陕西精密合金股份有限公司一九九八年年度报告摘要  [1998-12-31]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏,虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

     陕西岳华会计师事务所有限公司为本公司出具的审计报告为有解释性说明的报 告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,特提醒投资者注意阅读。

     一、公司简介

     1、公司法定中文名称:陕西精密合金股份有限公司

     缩写:精密股份

     公司英文名称:SHAANXI PRECISION ALLOY CO.LTD.

     缩写:PREC

     2、公司法定代表人:宫著铭

     3、公司董事会秘书:葛熙富

     联系地址:西安市莲湖区枣园东路2号

     联系电话:(029)4254536

     联系传真:(029)4261605

     4、公司注册地址:西安高新技术产业开发区高新一路19号

     公司办公地址:西安市莲湖区枣园东路2号

     邮 政 编 码:710077

     5、公司年度报告备置地点:西安市莲湖区枣园东路2号陕西精密合金股份有 限公司董事会秘书处

     6、公司股票上市交易所:上海证券交易所

     股票简称:精密股份

     股票代码:600092

     二、会计数据和业务数据摘要

     1、本年度利润总额及构成

     公司本年度实现利润总额79,255,643.49元,净利润63,368,150.15元,其中主 营业务利润71,249,937.28元,其他业务利润4,796,335.08元,投资收益5,266,040 .00元,营业外收支净额12,860.64元,经营活动产生的现金流量净额-16,143, 286 .16元,现金及现金等价物净增加额6,268,768.34元。

    

    2、公司前三年主要会计数据和财务指标

     项 目 1998.12.31 1997.12.31 1996.12.31

     主营业务收入(万元) 16557 6973 13076

     净利润(万元) 6337 3091 2307

     总资产(万元) 57400 44275 27962

     股东权益(万元) 37224 30887 16514

     每股收益 0.4002 0.1952 0.2509

     每股净资产(元/股) 2.3509 1.9499 1.7959

     净资产收益率% 17.02 10.01 13.97

     调整后每股净资产 2.3485 1.9484 1.7862

     净资产收益率%(加权) 18.61 13.04 15.02

     每股收益(加权) 0.4002 0.2656 0.2509

    

     注:主要财务指标计算方法

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理(流动 、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份 总数

     加权平均净资产收益率=当期净利润÷[ (期初净资产+期末净资产)÷2+ 当期发行新股 或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份- 6)÷12)]

     加权平均每股收益=当期净利润÷[ (期初普通股股份总数+期末普通股股份 总数)÷2]

     3、报告期内股东权益变动情况: 单位:元

    

     项    目    期  初  数     本期增加       本期减少   期  末  数

     股 本 158,340,000.00 158,340,000.00

     资本公积 97,924,730.77 97,924,730.77

     盈余公积 13,709,194.90 9,505,222.53 23,214,417.43

     其中: 4,615,506.35 3,168,407.51 7,783,913.86

     公益金

     未分配利润 38,894,659.32 53,862,927.62 92,757,586.94

     合 计 308,868,584.99 63,368,150.15 372,236,735.14

     变动原因:

     ①股本、资本公积:本年度没有变化。

     ②盈余公积:从净利润中提取增加。

     ③未分配利润:本年度净利润增加。

    

     三、股本变动及股东情况

    

    1.股本结构与本期增减变动情况

     数量单位:股

     期初数 本次股本变动增减(+、-) 期末数

     配 送 公积金 其 它

     股 股 转 增

     一、尚未流通股份

     1.发起人股份 50100000 50100000

     其中:国家持有股份 50100000 -50100000 0

     境内法人持有股份 0 +50100000 50100000

     外资法人持有股份

     2.募集法人股 34296000 34296000

     3.内部职工股 25944000 25944000

     4.优先股及其他

     尚未流通股份合计 110340000 110340000

     二、已流通股份

     1.境内上市人民币 48000000 48000000

     普通股

     2.境内上市的外资股

     3.境外上市的外资股

     4.其他

     已流通股份合计 48000000 48000000

     三、股份总数 158340000 158340000

    

     2.股东情况介绍

     (1)截止1998年12月31日股东总户数15279户,其中内部职工股6463户。

     (2)前十名股东持股情况(1998年12月31日)单位:股

    

    序号     股  东  名  称           持 股 数    持股比例(%)

     1 深圳市天华电力投资有限公司 50100000 31.64

     2 新疆乌鲁木齐将军制锁厂 5880222 3.71

     3 上海涌金实业有限公司 3600000 2.27

     4 中国木材总公司 2040000 1.29

     5 深业集团(深圳)物业管理公司 1800000 1.14

     6 西安国际信托投资公司证券部 1800000 1.14

     7 深圳市市政工程公司 1200000 0.76

     8 南通市通银经贸公司 1200000 0.76

     9 河北中兴科技开发总公司 1200000 0.76

     10 西安中联置业发展有限公司 1200000 0.76

    

     本报告期内前十名股东之间无关联关系。本报告期内持有5%以上的国有法人股 股东所持股份无质押、冻结等情况。

     3.持有10%以上公司股份的股东情况:

     股东名称:深圳市天华电力投资有限公司

     法定代表人:罗江

     经营范围:投资兴办实业、能源电力投资开发;国内贸易、物资供销等。

     4.报告期内控股股东的变更情况及披露情况:

     1998年8月12 日本公司原国家股股东陕西省国有资产管理局与深圳市天华电力 投资有限公司(下称深圳天华)签署《股权转让协议》(草案)将

     所持精密股份国家股5010万股全部转让给深圳天华,1998年9月3日国家财 政 部以财管字(1998)29号文批准该项转让,双方于1998年10月18 日签署正式股权转让 协议书,本次转让股权经陕西省证券监督管理委员会,陕西省经济体制改革委员会分 别出具意见,北京中银律师事务所出具法律意见书,中国证券监督管理委员会已豁免 深圳天华向全体股东发出收购要约的义务,受让方深圳天华电力投资有限公司成为 本公司第一大股东,所持股份占公司股本总额的31.64%。

     本次股权转让公告见1998年11月20日《中国证券报》和《上海证券报》。

     5.现任董事、监事及高级管理人员持股情况:

    

    姓  名    职      务     年初持股数   年度内股份增减  年末持股数

     宫著铭 董事长 0 0 0

     葛意生 董事、总经理 0 0 0

     王松辉 董事、总经理助理 0 0 0

     潘振隆 董 事 0 0 0

     王前俊 董 事 4800 0 4800

     杨 智 董 事 7200 0 7200

     冯文才 董 事 2400 0 2400

     白水泉 监事长 2400 0 2400

     马书莲 监 事 1200 0 1200

     赵心明 监 事 0 0 0

     史福利 副总经理 1200 0 1200

     李振华 副总经理 0 0 0

     王振升 财务负责人 3600 0 3600

     葛熙富 董事会秘书 1200 0 1200

    

     四、股东大会简介

     (一)报告期内共召开二次股东大会

     1、本公司于1998年6月3日在西安秦都酒店2楼会议室召开1997年度

     股东大会,出席会议股东59人,代表股份8486.3万股,占总股份的53.6%,符合《 公司法》和《公司章程》的有关规定,以投票方式通过如下决议:

     (1)审议通过《1997年度董事会工作报告》;

     (2)审议通过《1997年度监事会工作报告》;

     (3)审议通过《1997年度财务决算方案》;

     (4)审议通过《1997年度利润分配方案》;

     (5)审议通过《关于调整公司董事的议案》;

     (6)逐项通过《1998年度增资配股预案》,即以1997年12月31日总股本15834万 股为基数,每10股配2.5股,配股价3-5元,配股募集资金投向为彩色显象管用因瓦荫 罩带钢和AK材荫罩带钢项目;

     (7)审议通过根据《上市公司章程指引》修改后的《公司章程》;

     (8)审议通过《关于续聘陕西岳华会计师事务所的议案》。

     2、本公司于1998年12月25日在西安高新技术开发区新纪元宾馆召开1998年临 时股东大会,出席会议股东63人,代表股份8305.1万股,占总股本 的53.16%,符合《 公司法》和《公司章程》的有关规定,以投票方式通过如下决议:

     (1)审议通过《关于董事会换届选举的议案》;

     (2)审议通过《关于监事会换届选举的议案》;

     (3)审议通过《关于修改公司章程有关条款的议案》;

     (4)审议通过《关于组建荫罩带钢项目法人的议案》;

     (5)审议通过《授权董事会全权处理涉及金额低于公司净资产10%投资的议案》;

     (6)审议通过《关于设立董事会基金的议案》。

     (二)公司现任董事、监事情况

     1、现任董事、监事简介及报酬情况

    

    姓  名 年龄 职  务           任     期     年度报酬(单位:元)

     宫著铭 52 董事长 三年,至2001年12月 未在本公司领取报酬

     葛意生 40 董事、总经理 三年,至2001年12月 未在本公司领取报酬

     王松辉 29 董 事 三年,至2001年12月 未在本公司领取报酬

     潘振隆 61 董 事 三年,至2001年12月 未在本公司领取报酬

     王前俊 43 董 事 三年,至2001年12月 11760

     杨 智 58 董 事 三年,至2001年12月 13964

     冯文才 57 董 事 三年,至2001年12月 12884

     白水泉 45 监事长 三年,至2001年12月 10853

     马书莲 43 监 事 三年,至2001年12月 9706

     赵心明 53 监 事 三年,至2001年12月 11016

     2、报告期内离任的董事、监事情况

     姓 名 原 职 务 离 任 原 因

     郎殿玉 董 事 国有股权转让,董事会换届

     陈立勋 董 事 国有股权转让,董事会换届

     柯 伟 董事、总经理 国有股权转让,董事会换届

     王振升 董 事 国有股权转让,董事会换届

     邓元明 董 事 国有股权转让,董事会换届

     刘建民 董 事 国有股权转让,董事会换届

     罗忠琳 董 事 工作变动,本人要求

     刘占文 董 事 工作变动,本人要求

     敖宏元 董 事 工作变动,退休

     王诚谦 监 事 国有股权转让,监事会换届

     阮雍洲 监 事 国有股权转让,监事会换届

    

     五、董事会报告

     (一)董事会工作报告

     1.年度内董事会会议情况

     (1)1998年3月18日召开了二届八次董事会会议,审议通过如下决议:

     ①审议通过《1997年公司年度报告》及《年度报告摘要》;②审议通过《1997 年度财务决算方案》;③审议通过《1997年度利润分配方案》;④审议通过《按中 国证监会颁布 修改本公司章程的议案》; ⑤审议通过《关于 1998年配股议案》;⑥审议通过《关于调整公司 董事的议案》; ⑦审议通过《关 于继续聘请陕西岳华会计师事务所的议案》; ⑧会议决定于1998年4月 28 日召开 1997年度股东大会。

     (2)1998年4月20日召开二届董事会临时会议,会议审议通过如下事项: ①《 1997年度董事会工作报告》;②审议通过按中国证监会上市公司章程指引修改后的 《公司章程》。③决定原定于1998年4月28日召开的1997年度股东大会延期至 1998 年6月3日召开,股权登记日及其他有关事项不变。

     (3)1998年6月13日召开二届董事会临时会议,选举杨智先生为公司副董事长。

     (4)1998年7月5日召开二届董事会临时会议,决定出资2100万元,按1:1比例受 让中外合资西安美星环保产品有限公司全部净资产,原中外合资西安美星环保产品 有限公司注销,与陕西精密金属(集团)有限公司联合组建新的西安美星环保产品 有限公司。

     (5)1998年8月10日召开二届九次董事会会议,审议通过以下事项:

     ①《1998年中期报告》并同意按有关规定进行披露;②1998年中期不进行利润 分配,也不进行资本公积金转增股本。

     (6)1998年11月24日召开二届十次董事会会议,审议通过以下决议:

     ①董事会换届选举的议案;②关于修改《公司章程》有关条款的议案;③关于 组建荫罩带钢项目法人的议案;④提请股东大会授权董事会全权处理涉及金额低于 公司净资产10%投资事宜的议案;⑤设立董事会基金的议案;⑥决定于1998年12 月 25日召开公司1998年度临时股东大会。

     (7)1998年12月25日召开三届一次董事会会议,审议通过以下事项: ①选举宫 著铭为公司董事长;②根据董事长提名,决定聘任葛意生为公司 总经理; ③根据 总经理提名,同意聘任史福利、李振华为公司副总经理,王振升为公司财务负责人, 王松辉为总经理助理;④根据董事长提名,聘任葛熙富为公司董事会秘书。

     2、聘任和解聘公司经理、董事会秘书情况

     报告期内,因董事会换届,聘任葛意生为公司总经理,根据总经理提名,聘任 史福利、李振华为公司副总经理,王振升为公司财务负责人,王松辉为总经理助理。

     报告期内董事会秘书未发生变化。

     3、对陕西岳华会计师事务所有限责任公司对本公司1998年度财务报告出具的 带有解释性说明审计报告所涉事项的说明

     1997年公司第四次股东大会审议通过了《变更超薄金属箔项目投资计划的议案》 ,决定该项目不上改为投入环保水处理产品,并授权董事会加快项目进程。( 股东 大会决议刊登在1997年9月30日《中国证券报》和《上海证券报》上)公司原定与美 国中美商务联合拓展企业集团,陕西精密金属 (集团)有限公司, 西安美星电子 科工贸公司等五家企业共同发起设立西安美星精密环保产品股份有限公司,后因主 要发起人外商法人代表病故,西安美星精密环保产品股份有限公司未能成立。董事 会认为,环保水处理产品符合国家产业政策和人们生活质量的提高,市场看好,将 作为环保水处理项目前期投入到中外合资西安美星环保产品有限公司2100万元,按1: 1 比例受让该公司全部净资产,原中外合资西安美星环保产品有限公司注销。与陕 西精密金属(集团)有限公司联合设立新的“西安美星环保产品有限 公司”, 本 公司占投资比例80%。自该公司1998年7月份设立以来,业务不 断拓展, 已取得良 好的经济效益,本年度盈利3,276,848.15元,为本公司带来投资收益2,621,478.52 万元。随着该公司业务的发展,公司将进一步增加对环保水处理产品业务的投资, 进一步提高市场占有率,提高经济效益。

     4、本公司年初没有对报告期利润实现数进行过预测。

     (二)本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案

     (1)1998年度利润分配预案

     经陕西岳华会计师事务所有限责任公司审计,本公司1998年度实现净利润 63 ,368.150.15元。根据公司章程提取10%的法定盈余公积金,计6,336,815.02元,提取 5%的法定公益金,计3,168,407.51元,本年度可供股东分配利润为53,862,927.62元, 加上年度结转未分配利润38,894,659.32元,累计可供股东分配的利润为92,757,586. 94元,拟按1998年末总股本15834万股为基数,向全体股东每10股送红股2股, 共分配 利润31,668,000.00元,剩余61,089,586.94元,结转下年度分配。

     (2)1998年度资本公积金转增股本预案

     经陕西岳华会计师事务所有限责任公司审计的公司1998 年度财务报告 , 截止 1998年12月31日公司资本公积金为97,924,730.77元,拟以资本公积金中的47, 502 ,000.00元向全体股东按每10股转增3股,转增后资本公积金余额为50,422,730. 77 元。

     以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案须经股东大会审议通过后实施。

     (三)报告期内公司利润分配方案,公积金转增股本方案执行情况,报告期内配股 方案的实施情况。

     1、报告期内未进行利润分配,也没有用公积金转增股本,此方案已经1997年 度股东大会批准。

     2、1998年度配股准备工作正在进行之中,该项工作原计划于1998 年下半年结 束,后因配股资金投向的荫罩带钢项目,属陕西省十大兴陕项目之一, 正在申报国家 重点项目,有关报批手续尚未完成,因此推迟于1999年进行。

     六、监事会报告

     1、报告期内,监事会召开了三次会议:

     (1)1998年5月25日监事会会议,审议通过了《1997年度监事会工作报告》。

     (2)1998年11月24日监事会会议,审议通过了《监事会换届选举的议案》, 第 三届监事会由三人组成,提名白水泉,马书莲为公司第三届监事会侯选人。第三届 监事会职工代表监事由赵心明出任。

     (3)1998年12月25日监事会会议,选举白水泉为公司第三届监事会监事长。    2、本公司董事、高级管理人员在执行公司职务时,未发现有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。

     3、对陕西岳华会计师事务所有限责任公司对本公司1998年度财务报告出具的 带有解释性说明审计报告所涉及事项的说明。

     公司投资环保水处理产品符合国家产业政策和人们生活质量的提高,市场前景 看好。原拟发起设立西安美星精密环保产品股份有限公司,因主要发起人外商法人 代表病故而未能设立。董事会审时度势,将作为环保水处理项目前期投入到中外合 资西安美星环保产品有限公司的2100万元,按 1:1比例受让该公司全部净资产,原 中外合资西安美星环保产品有限公司注销,与陕西精密金属(集团)有限公司联合 共同组建新的“西安美星环保产品有限公司”,本公司占投资比例80%, 自该公司 1998年7月份设立以来,已取得良好的经济效益,本年度盈利3,276,848.15元,为本 公司带来投资收益2,621,478.52元。监事会认为公司及时调整投资,以适应市场需 要是正确的,也是必要的。

     4、本公司年初没有对报告期利润实现数进行过预测。

     七、业务报告

     (一)报告年度经营情况

     1、主营业务业绩

     公司的主要业务为:金属材料及元器件的生产、加工、销售、国内贸易。 1998 年实现主营业务收入16557万元,比上年增长137%,主营业务利润7125万元,比上年增 长168%,净利润6337万元,比上年增长105%,净资产收益率达到17%。

    

    2、公司财务状况

     项 目 单位 98年12月31日 97年12月31日 增减(±%) 变动原因

     总资产 万元 57400 44275 30 主要是本年度控股

     子公司报表合并

     长期负债 万元 10099 8140 24 增加银行贷款

     股东权益 万元 37224 30887 21 净利润增加

     主营业务利润 万元 7125 2655 168 主营业务收入增加

     净利润 万元 6337 3091 105 营业利润增加

    

     3、在经营中出现的问题与困难及解决方案

     1998年宏观经济增幅趋缓,金属材料产品市场结构性疲软,以及亚州金融危机 的爆发,公司一些产品用户行业受到冲击,本公司作为金属材料 工业类企业, 也 不同程度受到一些影响。但是国家拉动内需及打击走私等 调控措施, 一些行业的 复苏,对公司又是有利因素。进入下半年以来,在全体员工的共同努力下,公司抓 住有利契机及时调整经营战略,加快建设 项目进度,组织科技攻关, 实现了生产 技术、生产工艺重大突破;依靠科技进步,坚持产品结构与市场变化紧密结合,加 大开发和销售力度,增加 高附加值产品;坚持生产围着销售转, 挖掘设备潜力, 按照用户需要及时 组织生产,按时保质保量交付用户;把强化管理、 提高质量、 与降低成本紧密结合起来,实现向管理要效益的目标,生产成本大幅度下降,确保 了 公司经营业绩稳步增长。

     (二)公司投资情况

     1、募集资金使用情况

     本公司于1997年6月发行4000万A股,实际募集资金11280万元,延续到本年度使 用。

    

    (1)承诺项目与实际投资情况

     承诺投资项目 计划投入 实际完成 变更投资项目 计划投入 实际完成

     2000吨级高质量金 2044 2044

     属电子材料

     横拼双金属生产线 4982 3428

     超薄金属箔项目 4928 环保水处理产品 4800 2100

    

     尚未使用资金2882万元,暂用于生产流动资金。

     (2)投资项目进展

     2000t级高质量金属电子材料生产线,1997 年用于固定资产投资 2044 万元, 1998年补充流动资金826万元。项目于1998 年下半年投入运行增加了高精度冷轧带 钢生产能力,拓宽了品种、规格,1998年新增销售收入2800万元,新增利润760 万 元。

     横拼双金属生产线,已完成固定资产投资3427.65万元,因引进电子束焊机推迟 到货,98年没有投入生产,目前项目已进入收尾阶段,预计99年上半年投入试运行。

     根据公司1997年第四次股东大会决议(股东大会决议刊登在1997年9月30日《中 国证券报》和《上海证券报》上),变更超薄金属箔项目改为投入环保水处理产品, 公司投资2100万元联合陕西精密金属(集团)有限公司共 同组建西安美星环保产品 有限公司,本公司占投资比例80%,自该公司设立以来取得良好的经济效益, 本年 度盈利3,276,848.15元。

     2、报告期内没有用非募集资金投资其他项目。

     (三)1999年公司业务发展计划

     生产经营总目标是在1998年各项主要经营指标完成的基础上,突出主业,以市 场为导向,充分发挥现有产品市场的优势,依靠科技进步,坚持技术创新,不断拓 展市场的深度与广度,扩大市场的占有份额。同时深化与加大内部管理的力度,以 制度创新为主线,转换经营机制;增加市场应变能力。力争公司实现适度增长,稳 步发展,经济效益持续提高。

     为实现1999年的经营目标,公司将采取以下主要措施:

     (1)积极稳妥地推进公司内部改革,转换经营机制。 对公司的管理体制和管理 架构进行规范与调整,重点做好用人制度、分配制度、资产管理、财务管理等方面 的改革,坚持集中一贯管理的原则,充分发挥上市公司规范运作的特点,进一步理 顺管理体制,提高内部机制的运行效率。

     (2)精干主体,剥离辅助,整固和扩张主业, 充分发挥产品经营和资本经营的 复合效能,推动资源的合理配置。

     (3)加大市场开发力度,在巩固现有销售市场的基础上,进一步拓宽 市场的销 售渠道,根据市场情况调整营销策略,采取灵活的价格政策,适时调整产品的售价, 合理地处理价格杠杆与开拓市场的关系,提高竞争力 和市场占有率。

     (4)依靠科技进步,坚持技术创新,抓好产品开发。 充分发挥公司技术优势, 装备优势,加大技术投入,改善品种结构。开发市场前景广阔,有发展潜力,科技 含量高,具有高附加值并适合大规模生产的产品,集中力量打攻坚战。把开发工作 往深处发展,在新产品开发上有突破,争取几个新产品能上规模,形成有效的生产 力。

     (5)加快技改步伐,抓紧在建项目进度,尽快形成新的经济增长点。

     (6)强化各项专业管理的基础工作,突出质量管理与目标成本管理的作用, 完 善成本目标考核体系,落实管理责任。在采购成本管理方面,既要强调降低成本, 又要确保采购材料质量,并强化定额管理努力降低库存。 在生产管理方面, 推行 精细化操作,科学安排生产,精心组织生产要素配置,降低在产品滞留。进一步提 高产品质量和工作质量,开展挖潜降耗及管理创效活动,增强内部管理的综合优势, 以高效的内部管理,支撑激烈的市场竞争,真正做到管理出效益。

     八、重大事项

     1、报告期内无重大诉讼、仲裁事项。

     2、报告期内收购、兼并事项简介

     经1997年公司第四次股东大会决议,公司变更募集资金投资超薄金属箔项目, 改为投资环保水处理产品,公司决定投资2100万元按1:1 比例受让中外合资西安美 星环保产品有限公司全部净资产,与陕西精密金属(集团)有限公司联合组建新的 西安美星环保产品有限公司,于1998年7月完成该项事宜。

     3、重大关联交易详见会计报表附注。

     4、报告期内无逾期未收回的委托存款或委托贷款。

     5、报告期内聘请的会计师会计师事务所未有发生变更,仍为陕西岳华会计师 事务所。

     6、其他重大事项

     (1)1998年10月18日公司国家股股权协议转让,详见“报告期内控股 股东的变 更及披露情况”。

     (2)计算机2000年问题,对本公司影响不大,公司已成立2000年问题小组, 通 过硬件软件升级,于1999年3月底前解决该问题。

     九、财务报告

     (一)审计报告[陕岳会审字(1999)024号]

     陕西精密合金股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1998年12月31日的资产负债表、合并资产负债表 和1998年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及1998年度的现金流量 表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审 计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。

     我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1998年12月 31 日的财务状况及 1998年度的经营成果和1998年度的现金流动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。

     贵公司原拟投入发起设立“西安美星精密环保产品股份公司”的2100万元环保 项目,由于该公司未能设立,改变为投资“西安美星环保产品有限公司”,持有其 80%的股权。

    陕西岳华会计师事务所、有限责任公司 中国注册会计师:古小荣

    中国注册会计师:代紫气

    中国·西安 报告日期:一九九九年三月七日

     (二)财务报表及附注(附后)

    合并会计报表附注

     一、公司简介

     陕西精密合金股份有限公司(以下简称“公司”)是经陕西省经济体制改革委 员会陕改发(1992)46号文件批准,由陕西精密合金厂作为发起人,采用定向募集 方式设立的股份有限公司。公司注册资本为16,506万元。1994年公司进行了资产重 组,经陕西省经济体制改革委员会陕改发(1994)112号文、 陕西省国有资产管理 局陕国企(1994)009号文件批准对调整后的国家股本予以确认。 调整后注册资本 为9,195万元。1996年10月15日公司注册地变更为西安高新技术开发区高新一路 19 号。

     公司经中国证券监督管理委员会证监发字(1997)260号文和证监发字(1997) 261号文批准,公开募集人民币普通股4,000万股。公司股票于1997年6月26 日在上 海证券交易所挂牌交易。1997年9月28日,陕西精密合金股份有限公司第四次股东大 会决议:对1996年税后利润进行分配,10股送2股,增资后公司注册资本为15,834 万 元。

     1998年10月18日,公司原国家股股东陕西省国有资产管理局根据财政部财管字 (1998)29号文件批准,将所持本公司国家股5010万股一次全部转让给深圳市天华 电力投资有限公司,转让后股权性质为国有法人股。

     公司主要经营金属、非金属特种材料及其它高科技产业的研究、开发、设计、 生产、营销和技术服务。以生产精密钢带、电阻钢带、不锈钢带、高温合金钢带、 不锈轧材为主要产品。

     二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

     ⒈会计制度

     公司执行《股份有限公司会计制度》及其有关补充规定。

     ⒉会计年度

     会计年度自公历1月1日至12月31日。

     ⒊记帐本位币

     记帐本位币为人民币。

     ⒋记帐基础和计价原则

     以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。

     ⒌外币业务核算方法

     公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按业务发生当 月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。月末按中国人民 银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整,调整后的记帐本位币余额与原帐 面余额之间的差额,计入当年度损益。

     6.合并会计报表的编制方法

     ⑴编制方法

     合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为 依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公 司的会计政策厘定,公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵销。

     ⑵合并范围

    

    被投资公司名称       母公司持股比例(%)     原始投资额(万元)

     环亚实业有限公司 75 2,580.00

     西安美星环保产品有限公司 80 2,100.00

    

     7.现金等价物的确定标准

     现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

     8.坏帐核算方法

     公司不计提坏帐准备,发生坏帐损失时采用直接转销法核算。

     坏帐的确认:债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 的应收帐款;因债务人逾期未履行偿债义务,超过三年仍然不能收回的应收帐款; 坏帐的确认必须报董事会批准。

     9.存货核算方法

     存货分类为库存材料、生产成本、产成品。

     存货按实际成本计价;

     (1)原材料入库按实际成本计价,领用与发出按加权平均法核算;

     (2)产成品入库按实际成本核算,发出按加权平均法核算;

     (3)低值易耗品采用“一次摊销法”进行核算。

     公司不计提存货跌价准备。

     10.短期投资核算方法

     (1)短期投资按实际支付的价款核算, 如实际支付的价款中包括已宣告发放, 但未领取的现金股利或利息,则单独进行核算。

     (2)公司不计提短期投资跌价准备。

     11.长期投资核算方法

     (1)长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。 凡投资额占 被投资单位表决权资本总额50%以上(不含50%)的,按权益法核算并纳入合并会计 报表范围;凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以上50%以下的,按权益法核 算;凡投资额占被投资单位表决权资本总额20%以下的,按成本法核算。

     (2)长期债权投资,按实际成本计价,利息收入按权责发生制原则处理。

     (3)公司不计提长期投资减值准备。

     12.固定资产计价和折旧方法

     公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产,或不属于生产经营的 主要设备的物品,单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的资产。 固定 资产按购建时的实际成本计价。固定资产折旧采用“分类直线法”,同时按预计净 残值率5%和规定的折旧年限确定的年折旧率如下:

    

    资产类别        折旧年限(年)    年折旧率(%)

     房屋及建筑物 10-40 9.50-2.28

     专用设备 15-18 6.33-5.28

     通用设备 10-18 9.50-5.28

     动力设备 14-18 6.79-5.28

     仪器仪表 10 9.50

     运输工具 12 7.92

     其他设备 10 9.50

    

     13.在建工程核算方法

     (1)在建工程按各项工程实际发生的支出核算。

     (2)在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。 在 建工程在完工验收合格交付使用的当月转入固定资产。对虽已交付使用但尚未办理 竣工决算的工程,自交付使用之日起按照工程预算、造价或者工程成本等资料,估 价转入固定资产并计提折旧。竣工决算办理完毕以后,按照决算数调整原估价和已 计提折旧。

     14.无形资产计价和摊销方法

     无形资产按实际发生额核算,在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产 具体项目及摊销年限如下:

     土地使用权按50年平均摊销;

     专有技术按16年平均摊销。

     15.开办费、长期待摊费用的摊销方法

     开办费按实际发生额核算,从开始经营的当月起,在5年内平均摊销。

     长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内平均摊销。

     16.收入确认原则

     商品销售,公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

     提供劳务(不包括长期合同),按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提 供的劳务合同在同一年度内开始并完成的,也可在完成劳务时确认营业收入的实现。

     17.所得税的会计处理方法

     公司所得税采用应付税款法核算。

     三、税项

     ⒈公司主要适用的税种和税率

     (1)增值税,公司经税务机关核定为一般纳税人,销项税率为17%,按销项税额 扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。

     (2)营业税:环亚实业有限公司按营业收入5%缴纳。

     (3)城市维护建设税,按应交增值税(流转税额)的7%缴纳。

     (4)教育费附加,按应交增值税(流转税额)的3%缴纳。

     (5)所得税,母公司按应纳税所得额的15%缴纳; 子公司环亚实业有限公司按应 纳税所得额的33%缴纳;西安美星环保产品有限公司本年度免征所得税。

     (6)其他税项按国家有关规定计缴。

     ⒉优惠税率及批文

     根据陕西省人民政府陕政函(1997)047号文规定, 公司自上市年度起企业所 得税实行先按33%的税率征税后返还18%的政策。

     子公司西安美星环保产品有限公司是注册在西安市高新技术开发区内的高新技 术企业(西安市科学技术委员会高新技术企业认定证书06-N70389号),按15% 的税 率缴纳所得税,并享受“免二减三”的优惠政策,本年度属于第一个免税期。

     四、控股子公司及合营企业

    

    纳入合并报表范围的子公司

     子公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投 资 额 拥有权

     益比例%

     环亚实业有限公司 西安市 400万美元 房地产开发 300万美元 75

     西安美星环保产品 西安市 1200万元 各种净水器、 2100万元 80

     有限公司 废水处理设备等

     五、会计报表主要项目注释

     ⒈货币资金

     项 目 期 初 数 期 末 数 备 注

     现 金 15,111.03 66,125.50

     银行存款 31,605,901.79 37,823,655.66

     其他货币资金

     合 计 31,621,012.82 37,889,781.16

     ⒉短期投资

     项 目 期 初 数 期 末 数

     投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备

     股票投资

     债券投资

     其他投资 7,000,000.00 19,111,127.63

     合 计 7,000,000.00 19,111,127.63

    

     公司短期投资较上年增长12,111,127.63元,增长173.02%。 主要是因为公司本 年度增加了对陕西三环发展公司10,860,000.00元和西安运通实业公司8,251, 127 .63元的项目联营投资,期初投资7,000,000.00元已收回。

    

    ⒊应收帐款

     ⑴帐龄分析

     帐 龄 期 初 数 期 末 数

     金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

     一年以内的 53,816,787.98 91.43 78,315,057.13 94.01

     一至二年的 4,024,959.29 6.84 3,592,713.92 4.74

     二至三年的 1,015,393.35 1.73 1,038,232.40 1.25

     三年以上的

     合 计 58,861,140.62 100.00 83,306,003.45 100.00

     ⑵无持公司5%以上股份的主要股东单位欠款;

    

     公司应收帐款较上年增长24,444,862.83元,增长41.53%。主要是因为子公司本 年度应收帐款增加。

    

    4.预付帐款

     ⑴帐龄分析

     帐 龄 期 初 数 期 末 数

     金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

     一年以内的 21,684,820.06 100 39,171,032.61 100

     一至二年的

     二至三年的

     三年以上的

     合 计 21,684,820.06 100 39,171,032.61 100

    

     注:以上款项其中3000万元为公司根据《生产经营综合服务合同》向陕西精密 金属(集团)有限公司预付的热轧带坯材料款项。

     ⑵无持公司5%以上股份的主要股东单位欠款

     公司预付帐款较上年增长17,486,212.55元,增长80.64%。主要是因为公司本年 度生产规模扩大,预付货款增加。

      5.其他应收款

    

    ⑴帐龄分析

     帐 龄 期 初 数 期 末 数

     金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

     一年以内的 46,366,293.97 99.93 73,513,718.07 100.00

     一至二年的 13,000.00 0.03

     二至三年的 20,020.00 0.04

     三年以上的

     合 计 46,399,313.97 100.00 73,513,718.07 100.00

     ⑵无持公司5%以上股份的主要股东单位欠款

     ⑶欠款额占其他应收款10%以上的单位

     单位名称 金 额 备 注

     陕西精密(集团)有限公司 11,584,566.26 公司与陕精集团往来

     6.存货

     项 目 期 初 数 期 末 数

     金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

     库存材料 35,534,049.32

     在制品 1,976,649.71 31,299,723.07

     产成品 13,435,310.07 13,354,254.54

     低值易耗品 10,831.70 225,774.30

     在建开发产品 28,641,680.72 8,100,528.52

     合 计 44,064,472.20 88,514,329.75

    

     公司存货较上年增长44,449,857.55元,增长100.87%。 主要是生产规模扩大增 加存货储备。其中原材料期初数为0,期末数增加35,534,049.32元,主要是本年度改 变采购方式所致。(即:由代购改为直接采购)

    

    7.长期投资

     ⑴投资项目

     项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

     长期股权投资 25,612,000.00 21,000,000.00 4,612,000.00

     长期债权投资

     合 计 25,612,000.00 21,000,000.00 4,612,000.00

     ⑵长期股权投资

     ①股票投资

     被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 投资金额 备注

     股权的比例%

     陕西省国际信托 法人股 6万股 0.20 110,000.00

     投资股份有限公司

     成都旭光股份有限 法人股 20万股 1.00 202,000.00

     公司

     合 计 312,000.00

     ②其他股权投资

     被投资单位名称 投资时间 投资金额 占被投资单位 备 注

     注册资本比例%

     秦浦房地产开发公司 1993.5 200万元 8 子公司投资

     秦皇岛房地产开发公司 1993.7 230万元 5 子公司投资

     合 计 430万元

    

     公司长期投资较上年减少21,000,000.00元,减少82%。 主要是因为公司对西安 美星环保产品有限公司的投资在本年度合并报表中抵消。

    

    8.固定资产及折旧

     项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 备注

     固定资产原值

     房屋及建筑物 5,276,973.00 10,506,677.42 15,783,650.42

     通用设备 1,889,240.77 698,363.85 2,587,604.62

     专用设备 72,556,231.24 97,145,621.07 169,701,852.31

     动力设备 583,087.92 19,980.00 603,067.92

     运输工具 2,152,533.00 1,375,720.00 394,874.00 3,133,379.00

     仪器仪表 63,239.02 ---- 63,239.02

     其他设备 192,933.50 754,850.00 947,783.50

     固定资产

     原价合计 82,714,238.45 110,501,212.34 394,874.00 192,820,576.79

     累计折旧

     房屋及建筑物 3,191,340.31 2,532,135.34 5,723,475.65

     通用设备 1,234,996.81 372,506.45 1,607,503.26

     专用设备 27,306,505.02 4,921,796.57 32,228,301.26

     动力设备 323,969.69 33,055.77 357,025.46

     运输工具 207,300.52 659,803.49 59,414.00 807,690.01

     仪器仪表 31,545.10 3,585.08 35,130.18

     其他设备 74,901.32 197,975.33 272,876.65

     累计折旧合计 32,370,558.77 8,720,858.51 59,414.00 41,032,003.28

     固定资产净值 50,343,679.68 101,780,353.83 335,460.00 151,788,573.51

    

     公司固定资产较上年增长110,106,338.34元,增长133.12%。主要是因为本年度 在建工程完工转固定资产及子公司-美星环保公司从本年起合并所致。

    

    9.在建工程

     工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定 期末数

     (其中利息资 (其中利息资 资产数(其中 (其中利息资

     本化金额) 本化金额) 利息资本化金额 ) 本化金额)

     光亮退火炉 16,095,377.87 6,268.00 16,101,645.87 -

     复合轧机 69,122,689.17 10,270,938.97 79,393,628.14 -

     (7,043,975.39) (7,043,975.39)

     羽布机 120,596.04 - 120,596.04 -

     磨床间技改 130,755.42 - 130,755.42 -

     横拼双金

     属生产线 33,988,992.74 287,490.38 - 34,276,483.12

     贰仟吨级金属 35,077,948.50 639,241.00 - 35,717,189.50

     电子材料线

     载货提升机 68,850.00 68,850.00

     合 计 154,536,359.74 11,272,788.35 95,746,625.47 70,062,522.62

     (7,043,975.39) (7,043,975.39)

     工程名称 资金来源 项目

     进度

    

     光亮退火炉   金融机构贷款

     复合轧机    金融机构贷款

    

     羽布机 其他来源

     磨床间技改 其他来源

     横拼双金

     属生产线 募股资金 68.80

     贰仟吨级金属 募股资金 100.00

     电子材料线 及贷款

     载货提升机 其他来源

     合 计

     10.无形资产

     种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出

     土地使用权 2,641,920.00 2,377,728.00

     专有技术 3,500,000.00 3,500,000.00

     合 计 2,377,728.00 3,500,000.00

     种 类 本期摊销 期 末 数

     土地使用权 52,838.40 2,324,889.60

     专有技术 164,065.00 3,335,935.00

     合 计 216,903.40 5,660,824.60

    

     公司无形资产较上年增长3,283,096.60元,增长138.08%。主要是因为本年度“ 西安美星环保有限公司”无形资产3,335,935.00元纳入合并报表。

    

    11.开办费

     种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数

     环亚开办费 225,296.67 74,860.38 150,436.29

     合 计 225,296.67 74,860.38 150,436.29

     12.长期待摊费用

     种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数

     房屋装修费 266,551.75 42,807.69 223,744.06

     合 计 266,551.75 42,807.69 223,744.06

     注:为子公司装修费用。

     13.短期借款

     借款类别 期 初 数 期 末 数 备 注

     抵押借款 4,250,000.00 2,750,000.00

     担保借款 1,150,000.00 7,600,000.00

     信用借款 14,300,000.00

     合 计 5,400,000.00 24,650,000.00

    

     公司短期借款较上年增长19,250,000.00元,增长356.48%。 主要是因为本年度 随生产规模的扩大需投入的生产流动资金增加。

    

    14.应付帐款

     期 初 数 期 末 数 备 注

     9,292,277.45 10,998,021.79

     其中无应付持股5%以上股东单位款项

     15.预收帐款

     期 初 数 期 末 数 备 注

     2,751,083.00 5,940,375.02

     其中无预收持股5%以上股东单位款项

     16.应付股利

     投资者名称 期 初 数 期 末 数 备 注

     国家股股东 5,427,500.00 5,427,500.00

     法人股股东 750,000.00 460,000.00

     外资股股东 2,418,940.52 3,027,697.04

     合 计 8,596,440.52 8,915,197.04

     17.应交税金

     税 种 期 初 数 期 末 数 备 注

     增值税 905,249.39 1,878,759.24

     企业所得税 9,691,725.11 16,552,703.95

     个人所得税 200,119.99 100,157.30

     营业税 2,524,337.26 4,134,508.83

     城市建设维护税 317,660.95 455,119.83

     印花税 69,605.23

     合 计 13,708,697.93 23,121,249.19

    

     公司应交税金较上年增长9,412,551.26元,增长68.66%。 主要是因为公司本年 度未交企业所得税和营业税较上年增长较大。

    

    18、其他未交款 

     项 目 期初数 期末数

     应交教育费附加 548,005.54 407,107.71

     应交水利建设基金 138,247.82 206,768.05

     合 计 686,253.36 613,875.76

     19.其他应付款

     项 目 期 初 数 期 末 数 备 注

     金 额 2,026,076.45 9,173,375.43

     其中无应付持股5%以上股东单位款项

     20.长期借款

     贷款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件

     国家开发银行 20,000,000.00 1997/6-2002/5 11.70% 担保

     中国银行陕西省分行 4,980,000.00 1994/9/12-2001/7/12 10.98% 财产抵押

     中国银行陕西省分行 43,676,539.87 1996/9/12-2001/1/12 10.98% 财产抵押

     *农业银行陕西省分行 6,860,000.00 1993/9/8-1998/9/8 8.46% 担保

     工商行土门办事处 7,000,000.00 1998/11/17-2001/11/17 7.326% 担保

     工商行土门办事处 3,000,000.00 1998/12/23-2000/12/23 7.326% 财产抵押

     工商行土门办事处 7,000,000.00 1994/11/21-1999/11/20 10.98% 财产抵押

     工商行土门办事处 3,000,000.00 1998/12/23-2000/12/23 7.326% 财产抵押

     建行省分行国际业务部 5,000,000.00 1998/8/12-2000/2/12 7.824% 担保

     合 计 100,516,539.87

     注:*为已逾期未办理展期手续的借款。

     21. 住房公积金

     项 目 期初数 期末数

     住房公积金 345,793.60 469,128.61

     22.股本

     数量单位:股

     项 目 期初数 本次变动增减(+,-)

     配股 送股 公积 其他 小 计

     金转股

     一、尚未流通股份

     ⒈发起人股份 50,100,000.00 0.00 0.00

     其中:

     国家拥有股份 50,100,000.00 -50,100,000.00 -50,100,000.00

     境内法人持有股份 50,100,000.00 50,100,000.00

     外资法人持有股份

     其 他

     ⒉募集法人股 34,296,000.00

     ⒊内部职工股 25,944,000.00

     ⒋优先股或其他

     尚未流通股份合计 110,340,000.00

     二、已流通股份

     ⒈境内上市的人民 48,000,000.00

     币普通股

     ⒉境内上市的外资股

     ⒊境外上市的外资股

     ⒋其 他

     已流通股份合计 48,000,000.00

     三、股份总数 158,340,000.00

     项 目 期末数

     一、尚未流通股份

     ⒈发起人股份 50,100.000.00

     其中:

     国家拥有股份 0.00

     境内法人持有股份 50,100,000.00

     外资法人持有股份

     其 他

     ⒉募集法人股 34,296,000.00

     ⒊内部职工股 25,944,000.00

     ⒋优先股或其他

     尚未流通股份合计 110,340,000.00

     二、已流通股份

     ⒈境内上市的人民 48,000,000.00

     币普通股

     ⒉境内上市的外资股

     ⒊境外上市的外资股

     ⒋其 他

     已流通股份合计 48,000,000.00

     三、股份总数 158,340,000.00

     23.资本公积

     项 目 期 初 数 本期增加数 本期减少数 期 末 数

     股本溢价 97,920,452.14 97,920,452.14

     接受捐赠资产准备

     资产评估增值准备

     股权投资准备

     被投资单位接受捐赠准备

     被投资单位评估增值准备

     被投资单位股权投资准备

     其他资本公积转入 4,278.63 4,278.63

     住房周转金转入

     资产评估增值

     合 计 97,924,730.77 97,924,730.77

     24.盈余公积

     项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数

     法定盈余公积 9,093,688.55 6,336.815.02 15,430,503.57

     公益金 4,615,506.35 3,168,407.51 7,783,913.86

     任意盈余公积

     合 计 13,709,194.90 9,505,222.53 23,214,417.43

     25.未分配利润

     项 目 本年数 上年数 备 注

     期初未分配利润 38,894,659.32 38,135,810.74 对上年数中子公司

     加:本期转入 63,368,150.15 30,910,357.89 利润分配-盈余公积

     减:提取法定盈余公积 6,336,815.02 3,091,035.79 提取数对本公司的影

     提取法定公益金 3,168,407.51 1,545,517.89 响本年度调整了会计

     转作股本的普通股股利 26,390,000.00 报表相关数据。

     未分配利润 92,757,586.94 38,894,659.32

     26.主营业务收入

     项 目 本年发生数 上年发生数 备 注

     金 额 165,571,581.62 69,730,920.19

    

     本年度产品销售收入较上年增长95,840,661.43元,增长137%, 主要是由于复合 轧机、贰仟吨级金属电子材料线等在建工程本期完工投入生产增加收入。

    

    27.其他业务利润

     项 目 本年发生数 上年发生数 备 注

     固定资产租金收入 2,920,000.00

     废料处理收入 1,850,854.28

     租金收入 11,400.00

     其他 14,080.80 -36.28

     合计 4,796,335.08 -36.28

     28.财务费用

     类 别 本年发生数 上年发生数 备 注

     利息支出 -121,387.15 958,842.56 其中-1,206,911.67元为美

     星环保产品有限公司以前年

     度予提利息冲回

     减:利息收入 2,790,348.43 4,121,101.40 主要为公司收取陕西精密金

     属(集团)的资金占用费

     汇兑损失 3,271.81

     减:汇兑收益 3,896.91 90,731.33

     其 他 87,677.03 -472.51

     合 计 -2,824,683.65 -3,252,517.66

     29.投资收益

     项 目 本年发生数 上年发生数 备 注

     股票投资收益 8,040.00 16,800.00

     债权投资收益

     其他投资收益 5,258,000.00 10,250,000.00

     合计 5,266,040.00 10,266,800.00

     本年度投资收益明细:

     公司名称 收益金额 备 注

     陕西国际信托投资股份公司 8,040.00 分配股利

     陕西三环发展公司 3,258,000.00 项目联营预分利润

     西安运通实业公司 2,000,000.00 项目联营预分利润

     合 计 5,266,040.00

     30. 营业外收入、支出

     项 目 本年发生数 上年发生数 备 注

     营业外收入 71,249.00 1,094,308.15

     营业外支出 58,388.36 56,575.83

     31.支付的其他与经营活动有关的现金33,390,093.29元。

     其中: 支付陕西精密金属集团有限公司往来款 11,584,566.26元

     支付营业费用 1,425,778.48元

     支付日常管理费用 1,980,619.56元

     支付日常备用金 2,667,226.30元

     子公司支付中美商联往来款 4,330,000.00元

     其他 11,401,902.69元

     六.行业资料

     行 业 营业收入 营业成本

     上年数 本年数 上年数 本年数

     工业 5433.28万元 12514.35万元 3351.96万元 6667.49万元

     房地产业 1538.81万元 4042.81万元 835.99万元 2544.23万元

     合 计 6973.09万元 16557.16万元 4187.95万元 9211.72万元

     行 业 营业毛利

     上年数 本年数

     工业 2081.32万元 5846.86万元

     房地产业 702.82万元 1498.58万元

     合 计 2784.14万元 7345.44万元

    

    七、关联方关系及其交易的披露

     ⒈关联方关系

     (1)存在控制关系的关联方

     企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人

     环亚实业有限公司 西安市 房地产开发 子公司 中外合资 赵学文

     西安美星环保产品 西安市 各种净水器、废水 子公司 有限责任 柯伟

     有限公司 处理设备等

     深圳天华电力投资 深圳市罗湖区 投资兴办实业、能 母公司 有限责任 罗江

     有限公司 源电力投资开发等

     (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     企业名称 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数

     环亚实业有限公司 400万美元 --- --- 400万美元

     西安美星环保公司 --- 1200万元 --- 1200万元

     深圳天华电力投资 20000万元 20000万元

     有限公司

     (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

     企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数

     金额 % 金额 % 金额 % 金额 %

     环亚实业有限公司 2580万元 75 2580万元 75

     西安美星环保公司 960万元 80 960万元 80

     深圳天华电力投资 5010万元 31.64 5010万元 31.64

     有限公司

     (4)不存在控制关系的关联方

     企业名称 与公司的关系

     陕西精密金属(集团)有限公司 九八年度与公司同一法人代表

     2.关联方交易

     (1)采购货物

     公司1998年度及1997年度向关联方采购货物有关明细资料如下:

     企业名称 1998年度 1997年度

     金 额 占年度购货百分比(%) 金 额 占年度购货百分比(%)

     陕西精密(集团)

     有限公司 12,315,585.34 29.70    20,612,463.71 55.60

     (2)销售货物

     公司1998年度及1997年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

     企业名称 1998年度 1997年度

     金 额 占年度销货百分比(%) 金 额 占年度销货百分比(%)

     陕西精密(集团)

     有限公司   5,679,112.26 8.14

     (3)关联方应收应付款项余额

     项 目 1998年度 1997年度

     其他应收款

     陕西精密金属(集团)有限公司 11,584,566.26

     预付帐款

     陕西精密金属(集团)有限公司 30,000,000.00 37,774,761.18

    

     (4)其他关联交易

     ①根据关联方协议书,公司与陕西精密金属(集团)有限公司往来帐款以每月双 方确认的金额按月利率9‰计算资金占用费。按协议公司收取陕西精密金属 (集团) 有限公司的资金占用费如下:

    

    项    目       1998年度             1997年度

     资金占用费 2,733,033.89元 3,770,805.29元

    

     ②根据关联方协议书,陕西精密金属(集团)有限公司1998年为公司提供劳务3 ,301,675.56元,其中:动力费2,823,050.43元;修理费222,087.28元;加工费 119 ,286.85元;计检费35,839.00元;分检费101,412.00元。

     九、或有事项

    

    (1)截止报告日,公司以下借款已逾期:

     贷款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件

     农业银行陕西省分行 6,860,000.00 1993/9/8-1998/9/8 8.46% 担保

     合 计 6,860,000.00

    

     注:该笔借款原贷款单位为人民银行陕西省分行,根据1998年11月25日签署的债 权转让协议书转让给农业银行陕西省分行,展期手续正在办理中, 原合同其他条款 不变。

     (2)截止1998年12月31日,公司无其他法律诉讼、 税务纠纷可能带来的或有负 债。

     十、承诺事项

     截止报告日,公司无重大需要披露的承诺事项。

     十一、资产负债表日后事项

     (1)公司于1999年元月8日办理工商登记变更手续,法人代表由王前俊变更为宫 著铭。

     (2)本公司董事会1999年3月6日决定以资本公积金转增股本预案为:拟以资本公 积金中的47,502,000.00元,按1998年末总股本为基数,向全体股东每10股转增3股。

     (3)本公司董事会1999年3月6 日决定本次利润分配预案为:依照公司章程提 取法定公积金和公益金后,拟按1998年末总股本向全体股东每10股送红股2股。

     十二、其他重要事项

     1. 1998年11月19日,公司董事会公告: 公司原国家股股东陕西省国有资产管理 局与深圳天华电力投资有限公司1998年8月12日签署《股权转让协议书》(草案), 将所持公司国家股5010万股(占总股本的31.64%)一次全部转让深圳天华,1998年9月 3日财政部财管字(1998)29号文批准该项转让,确认转让价每股1.97元, 转让后股权 性质为国有法人股。双方已于1998年10月18日签署正式《股权转让协议书》,此次 股权转让公司总股本不变,股本结构发生了变化。

     2. 根据1997年12月6日签署的《西安美星精密环保产品股份有限公司发起人协 议书》,公司联合美国中美商务拓展联合企业集团、陕西精密金属(集团)有限公 司等五家发起人拟成立西安美星精密环保产品股份有限公司,由于主要发起人的法 人代表病故,西安美星精密环保产品股份有限公司未能设立。根据1998年7月5日董 事会决议,由公司投资2100万元(其中股本960 万元)联合陕西精密金属(集团) 有限公司设立“西安美星环保产品有限公司”,该公司注册资本为1200万元,资本 公积1425万元,公司投资比例占80%。“西安美星环保产品有限公司”于1998年7月 15日在西安市工商行政管理局登记注册。

     十、公司其他有关资料

     (一)公司注册登记日期和地点

     1992年12月28日在陕西省工商行政管理局注册登记

     (二)企业法人营业执照注册号

     22053579-5

     (三)税务登记号码

     610132220535795

     (四)公司尚未流通股票的托管机构

     西安证券登记有限公司

     (五)聘请会计师事务所名称、地址

     名称:陕西岳华会计师事务所有限责任公司

     地址:西安高新技术开发区高新一路

     十一、备查文件

     (一)载有董事长亲笔签署的年度报告正本;

     (二)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人签字并盖章的财务报表;

     (三)陕西岳华会计师事务所有限责任公司盖章, 注册会计师签字并盖章的审计 报告正本;

     (四)报告期内《中国证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。

     以上文件均完整置于公司所在地。

    陕西精密合金股份有限公司

    一九九九年三月九日

    

                         合并利润及利润分配表

     1998年度

     编制单位:陕西精密合金股份有限公司 单位:人民币元 

     项目 1998年度 1997年度

     一、主营业务收入 165,571,581.62 69,730,920.19

     减:折扣与折让 -

     主营业务收入净额 165,571,581.62 69,730,920.19

     减:主营业务成本 92,117,174.79 41,879,465.36

     主营业务税金及附加 2,204,469.55 1,302,636.75

     二、主营业务利润 71,249,937.28 26,548,818.08

     加:其他业务利润 4,796,335.08 -36.28

     减:存货跌价损失 -

     营业费用 1,425,778.48 1,173,362.54

     管理费用 3,468,434.68 2,162,480.22

     财务费用 -2,824,683.65 -3,252,517.66

     三、营业利润 73,976,742.85 26,465,456.70

     加:投资收益 5,266,040.00 10,266,800.00

     补贴收入 -

     营业外收入 71,249.00 1,094,308.15

     减:营业外支出 58,388.36 56,575.83

     加:以前年度损益调整 - 395,492.00

     四、利润总额 79,255,643.49 38,165,481.02

     减:所得税 13,382,870.48 6,538,938.99

     少数股东损益 2,504,622.86 716,184.14

     五、净利润 63,368,150.15 30,910,357.89

     加:年初未分配利润 38,894,659.32 39,010,855.11

     盈余公积转入 -

     六、可供分配的利润 102,262,809.47 69,921,213.00

     减:提取法定盈余公积 6,336,815.02 3,091,035.79

     提取法定公益金 3,168,407.51 1,545,517.89

     七、可供股东分配的利润 92,757,586.94 65,284,659.32

     减:应付优先股股利 -

     提取任意盈余公积 -

     应付普通股股利 -

     转作股本的普通股股利 - 26,390,000.00

     八、未分配利润 92,757,586.94 38,894,659.32

     利润及利润分配表

     1998年度

     编制单位:陕西精密合金股份有限公司 单位:人民币元 

     项目 1998年度 1997年度

     一、主营业务收入 119,100,428.42 54,332,839.01

     减:折扣与折让 -

     主营业务收入净额 119,100,428.42 54,332,839.01

     减:主营业务成本 65,271,680.27 33,519,551.53

     主营业务税金及附加 136,614.86 445,178.56

     二、主营业务利润 53,692,133.29 20,368,108.92

     加:其他业务利润 4,784,935.08 -32,467.38

     减:存货跌价损失 -

     营业费用 481,097.41 632,789.35

     管理费用 1,039,928.84 679,183.86

     财务费用 -2,756,496.93 -4,103,318.19

     三、营业利润 59,712,539.05 23,126,986.52

     加:投资收益 13,435,278.19 11,415,352.42

     补贴收入 -

     营业外收入 1,048,316.15

     减:营业外支出 40,101.46

     加:以前年度损益调整 395,492.00

     四、利润总额 73,107,715.78 35,986,147.09

     减:所得税 9,739,565.63 5,075,789.20

     五、净利润 63,368,150.15 30,910,357.89

     加:年初未分配利润 38,894,659.32 39,010,855.11

     盈余公积转入 -

     六、可供分配的利润 102,262,809.47 69,921,213.00

     减:提取法定盈余公积 6,336,815.02 3,091,035.79

     提取法定公益金 3,168,407.51 1,545,517.89

     七、可供股东分配的利润 92,757,586.94 65,284,659.32

     减:应付优先股股利 -

     提取任意盈余公积 -

     应付普通股股利 -

     转作股本的普通股股利 - 26,390,000.00

     八、未分配利润 92,757,586.94 38,894,659.32

     合并资产负债表

     1998年12月31日

     编制单位:陕西精密合金股份有限公司    单位:人民币元 

     资产 期末数 期初数

     流动资产:

     货币资金 37,889,781.16 31,621,012.82

     短期投资 19,111,127.63 7,000,000.00

     减:短期投资跌价准备 -

     短期投资净额 19,111,127.63 7,000,000.00

     应收票据 -

     应收股利 -

     应收利息 -

     应收帐款 83,306,003.45 58,861,140.62

     减:坏帐准备 -

     应收帐款净额 83,306,003.45 58,861,140.62

     预付帐款 39,171,032.61 21,684,820.06

     应收补贴款 -

     其他应收款 73,513,718.07 46,399,313.97

     存货 88,514,329.75 44,064,472.20

     减:存货跌价准备 -

     存货净额 88,514,329.75 44,064,472.20

     待摊费用 - 22,377.42

     待处理流动资产净损失 -

     一年内到期的长期债权投资 -

     其他流动资产 -

     流动资产合计 341,505,992.67 209,653,137.09

     长期投资: -

     长期股权投资 4,612,000.00 25,612,000.00

     长期债权投资 -

     长期投资合计 4,612,000.00 25,612,000.00

     合并价差 -

     减:长期投资减值准备 -

     长期投资净额 4,612,000.00 25,612,000.00

     固定资产: -

     固定资产原价 192,820,576.79 82,714,238.45

     减:累计折旧 41,032,003.28 32,370,558.77

     固定资产净值 151,788,573.51 50,343,679.68

     工程物资 -

     在建工程 70,062,522.62 154,536,359.74

     固定资产清理 -

     待处理固定资产净损失 -

     固定资产合计 221,851,096.13 204,880,039.42

     无形资产及其他资产: -

     无形资产 5,660,824.60 2,377,728.00

     开办费 150,436.29 225,296.67

     长期待摊费用 223,744.06

     其他长期资产 -

     无形资产及其他资产合计 6,035,004.95 2,603,024.67

     递延税项: -

     递延税款借项 -

     资产总计 574,004,093.75 442,748,201.18

     负债和股东权益 期末数 期初数

     流动负债:

     短期借款 24,650,000.00 5,400,000.00

     应付票据 -

     应付帐款 10,998,021.79 9,292,277.45

     预收帐款 5,940,375.02 2,751,083.00

     代销商品款 -

     应付工资 -

     应付福利费 615,863.97 227,941.58

     应付股利 8,915,197.04 8,596,440.52

     应交税金 23,121,249.19 13,708,697.93

     其他应交款 613,875.76 686,253.36

     其他应付款 9,173,375.43 2,026,076.45

     预提费用 - 179,921.00

     一年内到期的长期负债 -

     其他流动负债 -

     流动负债合计 84,027,958.20 42,868,691.29

     长期负债: -

     长期借款 100,516,539.87 81,057,265.71

     应付债券 -

     长期应付款 -

     住房周转金 469,128.61 345,793.60

     其他长期负债 -

     长期负债合计 100,985,668.48 81,403,059.31

     递延税项: -

     递延税款贷项 -

     负债合计 185,013,626.68 124,271,750.60

     少数股东权益 16,753,731.93 9,607,865.59

     股东权益: -

     股本 158,340,000.00 158,340,000.00

     资本公积 97,924,730.77 97,924,730.77

     盈余公积 23,214,417.43 13,709,194.90

     其中:公益金 7,783,913.86 4,615,506.35

     未分配利润 92,757,586.94 38,894,659.32

     外币报表折表折算差额 -

     股东权益合计 372,236,735.14 308,868,584.99

     负债和股东权益总计 574,004,093.75 442,748,201.18

     资产负债表

     1998年12月31日

     编制单位:陕西精密合金股份有限公司 单位:人民币元 

     资产 期末数 期初数

     流动资产:

     货币资金 35,394,172.03 31,430,247.41

     短期投资 19,111,127.63 7,000,000.00

     减:短期投资跌价准备 -

     短期投资净额 19,111,127.63 7,000,000.00

     应收票据 -

     应收股利 -

     应收利息 -

     应收帐款 52,370,728.17 57,734,722.09

     减:坏帐准备 -

     应收帐款净额 52,370,728.17 57,734,722.09

     预付帐款 32,602,000.00 21,684,820.06

     应收补贴款 -

     其他应收款 35,497,566.18 13,951,674.87

     存货 57,518,120.04 15,411,959.78

     减:存货跌价准备 -

     存货净额 57,518,120.04 15,411,959.78

     待摊费用 -

     待处理流动资产净损失 -

     一年内到期的长期债权投资 -

     其他流动资产 -

     流动资产合计 232,493,714.05 147,213,424.21

     长期投资: -

     长期股权投资 56,478,565.43 50,135,596.79

     长期债权投资 -

     长期投资合计 56,478,565.43 50,135,596.79

     减:长期投资减值准备 -

     长期投资净额 56,478,565.43 50,135,596.79

     固定资产: -

     固定资产原价 181,115,820.19 80,470,669.45

     减:累计折旧 39,749,595.15 32,139,800.07

     固定资产净值 141,366,225.04 48,330,869.38

     工程物资 -

     在建工程 69,993,672.62 154,536,359.74

     固定资产清理 -

     待处理固定资产净损失 -

     固定资产合计 211,359,897.66 202,867,229.12

     无形资产及其他资产: -

     无形资产 2,324,889.60 2,377,728.00

     开办费 -

     长期待摊费用 -

     其他长期资产 -

     无形资产及其他资产合计 2,324,889.60 2,377,728.00

     递延税项: -

     递延税款借项 -

     资产总计 502,657,066.74 402,593,978.12

     负债和股东权益 期末数 期初数

     流动负债:

     短期借款 9,300,000.00

     应付票据 -

     应付帐款 -

     预收帐款 -

     代销商品款 -

     应付工资 -

     应付福利费 511,372.21 223,516.78

     应付股利 5,887,500.00 6,177,500.00

     应交税金 14,819,224.49 4,521,675.39

     其他应交款 596,479.29 686,253.36

     其他应付款 3,320,087.13 713,388.29

     预提费用 -

     一年内到期的长期负债 -

     其他流动负债 -

     流动负债合计 34,434,663.12 12,322,333.82

     长期负债: -

     长期借款 95,516,539.87 81,057,265.71

     应付债券 -

     长期应付款 -

     住房周转金 469,128.61 345,793.60

     其他长期负债 -

     长期负债合计 95,985,668.48 81,403,059.31

     递延税项: -

     递延税款贷项 -

     负债合计 130,420,331.60 93,725,393.13

     股东权益: -

     股 本 158,340,000.00 158,340,000.00

     资本公积 97,924,730.77 97,924,730.77

     盈余公积 23,214,417.43 13,709,194.90

     其中:公益金 7,783,913.86 4,615,506.35

     未分配利润 92,757,586.94 38,894,659.32

     股东权益合计 372,236,735.14 308,868,584.99

     负债和股东权益总计 502,657,066.74 402,593,978.12

     合并现金流量表

     1998年度

     编制单位:陕西精密合金股份有限公司    单位:人民币元 

     项目 行次 金额

     一、经营活动产生的现金流量

     销售商品、提供劳务收到的现金 1 152,889,940.71

     收取的租金 2 2,920,000.00

     收到的税费返还 4

     收到的其他与经营活有关的现金 7 7,910,727.74

     现金流入小计 8 163,720,668.45

     购买商品、接受劳务支付的现金 9 141,643,796.96

     经营租赁所支付的现金 10

     支付给职工以及为职工支付的现金 11 2,353,285.66

     实际缴纳的增值税款 12 933,392.16

     支付的所得税款 13 542,810.99

     支付的除增值税、

     所得税以外的其他税费 14 1,000,575.55

     支付的其他与经营活动有关的现金 17 33,390,093.29

     现金流出小计 18 179,863,954.61

     经营活动产生的现金流量净额 19 -16,143,286.16

     二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金 20

     分得股利或利润所收到的现金 21 5,266,040.00

     取得债券利息收入所收到的现金 22

     处置固定资产、无形资产和其

     他长期资产而收到的现金净额 23 18,000.00

     收到的其他与投资活动有关的现金 26

     现金流入小计 27 5,284,040.00

     购建固定资产、无形资产和

     其他资产所支付的现金 28 24,797,904.01

     权益性投资支付的现金 29 19,111,127.63

     债权性投资支付的现金 30

     支付的其他与投资活动有关的现金 33

     现金流出小计 34 43,909,031.64

     投资活动产生的现金流量净额 35 -38,624,991.64

     三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收权益性投资收到的现金 36 21,000,000.00

     子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金

     发行债券收到的现金 37

     借款收到的现金 38 38,709,274.16

     收到的其他与筹资活动有关的现金 41 2,771,456.93

     现金流入小计 42 62,480,731.09

     偿还债务所支付的现金 43

     发生筹资费用所支付的现金 44

     分配股利或利润所支付的现金 45 290,000.00

     子公司支付少数股东的股利

     偿付利息所支付的现金 46 1,153,684.95

     融资租赁所支付的现金 47

     减少注册资本所支付的现金 48

     子公司依法减资支付给少数股东的现金

     支付的其他与筹资活动有关的现金 51

     现金流出小计 52 1,443,684.95

     筹资活动产生的现金流量净额 53 61,037,046.14

     四、汇率变动对现金的影响 54

     五、现金及现金等价物净增加额 55 6,268,768.34

     补充资料:

     ⒈不涉及现金收支的投资和筹资活动:

     以固定资产偿还债务 56

     以投资偿还债务 57

     以固定资产进行投资 58

     以存货偿还债务 59

     ⒉将净利润调节为经营活动的现金流量:

     净利润 62 63,368,150.15

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 63

     固定资产折旧 64 8,720,858.51

     无形资产摊销 65 162,213.40

     待摊费用的减少 22,377.42

     处置固定资产、无形资产和

     其他资产的损失(减:收益) 66 -53,914.00

     固定资产报废损失 67

     财务费用 68 -2,824,683.65

     投资损失(减:收益) 69 -5,266,040.00

     递延税款贷项(减:借项) 70

     存货的减少(减:增加) 71 -44,449,857.55

     经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -80,504,949.89

     经营性应付项目的增加(减:减少) 73 44,682,559.45

     经营活动产生现金流量净额 75 -16,143,286.16

     ⒊现金及现金等价物净增加情况:

     现金的期末余额 76 37,889,781.16

     减:现金的期初余额 77 31,621,012.82

     加:现金等价物的期末余额 78

     减:现金等价物的期初余额 79

     现金及现金等价物净增加额 80 6,268,768.34

     现金流量表

     1998年度

     编制单位:陕西精密合金股份有限公司   单位:人民币元

     项目 行次 金额

     一、经营活动产生的现金流量

     销售商品、提供劳务收到的现金 1 125,845,372.72

     收取的租金 2 2,920,000.00

     收到的税费返还 4

     收到的其他与经营活有关的现金 7 4,480,932.16

     现金流入小计 8 133,246,304.88

     购买商品、接受劳务支付的现金 9 108,855,158.31

     经营租赁所支付的现金 10

     支付给职工以及为职工支付的现金 11 1,833,699.45

     实际缴纳的增值税款 12 905,249.39

     支付的所得税款 13

     支付的除增值税、

     所得税以外的其他税费 14 159,347.92

     支付的其他与经营活动有关的现金 17 18,705,670.30

     现金流出小计 18 130,459,125.37

     经营活动产生的现金流量净额 19 2,787,179.51

     二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资所收到的现金 20

     分得股利或利润所收到的现金 21 5,266,040.00

     取得债券利息收入所收到的现金 22

     处置固定资产、无形资产和

     其他长期资产而收到的现金净额 23

     收到的其他与投资活动有关的现金 26

     现金流入小计 27 5,266,040.00

     购建固定资产、无形资产和

     其他资产所支付的现金 28 11,203,938.35

     权益性投资支付的现金 29 19,111,127.63

     债权性投资支付的现金 30

     支付的其他与投资活动有关的现金 33

     现金流出小计 34 30,315,065.98

     投资活动产生的现金流量净额 35 -25,049,025.98

     三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收权益性投资收到的现金 36

     发行债券收到的现金 37

     借款收到的现金 38 23,759,274.16

     收到的其他与筹资活动有关的现金 41 2,771,456.93

     现金流入小计 42 26,530,731.09

     偿还债务所支付的现金 43

     发生筹资费用所支付的现金 44

     分配股利或利润所支付的现金 45 290,000.00

     偿付利息所支付的现金 46 14,960.00

     融资租赁所支付的现金 47

     减少注册资本所支付的现金 48

     支付的其他与筹资活动有关的现金 51

     现金流出小计 52 304,960.00

     筹资活动产生的现金流量净额 53 26,225,771.09

     四、汇率变动对现金的影响 54

     五、现金及现金等价物净增加额 55 3,963,924.62

     补充资料:

     ⒈不涉及现金收支的投资和筹资活动:

     以固定资产偿还债务 56

     以投资偿还债务 57

     以固定资产进行投资 58

     以存货偿还债务 59

     ⒉将净利润调节为经营活动的现金流量:

     净利润 62 63,368,150.15

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 63

     固定资产折旧 64 7,609,795.08

     无形资产摊销 65 52,838.40

     待摊费用的减少

     处置固定资产、无形资产和

     其他资产的损失(减:收益) 66

     固定资产报废损失 67

     财务费用 68 -2,756,496.93

     投资损失(减:收益) 69 -13,435,278.19

     递延税款贷项(减:借项) 70

     存货的减少(减:增加) 71 -42,106,160.26

     经营性应收项目的减少(减:增加) 72 -27,641,367.80

     经营性应付项目的增加(减:减少) 73 17,695,699.06

     经营活动产生现金流量净额 75 2,787,179.51

     ⒊现金及现金等价物净增加情况:

     现金的期末余额 76 35,394,172.03

     减:现金的期初余额 77 31,430,247.41

     加:现金等价物的期末余额 78

     减:现金等价物的期初余额 79

     现金及现金等价物净增加额 80 3,963,924.62