黄山金马股份有限公司2002年年度报告  [2003-04-08]  

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
    独立董事周亚娜女士因出国未能参加本次年度报告审议,董事汪峰先生委托董事何
卫中先生代为行使审议、表决权。
    安徽华普会计师事务所为本公司全体股东出具了无保留意见无解释性说明的审计报
告。
    公司董事长方汉佐先生、总会计师燕根水及财务部经理叶伍伟先生声明:保证公司
本年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    一、公司简介
    二、会计数据和业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件目录
    

一、公司简介

(一)公司的法定中文名称:黄山金马股份有限公司 公司的法定英文名称:HUANSHAN JINMA CO.,LTD 公司法定英文名称缩写:HSJM (二)公司法定代表人:方汉佐 (三)公司董事会秘书:高美庆 证券事务代表:苏伊薇 联系地址:安徽省黄山市歙县壕城路1 号 联系电话:0559-6516169 传真:0559-6536668 电子信箱:hsjm@21cn.com (四)公司注册地址:安徽省黄山市歙县壕城路1 号 公司办公地址:同上 邮政编码:245200 公司国际互联网网址:http:/www.hsjinma.com 公司电子信箱:hsjinma@mail.ahwhptt.net.cn (五)公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定的国际互联网网网址:http:/www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点:董事会秘书室( 六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:金马股份 股票代码:000980(七)其他有关资料: 公司首次注册或变更注册登记日期、地点: 登记日期:1998 年8 月31 日 登记地址:合肥市 企业法人营业执照注册号:3400001300055 税务登记号码:341021711767072 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址: 名称:安徽华普会计师事务所 办公地址:安徽省合肥市荣事达大道100 号

二、会计数据和业务数据摘要

(一)本年度主要利润指标情况<单位:人民币元> 利润总额 -88,769,618.52 净利润 -88,770,323.80 扣除非经常性损益后的净利润 -96,840,893.44 主营业务利润 14,897,670.41 其它业务利润 3,745,797.03 营业利润 -84,730,339.05 投资收益 3,962,279.28 补贴收入 4,000,000.00 营业外收支净额 -12,001,558.75 经营活动产生的现金流量净额 91,853,369.13 现金及现金等价物净增加额 151,721,846.38 (二)截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 2002年 主营业务收入 216,455,699.75 净利润 -88,770,323.80 总资产 887,951,305.20 股东权益(不含 少数股东权益) 372,938,451.53 每股收益(摊薄) -0.59 每股收益(加权) -0.59 扣除非经常性损益 后每股收益(摊薄) -0.65 扣除非经常性损益 后每股收益(加权) -0.65 每股净资产 2.49 调整后的每股净资产 2.47 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.61 净资产收益率(摊薄)% -23.8 项目 2001年 调整前 调整后 主营业务收入 204,746,990.25 204,746,990.25 净利润 1,129,368.11 -19,950,777.42 总资产 998,395,487.07 989,866,590.16 股东权益(不含 少数股东权益) 470,237,672.24 461,708,755.33 每股收益(摊薄) 0.0075 -0.13 每股收益(加权) 0.0075 -0.13 扣除非经常性损益 后每股收益(摊薄) -0.19 -0.25 扣除非经常性损益 后每股收益(加权) -0.19 -0.25 每股净资产 3.13 3.08 调整后的每股净资产 3.13 3.07 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.21 -0.21 净资产收益率(摊薄)% 0.24 -4.32 项目 2000年 调整前 调整后 主营业务收入 280,270,093.85 280,270,093.85 净利润 38,173,192.05 7,211,887.46 总资产 719,045,449.99 691,108,161.26 股东权益(不含 少数股东权益) 499,241,713.57 465,699,717.61 每股收益(摊薄) 0.2545 0.0481 每股收益(加权) 0.3034 0.0573 扣除非经常性损益 后每股收益(摊薄) 0.2162 0.0224 扣除非经常性损益 后每股收益(加权) 0.2578 0.0268 每股净资产 3.3283 3.1047 调整后的每股净资产 3.3209 3.0973 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.1629 -0.1629 净资产收益率(摊薄)% 7.65 1.5486 (三)根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号通 知精神,公司2 0 0 2 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益: 净资产收益率% 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.99 3.57 营业利润 -22.72 -20.30 净利润 -23.80 -21.27 扣除非经常性 损益后净利润 -25.97 -23.21 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.10 0.10 营业利润 -0.56 -0.56 净利润 -0.59 -0.59 扣除非经常性 损益后净利润 -0.65 -0.65 注: 1、 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 2、 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 3、 调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用 -长期待摊费用)/年度末普通股股份总数 4、 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通 股股份总数 5、 净资产收益率=净利润/年度末股东权益╳100%以上公式中的应收款项包括应收 帐款、其他应收款、预付帐款、应收股利、应收利息、应收补贴款。 (四)报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 期初数 150,000,000 301,186,482.87 本期增加 -88,770,323.80 -88,770,323.80 本期减少 期末数 150,000,000 301,186,482.87 变动原因 项目 盈余公积 法定公益金 期初数 6,087,536.32 6,087,536.33 本期增加 本期减少 期末数 6,087,536.32 6,087,536.33 变动原因 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -1,652,780.19 461,708,775.33 本期增加 本期减少 期末数 -90,423,103.99 372,938,451.53 变动原因 本期净亏损 本期净亏损

三、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况(截止2 0 0 2 年1 2 月3 1 日) 公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动 本次变动增减(+,-) 前 配股 送股 公积金 增发 其他 小 转股 计 一、未上市流通股份 92,000,000 1、 发起人股份 其中: 国家持有股份 90,302,980 境内法人持有股份 1,697,020 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 92,000,000 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 58,000,000 2、 境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 58,000,000 三、股份总数 150,000,000 本次变动 后 一、未上市流通股份 92,000,000 1、 发起人股份 其中: 国家持有股份 90,302,980 境内法人持有股份 1,697,020 境外法人持有股份 其他 2、 募集法人股份 3、 内部职工股 4、 优先股或其他 未上市流通股份合计 92,000,000 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 58,000,000 2、 境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 58,000,000 三、股份总数 150,000,000 (二)股票发行与上市情况 股票种类:A 股 发行日期:2000 年5 月19 日对一般投资者上网发行,20 日向证券投资基金配售 发行价格:5.49 元/股 发行数量:5800 万股。其中对一般投资者上网发行4640 万股,向证券投资基金配 售1160 万股 上市日期:上网发行4640 万股和向证券投资基金配售股份的50%即580 万股合计52 20 万股:2000 年6 月16 日;向证券投资基金配售股份的其余50%即580 万股:2000 年12 月18 日 上市流通总股份:5800 万股<2000 年12 月18 日后> (三)股东情况介绍: 1、 报告期末股东总数:34,098 户 2、 十大股东情况<截止2002 年12 月31 日> 序号 股东名称 持股数量 1 黄山金马集团有限公司 90,302,980 2 杭州永磁集团有限公司 652,700 3 国元证券有限责任公司 414,437 4 黄山徽新金塑有限公司 391,620 5 中国兵器工业第二一四研究所 326,350 6 黄山普乐房产开发公司 326,350 7 西部证券股份有限公司 256,545 8 上海证券有限责任公司 240,000 9 浙江曹娥开发区兴业工贸公司 174,948 10 杨志英 163,000 股东名称 持股比例% 股份类别 黄山金马集团有限公司 60.2 未流通 杭州永磁集团有限公司 0.44 未流通 国元证券有限责任公司 0.28 流通 黄山徽新金塑有限公司 0.26 未流通 中国兵器工业第二一四研究所 0.22 未流通 黄山普乐房产开发公司 0.22 未流通 西部证券股份有限公司 0.17 流通 上海证券有限责任公司 0.16 流通 浙江曹娥开发区兴业工贸公司 0.12 流通 杨志英 0.11 流通 注:(1) 公司第一、二、四、五、六大股东系发起人股东; (2) 公司与其他股东之间无关联关系; (3) 持股10%以上法人股东: 黄山金马集团有限公司(以下简称“集团公司”),由黄山市人民政府授权持有国 家股股份90302980 股。 法人代表:潘金根 成立日期:1997 年10 月24 日 注册资本:13000 万元 主要经营业务:经营本企业自产机电产品,成套设备以及相关技术。进口本企业生 产、科研所需原辅材料、机械设备、备品备件、仪器仪表、零配件的进口业务(国家实 行核定公司经营的14 种进口商品除外)。开展中外合资经营、合作生产及“三来一补 ”业务。经营电工仪表、电子产品、包装制品、汽车(不包含小轿车)、摩托车整车及 零配件的营销。 (4) 报告期内公司控股股东无变更; (5) 报告期内公司持股5%以上的股东所持股份未质押或冻结。

四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

(一)基本情况 姓名 性别 年龄 职务 方汉佐 男 51 董事长 何卫中 男 35 董事兼总经理 琚三玖 男 52 董事兼副总经理 汪峰 男 53 董事 张发科 男 39 董事 吴百嘉 男 47 董事 徐华昌 男 57 董事 江梅生 男 49 董事 荣兆梓 男 53 独立董事 储育明 男 39 独立董事 周亚娜 女 48 独立董事 应华兴 男 55 监事会主席 赵明 男 55 职工代表监事 方永忠 男 32 监事 高美庆 男 37 董事会秘书兼副总经理 余晓东 男 47 副总经理 燕根水 男 48 副总经理兼总会计师 方燕华 男 39 副总经理 姓名 任期 方汉佐 2001.10—2004.10 何卫中 2001.10—2004.10 琚三玖 2001.10—2004.10 汪峰 2002.06—2004.10 张发科 2001.10—2004.10 吴百嘉 2001.10—2004.10 徐华昌 2001.10—2004.10 江梅生 2001.10—2004.10 荣兆梓 2001.10—2004.10 储育明 2001.10—2004.10 周亚娜 2001.10—2004.10 应华兴 2001.10—2004.10 赵明 2001.10—2004.10 方永忠 2001.10—2004.10 高美庆 2002.07—2004.10 余晓东 2001.10—2004.10 燕根水 2001.10—2004.10 方燕华 2001.10—2004.10 报告期内以上董事、监事和高级管理人员均未持有公司股票。 (二)年度报酬情况 1、 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据。 2、 公司现任董事、监事和高级管理人员有16 人在公司领取报酬,2002 年年度报 酬总额为:229888.50 元,其中金额最高的前三名董事的报酬总额为100800 元、金额 最高的前三名高级管理人员的报酬总额为27890.40 元。 公司年度报酬数额在1-2 万元区间的董事4 人、监事1 人、高级管理人员0 人;年 度报酬数额2 万元以上的董事3 人。 3、 位独立董事的年度津贴总额为33600 元/人。 汪峰董事、方永忠监事在第一大股东))黄山金马集团有限公司任职,不在公司领 取报酬。 (三)离任及聘任情况 2002 年6 月,吴金辉先生因个人原因辞去公司董事职务;同期,增补汪峰先生为 公司董事。 2002 年7 月,吴金辉先生辞去公司董事会秘书职务;同期,聘任高美庆先生为公 司董事会秘书。 2002 年12 月,聘任高美庆先生为公司副总经理。 (四)员工情况 截止2002 年12 月31 日,公司在册职员3152 人。按专业构成分,其中管理人员43 9 人,占13.93%; 生产人员2398 人,占76.08%; 销售人员184 人,占5.84%;技术人 员403 人,占12.79%; 财务人员61 人,占1.94%。 按教育程度分,大专及大专以上学 历263 人,占8.34%。 公司需承担费用的离退休职工15 人。

五、公司治理结构

(一)公司已建立了符合现代企业制度的公司治理结构。 1、 建立了股东大会、董事会、监事会和总经理等“三会一层”各负其责,相互制 衡的公司治理结构,并制定了相应的规范运作规则,通过制度化、程序化、法制化保障 公司民主决策和科学管理。 2、 在资产、人员、财务、业务、机构等五方面严格与控股股东分离,公司享有独 立法人地位和市场竞争主体地位,具有独立完整的业务和自主经营能力。 (1) 人员:公司设立劳动人事部专门负责和管理公司的劳动人事工作;公司高级 管理人员全部不在集团公司兼职,同时只在公司领取报酬; (2) 资产:公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和独立的采购、销售系 统; (3) 财务:公司设有财务部,有独立的会计人员、独立的会计核算体系和财务管 理制度,开设独立的银行帐户。 (4) 业务:公司主要从事车用仪表、微电机等产品的生产、销售,控股股东与公 司不存在同业竞争。 (5) 机构:公司管理机构与控股股东完全分开,自成一体。 3、 设立董事会战略决策、提名、审计、薪酬与考核委员会等四个专门委员会,以 提高董事会工作效能。 4、 建立独立董事制度。 5、 实行董事职责分工制。 6、 制定了《投资与募集资金使用管理办法》,对股东负责,积极维护全体股东合 法权益。 7、 制定了《信息披露制度》,履行持续信息公开义务。 8、 制定了《股东大会议事规则》,以保证股东大会能够依法行使职权和维护股东 权益。 (二)公司在治理建设方面存在欠缺。 1、 控股股东持股60.2%,存在“一股独大“股权结构的不合理,大股东通过资产、 人员形成的历史背景对本公司加以影响; 2、 公司治理在形式与内容上不尽衔接,时有脱节情况发生; 3、 国有企业改制上市,但观念、机制、管理方式方法与现代企业制度要求存在较 大差距。 (三)下一步改进的措施或设想 1、 调整优化公司股权结构; 2、 加大公司治理制度的落实力度; 3、 转变企业经营观念和机制。 (四)独立董事履行职责情况 公司董事会共有三位独立董事,其中的两位独立董事担任董事会审计、薪酬与考核 委员会主任委员之职。三位独立董事在审计、薪酬及公司治理和发展等方面为公司提出 了许多宝贵意见和建议,并对公司重大经营与投资决策充分发表意见,较好地履行了自 身的职责。

六、股东大会情况简介

(一)2002 年2 月6 日,公司2002 年第一次临时股东大会在公司本部会议室召开 ,出席会议的股东及股东代表3 人,代表股份91282030 股,占公司总股份的60.85%, 符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由董事长方汉佐先生主持,审议通过 了公司关于改聘安徽华普会计师事务所为公司常年审计机构的议案。 以上决议内容已于2002 年2 月7 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和信息 披露指定网站上。 (二)2002 年6 月8 日,公司2001 年年度股东大会在公司本部会议室召开,出席 会议的股东及股东代表4 人,代表股份91673650 股,占公司总股份的61.12%,符合《 公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由董事长方汉佐先生主持,审议通过了以下 决议: 审议通过了公司2001 年年度报告; 审议通过了董事会工作报告; 审议通过了监事会工作报告; 审议通过了公司2001 年度财务决算和2002 年财务预算报告; 审议通过了公司2001 年度利润分配方案; 审议通过了修改公司《章程》部分条款的议案; 审议通过了股东大会议事规则; 审议通过了关于调整提高公司董事会投资权限的议案; 审议通过了公司信息披露管理办法; 审议通过了公司投资和募集资金使用管理制度; 审议通过了续聘安徽华普会计师事务所为公司2002 年财务审计机构的议案; 审议通过了公司独立董事制度; 审议通过了公司关于调整独立董事津贴的议案; 黄山金马股份有限公司2002 年年度报告正文 审议通过了公司将部分应收款项形成的债权转让给黄山金马集团有限公司的关联交 易议案; 审议通过了黄山金马集团有限公司向本公司的借款形成的关联交易补充议案; 审议通过了关于黄山金马集团有限公司受让本公司债权价款具体支付方式的议案; 审议通过了董事吴金辉先生辞去公司董事职务的议案; 审议通过了选举增补汪峰先生为公司董事的议案。 以上决议内容已于2002 年6 月9 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和信息 披露指定网站上。 (三)2002 年8 月19 日,公司2002 年第二次临时股东大会在公司本部会议室召开 ,出席会议的股东及股东代表4 人,代表股份91673650 股,占公司总股份的61.12%, 符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由董事长方汉佐先生主持,审议通过 了公司关于下属朝阳微电机厂改制设立为黄山朝阳太阳能科技发展有限公司的议案及授 权公司董事会负责办理该公司的设立和注册事项。 以上决议内容已于2002 年8 月20 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和信息 披露指定网站上。 (三)2002 年12 月19 日,公司2002 年第三次临时股东大会在公司本部会议室召 开,出席会议的股东及股东代表5 人,代表股份92000000 股,占公司总股份的61.33% , 符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由董事长方汉佐先生主持,审议 通过了公司大股东黄山金马集团有限公司以部分土地使用权转让作为对公司还款的议案 。 以上决议内容已于2002 年12 月20 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和信 息披露指定网站上。 (四)2002 年12 月30 日,公司2002 年第四次临时股东大会在公司本部会议室召 开,出席会议的股东及股东代表3 人,代表股份91282030 股,占公司总股份的60.85% , 符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由董事长方汉佐先生主持,审议 通过了公司关于转让歙县棠樾牌坊群经营权的议案。 以上决议内容已于2002 年12 月30 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和信 息披露指定网站上。

七、董事会报告

(一)报告期内主要经营情况 1、 主营业务的范围及其经营状况 公司主营汽车仪表、摩托车仪表及车用零部件,电机系列产品,电子电器产品,电 工仪表,化工产品<不含危险品>,纸类产品,光伏节能装备产品,健身器材的生产、销 售,旅游服务,本企业自产产品及技术出口,本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、 机械设备、零配件及技术进口<以上经营范围中未取得专项审批的项目以及国家限定公 司经营和禁止进口的商品及技术除外>。 鉴于公司所处行业不景气,产品价格持续走低,同时来自民营企业的无序竞争日趋 激烈,公司采取了一系列的措施,如:降低各种原辅材料的采购成本,大力压缩期间费 用,全力开拓国内外市场,这些措施虽不能扭转亏损的局面,但在一定程度上遏制了业 绩下滑的趋势。报告期内,公司完成主营业务收入216,455,699.75 元,实现主营业务 利润14,897,670.41 元。其构成如下: A、 按产品构成情况: 产品名称 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 车用、电工仪表 96,524,650.87 91,620,430.28 5.08 微电机(含光伏) 78,345,823.56 72,097,731.12 7.98 纸制品 35,495,489.84 33,343,929.47 6.06 旅游收入 4,239,113.50 1,741,734.45 58.91 其他 1,850,621.98 1,539,777.40 16.79 B、 按地区构成情况: 地区名称 主营业务收入(元) 主营业务成本(元) 毛利率(%) 华东地区 84,634,178.60 77,132,287.05 8.9 华南地区 54,763,292.04 51,287,962.30 6.3 西南地区 46,537,775.45 44,117,811.13 5.2 华北地区 20,130,380.08 19,032,642.26 5.5 其它地区 10,390,073.58 8,772,899.98 15.6 2002 年公司产品摩托车仪表的市场占有率为:15%, 汽车仪表的市场占有率为:5%。 2、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 2002 年7 月27 日,董事会2002 年第四次临时会议在公司本部会议室以通讯方式 召开,审议通过监事会关于将公司下属黄山金马股份有限公司朝阳微电机厂改制为黄山 太阳能科技发展有限公司的提案,以朝阳微电机厂经审计、评估后的净资产作为出资, 联合黄山电器有限责任公司共同发起设立黄山朝阳太阳能科技发展有限责任公司。该公 司注册资本6510 万元,其中本公司出资6500 万元,占总出资额的99.85%, 其经营范 围为:太阳能电池板,光伏供电供水系统,风力发电机,风光互补供水系统,逆变器, 控制器产品,微电机,分马力电机,中小型电机等。2002 年末总资产188,373,940.63 元,主营业务收入41,307,842.62元,主营业务利润元,净利润470,189.83 元。 3、 主要供应商、客户情况:报告期内,公司向前五名供应商合计的采购金额占年 度采购总额的26.87%, 前五名客户销售额合计占公司销售总额的29.74%。 4、 在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内,公司遭遇到现有主业市场持续不振、生产经营整体呈调整态势,通过调 整市场开拓策略,降低生产成本,积极开发新产品,公司在2002 年度基本制止了主营业务 严重下滑的不利局面,累计实现销售收入216,455,699.75 元,比上年同期增加5.72%; 净利润-88,770,323.80 元,比上年同期下降344.95%。 公司在2003 年将采取以下措施,以扭转亏损的局面: (1) 提高企业新产品研发能力,积极开发科技含量高、附加值高的适销产品,同 时加强市场开拓力度,全力打拼摩托车仪表东南亚市场。 (2) 积极发展电子式汽车仪表,继续扩大在中高档轿车汽车仪表所占有的市场份 额,做大做强,争取使其成为公司今后的主导产品和主要利润来源。 (3) 新设立的车用电器厂和精密元件厂,将以追求利润为第一目标,发挥“船小 好调头”的优势,生产适销对路的产品,伴随着中国汽车工业一同发展、壮大。 (4) 进行实质性的资产重组,彻底解决困扰公司发展的管理、机制等问题。 (二)报告期内的投资情况 1、 募股资金使用情况 公司于2000 年5 月成功发行人民币普通股5800 万股,每股面值1 元,每股发行价 5.49 元,共募集资金31842 万元,扣除发行费用后实际募集资金30681.79 万元。 募集资金使用情况如下:单位:万元 项目名称投资额进展情况 电子式摩托车仪表生产线技改项目 2,980 2,289.63 电子式汽车仪表技术改造项目 12,580 1,516.84 新型太阳能光伏水泵项目 9,842 3,273.21 扩大欧式摩托车仪表技术改造项目 500 0 受让歙县棠樾牌坊群景区50年经营权 1,800 1,800 合计 27,702 8,879.68 注: A、 公司《招股说明书》承诺募集资金将用于投资电子式摩托车仪表生产线技改项 目、摩托车仪表传感器线束技改项目、摩托车仪表计数器技改项目、液晶显示摩托车仪 表项目、扩大欧式摩托车仪表出口技改项目、汽车仪表中西部优势工程规划项目、汽车 仪表国产化技改项目、车用微电机生产线技改项目等8 个项目,计划投资总额29690 万 元。公司董事会一届五次会议审议批准实施电子式摩托车仪表生产线技改项目<投资298 0 万元>,其它项目由于市场变化及集团公司与芜湖仪表厂解除兼并协议等原因不再实 施,相关募集资金用途予以变更。 B、 经公司2000 年度股东大会审议批准,与上述不再实施项目相关的募集资金262 10 万元和公司《招股说明书》未明确投向的募集资金991.79 万元,合计人民币27201. 79万元,先改投2000 年国家重点技术改造项目——电子式汽车仪表项目[国经贸投资<20 00> 951 号], 投资额12580 万元;国家高新技术产业化示范工程项目)新型太阳能光 伏水泵项目[国家计委计高技<1999> 1587 号], 投资额9842 万元,合计22422 万元。 剩余募集资金4779.79 万元由公司董事会寻找新的项目按法定程序审批后进行投资。< 具体内容参见2001 年4 月24 日《中国证券报》、《证券时报》 C、 电子式摩托车仪表技改项目自董事会一届五次会议批准实施以来,已累计完成 投资2289.63 万元,建筑面积4646.5 平方米的技术中心大楼已完工;通过与有关高等 院校、科研机构联合开发、委托开发等方式,研制成功了本项目急需的电子式摩托车仪 表产品和相关技术;关键进口设备、重大国产设备、批量设备的招投标采购工作完成。 D、 到2002 年底,新型太阳能光伏水泵项目已投资金额3,273.20 万元,开发出了 系列产品,并已投产,同时完成了前期的市场开拓工作。 E、 汽车仪表电子化项目业已由国家经贸委授权安徽省经贸委批复了可行性研究报 告,确定在公司本部及芜湖两地实施计划,其中,公司本部负责核心零部件研发和生产 ,芜湖承担仪表总装任务。截至2002 年12 月31 日,该项目的实际投资金额为1,516.8 4 万元,汽车电子仪表车间土建工程于2002 年4 月10 日正式开工,主要实施项目为厂 房施工、中央空调安装、生产线的制造与安装、相关设备的采购及辅助设施建设,基本 符合计划进度要求。2003 年是本项目实施的关键一年,公司将加大产品市场的开拓、 新产品的研发和生产工艺水平的提高。 F、 扩大欧式摩托车仪表技术改造项目由于欧洲市场变化报告期内未实施。 G、 到目前为止,公司募集资金尚余4779.79 万元未明确投向,公司将积极寻找项 目开展投资。 2、 非募集资金投资情况 报告期内,公司无非募集资金投资情况。 (三)公司财务状况表 项目 2002.12.31 2001.12.31 总资产 887,951,305.20 989,866,590.16 长期负债 22,000,000.00 43,859,489.53 股东权益 372,938,451.53 461,708,775.33 主营业务利润 14,897,670.41 27,373,450.94 净利润 -88,770,323.80 -19,950,777.42 现金及现金等价物净 增加额 151,721,846.38 -139,994,594.03 变动原因: 项目 增减幅(%) 总资产 -10.3 长期负债 -49.84 股东权益 -19.23 主营业务利润 -45.58 净利润 -344.95 现金及现金等价物净 增加额 208.38 变动原因: (1)总资产减少:主要是本年度亏损所致; (2)长期负债减少:主要是借款一年内到期长期借款增加所致; (3)股东权益减少:主要是本年度亏损所致; (4)主营业务利润下降:主要是主营产品销售价格下降,导致毛利率下降; (5)净利润下降比例大的主要有以下原因: A. 在主营业务收入未有增加的情况下,由于摩托车行业持续低迷不振,市场竞争日 趋激烈,产品价格下降,导致产品毛利率下降,因而主营业务利润大幅度减少; B. 由于公司管理体制落后,经营机制陈旧等诸多原因,公司管理费用和营业费用 居高不下,公司在规范经营和基础管理等方面还有许多薄弱环节,已严重制约公司今后 的生存和发展。 C. 根据《企业会计制度》和《企业企业会计准则》以及其他有关法律法规的规定 ,为了改善资产质量,公司本着谨慎稳健的原则,对各项资产减值准备进行了合理充分 的计提; D. 为改善资产质量,降低经营风险,报告期末公司对应收账款和其他应收款进行 全面清理,对一部分应收账款和其他应收款进行转销处理; E. 主营产品转型计划实施结果未达到预期,尤其是太阳能光伏系统项目,由于该 产品的国内市场尚未成熟,且本公司的产品及技术力量在市场竞争中并无优势,因而产 出未达到预期的计划。另外,电子式汽车仪表项目尚在投入期,投资收益未有体现。 (6)现金及现金等价物增加幅度较大的原因是:大股东还款;委托理财资金收回。 (四)财务审计报告意见 经审计,安徽华普会计师事务所向本公司全体股东出具了标准无保留意见无解释性 说明的2002 年度财务审计报告。 (五)董事会日常工作情况 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 (1) 2002 年4 月12 日,董事会二届三次会议在公司本部会议室召开,应到董事1 1 人,实到董事11 人,符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由董事长方 汉佐先生主持,审议通过了以下决议: A、 审议通过了将本公司部分应收款项形成的债权转让给黄山金马集团有限公司的 议案 B、 审议通过了关于本公司执行新的企业会计准则的议案; C、 审议通过了关于本公司2000) 2001 年委托理财自查情况的报告; D、 审议通过了关于对黄山金马集团有限公司向本公司的借款不计提坏账准备的议 案; E、 审议通过了关于本公司2001 年年度募集资金使用情况的自查报告; F、 审议通过了关于本公司2001 年期末会计差错的自查更正补充报告; (2) 2002 年4 月20 日,董事会二届四次会议在公司本部会议室召开,应到董事1 1 人,实到董事11 人<董事琚三玖先生委托董事张发科先生代为行使审议、表决权>, 符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由董事长方汉佐先生主持,审议通过 了以下决议: A、 审议通过了公司2001 年度报告正文及摘要; B、 审议通过了公司2002 年第一季度报告; C、 审议通过了董事会工作报告; D、 审议通过了总经理工作报告; E、 审议通过了公司2001 年度财务决算和2002 年度财务预算的报告; F、 审议通过了公司2001 年度利润分配预案及2002 年度利润分配政策; G、 审议通过了公司股东大会议事规则; H、 审议通过了公司董事会议事规则; I、 审议通过了公司总经理工作条例; J、 审议通过了关于修改公司《章程》部分条款的议案; K、 审议通过了关于召开公司2002 年度股东大会的议案; L、 审议通过了关于调整提高公司董事会投资权限的议案; M、 审议通过了关于调整提高公司独立董事津贴的议案; N、 审议通过了黄山金马股份有限公司独立董事制度; O、 审议通过了黄山金马股份有限公司信息披露管理办法; P、 审议通过了黄山金马股份有限公司投资和募集资金使用管理办法; Q、 审议通过了公司2001 年度财务审计报告; R、 审议通过了关于续聘安徽华普会计师事务所为公司2002 年度审计机构的议案 ; S、 审议通过了关于公司2002 年度融资议案; T、 审议通过了公司2002 年度轿车仪表项目的实施计划; U、 审议通过了黄山金马集团有限公司向本公司借款形成的关联交易补充议案; V、 审议通过了其它单位向本公司的借款补充议案; W、 审议通过了公司账外融资并开展委托理财的自查报告。 (3) 2002 年5 月20 日,董事会二届五次会议在公司本部会议室召开,应到董事1 1 人,实到董事11 人<其中董事琚三玖先生委托董事张发科先生,独立董事荣兆梓、周 亚娜委托独立董事储育明代为行使审议、表决权>,符合《公司法》和公司《章程》的 有关规定。会议表决通过了以下决议: A、 审议通过了上报中国证监会的关于本公司业绩预警有关情况的询问答卷; B、 审议通过了本公司为集团公司提供资金支持之关联交易公告和独立财务顾问报 告; C、 审议通过了关于聘任中国人民大学高德步院长担任本公司高级经济顾问的议案 ; D、 审议通过了关于吴金辉先生辞去公司董事职务的议案; E、 审议通过了关于推荐汪峰先生担任公司第二届董事会董事的议案。 (4) 2002 年6 月16 日,董事会2002 年第一次临时会议在公司本部会议室召开, 应到董事11 人,实际到董事11 人(其中董事琚三玖、吴百嘉分别委托董事张发科、方 汉佐,独立董事储育明、周亚娜委托独立董事荣兆梓代为行使审议、表决权),符合《 公司法》和公司《章程》的有关规定。会议表决通过了以下决议: A、 审议通过了关于设立董事会特别委员会负责协调催收黄山金马集团公司欠款的 议案 B、 审议通过了关于在2002 年6 月底前提前收回委托给深圳国贝投资发展有限公 司、安徽天成投资有限公司理财资金本息的议案。 (5) 2002 年6 月29 日,董事会2002 年第二次临时会议在公司本部会议室召开, 应到董事11 人,实到董事11 人<其中董事琚三玖委托董事张发科代为行使审议、表决 权>,符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由董事长方汉佐先生主持,审 议通过了以下决议: A、 审议通过了公司《关于建立现代企业制度的自查报告》 B、 审议通过了关于设立黄山金马股份有限公司精密元件厂、车用电器厂的议案。 (6) 2002 年7 月14 日,董事会2002 年第三次临时会议在公司本部会议室召开, 应到董事11 人,实到董事10 人<独立董事周亚娜委托独立董事荣兆梓代为行使审议、 表决权>,符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由董事长方汉佐先生主持 ,审议通过了以下决议: A、 审议通过了以下属朝阳电机厂经审计、评估净资产作为出资,将其改制设立黄 山朝阳太阳能科技发展有限公司的议案; B、 审议通过了召开公司2002 年第二次临时股东大会议案; C、 审议通过了公司董事会秘书人员变更的议案。 (7) 2002 年7 月27 日,董事会2002 年第四次临时会议在公司本部会议室以通讯 方式召开,应到董事11 人,实到董事10 人<董事何卫中委托董事方汉佐代为行使审议 、表决权,董事琚三玖因公出国无法联系而未能参会>,符合《公司法》和公司《章程 》的有关规定。会议审议通过监事会关于将公司下属黄山金马股份有限公司朝阳微电机 厂改制为黄山太阳能科技发展有限公司的提案以及董事会关于2002年第二次临时股东大 会议案的修订案。 (8) 2002 年8 月8 日,董事会2002 年第五次临时会议在公司本部会议室召开, 应到董事11 人,实到董事11 人(其中董事江梅生、吴百嘉、琚三玖和独立董事周亚娜 分别委托董事方汉佐、何卫中、张发科和独立董事荣兆梓代为行使审议、表决权),符 合《公司法》和公司《章程》的有关规定。审议通过了以下决议: A、 审议通过了关于对公司2001 年报有关财务数据进行调整的议案; B、 审议通过了关于两项银行贷款(涉及金额3200 万元)到期还贷并续的议案。 (9) 2002 年8 月13 日,董事会2002 年第六次临时会议在公司本部会议室召开, 应到董事11 人,实到董事11 人<董事琚三玖委托董事张发科,独立董事储育明、荣兆 梓委托独立董事周亚娜代为行使审议、表决权>,符合《公司法》和公司《章程》的有 关规定。会议由董事长方汉佐先生主持,审议通过了本公司2002 年半年度报告。 (10) 2002 年8 月29 日,董事会2002 年第七次临时会议在公司本部会议室以通 讯方式召开,应到董事11 人,实到董事11 人,符合《公司法》和公司《章程》的有关 规定。审议通过了关于公司在工行合肥市宿州路支行2000 万元短期贷款到期续贷的议 案。 (11) 2002 年10 月28 日,董事会2002 年第八次临时会议在公司会议室召开,应 到董事11 人,实到董事11 人<董事吴百嘉、独立董事周亚娜分别委托董事方汉佐、独 立董事荣兆梓代为行使审议、表决权>,符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。 会议由董事长方汉佐先生主持,审议通过了本公司2002 年第三季度报告。 (12) 2002 年11 月15 日,董事会2002 年第九次临时会议在公司会议室召开,应 到董事11 人,实到董事11 人<其中董事琚三玖和独立董事荣兆梓、储育明分别委托董 事张发科和独立董事周亚娜代为行使审议、表决权>,符合《公司法》和公司《章程》 的有关规定。会议由董事长方汉佐先生主持,审议通过了如下决议: A、 审议通过了关于大股东黄山金马集团有限公司以部分土地使用权转让抵偿对公 司欠款的议案; B、 审议通过了关于聘请华安证券有限责任公司为上述关联交易发表独立财务顾问 报告的议案; C、 审议通过了公司召开2002 年度第三次临时股东大会的议案。 (13) 2002 年11 月29 日,董事会2002 年第十次临时会议以通讯方式召开,应 到董事11 人,实到董事11 人<其中董事汪峰委托董事方汉佐代为行使审议、表决权>, 符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。审议通过了如下决议: A、 审议通过了关于转让歙县棠樾牌坊群景区经营权的议案; B、 审议通过了关于召开公司2002 年度第四次临时股东大会的议案。 (14) 2002 年12 月29 日,董事会2002 年第十一次临时会议在公司会议室召开, 应到董事11 人,实到董事11 人<其中董事琚三玖和张发科分别委托董事何卫中和方汉 佐代为行使审议、表决权>,符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由董事 长方汉佐先生主持,审议通过了如下决议: A、 审议通过了《黄山金马股份有限公司关于巡回检查发现问题的整改报告》 B、 审议通过了关于公司在中行歙县支行4000 万元贷款到期还贷后续贷的议案; C、 审议通过了关于聘任高美庆担任公司副总经理的议案; D、 讨论了大股东黄山金马集团有限公司所欠公司款项的还款情况的报告。 2、 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格按照公司章程及有关法规履行职责,认真执行股东大会通过的 各项决议。2002年第二次临时股东大会通过决议将公司下属朝阳微电机厂改制设立成具 有独立法人地位的控股子公司))黄山朝阳新能源科技发展有限责任公司,并授权董事 会办理其设立和注册事宜。2002年8月21日,该公司已注册成立。 (六)、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经安徽华普会计师事务所审定,2002 年公司实现净利润-88,770,323.80 元,年初 未分配利润-1,652,780.19 元,本年度可供分配的利润为-90,423,103.99 元。本年度 公司不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。预计公司2003 年度利润分配政 策如下:2003 年如公司产生利润,首先弥补以前年度亏损,若有剩余,提取法定盈余 公积金和法定公益金。预计2003 年亦不进行利润分配和资本公积金转增股本。 (七)、报告期内,公司信息披露指定报纸未变更。

八、监事会报告

(一)监事会的日常工作情况: 报告期内,公司监事会共召开了3 次会议。 1、 2002 年4 月11 日,监事会二届二次会议在公司本部会议室召开,应到监事3 人,实到监事3 人,符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由监事会主席应 华兴主持,审议通过了以下决议: 审议通过了将公司部分应收帐款形成的债权转让给黄山金马集团有限公司的议案; 审议通过了关于公司执行新的企业会计准则的议案; 审议通过了关于公司2000-2001 年委托理财自查情况的报告; 审议通过了关于公司2001 年年度募集资金使用情况的自查报告; 审议通过了关于公司2001 年期末会计差错的自查更正补充报告。 以上决议内容已于2002 年4 月17 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和信息 披露指定网站上。 2、 2002 年4 月20 日,监事会二届三次会议在公司本部会议室召开,应到监事3 人,实到监事3 人,符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由监事会主席应 华兴主持,审议通过了以下决议: 审议通过了公司2001 年年度报告正文及摘要; 审议通过了公司监事会工作报告; 审议通过了公司监事会议事规则; 审议通过了公司2001 年度财务决算和2002 年财务预算报告; 审议通过了公司2001 年度利润分配预案及2002 年利润分配政策; 审议通过了关于修改公司《章程》部分条款的议案; 审议通过了公司2001 年度财务审计报告; 审议通过了黄山金马集团有限公司向本公司的借款形成的关联交易补充议案; 审议通过了其他单位向本公司的借款补充议案。 以上决议内容已于2002 年4 月26 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和信息 披露指定网站上。 3、 2002 年8 月13 日,监事会二届四次会议在公司本部会议室召开,应到监事3 人,实到监事3 人,符合《公司法》和公司《章程》的有关规定。会议由监事会主席应 华兴主持,审议通过了公司2002 年半年度报告正文及摘要。 以上决议内容已于2002 年8 月14 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和信息 披露指定网站上。 (二)对公司报告期内的工作,公司监事会认为: 1、 报告期内,公司依法运作,决策程序合法,并建立了一系列的内部控制制度。 公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行 为。 2、 安徽华普会计师事务所出具的审计真实可靠,财务报告真实反映了公司的财务 状况和经营成果。 3、 公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目发生了变更,公司董事会 按有关规定履行了程序。 4、 公司收购、出售资产交易价格均依据专业资产评估机构的评估值确定,并报股 东大会审议批准,未发现任何内幕交易,未损害股东的权益和造成公司资产流失。 5、 关联交易公平,未损害上市公司利益。

九、重要事项

(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司出售资产情况: 1、 概述 黄山金马股份有限公司(以下简称本公司)作为资产出售方与黄山歙县牌坊群鲍家 花园开发有限公司(以下简称收购方)就本公司将棠樾牌坊群经营权转让给收购方达成 一致,并于2002 年11 月26 日签订了转让协议。棠樾牌坊群经营权转让价格为3680 万 元。收购方与本公司未构成关联关系。2002 年11 月29 日公司召开2002 年董事会第十 次临时会议对此项进行了审议,董事会同意该项资产出售行为并原则同意协议内容。公 司独立董事对此出售事项发表了独立董事意见,认为本次出售行为符合公司战略发展的 要求,交易价格是以评估值为基础,公允公正,没有侵害投资者的利益。 由于本次出售产生的净利润超过了公司上一个会计年度净利润的50%, 且绝对金额 超过了500 万元,因此本次资产出售行为需经过公司临时股东大会审议通过。 公司于2002 年12 月30 日召开本年度第四次临时股东大会对此进行审议并通过。 2、 对公司的影响牌坊群经营一年多来,无论是销售收入还是产生的利润,所占整 体比例均比较小,因此,无论是对公司的整个销售收入和利润,还是对公司业务结构的 改变,都不会产生大的变化。本次资产出售行为是围绕公司重点发展汽车仪表及关节零 部件战略作出的,公司得以集中精力发展主业,尽快将金马股份建设成为安徽省最大、 全国最知名的汽车仪表及关键零部件的生产基地。 以上资产出售事项已于2002 年11 月29 日在《中国证券报》、《证券时报》和信 息披露指定网站上予以公告。 (三)重大关联交易 1、 关于公司将部分应收款项形成的债权转让给黄山金马集团有限公司的关联交易 。 A、 关联方 黄山金马集团有限公司(下称集团公司),持有公司股份90302980 股,占公司总 股本的60.2%, 为金马股份的控股股东。 B、 交易概述 本次债权转让的动因主要是公司为盘活部分存量资产,特别是加快应收款项的回笼 速度,以降低其经营和财务风险,改善主业经营性资产质量,拟将应收济南轻骑摩托车 有限公司、山东华日集团总公司、合肥世纪车业有限公司、歙县修造厂等138 家企业的 债权合计94,079,041.08 元转让给集团公司。本次交易涉及的关联方集团公司为公司控 股股东,交易标的占公司同期净资产的18.16%, 构成重大关联交易。 由于本公司相关部门及领导对关联交易缺乏应有的理解,导致与集团公司签署债权 转让协议时,未履行有关规定程序。公司董事会发现后及时纠错,召开专门会议,对该 交易事项进行补充审议及履行相关程序。 C、 交易定价政策和结算方式 1)、 定价政策 以2000 年12 月31 日为基准日的经华证会计师事务所审计的公司2000 年度财务审 计报告确定的部分应收款项数值作为交易价格。 2)、 交易价格和结算方式 双方同意债权转让价格为人民币94,079,041.08 元。 集团公司承诺在2002 年4 月20 日前支付40,000,000.00 元;在2002 年8 月20 日 前支付30,000,000.00 元;其余款项24,079,041.08 元在2002 年12 月20 日前支付。 转让价款的支付方式为:等额资产或货币资金。 3)、 本次关联交易对公司的影响 本次关联交易将明显改善现有主业的经营性资产结构和质量,化解经营和财务风险 ,增强公司核心竞争力,同时有助于公司集中人、财、物力投入汽车仪表和光伏水泵项 目的实施,加快产业产品结构调整优化的步伐,整合提高公司基本面素质,为全体股东 创造财富。 以上关联交易经公司董事会二届三次会议补充审议通过,公司2001 年年度股东大 会审议批准。 以上关联交易事项已于2002 年4 月18 日在《中国证券报》、《证券时报》和信息 披露指定网站上披露。 2、 关于公司为控股股东提供资金支持的关联交易。 A、 关联方 黄山金马集团有限公司(下称集团公司),持有公司股份90302980 股,占公司总 股本的60.2%, 为金马股份的控股股东。 B、 交易概述 通过2001 年年报编制和审计发现,截止2001 年底,集团公司因资金周转困难和还 贷需要向公司要求提供资金支持的实际借款金额为640,202.29 元。除原已披露的501,8 9,709.90 元外,还包括未经披露的向公司借款96,450,492.39 元,占公司同期净资产的 31.49%。 其中,未经披露的借款96,450,492.39 元,占公司同期净资产的20.7%。 以上未经披露的借款均未履行有关规定程序。 根据有关规定,集团公司向公司的借款构成重大关联交易。公司董事会二届四次会 议就此交易事项作了补充审议,形成决议,并将此交易提交公司2001 年度股东大会审 议批准。 针对上述未经披露的借款,集团公司业已承诺通过土地使用权交易和在2002 年度 进行资产重组予以归还,有关资产重组承诺业已获得有权部门认可。 集团公司与金马股份于2002 年4 月18 日签订了归还金马股份借款146,640,202.29 元的《还款计划》,具体如下:2003 年4 月30 日前归还40,000,000.00元;2003 年8 月31 日前归还40,000,000.00 元;2003 年12 月31 日前归还40,000,000.00 元;200 4 年6 月30 日前归还26,640,202.29 元。在《人民币短期借款合同》和《还款计划》 中,集团公司陈述的归还向金马股份借款的资金来源为:(1) 利润收入;(2) 分红 收入;(3) 租金收入;(4) 融资;(5)无形资产(工业产权)、土地使用权或其 他资产。 C、 本次关联交易对金马股份的影响 1) 、本次关联交易是金马股份以资金支持的方式为集团公司解决资金周转困难和 归还银行贷款,对金马股份本身并无积极意义; 2) 、本次关联交易如能顺利完成,将有利于金马股份在一定程度上改善资产结构 ,增加经营资金,提高资金使用效率,降低经营和财务风险,增强企业竞争力。 以上关联交易事项已于2002 年4 月27 日在《中国证券报》、《证券时报》和信息 披露指定网站上披露的公司2001 年年度报告中予以公告。 3、 关于黄山金马集团有限公司以土地使用权转让方式抵偿对股份公司的欠款的关 联交易。 A、 关联方 本次关联方为公司大股东黄山金马集团有限公司(以下简称集团公司),也是公司 的控股股东。集团公司注册地址:安徽省黄山市歙县壕城路1 号,注册资本为13000万 元,法定代表人:潘金根;经营范围:经营本企业自产机电产品,成套设备以及相关技 术。进口本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、备品备件、仪器仪表、零配件的 进口业务(国家实行核定公司经营的14 种进口商品除外)。经营电工仪表、电子产品 、包装制品、汽车、摩托车整车及零部件。 B、 交易内容 因集团公司占用公司资金,为保证公司生产经营活动的正常进行,集团公司以经评 估后的六宗土地的使用权转让给公司抵偿对股份公司的欠款。该部分土地目前为公司租 赁使用,总面积为139826.73 平方米,评估总值为27933800 元。此次偿还后,集团公 司占用公司资金减少2793.38万元,其中有关债权转让款共计94079041.08元通过本次交 易后将全部还清。 根据安徽地源土地评估有限责任公司出具的(2002) 皖地(评)字第060 号评估 报告,本次转让的土地总价值2793.38 万元。甲、乙双方同意以上述评估结果为交易价 格,总价款为2793.38 万元。 C、 交易的结算方式:甲方将上述土地全部转让至乙方名下,以冲抵甲方欠乙方的 等额债务。 公司于2002 年11 月14 日与集团公司签订了《土地使用权转让协议》。 D、 本次关联交易对公司的影响:本次关联交易将减少集团公司占用本公司资金27 93.38 万元。其中有关94079041.08 元的债权转让款项已全部还清,同时余款偿还了部 分其他关联欠款。通过本次偿还,减轻了公司其他应收款的催收压力,降低了资金占用 成本,为进一步增强公司经营活力,实现扭亏为赢创造了一定的基础。 本次关联交易完成后,金马股份每年将增加约60.73 万元的无形资产摊销,在一定 程度上影响金马股份当期损益,但同时每年也减少金马股份土地租赁费支出15.68 万元 。另外,由于本次关联交易价款的支付采取抵减金马集团对金马股份关联欠款的方式, 相应减少了金马股份其他应收款的坏帐准备。 本次关联交易已经公司董事会2002 年第九次临时会议审议通过并经公司2002年第 二次临时股东大会批准。 以上关联交易事项已于2002 年11 月19 日在《中国证券报》、《证券时报》和信 息披露指定网站上予以公告。 (四)公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁公司资 产事宜。 (五)报告期内公司无重大担保。 (六)委托理财事项 1、 2001 年10 月13 日,与深圳国贝投资发展有限公司签订6000 万资产管理委托 协议,委托期限一年,年收益率为11.5%。 2002 年6 月16 日,经公司2002 年第一次 临时董事会审议,公司决定提前终止委托协议。经双方协商,签署了《补充协议》,同 意在原年收益率的基础上下浮两个百分点。2002 年7 月8 日,公司收回本金6000 万元 ,同期收回投资收益4148767.13 元。以上事项已于2002 年8 月23 日在《中国证券报 》、《证券时报》和信息披露指定网站上予以公告。 2、 2001 年11 月22 日,与武汉证券有限责任公司签订国债投资管理协议,将公 司资金6000 万元委托其买卖国债,委托期限自2001 年11 月22 日至2002 年11 月21 日,年收益率为不低于正常的国债投资收益水平。该等委托业经公司资本运作风险控制 小组审查后报公司董事长批准。2002 年11 月22 日收回本金及收益共计6630万元。该 事项已于2002 年11 月23 日在《中国证券报》、《证券时报》和信息披露指定网站上 予以公告。 3、 2001 年12 月17 日,与安徽天成投资有限责任公司签订委托购买国债合同, 将公司资金1000 万元委托其买卖国债,委托期限自2001 年12 月18 日至2002 年12 月 17 日,年收益率8.5%。 该等委托业经公司资本运作风险控制小组审查后报公司董事长 批准。2002 年6 月16 日,经公司2002 年第一次临时董事会审议,公司决定提前终止 该项委托,并于2002 年7 月16 日提前收回本金1000 万元。有关该资产收益事项,公 司将尽快与受托方协商办理,并对外公告。以上事项已于2002 年8月23 日在《中国证 券报》、《证券时报》和信息披露指定网站上予以公告。 (七)控股股东承诺事项履行情况 1、 2001 年12 月20 日公司与黄山金马集团有限公司签订的《债权转让协议》已 如期获得执行。2002 年4 月19 日,集团公司已按协议分两次支付首期款项4000万元。 2002 年8 月20 日,归还公司3000 万元现金。以上内容公司已分别于2002 年4 月23 日和2002 年8 月20 日在《中国证券报》、《证券时报》和相关信息披露指定网站上予 以公告。 2、 根据2001 年年度报告,截止2001 年,大股东黄山金马集团有限公司所欠公司 款额总计240,719,243.37 元。集团公司已按承诺分别于2002 年4 月20 日归还公司现 金4000 万元,2002 年8 月20 日归还公司现金3000 万元,并于2002 年12 月19 日以 转让土地使用权方式归还公司欠款2793.38 万元。集团公司已超额完成2002年度还款计 划。以上事项经公司2002 年第十一次临时董事会审议通过,于2003 年1月2 日在《中 国证券报》、《证券时报》和相关信息披露指定网站上予以公告。 (八)公司聘任、解聘会计师事务所情况 经2002 年2 月6 日,公司2001 年年度股东大会审议决定,聘任安徽华普会计师事 务所为公司2001 年度审计机构。 经2002 年4 月21 日,公司2002 年第一次临时股东大会审议决定,聘任安徽华普 会计师事务所为公司2002 年常年审计机构。 2002 年度公司支付给安徽华普会计师事务所的报酬为57.5 万元。 安徽华普会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为1 年。 (九)处罚情况 1、 2002 年7 月2 日,深圳证券交易所下发的深证上[2002]48 号文,对公司予以 公开谴责。原因是公司存在以下违规事实:(1) 公司2001 年对外委托投资累计达5.3 亿,占2000 年末净资产106%, 未及时履行信息披露义务;(2) 2001 向第一大股东 (黄山金马集团有限公司)累计提供资金9645 万元,占2000 年末净资产19%, 公司未 及时履行必要的审批程序和信息披露义务;(3) 2001 年12 月20 日与黄山金马集团 有限公司(以下简称“金马集团”)签订《债权转让协议书》,将9407.9 万元的应收 款项转让给金马集团,占2000 年末净资产18.84%, 公司对该关联交易未及时履行信息 披露义务。 2、 中国证监会合肥证券监管特派员办事处于2002 年6 月26 日至6 月30 日对本 公司进行了巡回检查,并于2002 年8 月6 日下达了《限期整改通知书》 以下简称《通知书》)。公司董事会对此予以高度重视,并组织全体董事、监事、 高级管理人员认真学习和研究《通知书》,对《通知书》指出的问题,按照《公司法》 、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等有关法律法规的要 求,逐项制定和落实整改措施。2002 年12 月29 日, 本公司召开2002 年第十一次董事会临时会议,审议并通过了整改报告。2003年1 月2 日,《整改报告》在《中国证券报》、《证券时报》和信息披露指定网站上全文公 告。

十、财务报告

(一)审计报告 华普审字[2003]第0350号 审计报告 黄山金马股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了黄山金马股份有限公司(以下简称“贵公司”)2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及 利润分配表、2002年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我 们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审 计准则》进行的,在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企 业会计制度》及其有关补充规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况及2002 年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一 贯性原则。
安徽华普会计师事务所中国注册会计师: 肖厚发 中国合肥中国注册会计师: 朱宗瑞 中国注册会计师: 张良文 2003 年4 月4 日
(二)会计报表 资产负债表 编制单位:黄山金马股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 资产 附注号 合并数 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 六.1 322,670,267.43 170,948,421.05 短期投资 六.2 300,000.00 129,150,000.00 应收票据 六.3 6,269,112.94 2,150,600.00 应收股利 应收利息 应收账款 六.4 114,243,729.80 117,692,166.75 其他应收款 六.5 170,977,973.22 288,137,423.24 预付帐款 六.6 5,014,946.17 3,979,290.87 应收补贴款 . 存货 六.7 77,058,964.32 111,358,573.68 待摊费用 六.8 138,603.47 185,648.16 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 696,673,597.35 823,602,123.75 长期投资: 长期股权投资 六.9 7,866,474.86 7,802,400.00 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 7,866,474.86 7,802,400.00 固定资产: 固定资产原价 六.10 215,878,682.20 144,209,394.43 减:累计折旧 六.10 56,268,865.40 57,993,158.13 固定资产净值 六.10 159,609,816.80 86,216,236.30 减:固定资产减值准备 六.10 12,807,063.54 1,681,763.09 固定资产净额 146,802,753.26 84,534,473.21 工程物资 在建工程 六.11 19,328,479.73 56,287,593.20 固定资产清理 固定资产合计 166,131,232.99 140,822,066.41 无形资产及其他资产 无形资产 六.12 17,280,000.00 17,640,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 17,280,000.00 17,640,000.00 产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 887,951,305.20 989,866,590.16 资产 母公司 2002年12月31日 2001年12月31日 流动资产: 货币资金 318,371,133.71 170,948,421.05 短期投资 300,000.00 129,150,000.00 应收票据 6,269,112.94 2,150,600.00 应收股利 应收利息 应收账款 46,147,546.56 117,692,166.75 其他应收款 167,003,488.50 288,137,423.24 预付帐款 2,730,818.58 3,979,290.87 应收补贴款 存货 30,488,359.51 111,358,573.68 待摊费用 138,603.47 185,648.16 一年内到期的长期 债权投资 其他流动资产 流动资产合计 571,449,063.27 823,602,123.75 长期投资: 长期股权投资 73,071,884.55 7,802,400.00 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 73,071,884.55 7,802,400.00 固定资产: 固定资产原价 136,876,253.16 144,209,394.43 减:累计折旧 31,457,397.42 57,993,158.13 固定资产净值 105,418,855.74 86,216,236.30 减:固定资产减值准备 12,629,880.28 1,681,763.09 固定资产净额 92,788,975.46 84,534,473.21 工程物资 在建工程 14,171,482.55 56,287,593.20 固定资产清理 固定资产合计 106,960,458.01 140,822,066.41 无形资产及其他资产 无形资产 17,280,000.00 17,640,000.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资 17,280,000.00 17,640,000.00 产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 768,761,405.83 989,866,590.16 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 资产负债表(续) 编制单位:黄山金马股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 负债及股东权益 附注 合并数 号 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债: 短期借款 六.13 351,900,000.00 264,530,000.00 应付票据 六.15 110,000,000.00 应付账款 六.16 55,609,893.79 61,865,797.48 预收账款 六.17 6,253,751.26 16,650,121.23 应付工资 六.19 2,089,223.23 3,204,505.29 应付福利费 3,890,989.84 3,455,639.07 应付股利 应交税金 六.20 7,385,060.97 -9,632,826.65 其他应交款 六.21 324,202.68 514,421.68 其他应付款 六.18 48,408,997.49 24,796,497.79 预提费用 六.22 1,050,029.13 914,169.41 预计负债 一年内到期的长期负债 六.14 16,000,000.00 8,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 492,912,148.39 484,298,325.30 长期负债: 长期借款 六.23 22,000,000.00 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 六24 3,859,489.53 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 22,000,000.00 43,859,489.53 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 514,912,148.39 528,157,814.83 少数股东权益 100,705.28 股本: 六25 150,000,000.00 150,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 六.25 150,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 六.26 301,186,482.87 301,186,482.87 盈余公积 六.27 12,175,072.65 12,175,072.65 其中:法定公益金 6,087,536.33 6,087,536.33 未分配利润 六.28 -90,423,103.99 -1,652,780.19 股东权益合计 372,938,451.53 461,708,775.33 负债和股东权益总计 887,951,305.20 989,866,590.16 负债及股东权益 母公司 2002年12月31日 2001年12月31日 流动负债: 短期借款 315,200,000.00 264,530,000.00 应付票据 110,000,000.00 应付账款 39,622,809.85 61,865,797.48 预收账款 2,267,754.58 16,650,121.23 应付工资 1,230,414.13 3,204,505.29 应付福利费 1,123,464.82 3,455,639.07 应付股利 应交税金 2,260,814.37 -9,632,826.65 其他应交款 132,289.91 514,421.68 其他应付款 27,140,206.72 24,796,497.79 预提费用 845,199.92 914,169.41 预计负债 一年内到期的长期负债 6,000,000.00 8,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 395,822,954.30 484,298,325.30 长期负债: 长期借款 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 3,859,489.53 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 43,859,489.53 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 395,822,954.30 528,157,814.83 少数股东权益 股本: 150,000,000.00 150,000,000.00 减:已归还投资 股本净额 150,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 301,186,482.87 301,186,482.87 盈余公积 12,175,072.65 12,175,072.65 其中:法定公益金 6,087,536.33 6,087,536.33 未分配利润 -90,423,103.99 -1,652,780.19 股东权益合计 372,938,451.53 461,708,775.33 负债和股东权益总计 768,761,405.83 989,866,590.16 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 利润表 编制单位: 黄山金马股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 项 目 附注号 一、 主营业务收入 六.29 减 主营业务成本 六.30 主营业务税金及附加 六.31 二、 主营业务利润(亏损以“-” 号填列) 加: 其他业务利润 六.32 减: 营业费用 管理费用 财务费用 六.33 三、 营业利润 (亏损以“-”号填列) 加: 投资收益(损失以“-” 六.34 号填列) 补贴收入 六.35 营业外收入 六.36 减: 营业外支出 六.37 四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 减: 所得税 少数股东收益 五、 净利润(净亏损以“-”号填列) 项 目 合并数 2002年度 2001年度 一、 主营业务收入 216,455,699.75 204,746,990.25 减 主营业务成本 200,343,602.72 176,143,348.66 主营业务税金及附加 1,214,426.62 1,230,191.14 二、 主营业务利润(亏损以“-” 14,897,670.41 27,373,450.45 号填列) 加: 其他业务利润 3,745,797.03 2,281,560.15 减: 营业费用 14,400,462.37 13,309,845.79 管理费用 66,187,781.06 53,382,773.28 财务费用 22,785,563.06 22,700,638.55 三、 营业利润 (亏损以“-”号填列) -84,730,339.05 -59,738,247.02 加: 投资收益(损失以“-” 3,962,279.28 31,776,140.38 号填列) 补贴收入 4,000,000.00 10,190,571.21 营业外收入 3,418,101.98 3,986,665.23 减: 营业外支出 15,419,660.73 1,306,836.87 四、利润总额(亏损总额以“-” -88,769,618.52 -15,091,707.07 号填列) 减: 所得税 4,859,070.35 少数股东收益 705.28 五、 净利润(净亏损以“-”号填列) -88,770,323.80 -19,950,777.42 项 目 母公司 2002年度 2001年度 一、 主营业务收入 175,147,857.13 204,746,990.25 减: 主营业务成本 161,668,584.19 176,143,348.66 主营业务税金及附加 868,822.00 1,230,191.14 二、 主营业务利润(亏损以“-” 12,610,450.94 27,373,450.45 号填列) 加: 其他业务利润 2,146,642.54 2,281,560.15 减: 营业费用 12,442,228.81 13,309,845.79 管理费用 61,855,955.27 53,382,773.28 财务费用 21,803,796.41 22,700,638.55 三、 营业利润 (亏损以“-”号填列) -81,344,887.01 -59,738,247.02 加: 投资收益(损失以“-” 4,431,763.83 31,776,140.38 号填列) 补贴收入 10,190,571.21 营业外收入 3,361,936.10 3,986,665.23 减: 营业外支出 15,219,136.72 1,306,836.87 四、利润总额(亏损总额以“-” -88,770,323.80 -15,091,707.07 号填列) 减: 所得税 4,859,070.35 少数股东收益 五、 净利润(净亏损以“-”号填列) -88,770,323.80 -19,950,777.42 补充资料: 项目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 利润表附表 编制单位:黄山金马股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 报告期利润 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 3.99 3.57 0.10 0.10 营业利润 -22.72 -20.30 -0.56 -0.56 净利润 -23.80 -21.27 -0.59 -0.59 扣除非经常性损益后的净利润 -25.97 -23.21 -0.65 -0.65 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人 利润分配表 编制单位:黄山金马股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 项目 附注 合并数 2002年度 2001年度 一、 净利润 -88,770,323.80 -19,950,777.42 加: 年初未分配利润 -1,652,780.19 18,297,997.23 其他转入 二、 可供分配的利润 -90,423,103.99 -1,652,780.19 减: 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、 可供投资者分配的利润 -90,423,103.99 -1,652,780.19 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、 未分配利润 -90,423,103.99 -1,652,780.19 项目 母公司 2002年度 2001年度 一、 净利润 -88,770,323.80 -19,950,777.42 加: 年初未分配利润 -1,652,780.19 18,297,997.23 其他转入 二、 可供分配的利润 -90,423,103.99 -1,652,780.19 减: 提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、 可供投资者分配的利润 -90,423,103.99 -1,652,780.19 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、 未分配利润 -90,423,103.99 -1,652,780.19 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人 现金流量表 编制单位:黄山金马股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 项 目 附注号 合并数 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 229,511,975.50 收到的税费返还 6,200,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 六.38 103,386,160.53 现金流入小计 339,098,136.03 购买商品、接受劳务支付的现金 175,824,467.00 支付给职工以及为职工支付的现金 26,908,839.55 支付的各项税费 13,056,477.64 支付的其他与经营活动有关的现金 六.39 31,454,982.71 现金流出小计 247,244,766.90 经营活动产生的现金流量净额 91,853,369.13 二、 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 144,150,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,972,644.94 处置固定资产、 无形资产和其他长 24,707,482.93 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 六.40 3,462,613.77 现金流入小计 176,292,741.64 购建固定资产、 无形资产和其他长 41,407,387.80 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 15,300,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 56,707,387.80 投资活动产生的现金流量净额 119,585,353.84 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 435,920,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 435,920,000.00 偿还债务所支付的现金 358,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 27,086,876.59 支付其他与筹资活动有关的现金 六.41 110,000,000.00 现金流出小计 495,636,876.59 筹资活动产生的现金流量净额 -59,716,876.59 四、 汇率变动对现金的影响 五、 现金及现金等价物净增加额 151,721,846.38 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 208,899,444.60 收到的税费返还 2,200,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 103,371,417.26 现金流入小计 314,470,861.86 购买商品、接受劳务支付的现金 164,435,341.14 支付给职工以及为职工支付的现金 22,423,573.47 支付的各项税费 11,011,021.67 支付的其他与经营活动有关的现金 30,898,190.48 现金流出小计 228,768,126.76 经营活动产生的现金流量净额 85,702,735.10 二、 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 144,150,000.00 取得投资收益所收到的现金 3,972,644.94 处置固定资产、 无形资产和其他长 24,707,482.93 期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 3,468,795.24 现金流入小计 176,298,923.11 购建固定资产、 无形资产和其他长 41,254,957.48 期资产所支付的现金 投资所支付的现金 15,438,358.19 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 56,693,315.67 投资活动产生的现金流量净额 119,605,607.44 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 435,920,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 435,920,000.00 偿还债务所支付的现金 358,550,000.00 分配股利、 利润或偿付利息所支付的现金 25,255,629.88 支付其他与筹资活动有关的现金 110,000,000.00 现金流出小计 493,805,629.88 筹资活动产生的现金流量净额 -57,885,629.88 四、 汇率变动对现金的影响 五、 现金及现金等价物净增加额 147,422,712.66 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人 现金流量表(续) 编制单位: 黄山金马股份有限公司 2002年12月31日 单位: 元 补充资料 附注号 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 加: 少数股东本期损益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 预提费用的增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 减:收益 固定资产报废损失 财务费用 投资损失(减:收益) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减少) 其他 六. 42 经营活动产生的现金流量净额 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 减: 现金的期初余额 加: 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 补充资料 合并数 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -88,770,323.80 加: 少数股东本期损益 705.28 计提的资产减值准备 21,469,544.38 固定资产折旧 7,932,439.78 无形资产摊销 360,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 47,044.69 预提费用的增加(减:减少) 135,859.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 减:收益 固定资产报废损失 2,135,272.55 财务费用 26,193,500.85 投资损失(减:收益) -3,962,279.28 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 29,732,585.85 经营性应收项目的减少(减:增加) 85,442,874.33 经营性应付项目的增加(减:减少) 14,014,634.31 其他 -2,878,489.53 经营活动产生的现金流量净额 91,853,369.13 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 322,670,267.43 减: 现金的期初余额 170,948,421.05 加: 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 151,721,846.38 补充资料 母公司 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -88,770,323.80 加: 少数股东本期损益 计提的资产减值准备 20,641,606.70 固定资产折旧 7,223,777.33 无形资产摊销 360,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少(减:增加) 47,044.69 预提费用的增加(减:减少) 68,969.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 减:收益 固定资产报废损失 2,103,387.34 财务费用 25,211,824.12 投资损失(减:收益) -3,962,279.28 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 29,116,224.53 经营性应收项目的减少(减:增加) 82,784,902.58 经营性应付项目的增加(减:减少) 13,894,029.91 其他 -2,878,489.53 经营活动产生的现金流量净额 85,702,735.10 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 318,371,133.71 减: 现金的期初余额 170,948,421.05 加: 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 147,422,712.66 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 资产减值明细表 编制单位: 黄山金马股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 21,012,360.52 22,663,688.60 其中:应收账款 10,512,023.20 11,364,315.51 其他应收款 10,500,337.32 11,299,373.09 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 855,497.11 4,637,013.25 其中:库存商品 855,497.11 4,231,417.30 原材料 405,595.95 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,681,763.09 11,864,648.46 其中:房屋、建筑物 7,323,816.33 机器设备 1,681,763.09 4,540,832.13 六、无形资产减值准备 其中: 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 本年转回数 年末余额 项目 17,368,179.44 26,307,869.68 一、坏账准备合计 11,303,327.34 10,573,011.37 其中:应收账款 6,064,852.10 15,734,858.31 其他应收款 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 69,989.74 5,422,520.62 三、存货跌价准备合计 69,989.74 5,016,924.67 其中:库存商品 405,595.95 原材料 低值易耗品 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 739,348.01 12,807,063.54 五、固定资产减值准备合计 7,323,816.33 其中:房屋、建筑物 739,348.01 5,483,247.21 机器设备 六、无形资产减值准备 其中: 专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 本期减少数 期末余额 150,000,000.00 二、资本公积 年初余额 301,186,482.87 本期增加数 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中:转增股本 期末余额 301,186,482.87 三、法定和任意盈余公积 年初余额 6,087,536.32 本期增加数 其中:从净利润中提取数 其中: 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 本期减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 6,087,536.32 其中:法定盈余公积 6,087,536.32 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 6,087,536.33 本期增加数 其中 从净利润中提取数 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 6,087,536.33 五、未分配利润 年初未分配利润 -1,652,780.19 本期净利润(净亏损以“-”号填列) -88,770,323.80 本期利润分配 期末未分配利润(未弥补 -90,423,103.99 亏损以“-”号填列) 项目 上年同期数 一、股本 年初余额 150,000,000.00 本期增加数 其中:资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 150,000,000.00 二、资本公积 年初余额 297,777,896.35 本期增加数 3,408,586.52 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 3,408,586.52 本期减少数 其中:转增股本 期末余额 301,186,482.87 三、法定和任意盈余公积 年初余额 6,087,536.32 本期增加数 其中:从净利润中提取数 其中: 法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入 本期减少数 其中:弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 6,087,536.32 其中:法定盈余公积 6,087,536.32 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 6,087,536.33 本期增加数 其中 从净利润中提取数 本期减少数 其中 集体福利支出 期末余额 6,087,536.33 五、未分配利润 年初未分配利润 18,297,997.23 本期净利润(净亏损以“-”号填列) -19,950,777.42 本期利润分配 期末未分配利润(未弥补 -1,652,780.19 亏损以“-”号填列) 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 应交增值税明细表 编制单位:黄山金马股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 项 目 行次 上年同期累计数 一、 应交增值税 1.年初未抵扣数(以“-”号填列 1 2.销项税额 2 34,601,643.48 出口退税 3 进项税额转出 4 2,112,059.50 转出多交增值税 5 6 7 3.进项税额 8 25,936,500.06 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 10,777,202.92 13 14 4.期末未抵扣数(以“-”号填列) 15 二、 未交增值税 1.年初未交数 16 12,370,409.23 2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 17 10,777,202.92 3.本期已交数 18 16,037,354.45 4.期末未交数 20 7,110,257.70 项目 本期累计数 一、 应交增值税 1.年初未抵扣数(以“-”号填列) 2.销项税额 39,545,530.85 出口退税 进项税额转出 615,141.91 转出多交增值税 3.进项税额 30,931,320.91 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 9,229,351.85 4.期末未抵扣数(以“-”号填列) 二、 未交增值税 1.年初未交数 7,110,257.70 2.本期转入数(多交数以“-”号填列) 9,229,351.85 3.本期已交数 7,995,190.62 4.期末未交数 8,344,418.93 企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: (三)会计报表附注 (金额单位:除另有说明者外,所有金额单位均以人民币元为单位) 一、公司的基本情况 黄山金马股份有限公司(以下简称“本公司”)是经安徽省人民政府皖政秘(1998 )269 号文批准,以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司2000 年5 月11 日向社 会公开发行股票,并于2000 年5 月19 日,“金马股份”A 股5800 万股在深圳证券交 易所挂牌上市,2000 年6 月1 日在安徽省工商行政管理局办理变更注册登记,领取了 注册号为3400001300055 企业法人营业执照,注册资本15,000 万元。 本公司主要从事汽车仪表、摩托车仪表及车用零部件、电机系列产品、电子电器产 品、电工仪表、化工产品(不含危险品)、润滑油、包装制品、光伏节能装备产品、健 身器材生产、销售、旅游服务等。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 执行的会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关法规、制度和规定。 2、 会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,资产的计价遵循历史成本原则。 5、 外币业务核算方法 对发生的外币经济业务,按发生时市场汇率折合人民币记账,期末各外币账户的余 额按期末市场汇率进行调整。调整的差额, 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑 损益,按照借款费用资本化的原则进行处理;与购建固定资产无关的属于筹建期间的计 入长期待摊费用,属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、 现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金 额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确认为现金等价物。 7、 坏账损失的核算方法 (1) 坏账的确认标准:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍 然不能收回的应收款项;因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回,经董事 会批准转销的应收款项。 (2) 坏账损失的核算:采用备抵法,本公司的应收款项(包括应收账款和其他应 收款),根据债务单位的财务状况和现金流量等情况,按账龄分析法计提坏账准备,预 计的坏账损失计入当年损益,具体计提比例如下: 账龄 计提比例 1年以下 5% 1-2年 10% 2-3年 20% 3-4年 40% 4-5年 75% 5年以上 100% 8、 存货核算方法 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品、委托加工 材料、库存商品及分期收款发出商品等。 存货中的各类材料、包装物、在产品、产成品、库存商品、委托加工材料及分期收 款发出商品的日常核算,均按实际成本计价。即各类材料、包装物、在产品、自制半成 品、产成品、库存商品、委托加工材料、分期收款发出商品购入或入库均采用实际成本 计价,领用或发出采用加权平均法确定其成本。 低值易耗品领用时采用“五五”摊销法摊销。 存货实行永续盘存制,期末存货按成本与可变现净值孰低计价。由于存货毁损、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,使存货成本高于可变现净值的,按可变 现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备,存货跌价准备按单个存货项目的成本与可 变现净值计量。 9、 短期投资核算方法 本公司持有的可随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资,确认为短期投资, 包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以投资成本计价,持有期间收到短期投资的现金股利或利息不确 认收益,冲减短期投资账面价值;期末,短期投资以成本与市价孰低法计价,市价低于 成本的差额按投资总体计提短期投资跌价准备;处置短期投资时,短期投资的账面价值 按与实际收到的价款的差额作为当期投资收益。 10、 长期投资核算方法 (1) 长期债权投资 a 、长期债权投资的计价 长期债权投资在取得时按实际成本计价。 b 、长期债权投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额,作为溢价或折价,债券的溢价或 折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销,摊销方法为直线法。 c 、长期债权投资收益确认方法 长期债权投资按期计算应收利息,扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当 期投资收益。 (2) 长期股权投资 a 、长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按初始投资成本计价。 b 、股权投资差额 指采用权益法核算的长期股权投资取得时初始投资的成本与在被投资公司所有者权 益中所占份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时,投资成本与享有被投 资公司所有者权益份额的差额,按10 年的期限平均摊销。 c 、长期股权投资收益确认方法 对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的按 成本法核算,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足 20%, 但有重大影响的,采用权益法核算。采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放 现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生 的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分 ,作为初始投资成本的冲回,冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以取得被投资 单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按应享有或应分担的被投资单位当期实 现的净利润或发生的净亏损的份额,确认当期投资收益,并调整长期股权投资的账面价 值。处置长期股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资损 益。 (3) 长期投资减值准备 期末,对长期投资逐项进行检查,按照账面价值与可收回金额孰低计量,由于市价 持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期股权投资账面价值,并且这 种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账 面价值的差额按单项计提长期投资减值准备,预计的长期投资减值损失计入当年损益。 11、 固定资产核算方法 固定资产是指使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备,单位价值在2000 元 以上,且使用期限超过二年的物品也作为固定资产核算和管理。固定资产按实际成本计 价。 固定资产折旧采用平均年限法。固定资产的分类、预计净残值、预计使用年限及年 折旧率如下: 类别 净残值率(%) 使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 3 20-40 4.85-2.43 机械设备 3 5-14 19.40-6.93 运输设备 3 8-12 12.13-8.08 其他设备 3 12-18 8.08-5.39 (3) 固定资产减值准备的计提方法和标准:公司固定资产期末采用账面价值与可 收回金额孰低原则计价,并按单项固定资产的账面价值高于可收回金额的差额计提固定 资产减值准备,计提的固定资产减值准备计入当期损益。存在下列情况之一时,将按照 该项固定资产的账面价值全额计提减值准备: ①长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; ②由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; ③虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产; ④已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产,不再计提折旧。 12、 在建工程核算方法 (1) 在建工程按各项工程实际发生的支出入账,并在工程完工交付使用时按工程 的实际成本结转固定资产。与在建工程相关的借款所发生的借款费用在固定资产达到预 定可使用状态前计入工程成本,当所购建的固定资产达到预定可使用状态时则停止借款 费用资本化,以后发生的借款费用确认为当期费用。 (2) 期末在建工程计提减值准备。期末,对在建工程进行全面检查,若在建工程 长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并 且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的, 按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、 无形资产计价和摊销方法 无形资产计价:无形资产取得时按取得的实际成本计价;期末按照账面价值与可收 回金额孰低计价。 无形资产摊销方法:无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损 益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限,该无形资 产摊销年限按如下原则确定: (1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不应超过合同规定 的受益年限; (2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不应超过法律规定 的有效年限; (3) 合同规定了受益年限,法律也规定了有效年限的,摊销年限不应超过受益年 限和有效年限二者之中较短者。 如果合同没有规定受益年限,法律也没有规定有效年限的,摊销期不应超过10 年 。 无形资产减值准备的计提标准和方法:公司期末对无形资产的可收回金额进行估计 ,将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备;并计入当期损益。 应当计提无形资产减值准备的情况如下: (1) 该无形资产已被其他新技术等所代替,使其为企业创造经济利益的能力受到 重大不利影响; (2) 该无形资产的市价在当期大幅下跌,在剩余年限内预期不会恢复; (3) 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情形。 14、 长期待摊费用摊销 长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。其中:租入固定资产改良支 出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用 在受益期内平均摊销。 15、 借款费用的会计处理方法 生产经营活动借入的款项,其借款费用计入当期损益;为购建固定资产而专门借入 的款项,其借款费用,在固定资产建造完成前计入工程成本,予以资本化;当购建的固 定资产达到预定可使用状态时,则停止借款费用资本化,以后发生的借款费用确认为当 期费用。 16、 应付债券的核算方法 本公司发行的债券,对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法 分期摊销。公司按期计提债券利息。分期计提的利息,扣除摊销的溢价金额或加上摊销 的折价金额,列入财务费用;若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息,在 工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按 借款费用资本化原则列入工程成本,工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 17、 预计负债的确认原则及预计负债最佳估计数的确定方法 (1) 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件,则将其确认为负债: ①该义务是企业承担的现时义务; ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业; ③该义务的金额能够可靠地计量。 (2) 预计负债最佳估计数的确定方法 如果所需支出存在一个金额范围,则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数 确定;如果所需支出不存在一个金额范围,则按如下方法确定: ①或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生的金额确定; ②或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确 定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 18、 收入确认的方法 (1) 销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认: a 、企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; b 、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实 施控制; c 、与交易相关的经济利益能够流入企业; d 、相关的收入和成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务的收入,按以下方法确认: a 、在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; b 、劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 (3) 他人使用本公司资产等取得的收入,在下列条件均能满足时予以确认: a 、与交易相关的经济利益能够流入企业; b 、收入的金额能够可靠地计量。 19、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 三、合并会计报表的编制方法 对外投资占被投资单位有表决权资本总额50%( 不含50%) 以上或被本公司所控制 的被投资单位,按照财政部财会字(1995) 11 号文《合并会计报表暂行规定》和财政 部财会字(1996) 2 号函的有关规定,在抵消内部重大交易及往来款项后编制合并会 计报表。 四、税项 1、 增值税 本公司仪表和电机类按17%、 农机类按13%税率计算销项税额,扣除允许在当期抵 扣的进项税额后,缴纳增值税。 2、 营业税 按旅游门票收入的5%计缴。 3、 城建税及教育费附加 分别按应纳流转税额的5%和3%计缴。 4、 所得税 执行33%的所得税税率。 5、 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 五、控股子公司及合营企业 1、 控股子公司基本情况如下: 公司名称 注册资本 投资比例 实际投资额 黄山朝阳新能源科技发展 有限责任公司 6,510 万元 99.85% 6,500 万元 公司名称 经营范围 黄山朝阳新能源科技发展 电机系列产品、太阳能光 有限责任公司 伏系统产品的生产、销售。 2、 本公司无合营企业。 3、 黄山朝阳新能源科技发展有限责任公司(以下简称“朝阳科技公司”)由本公 司和安徽省祁门县黄山电器有限责任公司于2002 年8 月共同投资组建。本公司以其下 属分厂黄山金马股份有限公司朝阳微电机厂2002 年6 月30 日评估后的净资产6500 万 元出资,安徽省祁门县黄山电器有限责任公司以货币资金出资10 万元。本公司本年度对 朝阳科技公司合并会计报表。 六、合并会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项目 2002.12.31 2001.12.31 现金 737,220.35 779,393.78 银行存款 301,633,047.08 60,111,448.81 其他货币资金 20,300,000.00 110,057,578.46 合计 322,670,267.43 170,948,421.05 (1) 银行存款包括用于质押借款的定期存款2,260 万元、银行借款保证金1,500万 元。 (2) 其他货币资金2030 万元系银行汇票。 (3) 货币资金期末数较年初数增长88.75%, 主要系委托理财于2002 年以货币资 金方式全部收回及金马集团用货币资金还款所致。 2、 短期投资和短期投资跌价准备 2002.12.31 2001.12.31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 委托理财 - 129,150,000.00 - 南方宝元债券基金 300,000.00 - - 合计 300,000.00 - 129,150,000.00 - (1)短期投资期末数较年初数下降99.77%,主要系委托理财全部收回所致,明细情况 如下:受托单位回收本金回收日期收益 深圳市国贝投资发展有限公司 60,000,000.00 2002年7月 武汉证券有限责任公司 60,000,000.00 2002年11月 安徽天成投资有限责任公司 9,150,000.00 2002年7月 合计 129,150,000.00 - 深圳市国贝投资发展有限公司 - 武汉证券有限责任公司 3,848,767.13 安徽天成投资有限责任公司 - 合计 3,848,767.13 (2)本公司2002 年9 月13 日认购南方宝元债券基金297,600 份,投资金额300,000. 00元,期末进行了检查,未发现该项投资发生跌价损失的情形。 3、 应收票据 票据种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 6,269,112.94 880,600.00 商业承兑汇票 - 1,270,000.00 合计 6,269,112.94 2,150,600.00 应收票据期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 4、 应收账款 (1) 2002.12.31 ①账款分析 账龄 应收账款金额 比例(%) 1年以内 97,676,193.15 78.25 1-2年 13,978,663.18 11.20 2-3年 8,298,478.05 6.65 3年以上 4,863,406.79 3.90 合计 124,816,741.17 100.00 账龄 坏账准备 应收账款净额 1年以内 4,883,809.66 92,792,383.49 1-2年 1,397,866.32 12,580,796.86 2-3年 1,659,695.61 6,638,782.44 3年以上 2,631,639.78 2,231,767.01 合计 10,573,011.37 114,243,729.80 ②期末应收账款余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项 。 ③期末应收账款前五名金额合计为16,587,970.49 元,占应收账款总额的13.29%。 ④本公司2002 年度对应收账款进行全面清理,核销坏账合计11,300,422.72 元, 该项核销已经本公司二届六次董事会决议批准。 (2)2001.12.31 账龄 应收账款金额 比例(%) 1 年以内 83,295,951.26 64.97 1-2 年 35,833,663.62 27.95 2-3 年 6,818,795.18 5.32 3 年以上 2,255,779.89 1.76 合计 128,204,189.95 100.00 账龄 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 4,164,797.57 79,131,153.69 1-2 年 3,583,366.37 32,250,297.25 2-3 年 1,363,759.03 5,455,036.15 3 年以上 1,400,100.23 855,679.66 合计 10,512,023.20 117,692,166.75 5、 其他应收款 (1)2002.12.31 ①账龄分析 账龄 其他应收款金额 比例(%) 1 年以内 62,101,881.11 33.26 1-2 年 123,766,852.18 66.28 2-3 年 422,801.30 0.23 3 年以上 421,296.94 0.23 合计 186,712,831.53 100.00 账龄 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 3,105,094.05 58,996,787.06 1-2 年 12,376,685.22 111,390,166.96 2-3 年 84,560.26 338,241.04 3 年以上 168,518.78 252,778.16 合计 15,734,858.31 170,977,973.22 ②期末其他应收款余额中应收持本公司60.20%表决权股份的股东单位金马集团款项 157,381,065.73 元。其他应收款期末数较年初数下降37.48%, 主要系本公司控股股东 金马集团归还欠款所致。 ③本公司2002 年对其他应收款进行全面清理,核销坏账合计5,593,051.96 元,该 项核销已经本公司二届六次董事会决议批准。 ④期末其他应收款前五名金额合计为179,282,865.90 元,占其他应收款总额的96. 02%。明细资料如下: 单位名称 所欠金额 欠款时间 款项内容 备注 金马集团 157,381,065.73 2001-2002 年暂借款 歙县财政局 16,720,585.29 2002 年多交所得税款 *1 朝阳大酒店 4,470,000.00 2001 年借款 歙县体委 400,000.00 2001 年借款 凯丰化工公司 311,214.88 2001 年往来款 *1 系历年多交所得税,经歙县财政局财企字[2002]第254 号文件,批准本公司历 年多交所得税16,720,585.29 元,由本公司以后年度实际上交所得税款的50%给予抵补。 (2)2001.12.31 账龄 其他应收款金额 比例(%) 1年以内 249,576,450.47 83.57 1-2年 45,652,144.54 15.29 2-3年 3,325,890.47 1.11 3年以上 83,275.08 0.03 合计 298,637,760.56 100.00 账龄 坏账准备 其他应收款净额 1年以内 9,204,304.08 240,372,146.39 1-2年 775,848.80 44,876,295.74 2-3年 486,874.41 2,839,016.06 3年以上 33,310.03 49,965.05 合计 10,500,337.32 288,137,423.24 6、 预付账款 (1) 账龄分析 账龄 2002.12.31 金额 比例(%) 1年以内 4,394,020.58 87.62 1-2 年 353,211.09 7.04 2-3 年 244,275.15 4.87 3 年以上 23,439.35 0.47 合计 5,014,946.17 100.00 账龄 2001.12.31 金额 比例(%) 1年以内 2,227,972.80 55.99 1-2 年 956,547.21 24.04 2-3 年 314,521.15 7.90 3 年以上 480,249.71 12.07 合计 3,979,290.87 100.00 (2) 期末预付账款余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的 款项。 (3)账龄超过一年的预付账款620,925.59 元系结算尾款。 (4) 欠款金额主要明细户: 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 杭州利流轻型钢制造公司 1,052,710.80 2002年 购货款 祁门祁山电线电池厂 1,012,282.38 2002年 购货款 祁门机电配件厂 206,615.27 2002年 购货款 合肥安信机械设备有限公司 157,800.00 2002年 购货款 7、 存货及存货跌价准备 (1) 分类 2002.12.31 项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 18,844,219.93 405,595.95 18,438,623.98 产成品 53,309,316.61 5,016,924.67 48,292,391.94 在产品 7,425,068.89 - 7,425,068.89 低值易耗品 728,011.09 - 728,011.09 委托加工材料 23,352.06 - 23,352.06 库存商品 135,757.71 - 135,757.71 分期收款发出商品 2,015,758.65 - 2,015,758.65 合计 82,481,484.94 5,422,520.62 77,058,964.32 2001.12.31 项目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 原材料 16,786,017.30 - 16,786,017.30 产成品 59,674,775.86 855,497.11 58,819,278.75 在产品 11,230,501.38 - 11,230,501.38 低值易耗品 1,294,623.21 - 1,294,623.21 自制半成品 663,330.15 - 663,330.15 委托加工材料 1,189,883.56 - 1,189,883.56 库存商品 2,860,956.47 - 2,860,956.47 分期收款发出商品 18,513,982.86 - 18,513,982.86 合计 112,214,070.79 855,497.11 111,358,573.68 (2) 存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取,可变 现净值按照最近销售价格扣除变现所需相关费用确定。 (3) 存货跌价准备 跌价准备 2002.1.1 本期增加 原材料 405,595.95 产成品 855,497.11 4,231,417.30 合计 855,497.11 4,637,013.25 跌价准备 本期转回 2002.12.31 原材料 405,595.95 产成品 69,989.74 5,016,924.67 合计 69,989.74 5,422,520.62 存货跌价准备期末数较年初数增长533.84%, 主要系产成品跌价损失增加所致。 8、 待摊费用 类别 2002.1.1 本期增加 财产保险费 185,648.16 314,507.70 合计 185,648.16 314,507.70 类别 本期减少 2002.12.31 财产保险费 361,552.39 138,603.47 合计 361,552.39 138,603.47 9、 长期投资 (1) 长期投资分类 项目 2002.1.1 本期增加 一、长期股权投资 4,782,400.00 10,365.66 其中:对子公司投资 - - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 - - 股权投资差额- 10,365.66 10,365.66 二、其他股权投资 3,020,000.00 200,000.00 合计 7,802,400.00 210,365.66 项目 本期减少 2002.12.31 一、长期股权投资 146,290.80 4,646,474.86 其中:对子公司投资 - - 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 - - 股权投资差额- - 二、其他股权投资 - 3,220,000.00 合计 146,290.80 7,866,474.86 (2) 长期股权投资—股权投资差额 被投资单位名称 2002.1.1 本期增加 本期摊销 朝阳科技公司 - 10,365.66 10,365.66 投资额与按比例享 - 有净资产的差额 合计 - 10,365.66 10,365.66 被投资单位名称 2002.12.31 初始金额 形成原因 朝阳科技公司 - 10,365.66 投资额与按比例享 有净资产的差额 合计 - - (3) 长期股权投资—股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量(股) 九江昌河股份有限公司 法人股 4,000,000 山东华日股份有限公司 法人股 30,000 济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 118,300 安徽池州家用机床股份有限公司 法人股 400,000 合计 占被投资单位注册 被投资单位名称 资本的比例(%) 初始投资成本 九江昌河股份有限公司 0.5510 4,000,000.00 山东华日股份有限公司 0.0315 38,400.00 济南轻骑摩托车股份有限公司 0.0122 344,000.00 安徽池州家用机床股份有限公司 2.5200 400,000.00 合计 4,782,400.00 (4) 长期股权投资—其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 (年) 注册资本 南京长安汽车有限公司 10 225,000,000.00 杭州永磁电子元件有限公司 10 26,000,000.00 济南轻骑第一装配有限公司 - 72,320,000.00 济南轻骑第二装配有限公司 - 100,000,000.00 合计 - - 占被投资单位 注册资本的比例( % ) 投资金额 南京长安汽车有限公司 0.187 420,000.00 杭州永磁电子元件有限公司 10.00 2,600,000.00 济南轻骑第一装配有限公司 0.14 100,000.00 济南轻骑第二装配有限公司 0.1 100,000.00 合计 - 3,220,000.00 长期股权投资均采用成本法核算,本公司未发生被投资单位可收回金额低于长期股 权投资账面价值的事项,故未计提长期投资减值准备。 10、 固定资产及累计折旧 项目 2002.1.1 本期增加 原值 房屋及建筑物 60,877,063.64 71,863,321.28 机器设备 74,832,194.78 19,101,489.29 运输设备 8,500,136.01 2,211,059.02 合计 144,209,394.4 393,175,869.59 累计折旧 房屋及建筑物 19,887,673.32 1,483,050.80 机器设备 34,993,223.10 5,479,589.27 运输设备 3,112,261.71 969,799.71 合计 57,993,158.13 7,932,439.78 净值 86,216,236.30 159,609,816.80 项目 本期减少 2002.12.31 原值 房屋及建筑物 2,487,541.24 130,252,843.68 机器设备 14,496,547.57 79,437,136.50 运输设备 4,522,493.01 6,188,702.02 合计 21,506,581.82 215,878,682.20 累计折旧 房屋及建筑物 265,659.77 21,105,064.35 机器设备 7,235,568.61 33,237,243.76 运输设备 2,155,504.13 1,926,557.29 合计 9,656,732.51 56,268,865.40 净值 固定资产价值期末数较年初数增长85.13%, 主要系在建工程完工转入固定资产所 致。 固定资产减值准备 类别 2002.1.1 本期增加 本期转回 房屋及建筑物 - 7,323,816.33 - 机器设备 1,681,763.09 4,540,832.13 739,348.01 合计 1,681,763.09 11,864,648.46 739,348.01 类别 2002.12.31 计提的原因 房屋及建筑物 7,323,816.33 市价低于成本 机器设备 5,483,247.21 市价低于成本 合计 12,807,063.54 - 固定资产减值准备期末数较年初数增加11,125,300.45 元,主要系本期房屋及建筑 物、机器设备减值损失增加所致。 本期在建工程转入固定资产金额为58,646,428.21元。 期末抵押的固定资产情形如下: 借款银行 借款金额 用作抵押的固定 资产账面价值 中国农业银行歙县支行 2,000,000.00 3,104,345.22 中国银行歙县支行 11,550,000.00 24,288,179.33 中国建设银行歙县支行 2,000,000.00 3,247,998.00 本公司固定资产中尚有账面价值395,131.79元的房产,账面价值876,205.80元的运 输设备,过户手续正在办理中。 本公司尚有房产账面价值6,639,634.43元产权证书正在办理中。 11、 在建工程 (1) 在建工程增减变动 工程名称 2002.1.1 本期增加 汽车电子仪表技改 1,076,695.57 14,091,753.46 光伏水泵 31,613,017.61 1,119,106.88 宿舍楼工程 396,718.00 3,288,178.17 电子式摩托车仪表技改 21,513,264.02 1,383,061.70 污水处理工程 1,687,898.00 - 生产厂房工程 - 1,187,299.05 1880生产线 - 5,739,767.40 其他零星工程 1,014,633.48 - 合计 56,287,593.20 27,823,800.14 本期转入 其他 工程名称 固定资产 减少数 汽车电子仪表技改 2,279,240.00 - 光伏水泵 32,732,124.49 - 宿舍楼工程 - 396,718.00 电子式摩托车仪表技改 21,947,165.72 - 污水处理工程 1,687,898.00 - 生产厂房工程 - - 1880生产线 - 5,739,767.40 其他零星工程 - 合计 58,646,428.21 6,136,485.40 工程名称 2002.12.31 汽车电子仪表技改 12,889,209.03 光伏水泵 - 宿舍楼工程 3,288,178.17 电子式摩托车仪表技改 949,160.00 污水处理工程 - 生产厂房工程 1,187,299.05 1880生产线 - 其他零星工程 1,014,633.48 合计 19,328,479.73 (2) 在建工程投入进度 工程名称 2002.12.31 资金来源 (汽车电子仪表技改 12,889,209.03 募集 光伏水泵 - 募集 宿舍楼工程 3,288,178.17 自筹 电子式摩托车仪表技改 949,160.00 募集 污水处理工程 - 自筹 生产厂房工程 1,187,299.05 自筹 1880生产线 - 自筹 其他零星工程 1,014,633.48 - 合计 19,328,479.73 - 工程名称 预算数(万元) 工程投入占预算的比例% (汽车电子仪表技改 12580 12.06 光伏水泵 9842 33.26 宿舍楼工程 420 78.29 电子式摩托车仪表技改 2980 76.83 污水处理工程 223 75.69 生产厂房工程 600 19.78 1880生产线 6500 8.83 其他零星工程 - - 合计 - - 在建工程期末数较年初数减少65.66%, 主要系工程完工转出所致。 本公司对截止2002 年期末在建工程进行了检查,未发现该项资产出现减值的情形 。 本公司在建工程-光伏水泵项目原由安徽省朝阳微电机厂立项报批,本公司实施该 项目后,项目批文变更手续仍在办理之中。 在建工程本期无资本化利息。 12、 无形资产 项目 原始金额 2002.1.1 本期增加 棠樾牌坊 群经营权 18,000,000.00 17,640,000.00 - 合计 18,000,000.00 17,640,000.00 - 项目 本期摊销 2002.12.31 棠樾牌坊 群经营权 360,000.00 17,280,000.00 合计 360,000.00 17,280,000.00 项目 剩余摊 取得 销年限 方式 棠樾牌坊 群经营权 48年 购买 合计 48年 - 期末本公司对该项无形资产进行检查,未发现该项资产存在应计提减值准备的情形。 13、 短期借款 借款条件 2002.12.31 2001.12.31 担保借款 270,700,000.00 73,500,000.00 抵押借款 15,550,000.00 13,000,000.00 信用借款 28,700,000.00 137,030,000.00 质押借款 36,950,000.00 41,000,000.00 合计 351,900,000.00 264,530,000.00 短期借款期末数较年初数增长33.03%, 主要系本期为偿还到期应付票据增加借款 所致。 14、 一年内到期的长期负债 借款条件 2002.12.31 2001.12.31 信用借款 16,000,000.00 8,000,000.00 合计 16,000,000.00 8,000,000.00 15、 应付票据 票据种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 - 110,000,000.00 合计 - 110,000,000.00 应付票据期末数较年初数减少11,000 万元,主要系已到期的应付票据11,000.00 万元已全部支付所致。 期末应付票据余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 16、 应付账款 2002.12.31 账龄 金额 比例(%) 1 年以内 54,824,281.86 98.59 1-2 年 376,603.13 0.68 2-3 年 313,696.78 0.56 3 年以上 95,312.02 0.17 合计 55,609,893.79 100.00 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 1 年以内 58,004,572.42 93.76 1-2 年 1,436,787.54 2.32 2-3 年 423,816.23 0.69 3 年以上 2,000,621.29 3.23 合计 61,865,797.48 100.00 (1) 期末应付账款余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款 项。 (2) 账龄1 年以上的应付账款785,611.93 元主要系尚未支付的购货尾款。 17、 预收账款 2002.12.31 账龄 金额 比例(%) 1 年以内 5,128,806.86 82.01 1-2 年 1,054,247.00 16.86 2-3 年 70,697.40 1.13 3 年以上 - - 合计 6,253,751.26 100.00 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 1 年以内 16,421,463.15 98.63 1-2 年 228,658.08 1.37 2-3 年 - - 3 年以上 - - 合计 16,650,121.23 100.00 (1) 预收账款期末数较年初数下降62.44%, 主要系已实现销售发出商品开票结算 所致。 (2) 期末预收账款余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款 项。 (3) 账龄超过1 年以上预收账款1,124,944.40 元系结算尾款。 18、 其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 45,406,460.92 93.80 22,593,640.36 91.12 1-2 年 2,783,662.07 5.75 887,858.27 3.58 2-3 年 20,376.31 0.04 936,030.87 3.77 3 年以上 198,498.19 0.41 378,968.29 1.53 合计 48,408,997.49 100.00 24,796,497.79 100.00 期末其他应付款余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 。 其他应付款期末数较年初数增长95.23%, 主要系收到黄山歙县鲍家花园开发有限 公司购买棠樾牌坊群经营权2,000 万元款项所致。 主要明细户如下: 单位名称 所欠金额 欠款时间 黄山歙县鲍家花园开发有限公司 20,000.000.00 2002年 安徽省朝阳微电机厂 10,000,000.00 2001年 祁门县社会保障局 1,775,674.39 2002年 安徽省财政厅 1,589,442.00 2002年 工会 1,128,940.54 2002年 单位名称 性质 黄山歙县鲍家花园开发有限公司 购买牌坊经营权款 安徽省朝阳微电机厂 拟投资款 祁门县社会保障局 养老保险金 安徽省财政厅 周转借款 工会 工会经费 19、 应付工资 项目 2002.12.31 2001.12.31 性质 工资 2,089,223.23 3,204,505.29 尚未支付的工资 20、 应交税金 税种 2002.12.31 2001.12.31 税率 所得税 -1,444,240.52 -17,041,166.00 33% 增值税 8,344,418.93 7,110,257.70 17%、13% 城建税 483,385.55 291,149.05 5% 印花税 1,497.01 1,122.14 - 营业税 5,810.46 5% 合计 7,385,060.97 -9,632,826.65 - 应交税金期末数较年初数增加17,017,887.62 元,主要系2002 年预缴所得税减少 所致。 21、 其他应交款 项目 2002.12.31 2001.12.31 税率 教育费附加 247,468.55 252,544.85 3% 水利基金 76,734.13 261,876.83 按上年收入0.5% 合计 324,202.68 514,421.68 - 其他应交款期末数较年初数减少36.98%, 主要系期末及时缴纳水利基金所致。 22、 预提费用 项目 2002.12.31 2001.12.31 结存原因 利息 689,392.12 681,914.75 未结算 水电费 360,637.01 232,254.66 未结算 合计 1,050,029.13 914,169.41 - 23、 长期借款 借款条件 2002.12.31 2001.12.31 信用借款 22,000,000.00 40,000,000.00 合计 22,000,000.00 40,000,000.00 长期借款期末数较年初数下降45.00%, 主要系一年内到期长期借款增加所致。 24、 长期应付款 项目 2002.12.31 2001.12.31 无效申购资金利息 - 2,878,489.53 技改贴息 - 981,000.00 合计 - 3,859,489.53 长期应付款期末数较年初数减少3,859,489.53 元,主要系本期无效申购资金利息摊 销完毕所致。 25、 股本 公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减(+ -) 股份类别 送配股 公积 增发 其他 小计 2002.12.31 金转股 一、未上市流通股份 1、发起人股 92000000 - - - - - 其中:国家拥有股份 90302980 - - - - - 境内法人持有股份 1697020 - - - - - 外资法人持有股份 - - - - - - 其他 - - - - - - 2、募集法人股 - - - - - 3、内部职工股 - - - - - 4、优先股或其他 - - - - - 其中:转配股 - - - - - - 未上市流通股份合计 92000000 - - - - - 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58000000 - - 2、境内上市的外资股 - - - - - - 3、境外上市的外资股 - - - - - - 4、其他 - - - - - - 已上市流通股份合计 58000000 - - - - - 三、股份总数 150000000 - - - - - 股份类别 2002.1.1 1、发起人股 92000000 其中:国家拥有股份 90302980 境内法人持有股份 1697020 外资法人持有股份 - 其他 - 2、 - 3、 - 4、 - 其中:转配股 - 未上市流通股份合计 92000000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58000000 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 58000000 三、股份总数 150000000 26、 资本公积 项目 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 297,777,896.35 - - 297,777,896.35 关联交易差价 3,408,586.52 - - 3,408,586.52 合计 301,186,482.87 - - 301,186,482.87 27、 盈余公积 项目 法定盈余公积 法定公益金 合计 2002.1.1 6,087,536.32 6,087,536.33 12,175,072.65 本期增加 - - - 本期减少 - - - 2002.12.31 6,087,536.32 6,087,536.33 12,175,072.65 28、 未分配利润 项目 2002年度 2001年度 期初余额 -1,652,780.19 18,297,997.23 加:本年实现净利润 -88,770,323.80 -19,950,777.42 减:本年计提法定公积金 - - 本年计提法定公益金 - - 分配普通股股利 - - 期末余额 -90,423,103.99 -1,652,780.19 根据中国证券监督管理委员会证监责改字[2002]4 号文件,本公司2001 年度存货 盘亏12,551,248.62 元原追溯调整到2000 年不符合《企业会计制度》的有关规定,现由 2000年调整至2001 年,以及2001 年度转让给金马集团的94,079,041.08 元的债权所形 成的其他应收款原2001 年期末不计提坏账准备,现按账龄分析法补提坏账准备8,528,89 6.91元。公司在编制比较会计报表时,已进行了调整。由于上述调整,调减2001 年度利 润总额21,080,145.53, 留存收益21,080,145.53 元,其中调减未分配利润18,344,022. 19 元,调减盈余公积2,736,123.34 元。 29、 主营业务收入 产品名称 2002年 2001年 车用、电工仪表 96,524,650.87 88,597,971.50 微电机 78,345,823.56 79,880,142.61 包装制品 35,495,489.84 29,490,362.72 旅游门票 4,239,113.50 4,004,007.00 其他 1,850,621.98 2,774,506.42 合计 216,455,699.75 204,746,990.25 本期销售额前五名金额合计为52,082,919.58 元,占主营业务收入的24.06%。 30、 主营业务成本 产品名称 2002年 2001年 车用、电工仪表 91,620,430.28 78,347,834.22 微电机 72,097,731.12 68,659,998.23 包装制品 33,343,929.47 25,253,917.16 旅游门票 1,741,734.45 1,279,369.86 其他 1,539,777.40 2,602,229.19 合计 200,343,602.72 176,143,348.66 31、 主营业务税金及附加 项目 2002年 2001年 计缴标准 城建税 677,041.71 691,862.61 5% 教育费附加 409,808.30 418,208.32 3% 营业税 127,576.61 120,120.21 5% 合计 1,214,426.62 1,230,191.14 32、 其他业务利润 类别 2002年 2001年 材料 3,682,716.45 2,249,158.75 其他 63,080.58 32,401.40 合计 3,745,797.03 2,281,560.15 其他业务利润2002 年较上年同期增长64.18%, 主要系本期材料销售增加所致。 33、 财务费用 类别 2002年 2001年 利息支出 26,193,500.85 18,042,887.09 减:利息收入 3,468,795.24 1,297,077.34 贴现净损失 - 5,749,867.98 其他 60,857.45 204,960.82 合计 22,785,563.06 22,700,638.55 34、 投资收益 项目 2002年 2001年 参股公司分配来的利润 5,453.41 - 股权投资差额摊销 -10,365.66 - 股票投资收益 118,424.40 - 委托理财收益 3,848,767.13 31,776,140.38 合计 3,962,279.28 31,776,140.38 (1) 本公司投资收益汇回无重大限制。 (2) 投资收益2002 年较上年同期下降87.53%, 主要系本公司2002 年度委托理财 收益减少所致。 35、 补贴收入 项目 2002年 2001年 增值税返还 4,000,000.00 2,705,832.67 新产品补贴 - 7,484,738.54 合计 4,000,000.00 10,190,571.21 2002 年增值税返还系根据安徽省祁门县财政局财企[2002]158 号《关于同意返还 增值税的函复》文,本期实际收到的增值税返还款项。补贴收入2002 年较上年同期下 降60.75%, 主要系本公司2002 年度实际收到新产品补贴收入减少所致。 36、 营业外收入 类别 2002年 2001年 处理固定资产净收益 392,871.67 571,450.33 罚款收入 59,034.24 379,524.90 无效申购资金利息收入 2,878,489.53 2,878,489.50 其他 87,706.54 157,200.50 合计 3,418,101.98 3,986,665.23 37、 营业外支出 类别 2002年 2001年 计提的固定资产减值准备 11,607,011.71 481,711.26 处理固定资产净损失 891,341.13 363,330.97 捐赠支出 1,531,180.00 - 罚款支出 127,656.23 346,451.27 固定资产盘亏 1,243,931.42 - 其他 18,540.24 115,343.37 合计 15,419,660.73 1,306,836.87 营业外支出2002 年较上年同期增加14,112,823.86 元,主要系2002 年度计提的固 定资产减值准备增加所致。 38、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 金马集团还款 72,786,251.47 其他往来单位还款 30,581,031.50 其他 18,877.56 合计 103,386,160.53 39、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 业务费 1,676,302.53 技术开发费 280,358.24 销售承包费 724,692.89 运输费 3,785,758.49 广告费 1,680,767.80 差旅费 2,590,340.06 办公费 2,496,365.81 业务招待费 2,301,322.82 中介机构服务费 3,117,589.00 保险费 525,023.64 排污及水电费 2,835,882.32 修理费 616,585.44 罚款支出 12,246.15 备用金借款 285,405.27 机物料消耗 41,172.10 低值易耗品摊销 8,794.25 综合服务费 900,000.00 集团借款 5,794,245.00 捐赠支出 1,531,180.00 其他 250,950.90 合计 31,454,982.71 40、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 金额 利息收入 3,462,613.77 41、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 金额 支付应付票据 110,000,000.00 42、 将净利润调节为经营活动的现金流量中的其他 项目 金额 无效申购资金利息摊销 -2,878,489.53 七、母公司会计报表主要项目注释 1、 应收账款 (1) 2002.12.31 ①账款分析 账龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 31,800,618.67 61.45 1,590,030.93 30,210,587.74 1-2 年 11,480,332.08 22.19 1,148,033.21 10,332,298.87 2-3 年 6,053,951.58 11.70 1,210,790.32 4,843,161.26 3 年以上 2,412,959.59 4.66 1,651,460.90 761,498.69 合计 51,747,861.92 100.00 5,600,315.36 46,147,546.56 ②期末应收账款余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 ③期末应收账款前五名金额合计为16,587,970.49 元,占应收账款总额的32.06%。 (2) 2001.12.31 账龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额 1 年以内 83,295,951.26 64.97 4,164,797.57 79,131,153.69 1-2 年 35,833,663.62 27.95 3,583,366.37 32,250,297.25 2-3 年 6,818,795.18 5.32 1,363,759.03 5,455,036.15 3 年以上 2,255,779.89 1.76 1,400,100.23 855,679.66 合计 128,204,189.95 100.00 10,512,023.20 117,692,166.75 2、 其他应收款 (1) 2002.12.31 ①账龄分析 账龄 其他应收款金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 62,608,541.11 34.41 2,944,699.22 59,663,841.89 1-2 年 118,890,166.19 65.36 11,889,016.62 107,001,149.57 2-3 年 408,796.30 0.22 81,759.26 327,037.04 3 年以上 19,100.00 0.01 7,640.00 11,460.00 合计 181,926,603.60 100.00 14,923,115.10 167,003,488.50 ②期末其他应收款前五名金额合计为174,960,043.40 元,占其他应收款总额的96. 17%。 (2) 2001.12.31 账龄 其他应收款金额 比例( % ) 坏账准备 其他应收款净额 1 年以内 249,576,450.47 83.57 9,204,304.08 240,372,146.39 1-2 年 45,652,144.54 15.29 775,848.80 44,876,295.74 2-3 年 3,325,890.47 1.11 486,874.41 2,839,016.06 3 年以上 83,275.08 0.03 33,310.03 49,965.05 合计 298,637,760.56 100.00 10,500,337.32 288,137,423.24 3、 长期投资 (1) 长期投资分类 项目 2002.1.1 本期增加 一、长期股权投资 4,782,400.00 65,479,850.21 其中:对子公司投资 - 65,469,484.55 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 - - 股权投资差额 - 10,365.66 二、其他股权投资 3,020,000.00 200,000.00 合计 7,802,400.00 65,679,850.21 项目 本期减少 2002.12.31 一、长期股权投资 410,365.66 69,851,884.55 其中:对子公司投资 - 65,469,484.55 对合营企业投资 - - 对联营企业投资 - - 股权投资差额 10,365.66 - 二、其他股权投资 3,220,000.00 合计 410,365.66 73,071,884.55 (2) 长期股权投资—对子公司投资 被投资单位名称 投资期限 投资比例( 本年权益增 (年) %) 减变动 朝阳科技公司 无期限 99.85 65,000,000.00 被投资单位名称 累计权益 增减变动 2002.12.31 投资金额 朝阳科技公司 469,484.55 469,484.55 65,469,484.55 (3) 长期股权投资—股权投资差额 被投资单位名称 2002.1.1 本期增加 本期摊销 朝阳科技公司 10,365.66 10,365.66 - 投资额与按 比例享有净 资产的差额 合计 10,365.66 10,365.66 - 被投资单位名称 2002.12.31 初始金额形成原因 朝阳科技公司 10,365.66 投资额与按 比例享有净 资产的差额 合计 - - (4) 长期股权投资—股票投资 占被投资单位注册资 被投资单位名称 股份类别 股票数量(股) 本的比例(% 九江昌河股份有限公司 法人股 4,000,000 0.5510 山东华日股份有限公司 法人股 30,000 0.0315 济南轻骑摩托车股份有限公司 法人股 118,300 0.0122 合计 - - - 被投资单位名称 初始投资成本股票 期末市价 九江昌河股份有限公司 4,000,000.00 - 山东华日股份有限公司 38,400.00 - 济南轻骑摩托车股份有限公司 344,000.00 - 合计 4,382,400.00 - (5) 长期股权投资—其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 注册资本 ( 年) 南京长安汽车有限公司 10 225,000,000.00 杭州永磁电子元件有限公司 10 26,000,000.00 济南轻骑第一装配有限公司 - 72,320,000.00 济南轻骑第二装配有限公司 - 100,000,000.00 合计 - - 占被投资单位注 册资本的比例( % ) 投资金额 南京长安汽车有限公司 0.187 420,000.00 杭州永磁电子元件有限公司 10.00 2,600,000.00 济南轻骑第一装配有限公司 0.14 100,000.00 济南轻骑第二装配有限公司 0.10 100,000.00 合计 - 3,220,000.00 4、 主营业务收入 产品名称 2002年 2001年 车用、电工仪表 96,524,650.87 88,597,971.50 微电机 37,037,980.94 79,880,142.61 包装制品 35,495,489.84 29,490,362.72 旅游门票 4,239,113.50 4,004,007.00 其他 1,850,621.98 2,774,506.42 合计 175,147,857.13 204,746,990.25 本期销售额前五名金额合计为52,082,919.58 元,占主营业务收入的29.74%。 5、 主营业务成本 产品名称 2002年 2001年 车用、电工仪表 91,620,430.28 78,347,834.22 微电机 33,422,712.59 68,659,998.23 包装制品 33,343,929.47 25,253,917.16 旅游门票 1,741,734.45 1,279,369.86 其他 1,539,777.40 2,602,229.19 合计 161,668,584.19 176,143,348.66 6、 投资收益 项目 2002年 2001年 权益法核算期末调整数 469,484.55 - 参股公司分配来的利润 5,453.41 - 股权投资差额摊销 -10,365.66 - 股票投资收益 118,424.40 - 委托理财收益 3,848,767.13 31,776,140.38 合计 4,431,763.83 31,776,140.38 本公司投资收益汇回无重大限制。 八、关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 经济 法定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 类型 代表人 汽车、摩托车车用 金马集团 歙县 零部件的生产、销 母公司 国有 潘金根 售、电工仪表等 2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:万元 企业名称 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.12.31 金马集团 13,000.00 - - 13,000.00 3、 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位:万元 2002.1.1 本期增加 本期减少 企业名称 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金马集团 9,030.298 60.20 2002.12.31 企业名称 金额 比例(%) 金马集团 9,030.298 60.20 (二)关联方应收应付款项余额 企业名称 项目 2002.12.31 2001.12.31 金马集团 其他应收款 157,381,065.73 240,719,243.37 (三)其他相关联交易事项 (1) 根据1998 年5 月4 日本公司与金马集团签订的《综合服务协议》、《土地使 用权租赁协议》及2002 年12 月22 日签订的《土地使用权租赁补充协议》,本公司200 2 年度向金马集团支付综合服务费66 万元,土地租金24 万元。 (2) 截止2002 年12 月31 日金马集团为本公司23,400 万元的贷款提供担保,明 细情况如下: 借款银行 金额( 万元) 到期日 中国光大银行合肥支行 3000 2003.4.11 中国工商银行合肥市宿州路支行 3000 2003.8.22 中国银行黄山分行 900 2003.11.20 中国银行歙县支行 4000 2003.1.7 合肥市商业银行 4000 2003.3.15 中国工商银行歙县支行 1500 2003.3.20 广东发展银行深圳分行发展心支行 7000 2003.3.20 (3) 债务重组:详见本附注十二项(债务重组事项)。 (4) 公司关键管理人员报酬情况 本公司2002 年度支付给关键管理人员报酬为7.26 万元。 九、或有事项 截止2002 年12 月31 日本公司控股子公司朝阳科技公司帐面银行贷款余额为6870 万元,贷款主体仍为本公司;截止2003 年4 月4 日上述所有贷款的换据手续尚未办理 完毕。截止2002 年12 月31 日,除上述情况外本公司无需要披露的重大或有事项。 十、承诺事项 截止2002 年12 月31 日本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重要承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中非调整事项 截止审计报告日(2003 年4 月4 日)到期的短期借款16,920 万元,一年内到期长 期借款400 万元,已按期归还。已到期的银行承兑汇票361 万元全部收回;2003 年2 月 26日提前偿还2003 年4 月18 日到期的中国工商银行歙县支行借款1,500 万元。已到期 的银行承兑汇票361 万元全部收回;已背书转让的银行承兑汇票为104.99 万元。 除上述事项外,截止审计报告日(2003 年4 月4 日)本公司无需要披露的其他资产 负债表日后事项中的非调整事项。 十二、债务重组事项 2002 年11 月14 日,本公司与金马集团签订《土地使用权转让协议》,金马集团 以经评估后土地使用权价值2,793.38 万元,偿还其欠款。其中24,079,041.08 元用于偿 还本公司2001 年度转让债权94,079,041.08元的最后一笔,余款作为支付公司其他欠款 。偿还后,截止2002 年12 月31 日,金马集团欠款余额为157,381,065.73 元。上述协议 于2002 年12月19 日经2002 年第三次临时股东大会审议通过。 十三、其他重要事项 1、 2003 年1 月16 日,本公司与金马集团签订《资产置换协议书》,将本公司持 有朝阳科技公司的6500 万股权与金马集团持有的经评估的新安江山水画廊、清凉峰和 雄村等三处旅游景区的经营开发权进行置换。上述议案于2003 年2 月21 日经本公司20 03 年第一次临时股东大会审议通过。华安证券有限责任公司已就此次置换出具了“关 于黄山金马股份有限公司与黄山金马集团有限公司资产置换暨关联交易的独立财务顾问 报告”。 2、 2002 年11 月26 日,本公司与黄山歙县牌坊群鲍家花园开发有限公司签订《 棠樾牌坊群景区经营权转让协议》,根据协议本公司以3680 万元人民币价格转让棠樾牌 坊群景区经营权。2002 年12 月30 日,2002 年第四次临时股东大会审议通过上述协议 。截止2002年12 月31 日,已收到转让款2000 万元。2003 年1 月2 日,本公司办理了 棠樾牌坊群景区经营权移交手续。 3、 2003 年3 月18 日,安徽省歙县财政局经安徽省黄山市财政局授权,与浙江铁牛 实业有限公司、淅江永康模具加工中心有限公司签订收购意向书,拟将持有本公司控股 股东-金马集团11700 万元的股权(占金马集团注册资本90%) 转让给浙江铁牛实业有 限公司,拟将持有金马集团1300 万元的股权(占金马集团注册资本的10%) 转让给淅 江永康模具加工中心有限公司。股权转让时, 浙江铁牛实业有限公司、淅江永康模具加 工中心有限公司以零资产受让黄山歙县财政局所持有的金马集团股权。如上述股权转让 协议正式签订,本公司的实际控制人将变更为浙江铁牛实业有限公司,但该转让事宜尚 需报请国家财政部批准及中国证监会豁免。 十四、补充资料 1、 净资产收益率及每股收益计算表 扣除非经常性损 期间 指标 主营业务利润 营业利润 净利润 后的净利润 净资产收益率全面摊薄 3.99 -22.72 -23.80 -25.97 (%)加权平均 3.57 -20.30 -21.27 -23.21 每股收益全面摊薄 0.10 -0.56 -0.59 -0.65 2002 年度 (元)加权平均 0.10 -0.56 -0.59 -0.65 净资产收益率全面摊薄 5.93 -12.94 -4.32 -8.00 (%)加权平均 5.83 -12.72 -4.25 -7.87 每股收益全面摊薄 0.18 -0.40 -0.13 -0.25 2001 年度 (元)加权平均 0.18 -0.40 -0.13 -0.25 *1 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 *2 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 *3 加权平均净资产收益率(ROE) =P/(Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 其中:P 为报告期利润;NP 为报告期净利润;Eo 为年初净资产;Ei 为报告期发 行新股新增净资产,为0; Ej 为报告期现金分红减少净资产;Mo 为12 个月;Mi 为新 增净资产下一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期 末的月份数。 *4 加权平均每股收益(EPS) =P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中:P 为报告期利润;So 为年初股份总数10800 万股;S1 为报告期因公积金转 增股本或股票股利分配等增加股份数,为0; Si 为报告期因发行新股增加股份数,为0 ; Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数,为0; Mo 为12 个月;Mi 为增加股份下 一月份起至报告期期末的月份数;Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 2、 资产减值准备明细表(见附表一) 3、 股东权益增减变动明细表(见附表二) 4、 应交增值税明细表(见附表三)

十一、备查文件目录

(一)载有公司法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 (二)载有安徽华普会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)报告期内公司在《中国证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。
董事长: 黄山金马股份有限公司 2003年4月