150,000 三、股份总数 54,000,000.00 5,400,000 48,600,000 本次增减变动(+,-) 期末数 项目 发行新股 其他 小计 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 30,375,000 60,750,000 其中: 国家持有股份 9,169,200 18,338,400 境内法人持有股份 3,888,000 7,776,000 外资法人持有股份 17,317,800 34,635,600 其他 ⒉募集法人股 10,125,000 20,250,000 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 40,500,000 81,000,000 二、已上市流通股份 ⒈人民币普通股 13,500,000 27,000,000 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已流通股份合计 13,500,000 27,000,000 三、股份总数 54,000,000 108,000,000 注:公司原股东中房集团珠海房地产开发公司所拥有的本公司募集法人股份10,12 5,000股,报告期内过户给洋浦吉晟实业发展有限公司后,依据国家财政部《财办企业 (2002)39号》文批复,股权性质由国有法人股变为社会法人股。 (2)主要股东持股情况: 类别 期初余额 本期增加 法人资本 集体法人资本 23,182,200.00 42,476,400.00 中房集团珠海房地产公司 10,125,000.00 - 大隆技术公司 9,169,200.00 - 深圳巨擘网投资公司 3,888,000.00 3,888,000.00 洋浦吉晟 - 20,250,000.00 新兴创业 - 18,338,400.00 个人资本 13,500,000.00 13,500,000.00 社会公众股 13,500,000.00 13,500,000.00 其中,高管人员股 120,000.00 120,000.00 外商资本 17,317,800.00 17,317,800.00 香港中泛投资有限公司 8,658,900.00 8,658,900.00 香港怡威发展有限公司 8,658,900.00 8,658,900.00 合计 54,000,000.00 73,294,200.00 类别 本期减少 期末余额 比例(%) 法人资本 集体法人资本 19,294,200.00 46,364,400.00 42.93 中房集团珠海房地产公司 10,125,000.00 - 大隆技术公司 9,169,200.00 - 深圳巨擘网投资公司 - 7,776,000.00 7.20 洋浦吉晟 - 20,250,000.00 18.75 新兴创业 - 18,338,400.00 16.98 个人资本 - 27,000,000.00 25.00 社会公众股 - 27,000,000.00 25.00 其中,高管人员股 60,000.00 180,000.00 1.67 外商资本 34,635,600.00 32.07 香港中泛投资有限公司 - 17,317,800.00 16.04 香港怡威发展有限公司 - 17,317,800.00 16.04 合计 19,294,200.00 1 08,000,000.00 100.00 根据公司2002年第二次临时股东大会通过的2002年半年度分红派息、转增股本的 方案和修改后的公司章程的规定,按每10股转增9股的比例,以资本公积向全体股东转 增股份总数48,600,000股;按每10股送1股红股,以未分配利润向全体股东转增股份总 数5,400,000股。每股面值1元,累计增加股本54,000,000.00元。 20、资本公积 项目 期初数 本期增加 股本溢价 5 1,257,675.11 关联交易差价 4,049,664.13 合计 5 1,257,675.11 4,049,664.13 项目 本期减少 期末数 股本溢价 4 8,600,000.00 2,657,675.11 关联交易差价 4,049,664.13 合计 4 8,600,000.00 6,707,339.24 21、盈余公积 项目 期初数 本期增加 法定盈余公积 11,266,494.51 - 法定公益金 4,802,324.04 - 任意盈余公积 465,534.02 - 储备基金 9,966,976.10 794,334.84 企业发展基金 9,966,976.08 794,334.83 合计 36,468,304.75 1,588,669.67 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 - 11,266,494.51 法定公益金 - 4,802,324.04 任意盈余公积 - 465,534.02 储备基金 - 10,761,310.94 企业发展基金 - 10,761,310.91 合计 - 38,056,974.42 22、未分配利润 (1)利润分配顺序及比例 按本公司章程规定,依法缴纳所得税后的利润,按下列顺序进行分配: ⑴弥补以前年度亏损; ⑵提取10%的法定盈余公积金; ⑶提取5%的法定公益金; ⑷提取任意盈余公积金; ⑸分配股东股利:根据2002年9月20日召开的2002年度第二次临时股东大会决议, 以未转增前的股本数,每10股派送现金人民币0.25元(含税)。 (2)未分配利润增减变动: 项目 金额 期初数 37,448,532.92 本期增加数 -6,832,338.33 其中:本期净利润 -6,832,338.33 其他转入 本期减少数 8,388,669.67 其中:提取法定盈余公积金 提取法定公积金 提取储备基金 794,334.84 提取企业发展基金 794,334.83 提取职工奖励及福利基金 - 利润归还投资 - 应付优先股股利 - 提取任意盈余公积金 - 应付普通股股利 1,350,000.00 转作股本的普通股股利 5,400,000.00 期末数 22,277,524.92 期初未分配利润余额37,448,532.92元比2001年年度报告年末未分配利润余额21, 730,838.25元增加15,717,694.67元,主要为下述原因所致: ①江苏隆源双登电源有限公司根据其董事会决议,该公司2001年、2002年按主营 业务收入(含税)的5%、3%计提研究开发费,挂列其他应付款—研发费中,2001、20 02年末结余分别为20,500,419.50元、16,938,725.62元。本年度江苏隆源双登电源有 限公司对此作为重大会计差错进行了追溯更正。调增2002年度年初未分配利润16,400 ,335.60元。调增2002年度合并报表年初未分配利润9,305,235.64元; ②江苏隆源双登电源有限公司将应收销售人员的利息挂列其他应付款,2001年、2 002年余额分别1,069,299.45元、1,051,439.69元。本年度该公司对此作为重大会计差 错进行了追溯更正,调增年初未分配利润855,439.55元。调增2002年度合并报表年初 未分配利润508,986.54元。 ③江苏隆源双登电源有限公司将应在2001年确认的收入24,014,648.85元计入200 2年主营业务收入,本年度该公司对此作为重大会计差错进行了追溯更正。调增年初未 分配利润9,500,174.68元。调增2002年度合并报表年初未分配利润5,403,224.36元。 ④江苏隆源双登电源有限公司本年度冲减2001年福利费余额1,099,446.55元,本 年度该公司对此作为重大会计差错进行了追溯更正。调增年初未分配利润879,557.24 元。调增2002年度合并报表年初未分配利润500,248.13元。 23、主营业务收入和主营业务成本 (1)各业务分部主营业务收入和主营业务成本明细情况: 本年数 分部名称 主营业务收入 主营业务成本 蓄电池项目 197,220,626.66 99,699,425.82 软件项目 - - UPS项目 - - 自动成型机 9,596,581.20 6,080,838.29 技术开发收入 7,500,000.00 2,482,833.99 其它 1,848,712.69 1,291,017.93 减:公司内各 分部抵销 7,500,000.00 1,345,071.42 合计 208,665,920.55 108,209,044.61 上年数 分部名称 主营业务收入 主营业务成本 蓄电池项目 364,483,593.25 175,497,666.95 软件项目 1,800,000.00 1,342,846.20 UPS项目 100,000.00 89,743.59 自动成型机 7,858,974.34 5,193,849.76 技术开发收入 其它 1,278,593.07 721,523.06 减:公司内各 分部抵销 合计 375,521,160.66 182,845,629.56 (2)五名销售客户明细情况: 占主营业务收入 客户名称 销售额 比例(%) 中国联通广东分公司 11,132,894.00 5.34 中国联通吉林分公司 8,792,352.00 4.21 中国联通山东分公司 8,063,254.00 3.86 云南移动通信公司 6,968,640.81 3.34 中国网络通信有限公司 6,251,564.80 3.00 合计 41,208,705.61 19.75 24、主营业务税金及附加 本年数 项目 计缴标准 金额 蓄电池项目 销售收入的0.7% 1,638,660.41 其它 销售收入的5.45% 408,750.00 合计 - 2,047,410.41 上年数 项目 计缴标准 金额 蓄电池项目 销售收入的0.7% 2,576,952.56 其它 合计 - 2,576,952.56 根据姜堰市人民政府《市政府关于改进政府性基金(附加)征收管理办法的通知 》(姜政发[2001]132号)规定,政府性基金、附加(镇政府)按销售收入的1%,政府 性、附加(市政府)按销售收入的0.4%。江苏隆源双登电源有限公司与江苏双登电源 有限公司属“三资企业”故减半征收。 25、其他业务利润 项目 本年数 上年数 材料销售 601,323.05 1,569,051.90 咨询服务 569,427.33 232,055.60 其它 -319,158.00 41,876.00 合计 851,592.38 1,842,983.50 26、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出 3,774,166.30 4,632,191.75 减:利息收入 1,212,820.47 2,445,487.42 汇兑损失 72.15 65,950.73 减:汇兑收益 - 194.92 其他 30,168.69 8,360.67 合计 2,591,586.67 2,260,820.81 27、投资收益 (1)股权投资收益明细情况: 项目 本年数 上年数 收到分配的利润 - - 按权益法核算调整的收益 -294,324.44 53,052.31 股权投资差额摊销 -4,390,384.39 -1,122,802.46 其他 - 559,159.36 合计 -4,684,708.83 -510,590.79 注:投资收益较上年减少,主要系股权投资差额增加形成,摊销额比上年多3,26 7,581.93元,主要是本年转让中科网威及江苏双登电源公司一并转销所致。 (2)投资收益汇回不存在重大限制。 28、补贴收入 (1)补贴收入明细情况: 项目 本年数 上年数 技改项目财政贴息 838,200.00 276,300.00 环保项目豁免利息 300,000.00 - 经济增长财政贴息 490,000.00 - 合计 1,628,200.00 276,300.00 补贴收入系由姜堰市财政局给予的技改项目地方财政贴息;姜堰市环保局给予的 项目豁免贷款利息;江苏省财政厅给予的经济增长贴息。 29、营业外收入 项目 本年数 上年数 违约赔偿金 - 950,000.00 处理固定资产净收入 499,823.27 57,303.92 罚款收入 39,100.46 64,038.26 其他 33,886.51 46,002.60 合计 572,810.24 1,117,344.78 30、营业外支出 项目 本年数 上年数 固定资产减值 - 583,701.40 处理固定资产净支出 200,303.10 147,455.22 滞纳金、罚款支出 244,124.69 - 其他 1,800,360.98 55,485.45 合计 2,244,788.77 786,642.07 31、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 收到的其他与经营活动有关的现金 125,570,796.22 其中:收电器电缆公司款 66,100,000.00 暂收浦东科创 10,000,000.00 收湖南麓谷生物技术公司款 6,500,000.00 收回博思灏光电子技术公司款 8,000,000.00 收江苏富思特款 5,000,000.00 收回洋浦吉晟公司款 6,000,000.00 收麓谷往来款 1,000,000.00 收中科网威款 800,000.00 32、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 支付的其他与经营活动有关的现金 226,517,612.11 其中:付电器电缆公司款 58,633,000.00 付科创款 10,000,000.00 付江苏富思特款 7,800,000.00 中仪赔款 1,000,000.00 付中科网威款 800,000.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)账龄分析 账龄 期初余额 比例 坏账准备 1年以内 2,588,451.34 21.94% 25,884.51 1-2年 1,514,758.50 12.84% 75,737.93 2-3年 7,628,258.50 64.66% 1,221,825.85 3年以上 66,648.00 0.56% 19,994.40 合计 11,798,116.34 100.00% 1,343,442.69 账龄 期末余额 比例 坏账准备 1年以内 - 0.00% - 1-2年 1,067,071.29 12.78% 30,566.95 2-3年 182,306.50 2.19% 18,230.65 3年以上 7,098,258.50 85.03% 2,129,477.55 合计 8,347,636.29 100.00% 2,178,275.15 (2)主要债务人的年末应收账款余额 单位名称 金额 北京世纪通宇公司 3,364,608.50 军神集团 2,200,000.00 金讯公司 1,533,650.00 南方大学 606,000.00 隆源双登电源 455,732.24 合计 8,159,990.74 本年根据董事会决议,对账款超过3年、且债务人下落不明或相关经济合同的终止 的往来予以核销。金额为590,367.10元。 2、其他应收款 (1)账龄分析 账龄 期初余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 43,156,829.01 97.01 53,856.18 1-2年 62,408.66 0.51 3,120.43 2-3年 555,000.00 2.48 30,000.00 3年以上 - - - 合计 43,774,237.67 100.00 86,976.61 账龄 期末余额 比例(%) 坏账准备 1年以内 26,530,633.07 45.32 836.52 1-2年 31,455,366.80 53.73 372,768.34 2-3年 - - - 3年以上 555,000.00 0.95 166,500.00 合计 58,540,999.87 100.00 540,104.86 (2)主要债务人的年末其他应收款余额 单位名称 金额 江苏隆源双登电源有限公司 49,988,870.00 北京中科网威信息技术有限公司 7,400,000.00 北京自动成型机有限公司 375,000.00 隆源同达公司 300,000.00 世纪通宇公司 255,000.00 合计 58,318,870.00 本年度对江苏隆源双登电源有限公司、北京自动成型系统有限公司等关联企业的 其他应收款不计提坏账准备,对账龄在1年以内的往来由于多属关联往来或内部职工借 款故计提比例为1%。 本年根据董事会决议,对账款超过3年、且债务人下落不明的往来予以核销。金额 为62,408.66元。 3、存货 项目 期初余额 期末余额 超过3年以上的存货 库存商品 1,455,910.42 1,806,113.32 - 合计 1,455,910.42 1,806,113.32 - 4、待摊费用 项目 期初余额 本年增加 本年摊销 期末余额 百花房屋装修费 123,609.54 - 123,609.54 - 百花大厦房租 332,201.10 - 332,201.10 - 员工房租 15,000.00 - 15,000.00 - 车辆保险费 - 27,318.80 2,785.95 24,532.85 进场装修费 - 17,360.00 1,736.00 15,624.00 合计 470,810.64 44,678.80 475,332.59 40,156.85 5、长期投资 (1)长期股权投资分类明细情况 被投资单位名称 期末数 持股比例% 核算方法 北京自动成型机有限公司 4,056,224.61 60.00 权益法 浦东科创 3,605,400.00 10.00 成本法 南京隆源双登研究院有限公司 16,147,657.46 81.03 权益法 江苏隆源双登电源有限公司 64,975,600.41 70.00 权益法 合计 88,784,882.48 (2)股权投资差额明细情况: 被投资单位名称 形成原因 摊销年限 北京自动成型机有限公司 购买股权时产生的差额 10年 江苏双登电源有限公司 投资成本高于净资产 10年 中科网威公司 投资成本高于净资产 10年 被投资单位名称 本期摊销 摊余价值 北京自动成型机有限公司 -122,931.80 -614,659.04 江苏双登电源有限公司 3,630,445.65 - 中科网威公司 882,870.54 - 6、固定资产 类别 期初余额 本期增加 1.按使用情况划分(原价) 2,990,916.53 336,729.00 ①、在用固定资产 2,990,916.53 336,729.00 ②、未使用固定资产 ③、不需用固定资产 2.固定资产原价 2,990,916.53 336,729.00 其中:电子设备 378,602.07 139,980.00 运输设备 2,523,518.70 196,749.00 其他设备 88,795.76 3.累计折旧 1,425,201.52 450,799.81 其中:电子设备 206,049.22 59,992.13 运输设备 1,169,903.62 381,457.28 其他设备 49,248.68 9,350.40 4.固定资产净值 1,565,715.01 其中:电子设备 172,552.85 运输设备 1,353,615.08 其他设备 39,547.08 5.当年计提的固定资产折旧总额 6.当年计提折旧的固定资产原价 2,286,207.92 类别 本期减少 期末余额 1.按使用情况划分(原价) 143,759.43 3,183,886.10 ①、在用固定资产 143,759.43 3,183,886.10 ②、未使用固定资产 ③、不需用固定资产 2.固定资产原价 143,759.43 3,183,886.10 其中:电子设备 518,582.07 运输设备 143,759.43 2,576,508.27 其他设备 88,795.76 3.累计折旧 - 1,876,001.33 其中:电子设备 266,041.35 运输设备 1,551,360.90 其他设备 58,599.08 4.固定资产净值 1,307,884.77 其中:电子设备 252,540.72 运输设备 1,025,147.37 其他设备 30,196.68 5.当年计提的固定资产折旧总额 450,799.81 6.当年计提折旧的固定资产原价 3,183,886.10 7、短期借款 借款来源 期初余额 期末余额 到期日 兴业银行 20,000,000.00 - 已归还 浦东发展银行 10,000,000.00 - 已归还 工行上海分行 - 1 5,000,000.00 2003-11-10 工行上海分行 - 1 0,000,000.00 2003-11-12 上海银行 - 3 0,000,000.00 2003-12-19 合计 30,000,000.00 55,000,000.00 借款来源 年利率 借款条件 兴业银行 浦东发展银行 工行上海分行 5.04% 担保 工行上海分行 5.04% 担保 上海银行 5.04% 担保 合计 8、其他应付款 项目 期初余额 期末余额 其他应付款 664,133.39 1,858,468.13 其中主要债权人 总经理奖励基金 - 610,000.00 新兴创业 178,171.11 123,917.53 江苏隆源双登 - 380,525.25 房租款 - 202,400.00 9、资本公积 项目 期初余额 本期增加 资本(或股本)溢价 51,257,675.11 - 关联交易差价 4,049,664.13 合计 51,257,675.11 4,049,664.13 项目 本期减少 期末余额 资本(或股本)溢价 48,600,000.00 2,657,675.11 关联交易差价 4,049,664.13 合计 48,600,000.00 6,707,339.24 10、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 10,459,449.63 - - 10,459,449.63 公益金 4,802,324.04 - - 4,802,324.04 任意盈余公积 410,291.85 - - 410,291.85 合计 15,672,065.52 - - 15,672,065.52 11、未分配利润 金额 期初余额 58,244,772.15 本期增加 -6,832,338.33 ①本年净利润 -6,832,338.33 ②其他 - 本期减少 6,750,000.00 ③提取法定盈余公积 - ④提取公益金 - ⑤提取任意盈余公积 - ⑥分配利润 6,750,000.00 期末余额 44,662,433.82 12、主营业务收入及主营业务成本 各业务项目主营业务收入和主营业务成本明细情况: 上年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 蓄电池项目 13,384,450.12 1 2,994,143.53 软件项目 1,800,000.00 1,342,846.20 UPS项目 100,000.00 89,743.59 合计 15,284,450.12 1 4,426,733.32 本年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 蓄电池项目 - - 软件项目 - - UPS项目 - - 合计 - - 13.投资收益 项目 上年数 本年数 权益法核算确认的收益 48,821,639.31 7,425,550.10 北京隆源自动成型系统有限公司 -978,406.07 613,194.40 北京菊园宾馆有限责任公司 -582,578.60 - 北京隆源同达医药研究所有限公司 -38,902.78 - 南京隆源双登科技发展研究院有限公司 - 1,197,657.46 江苏隆源双登电源有限公司 44,629,755.57 5,909,022.68 北京中科网威信息技术有限公司 674,533.69 -294,324.44 江苏双登电源有限公司 5,117,237.50 股权投资差额摊销 -1,122,802.46 -4,390,384.39 北京隆源自动成型系统有限公司 122,931.80 122,931.80 北京中科网威信息技术有限公司 -588,580.36 -882,870.54 江苏双登电源有限公司 -657,153.90 -3,630,445.65 其它 1,815,480.00 - 合计 49,514,316.85 3,035,165.71 14.营业外支出 项目 上年数 本年数 处理固定资产损失 111,091.10 罚款支出 5,478.40 捐赠支出 3,000.00 判决赔偿支出 - 1,331,957.20 其他 4,024.71 25,000.00 合计 123,594.21 1,356,957.20 七、关联方关系及其交易 (一)、存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 洋浦吉晟实业发展 洋浦瑞丰小区前楼 房地产开发经 有限公司 204A 营、仓储业、投 资咨询服务 新兴创业投资管理 海口市国贸大道26 高科技项目投 有限公司 号汇通大厦612、613号 资管理 北京隆源自动成型 北京市海淀区北三 开发生产激光 系统有限公司 环中路乙四十号 自动成型机 江苏隆源双登电源 江苏省姜堰市梁徐 生产销售密封 有限责任公司镇 电池 江苏双登电源有限 江苏省姜堰市梁徐 生产销售密封 责任公司 镇 电池 南京隆源双登科技 南京市江宁经济技 电池、光电产 研究院有限公司 术开发区 品、电子产品、 电器的研制、开 发、生产、销售 江苏富思特电源有 姜堰市隆源双登科 胶体电池制造、 限公司 工园 自销 与本公 经济 企业名称 司关系 类型 法定代表人 洋浦吉晟实业发展 第一大 有限 李平 有限公司 股东 责任 新兴创业投资管理 第二大 有限 徐锦芳 有限公司 股东 责任 北京隆源自动成型 子公司 中外 章禾 系统有限公司 合资 江苏隆源双登电源 中外 杨善基 有限责任公司镇 子公司 合资 江苏双登电源有限 间接 中外 杨善基 责任公司 控制的 合资 子公司 南京隆源双登科技 子公司 有限 杨善基 研究院有限公司 责任 江苏富思特电源有 间接 有限 限公司 控制的 责任 杨善基 公司 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本期增加数 洋浦吉晟事业发展有限公司 50,000,000.00 - 新兴创业投资管理有限公司 50,000,000.00 - 北京隆源自动成型系统有限公司 17,052,000.01 - 江苏隆源双登电源有限公司 29,600,000.00 - 江苏双登电源有限公司 15,977,500.00 - 南京隆源双登科技发展研究院有限公司 5,000,000.00 1 3,450,000.00 企业名称 本期减少数 期末余额 洋浦吉晟事业发展有限公司 - 50,000,000.00 新兴创业投资管理有限公司 - 50,000,000.00 北京隆源自动成型系统有限公司 - 17,052,000.01 江苏隆源双登电源有限公司 - 29,600,000.00 江苏双登电源有限公司 - 15,977,500.00 南京隆源双登科技发展研究院有限公司 - 18,450,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及权益及其变化 企业名称 期初余额 金额 % 洋浦吉晟实业发展有限公司 - - 新兴创业投资管理有限公司 - - 北京隆源自动成型系统有限公司 10,231,200.01 60.00 江苏隆源双登电源有限公司 20,720,000.00 70.00 南京隆源双登科技发展研究院 有限公司 1,500,000.00 30.00 企业名称 本期增加数 金额 % 洋浦吉晟实业发展有限公司 20,250,000.00 18.75 新兴创业投资管理有限公司 18,338,400.00 16.98 北京隆源自动成型系统有限公司 江苏隆源双登电源有限公司 南京隆源双登科技发展研究院 有限公司 13,450,000.00 企业名称 本期减少数 金额 % 洋浦吉晟实业发展有限公司 新兴创业投资管理有限公司 北京隆源自动成型系统有限公司 江苏隆源双登电源有限公司 南京隆源双登科技发展研究院 有限公司 企业名称 期末余额 金额 % 洋浦吉晟实业发展有限公司 2 0,250,000.00 18.75 新兴创业投资管理有限公司 1 8,338,400.00 16.98 北京隆源自动成型系统有限公司 1 0,231,200.01 60.00 江苏隆源双登电源有限公司 2 0,720,000.00 70.00 南京隆源双登科技发展研究院 有限公司 1 4,950,000.00 81.03 注: 江苏隆源双登电源有限公司本年受让江苏双登电源有限公司股权70%,金额为640 万元;江苏隆源双登电源有限公司本年度受让江苏富思特电源有限公司90%的股权,金 额为900万元;江苏双登电源有限公司上年度持有南京隆源双登科技发展研究院有限公 司的股权为70%,金额为350万元。本年度南京隆源双登科技发展研究院有限公司增资 扩股后,持股比例变更为18.97%,金额未发生变化;江苏双登电源有限公司本年度受 让江苏富思特电源有限公司10%的股权,金额为100万元。 (二)关联方交易 1、关联方交易价格: 按市场价格或内部成本价或协商价确定。 2、不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 关联方关系的性质 湖南鸿迪实业发展有限公司 注 江苏隆源双登电器电缆有限公司 注 深圳市淳大投资有限公司 注 注: 湖南鸿迪实业发展有限公司:本公司第一大股东洋浦吉晟实业发展有限公司持有 其股权比例30.94%,本公司股东之一深圳市巨擘网投资有限公司持有其股权比例28.1 2%。 江苏隆源双登电器电缆有限公司的法定代表人、总经理同时是本公司下属控股子 公司江苏隆源双登电源有限公司的董事长、法定代表人。 深圳市淳大投资有限公司控股股东、法定代表人同时是本公司下属控股子公司江 苏隆源双登电源有限公司的董事。 3、采购货物或接受劳务 企业名称 本年 上年 江苏隆源双登电器电缆有限公司 35,095,434.04 - 4、销售货物或提供劳务 企业名称 本年 备注 江苏隆源双登电器电缆有限公司 3,377,800.00 利息收入 江苏隆源双登电器电缆有限公司 3,229,550.36 材料销售收入 5、关联方应收应付款项余额 a.关联方应付账款余额 单位名称 2002.12.31 2001.12.31 江苏隆源双登电器电缆有限公司 38,728,131.80 - b.关联方其他应收款余额 单位名称 2002.12.31 2001.12.31 江苏隆源双登电器电缆有限公司 48,377,800.00 - 6、支付给关键管理人员的报酬 现任董事、监事、高级管理人员共15人, 2002年度在公司领取的报酬总额为609 ,173元,金额最高的前三名董事的报酬总额为239,100元,金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额为273,700元。董事、监事、高级管理人员中,领取年度报酬在10,00 0元以下的有2人,10,000~50,000元的有8人,50,000~100,000元的有4人,领取年度 报酬在100,000元以上的有1人。 八、或有事项 本公司本年与新疆汇通(集团)股份有限公司签订了贷款互保协议,为新疆汇通 (集团)股份有限公司提供贷款担保3,300万元,贷款到期日为2003年6月16日。 本公司本年与上海汇通信息技术有限公司(现更名为上海恒嘉美联科技发展有限 公司)签订了贷款互保协议,为上海汇通信息技术有限公司提供贷款担保4,700万元, 贷款到期日为2003年6月6日。 新疆汇通(集团)股份有限公司是上市公司,总资产近8亿元人民币,且其经营状 况良好,有足够的现金流;上海恒嘉美联科技发展有限公司拥有上海浦东新区陆家嘴 黄金地—招商局大厦第34层写字楼,面积近1,800平方米,现值约4,000万元,该房产 用于出租,年租金收入可达300万元以上。本公司认为对上述两公司提供贷款担保,风 险不大,是在可以控制的范围内,不会形成不良债务。 九、承诺事项 截止至2001年12月31日无需要披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 本公司购买上海淳大酒店投资管理有限公司28%的股权,相关股权变更手续已办理 完毕。 十一、重大诉讼事项 中国仪器进出口总公司(现更名为中国仪器进出口(集团)公司,以下简称:“ 中仪公司”)与本公司就北京蓝通电子科技有限责任公司(以下简称:“蓝通电子” )股权转让事宜于1998年12月签订相关协议书,后在履行该协议时中仪公司与本公司 发生争议,拒绝接受蓝通电子的股权,并要求本公司支付现金,因此与本公司发生诉 讼。北京市第一中级人民法院于2002年9月29日以(2002)一中民终字第5533号民事判决 书终审判决,本公司应支付中仪公司1,315,370.20元。本公司已在判决生效后将该款 项部分支付给中仪公司。 十二、重要资产转让及其出售 1、2002年12月2日本公司2002年度第三次临时股东大会通过决议,以2002年7月3 1日为基准日,以经评估确定的北京中科网威信息技术有限公司(以下简称:“中科网 威”)的股权价值为依据,将本公司所持有的中科网威的38.6%的股权转让给湖南鸿迪 实业发展有限公司(以下简称:“湖南鸿迪”),湖南鸿迪以现金方式支付转让价款 。 截止2002年12月31日,湖南鸿迪已全部支付了转让价款。本公司共收到转让价款 26,910,000.00元,由于属关联方交易,获取的收益2,153,357.21元已全额计入资本公 积。 2、2002年12月21日,本公司第四次临时股东大会通过决议,同意以6,781万元受 让新疆汇通(集团)股份有限公司持有的上海淳大酒店投资管理有限公司28%的股权。 截止2002年12月31日,本公司已支付股权转让价款3,730万元。 十三、其他事项 1、本公司间接控制子公司--江苏双登电源有限公司、江苏隆源双登电源有限公司 于2001年3月20日签署协议,江苏双登电源有限公司将部分资产租赁给江苏隆源双登电 源有限公司,合同规定每年租金480万元。江苏隆源双登电源有限公司从2001年第二季 度起租,每季度120万元,于每季季末计提。2002年全年共计提租金480万元。 2、截止至2002年12月31日,本公司下属子公司江苏隆源双登电源有限公司、江苏 双登电源有限公司、江苏富思特电源有限公司尚未交纳出土地使用权出让金、相应的 房屋产权证尚未取得。 3、截止至2002年12月31日,本公司下属子公司南京隆源双登科技发展研究院有限 公司受让的南京市秦淮标厂以北,径一路以东的9,800平方米的土地,由于未进行开发 ,未达到政府部门的规划要求,至今尚未取得国有土地使用权证。 4、本公司下属子公司江苏隆源双登电源有限公司本年度拆借资金45,000,000.00 元给江苏隆源双登电器电缆有限公司,按年利率10%计息,该公司已按财政部有关关联 方交易的会计处理方法进行了账务处理。江苏隆源双登电器电缆有限公司又将其分别 支付给洋浦吉晟实业发展有限公司、深圳市淳大投资有限公司。截止至2002年12月31 日双方往来相抵后,江苏隆源双登电源有限公司应收江苏隆源双登电器电缆有限公司 9,649,668.20元。 十四、相关财务指标 本年 上年 财务指标 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 净资产收益率% -3.89 -3.90 26.17 24.12 每股净利润 -0.06 0.06 0.80 0.80 净资产收益率% (扣 -3.86 -3.88 25.81 23.78 除非经常性损益) 每股净利润(扣除非 -0.06 -0.06 0.79 0.79 经常性损益)

第十一节 备查文件目录

(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。
上海隆源双登实业股份有限公司董事会 2003年4月28日