陕西精密合金股份有限公司2002年年度报告  [2003-04-29]  

    

第一节重要提示及目录

重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司独立董事朱忠明先生未出席审议本年度报告董事会会议,委托独立董事李 成先生代行表决权。 本公司董事长、总经理沈伟先生、总会计师姜学君女士声明:保证本公司2002 年 年度报告中财务会计报告的真实、完整。 目录 第一节重要提示及目录 第二节公司基本情况简介 第三节会计数据和业务数据摘要 第四节股本变动及股东情况 第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况 第六节公司治理结构 第七节股东大会简介 第八节董事会报告 第九节监事会报告 第十节重要事项 第十一节财务报告 第十二节备查文件目录

第二节公司基本情况简介

一、公司法定中文名称:陕西精密合金股份有限公司 公司法定英文名称:SHAANXI PRECISION ALLOY CO.,LTD. 公司英文名称缩写:PREC 二、公司法定代表人:沈伟 三、公司董事会秘书:葛熙富 联系地址:西安市莲湖区枣园东路2 号 电话:(029)4610536 传真:(029)4620414 电子信箱:jmgf@vip.sina.com 四、公司注册地址:西安高新技术产业开发区高新一路19 号 公司办公地址:西安市莲湖区枣园东路2 号 邮政编码:710077 公司网址:http://www.jmgf.com.cn 公司电子信箱:jmgf@sein.sxgb.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报 》 登载年度报告的网址: http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司证券事务管理部 六、公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:精密股份 股票代码:600092 (六)其他有关资料 公司变更登记日期:2001 年4 月18 日 企业法人营业执照注册号:6100001000549 税务登记号码:610104220535795 公司聘请的会计师事务所名称:岳华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址:北京市朝阳霄云路76 号鹏润大厦1201-1203 室

第三节会计数据和业务数据摘要

一、本年度会计数据摘要 (单位:元) 项目 金额 利润总额 5,499,057,52 净利润 3,185,112.46 扣除非经常性损益后的净利润 2,750.112.23 主营业务利润 48,136,962.61 其他业务利润 825,278.93 营业利润 5,904,623.29 投资收益 57,602.81 补贴收入 - 营业外收支净额 -463,168.58 经营活动中产生的现金流量净额 -83,073,373.42 现金及现金等价物净增加额 -59,108,468.52 注:扣除非经常性损益项目和涉及金额 (单位:元): 项目 金额 资金占用费 917,330.75 营业外收支净额 -463,168.58 股权投资差额摊销 57,602.81 合计 511,764.98 二、前三年主要会计数据和财务指标 (单位:元) 指标项目 2002 年 2001 年 1.主营业务收入 134,177,620.24 153,673,056.92 2.净利润 3,185,112.46 39,555,625.15 3.总资产 1,093,385,312.49 1,077,405,651.88 4.股东权益(不含少数 股东权益) 676,219,666.74 673,034,554.28 5.每股收益(摊薄) 0.0122 0.1514 6.加权平均每股收益 0.0122 0.1514 7.扣除非经常性损益后 的每股收益 0.0105 0.1371 8.每股净资产 2.59 2.58 9.调整后的每股净资产 2.59 2.57 10.每股经营活动中产 生的现金流量净额 -0.3180 0.0456 11.净资产收益率 0.47 5.88 12.加权平均净资产收 益率 0.47 5.94 13.扣除非经常损益后 的加权净资产收益率 0.41 5.38 2000 年 指标项目 调整前 调整后 1.主营业务收入 125,416,081.19 125,416,081.19 2.净利润 51,451,925.83 54,142,927.24 3.总资产 962,936,379.45 906,653,238.95 4.股东权益(不含少数 股东权益) 702,532,038.13 646,538,739.13 5.每股收益(摊薄) 0.1970 0.2073 6.加权平均每股收益 0.1985 0.2105 7.扣除非经常性损益后 的每股收益 0.1926 0.1231 8.每股净资产 2.69 2.48 9.调整后的每股净资产 2.69 2.47 10.每股经营活动中产 生的现金流量净额 0.2894 0.2894 11.净资产收益率 7.32 8.37 12.加权平均净资产收 益率 8.09 9.30 13.扣除非经常损益后 的加权净资产收益率 7.87 9.14 利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.12 7.14 0.1843 0.1843 营业利润 0.87 0.88 0.0226 0.0226 净利润 0.47 0.47 0.0122 0.0122 扣除非经常性损益后 的净利润 0.41 0.41 0.0105 0.0105 三、报告期内股东权益变动情况(单位:元) 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 期初数 261,196,200 251,861,290.77 24,303,790.49 12,220,557.31 本期增加 _ _ _ _ 本期减少 _ _ _ _ 期末数 261,196,200 251,861,290.77 24,303,790.49 12,220,557.31 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 123,452,715.71 673,034,554.28 本期增加 3,185,112.46 3,185,112.46 本期减少 _ _ 期末数 126,637,828.17 676,219,666.74 变动原因: 1、未分配利润增加是由于当年净利润增加所致; 2、股东权益增加是由于未分配利润增加所致。

第四节股本变动及股东情况

一、股本变动情况 (一) 股份变动情况表 数量单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 76653000 76653000 其中: 国家持有股份 76653000 76653000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51444000 51444000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 128097000 128097000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 133099200 133099200 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 133099200 133099200 三、股份总数 261196200 261196200 注:报告期内公司无送股、转增股本情况,股份总额及股份结构无变动。 (二)股票发行与上市情况 (1)经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999]130 号文核准。公司以1999 年中期总股本23751 万股为基数,每10 股配售2 股,国有法人股股东以现金认购可配 股份的10%,计150.3 万股,其余放弃,向内部职工股配售778.32 万股,向社会公众 股配售1440 万股,本次实际配售股份数量为2368.62 万股,配股价为9.8 元/股,股 权登记日为2000 年1 月4 日,除权日为1 月5 日,配股缴款起止日期:2000 年1 月 5 日至2000年1 月18 日。获配可流通股份1440 万股于2000 年3 月13 日在上海证券 交易所上市。上述配股方案实施后,股份总数增加至26119.62 万股,股本结构为:国 有法人股7665.3万股,法人股5144.4 万股,内部职工股4669.92 万股,流通股8640 万股。 (2)1992 年8 月公司定向募集发行内部职工股2162 万股,经1997 年每10 股送 2股和1999 年每10 股送2 股转增3 股;2000 年1 月公司实施配股,每10 股配售2 股 ,内部职工股由2162 万股增加至4669.92 万股。根据中国证监会的有关规定,经上海 证券交易所安排,公司内部职工股4669.92 万股于2000 年6 月26 日上市流通。上市 后公司股份总数不变,内部职工已转为流通股。 二、股东情况 (一)报告期末股东总数 截止2002 年12 月31 日,本公司股东总数81523 户。 (二)前十名股东持股情况 序号 股东名称 年末持股数(股)占总股本比例% 股份性质 1、 深圳市天华电力投资有限公司 76653000 29.34 国有法人股 2、 涌金实业(集团)有限公司 5350000 2.05 法人股 3、 新疆乌鲁木齐将军制锁厂 3963449 1.52 法人股 4、 中国华星企业发展公司 3060000 1.17 法人股 5、 深业集团(深圳)物业管理公司 2700000 1.03 法人股 7、 陕西省西北信托投资有限公司 1800000 0.69 法人股 7、 深圳市市政工程公司 1800000 0.69 法人股 8、 南通市通银经贸公司 1800000 0.69 法人股 9、 河北中兴科技开发总公司 1800000 0.69 法人股 10、 新疆宏远信托投资股份公司 1620000 0.62 法人股 说明: (1)深圳市天华电力投资有限公司是国有法人股股东,报告期内股份未发生变动 ,报告期末持有本公司7665.3 万股为国有法人股,占公司总股本的29.34%,所持本公 司股份中的7415 万股已被司法冻结,冻结期限2002 年12 月23 日至2003 年6 月23 日。(详见2002 年12 月25 日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》)。 未发生转让所持本公司股份的情况。 (2)公司前十名股东所持股份均为未上市流通股份。 (3)公司前十名股东之间不存在关联关系。 (三)公司控股股东情况 1、公司第一大股东情况介绍 深圳市天华电力投资有限公司,法定代表人:曹辉;成立日期:1997 年1 月23 日,注册资本:20000 万元,经营范围:投资兴办实业,能源电力投资开发;国内贸 易,物资供销等。 2、公司控股股东的实际控制人情况 深圳市天华电力投资有限公司的控股股东:珠海天华集团公司,法定代表人:徐 伟,成立日期:1989 年7 月28 日,注册资本:5000 万元,经营范围:主营进出口、 房地产及实业投资。 本公司无持股在10%以上的其他法人股东。

第五节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 沈伟 男 48 董事长、总经理 2001.12至2004.12 王振升 男 58 董事、副总经理 2001.12至2004.12 徐伟 男 38 董事 2001.12至2004.12 杨智 男 62 董事 2001.12至2004.12 冯文才 男 61 董事 2001.12至2004.12 古肇郁 男 45 董事 2001.12至2004.12 朱忠明 男 59 独立董事 2002.06至2004.12 李成 男 46 独立董事 2002.06至2004.12 葛熙富 男 46 董事会秘书 2001.12至2004.12 白水泉 男 49 监事长 2001.12至2004.12 马书莲 女 47 监事 2001.12至2004.12 赵心明 男 57 监事 2001.12至2004.12 姜学君 女 37 总会计师 2001.12至2004.12 倪建国 男 38 总经理助理 2002.10至2004.12 李建国 男 46 总经理助理 2001.12至2004.12 于海 男 41 总经理助理 2001.12至2004.12 姓名 年初持股数 年内增加 年末持股 沈伟 0 0 0 王振升 6480 0 6480 徐伟 0 0 0 杨智 10800 0 10800 冯文才 4320 0 4320 古肇郁 0 0 0 朱忠明 0 0 0 李成 0 0 0 葛熙富 2160 0 2160 白水泉 4320 0 4320 马书莲 2160 0 2160 赵心明 0 0 0 姜学君 0 0 0 倪建国 0 0 0 李建国 0 0 0 于海 0 0 0 说明:董事、监事在股东单位任职情况: 董事徐伟先生、古肇郁先生在本公司第一大股东深圳市天华电力投资有限公司的 控股股东珠海天华集团公司任职。 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 徐伟 珠海天华集团公司 董事长 古肇郁 珠海天华集团公司 副总经理 姓名 任职期间 是否领取报酬、津贴 (是或否) 徐伟 2001.12-至今 是 古肇郁 2000.10-至今 是 (二)年度报酬情况 1、2002 年,在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬均依据公司 制定的有关管理和等级标准的规定按月发放。所有董事、监事均在本公司领取津贴。 2、现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为380068 元,金 额最高的前三名董事的报酬总额为140668 元;金额最高的前三名高管人员的报酬总额 为124052 元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共9 人在公司领取薪酬,其中年度报酬数额 在4 万元至6 万元2 人;2 万元至4 万元4 人;1 万元至2 万元3 人。 未在公司领取报酬的董事、监事(不含独立董事): 姓名 职务 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 古肇郁 董事 是 杨智 董事 是 冯文才 董事 是 白水泉 监事长 是 (三)独立董事津贴及其他待遇 独立董事津贴为每人每年3.8 万元(含税),出席董事会和股东大会的差旅费及 按《公司章程》行使职权所需费用,在公司据实报销。 (四)报告期内聘任、离任董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 董事潘振隆先生因年事已高辞去公司董事职务;根据中国证监会《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》,经2002 年第一次临时股东大会选举,朱忠明先生 、李成先生为公司独立董事;因工作需要,徐伟先生辞去公司董事长职务,董事会选 举沈伟先生任公司董事长。经总经理沈伟先生提名,董事会同意聘任倪建国先生任总 经理助理。 报告期内,公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书未发生变动。 二、公司员工情况 2002 年底,本公司在册员工512 人,按专业构成分类为:生产人员301 人,占员 工总人数58.8%;销售人员40 人,占员工总人数7.8%;技术人员105 人,占员工总人 数20.5%;财务人员14 人,占员工总人数2.7%;管理及其他人员52 人,占10.2%。其 中本科62 人,占员工总人数12.1%;大中专182 人,占员工总人数35.5%;高中及以下2 64人,占员工总人数51.6%。 公司离退休职工已全部进入社会保障体系,无需公司承担费用。

第六节公司治理结构

一、公司治理情况 公司能够严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在 上市公司建立独立董事的指导意见》等法律、法规的要求,不断完善法人治理结构, 规范公司的运作。 报告期内,依照国家有关的法律、法规要求,公司修改了《公司章程》、并修改 、制定了《股东大会议事规则》、《董事会工作规则》、《监事会工作规则》、《独 立董事工作制度》等一系列制度。 根据2002 年5 月10 日国家经贸委和中国证监会发布的《关于开展上市公司建立 现代企业制度检查的通知》要求,公司认真地进行了自查,并填写了自查报告。 公司已建立独立董事制度,并聘任二名独立董事。对照《上市公司治理准则》和《 关于在上市公司建立独立董事的指导意见》的规定,公司独立董事尚未达到三分之一 ,公司于2003 年6 月30 日前再聘任一名独立董事,并适时设立战略委员会、审计委 员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 二、独立董事履行职责情况 独立董事任职以来,认真参加董事会和股东大会,对公司高级管理人员的聘任、 关联交易、公司治理等事项发表了独立意见,对董事会的科学、客观决策和公司的良 性发展起到了积极的作用,维护了公司及全体股东的利益。 三、本公司与控股股东“五分开”情况 公司与控股股东深圳市天华电力投资有限公司在业务、人员、资产、机构、财务 方面完全分开: (一)业务方面:公司具有独立完整的业务及自主经营能力,拥有独立的采购、 生产、销售系统,独立面对市场,与控股股东不存在同业竞争的现象。 (二)人员方面:公司设立专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作并 制定了一系列规章制度,完全独立控股股东。 (三)资产方面:本公司拥有独立的生产系统和配套设施,与控股股东产权关系 明晰,资产完整独立。 (四)机构方面:公司设立了完全独立与控股股东的决策管理机构和组织机构, “三会”及其他内部机构均独立运作,在职能上不存在与控股股东的上下级关系。 (五)财务方面:公司设立独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度,独立在银行开户,依法独立纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司制定了经济责任制考核办法,建立了对高级管理人员的相关激励和奖励制度 ,对高级管理人员的考核为按月考核,累计计算。公司将逐步建立更加公正、高效的 高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。

第七节股东大会简介

一、报告期内公司共召开三次股东大会 (一)2001 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于2002 年3 月18 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上刊登了《陕西精密合金股份有限公司四届二次董事会决议及召开2001 年度股东 大会的公告》。会议于2002 年4 月18 日在西安秦都酒店召开,到会股东及股东代理 人16 人,所持股份8179.024 万股,占公司股份总额的31.31%。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以记名投票方式审议通过了如下事项: (1)《2001 年度董事会工作报告》; (2)《2001 年度监事会工作报告》; (3)《2001 年度财务决算报告》; (4)《2001 年度利润分配预案》; (5)《关于董、监事津贴的议案》; (6)《关于修改公司章程的议案》; (7)《关于续聘岳华会计师事务所的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在2002 年4 月19 日的《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上。 (二)2002 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于2002 年5 月29 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上刊登了《陕西精密合金股份有限公司四届四次董事会决议及召开2002 年第一次 临时股东大会的公告》。会议于2002 年6 月29 日在西安秦都酒店召开,到会股东及 股东代理人12 人,所持股份8518.324 万股,占公司股份总额的32.61%。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况] 会议以记名投票方式审议通过了如下事项: (1)《关于潘振隆先生辞去公司董事的议案》; (2)《关于提名公司独立董事人选的议案》; (3)《陕西精密合金股份有限公司独立董事制度》; (4)《关于延长增发A 股有效期的议案》。 本次股东大会决议公告刊登在2002 年7 月2 日的《中国证券报》、《上海证券报 》和《证券时报》上。 (三)2002 年第二次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于2002 年7 月25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时 报》上刊登了《陕西精密合金股份有限公司四届六次董事会决议及召开2002 年第二次 临时股东大会的公告》。会议于2002 年8 月26 日在西安秦都酒店召开,到会股东及 股东代理人30 人,所持股份7804.664 万股,占公司股份总额的29.88%。 2、股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以记名投票方式审议通过了如下事项: (1)《公司2002 年配股符合<上市公司新股发行管理办法>等规定的议案》; (2)《关于公司2002 年增资配股具体方案的议案》; (3)《关于提请股东大会授权董事会办理2002 年配股相关事宜的议案》; (4)《关于2002 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案》; (5)《关于前次募集资金使用情况的说明》。 本次股东大会决议公告刊登在2002 年8 月27 日的《中国证券报》、《上海证券 报》和《证券时报》上。 二、选举更换公司董事、监事情况 公司2002 年6 月29 日召开的2002 年第一次临时股东大会,批准潘振隆先生辞去 公司董事职务,选举朱忠明先生、李成先生为公司独立董事。

第八节董事会报告

一、经营情况的讨论与分析 2002 年度,公司面对竞争日益激烈的市场环境,着力加强主营业务,不断完善各 项管理制度,加强质量管理,完成了ISO9000 国际质量管理体系认证。公司本年度实 现主营业务收入13417.76 万元,比上年减少12.69%;主营业务利润4813.70 万元, 比上年减少35.71%;净利润318.51 万元,比上年减少91.95%。导致经营成果比上年 大幅下降的主要原因:一是报告期末公司计提的坏帐准备较年初增加1405.52 万元, 计提的存货跌价准备较年初增加169.21 万元,财务费用比上年增加569.04 万元,以 上因素影响当期损益2143.77 万元;二是原材料及燃料价格上升,产品毛利率降低, 影响了公司效益。 二、公司经营情况 (一)公司经营业务范围及经营状况 1、公司经营范围: 金属材料、功能材料的生产、加工、销售;高科技产业投资;高科技产品的研制 、生产、销售及相关技术服务;经营本企业和本企业成员企业自产产品及技术的出口 业务;代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品;经营本 企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及 相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 报告期内,公司主营业务仍以冷轧带钢产品为主,其销售收入占主营业务收入的 95.33%。冷轧带钢销售收入12791.56 万元,冷轧带钢主营业务利润4725.59 万元。 1、主营业务收入、主营业务利润构成情况(单位:万元) (1)按行业构成情况: 行业 主营业务收入 主营业务利润 金属材料 12791.56 4725.59 环保水处理 625.52 87.45 软件 0.69 0.65 (2)按产品构成情况 产品 主营业务收入 主营业务利润 冷轧带钢产品 12791.56 4725.59 环保产品 625.52 87.45 软件产品 0.69 0.65 (3)按地区构成情况 地区 主营业务收入 主营业务利润 西北 8301.60 2925.86 华东 1950.66 684.03 中南 1697.97 603.06 西南 763.06 308.72 华北 423.95 179.28 东北 280.52 112.75 (4)主要产品(主营业务收入或主营业务利润10%以上)情况 分品种 主营业务 主营业务 毛利率 收入 成本 (%) 精密合金 9239 5348 42 电阻电热 合金 2183 1133 48 分品种 主营业务收 主营业务成 毛利率比 入比上年增 本比上年增 上年增减 减(%) 减(%) (%) 精密合金 -18 2 -21 电阻电热 合金 -11 -26 28 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 西安美星环保产品有限公司为本公司控股子公司,本公司拥有其90%权益,该公司 注册资本5325 万元,主要从事反渗透膜和超滤膜为核心元件的纯净水设备、苦咸水及 海水淡化设备、医药(酒类)用制水设备、污水处理设备及饮用水设备的生产、销售 。截止2002 年12 月31 日,该公司总资产6752.02 万元,2002 年度实现销售收入62 5.52万元,净利润-798.44 万元。当年亏损的原因是由于提取了存货跌价准备及坏帐 准备。 数码西部信息技术有限公司,本公司拥有其60%权益,该公司注册资本为5,000 万 元,经营范围:提供企业信息化服务;计算机网络、通信工程的设计、实施、服务; 计算机软件产品、机电一体化设备的研究、开发及信息技术咨询;电子科技项目的投 资;计算机软硬件及外围设备、电子元器件、机电一体化设备的销售、维修。截止20 02 年12 月31 日,该公司总资产4792.52 万元,2002年度实现销售收入0.69万元,净 利润-322.76万元。当年亏损的原因是由于销售收入减少及提取了坏帐准备。 3、主要供应商及客户情况 (1)向前五名供应商采购金额合计3552 万元,占年度采购总额比重72%; (2)向前五名客户销售金额合计7443.36 万元,占年度销售总金额的比重为55. 47%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司在经营中出现的问题:市场竞争激烈,产品价格下降,原燃材料价 格上涨,特别是主要原材料价格上涨幅度较大,导致减利因素增加。部分设备潜力没 有发挥,复合材料没有形成规模效益。产品开发力度不够,质量管理和产品质量有待 于进一步提高。 面对经营中存在的困难,公司主要采取以下措施: 1)紧扣市场脉搏,强化产品销售。加大销售工作力度,制定新的经济责任制,努 力摆脱被动的销售局面。 2)眼睛向内挖潜力,坚持以降本、降耗为重点,对产供销各环节的消耗和支出加 大检查考核力度,把生产与销售,计划与成本衔接起来,使降本降耗工作贯穿于生产 经营全过程。 3)狠抓产品质量,不断提高产品市场竞争力。抓住影响产品质量的关键因素和关 键环节,加大质量监督考核力度,在通过ISO9000 质量管理体系认证的基础上,加强 质量管理,确保质量管理体系的有效运行。 4)积极提升公司研发核心竞争力,为重点产品开发提供技术支撑,加强产品开发 和市场化推进。对重点工序进行技术攻关和工艺改进,解决生产过程的“瓶颈”。 (二)公司投资情况 1、募集资金使用情况 (1)募集资金情况 公司于2000 年1 月实施1999 年度配股方案,计划募集股份2368.62 万股全部募 足,实际募集资金净额22512.476 万元。 (2)募集资金承诺投资项目与实际投资项目情况 截止2002 年底,公司募集资金项目累计投资16964.48 万元,占募集资金总额的 75%,剩余资金5547.996 万元存在银行,具体情况见下表: 单位:万元 承诺投资项目 承诺项目进度 计划募集资金投入 实际投入 项目进度 投资兴建荫罩带钢项目 2000-2001 22512.476 16964.48 未按计划完成 (3)项目情况说明 ①投资项目的实际进展情况 该项目于1999 年9 月由国家计委批准立项(计预测(1999)951 号),项目可行 性研究报告于2001 年10 月获批(计产业司[2001]2004 号),项目总投资为96,580 万元,资金来源是:企业自有资金29500 万元,国外出口信贷5860 万美元(折合人民 币48638万元),中国银行贷款16309 万元。由于可研报告批复较晚,影响了项目进展 ,使项目进程与配股说明书的承诺不一致。 在立项批复后,公司加大了工作力度,充实了技术力量,于2000 年2 月完成了项 目可研报告的制作,并上报国家计委。同时完成了项目环评工作,国家环保总局已批准 荫罩带钢项目环境影响报告。公司根据国家计委委托中国国际工程咨询公司对项目的 评估结论(咨冶建[2001]259 号),为加速项目进程,确保配股资金能尽快投入,在20 01 年4月委托中国建筑第四工程局和珠海怡安集团公司进行项目的工程建设和配套设 备的采购,签定了委托代建和代理协议。 在可研报告批复后,公司又组织全国知名专家对项目的技术方案及产品大纲进行 了再次论证。为满足荫罩带钢项目前步工序的需要,投资2909.15 万元收购了陕西精密 金属(集团)有限责任公司部分冶炼设备及相关配套设施。2002 年初,北京钢铁设计 研究总院对项目开始进行初步设计;公司编制了引进主体设备的对外询价书24 份,发 给了五个国家十一个设备制造公司,同年9 月份开始陆续收到上述设备制造公司报价 书19份,并开始与国外厂商进行技术谈判。截止目前已经进行二十九轮次谈判,技术 谈判已接近尾声,技术谈判结束后即可进行商务谈判和招标工作。 ②募集资金实际投入情况 资金投入项目与《配股说明书》中的承诺一致,没有发生变更。2002 年半年度报 告显示,公司累计投入募集资金计21930.921 万元。其中根据公司与中国建筑第四工 程局和珠海怡安集团签订了项目委托代建和代理协议,于2001 年4 月分别预付了904 8.9 万元和9798.14 万元。由于主体进口设备的技术谈判尚在进行,项目配套的国外 出口信贷和银行贷款落实的条件尚未成熟,致使代理事项后续资金没有跟上,若继续 履行前期签订的委托代理协议会给公司带来被动。为此,公司及时与代理方达成暂停 意向。珠海怡安集团公司同意暂停并延期交货,与公司签订了《补充合同》,明确预 付款项帐户由本公司与代理方共管,以保证预付款项的专项使用。中国建筑第四工程 局应公司要求已返还预付款5000 万元;对余款4049 万元,鉴于中建四局就代理事项 与国内设备生产厂家签订了订货协议并付了部分款项,中建四局同意若本公司因客观 原因项目不能如期实施时,保证予以返还,双方达成《谅解备忘录》。 截至2002 年12 月31 日,公司累计投入募集资金16964.48 万元,其中代理事项预 付款13847.04 万元;收购陕西精密金属集团公司与项目配套资产2905.12 万元,项目 其他前期费用212.30 万元。报告期末实际投入资金比上年减少4955.34 万元,是由于 本公司暂停代理事项,部分国内配套设备予付款本期收回5000 万元所致。 2、非募集资金投资情况 报告期内,无非募集资金投资情况。 (三)财务状况及经营成果分析 (单位:人民币元) 项目 2002 年度 2001 年度 增减(±%) 总资产 1,093,385,312.49 1,077,405,651.88 1.48 短期投资 50,550,000.00 100 其他应收款 324,534,937.61 127,213,978.80 155.11 在建工程 8,934,655.14 100 长期负债 43,223,607.43 22,390,000.00 93.05 股东权益 676,219,666.74 673,034,554.28 0.47 管理费用 24,980,817.68 17,541,206.46 42.41 财务费用 16,106,382.18 10,415,940.24 54.63 主营业务利润 48,136,962.61 74,878,584.03 -35.71 净利润 3,185,112.46 39,555,625.15 -91.95 现金及现金等价物增加额 -59,108,468.52 -162,261,543.71 -63.57 变动原因: 1、短期投资增加100%,是增加了对广州市新图电脑系统公司及北京天华电气公司 的短期投资; 2、其他应收款增加155.11%,主要为与陕西精密金属(集团)有限责任公司往来 款增加所致; 3、在建工程增加100%,主要是子公司数码西部信息技术有限公司对863 孵化器物 理空间在建项目; 4、长期负债较上年增加93.05%,是由于长期借款增加所致; 5、管理费用增加42.41%,主要是本期计提的坏帐准备增加所致; 6、财务费用增加54.63%,主要为利息收入中资金占用费减少以及贷款增加所致; 7、主营业务利润较上年减少35.71%,是由于主营业务收入减少及毛利率下降所致 ; 8、净利润较上年减少91.95%,是由于主营业务利润减少、管理费用及财务费用增 加所致; 9、现金及现金等价物净增加额增加,是由于上年度支付的项目预付款较大。 (四)生产经营环境及宏观政策法规发生重大变化,对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明。 报告期内公司继续享受企业所得税的优惠政策。 (五)本报告期岳华会计师事务所有限责任公司对公司财务决算报告出具了标准 无保留审计报告 (六)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 (1)公司于2002 年3 月14 日召开第四届董事会二次会议,会议通过以下决议: ①《2001 年董事会工作报告》; ②《2001 年度财务决算报告》; ③《2001 年度利润分配预案》; ④《预计2002 年利润分配政策》; ⑤《2001 年年度报告及摘要》; ⑥《关于董、监事津贴的议案》; ⑦《关于修改公司章程的议案》; ⑧《关于续聘岳华会计师事务所的议案》; ⑨决定2002 年4 月18 日召开2001 年度股东大会。 本次董事会决议公告刊登在2002 年3 月18 日的《中国证券报》、《上海证券报 》、《证券时报》上。 (2)公司于2002 年4 月29 日召开第四届董事会三次会议,会议通过《2003 年 一季度报告》。 《2003 年一季度报告》刊登在2002 年4 月30 日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《证券时报》上。 (3)公司于2002 年5 月28 日召开第四届董事会四次会议,会议通过以下决议: ①《关于潘振隆先生辞去公司董事的议案》; ②《关于聘请公司独立董事的议案》; ③《公司独立董事制度》; ④《关于延长增发A 股有效期的议案》; ⑤决定于2002 年6 月29 日召开2002 年第一次临时股东大会。 本次董事会决议公告刊登在2002 年5 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报 》、《证券时报》上。 (4)公司于2002 年6 月28 日召开第四届董事会五次会议,会议通过关于建立现 代企业制度自查报告。 (5)公司于2002 年7 月23 日召开第四届董事会六次会议,会议通过以下决议: ①公司《2002 年半年度报告》及《摘要》; ②《关于前次募集资金使用情况的说明》; ③《关于公司2002 年配股符合〈上市公司新股发行管理办法等规定〉的议案》; ④《关于2002 年增资配股具体方案的议案》; ⑤《关于本次配股有效期的议案》; ⑥《关于2002 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案》; ⑦决定于2002 年8 月26 日召开2002 年第二次临时股东大会。 董事会决议公告刊登在2002 年7 月25 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上。 (6)公司于2002 年10 月27 日召开第四届董事会七次会议,会议通过以下决议 : ①《2002 年三季度报告》; ②《聘任公司总经理助理的议案》; 董事会决议公告刊登在2002 年10 月29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上。 (7)公司于2002 年12 月16 日召开第四届董事会八次会议,会议通过以下决议 : ①《巡回检查发现问题的整改报告》; ②《关于更换公司董事长的议案》; ③《关于修改公司章程的议案》; ④《关于修改股东大会议事规则的议案》; ⑤《关于修改董事会工作规则的议案》;; ⑥《关于修改总经理工作规则的议案》 ⑦《关于设立广州分公司议案》; ⑧《关于增加公司经营范围的议案》; ⑨《关于召开2003 年第一次临时股东大会的议案》。 董事会决议公告刊登在2002 年12 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况 (1)、报告期内公司利润分配执行情况 公司2001 年度利润分配方案为,以2001 年末股份总数26119.62 万股为基数,向 全体股东每10 股派发现金红利0.5 元。公司于2002 年6 月实施了利润分配方案,股 权登记日2002 年6 月11 日,除息日6 月12 日,红利发放日6 月18 日。2001 年度分 红派息实施公告刊登在2002 年6 月5 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》上。 (2)、公司2001 年度增资配股决议的执行情况。 2002 年第二次临时股东大会通过的增资配股决议在报告期内尚未实施。根据公司 实际情况,董事会决议终止实施该配股方案,拟提交2002 年度股东大会批准。 (七)本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经岳华会计师事务所有限责任公司审计,本公司2002 年度实现净利润3,185,112 .46 元,公司累计未分配利润为126,637,828.17 元。根据公司2000 年度实际经营情 况和2003 年公司经营需要,为了公司长远发展,董事会决定调整2002 年第二次董事 会会议通过的公司2002 年预计利润分配政策,公司2002 年度拟不进行利润分配,资 本公积金不转增股本。该预案需提交公司2002 年度股东大会审议通过。 (八)报告期内,公司选定的信息披露报纸是《中国证券报》、《上海证券报》 、《证券时报》。2003 年度公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》。

第九节监事会报告

一、监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开五次会议 1、2002 年3 月14 日召开了第四届监事会第二次会议,会议审议并通过了如下决 议:《公司2001 年度报告及报告摘要》、《公司2001 年度利润分配的预案》、《20 01 年度监事会工作报告》。 2、2002 年4 月29 日召开了第四届监事会第三次会议,会议审议并通过了公司《 2002年第一季度报告》。 3、2002 年7 月23 日召开了第四届监事会第四次会议,会议审议并通过了以下决 议:《公司2002 年半年度报告》、《关于前次募集资金使用情况的说明》、《关于公 司2002 年配股符合上市公司新股发行管理办法等规定的议案》、《关于公司2002 年 增资配股具体方案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2002 年配股相关事 宜的议案》、《关于2002 年配股募集资金计划投资项目可行性的议案》。 4、2002 年10 月27 日召开了第四届监事会第五次会议,会议审议通过了公司《 2002年第三季度报告》。 5、2002 年12 月16 日召开了第四届监事会第六次会议,会议审议并通过了以下 决议:《监事会工作规则的修改议案》、《关于对公司整改事宜的评价报告》。 二、监事会对下列事项的独立意见 1、报告期内,公司董事会和经营班子按照《公司法》、《证券法》和《公司章程 》的规定,认真履行职责,执行股东大会各项决议,按照法律程序办事,对公司重大 问题决策合法;公司董事、总经理和高管人员在执行职务时未发现有违反法律、法规 、《公司章程》或损害公司利益和股东合法权益的行为。 2、2002 年度公司财务报表经岳华会计师事务所有限责任公司审计,并由注册会 计师出具了无保留意见的审计报告,财务报告客观公正地反映了公司资产状况和经营 成果。 3、公司2000 年实施的配股募集资金实际投入项目与承诺项目一致。 4、2002 年公司无收购、出售资产事项。 5、报告期内,公司关联交易定价合理、公平,无损害本公司利益,无内幕交易行 为。

第十节重要事项

(一) 重大诉讼、仲裁事项 西安美星电子科技发展工贸公司向西安市中级人民法院起诉西安美星环保产品有 限公司、陕西精密金属(集团)有限责任公司和本公司,认为西安美星环保产品有限 公司使用的六项商标权为原告所有,请求法院判令三被告构成侵犯商标权,三被告因 侵权向原告支付无形资产费用1000 万元人民币。西安市中级人民法院民事裁定书([ 2002]西经二初字第008 号),作出一审裁定:驳回原告西安美星电子科技发展工贸公 司的起诉;案件受理费50 元,由原告负担。 (二)在报告期内,收购及出售资产、吸收合并事项 在报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)重大关联交易事项详见会计报表附注(七) (四)重大合同及其履行情况 1、托管其他公司资产的事项 深圳市胜杰投资有限公司委托本公司管理环亚实业有限公司,本公司按环亚实业 公司年销售收入5%收取管理费。报告期内,环亚实业有限公司未形成销售,公司无管 理费收入。该委托合同约定托管期限3 年,于2002 年6 月到期,双方未就托管事项续 签合同,托管关系终止。] 2、报告期末本公司重大担保事项 单位:万元(人民币) 序 号 担保对象名称 担保金额 担保期限 1 西安二十一世纪置业有限公司 1400 99/11/26-02/11/25 2 西安饮食服务集团股份有限公司 1000 01/0919-03/09/18 3 陕西金叶科教集团股份有限公司 3000 02/05/09-3/05/10 序 号 1 担保类型 担保的决策程序 2 连带责任 董事会授权 3 连带责任 董事会授权 连带责任 董事会授权 说明: (1)、公司于1999 年11 月26 日为西安二十一世纪置业有限公司1400 万元贷款 提供担保,该笔贷款于2002 年11 月25 日到期,已逾期未还,本公司将为此笔贷款承 担连带清偿责任。本公司已就该笔贷款担保采取了反担保措施,以评估价值1624 万元 的房产作为反担保的抵押物。 (2)、上述其他担保合同正在履行中,无异常情况。 3、报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项,未来也没有委托理 财计划。 (五)报告期或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上 刊登任何承诺事项。 (六)聘任、解聘会计师事务所及向其支付报酬情况 1、公司聘任的会计师事务所未发生变化,仍为岳华会计师事务所有限责任公司。 公司自1992 年聘任的会计师事务所为陕西岳华会计师事务所,2000 年该所改制为岳 华会计师事务所有限责任公司。截止报告期末,该审计机构为本公司提供审计服务的 连续年限为十一年。 2、本年度内支付岳华会计师事务所有限责任公司审计费用总额30 万元(其中年 度审计费15 万元,中期审计费15 万元)。 (七)报告期内,公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查,中国证监 会行政处罚、通报批评,证券交易所公开谴责的情形。 中国证监会西安证管办于2002 年9 月23 日至9 月27 日对我公司进行了例行巡回 检查,并于2002 年11 月18 日下发了对巡检问题限期整改的通知(西证监办发[2002 ]216号)。针对《通知》中提出的问题,公司董事会、监事会、高级管理人员进行了 认真的讨论和自查,形成整改方案。并及时进行整改(《陕西精密合金股份有限公司 关于对中国证监会西安证管办巡回检查发现问题的整改报告》公告于2002 年12 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上)。 (八)其他重大事项 根据2003 年第一次临时股东大会批准的《关于增加公司经营范围的议案》,公司 于2003 年2 月10 日在陕西省工商行政管理局完成了变更登记,经陕西省工商行政管 理局核准,公司经营范围在原基础上增加了:“国内贸易(专控除外),无线通信终端 设备(无线广播电视发射设备除外)的销售”。

第十一节财务报告

(一)审计报告(岳总审字[2003]第B148 号) 陕西精密合金股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了陕西精密合金股份有限公司(以下简称“贵公司” )200 2 年12月31 日的合并资产负债表、资产负债表和2002 年度的合并利润及利润分配表 、利润及利润分配表以及2002 年度的合并现金流量表、现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国 注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及有关补充 规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况和2002 年 度的经营成果及2002 年度的现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 岳华会计师事务所中国注册会计师:常晓波 有限责任公司中国注册会计师:古小荣 (主任/副主任会计师) 中国·北京二○○三年四月二十五日 (二)财务会计报表(附后) (三)财务会计报表附注 一、公司简介 陕西精密合金股份有限公司(以下简称“公司”)是经陕西省经济体制改革委员 会陕改发(1992)46 号文批准,由陕西精密合金厂作为发起人,采用定向募集方式设 立的股份有限公司。 公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)260 号文和证监发字(1997) 261号文批准,公开募集人民币普通股4,000 万股。公司股票于1997 年6 月26 日在上 海证券交易所挂牌交易。以后经利润分配送股、资本公积转增和配股增资后公司注册 资本为26,119.62 万元。 公司注册地址:西安市高新技术产业开发区高新一路19 号 法定代表人:沈伟 公司经营范围:金属材料、功能材料生产、加工、销售;高科技产业投资;高科技 产品的研制、生产、销售及相关技术服务;经营本企业和本企业成员自产产品及技术 的出口业务、代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品; 经营本企业和本企业成员企业生产科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配 件及相关技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品除外);经营 本企业的来料加工和“三来一补”业务;国内贸易(专控除外),无线通讯终端设备 、无线广播电视发射设备除外的销售。 二、公司主要会计政策和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 公司执行《企业会计制度》。 2.会计年度 会计年度自公历1 月1 日至12 月31 日。 3.记账本位币 记账本位币为人民币。 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。 5.外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按业务发生当月 月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民银行 公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整,调整后的记账本位币余额与原账面余额 之间的差额,计入当期损益。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的自购买日起三个月内到期的短期投资。 7.短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款核算,如实际支付的价款中包括已宣告发放,但未领 取的现金股利或利息,则单独进行核算。短期投资的现金股利或利息,于实际收到时 冲减投资的账面价值。处置短期投资时,将短期投资的账面价值与实际取得价款的差 额,作为当期投资收益。期末将短期投资按成本与市价孰低计量,对市价低于成本的 差额,计提短期投资跌价准备,计入当期损益。 8.坏账核算方法 公司坏账损失采用“备抵法”核算,按“应收款项账龄分析法”计提,坏账准备 计提比例为: 账龄 计提比例(%) 一年以内 5 一至二年 15 二至三年 20 三年以上 50 公司备用金不计提坏账准备。 坏账按下列原则经董事会批准确认: ⑴因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项; ⑵因债务人逾期未能履行偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回的应收款项 。 9.存货核算方法 存货的盘存制度为永续盘存制。 存货分类为:库存材料、低值易耗品、在产品、产成品。 存货按实际成本计价: ⑴原材料入库按“实际成本”计价,领用与发出按“加权平均法”核算; ⑵低值易耗品采用“一次摊销法”; ⑶产成品入库采用“实际成本法”,发出采用“加权平均法”。 期末,将各类存货成本与可变现净值比较,按存货成本高于其可变现净值的差额 提取存货跌价准备,计入当期损益。 10.长期投资核算方法 ⑴长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。凡投资额占被投 资单位表决权资本总额50%以上(不含50%)的,按权益法核算并纳入合并会计报表范 围;凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以上50%以下的,按权益法核算;凡投 资额占被投资单位表决权资本总额20%以下的,按成本法核算; ⑵长期债权投资,按实际成本计价,利息收入按权责发生制原则处理。长期债权 投资,以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至 债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债券存续期间内,按 直线法予以摊销。 ⑶长期投资减值,期末如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原因导 致其可回收金额低于投资的账面价值,则按照可收回金额低于投资的账面价值的差额 计提长期投资减值准备,并计入当期损益。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产,或不属于生产经营的 主要设备及物品、单位价值在2,000 元以上,并且使用年限超过两年的资产。固定资 产按购建时的实际成本计价,其折旧采用“分类直线法”,同时按预计净残值率5%和 规定使用年限确定的年折旧率分别如下: 资产类别 折旧年限 年折旧率(%) 房屋及建筑物 10-40 9.50-2.38 专用设备 15-18 5.28-6.33 通用设备 10-18 9.50-5.28 动力设备 14-18 6.79-5.28 仪器仪表 10 9.50 运输设备 12 7.92 其他设备 10 9.50 (2) 期末将单个固定资产账面价值与可收回金额比较,按其可收回金额低于账面 价值的差额提取固定资产减值准备,计入当期损益。 12.在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生 的借款利息支出计入该工程成本。在建工程新建造的固定资产达到预定可使用状态时 转入固定资产。 期末将单个在建工程账面价值与可收回金额比较,按其可收回金额低于账面价值 的差额提取在建工程减值准备,计入当期损益。 13.借款费用的会计处理方法 为购建固定资产借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及发生的辅助 费用,在符合资本化条件的情况下,在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生 的,予以资本化,计入该项资产的成本;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用 。 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外,其他借款费用均于发生当期 确认为费用,直接计入当期财务费用。 14.无形资产计价与摊销方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际发生额核算;对接受投资转入 的无形资产,按合同约定或评估确认的价值入账。无形资产在有效使用期内分期平均 摊销。期末将单项无形资产与可收回金额比较,按其可收回金额低于账面价值的差额 提取无形资产减值准备,计入当期损益。 15.长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内平均摊销。 16.收入确认原则 商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 提供劳务,当劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够 流入企业,劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。 他人使用本公司资产,当与交易相关的经济利益能够流入企业,收入金额能够可 靠地计量时,确认利息或使用费收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 18.合并会计报表的编制方法 ⑴编制方法 根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会字 (96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入合并 范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。公司间的 重大内部交易和资金往来,在合并时抵消。 ⑵合并范围 被投资公司名称 母公司持股比例(%) 原始投资额(万元) 西安美星环保产品有限公司 90 4,800 数码西部信息技术有限公司 60 2,963 三、税项 1.公司主要适用的税种及税率 ⑴增值税:公司经税务机关核定为一般纳税人,销项税率为17%,按销项税额扣除 当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税; ⑵城市维护建设税:按应纳流转税额的7%计缴; ⑶教育费附加:按应纳流转税额的3%计缴; ⑷所得税:公司按应纳税所得额15%缴纳;公司之子公司西安美星环保产品有限公 司本年按应纳税所得额15%缴纳;公司之子公司数码西部信息技术有限公司本年按应纳 税所得额33%缴纳; ⑸其他税项,按国家有关的具体规定计缴。 2.优惠税率及批文 ⑴2000 年度公司被西安市科学技术委员会市科发[2000]84 号文件认定为高新技 术企业,认定证书统一编号:06-N20000783,公司是在西安市高新技术产业开发区注 册的区内企业,所得税税率为15%。 ⑵子公司西安美星环保产品有限公司是注册在西安高新技术开发区内的高新技术 企业(西安市科学技术委员会高新技术企业认定证书统一编号:06-N70389 号),按 15%的税率缴纳所得税。 四、控股子公司 纳入合并报表范围的子公司 子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 实际投 资额 拥有权益比例% 西安美星环保产品有限公司 制造业 5325 万元 净水器、废水 480 0 万元 90% 处理设备 数码西部信息技术有限公司 软件业 5000 万元 企业信息化服 296 3 万元 60% 务等 五、会计报表主要项目注释 1.货币资金 项目 期末数 年初数 备注 现金 1,892.87 35,355.51 银行存款 119,276,396.48 178,351,402.36 其他货币资金 91,000.00 91,000.00 合计 119,369,289.35 178,477,757.87 注:货币资金期末数较年初数减少59,108,468.52 元,减少了33.12%,主要为其 他往来增加所致。 2.短期投资 期末数 年初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 --- --- --- --- 债券投资 --- --- --- --- 其他投资 50,550,000.00 --- --- --- 合计 50,550,000.00 --- --- --- 其中:其他投资明细如下: 被投资单位 金额 委托期限 广州市新图电脑系统有限公司 21,000,000.00 一年 北京天华电气有限公司 29,550,000.00 一年 合计 50,550,000.00 --- 注:期末未出现短期投资市价低于投资成本的现象,故未计提短期投资跌价准备 。 3.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 计提坏 (%) 账准备 比例 1年以内 71,305,980.32 72.92 3,565,299.02 5% 1-2年 23,531,736.91 24.07 3,529,760.54 15% 2-3年 1,488,868.58 1.52 297,773.72 20% 3年以上 1,455,998.50 1.49 727,999.25 50% 合计 97,782,584.31 100 8,120,832.53 --- 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 计提坏 (%) 账准备 1年以内 比例 1-2年 113,656,547.49 93.12 5,682,827.38 5% 2-3年 6,946,814.21 5.69 1,042,022.13 15% 3年以上 1,455,998.50 1.19 291,199.70 20% 合计 --- --- --- 50% 122,059,360.20 100 7,016,049.21 --- ②无应收持股5%以上股东单位款项。 (2)其他应收款 ①账龄分析 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 计提坏 (%) 账准备 比例 1年以内 317,832,108.67 92.81 14,036,590.16 5% 1-2年 20,375,845.71 5.95 3,044,826.86 15% 2-3年 4,260,500.31 1.24 852,100.06 20% 3年以上 --- --- --- 50% 合计 342,468,454.69 100 17,933,517.08 --- 年初数 账龄 金额 比例 坏账准备 计提坏 (%) 账准备 比例 1年以内 127,375,804.17 96.35 4,243,017.21 5% 1-2年 4,483,193.53 3.39 672,479.03 15% 2-3年 338,096.68 0.26 67,619.34 20% 3年以上 --- --- --- 50% 合计 132,197,094.38 100 4,983,115.58 --- 注:其他应收款期末数较年初数增加210,271,360.31 元,增加了159.06%,主要 为与陕西精密金属(集团)有限责任公司往来款增加所致。 ②无应收持股5%以上股东单位款项。 ③主要欠款单位: 欠款单位 金额 款项性质 陕西精密金属(集团)有限责任公司 161,967,795.44 垫付款 陕西精益精密金属销售有限责任公司 81,328,493.44 往来款 广州恒烨实业发展有限公司 31,608,201.22 往来款 广州恒烨贸易有限公司 18,027,916.05 往来款 广州恒烨经济发展有限公司 16,101,426.73 往来款 (3)应收款项项目前五名金额合计 项目 期末数合计 比例 年初数合计 比例 备注 应收账款 43,072,951.85 44.05% 46,156,896.40 37.82% 其他应收款 309,033,832.88 90.24% 114,679,961.05 86.75% 4.预付账款 (1)账龄分析 期末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 56,965,602.83 97.23 111,721,380.20 98.55 1-2年 1,624,470.44 2.77 1,647,350.43 1.45 2-3年 --- --- --- --- 3年以上 --- --- --- --- 合计 58,590,073.27 100.00 113,368,730.63 100.00 注:预付账款期末数较年初数减少54,778,657.36 元,减幅48.31%,主要为公司 于2001 年12 月收购陕西精密金属(集团)有限公司部分冶炼、加热工配套设备、厂 房及辅助设施等资产,原需陕西精密金属(集团)有限公司提供的产品,由公司自行 生产,因此本年度预付款项下降。 (2)无预付持股5%以上股东单位款项。 5.存货 期末数 项目 金额 跌价准备 库存材料 50,698,157.06 1,703,343.47 委托代销商品 37,357.95 --- 在产品 41,400,483.12 6,262,064.11 产成品 35,179,394.41 2,456,792.55 合计 127,315,392.54 10,422,200.13 项目 年初数 库存材料 金额 跌价准备 委托代销商品 75,998,752.94 4,521,192.83 在产品 74,878.25 --- 产成品 61,973,013.56 4,168,884.64 合计 28,615,294.78 40,000.13 166,661,939.53 8,730,077.60 注:期末按存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 6.长期股权投资 (1)类别 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 4,632,000.00 --- --- 4,632,000.00 股权投资 720,000.00 --- --- 720,000.00 合计 5,352,000.00 --- --- 5,352,000.00 (2)股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公 (万股) 司注册资本 的比例% 陕西省国际信托投资股份有限公司 法人股 6 0.02 成都旭光股份有限公司 法人股 20 1.00 西安天泽软件股份公司 法人股 360 12.00 合计 --- --- --- 被投资公司名称 投资金额 计提 计提减值 减值准备 准备原因 陕西省国际信托投资股份有限公司 110,000.00 --- 成都旭光股份有限公司 202,000.00 --- 西安天泽软件股份公司 4,320,000.00 --- 合计 4,632,000.00 --- (3)股权投资 年初数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 对子公司投资 --- --- --- --- 对合营企业投资 --- --- --- --- 其他股权投资 720,000.00 --- --- --- 合计 720,000.00 --- --- --- 项目 期末数 金额 减值准备 --- --- 对子公司投资 --- --- 对合营企业投资 720,000.00 --- 其他股权投资 720,000.00 --- 合计 其中:其他股权投? 被投资单位名称 投资起始期 投资金额 占被投资单位注 册资本比例% 西安天泽数码科技发展有限公司 2000 年9 月 720,000.00 12% 被投资单位名称 计提减值准备 计提原因 西安天泽数码科技发展有限公司 --- --- 注:期末未出现长期投资可收回金额低于账面价值现象,故未计提长期投资减值 准备。 7.合并价差 被投资单位名称 股权投资 摊销 年初数 差额 年限 西安美星环保产品有限公司 -576,028.10 10 年 -432,018.07 被投资单位名称 本期 本期减少 期末数 增加 西安美星环保产品有限公司 --- -57,602.81 -374,415.26 8.固定资产及折旧 类别 年初数 本期增加 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 35,578,828.61 378,939.19 专用设备 264,469,449.73 16,923.00 通用设备 5,150,940.31 66,484.00 动力设备 5,558,191.96 145,443.30 仪器仪表 2,306,481.22 --- 运输设备 4,119,642.66 665,004.00 其他设备 968,511.50 77,307.99 合计 318,152,045.99 1,350,101.48 (2)累计折旧 房屋及建筑物 9,247,584.60 1,432,672.68 专用设备 59,387,595.37 9,831,575.02 通用设备 1,876,473.93 220,400.49 动力设备 435,906.48 305,336.37 仪器仪表 51,483.94 222,053.82 运输设备 1,080,456.96 399,297.21 其他设备 175,459.10 141,404.79 合计 72,254,960.38 12,552,740.38 固定资产净值 245,897,085.61 类别 本期减少 期末数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 --- 35,957,767.80 专用设备 --- 264,486,372.73 通用设备 105,000.00 5,112,424.31 动力设备 --- 5,703,635.26 仪器仪表 --- 2,306,481.22 运输设备 61,856.00 4,722,790.66 其他设备 15,460.00 1,030,359.49 合计 182,316.00 319,319,831.47 (2)累计折旧 房屋及建筑物 --- 10,680,257.28 专用设备 --- 69,219,170.39 通用设备 104,419.07 1,992,455.35 动力设备 --- 741,242.85 仪器仪表 --- 273,537.76 运输设备 --- 1,479,754.17 其他设备 3,637.02 313,226.87 合计 108,056.09 84,699,644.67 固定资产净值 234,620,186.80 9.固定资产减值准备 类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- --- --- --- 专用设备 58,149,605.15 --- --- 58,149,605.15 通用设备 77,214.44 --- --- 77,214.44 动力设备 68,207.06 --- --- 68,207.06 仪器仪表 --- --- --- --- 运输设备 --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- 合计 58,295,026.65 --- --- 58,295,026.65 (2)固定资产净额 187,602,058.96 176,325,160.15 注:截止资产负债表日,公司有127,499,648.82 元固定资产(原值)用于长期借款 抵押;子公司美星环保有7,161,345.00 元固定资产(原值)用于长期借款抵押。 10.工程物资 项目 年初数 本期增加 荫罩带钢项目 190,146,713.01 --- 863孵化器基地 --- 2,750,778.60 合计 190,146,713.01 2,750,778.60 项目 本期减少 期末数 荫罩带钢项目 51,676,313.01 138,470,400.00 863孵化器基地 --- 2,750,778.60 合计 51,676,313.01 141,221,178.60 注:工程物资主要为公司预付荫罩带钢项目款项,本期减少数主要为收回暂不需 用款5000 万元。 11.在建工程 工程名称 年初数 本期增加 本期转入固 其他减少数 (其中利息 (其中利息资 定资产数 (其中利息资 资本化金额) 本化金额) (其中利息 本化金额) 资本化金 额) 荫罩带钢项目 --- 2,122,960.02 --- --- 863孵化器基地 --- 6,673,855.48 --- --- 零星工程 --- 137,839.64 --- --- 合计 --- 8,934,655.14 --- --- 工程名称 期末数 减值准备 资金 项目 (其中利息资 来源 进度 本化金额) 荫罩带钢项目 2,122,960.02 --- 募股 863孵化器基地 6,673,855.48 --- 自筹 零星工程 137,839.64 --- 自筹 合计 8,934,655.14 --- 12.无形资产 种类 原始金额 年初数 本期增加 期摊销 土地使用权 2,641,920.00 2,166,374.40 --- 52,838.40 种类 期末数 无形资产 无形资产 剩余摊销 减值准备 净值 期限 土地使用权 2,113,536.00 --- --- 40 年 注:(1)无形资产系原国家股股东以评估后的土地使用权出资取得。 (2)截止资产负债表日,公司土地使用权2,641,920.00 元用于长期借款抵押。 (3)无形资产期末未发生可收回金额低于账面价值现象,故未计提无形资产减值准 备。 13.长期待摊费用 项目 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 房屋装修费 534,883.36 --- 320,929.92 213,953.44 注:长期待摊费用系公司之子公司数码西部信息技术有限公司租赁房屋装修费。 14.短期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 抵押借款 --- --- 保证借款 192,000,000.00 151,850,000.00 信用借款 11,800,000.00 --- 合计 203,800,000.00 151,850,000.00 注:以上以保证方式取得的借款中32,500,000.00 元由西安饮食服务(集团)股 份有限公司提供担保,20,000,000.00 元由陕西金叶科教集团股份有限公司提供担保 ,139,500,000.00 万元由珠海天华集团公司提供担保。 15. 应付票据 项目 期末数 年初数 备注 银行承兑汇票 45,000,000.00 86,600,000.00 16.应付款项 (1)应付账款 项目 期末数 年初数 备注 金额 4,207,618.51 3,182,473.47 注:无应付持股5%以上股东单位款项 (2)预收账款 项目 期末数 年初数 备注 金额 6,618,310.47 9,169,658.43 注:①预收账款期末数较年初数减少2,551,347.96元,减少了27.82%,主要为销 售结算所致。 ②无预收持股5%以上股东单位款项。 (3)其他应付款 项目 期末数 年初数 备注 金额 14,035,212.28 12,149,197.13 注:无应付持股5%以上股东单位款项。 17.应付股利 投资者名称 期末数 年初数 备注 国家股股东 5,427,500.00 5,427,500.00 法人股股东 1,514,035.60 6,864,850.00 流通股股东 --- 6,654,960.00 合计 6,941,535.60 18,947,310.00 注:应付股利期末余额中包括公司2001 年度利润分配后股东尚未领取的股利1,05 4,035.60 元和1995 年分配现金股利后国家股、法人股股东尚未领取的股利5,887,50 0.00 元。 18.应交税金 税种 期末数 年初数 备注 增值税 2,060,194.42 2,903,699.35 营业税 146,000.00 261,900.00 城建税 1,063,537.63 886,269.29 企业所得税 11,667,420.34 8,373,311.21 个人所得税 474,032.88 628.03 其他 79,234.64 --- 合计 15,490,419.91 12,425,807.88 19.其它应交款 项目 期末数 年初数 备注 教育费附加 439,621.77 591,885.83 水利基金 496,741.42 503,271.85 合计 936,363.19 1,095,157.68 20.预提费用 项目 期末数 年初数 期末结存余额的原因 水电费 956,688.61 670,000.00 单据未达 合计 956,688.61 670,000.00 21.一年内到期的长期负债 贷款单位 金额 借款期限 年利率(%) 借款条件 农行钟楼支行 6,860,000.00 01.09-03.03 6.534 担保 农行钟楼支行 30,000,000.00 02.06-03.12 5.49 担保 建行铁道支行 10,000,000.00 01.06-03.06 5.94 担保 建行陕西省分行 5,000,000.00 00.12-03.12 7.128 抵押 合计 51,860,000.00 --- - -- --- 注:以上以保证方式取得的借款中6,860,000.00 元由珠海天华集团公司提供担保 ,30,000,000.00 元由陕西金叶科教集团股份有限公司提供担保,10,000,000.00 万 元由珠海天华集团公司提供担保。 22.长期借款 贷款单位 金额 借款期限 年利率(%) 借款条件 建行朱雀路支行 10,000,000.00 02.04-05.04 5.49 担保 中行陕西省分行 3,500,000.00 02.04-05.02 6.039 担保、抵押 中行陕西省分行 28,969,500.00 02.04-05.02 三年期六 担保、抵押 个月浮动 合计 42,469,500.00 --- --- --- 注:担保借款均由珠海天华集团公司提供担保。 23.专项应付款 项目 期末数 年初数 备注 金额 754,107.43 530,000.00 注:专项应付款为公司之子公司数码西部信息技术有限公司根据西安市科学技术 委员会、西安市财政局市科技[2001]3 号《西安市科学技术委员会西安市财政局关于 下达西安市2001 年科学技术计划第一批项目的通知》,收到的科研经费拨款以及陕西 省财政厅拨入的与科学技术部签订的国家科技攻关计划课题任务专项资金。 24.股本 数量单位:元 本次变动增减(+,-) 项目 年初数 配股 送 公积金 发行 股 转股 新股 一、尚未流通股份 --- --- -- --- --- ⒈发起人股份 76,653,000 --- -- --- --- 其中: --- --- -- --- --- 国家拥有股份 --- --- -- --- --- 境内法人持有股份 76,653,000 --- -- --- --- 外资法人持有股份 --- --- -- --- --- 其他 --- --- -- --- --- ⒉募集法人股 51,444,000 --- -- --- --- ⒊内部职工股 --- --- -- --- --- ⒋优先股或其他 --- --- -- --- --- 尚未流通股份合计 128,097,000 --- -- --- --- 二、已流通股份 --- --- -- --- --- ⒈境内上市的人民币普通股 133,099,200 --- -- --- --- --- ⒉境内上市的外资股 --- --- -- --- --- ⒊境外上市的外资股 --- --- -- --- --- ⒋其他 --- --- -- --- --- 已流通股份合计 133,099,200 --- -- --- --- 三、股份总数 261,196,200 --- -- --- --- 本次变动增减(+,-) 项目 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 --- --- --- ⒈发起人股份 --- --- 76,653,000 其中: --- --- --- 国家拥有股份 --- --- --- 境内法人持有股份 --- --- 76,653,000 外资法人持有股份 --- --- --- 其他 --- --- --- ⒉募集法人股 --- --- 51,444,000 ⒊内部职工股 --- --- --- ⒋优先股或其他 --- --- --- 尚未流通股份合计 --- --- 128,097,000 二、已流通股份 --- --- --- ⒈境内上市的人民币普通股 133,099,200 --- 133,099,200 ⒉境内上市的外资股 --- --- --- ⒊境外上市的外资股 --- --- --- ⒋其他 --- --- --- 已流通股份合计 --- --- 133,099,200 三、股份总数 --- --- 261,196,200 注:以上股本已经陕西岳华会计师事务所有限责任公司陕岳验字(2000)008 号验 资报告验证。 25.资本公积 项目 年初数 本期增加数 股本溢价 251,861,290.77 --- 接受捐赠非现金资产准备 --- --- 接受现金捐赠 --- --- 股权投资准备 --- --- 拨款转入 --- --- 外币资本折算差额 --- --- 其他资本公积 --- --- 合计 251,861,290.77 --- 项目 本期减少数 期末数 股本溢价 --- 251,861,290.77 接受捐赠非现金资产准备 --- --- 接受现金捐赠 --- --- 股权投资准备 --- --- 拨款转入 --- --- 外币资本折算差额 --- --- 其他资本公积 --- --- 合计 --- 251,861,290.77 26.盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 24,303,790.49 --- --- 24,303,790.49 公益金 12,220,557.31 --- --- 12,220,557.31 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 36,524,347.80 --- --- 36,524,347.80 27.未分配利润 按公司章程规定,依法缴纳所得税后的利润,按下列顺序进行分配: ⑴弥补以前年度亏损; ⑵提取10%的法定盈余公积金; ⑶提取5%的法定公益金; ⑷提取任意盈余公积金; ⑸分配股利。 项目 本年实际数 上年实际数 备注 期初数 123,452,715.71 102,890,244.34 本期增加数 3,185,112.46 39,555,625.15 其中:本期净利润 3,185,112.46 39,555,625.15 盈余公积转入 --- --- 本期减少数 --- 18,993,153.78 其中:提取法定公积金 --- 3,955,562.52 提取法定公益金 --- 1,977,781.26 提取任意公积金 --- --- 已分配股利 --- 13,059,810.00 期末数 126,637,828.17 123,452,715.71 28. 主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 钢带销售收入 127,915,571.63 144,821,798.48 环保产品 6,255,178.61 6,533,258.44 软件 6,870.00 2,318,000.00 合计 134,177,620.24 153,673,056.92 注:上述收入实现地均为西安地区。 本年度公司前五名客户销售收入情况 项目 金额 备注 公司前五名客户销售收入总额 74,433,639.83 占年度全部收入的比例 55.47% 29.主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 钢带销售成本 79,385,485.26 73,776,337.25 环保产品 5,354,007.34 3,669,355.98 软件 --- 106,975.18 合计 84,739,492.60 77,552,668.41 30.其他业务利润 项目 本年实际数 上年实际数 材料销售 710,512.29 1,525,025.73 废料处理 --- 239,132.58 劳务 114,766.64 --- 合计 825,278.93 1,764,158.31 31.财务费用 项目 本年实际数 上年实际数 利息支出 18,371,229.94 15,509,385.08 减:利息收入 2,215,619.04 5,221,501.83 汇兑损失 --- --- 减:汇兑收益 128,089.73 7,470.00 其他 78,861.01 135,526.99 合计 16,106,382.18 10,415,940.24 注:利息收入本期实际数中含1-6 月对占用公司资金的往来单位收取资金占用费 917,330.75 元。 财务费用较上年度增加5,690,441.94 元,增加了54.63%,主要为利息收入中资金 占用费减少以及贷款增加所致。 32.投资收益 项目 本年实际数 上年实际数 股权投资差额摊销 57,602.81 57,602.81 合计 57,602.81 57,602.81 33.营业外收入 项目 本年实际数 上年实际数 清理固定资产收益 8,766.17 --- 罚款 633.00 270.00 其他 --- 17.05 合计 9,399.17 287.05 34.营业外支出 项目 本年实际数 上年实际数 滞纳金 348,199.36 --- 处理固定资产净损失 11,822.98 --- 罚款支出 104,545.41 --- 捐赠支出 8,000.00 --- 合计 472,567.75 --- 35.支付的其他与经营活动有关的现金86,584,823.96 元 主要为公司支付日常经营费用、管理费用及与其他公司之间往来款项。 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收款项 (1)应收账款 ①账龄分析 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 计提坏 (%) 账准备 比例 1年以内 68,307,910.90 77.13 3,415,395.55 5% 1-2年 18,790,290.73 21.22 2,818,543.61 15% 2-3年 1,438,678.58 1.62 287,735.72 20% 3年以上 30,405.72 0.03 15,202.86 50% 合计 88,567,285.93 100 6,536,877.74 --- 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 计提坏 (%) 账准备 1年以内 比例 1-2年 110,057,923.98 98.64 5,502,896.20 5% 2-3年 1,487,565.67 1.33 223,134.85 15% 3年以上 30,405.72 0.03 6,081.14 20% 合计 --- --- --- 50% 111,575,895.37 100 5,732,112.19 --- ②无应收持股5%以上股东单位款项。 (2)其他应收款 ①账龄分析 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 计提坏 (%) 账准备 比例 1年以内 333,264,375.29 98.55 16,534,802.12 5% 1-2年 2,848,456.00 0.84 427,268.40 15% 2-3年 2,039,599.59 0.61 407,919.92 20% 3年以上 50% --- --- --- 合计 338,152,430.88 100 17,369,990.44 --- 账龄 年初数 金额 比例 坏账准备 计提坏 (%) 账准备 1年以内 比例 1-2年 85,904,246.30 97.01 4,186,005.26 5% 2-3年 2,353,422.49 2.66 353,013.37 15% 3年以上 292,800.00 0.33 58,560.00 20% 合计 50% 88,550,468.79 100 4,597,578.63 --- ②无应收持股5%以上股东单位款项。 ③其他应收款大额欠款单位: 欠款单位 金额 款项性质 陕西精密(金属)集团有限责任公司 161,967,795.44 垫付款 陕西精益精密金属销售有限责任公司 81,328,493.44 往来款 广州恒烨实业发展有限公司 31,608,201.22 往来款 广州恒烨贸易有限公司 18,027,916.05 往来款 广州恒烨经济发展有限公司 16,101,426.73 往来款 2.长期股权投资 (1)股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公 (万股) 司注册资本 的比例% 陕西省国际信托投资股份有限公司 法人股 6 0.02 成都旭光股份有限公司法 人股 20 1.00 合计 --- --- --- 被投资公司名称 投资金额 计提 计提减值 减值准备 准备原因 陕西省国际信托投资股份有限公司 110,000.00 --- --- 成都旭光股份有限公司法 202,000.00 --- --- 合计 312,000.00 --- --- (2)股权投资 年初数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 对子公司投资 75,805,385.23 --- --- 9,064,948.56 对合营企业投资 --- --- --- --- 对联营企业投资 --- --- --- --- 其他股权投资 --- --- --- --- 合计 75,805,385.23 --- --- 9,064,948.56 期末数 项目 金额 减值准备 对子公司投资 66,740,436.67 --- 对合营企业投资 --- --- 对联营企业投资 --- --- 其他股权投资 --- --- 合计 66,740,436.67 --- 股权投资中对子公司投资明细: 被投资单位名称 投资起 年初数 本期增加 本期减少 始期 西安美星环保产 品有限公司 1998年 45,784,430.38 --- 7,128,377.40 数码西部信息技 术有限公司 2001年 30,020,954.85 --- 1,936,571.16 合计 --- 75,805,385.23 --- 9,064,948.56 被投资单位名称 期末数 减值准备 计提减值准 备原因 西安美星环保产 品有限公司 38,656,052.98 --- --- 数码西部信息技 术有限公司 28,084,383.69 --- --- 合计 66,740,436.67 --- --- 注:⑴本期减少数主要为子公司亏损,公司按权益法核算应承担的损失。 ⑵本期减少数中含股权投资差额摊销数-57,602.81 元,明细如下: 被投资单位名称 股权投资差额 摊销年限 年初数 西安美星环保产品有限公司 -576,028.10 10 -432,018.07 被投资单位名称 本期增加 本期减少 期末数 西安美星环保产品有限公司 --- -57,602.81 -374,415.26 3.主营业务收入 项目 本年实际数 上年实际数 钢带销售收入 127,915,571.63 144,821,798.48 合计 127,915,571.63 144,821,798.48 注:上述收入实现地均为西安地区。 本年度公司前五名客户销售收入情况 项目 金额 备注 公司前五名客户销售收入总额 74,433,639.83 占年度全部收入的比例 58.19% 4.主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 钢带销售成本 79,385,485.26 73,776,337.25 合计 79,385,485.26 73,776,337.25 5.管理费用 项目 本年实际数 上年实际数 管理费用 19,347,474.93 10,529,635.49 注:管理费用本期实际数较上年度增加8,817,839.44 元,增加了83.74%,主要为 本期计提的坏账准备所致。 6.投资收益 项目 本年实际数 上年实际数 长期投资收益 -9,122,551.37 -3,537,214.45 股权投资差额摊销 57,602.81 57,602.81 合计 -9,064,948.56 -3,479,611.64 注:投资收益本年实际数较上年实际数减少5,585,336.92 元,主要为子公司西安 美星环保产品有限公司、数码西部信息技术有限公司本年度亏损所致。 七、关联方关系及其交易的披露 ⒈关联方关系 ⑴存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 珠海天华集团公司 珠海市 进出口、房地产、国内 贸易、实业投资等 深圳天华电力投资有限公司 深圳市罗 投资兴办事业、能源电 湖区 力投资开发等 西安美星环保产品有限公司 西安市 各种净水器、废水处理 设备等 数码西部信息技术有限公司 西安市 提供企业信息化服务; 计算机网络、通信工程 的设计、实施、服务等 企业名称 与本企业 经济性质 法定代表人 关系 珠海天华集团公司 实际控制人 全民所有制 徐伟 深圳天华电力投资有限公司 母公司 有限责任 曹辉 西安美星环保产品有限公司 子公司 有限责任 刘建民 数码西部信息技术有限公司 子公司 有限责任 徐卫东 ⑵存在控制关系的关联方的注 册资本及其变化(万元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数 珠海天华集团 5,000 --- --- 5,000 深圳天华电力投资有限公司 20,000 --- --- 20,000 西安美星环保产品有限公司 5,325 --- --- 5,325 数码西部信息技术有限公司 5,000 --- --- 5,000 ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(万元) 年初数 本年增加 企业名称 金额 % 金额 % 深圳天华电力投资有限公司 7,665.30 29.34 --- --- 西安美星环保产品有限公司 4,800.00 90.00 --- --- 数码西部信息技术有限公司 2,963.37 60.00 --- --- 本年减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 深圳天华电力投资有限公司 --- --- 7,665.30 29.34 西安美星环保产品有限公司 --- --- 4,800.00 90.00 数码西部信息技术有限公司 --- --- 2,963.37 60.00 ⑷不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司的关系 陕西精密金属(集团)有限责任公司 关键管理人员兼职 2.关联方交易 (单位:万元) ⑴公司本年度及上年度向关联方采购货物有关明细资料如下: 本年实际数 企业名称 金额 占年度购货百 分比(%) 陕西精密金属(集团)有限责任公司 --- --- 上年实际数 企业名称 金额 占年度购货百 分比(%) 陕西精密金属(集团)有限责任公司 6,774.45 42.30 ⑵公司本年度及上年度向关联方销售货物有关明细资料如下: 本年实际数 企业名称 金额 占年度销货百分比 (%) 陕西精密金属(集团)有限责任公司 1,891.90 12.26 上年实际数 企业名称 金额 占年度销货百 分比(%) 陕西精密金属(集团)有限责任公司 3,045.36 17.35 注:根据公司与关联方陕西精密金属(集团)有限责任公司签订《生产辅助服务 协议》,公司销售给关联方的原材料、辅料、消耗材料以公司实际采购价格加5%管理 费为定价原则。本期的关联交易定价是按公司实际采购价格来确定的。 ⑶其他交易事项 交易事项 本年实际数 上年实际数 陕西精密金属(集团)有限责任公司资金占用费 91.73 433.62 陕西精密金属(集团)有限责任公司提供劳务费 --- 429.52 提供给陕西精密金属(集团)有限责任公司动力费 150.69 --- 提供给陕西精密金属(集团)有限责任公司煤、重油等 53.48 --- 注:①根据公司与陕西精密金属(集团)有限责任公司签订的《生产辅助服务协 议》,为陕西精密金属(集团)有限责任公司提供的能源、动力、劳务等服务按陕西 精密金属(集团)有限责任公司上年各项劳务单位成本作为计价基础,每年调整一次 。本年度电费按0.573/Kwh(峰值)、0.363/Kwh(平值)、0.163/Kwh(谷值)结算;煤按1 56/吨结算;重油按1450/吨结算。 ②根据公司与陕西精密金属(集团)有限责任公司于2002 年11 月16 日签订的《 土地使用协议》,公司承租陕西精密金属(集团)有限责任公司6 宗土地,总面积为 4420.00平方米(合66.18 亩),使用期限暂定为3 年,在使用期间按每平方米4.0 元 /年缴纳使用费。本期应交0.30 万元。 ⑷关联方应收应付款项 项目 年初数 本期增加 其他应收款 陕西精密金属(集团)有限责任公司 1,196.24 19,441.01 预付账款 陕西精密金属(集团)有限责任公司 6,717.76 5,170.43 陕西精密金属(集团)有限责任公司物资公司 3,721.71 --- 项目 本期减少 期末数 其他应收款 陕西精密金属(集团)有限责任公司 4,440.47 16,196.78 预付账款 陕西精密金属(集团)有限责任公司 8,488.19 3,400.00 陕西精密金属(集团)有限责任公司物资公司 3,721.71 --- ⑸关联方为公司提供借款担保事项 企业名称 本期实际数 珠海天华集团公司 5,932.95 八、或有事项 (1) 公司截止2002 年12 月31 日为西安二十一世纪置业有限公司提供下列贷款担 保(已逾期): 贷款单位 金额 借款期限 建行陕西省分行营业部 14,000,000.00 99/11/26-02/11/25 贷款单位 年利率 借款条件 建行陕西省分行营业部 6.534% 担保 上述款项已于2002 年11 月25 日到期,截止报告日,西安二十一世纪置业有限公 司贷款本金14,000,000.00 元、逾期利息960,000.00 元未还。公司已就该笔贷款担保 采取了反担保措施,2001 年8 月9 日公司与沈阳瑞博企业集团有限公司、西安二十一 世纪置业有限公司签署《反担保抵押协议书》,以评估价值1624 万元的房产作为反担 保的抵押物。 (2)公司截止2002 年12 月31 日为西安饮食服务(集团)股份有限公司提供下列贷 款担保: 贷款单位 金额 借款期限 建行西安市莲湖路支行 10,000,000.00 01/09/19-03/09/18 贷款单位 年利率 借款条件 建行西安市莲湖路支行 6.534% 担保 (3)公司截止2002 年12 月31 日为陕西金叶科教集团股份有限公司提供下列贷款 担保: 贷款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 交行西安分行城北支行 30,000,000.00 02/05/09-03/05/10 5.31% 担保 (4) 截止资产负债表日,公司有127,499,648.82 元固定资产(原值)、子公司美星 环保有7,161,345.00 元固定资产(原值)用于长期借款抵押。 (5) 截止资产负债表日,公司土地使用权2,641,920.00 元用于长期借款抵押。 除上述事项外,公司无其他法律诉讼、税务纠纷可能带来的或有负债。 九、承诺事项 截止报告日,公司无重大需要披露的承诺事项。 十、债务重组事项 截止报告日,公司无重大需要披露的债务重组事项。 十一、其他重要事项 ⑴公司2001 年度以委托代理方式采购“荫罩带钢项目”所需设备,并于2001 年 度预付珠海怡安集团公司和中国建筑第四工程局(广州中恒伟业地产顾问有限公司代 收9,048.90 万元)款项18,847.04 万元,由于后续资金尚未落实,目前项目没有实质 进展。公司考虑到项目进度缓慢,于2002 年12 月从代理商中国建筑第四工程局(广 州中恒伟业地产顾问有限公司代付)收回预付款项5,000.00 万元。截止2002 年12 月 31 日仍有13,847.04 万元预付给珠海怡安集团公司和中国建筑第四工程局(广州中恒 伟业地产顾问有限公司代收4,048.90 万元)。 ⑵西安美星电子科技发展工贸公司向西安市中级法院起诉西安美星环保产品有限 公司、陕西精密金属(集团)有限责任公司,认为西安美星环保产品有限公司使用的 六项商标权,因侵权三被告应向原告支付无形资产费用人民币1000 万元。西安市中级 人民法院民事裁定书(〔2002〕西经二初字第008 号),作出一审裁定:驳回原告西 安美星电子科技发展工贸公司的起诉;案件受理费50 元,由原告负担。 ⑶公司于2001 年12 月收购陕西精密金属(集团)有限公司部分冶炼、加热工配 套设备、厂房及辅助设施等资产,原需陕西精密金属(集团)有限公司提供的产品, 由公司自行生产,因此本年度预付款项下降。 ⑷公司于2002 年12 月20 日与广州市新图电脑系统有限公司签订了关于电子信息 产品的开发和销售项目合作协议,公司出资2,100.00 万元,合作期限一年。 公司于2002 年12 月20 日与北京天华电气有限公司签订了关于电器产品的市场开 发和国内贸易项目合作协议,公司出资2,955.00 万元,合作期限一年。

第十二节备查文件目录

1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表; 2、载有岳华会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件; 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的 所有公司文件的正本及公告原件。 以上文件均完整置于公司所在地。
董事长(签名): 陕西精密合金股份有限公司董事会 二00 三年四月二十七日
资产负债表 编制单位:陕西精密合金股份有限公司2002 年12 月31 日 单位:元 项目 期末数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 119,369,289.35 118,264,707.62 短期投资 50,550,000.00 50,550,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 89,661,751.78 82,030,408.19 其他应收款 324,534,937.61 320,782,440.44 预付账款 58,590,073.27 56,799,220.49 应收补贴款 存货 116,893,192.41 84,344,711.45 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 759,599,244.42 712,771,488.19 长期投资: 长期股权投资 4,977,584.74 67,052,436.67 长期债权投资 长期投资合计 4,977,584.74 67,052,436.67 其中:合并价差 -374,415.26 固定资产: 固定资产原价 319,319,831.47 308,646,152.86 减:累计折旧 84,699,644.67 82,145,353.09 固定资产净值 234,620,186.80 226,500,799.77 减:固定资产减值准备 58,295,026.65 58,295,026.65 固定资产净额 176,325,160.15 168,205,773.12 工程物资 141,221,178.60 138,470,400.00 在建工程 8,934,655.14 4,660,799.66 固定资产清理 固定资产合计 326,480,993.89 311,336,972.78 无形资产及其他资产: 无形资产 2,113,536.00 2,113,536.00 长期待摊费用 213,953.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,327,489.44 2,113,536.00 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,093,385,312.49 1,093,274,433.64 项目 期初数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 178,477,757.87 176,220,018.29 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 115,043,310.99 105,843,783.18 其他应收款 127,213,978.80 83,952,890.16 预付账款 113,368,730.63 111,555,443.57 应收补贴款 存货 157,931,861.93 122,879,533.57 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 692,035,640.22 600,451,668.77 长期投资: 长期股权投资 4,919,981.93 76,117,385.23 长期债权投资 长期投资合计 4,919,981.93 76,117,385.23 其中:合并价差 -432,018.07 固定资产: 固定资产原价 318,152,045.99 307,525,515.38 减:累计折旧 72,254,960.38 70,225,531.51 固定资产净值 245,897,085.61 237,299,983.87 减:固定资产减值准备 58,295,026.65 58,295,026.65 固定资产净额 187,602,058.96 179,004,957.22 工程物资 190,146,713.01 190,146,713.01 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 377,748,771.97 369,151,670.23 无形资产及其他资产: 无形资产 2,166,374.40 2,166,374.40 长期待摊费用 534,883.36 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,701,257.76 2,166,374.40 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,077,405,651.88 1,047,887,098.63 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 资产负债表(续) 编制单位:陕西精密合金股份有限公司2002 年12 月31 日 单位:元 项目 期末数 合并 母公司 流动负债: 短期借款 203,800,000.00 192,000,000.00 应付票据 45,000,000.00 45,000,000.00 应付账款 4,207,618.51 1,422,280.93 预收账款 6,618,310.47 4,535,237.57 应付工资 应付福利费 1,036,248.60 753,868.07 应付股利 6,941,535.60 6,941,535.60 应交税金 15,490,419.91 15,232,986.26 其他应交款 936,363.19 928,702.34 其他应付款 14,035,212.28 64,259,789.81 预提费用 956,688.61 956,688.61 预计负债 一年内到期的长期负债 51,860,000.00 46,860,000.00 其他流动负债 流动负债合计 350,882,397.17 378,891,089.19 长期负债: 长期借款 42,469,500.00 42,469,500.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 754,107.43 其他长期负债 长期负债合计 43,223,607.43 42,469,500.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 394,106,004.60 421,360,589.19 少数股东权益 23,059,641.15 股东权益: 股本 261,196,200.00 261,196,200.00 减:已归还投资 股本净额 261,196,200.00 261,196,200.00 资本公积 251,861,290.77 251,861,290.77 盈余公积 36,524,347.80 36,524,347.80 其中:法定公益金 12,220,557.31 12,220,557.31 未分配利润 126,637,828.17 122,332,005.88 外币报表折算差额 股东权益合计 676,219,666.74 671,913,844.45 负债和股东权益总计 1,093,385,312.49 1,093,274,433.64 项目 期初数 合并 母公司 流动负债: 短期借款 151,850,000.00 148,900,000.00 应付票据 86,600,000.00 86,600,000.00 应付账款 3,182,473.47 926,280.50 预收账款 9,169,658.43 6,304,525.75 应付工资 应付福利费 1,044,894.17 859,940.37 应付股利 18,947,310.00 18,947,310.00 应交税金 12,425,807.88 12,032,034.76 其他应交款 1,095,157.68 1,061,062.72 其他应付款 12,149,197.13 32,493,922.25 预提费用 670,000.00 670,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 59,697,468.00 其他流动负债 流动负债合计 356,831,966.76 308,795,076.35 长期负债: 长期借款 21,860,000.00 16,860,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 530,000.00 其他长期负债 长期负债合计 22,390,000.00 16,860,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 379,221,966.76 325,655,076.35 少数股东权益 25,149,130.84 股东权益: 股本 261,196,200.00 261,196,200.00 减:已归还投资 股本净额 261,196,200.00 261,196,200.00 资本公积 251,861,290.77 251,861,290.77 盈余公积 36,524,347.80 36,524,347.80 其中:法定公益金 12,220,557.31 12,220,557.31 未分配利润 123,452,715.71 123,452,715.71 外币报表折算差额 股东权益合计 673,034,554.28 673,034,554.28 负债和股东权益总计 1,077,405,651.88 998,689,630.63 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 利润及利润分配表 编制单位:陕西精密合金股份有限公司2002 年度 单位:元 项目 本期数 合并 母公司 一、主营业务收入 134,177,620.24 127,915,571.63 减:主营业务成本 84,739,492.60 79,385,485.26 主营业务税金及附加 1,301,165.03 1,274,155.21 二、主营业务利润 48,136,962.61 47,255,931.16 加:其他业务利润 825,278.93 698,375.54 减:营业费用 1,970,418.39 853,638.68 管理费用 24,980,817.68 19,347,474.93 财务费用 16,106,382.18 14,948,018.03 三、营业利润 5,904,623.29 12,805,175.06 加:投资收益 57,602.81 -9,064,948.56 补贴收入 营业外收入 9,399.17 8,766.17 减:营业外支出 472,567.75 466,267.75 四、利润总额 5,499,057.52 3,282,724.92 减:所得税 4,403,434.75 4,403,434.75 减:少数股东损益 -2,089,489.69 -788,419.84 五、净利润 3,185,112.46 -1,120,709.83 加:年初未分配利润 123,452,715.71 123,452,715.71 其他转入 六、可供分配的利润 126,637,828.17 122,332,005.88 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 126,637,828.17 122,332,005.88 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 126,637,828.17 122,332,005.88 补充材料: 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其它 项目 上期数 合并 母公司 一、主营业务收入 153,673,056.92 144,821,798.48 减:主营业务成本 77,552,668.41 73,776,337.25 主营业务税金及附加 1,241,804.48 1,107,631.68 二、主营业务利润 74,878,584.03 69,937,829.55 加:其他业务利润 1,764,158.31 1,763,389.08 减:营业费用 1,651,449.41 883,895.33 管理费用 17,541,206.46 10,529,635.49 财务费用 10,415,940.24 9,166,560.97 三、营业利润 47,034,146.23 51,121,126.84 加:投资收益 57,602.81 -3,479,611.64 补贴收入 营业外收入 287.05 17.05 减:营业外支出 四、利润总额 47,092,036.09 47,641,532.25 减:所得税 8,324,830.78 8,085,907.10 减:少数股东损益 五、净利润 39,555,625.15 39,555,625.15 加:年初未分配利润 102,890,244.34 102,890,244.34 其他转入 六、可供分配的利润 142,445,869.49 142445869.49 减:提取法定盈余公积 3,955,562.52 3,955,562.52 提取法定公益金 1,977,781.26 1,977,781.26 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 136,512,525.71 136,512,525.71 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 13,059,810.00 13,059,810.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 123,452,715.71 123,452,715.71 补充材料: 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其它 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 现金流量表 编制单位:陕西精密合金股份有限公司2002 年度 单位:元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 189,384,410.24 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,703,608.55 现金流入小计 192,088,018.79 购买商品、接受劳务支付的现金 165,542,045.13 支付给职工以及为职工支付的现金 4,573,025.76 支付的各项税费 18,461,497.36 支付的其他与经营活动有关的现金 86,584,823.96 现金流出小计 275,161,392.21 经营活动产生的现金流量净额 -83,073,373.42 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,766.17 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 8,766.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,176,906.21 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 11,176,906.21 投资活动产生的现金流量净额 -11,168,140.04 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 276,312,900.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,320,095.45 现金流入小计 278,632,995.45 偿还债务所支付的现金 211,590,868.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,835,020.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 74,062.11 现金流出小计 243,499,950.51 筹资活动产生的现金流量净额 35,133,044.94 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -59,108,468.52 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 181,251,283.24 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,146,355.64 现金流入小计 183,397,638.88 购买商品、接受劳务支付的现金 161,503,318.22 支付给职工以及为职工支付的现金 3,568,049.87 支付的各项税费 17,790,749.64 支付的其他与经营活动有关的现金 92,354,697.37 现金流出小计 275,216,815.10 经营活动产生的现金流量净额 -91,819,176.22 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,766.17 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 8,766.17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,105,124.13 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,105,124.13 投资活动产生的现金流量净额 -4,096,357.96 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 264,512,900.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,320,095.45 现金流入小计 266,832,995.45 偿还债务所支付的现金 198,140,868.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,657,841.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 74,062.11 现金流出小计 228,872,771.94 筹资活动产生的现金流量净额 37,960,223.51 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -57,955,310.67 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 现金流量表(续) 编制单位:陕西精密合金股份有限公司2002 年度 单位:元 项目 合并 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 3,185,112.46 加:计提的资产减值准备 15,720,807.35 固定资产折旧 12,552,740.38 无形资产摊销 52,838.40 长期待摊费用摊销 320,929.92 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 286,688.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 11,822.98 固定资产报废损失 财务费用 19,829,246.00 投资损失(减:收益) -57,602.81 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 39,346,546.99 经营性应收项目的减少(减:增加) -218,699,432.39 经营性应付项目的增加(减:减少) 49,391,096.96 其他 -2,924,678.58 少数股东本期收益 -2,089,489.69 经营活动产生的现金流量净额 -83,073,373.42 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 119,369,289.35 减:现金的期初余额 178,477,757.87 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -59,108,468.52 项目 母公司 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -1,120,709.83 加:计提的资产减值准备 12,072,948.77 固定资产折旧 12,027,877.67 无形资产摊销 52,838.40 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 286,688.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 11,822.98 固定资产报废损失 财务费用 18,652,067.43 投资损失(减:收益) 9,064,948.56 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 40,039,050.71 经营性应收项目的减少(减:增加) -228,362,640.83 经营性应付项目的增加(减:减少) 48,380,609.89 其他 -2,924,678.58 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -91,819,176.22 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 118,264,707.62 减:现金的期初余额 176,220,018.29 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -57,955,310.67 公司负责人: 财务负责人: 编制人: