陕西精密合金股份有限公司2000年年度报告摘要  [2001-03-20]  

    

    

重要提示

    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘 自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。

    

    

一、公司简介

    (一) 公司法定中文名称:陕西精密合金股份有限公司

    公司法定英文名称:SHAANXI PRECISION ALLOY CO,LTD

    公司英文名称缩写:PREC

    (二) 公司法定代表人:宫著铭

    (三) 公司董事会秘书:葛熙富

    联系地址:西安市莲湖区枣园东路2号

    联系电话:(029)4610536

    联系传真:(029)4620414

    (四) 公司注册地址:西安高新技术产业开发区高新一路19号

    公司办公地址:西安市莲湖区枣园东路2号

    邮政编码:710077

    公司国际互联网网址:http://www.jmgf.com.cn

    公司电子信箱:E-mail:jmgf@sein.sxgb.com.cn

    (五)公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》

    公司年度报告备置地点:西安市莲湖区枣园东路2 号陕西精密合金股份有限公 司证券事务管理部

    证监会指定的公司刊登年度报告的国际互联网网址:

    http://www.sse.com.cn;

    (六) 公司股票上市交易所:上海证券交易所

    股票简称:精密股份

    股票代码:600092

    

    

二、会计数据和业务数据摘要

    (一) 本年度实现利润指标及主要现金流量指标

项目 金额(单位:元)

利润总额 60,240,055.90

净利润 51,451,925.83

扣除非经常性损益后的净利润 50,300,250.43

主营业务利润 57,408,606.61

其他业务利润 303,808.66

营业利润 45,623,183.75

投资收益 14,616,992.27

补贴收入

营业外收支净额 -120.12

经营活动中产生的现金流量净额 75,577,503.34

现金及现金等价物净增加额 328,137,882.92

    注:“扣除非经常性损益后的净利润”一栏中扣除的项目为:转让所持北京恒 德方科技发展有限公司股权收益,涉及金额1,151,675.40元。

    (二) 前三年主要会计数据和财务指标(单位:元)

  项目 2000年 1999年

主营业务收入(元) 125,416,081.19 172068273.78

净利润(元) 51,451,925.83 59589386.19

总资产(元) 962,936,379.45 657041245.83

股东权益(元) 702,532,038.13 425955352.30

(不含少数股东权益)

每股收益(元/股)(摊薄) 0.1970 0.2509

加权平均每股收益(元/股) 0.1985 0.2509

扣除非经营性损益后的

每股收益(元/股) 0.1926 0.2421

每股净资产(元/股) 2.69 1.79

调整后的每股净资产(元/股) 2.69 1.79

每股经营活动中产生

的现金流量净额(元/股) 0.2894 -0.4154

净资产收益率(%) 7.32 13.99

加权平均净资产收益率(%) 8.09 13.99

  项目 1998年  

调整前 调整后

主营业务收入(元) 165571581.62 165571581.62

净利润(元) 63368150.15 61622272.57

总资产(元) 574004093.75 568020943.08

股东权益(元) 372236735.14 366365966.11

(不含少数股东权益)

每股收益(元/股)(摊薄) 0.4002 0.3892

加权平均每股收益(元/股) 0.4002 0.3892

扣除非经营性损益后的

每股收益(元/股) 0.4002 0.3892

每股净资产(元/股) 2.35 2.31

调整后的每股净资产(元/股) 2.35 2.31

每股经营活动中产生

的现金流量净额(元/股) -0.1020 -0.1020

净资产收益率(%) 17.02 16.82

加权平均净资产收益率(%) 17.02 16.82

新增财务计算指标:

报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)

  全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 8.10 8.68 0.2198 0.2215

营业利润 6.55 6.96 0.1747 0.1760

净利润 7.32 8.09 0.1970 0.1985

扣除非经常性损

益后的净利润 7.17 7.65 0.1926 0.1940

    注:(1)1998 年度调整后的主要会计数据和财务指标系根据财政部财会字( 1999)35号文、49号文的有关规定,改变会计政策,进行追溯调整所致。

    (2)主要财务指标计算方法

    全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数

    每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

    调整后的每股净资产=(年度末股东权益 - 三年以上的应收款项净额 - 待 摊费用 - 待处理(流动、固定)资产净损失 - 开办费 - 长期待摊费用 - 住 房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数

    每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通 股股份总额

    净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

    加权平均净资产收益率=当期净利润/(期初净资产+当期净利润/2+当期发行 新 股或配股等新增净资产×自新增资产下一月份起至报告期末的月份数/12 -当期 回 购或现金分红等减少净资产×减少净资产下一月份起至报告期末月份的月份数 /12)×100%

    加权平均每股收益=当期净利润/(期初股份总数+报告期因公积金转增股本或 股票股利等增加股份数+当期因发行新股或债转股股份数×增加股份下一月份起至 报告期末的月份数/12 -当期因回购或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至 报告期末的月份数/12)×100%

    (三) 报告期内股东权益变动情况

                                            (单位:万元)

项目 股本 资本公积 法定盈余公积

期初数 23751 5,042.27 2,080.25

本期增加 2368.62 20,143.86 514.51

本期减少

期末数 26119.62 25,186.13 2,594.76

项目 法定公益金 未分配利润 合计

期初数 1,046.98 10,675.04 42,595.54

本期增加 257.26 4,373.41 27,657.66

本期减少

期末数 1,304.24 15,048.45 70,253.20

    变动原因:

    1、股本变动原因:股本本期增加2368.62万股,系2000年1月5日公司实施1999 年度配股方案所致。

    2、资本公积本期增加20143.86万元,系实施配股后的股本溢价。

    3、法定盈余公积金本期增加514.52万元,系本年度按净利润提取10 %法定公 积金;法定公益金本期增加257.26万元,系本年度按净利润提取5%法定公益金。

    4、未分配利润本期增加4373.41万元,系本年度实现的提取法定公积金、公益 金后的净利润。

    5、以上四条原因共同引起了股东权益的增加。

    

    

三、股东情况介绍

    1、报告期末股东总数:98607户

2、前十名股东持股情况

序号 股东名称 年末持股数(股) 占总股本比例%

1、 深圳市天华电力投资有限公司 76653000 29.34

2、 上海涌金实业有限公司 5350000 2.07

3、 新疆乌鲁木齐将军制锁厂 4503449 1.72

4、 华星企业 3060000 1.17

5、 西安国际信托投资公司证券部 2700000 1.03

6、 深业集团(深圳)物业管理公司 2700000 1.03

7、 西北信托 1800000 0.69

8、 深圳市市政工程公司 1800000 0.69

9、 南通市通银经贸公司 1800000 0.69

10、 河北中兴科技开发总公司 1800000 0.69

    说明:

    (1)持有本公司5%以上股份的深圳市天华电力投资有限公司原持有本公司国 有法人股7515万股,在报告期内因配股增加至7665.3万股,所持股份已冻结,未发 生转让所持本公司股份的情况。

    (2)持有本公司10%以上股份的股东情况

    股东名称:深圳市天华电力投资有限公司

    法定代表人:曹辉

    经营范围:投资兴办实业,能源电力投资开发;国内贸易,物资供销等。

    (3)公司前十名股东之间不存在关联关系。

    

    

四、股东大会简介

    (一)本报告期内共召开1次股东大会

    2000年5月8日公司在西安秦都酒店召开1999年度股东大会,大会审议通过了《 1999年度董事会工作报告》、《1999年度监事会工作报告》、《1999年度财务决算 报告》、《1999年度利润分配方案》、《调整公司董事的议案》、《续聘陕西岳华 会计师事务所的议案》。此次股东大会公告刊登在2000年5月9日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上。

    (二)选举更换公司董事、监事情况

    公司2000年3月9日三届六次董事会会议决议,同意葛意生辞去公司董事职务, 增补徐伟为本公司董事,并提交2000年5月8日召开股东大会审议通过。

    

    

五、董事会报告

    (一) 公司生产经营情况

    1、公司所处行业及在本行业中的地位

    本公司属冶金行业,以研制、生产精密合金(又称功能材料)高精度冷轧带钢 为主。精密合金是新材料发展十分活跃的领域,产品广泛应用于国民经济各行业, 具有高精度、高技术含量、高附加值的特点,本公司是我国最早从事精密合金科研、 生产的专业企业,其生产规模及规格品种、质量水平、市场份额在全国同行业中具 有鲜明的优势,具有较强的竞争实力。

    2、公司经营业务范围及经营状况

    公司经营范围:金属材料、功能材料的生产、加工、销售;高科技产品的研制、 生产、销售及相关技术服务;经营本企业和本企业成员企业自产产品及技术的出口 业务;代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品;经营 本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配 件及相关技术的进口业务;经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。

    在经营班子的带领下,2000年公司立足主业,开拓进取,在开发市场的同时, 致力于强化内部协调搞好产销衔接,提高整体战斗力。尤其是下半年利用大修后设 备条件明显改善的有利条件,加强生产组织,提高生产节奏和生产水平,确保生产 经营稳步进行,较好地完成了生产经营任务,2000年实现主营业务收入12541.61万 元,主营业务利润5740.86万元,净利润5145.19万元,净资产收益率达到7.32%。

    3、公司主要全资附属企业及控股子公司经营情况

    西安美星环保产品有限公司为本公司控股子公司,本公司拥有其90%权益,主 要从事反渗透膜和超滤膜为核心元件的纯净水设备、苦咸水及海水淡化设备、医药 (酒类)用制水设备、污水处理设备及饮用水设备的生产、销售。注册资本5325万 元,本年度实现销售收入558万元,净利润12万元。

    4、在经营中出现的问题与困难及解决方案

    公司生产用主要原材料如镍和坯料价格上涨,给生产经营造成一定影响;市场 竞争和结构调整,部分设备优势和潜力没有发挥出来,与企业在行业中的地位不相 适应。针对这一情况,公司进一步深化企业改革,外抓市场,内抓管理,向管理要 效益,充分利用、发挥股份制和高新技术企业的体制优势、资金优势、政策优势, 着力抓好管理创新、技术创新,促进产品结构调整,拓宽投资经营领域,培育新的 经济增长点。

    (二) 公司财务状况

项目 2000年 1999年 增减(±%)

总资产 962,936,379.45 657,041,245.83 46.56

长期负债 76,574,938.00 119,516,539.87 -35.93

股东权益 702,532,038.13 425,955,352.30 64.93

主营业务利润 57,408,606.61 76,861,941.07 -25.31

净利润 51,451,925.83 59,589,386.19 -13.66

    变动原因:

    (1)总资产增加46.56%,是由于实施配股及当年实现净利润增加;

    (2)长期负债减少35.93%,是由于一年内到期的长期负债增加;

    (3)股东权益增加64.93%,是由于实施配股及当年实现净利润增加;

    (4)主营业务利润减少25.31%,是由于公司上半年设备大修,造成主营业务 收入减少;

    (5)净利润减少13.66%,是由于主营业务利润减少。

    (三) 公司投资情况

    1、配股募集资金使用及承诺项目进展情况

    公司于2000年1月实施1999年度配股方案,计划募集股份2368.62万股全部募足, 实际募集资金净额22512.476万元,按照1999 年第一次临时股东大会决议和《招股 说明书》承诺,配股募集资金将全部用于投资兴建荫罩带钢项目,该项目已获国家 发展计划委员会(计预测(2000)951号)批准立项。 由于该项目正式开工须经国 家发展计划委员会对项目的可行性研究报告进行批复。因此,公司在立项报告获批 后,立即开始项目可行性研究报告的申报工作。目前该项目可行性研究报告正在报 批过程中,尚未正式批复,公司已做了大量前期准备工作,报告期内投入资金 149 万元。为充分发挥资金使用效益,避免资金闲置,确保股东利益,公司董事会决定, 授权经营班子根据项目进程,在不影响项目用款前提下灵活运用配股资金,争取更 好的资金效益。报告期内短期资产委托管理3000万元,短期贸易投资1000万元,期 末已全部收回,尚未使用资金22363.476万元存在银行。

    2、非募集资金投资情况

    经三届五次董事会决议通过,公司决定追加对北京恒德方科技发展有限公司投 资至3328万元,占该公司49%股份。本次决议刊登在2000年3月4日的《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》上。

    经公司三届八次董事会决议通过,公司所持北京恒德方科技发展有限公司49% 股份全部转让给邓巨翰先生,股份转让价格3583万元,本次决议刊登在2000年10日 11日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。

    (四) 生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响

    (1)、上游产品价格上涨对公司经营带来一定压力。

    (2)、中国加入WTO对公司的影响:有利于加大对外合作力度,促进产品出口, 但同时也面临国际竞争对手的挑战,进口产品对国内市场的冲击。

    (3)、本公司上市以来一直享受所得税先征33%后返18%的优惠政策, 实际 税率为15%。根据国务院《关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知》,中 期按33%计税,因本公司属于西安高新技术产业开发区内的高新技术企业,根据国 家有关政策的规定,按15%计征所得税。期末对1-6月追溯调整,调整后的上半年 所得税为2521785.54元,相应使净利润增加3026142.65元。

    (五)新年度的业务发展计划

    今年是进入新世纪,实施“十五”计划的第一年,对实施公司发展战略起好步, 开好局,至关重要。在新的一年里,公司将紧紧抓住国家实施“西部大开发战略” 的良好机遇,坚持产品经营和资本经营并重,在扩张原有业务的基础上,拓展新领 域,获取产品经营效益和资本增值。

    1、加强企业管理,坚持从基础管理工作,基础管理环节抓起, 向管理的严、 精、细要效益,在各项业务决策、生产过程和经营活动中,坚持制度化、规范化、 程序化,不断改善和提高企业管理水平。

    2、深化企业改革,实施与现代企业和市场经济相适应的经营机制、竞争机制、 激励机制,形成各司其职,协调运转的法人治理结构,保证公司规范运作,提高效 率。

    3、加强营销,坚持巩固与开拓并重的原则, 根据市场变化趋势不断调整营销 策略,加强营销网络的建设,加强客户管理,满足用户需求,有效开拓市场空间, 以实现市场份额不断扩大。

    4、加强财务管理,继续推行目标成本管理办法,强化成本核算, 降低消耗, 做到指标、责任、奖惩三到位,提高经济运行质量。

    5、推动技术进步,加大技术开发和产品开发投入,加强技术改造, 对现有生 产线填平补齐,进一步提高产品科技含量和附加值,提高产品竞争力。加速荫罩带 钢项目进度,增强企业发展后劲。

    6、以创新思维进行资本运营,充分发挥上市公司的融资功能, 坚持双主业发 展战略,调整产业结构,开辟新的利润增长点,以实现快速发展和资本扩张。

    (六)董事会日常工作情况

    1、报告期内董事会会议情况及决议内容

    (1)公司于2000年3月2日召开第三届董事会五次会议,会议通过以下决议:

    1 《关于计提各项资产减值准备的内部控制制度》和《关于计提各项资产减值 准备的规定》;

    2关于对北京恒德方科技发展有限公司追加投资议案;

    3聘请公司常年法律顾问的议案;

    4聘请Paul D. Cheng(P.郑)为公司副总经理的议案;

    本次董事会决议公告刊登在2000年3月4日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上。

    (2)公司于2000年3月29日召开第三届董事会六次会议,会议通过以下决议:

    11999年度董事会工作报告;

    21999年度财务决算报告;

    31999年年度报告及摘要;

    41999年度利润分配方案;

    5关于续聘陕西岳华会计师事务所的议案;

    6关于调整公司董事的议案;

    7关于调整公司经营班子的议案;

    8关于召开1999年度股东大会的议案。

    本次董事会决议公告刊登在2000年3月31日的《中国证券报》、《上海证券报》 、《证券时报》上。

    (3) 公司于2000年8月7日召开第三届董事会七次会议,会议通过以下决议:

    1 2000年度中期报告;

    2 2000年度中期不分红派息亦不进行资本公积金转增股本;

    本次董事会决议公告刊登在2000年8月9日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上。

    (4) 公司于2000年10月9日召开第三届董事会八次会议,会议通过以下决议:

    1聘任沈伟任公司常务副总经理,免去Paul D. Cheng(P.郑) 公司副总经理职 务;

    2出让北京恒德方科技发展有限公司49%股权的议案;

    董事会决议公告刊登在2000年 10 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》 、《证券时报》上。

    2、报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案及配股情况

    (1)、公司上年度利润分配方案为利润暂不分配, 也不进行资本公积金转增 股本。

    (2)、报告期内配股方案的实施情况。公司1999年9月13日召开的1999年第一 次临时股东大会审议通过的配股方案,经中国证监会西安证券监管办公室证监办发 [1999〗33号文初审通过,并经中国证券监督管理委员会证监公司字[1999〗130 号 文核准。本次配股以公司1999年中期总股本23751万股为基数,每10股配售2股,向 国有法人股配售150.3万股,其余放弃,向内部职工股配售778.32万股, 向社会公 众股配售1440万股,本次实际配售股份数量为2368.62万股,配股价为9.8元/ 股, 股权登记日:2000年1月4日,除权基准日:2000年1月5 日, 配股缴款起止日期: 2000年1月5日起至2000年1月18日。本次配股募集资金232124760元,扣除承销佣金, 中介机构费用及其他费用,实际募集资金225124760元,已全部到位, 由陕西岳华 会计师事务所有限责任公司验证并出具了陕岳会验字[2000〗第008号《验资报告》。

    本次配股的股份变动公告已刊登在2000年3月8日《中国证券报》和《上海证券 报》上,获配可流通股份1440万股已于3月13日在上海证券交易所上市。

    (七)现任董事、监事及高级管理人员情况

    姓名  性别 年龄 职务               任      期             

宫著铭 男 54 董事长 1998.12至2001.12

徐 伟 男 36 董事、总经理 2000.05至2001.12

王振升 男 56 董事、副总经理 1999.09至2001.12

潘振隆 男 63 董事 1998.12至2001.12

王前俊 男 45 董事 1998.12至2001.12

杨 智 男 60 董事 1998.12至2001.12

冯文才 男 59 董事 1998.12至2001.12

白水泉 男 47 监事长 1998.12至2001.12

马书莲 女 45 监事 1998.12至2001.12

赵心明 男 55 监事 1998.12至2001.12

沈 伟 男 46 副总经理 2000.10至2001.12

姜学君 女 35 总会计师 1999.07至2001.12

葛熙富 男 44 董事会秘书 1998.12至2001.12

姓名 年初持股数 年内增加 年末持股

宫著铭 0 0 0

徐 伟 0 0 0

王振升 5400 1080 6480

潘振隆 0 0 0

王前俊 7200 1440 8640

杨 智 10800 0 10800

冯文才 3600 720 4320

白水泉 3600 720 4320

马书莲 1800 360 2160

赵心明 0 0 0

沈 伟 0 0 0

姜学君 0 0 0

葛熙富 1800 360 2160

    (1)公司董事、监事、高级管理人员所持股份在报告期内增加, 系公司实施 1999年度配股方案所致。

    (2)本公司董事、监事、高级管理人员年薪在2万元至2.5万元2人,1.5 万元 至2万元1人,1万元至1.5万元8人。董事宫著铭、潘振隆2人不在本公司领取薪酬。

    (3)公司原董事、总经理葛意生因工作变动辞去公司董事、总经理职务, 增 补并聘任徐伟为公司董事、总经理。

    (4)聘任沈伟为公司常务副总经理。免去Paul D. Cheng(P.郑)副总经理。

    (八)本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案

    经岳华会计师事务所有限责任公司审计,本公司2000年度实现净利润51451925. 83元,根据公司章程提取10%的法定盈余公积金,计5145192.58元,提取5 %的法 定公益金计2572596.29元,本年度末未分配利润为150484548.49元。董事会认为, 由于公司拟上荫罩带钢项目及新产品开发等,需要大量的资金投入 , 为了公司和 股东的长远利益,董事会建议本次不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本。

    本预案尚需提交股东大会审议通过。

    (九)预计2001年利润分配政策

    根据中国证监会的有关规定,本着对股东投资负责的态度,2001年利润分配作如 下计划:

    (1) 公司在2001年度结束后分配股利1次;

    (2) 公司本年度未分配利润用于下一年度分配的比例约为30%;

    (3) 公司下一年度实现净利润用于股利分配比例约为30%;

    (4) 分配方式主要采取派发现金股利的形式,派发现金不低于50%。

    (5)2001年利润分配政策在实施时, 需董事会以分配预案形式提交股东大会 审议通过才能正式实施,且董事会保留根据公司发展和盈利情况做出调整的权利。

    

    

六、监事会报告

    (一)、报告期内监事会会议情况:

    1、2000年3月29日召开了第三届监事会第五次会议,审议通过了《1999年度监 事会工作报告》、《1999年度监事会报告摘要》、《第三届监事会第五次会议决议 草案》。

    2、2000年8月7日召开了第三届监事会第六次会议,审议通过了《公司2000 年 中期报告及摘要》、《第三届监事会第六次会议决议草案》。

    (二)、监事会独立意见:

    1、公司能够依法运作,公司董事会和经营班子认真贯彻股东大会决议, 公司 重大问题的决策符合法定程序,按规定应当进行信息披露的都能及时进行披露;公 司建立完善了内部控制制度;未发现公司董事、总经理及高级管理人员在执行公司 职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

    2、报告期内,岳华会计师事务所有限责任公司出具的2000年度审计报告, 客 观公正地反映了公司的财务状况和经营成果。

    3、报告期内,公司2000年1月实施了1999年度配股方案,计划募集股份 2368 .62万股全部募足,实际募集资金22512.476万元,按照1999年第一次临时股东大会 决议和《招股说明书》承诺,配股募集资金将全部用于投资兴建荫罩带钢项目。由 于该项目已获国家发展计划委员会批准立项,但是此项目开工须经国家发展计划委 员会对项目可行性研究报告进行批复。自从立项报告获批后,公司立即开始了项目 可行性研究报告的申报工作,目前该项目可行性研究报告正在报批过程中,尚待正 式批复。公司已做了大量前期准备工作,报告期内已投入资金149万元。 为充分发 挥资金使用效益,避免资金闲置,确保公司和股东的利益,经董事会决定,授权经 营班子根据项目进程,在保证项目用款的前提下灵活运用配股资金,争取更好的资 金效益。报告期内短期资产委托管理投资3000万元,短期贸易投资1000万元,期末 投资资金已全部收回,尚未使用资金22363.476万元存于银行。

    4、公司投资北京恒德方科技发展有限公司和转让所持该公司49 %全部股权, 程序合法,未发现内幕交易。

    5、2000年公司关联交易遵循自愿、合理、公平、诚信的原则, 未发现有损害 公司利益和股东权益的行为。

    

    

七、重要事项

    (一) 重大诉讼、仲裁事项

    报告期内,公司无重大诉讼事项。

    2000年7月西安美星电子科技发展工贸公司向西安仲裁委员会提交申请, 诉本 公司和陕西精密金属(集团)有限责任公司,返还非法占有其财产2707万元,经西 安仲裁委员会审理,以西仲裁字(2000)第62号裁决书,终局裁决如下:一、西安 美星电子科技发展工贸公司的仲裁申请不予支持;二、本案仲裁费用20000 元人民 币由西安美星电子科技发展工贸公司承担。

    该仲裁事项分别公告于2000年8月5日、2001年2月22日《中国证券报》、 《上 海证券报》、《证券时报》。

    (二) 报告期内,董事、监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。

    (三)报告期内,公司控股股东未发生变更;公司董事会没有换届或半数以上 成员变动;原董事、总经理葛意生因工作变动辞去公司董事、总经理职务,聘任徐 伟任公司董事、总经理;公司未解聘或新聘董事会秘书。

    (四)在报告期内,协议转让北京恒德方科技发展有限公司股权情况:

    2000年9月8日,本公司与邓巨翰先生签署《股权转让合同》,以3583万元出让 本公司持有的北京恒德方科技发展有限公司49 %全部股权。 该项出让事宜刊登在 2000年10月11日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。

    (五)重大关联交易情况详见会计报表附注19。

    (六)公司与控股股东深圳市天华电力投资有限公司的三分开情况

    公司与控股股东深圳市天华电力投资有限公司做到了人员独立、资产完整、财 务独立。

    (1) 人员方面:公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立,公司总经理及 其他高级管理人员均在本公司领取薪酬,没有在股东单位任职。

    (2) 资产方面:本公司拥有独立的生产系统,部分生产辅助系统由陕西精密 金属(集团)有限责任公司提供,按照双方签订的有关经济合同执行。

    (3) 财务方面:本公司设立独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度,独立在银行开户,依法纳税。

    (七)报告期内托管其他公司资产的事项

    深圳市胜杰投资有限公司委托本公司管理环亚实业有限公司,本公司按环亚实 业公司年销售收入5%收取管理费。报告期内,环亚实业有限公司未形成销售, 公 司无管理费收入。

    (八)公司聘任的会计师事务所未发生变化,仍为岳华会计师事务所有限责任 公司。

    (九)重大合同及其履行情况

    本公司为西安二十一世纪置业有限公司提供1400 万元贷款担保, 担保期限至 2002年11月25日;为西安饮食服务(集团)股份有限公司贷款担保1300万元,担保 期限至2002年3月1日。

    (十)公司报告期内未更改公司名称或股票简称。

    (十一)公司无其他重大事项。

    

    

八、财务会计报告

    (一)审计报告

    本公司2000年度财务报告,经岳华会计师事务所有限责任公司中国注册会计师 古小荣、常晓波审计,并出具了无保留意见的审计报告( 岳总审字[2001〗第 B058 号) 。

    (二)会计报表(附后)

    (三)会计报表附注

    ⒈会计制度

    公司执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。

    ⒉会计年度

    会计年度自公历1月1日至12月31日。

    ⒊记账本位币

    记账本位币为人民币。

    ⒋记账基础和计价原则

    以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。

    ⒌外币业务核算方法

    公司以人民币为记账本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按业务发生当 月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账。月末按中国人民 银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整,调整后的记账本位币余额与原账 面余额之间的差额,计入当年度损益。

    ⒍现金等价物的确定标准

    现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。

    ⒎坏账核算方法

    公司坏账损失采用“备抵法”核算,按“应收款项账龄分析法”计提,坏账准 备计提比例为;

    账    龄       计提比例(%)

一年以内 5

一至二年 15

二至三年 20

三年以上 50

    坏账按下列原则经董事会批准确认:

    ⑴因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项;

    ⑵因债务人逾期未能履行偿债义务,并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项;

    ⒏存货核算方法

    存货的盘存制度为永续盘存制。

    存货分类为:库存材料、低值易耗品、生产成本、产成品。

    存货按实际成本计价:

    ⑴原材料入库按“实际成本”计价,领用与发出按“加权平均法”核算;

    ⑵低值易耗品采用“一次摊销法”;

    ⑶产成品入库采用“实际成本法”,发出采用“加权平均法”;

    决算日,将单类存货成本与可变现净值比较,按存货成本高于其可变现净值的 差额提取存货跌价准备,计入当年度损益。

    ⒐短期投资核算方法

    短期投资按取得时的实际成本计价,持有期间的收益冲减投资成本,转让时确 认投资收益。

    决算日,将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比较,如市价低于成本 的,按其差额计提短期投资跌价准备,并计入当年度损益。

    ⒑长期投资核算方法

    ⑴长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。凡投资额占被 投资单位表决权资本总额50%以上(不含50%)的,按权益法核算并纳入合并会计 报表范围;凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以上50%以下的,按权益法 核算;凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以下的,按成本法核算;

    ⑵长期债权投资,按实际成本计价,利息收入按权责发生制原则处理。

    长期债权投资,以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记账。溢价或折价在债 券存续期间内,按直线法予以摊销。

    ⑶长期投资减值,决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原 因导致其可回收金额低于投资的账面价值,则按照可收回金额低于投资的账面价值 的差额计提长期投资减值准备,并计入当年度损益。

    ⒒固定资产计价和折旧方法

    公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产,或不属于生产经营的 主要设备及物品、单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的资产。 固定 资产按购建时的实际成本计价,其折旧采用“分类直线法”,同时按预计净残值率 5%和规定使用年限确定的年折旧率分别如下:

    资产类别         折旧年限     年折旧率(%)

房屋及建筑物 10-40 2.28-9.50

专用设备 15-18 6.33-5.28

通用设备 10-18 5.28-9.50

动力设备 14-18 5.28-6.79

仪器仪表 10 9.50

运输设备 12 7.92

其他设备 10 9.50

    ⒓在建工程核算方法

    ⑴在建工程按各项工程实际发生的支出核算。

    ⑵在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。在建 工程完工于验收合格交付使用的当月转入固定资产。对虽已交付使用但尚未办理竣 工决算的工程,自交付使用之日起按照工程预算、造价或者工程成本等资料, 估价 转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕以后,按照决算数调整原估价和已计 提折旧。

    ⒔无形资产计价与摊销方法

    无形资产按实际发生额核算,在有效使用期内分期平均摊销。公司无形资产具 体项目及摊销年限如下:

    土地使用权按50年平均摊销。

    ⒕开办费、长期待摊费用摊销方法

    公司筹建期间发生的费用作为开办费。开办费自开始生产经营的当月起,按不 超过5年的期限平均摊销。

    长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内平均摊销。

    ⒖收入确认原则

    公司将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 不再对该商品实施继续管 理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该产品有 关的成本能可靠的计量时,确认营业收入的实现。

    劳务收入以劳务已提供,收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入的实 现。

    ⒗所得税的会计处理方法

    公司所得税采用应付税款法核算。

    ⒘合并会计报表的编制方法

    ⑴编制方法

    根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并报表暂行规定>的通知》和财会 字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定,以公司本部和纳入 合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据, 合并各项目数额编制而成。 公司间的重大内部交易和资金往来,在合并时抵消。

    ⑵合并范围

    被投资公司名称      母公司持股比例(%) 原始投资额(万元)

西安美星环保产品有限公司     90         4,800

    18、公司所得税的会计处理方法

    公司所得税采用应付税款法核算。

    公司按应纳税所得额15%缴纳;公司之子公司西安美星环保产品有限公司本年 按应纳税所得额15%缴纳

    19、关联方关系及其交易的披露

    ⒈关联方关系

    ⑴存在控制关系的关联方

         企业名称      注册地址        主营业务

深圳天华电力投资有限公司  深圳市罗湖区 投资兴办事业、能源

电力投资开发等

西安美星环保产品有限公司  西安市    各种净水器、废水处理设备等

北京恒德方科技发展有限公司 北京市    科技产品的技术开发、

转让、咨询、服务等

     企业名称    与本企业关系 经济性质 法定代表人

深圳天华电力投资有限公司   母公司  有限责任  曹辉

西安美星环保产品有限公司   子公司  有限责任  刘建民

北京恒德方科技发展有限公司  子公司  有限责任  宫著铭

    注:公司已于2000年转让北京恒德方科技发展有限公司股权,因此其在2000年 以前为公司的关联方。

    ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 (万元)

    企业名称         年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数

深圳天华电力投资有限公司  20,000   0    0   20,000

西安美星环保产品有限公司  5,325   0    0    5,325

北京恒德方科技发展有限公司 2,000 1,920    0    3,920

⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 (万元)

企业名称            年初数  本年增加

              金额  % 金额  %

深圳天华电力投资有限公司  7,515 31.64 150.3  

西安美星环保产品有限公司  4,800 90.00   0 0 

北京恒德方科技发展有限公司  600 49.00 2,728 0 

企业名称          本年减少    年末数

             金额   %  金额   %

深圳天华电力投资有限公司   0   0 7,665.30 29.34

西安美星环保产品有限公司   0   0   4,800 90.00

北京恒德方科技发展有限公司3,328 49.00     0   0

⑷不存在控制关系的关联方

企业名称             与公司的关系

陕西精密金属(集团)有限责任公司 关键管理人员兼职

2.关联方交易 (单位:万元)

⑴公司2000年度及1999年度向关联方采购货物有关明细资料如下:

企业名称               2000年度      1999年度

                 金 额 占年度购货  金 额 占年度购货

百分比(%)   百分比(%)

陕西精密金属(集团)有限责任公司 2,008.45 66.34  1,312.14  9.91

⑵公司2000年度及1999年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

企业名称               2000年度    1999年度

                 金 额 占年度销货 金 额 占年度销货

百分比(%)   百分比(%)

陕西精密金属(集团)有限责任公司 2764.75  18.75  976.57  6.20

⑶其他交易事项

交易事项                2000年度 1999年度

陕西精密金属(集团)有限责任公司资金占用费 812.78  294.80

北京恒德方科技有限公司资金占用费     139.88    0

陕西精密金属(集团)有限责任公司提供劳务费     208.25

⑷关联方应收应付款项余额

    项 目         2000年度 1999年度

1.预付账款

陕西精密金属(集团)有限责任公司 6,316.18 4,401.09

2.其他应收款

陕西精密金属(集团)有限责任公司 1,271.04 2,172.49

3.应付票据

陕西精密金属(集团)有限责任公司 1,000.00

⑸关联方提供担保事项

企业名称         2000年度 1999年度

深圳天华电力投资有限公司 4,617.31

20、或有事项

⑴公司2000年度为西安二十一世纪置业有限公司提供下列贷款担保:

  贷款单位     金额      借款期限   年利率 借款条件

西安市建行营业部 14,000,000.00 99/11/26-02/11/25 5.445%  担保

⑵公司下列逾期贷款未办理展期手续:

贷款单位      金额    借款期限  年利率(%) 借款条件

农行陕西省分行 6,860,000.00 93.09-98.09  8.46   担保

    除上述担保事项外,公司无其他法律诉讼、税务纠纷可能带来的或有负债。

    21、承诺事项

    截止报告日,公司无重大需要披露的承诺事项。

    22、资产负债表日后的非调整事项

    ⑴其他应收款-北京恒德方科技发展有限公司款项14,830,509.06元,已于2001 年2月底前全部收回。

    ⑵下列应付票据已于1月14日承兑。

  单 位                票据期限     金 额

陕西精密金属(集团)有限责任公司 00.11.30-01.01.14 5,000,000.00

    ⑶公司于2001年2月16日接到西安仲裁委员会裁决书西仲裁字(2000)第62号, 关于西安美星电子科技发展工贸公司、美国中美商务拓展联合企业集团诉公司和陕 西精密金属(集团)有限责任公司返还非法占有其财产2707万元一案,经西安仲裁 委员会审理,美国中美商务拓展联合企业集团系美国企业,其法定代表人已去世, 该集团在本案审理期间,未在仲裁庭规定的期限内提供其参加仲裁活动所必须的法 定代表人合法身份证明及其授权委托书等有关手续,仲裁庭认为该集团没有申请。 终局裁决如下:一、西安美星电子科技发展工贸公司的仲裁申请不予支持;二、本 案仲裁费20,000.00元人民币由西安美星电子科技发展工贸公司承担。

    ⑷公司2001年度为西安饮食服务(集团)股份有限公司提供下列贷款担保:

    贷款单位      金额     借款期限  年利率 借款条件

交行西安市分行 13,000,000.00 01/3/2-02/3/1 5.3625%  担保

    23、债务重组事项

    截止报告日,公司无重大需要披露的债务重组事项。

    24、其他重要事项

    ⑴公司经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)130号文批准于2000年1月 5日实施1999年度配股方案,配股价9.8元/股,此次共配售23,686,200股, 本次募 集资金232,120,000.00元,扣除承销佣金、中介机构费用及其他费用, 实际募集资 金225,120,000.00元。

    ⑵公司原锁定的内部职工股46,699,200股于2000年6月26日获准上市流通, 转 为已流通股份。

    ⑶公司于2000 年底出让北京恒德方科技发展有限公司 49%的股权,转让价3 ,583.05万元,全部价款于2001年2月底以前收回。

    

    

九、 公司的其他有关资料

    1、 首次注册登记日期或变更登记日期和地点

    公司1992年12月28日在陕西省工商行政管理局注册登记

    公司于2000年8月25日在陕西省工商行政管理局变更注册登记

    2、 企业法人营业执照注册号:6100001000549

    3、 税务登记号码:610132220535795

    4、 公司尚末流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司

    5、 公司报告期内证券承销机构:联合证券有限责任公司

    6、 公司聘任的会计师事务所及办公地址

    名称:岳华会计师事务所有限责任公司

    地址:北京市朝阳霄云路76号鹏润大厦1201-1203室

    

    

十、 备查文件目录

    1、 载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表;

    2、岳华会计师事务所有限责任公司盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告 原件;

    3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上公开披露 过的所有公司文件正本及公告原件。

    以上文件均完整置于公司所在地。

    

陕西精密合金股份有限公司董事会

    二00一年三月十八日

                                   合并资产负债表

编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2000年12月31日 单位:人民币元

资产 注释 期末数 期初数

流动资产:

货币资金 1 340,408,204.59 12,270,321.67

短期投资 28,360,000.00

减:短期投资跌价准备

短期投资净额 28,360,000.00

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款 2 97,724,632.11 88,417,869.36

其他应收款 3 72,627,474.06 99,052,669.92

减:坏帐准备 9,250,857.87 10,306,751.78

应收款项净额 161,101,248.30 177,163,787.50

预付帐款 4 110,604,194.14 56,374,725.01

应收补贴款

存货 5 125,966,843.26 140,237,341.74

减:存货跌价准备 959,961.98 853,107.76

存货净额 125,006,881.28 139,384,233.98

待摊费用

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 737,120,528.31 413,553,068.16

长期投资:

长期股权投资 6 312,000.00 6,312,000.00

长期债权投资

长期投资合计 312,000.00 6,312,000.00

合并价差 -489,620.88 -547,223.69

减:长期投资减值准备

长期投资净额 -177,620.88 5,764,776.31

固定资产:

固定资产原价 7 287,344,472.80 284,908,734.47

减:累计折旧 66,588,576.85 52,747,817.93

固定资产净值 220,755,895.95 232,160,916.54

工程物资

在建工程

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 220,755,895.95 232,160,916.54

无形资产及其他资产:

无形资产 8 5,117,627.80 5,389,226.20

开办费

长期待摊费用 9 119,948.27 173,258.62

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 5,237,576.07 5,562,484.82

递延税项:

递延税款借项

资产总计 962,936,379.45 657,041,245.83

负债及权益 注释 期末数 期初数

流动负债:

短期借款 10 55,450,000.00 58,885,000.00

应付票据 11 10,000,000.00

应付帐款 12 2,769,715.34 2,146,034.43

预收帐款 13 6,773,060.04 6,049,124.16

代销商品款

应付工资

应付福利费 991,081.81 824,924.83

应付股利 14 5,887,500.00 5,887,500.00

应交税金 15 17,470,910.16 11,142,590.67

其他应交款 16 1,043,563.50 780,485.16

其他应付款 17 19,300,158.13 9,004,691.90

预提费用 18 1,422,356.00

一年内到期的长期负债 19 56,860,000.00 11,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 177,968,344.98 105,720,351.15

长期负债:

长期借款 20 76,574,938.00 119,516,539.87

应付债券

长期应付款

住房周转金

其他长期负债

长期负债合计 76,574,938.00 119,516,539.87

递延税项:

递延税款贷项

负债合计 254,543,282.98 225,236,891.02

少数股东权益 5,861,058.34 5,849,002.51

股东权益:

股本 21 261,196,200.00 237,510,000.00

资本公积 22 251,861,290.77 50,422,730.77

盈余公积 23 38,989,998.87 31,272,210.00

其中:公益金 13,042,441.00 10,469,844.71

未分配利润 24 150,484,548.49 106,750,411.53

股东权益合计 702,532,038.13 425,955,352.30

负债和股东权益总计 962,936,379.45 657,041,245.83

资产负债表

编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2000年12月31日 单位:人民币元

资产 注释 期末数 期初数

流动资产:

货币资金 339,137,769.89 11,677,713.71

短期投资 28,360,000.00

减:短期投资跌价准备

短期投资净额 - 28,360,000.00

应收票据

应收股利

应收利息

应收帐款 1 89,645,818.55 80,120,991.81

其他应收款 69,461,824.53 95,599,351.66

减:坏帐准备 8,194,883.52 9,115,744.39

应收款项净额 150,912,759.56 166,604,599.08

预付帐款 108,567,466.86 53,680,309.61

应收补贴款

存货 90,220,641.43 107,608,616.04

减:存货跌价准备

存货净额 90,220,641.43 107,608,616.04

待摊费用

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合计 688,838,637.74 367,931,238.44

长期投资:

长期股权投资 2 52,571,904.21 58,405,798.95

长期债权投资

长期投资合计 52,571,904.21 58,405,798.95

合并价差

减:长期投资减值准备

长期投资净额 52,571,904.21 58,405,798.95

固定资产:

固定资产原价 277,786,458.20 275,273,402.87

减:累计折旧 65,032,394.82 51,458,028.20

固定资产净值 212,754,063.38 223,815,374.67

工程物资

在建工程

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合计 212,754,063.38 223,815,374.67

无形资产及其他资产:

无形资产 2,219,212.80 2,272,051.20

开办费

长期待摊费用

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 2,219,212.80 2,272,051.20

递延税项:

递延税款借项

资产总计 956,383,818.13 652,424,463.26

负债及权益 注释 期末数 期初数

流动负债:

短期借款 52,500,000.00 48,385,000.00

应付票据 10,000,000.00

应付帐款 757,636.08

预收帐款 5,865,427.04 5,478,404.16

代销商品款

应付工资

应付福利费 879,240.04 744,497.53

应付股利 5,887,500.00 5,887,500.00

应交税金 17,412,088.51 10,742,753.95

其他应交款 1,019,736.60 747,089.61

其他应付款 40,172,857.73 28,372,678.44

预提费用 1,422,356.00

一年内到期的长期负债 56,860,000.00 6,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 192,776,842.00 106,357,923.69

长期负债:

长期借款 61,074,938.00 119,516,539.87

应付债券

长期应付款

住房周转金 594,647.40

其他长期负债

长期负债合计 61,074,938.00 120,111,187.27

递延税项:

递延税款贷项

负债合计 253,851,780.00 226,469,110.96

股东权益:

股本 261,196,200.00 237,510,000.00

资本公积 251,861,290.77 50,422,730.77

盈余公积 38,989,998.87 31,272,210.00

其中:公益金 13,042,441.00 10,469,844.71

未分配利润 150,484,548.49 106,750,411.53

股东权益合计 702,532,038.13 425,955,352.30

负债和股东权益总计 956,383,818.13 652,424,463.26

合并利润及利润分配表

编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2000年度 单位:人民币元

项目 注释 本年发生数 上年发生数

一、主营业务收入 125,416,081.19 172,068,273.78

减:折扣与折让

主营业务收入净额 125,416,081.19 172,068,273.78

减:主营业务成本 66,410,561.11 94,682,673.25

主营业务税金及附加 1,596,913.47 523,659.46

二、主营业务利润 57,408,606.61 76,861,941.07

加:其他业务利润 25 303,808.66 87,837.04

减:存货跌价损失 106,854.22 69,489.15

营业费用 1,608,393.48 1,452,520.11

管理费用 7,223,130.35 10,367,075.61

财务费用 26 3,150,853.47 1,714,465.61

三、营业利润 45,623,183.75 63,346,227.63

加:投资收益 27 14,616,992.27 6,999,620.66

补贴收入

营业外收入 28 10,728.50 8,000.00

减:营业外支出 29 10,848.62 54,955.19

四、利润总额 60,240,055.90 70,298,893.10

减:所得税 8,776,074.24 10,077,464.29

少数股东损益 12,055.83 632,042.62

五、净利润 51,451,925.83 59,589,386.19

加:年初未分配利润 106,750,411.53 87,767,433.27

盈余公积转入

六、可供分配的利润 158,202,337.36 147,356,819.46

减:提取法定盈余公积 5,145,192.58 5,958,938.62

提取法定公益金 2,572,596.29 2,979,469.31

七、可供股东分配的利润 150,484,548.49 138,418,411.53

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利 31,668,000.00

八、未分配利润 150,484,548.49 106,750,411.53

利润及利润分配表

编制单位:陕西精密合金股份有限公司 2000年度 单位:人民币元

项目 注释 本年发生数 上年发生数

一、主营业务收入 3 119,832,721.53 156,069,191.99

减:折扣与折让

主营业务收入净额 119,832,721.53 156,069,191.99

减:主营业务成本 4 64,192,164.01 87,375,988.89

主营业务税金及附加 1,578,516.03 510,304.62

二、主营业务利润 54,062,041.49 68,182,898.48

加:其他业务利润 303,808.66 87,837.04

减:存货跌价损失

营业费用 974,249.03 790,564.81

管理费用 6,087,251.74 7,920,008.81

财务费用 1,860,442.50 -667,173.13

三、营业利润 45,443,906.88 60,227,335.03

加:投资收益 5 14,725,494.72 9,454,571.46

补贴收入

营业外收入 10,295.20 8,000.00

减:营业外支出 177.16 23,056.01

四、利润总额 60,179,519.64 69,666,850.48

减:所得税 8,727,593.81 10,077,464.29

五、净利润 51,451,925.83 59,589,386.19

加:年初未分配利润 106,750,411.53 87,767,433.27

盈余公积转入

六、可供分配的利润 158,202,337.36 147,356,819.46

减:提取法定盈余公积 5,145,192.58 5,958,938.62

提取法定公益金 2,572,596.29 2,979,469.31

七、可供股东分配的利润 150,484,548.49 138,418,411.53

减:应付优先股股利

提取任意盈余公积

应付普通股股利

转作股本的普通股股利 31,668,000.00

八、未分配利润 150,484,548.49 106,750,411.53

现金流量表

编制单位:陕西精密合金股份有限公司 单位:人民币元

项目 2000年

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 114,435,125.70

收取的租金

收到的税费返还 295.20

收到的其他与经营活有关的现金 148,125,005.87

现金流入小计 262,560,426.77

购买商品、接受劳务支付的现金 79,683,167.10

经营租赁所支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 2,392,781.41

实际缴纳的增值税款 11,044,298.18

支付的所得税款 8,529,155.37

支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,473,288.37

支付的其他与经营活动有关的现金 83,690,075.38

现金流出小计 186,812,765.81

经营活动产生的现金流量净额 75,747,660.96

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 89,360,000.00

分得股利或利润所收到的现金 13,407,714.06

取得债券利息收入所收到的现金

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收到的现金净额

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 102,767,714.06

购建固定资产、无形资产和

其他资产所支付的现金 12,720.00

权益性投资支付的现金 27,280,000.00

债权性投资支付的现金

支付的其他与投资活动有关的现金 40,000,000.00

现金流出小计 67,292,720.00

投资活动产生的现金流量净额 35,474,994.06

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资收到的现金 225,124,760.00

发行债券收到的现金

借款收到的现金 96,500,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 938,875.91

现金流入小计 322,563,635.91

偿还债务所支付的现金 97,515,000.00

发生筹资费用所支付的现金 901,419.13

分配股利或利润所支付的现金

偿付利息所支付的现金 7,909,815.62

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 106,326,234.75

筹资活动产生的现金流量净额 216,237,401.16

四、汇率变动对现金的影响

五、现金及现金等价物净增加额 327,460,056.18

补充资料:

⒈不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务

以投资偿还债务

以固定资产进行投资

以存货偿还债务

⒉将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 51,498,109.72

加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -898,290.19

固定资产折旧 13,574,366.62

无形资产摊销 52,838.40

待摊费用的减少

预提费用的增加 1,422,356.00

处置固定资产、无形资产和

其他资产的损失(减:收益)

固定资产报废损失

财务费用 1,860,442.50

投资损失(减:收益) -14,725,494.72

递延税款贷项(减:借项)

存货的减少(减:增加) 18,422,021.28

经营性应收项目的减少(减:增加) -31,502,264.29

经营性应付项目的增加(减:减少) 26,325,075.92

其他 9,718,499.72

经营活动产生现金流量净额 75,747,660.96

⒊现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额 339137769.89

减:现金的期初余额 11677713.71

加:现金等价物的期末余额

减:现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 327460056.18

合并现金流量表

编制单位:陕西精密合金股份有限公司 单位:人民币元

项目 行次

一、经营活动产生的现金流量

销售商品、提供劳务收到的现金 1 120106381.61

收取的租金 2

收到的税费返还 4 295.20

收到的其他与经营活有关的现金 7 148125005.87

现金流入小计 8 268231682.68

购买商品、接受劳务支付的现金 9 84638303.43

经营租赁所支付的现金 10

支付给职工以及为职工支付的现金 11 3012932.63

实际缴纳的增值税款 12 11064349.58

支付的所得税款 13 8529155.37

支付的除增值税、所得税以外的其他税费 14 1488316.85

支付的其他与经营活动有关的现金 17 83921121.48

现金流出小计 18 192654179.34

经营活动产生的现金流量净额 19 75577503.34

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 20 89360000.00

分得股利或利润所收到的现金 21 13407714.06

取得债券利息收入所收到的现金 22 60500.00

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收到的现金净额 23

收到的其他与投资活动有关的现金 26

现金流入小计 27 102828214.06

购建固定资产、无形资产和

其他资产所支付的现金 28 113851.00

权益性投资支付的现金 29 27280000.00

债权性投资支付的现金 30

支付的其他与投资活动有关的现金 33 40000000.00

现金流出小计 34 67393851.00

投资活动产生的现金流量净额 35 35434363.06

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资收到的现金 36 225124760.00

发行债券收到的现金 37

借款收到的现金 38 101500000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 41 938875.91

现金流入小计 42 327563635.91

偿还债务所支付的现金 43 100310000.00

发生筹资费用所支付的现金 44 2169763.64

分配股利或利润所支付的现金 45

偿付利息所支付的现金 46 7909815.62

融资租赁所支付的现金 47

减少注册资本所支付的现金 48

支付的其他与筹资活动有关的现金 51 48040.13

现金流出小计 52 110437619.39

筹资活动产生的现金流量净额 53 217126016.52

四、汇率变动对现金的影响 54

五、现金及现金等价物净增加额 55 328137882.92

补充资料:

⒈不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务 56

以投资偿还债务 57

以固定资产进行投资 58

以存货偿还债务 59

⒉将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 62 51618668.00

加:少数股东本期损益

计提的坏帐准备或转销的坏帐 63 -891014.23

固定资产折旧 64 14015800.82

无形资产摊销 65 271598.40

待摊费用的减少 66 50485.44

预提费用的增加 67 1422356.00

处置固定资产、无形资产和

其他资产的损失(减:收益) 68 -120500.00

固定资产报废损失 69

财务费用 70 3150853.47

投资损失(减:收益) 71 -14725494.72

递延税款贷项(减:借项) 72

存货的减少(减:增加) 73 15994739.87

经营性应收项目的减少(减:增加) 74 -32040576.46

经营性应付项目的增加(减:减少) 75 27112087.03

其他 76 9718499.72

经营活动产生现金流量净额 77 75577503.34

⒊现金及现金等价物净增加情况:

现金的期末余额 78 340408204.59

减:现金的期初余额 79 12270321.67

加:现金等价物的期末余额 80

减:现金等价物的期初余额 81

现金及现金等价物净增加额 82 328137882.92