上海汽车股份有限公司2002年年度报告  [2003-03-26]  

    

重要提示

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 安永大华会计师事务所为本公司出具了安永大华业字(2003)第457号的无保留意 见审计报告。 公司独立董事郭孔辉先生未参加参加第二届董事会第十二次会议,委托独立董事张 仲礼先生代为参加并行使表决权。 本公司董事长陈祥麟先生、总经理赵凤高先生及财务总监李丹女士声明:保证本年 度报告中财务报告的真实、完整。

目录

第一章公司基本情况简介 第二章会计数据和业务数据摘要 第三章股本变动及股东情况 第四章公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章公司治理结构 第六章股东大会情况简介 第七章董事会报告 第八章监事会报告 第九章重要事项 第十章财务报告 第十一章备查文件

第一章公司基本情况简介

(一)公司名称 公司法定中文名称:上海汽车股份有限公司 公司法定英文名称:Shanghai Automotive Co.,Ltd. 公司英文名称缩写:SA (二)法定代表人姓名:陈祥麟 (三)公司董事会秘书:张锦根 证券事务代表:张韬 联系地址:中国上海市浦东张江高科技园区松涛路563号A幢5层 联系电话:(021)50803808 传真:(021)50803780 电子信箱:stoc@china-sa.com (四)公司注册地址:中国上海市浦东张江高科技园区碧波路25号 公司办公地址:中国上海市浦东张江高科技园区松涛路563号A幢5层 邮政编码:201203 国际互联网网址:http://www.china-sa.com 公司电子信箱:stoc@china-sa.com (五)公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报 》 刊登公司年度报告的国际互联网网站:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司办公室 上海汽车股份有限公司 2002年度报告 (六) 公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票名称:上海汽车 股票代码:600104 (七)公司首次注册登记日期:1997年11月24日 注册登记地点:上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:3100001000386 公司税务登记号码:沪字310041132260250 公司聘请的会计师事务所名称:安永大华会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地点:上海市昆山路146号

第二章会计数据和业务数据摘要

第一节本年度实现的利润总额及构成(单位:人民币元) 项目 金额 利润总额 1,147,621,580.87 净利润 1,070,440,385.82 扣除非经营性损益后的净利润 1,172,459,249.43 主营业务利润 1,141,310,584.21 其他业务利润 41,954,585.83 营业利润 435,966,142.70 投资收益 715,040,604.01 补贴收入 9,734.43 营业外收支净额 -3,394,900.27 经营活动产生的现金流量净额 777,880,675.38 现金及现金等价物净增加额 -411,719,172.84 注:本公司非经常性损益构成如下: 项目 金额 (1)股权投资摊销差额 -96,349,940.76 (2)营业外收支净额 -3,394,900.27 (3)补贴收入 9,734.43 (4)处置投资单位损益 -2,283,757.01 合计 -102,018,863.61 第二节近三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元) 序 项目 单位 2002年度 号 1 主营业务收入 (元) 4,769,239,663.70 2 净利润 (元) 1,070,440,385.82 3 总资产 (元) 10,700,458,519.68 4 股东权益 (元) 8,275,291,396.17 5 每股收益 (元/股) 0.425 6 每股收益(扣除非 (元/股) 0.465 经常性损益) 7 每股收益(加权) (元/股) 0.425 8 每股净资产 (元/股) 3.284 9 调整后的每股净资 (元/股) 3.265 产 10 每股经营活动产生 (元/股) 0.309 的现金流量净额 11 净资产收益率(摊 (%) 12.94 薄) 12 净资产收益率(扣除 (%) 14.17 非经常性损益) 13 净资产收益率(加 (%) 12.63 权) 2001年度 序 项目 调整后 调整前 号 3,705,234,168.12 3,705,234,168.12 1 主营业务收入 784,188,994.29 787,222,437.47 2 净利润 10,054,325,600.56 10,054,325,600.56 3 总资产 8,126,914,150.58 8,129,947,593.76 4 股东权益 0.311 0.312 5 每股收益 0.332 0.333 6 每股收益(扣除非 经常性损益) 7 每股收益(加权) 3.226 0.325 8 每股净资产 3.207 3.225 9 调整后的每股净资 3.206 产 0.288 10 每股经营活动产生 0.288 的现金流量净额 9.68 9.65 11 净资产收益率(摊 薄) 10.32 10.28 12 净资产收益率(扣除 非经常性损益) 10.70 10.67 13 净资产收益率(加 权) 2000年度 序 项目 调整后 调整前 号 2,493,430,027.23 2,493,430,027.23 1 主营业务收入 491,603,740.60 742,266,939.56 2 净利润 6,494,817,640.40 6,807,967,212.40 3 总资产 4,483,789,525.24 4,795,929,992.34 4 股东权益 0.351 0.530 5 每股收益 0.416 0.535 6 每股收益(扣除非 经常性损益) 7 每股收益(加权) 0.351 0.530 8 每股净资产 3.203 3.430 9 调整后的每股净资 3.174 3.398 产 10 每股经营活动产生 0.394 0.394 的现金流量净额 11 净资产收益率(摊 10.96 15.48 薄) 12 净资产收益率(扣除 12.99 15.62 非经常性损益) 13 净资产收益率(加 11.57 16.73 权) 第三节 报告期内股东权益变动情况单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 2,519,999,300 4,915,813,180.30 573,309,184.27 本期增加 9,023,646.14 233,043,988.24 本期减少 期末数 2,519,999,300 4,924,836,826.44 806,353,172.51 项目 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 214,711,468.32 117,792,468.01 8,126,914,150.58 本期增加 104,320,141.01 1,070,440,385.82 1,312,508,020.20 本期减少 1,164,130,774.61 1,164,130,774.61 期末数 319,031,609.33 24,102,097.22 8,275,291,396.17 变动原因: 1、盈余公积及法定公益金的增加系从公司本年度实现净利润中提取法定公积金和 公益金所致。 2、未分配利润的变化系本公司当年实现净利润扣除①提取公积金、公益金; ②按公司董事会通过的2002年度每10股派发3.60元(含税)的分配预案转应付股利 后所致。

第三章股本变动及股东情况

第一节股本变动情况 单位数量:股 本次变动增减(+,-) 项目 本次变动前 公积 配股 送股 金转 增发 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,763,999,510 其中: 国家持有股份 1,763,999,510 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1,763,999,510 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 755,999,790 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 755,999,790 三、股份总数 2,519,999,300 项目 其 小计 本次变动后 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 1,763,999,510 其中: 国家持有股份 1,763,999,510 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 1,763,999,510 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 755,999,790 2、境内上市的外资股 1、境外上市的外资股 2、其他 已上市流通股份合计 755,999,790 三、股份总数 2,519,999,300 第二节股票发行与上市情况 1、历次股票发行的情况: 本公司首次股票发行日期为1997年11月7日,经上海市人民政府(1997)41号文和 上海市证券管理办公室沪证司(1997)104号批准,公司通过上海证券交易所发行人民 币普通股,发行数量300,000,000股,发行价格为7.02元,上市日期为1997年11月25日 ,获准上市交易数量270,000,000股,另30,000,000公司职工股于1998年5月25日获准上 市交易,原托管机构为上海证券中央登记结算中心。2001年3月6日公司实施按1,400,00 0,000股本每10股配3股的配股方案,配股价8元/股,2001年3月21日流通部分上市。 2、报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 3、公司无尚存的内部职工股。 第三节股东情况介绍 (1)报告期末股东总数:截止2002年12月31日,公司共有股东189,214户。 (2)公司前十名股东持股情况: 股东名称 本期末持股数(股) 上海汽车工业(集团)总公司 1,763,999,510 南方证券 28,730,203 博时增长 19,468,692 裕阳基金 11,874,300 鹏华成长 8,516,145 裕隆基金 6,540,911 华夏成长 6,050,000 华安创新 6,000,000 汉盛基金 5,139,212 丰和价值 4,826,185 股东名称 占总股本(%) 类别 上海汽车工业(集团)总公司 70.00 国有法人股 南方证券 1.14 社会公众股 博时增长 0.77 社会公众股 裕阳基金 0.47 社会公众股 鹏华成长 0.34 社会公众股 裕隆基金 0.26 社会公众股 华夏成长 0.24 社会公众股 华安创新 0.24 社会公众股 汉盛基金 0.20 社会公众股 丰和价值 0.19 社会公众股 持有本公司股份5%以上的股东为上海汽车工业(集团)总公司,其持有的股份为 未上市流通的国有法人股,本年度内其所持有的股份未发生变更、质押、冻结等情况。 博时增长、裕阳基金、裕隆基金同属于博时基金管理公司所管理的基金,其余股东之间 无关联或一致行动人关系。 (3)公司控股股东情况简介: 上海汽车工业(集团)总公司持有国有法人股股份,为本公司控股股东,其法人代 表是陈祥麟。公司成立于1995年8月14日,注册资本为人民币531,398万元,生产经营范 围是生产、 轿车、摩托车、载重车、拖拉机、大客车等整车及其配套零部件等。 (4)报告期内,公司不存在其他持股在10%以上(含10%)的法人股东。

第四章公司董事、监事、高级管理人员和员工情况

第一节董事、监事、高级管理人员基本情况: (1)董事、监事高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 任职期限 陈祥麟 男 58 董事长 2001.03~2004.03 胡茂元 男 52 副董事长 2001.03~2004.03 陈因达 男 56 董事 2001.03~2004.03 赵凤高 男 53 董事 2002.04~2004.03 胡安生 男 58 董事 2001.03~2004.03 齐鸿浩 男 54 董事 2001.03~2004.03 薛建 男 50 董事 2002.04~2004.03 张仲礼 男 83 董事 2001.03~2004.03 郭孔辉 男 68 董事 2001.03~2004.03 陈忠德 男 59 监事会主席 2001.03~2004.03 朱根林 男 48 监事 2001.03~2004.03 王德兴 男 59 监事 2001.03~2004.03 邹定伟 男 45 副总经理 2001.03~2004.03 杨春保 男 52 副总经理 2001.03~2004.03 李小彬 男 35 副总经理 2002.10~2004.03 李丹 女 56 财务总监 2001.03~2004.03 张锦根 男 55 董事会秘书 2001.03~2004.03 姓名 持股数(股) 年初 年末 陈祥麟 18,144 18,144 胡茂元 18,000 18,000 陈因达 37,800 37,800 赵凤高 10,000 10,000 胡安生 25,200 25,200 齐鸿浩 25,200 25,200 薛建 15,000 15,000 张仲礼 0 0 郭孔辉 0 0 陈忠德 18,900 18,900 朱根林 0 0 王德兴 25,200 25,200 邹定伟 18,144 18,144 杨春保 7,200 7,200 李小彬 0 0 李丹 10,836 10,836 张锦根 11,907 11,907 (2)公司董事、监事在控股股东单位任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的 职务 陈祥麟 上海汽车工业(集团)总公司 董事长、党委书记 上海汽车工业(集团)总公司 胡茂元 总裁、党委副书记 上海汽车工业(集团)总公司 陈因达 副总裁 上海汽车工业(集团)总公司 胡安生 战略发展委员会专务 上海汽车工业(集团)总公司 齐鸿浩 战略发展委员会专务 上海汽车工业(集团)总公司 陈忠德 董事、党委副书记 上海汽车工业(集团)总公司 朱根林 财务总监 是否领取报 姓名 任职期间 酬、津贴(是 或否) 陈祥麟 1999年7月至今 否 胡茂元 1999年7月至今 否 陈因达 1999年11月至今 否 胡安生 2001年1月至今 否 齐鸿浩 2001年1月至今 否 陈忠德 1999年10月至今 否 朱根林 2002年2月至今 否 第二节年度报酬情况 (1)现任公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬的确定依据是公司的经营业绩 以及《公司干部管理规定》和《岗位工资管理规定》。现任董事(2人)、职工监事(1 人)和高级管理人员(5人)在公司领取得年度报酬总额为126万元,金额最高的三名高 级管理人员的报酬总额为48.6万元。 报告期内公司独立董事张仲礼先生、郭孔辉先生在公司领取得的独立董事津贴为3 万元/年/人。独立董事郭孔辉先生来沪参加公司董事会,住宿、交通费由公司承担。 公司现任董事、监事、高级管理人员共17人,在公司领取报酬为8人,其中年度报 酬在18万以下2人,年度报酬在12.6??16.2万元之间4人;12.6万元以下2人。 陈祥麟董事长、胡茂元副董事长、陈因达董事、胡安生董事、齐鸿浩董事、陈忠德 监事会主席、朱根林监事均在股东单位上海汽车工业(集团)总公司领取报酬。 第三节报告期内聘任及解聘高级管理人员情况 报告期内,公司于2002年10月22日召开二届十次董事会会议,聘任李小彬先生担任 公司副总经理职务。 第四节公司员工情况 截止2002年12月31日,公司在职员工共有4,450人。 (1)公司员工的专业构成情况:生产人员2,548人,占57.26%;销售人员53人,占 1.19%;技术人员526人,占11.82%;财务人员66人,占1.48%;行政管理人员387人 ,占8.7%;其他人员870人,占19.55%。 (2)公司员工按教育程度划分:大专、本科及以上人数为886人,占公司总人数的2 0%。

第五章公司治理结构

第一节公司治理情况 公司自上市以来,严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交 易所颁布的有关上市公司治理文件的要求,不断完善公司的法人治理结构,建立现代企 业制度,规范公司自身运作行为,严格按规范进行信息披露工作。公司已按照中国证监 会和国家经贸委于2002年1月7日联合发布的《上市公司治理准则》的要求,修订了《公 司章程》。 2002年5月10日中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司建立现代 企业制度检查的通知》,我公司进行了认真的自查,并填写了自查报告,上报各级监管 部门。公司控股股东上海汽车工业(集团)总公司也进行了自查。公司目前的治理情况 如下: 一、关于股东和股东大会 公司能充分保障所有股东,尤其是中小股东的平等权利地位,保障所有股东能够切 实行使各自的权利;公司能按照《股东大会规范意见》和《公司章程》的要求召集、召 开股东大会,并保证每个股东均有表达意见和建议的权利,充分行使股东的表决权;公 司关联交易遵循平等、自愿、互利、有偿的原则,交易价格公平合理,对重大关联交易 的具体内容按规定予以充分披露,未损害中小股东的利益。 二、关于控股股东与上市公司 公司和控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面严格实行五分开,各自独 立核算,独立承担责任和风险。公司的董事会、监事会和内部管理机构均独立运作。 1、在业务方面:公司在业务方面具有独立完整的业务及自主经营的能力。公司拥 有独立的采购和生产、销售系统,商品销售及其价格确定均根据市场情况自行决定。 2、在人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的,并设立了独立的 人力资源部门。公司的高级管理人员没有在控股公司担任任何职务。 3、在资产方面:资产完整、产权清晰;拥有各自的商标、产权、技术等无 上海汽车股份有限公司 2002年度报告形资产。 4、在财务方面:公司设立了独立的财务部门,并建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度,拥有独立的银行帐户。 5、在机构方面:公司设立了独立的人事、财务、生产、规划、审计等职能部门, 并各司其职。 三、关于董事与董事会 公司按照《公司章程》的规定程序选举董事;公司的董事会人数和人员构成符合法 律、法规的要求;公司董事能够遵守有关法律、法规和公司章程的规定,独立履行其相 应的权利、义务和责任,维护公司利益;公司董事会成员中已有2名独立董事,在公司 董事会收购原上海合众汽车零部件公司汽车配件厂、粉末冶金厂资产时,因属关联交易 ,独立董事发表了独立意见,关联董事也发表了公正、诚信的声明。 四、关于监事和监事会 公司监事会对公司财务以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法 、合规性进行有效监督,以维护公司及股东的权利。监事会能定期召开监事会会议,监 事以认真的态度列席董事会会议,行使监督权和检查权。 五、关于绩效评价和激励约束机制 公司正在逐步建立高级管理人员的绩效评价标准,并在调研的基础上提出激励约束 机制的可行性方案。公司高级管理人员的聘任制度符合法律法规和《公司章程》的有关 规定。 六、关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他相关利益者的合法 权益,在经济交往中,做到互惠互利,努力推动公司健康、持续发展。 七、关于信息披露和透明度 公司董事会秘书负责公司的信息披露工作;公司确保信息披露的真实、准确、完整 、及时,并保证所有股东有平等的机会获得信息。 第二节独立董事履行职责的情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 》的规定要求,聘任了2名独立董事,独立董事自任职以来,能够按照有关法律法规的 要求履行自己的职责,以认真负责的态度积极参加公司董事会会议和股东大会,审议公 司的各季度报告、半年度报告、年度报告。发挥独立董事作用,参与公司重大决策,维 护了公司和广大中小股东的合法利益。 第三节报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况 公司对高级管理人员主要依据年初董事会下达的年度经济经营指标、工作管理目标 按季度、半年及年度进行检查与考核。公司还将逐步完善考评、激励机制(如年新制、 绩效挂钩等等),结合人人成为经营者管理模式建立相关的奖惩制度,以起到真正的激 励作用。

第六章股东大会情况简介

第一节股东大会通知、召集、召开情况 1、2001年度股东大会 2002年3月26日,公司在《上海证券报》、《中国证券报》和《证券时报》上刊登 了二届六次董事会会议关于召开2001年度股东年会的公告。2002年4月26日,公司2001 年度股东年会如期召开。参加大会的股东及股东代表共计429人,代表股份1,828,905,4 92股,占公司总股本的72.5756%。公司董事、监事和高级管理人员出席了会议,竞天 公诚律师事务所陆琛律师到会并在现场出具法律意见书。 第二节股东大会通过的决议和刊登的报纸日期 2002年4月26日召开的2001年度股东年会,以投票表决的方式通过了以下决议: (1)《2001年董事会工作报告》; (2)《2001年监事会工作报告》; (3)《2001年度财务决算报告》; (4)《关于住房周转金借方余额冲销公司公益金的议案》; (5)《2001年度利润分配方案》; (6)《2001年度报告及摘要》; (7)《尤石梁、华杏生因工作变动辞去公司董事的议案》; (8)《上汽集团推荐赵凤高、薛建担任公司董事的议案》; (9)《关于收购上海合众汽车零部件公司部分资产的议案》; (10)《关于2001年配股募集资金投入项目前暂作国债投资的议案》; (11)《关于公司注册地变更的议案》; (12)《公司章程修改的报告》; (13)《关于续聘大华会计师事务所有限公司的议案》。 2001年度股东大会通过的决议,刊登在2002年4月29日的《上海证券报》、《中国 证券报》和《证券时报》上。 第三节选举、更换公司董事、监事情况 2002年4月26日公司2001年度股东大会审议通过了《尤石梁、华杏生先生因工作调 动辞去董事职务的请求》,审议通过了《上汽集团推荐赵凤高、薛建两位先生担任公司 董事的议案》,通过投票选举赵凤高、薛建先生担任公司董事。

第七章董事会报告

第一节公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营情况 公司属汽车行业,主营汽车、摩托车、拖拉机等各种机动车整车、总成及零部件的 生产、销售、物业管理、国内贸易(除专项规定)、咨询服务业,经营自产产品及技术 的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务(国家限定 公司经营或禁止进出口的商品及技术除外),包括公司控股的企业。 2002年,公司抓住中国汽车工业发展的大好机遇,以增强公司核心竞争力为战略目 标,坚持用户满意工程、全面创新工程、全球经营工程和人本管理工程,以点带面的推 行人人成为经营者的管理模式,优化企业资源配置,提高管理效率和生产经营效率,加 大新产品开发力度,加快产品结构调整,全年共实现主营业务收入476,924万元,比200 1年度增长28.7%,主营业务利润114,131万元,比上年增长19.46% (1)主要行业情况单位:万元 类别 营业收入 营业成本 营业毛利 汽车制造业 476,924 361,977 114,131 (2)主要产品情况 单位:万元 类别 营业收入 营业成本 营业毛利 汽车底盘总成 144,954 102,919 30,929 变速器总成 135,531 98,478 34,370 悬架弹簧 26,089 18,328 6,118 散热器总成 11,528 7,223 4,254 车灯总成 36,560 22,867 10,693 转向机总成 43,310 30,610 11,066 ABS制动系统 40,077 30,042 8,135 (3)报告期内公司主营业务及其结构较前一期报告期有一定变化,原因是公司于2 002年4月收购了上海合众汽车零部件公司汽车配件厂资产所致。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩: 公司名称 经营范围 注册资本 上海汇众汽车制 汽车底盘、 17108.2万美元 造有限公司 重型车 上海汽车制动系 ABS系统, 3242万美元 统有限公司 后分泵 上海小糸车灯有 汽车车灯 44亿日元 限公司 上海万众汽车零 汽车零部件 2540万美元 部件有限公司 上海汽齿一厂 汽车零部件 8190万元 上海汽齿二厂 汽车零部件 4590万元 上海汽齿三厂 汽车零部件 3968万元 上海汽齿四厂 汽车零部件 2000万元 上海中威弹簧有 汽车弹簧 84万美元 限公司 上海中星汽车悬 汽车悬架件 250万美元 架件有限公司 中国弹簧厂 汽车弹簧 755万元 宝山分厂 中国弹簧厂 汽车弹簧 767.4万元 罗店分厂 本公司 总资产 净利润 公司名称 持股比例 (万元) (万元) 上海汇众汽车制 造有限公司 50% 296,077 16,086 上海汽车制动系 统有限公司 50% 88,134 8,384 上海小糸车灯有 限公司 50% 66,198 6,261 上海万众汽车零 部件有限公司 50% 21,934 340 上海汽齿一厂 上海汽齿二厂 91.56% 10,157 123 上海汽齿三厂 77.01% 8,671 -459 上海汽齿四厂 87.97% 4,154 174 上海中威弹簧有 50.64% 5,185 171 限公司 70% 1,496 -174 上海中星汽车悬 架件有限公? 75% 3,843 289 中国弹簧厂 宝山分厂 60% 1,056 -72 中国弹簧厂 罗店分厂 55% 2,230 238 3、主要供应商、客户情况 本年度公司的前五名供应商采购金额占公司年度采购总额的33.32%;公司前五名 客户的销售收入占公司全部销售收入的84.53%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年,公司一方面面对国内汽车整车及零部件产品的降价竞争,一方面面对汽车 行业产销两旺的有利形势,以十六大的精神为指南,积极开展以用户满意工程为主四大 工程,完善多品种的用户质量管理体系,使之逐步走向制度化、规范化;以点带面开展 人人成为经营者管理模式,加快体制与机制改革的步伐,加速产品结构调整,有力推进 降本工作,可比产品成本同比下降10%以上,加快新产品开发和市场开拓,新产品产值 占全部产品工业总产值达90%以上,实现了经营业绩的较大增长。 2002年汽车齿轮总厂出口创汇达1200万美元,同比增长50%;美国福特公司在中国 实施全球采购,下达了第一批订单,中国弹簧厂的弹簧产品一举中标,现已拿到订单。 第二节报告期内公司的投资情况 1、报告期内募集资金的运用和结果 公司于2001年2月至3月实施了2000年度配股方案,计划募集的股份4.2亿股已全部 募集到位,扣除相关发行费用,实际募集资金33.07亿元,其中实物资产17.62亿元。 募集资金方式 承诺投资项目 项目总投 本公司应投 资(万元) 入金额(万 元) A股配股 别克轿车自动变速 18,262.00 18,262.00 器四个分总成项目 A股配股 通用经济型轿车变 15,671.00 15,671.00 速器零部件及总成 技改项目 A股配股 参股上汽集团财务 52,000.00 52,000.00 公司项目 A股配股 参建上海汽车信息产 4,000.00 4,000.00 业投资有限公司项目 A股配股 上海小糸车灯中高级 19,800.00 9,900.00 轿车车灯配套项目 A股配股 上海采埃孚转向机 16,635.00 8,151.00 有限公司15万两端 输出动力转向机项 目 A股配股 上海汽车制动系统 19,847.00 9,924.00 有限公司中高级轿 车前轮制动钳配套 系统项目 A股配股 上海纳铁福传动轴 8,000.00 2,800.00 有限公司等速万向 节精密锻造生产线 建设项目 A股配股 上海汇众萨克斯减 16,019.00 4,005.00 振器有限公司项目 A股配股 上海汇众汽车制造有 9,030.00 1,806.00 限公司转向管柱项目 A股配股 补充流动资金 28,072.00 28,072.00 募集资金方式 实际投资项 实际投资金 目 额(万元) A股配股 别克轿车自动变速 14,849.76 器四个分总成项目 已竣工,尚未决算 A股配股 通用经济型轿车 18,981.90 变速器零部件及 已竣工,尚未决算 总成技改项目 A股配股 参股上汽集团财 52,000.00 务公司项目 A股配股 参建上海汽车信息产 4,000.00 业投资有限公司项目 A股配股 资金暂未投出 A股配股 资金暂未投出 A股配股 资金暂未投出 A股配股 资金暂未投出 A股配股 资金暂未投出 A股配股 资金暂未投出 A股配股 补充流动资金 28,072.00 募集资金投资项目的进度及收益情况 (1)别克轿车自动变速器四个分总成项目,该项目总投资18,262万元,截止2002年 末该项目已竣工,实际投资14,849.76万元。 (2)通用经济型轿车变速器零部件及总成技改项目,该项目总投资15,671万元,实 际投资18,981.90万元(超出部分为公司自有资金投入),2002年新增销售收入11,260 万元。 (3)上海汽车集团财务有限责任公司项目,该项目的投资额已全部完成,2001、20 02年累计产生收益9,636.30万元。 (4)上海汽车信息产业投资有限公司项目,该项目的投资额已全部完成,2001、20 02年累计产生收益43万元。 (5)由于公司2000年度配股资金于2001年3月才到位,配股资金涉及的其他项目没 有投入,在公司2001年度报告中已有叙述,共计人民币36,586万元。该部分资金业经20 01年度股东大会授权公司进行国债投资,实现收益近2,000万元。 2003年公司将继续本着对股东负责的态度,切实寻找能为股东获得最大收益的项目 ,一旦有进展,公司将及时进行信息披露。 2、报告期内非募集资金投资情况 (1)根据公司2002年3月25日召开的二届六次董事会决议,并于3月26日公告拟收购 上海合众汽车零部件公司汽车配件厂部分资产,另于2002年4月2日刊登关联交易实施公 告,出资103,650,350.76元收购该部分资产,并从5月1日起正式成立上海汽车股份有限 公司汽车配件厂,该厂主要生产和开发各类铜质散热器、铝质钎焊式散热器、铝质装配 式散热器和暖风器及其总成、中冷器和油冷却器等各类热交换器产品,为汽车、拖拉机 、柴油机、农业机械和工程机械等配套。现为上海大众、上海通用、福建东南汽车、江 西全顺、上汽奇瑞等国内汽车厂家的定点配套企业。2002年实现销售收入11,528万元, 实现利润1,468.19万元。 (2)根据公司2002年10月22日召开的二届十次董事会决议,并于10月24日公告拟收 购上海合众汽车零部件公司粉末冶金厂部分资产,另于2002年12月17日刊登关联交易实 施公告,拟出资20,358,481.55元收购该部分资产,2002年已出资8,143,392.62元。该 厂专业生产各种铁基粉末冶金齿轮、异型结构零件及粉末冶金还原铁粉。目前已形成汽 车、摩托车、家用电器、动力传动等四大系列产品,现为上海大众、上海通用、一汽大 众、东风汽车、上汽奇瑞等国内主要汽车厂家定点配套。该资产于2003年1月1日起进入 公司。 (3)以上关联交易公告详见2002年4月2日、2002年12月17日的《上海证券报》、《 中国证券报》和《证券时报》。 第三节财务状况分析 1、报告期内的财务状况,经营成果单位:人民币元 项目 2002年12月31日 总资产 10,700,458,519.68 应收帐款 268,845,366.29 存货 703,750,602.68 长期投资 3,966,677,000.75 固定资产 2,343,414,655.36 长期负债 143,088,161.67 股东权益 8,275,291,396.17 项目 2002年1-12月 主营业务利润 1,141,310,584.21 净利润 1,070,440,385.82 经营活动产生的现金流量净额 777,880,675.38 现金及现金等价物增加额 -411,719,172.84 项目 2001年12月31日 增减(%) 总资产 10,054,325,600.56 6.43 应收帐款 178,899,222.97 50.28 存货 554,816,586.85 26.84 长期投资 3,263,199,351.52 21.56 固定资产 2,368,481,557.50 -1.06 长期负债 258,382,870.58 -44.62 股东权益 8,126,914,150.58 1.83 项目 2001年1-12月 增减(%) 主营业务利润 955,363,370.18 19.46 净利润 784,188,994.29 36.50 经营活动产生的现金流量净额 726,936,993.16 7.01 现金及现金等价物增加额 695,305,076.26 -159.21 2、项目变动原因 ●报告期内应收帐款与存货有较大增长,分别比去年增加50.28%和26.84%主要是公 司大力开拓业外市场,增加产品品种所致。 ●长期投资比去年同期增加21.56%,主要因为本年投资收益增加所致。 ●长期负债比去年同期减少44.62%,主要原因是归还借款所致。 ●净利润比去年同期增加36.5%,主要原因是主营业务利润与投资收益比去年同期 有较大增长所致。 ●现金及现金等价物增加额比去年同期减少159.21%,主要原因为去年公司完成配 股,现金流入增加,而本年度公司完成现金分利导致现金流出所致。 第四节宏观环境及宏观政策、法规发生变化对公司财务状况和经营成果产生的影响 2002年是我国加入世贸组织后的第一年,随着轿车、零部件关税的下调,进口汽车 配额的放宽,使我国汽车市场进入了一个更加激烈竞争的局面。特别是国内日趋激烈的 价格战,给公司产品销售带来一定的影响;同时又由于全国的汽车生产与销售在总量上 有较大幅度的增长,公司本身也加强了产品的更新和新产品的开发力度,挖掘企业生产 潜力,扩大产品生产,提高产品技术含量,降低产品成本,扩大出口业务,不断提高公 司产品整体的综合竞争力,使公司在同行业中取得较好的竞争优势,公司的业绩也有了 稳步的增长。 第五节 2003年度的经营计划 2003年,公司面临着重要的战略发展机遇,以从点到面推进人人成为经营者管理模 式为抓手,以提高核心竞争力为目标,核心业务做大、做强,加大产品营销力度,提高 市场占有率;加快企业的经营改制步伐,探索经营者持股经营等多种形式的激励机制; 推行战略成本,从全球经济一体化角度出发,为实现产品成本达到FOB价的90%作为生 存性目标和达到FOB价的70%作为进取性目标打基础,并进一步推进用户满意工程;加 强人力资源管理,构筑人才高地;加快企业的信息化建设,坚持以信息化带动工业化, 构建公司及下属企业产品开发、生产管理、采购销售等系统的信息链;加快国家级技术 开发中心的建设,提高自主开发能力,提升公司综合竞争力。 第六节董事会的日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 第二届董事会在2002年共召开了7次董事会会议。 (1)二届五次董事会会议于2002年3月11日召开,审议通过了《关于申请公司搬迁 和变更注册地的报告》; (2)二届六次董事会会议于2002年3月25日召开,审议通过2001年度《董事会工作 报告》、《总经理工作报告》、《关于住房周转金借方余额冲销公司公益金的议案》; 《2001年度利润分配方案》;《2001年度报告及摘要》;《尤石梁、华杏生因工作变动 辞去公司董事的议案》;《上汽集团推荐赵凤高、薛建担任公司董事的议案》;《关于 收购上海合众汽车零部件公司部分资产的议案》;《关于2001年配股募集资金投入项目 前暂作国债投资的议案》;《公司章程修改的报告》;《关于续聘大华会计师事务所有 限公司的议案》;《召开2001年度股东大会议案》等。 (3)二届七次董事会会议于2002年4月26日召开,审议通过了《2002年第一季度报 告及摘要》。 (4)二届八次董事会会议于2002年6月25日召开,审议通过了《关于上市公司建立 现代企业制度的自查报告》,《关于上海巨龙三禾信息科技股份有限公司回购500万股 法人股的议案》。 (5)二届九次董事会会议于2002年8月16日召开,审议通过了《2002年半年度报告 及摘要》、《中期不分配预案》、《增加公司经营范围的议案》。 (6)二届十次董事会会议于2002年10月22日召开,审议通过了《2002年第三季度报 告及摘要》、《聘任李小彬先生为公司副总经理的议案》、《关于收购上海合众汽车零 部件公司粉末冶金厂生产经营性资产的议案》。 (7)二届十一次董事会会议于2002年11月19日以通讯方式召开,审议通过了《关于 设立上海汽车股份有限公司粉末冶金厂的议案》,并于12月17日刊登收购上海合众汽车 零部件公司粉末冶金厂生产经营性资产的关联交易实施公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据2002年4月26日召开的股东大会所形成的各项决议,并按照《证券法》 、《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的规定,进行了认真规范的运作。公 司以2002年6月17日为股权登记日,6月18日为除息日,进行了按2001年末总股本2,519, 999,300股为基数的现金分红,每10股派发现金红利1.50元(含税)。 第七节本次利润分配预案 经安永大华会计师事务所有限责任公司审计,公司2002年12月31日末可供股东分配 的利润余额为931,301,845.22元。本次利润分配预案为:以公司2002年年末总股本2,51 9,999,300股为基准,每10股派送现金红利3.60元(含税),计907,199,748.00元,分 配后公司未分配利润结余24,102,097.22元。该分配预案尚需提交股东大会审议。

第八章监事会报告

第一节报告期内监事会会议情况 2002年监事会共召开5次会议。二届三次监事会会议于2002年3月25日召开,会议主 要审议《2001年度监事会工作报告》、《2001年财务决算报告》以及《2001年公司年度 报告及摘要》等事项。二届四次监事会会议于2002年4月26日召开,审议通过公司《200 2年第一季度报告及摘要》。二届五次监事会会议于2002年6月25日召开,审议通过了《 关于上市公司建立现代企业制度的自查报告》。二届六次监事会会议于2002年8月16日 召开,会议审议了公司《2002年半年度报告及摘要》。二届七次监事会会议于2002年10 月22日召开,会议审议通过了《2002年第三季度报告及摘要》 第二节监事会对公司2002年有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况。2002年度,公司股东大会和董事会的召开程序及董事会切 实履行股东大会决议方面,符合《证券法》、《公司法》、《公司章程》及国家有关法 律法规的规定,公司的运作是规范有序的,公司已建立了较完善的法人治理结构和内部 控制制度,并有效地执行,防范了经营管理风险;公司的董事及其他高级管理人员在履 行职务时是严肃认真的,没有发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利 益的行为。 2、公司财务状况的检查。安永大华会计师事务所有限责任公司对公司2002年度财 务报告出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为该报告和对相关事项的评价真实 、准确地反映了公司的财务状况和经营成果,是客观公正的。 3、监督募股资金使用情况。报告期内,公司2000年度的配股部分资金未投入项目 ,经2001年度股东大会的授权,参与了国债投资,并获得了较好的收益,没有损害公司 及股东的利益。监事会将对公司下一步的配股资金投资情况进行监督检查。 4、报告期内,公司以自有资金收购了上海合众汽车零部件公司汽车配件厂以及粉 末冶金厂两块资产,同时该两项收购也系关联交易,监事会认为公司在收购过程中本着 公正、公平的原则,交易价格按照经国有资产评估中心确认的评估金额,没有损害公司 及股东的利益。其他供销关系的关联交易的价格也是按市场原则协商签订,也没有损害 公司及股东的利益。 5、公司未做盈利预测。 6、对支付审计费用的意见。监事会认为公司支付给安永大华会计师事务所有限责 任公司的审计费用标准是合理的。

第九章重要事项

1、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内公司报告期内,公司以自有资金收购了上海合众汽车零部件公司汽车 配件厂生产经营性资产,无出售、吸收兼并事项。 3、重大关联交易事项详见财务报告: 4、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产及其他公司托管、承包、租赁 上市公司资产的事项。本公司有担保合同,详见财务报告的或有事项。 (1)公司委托理财情况:单位:万元 受托人名称 委托 委托期限 约定收益率 金额 华德资产管理有限 10000 2002.04.07~2002.12.20 按收益比例分成 公司 华德资产管理有限 10000 2002.04.08~2002.12.20 按收益比例分成 公司 华德资产管理有限 10000 2002.04.09~2002.12.20 按收益比例分成 公司 申银万国证券股份 10000 2002.03.15~2002.12.14 按收益比例分成 有限公司 受托人名称 实际收益 收回情况 华德资产管理有限 公司 报告期内本金 华德资产管理有限 收回,收益于 1089.04 公司 2003年3月11 华德资产管理有限 日收回。 公司 申银万国证券股份 报告期内本息 637.5 有限公司 均收回 (2)委托贷款情况: 序 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 号 (万元) (年息) 上汽集团财务有 1 10,000 2001.12.18~2003.6.30 4.536% 限责任公司 上汽集团财务有 2 2,500 2002.06.28~2002.12.28 5.040% 限责任公司 上汽集团财务有 3 20,000 2002.07.05~2003.01.05 5.040% 限责任公司 上汽集团财务有 4 500 2002.04.11~2003.12.30 3.780% 限责任公司 浦东发展银行嘉 5 100 2001.09.20~2003.09.20 4.200% 定支行 浦东发展银行嘉 6 800 2001.12.27~2003.06.14 4.200% 定支行 上汽集团财务有 7 300 2001.11.27~2003.05.24 4.200% 限责任公司 上汽集团财务有 8 1,400 2002.11.25~2003.11.20 4.200% 限责任公司 序 受托人 号 实际收益(元) 收回情况 上汽集团财务有 1 限责任公司 4,286,520.00 未到期 上汽集团财务有 2 限责任公司 496,125.00 已收回 上汽集团财务有 3 限责任公司 4,298,438.57 提前收回 上汽集团财务有 4 限责任公司 278,250.00 未到期 浦东发展银行嘉 5 定支行 34,831.83 未到期 浦东发展银行嘉 6 定支行 278,644.80 未到期 上汽集团财务有 7 限责任公司 94,842.00 未到期 上海汽车股份有限公司 上汽集团财务有 51,531.23 未到期 8 限责任公司 注:报告期内,公司为加强内部管理,对控股子公司的资金需求尽可能通过公司参 股公司上汽集团财务有限责任公司进行委托贷款。 5、公司或持股5%以上股东在报告期或持续到报告期内无承诺事项。 6、报告期内公司续聘安永大华会计师事务所有限责任公司为公司的财务审计机构 。截止2002年12月31日,安永大华会计师事务所有限责任公司已为公司提供审计服务6 年,近2年支付给其的审计报酬如下: 年度 审计业务费用 非审计业务费用 2001年 100万元 0 2002年 100万元 0 差旅费由本公司承担。2002年支付1.6万元。 7、报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。

第十章财务报告

第一节审计报告 一、审计报告 安永大华业字(2003)第457号 上海汽车股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、20 02年度利润及利润分配表及合并利润及利润分配表、2002年度现金流量表及合并现金流 量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们 的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的实 际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和 现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。安永大华会计师事务所有限责 任公司中国注册会计师 朱蕾蕾、杨晓梅 中国上海昆山路146号 2003年3月4日 二、会计报表(详见附表) 三、会计报表附注(见下页) 第二节会计报表附注 一、公司基本情况 1、公司的历史沿革 公司为于1997年8月经上海市人民政府以(1997)41号文和上海市证券管理办公室 沪证司(1997)104号文批准,由上海汽车工业(集团)总公司独家发起,在上海汽车 工业有限公司资产重组的基础上,以上海汽车齿轮总厂的资产为主体、采用社会募集方 式设立的上海汽车股份有限公司。1997年11月7日,经中国证券监督管理委员会以证监 发字(1997)500号文批准,公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A股)股票并上 市交易。公司原总股本为1,000,000,000股,1998年经上海市证券期货监督办公室以沪 证司(1998)127号文核准,向全体股东按10:2.5的比例派送红股250,000,000股,用资 本公积按10:1.5的比例转增股本150,000,000股,公司总股本增至1,400,000,000股, 业经大华会计师事务所以(98)第1061号验资报告验证。经1999年度股东大会决议并报 经上海市证券期货监督管理办公室以沪证司[2000]092号文和中国证券监督管理委员会 以证监公司字[2001]7号文批准,向全体股东配售人民币普通股420,000,000股,公司总 股本增至1,820,000,000股,业经大华会计师事务所以(2001)第482号验资报告验证。 经2000年度股东大会审议通过,全体股东10:5的比例派送红股699,999,300股,公司总 股本增至2,519,999,300.00股,其中发起人持有的国家股为1,763,999,510股,占总股 本的70%,社会公众股755,999,790股,占总股本30%。公司股票面值为人民币1元,公司 注册资本为人民币2,519,999,300.00元。业经大华会计师事务所以(2001)第972号验 资报告验证。2001年8月13日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照,注册号为310 0001000386,法定代表人陈祥麟。 2、公司所属行业性质和业务范围 公司所属行业:汽车制造业。 经营范围:汽车、摩托车、拖拉机等各种机动车整车,总成及零部件、物业管理、 国内贸易(除专项规定)、咨询服务。 3、主要产品和提供的劳务:轿车变速箱、底盘、弹簧、散热器、车灯、制动器、 转向机等汽车零部件。 二、公司主要会计政策,会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度: 自公历1月1日至12月31日。 3、记帐本位币:人民币。 4、记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。 5、外币业务核算方法: 会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价( 中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进 行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固 定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化,属于筹建期间的计入长期待摊费 用,其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准: 母公司及子公司持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换 为已知金额现金,价值变动风险很小的投资,确认为现金等价物。 公司无现金等价物。 7、短期投资核算方法: (1)短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则-投资》规定,短期投资以其初始投资成本,即取得投资时实 际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除实际支付的价款中包含的已宣 告但尚未领取的现金股利,或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐。短期证券投资持 有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益,作为冲减投资成本处理。在处置时,按 所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。 (2)短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价,市价低于成本的部分确认为 跌价准备。具体计提方法为:按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备,并计入当 期损益。 8、应收款项坏帐损失核算方法: (1)坏帐的确认标准: ①因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项; ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 以上确实不能收回的应收款项,报经董事会批准后作为坏帐转销。 (2)坏帐损失核算方法:采用备抵法。 坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收款项(包括应收帐款和其他 应收款),坏帐准备的计提方法为:根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,除对 个别回收可能性很小或回收有保障的应收款项采用个别分析法,计提特殊坏帐准备外, 其余应收款项按帐龄分析法计提坏帐准备,并计入当年度损益类帐项。具体计提的比例 列示如下: 公司名称 帐龄及计提比例 1年以下 1~2年 (含1年) (含2年) 上海采埃孚转向机有限公司 5% 30% 母公司、子公司及其他合营公司 0.5% 5% 帐龄及计提比例 公司名称 2~3年 3年以上 (含3年) 上海采埃孚转向机有限公司 80% 100% 母公司、子公司及其他合营公司 20% 50% 9、待摊费用摊销方法: 各待摊费用明细项目按受益期(1年内)平均摊销。 10、存货核算方法: (1)公司存货的分类 存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品,或者为了出售 仍然处在生产过程中的在产品,或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料物资等 。 存货分类为:原材料、在产品、产成品、低值易耗品。 (2)取得存货入帐价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记帐; (3)发出存货的计价方法 除合营公司上海采埃孚转向机有限公司对存货日常核算采用标准成本法外,母公司 、子公司及其他合营公司对存货日常核算采用计划成本法,存货发出按当月成本差异率 ,将标准成本或计划成本调整为实际成本。 (4)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品领用时按一次摊销法摊销;包装物领用时按一次摊销法摊销。 (5)存货的盘存制度 公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 (6)存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 每年末或中期报告终了,公司将存货按成本与可变现净值孰低计价,并按单个存货 项目提取存货跌价准备,计入当期损益。 11、长期投资的核算方法: (1)长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投 资。长期股权投资按其初始投资成本入账,即投资时实际支付的全部价款。 (2)公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,长期股权投资采用成 本法核算;投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的,长期股权投资 采用权益法核算。 (3)股权投资差额的摊销方法和期限:对外长期股权投资采用权益法核算时,其取 得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额, 并按投资期限或10年平均摊销计入损益。 (4)长期债权投资的计价及收益确认方法:按其初始投资成本,即取得时实际支付 的全部价款(包含支付的税金、手续费等各项附加费用)扣除实际支付的分期付息债券 价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐,并按权责 发生制原则按期计提利息,并计入投资收益。 (5)长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内按直 线法,于确认相关债券利息收入的同时摊销。 (6)长期投资减值准备的确认标准和计提方法:采用逐项计提的方法。公司对被投 资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因,导致其可收回金额低于长 期股权投资帐面价值时,按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额,计提长期投 资减值准备,计入当年度损益。 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,应在原已确认的投资损失的范围内转 回。 12、委托贷款核算方法: (1)委托贷款的计价和利息确认方法:委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账。 并按期计提利息,计入损益,即在各会计期末,按照规定利率计提应收利息,相应增加 委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回,则停止计提利息,并冲回原已计提 的利息。 (2)委托贷款减值准备的确认标准和计提方法:每年末或中期报告期终了,公司对 委托贷款本金进行全面检查,如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的,则计提 相应的减值准备,计入损益。 13、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法: (1)固定资产标准为:固定资产是指同时具有以下特征的有形资产:①为生产商品 、提供劳务、出租或经营管理而持有;②使用期限超过1年;③单位价值较高。具体标 准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000元以上,并且使用期超过2年的, 不属于生产、经营主要设备的物品。 (2)固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、电子设备、运输设备、其他设备。 (3)固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法:固定资产按实际成本或确定 的价值入帐。 每年末或中期报告期终了,对固定资产逐项进行检查,将由于市价持续下跌、技术 陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减 值准备,计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 (4)固定资产的折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产 的原值和估计的经济使用年限扣除残值(原值的0%*、3%、10%*)制定其折旧率。 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值,如果土地使用权的预计 使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的,在预计该项房屋、建筑物的净残值时, 考虑该项因素,并作为净残值预留,相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可 使用年限重新计算确定折旧率和折旧额;如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢 复,该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法,按照固定资产价值恢复后的帐面价值, 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 *其中合营公司上海采埃孚转向机有限公司的固定资产残值率为0%,合营公司上海 小糸车灯有限公司和上海汽车制动系统有限公司的固定资产残值率为10%。 14、在建工程核算方法: 在建工程按实际发生的支出入帐,并在达到预定可使用状态时,按工程的实际成本 确认为固定资产。每年末或中期报告期终了,对在建工程进行全面检查,如果有证据表 明在建工程已经发生了减值,则计提减值准备,计入当期损益。在建工程减值准备按单 项资产计提。 15、借款费用的核算方法: (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则-借款费用》的规定,为购建固定资产所借入的专门借款,发 生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额,在同时符合以下条件时予以资本化,计 入该项资产的成本:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定 可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额,计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款 费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生 的借款费用于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之 前发生的,在发生时予以资本化;其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的 金额较小,于发生当期确认为费用。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实 际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。 16、无形资产计价及摊销方法: (1)无形资产的计价:无形资产按购入时实际支付的价款计价。 (2)无形资产的摊销方法和摊销年限: 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销(摊销年限最 长不超过10年)。各项无形资产的摊销年限如下表所示: 无形资产类别 摊销年限 专有技术、商标、技术许可费 10年 场地使用权 10~50年 (3)无形资产减值准备的确认标准和计提方法: 每年末或中期报告期终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 ,对预计可收回金额低于其账面价值的,应当计提减值准备,计入当期损益。无形资产 减值准备按单项项目计提。 17、长期待摊费用的摊销方法: (1)子公司上海汽车齿轮一厂的土地使用费从1998年起按5年平均摊销; (2)大型的专用模具按产品产量平均摊销; 子公司在筹建期间内发生的费用,先在长期待摊费用中归集,在开始生产经营的当 月一次计入开始生产经营当月的损益。 18、债务重组中取得非现金资产的计价方法: 各项资产涉及债务重组的,本公司作为债权人所收到的非现金资产,按照重组债权 的帐面价值计价。如果涉及多项非现金资产,则按各项非现金资产的公允价值占非现金 资产公允价值总额的比例,对重组债权的账面价值进行分配,以确定各项非现金资产的 入账价值。 19、收入确认方法: (1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对 该商品实施管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且相关的收 入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 (2)提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收 取价款的证据时,确认劳务收入。劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同 的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的 成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法确认劳务收入。 (3)让渡资产使用权:利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定;发生的使 用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时 满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司,②收入的金额能够可靠地计量。 20、所得税的会计处理方法: 除改制为股份有限公司时资产评估增值应交的所得税计入递延税款外,其余的采用 应付税款法。 21、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明: (1)会计估计变更 合营公司上海采埃孚转向机有限公司将固定资产残值率由10%改为0%,房屋及建筑 物的折旧年限由20年改为25年,机器设备由10年改为5年,运输设备由5年改为3年,部 分其他设备由5年改为3年,由于以上因素影响2002年合并报表净利润减少34,467,979.0 3元。 (2)会计政策变更 本年度未发生会计政策变更的事项。 (3)会计差错更正 公司2001年所得税清算调整,补交2001年度所得税3,033,443.18元。该项调整增加 年初负债总额3,033,443.18元,减少年初股东权益3,033,443.18元(其中减少年初未分 配利润2,426,754.54元,减少年初盈余公积606,688.64元),增加上年度所得税3,033, 443.18元,减少上年度净利润3,033,443.18元。 22、合并财务报表编制方法: 合并范围及所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发<合并 会计报表暂行规定>的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函 》等文件的规定,以母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关资 料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互 抵销。 根据《企业会计制度》规定,合营企业按比例合并的方法进行合并。即将合营企业 的资产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司对合营企业的投资比例进行合 并。合并时,对公司与合营企业之间的内部交易事项,均按比例予以抵销,但不抵销内 部未实现的亏损。 三、税项 本公司适用的税种与税率: 税种 税率 所得税 15%*1 增值税 17% 营业税 5% 城建税 0~7%*2 教育费附加 3% *3 堤防费 1%*3 0.3%*3 义务兵优待金 河道工程维检费 0.5~1%*3 税种 计税基数 所得税 应纳税所得额 增值税 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 营业额 城建税 应纳营业税额和增值税额 教育费附加 应纳营业税额、增值税额和消费税额 堤防费 应纳营业税额、增值税额和消费税额 义务兵优待金 应纳营业税额、增值税额和消费税额 河道工程维检费 应纳营业税额、增值税额和消费税额 *1公司为注册在国家级高新技术园区的高新技术企业,2002年度享受所得税税率15 %。 *2 公司适用的城建税税率中,公司本部、汽配厂为7%,汽车齿轮总厂为5%;汽车齿轮 一厂、汽车齿轮三厂和中国弹簧厂均为1%;合营企业均系外商投资,故不征城建税。 *3 自2002年6月起取消征收义务兵优待金和堤防费,并对河道维护费的征收率发生变 更,其中外商投资企业费率为0.50%,其他企业为1%。 四、控股子公司及合营企业 1、公司所控制或共同控制的境内外所有子公司、合营公司情况以及公司合并报表 的合并范围: 被投资单位全称 经营范围 注册资本 上海汽齿一厂 汽车零部件 8,190万元 上海汽齿二厂 汽车零部件 4,590万元 上海汽齿三厂 汽车零部件 3,968万元 上海汽齿四厂 汽车零部件 2000万元 上海中威弹簧有限公司 汽车零部件 84万美元 上海中星汽车悬架件有限公司 汽车零部件 250万美元 中国弹簧厂宝山分厂 汽车零部件 754.53万元 中国弹簧厂罗店分厂 汽车零部件 767.4万元 上海汽车制动系统有限公司 汽车零部件 3,242万美元 上海小糸车灯有限公司 汽车零部件 44亿日元 上海采埃孚转向机有限公司 汽车零部件 3110万美元 上海汇众汽车制造有限公司 汽车零部件、1 7,108.2万美元 重型车 上海万众汽车零部件有限公司 汽车零部件 2,540万美元 被投资单位全称 本公司投资额 本公司 是否合 是否按权益 持股比例 并 法核算 上海汽齿一厂 7,498.8万元 91.56% 是 是 上海汽齿二厂 3,533.9万元 77.01% 否 是 上海汽齿三厂 3,490.6万元 87.97% 是 是 上海汽齿四厂 1,035.0万元 50.64% 否 是 上海中威弹簧有限公司 510.58万 70% 否 是 上海中星汽车悬架件有限公司 1,211.57万元 75% 否 是 中国弹簧厂宝山分厂 472.6万元 60% 否 是 中国弹簧厂罗店分厂 544.6万元 55% 否 是 上海汽车制动系统有限公司 17,781.84万元 50% 是 是 上海小糸车灯有限公司 12,222.23万元 50% 是 是 上海采埃孚转向机有限公司 18,939.68万元 49% 是 是 上海汇众汽车制造有限公司 97,002.16万元 50% 是 是 上海万众汽车零部件有限公司 10,599.72万元 50% 是 是 注:以上子公司未纳入合并范围的原因系根据财政部财会二字(1996)2号《关于 合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,该部分子公司的资产总额、销售收入和当 期净利润中母公司所拥有的数额加总计算出来的比率均未超过母公司的10%,根据重要 性原则,未纳入合并范围。 2、合并范围变更 公司合并范围未发生变更。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金: 项目 年末余额 原币 汇率 人民币 现金 其中: 人民币 80,592.07 德国马克 美元 0.03 8.2773 0.25 欧元 1.84 8.6360 15.85 小计 80,608.17 银行存款 其中: 人民币 1,854,544,789.49 德国马克 - 美元 2,657,531.57 8.2773 21,997,185.99 日元 19,228,615.00 0.0690 1,327,447.44 欧元 1,075,999.03 8.6360 9,292,327.59 小计 1,887,161,750.51 其他货币资金 1,673,884.15 合计 1,888,916,242.83 项目 年初余额 原币 汇率 人民币 现金 其中: 人民币 32,437.94 德国马克 7,243.60 3.7679 27,293.14 美元 727.53 8.2766 6,021.44 欧元 小计 65,752.52 银行存款 其中: 人民币 2,266,667,201.38 德国马克 1,531,198.49 3.7679 5,769,402.79 美元 2,747,256.70 8.2766 22,737,944.96 日元 11,315,259.00 0.0630 712,917.90 欧元 565,861.77 7.3694 4,170,061.72 小计 2,300,057,528.75 其他货币资金 512,134.40 合计 2,300,635,415.67 2、短期投资: 投资金额 年末市价 项目 年末余额 年初余额 一、股权投资 117,743,448.60 105,001,302.00 其中:股票投资 117,743,448.60 105,001,302.00 115,955,509.60 二、债券投资 580,400,000.00 - 其中:国债投资 500,000,000.00 - 其他债券 80,400,000.00 - 三、其他投资 131,005,775.00 527,000,000.00 - 合计 829,149,223.60 632,001,302.00 - 跌价准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、股权投资 14,482,123.38 317,244.00 12,808,123.38 1,991,244.00 其中:股票投资14,482,123.38 317,244.00 12,808,123.38 1,991,244.00 二、债券投资 - - - - 其中:国债投资 - - - - 其他债券 - - - - 三、其他投资 - - - - 合计 14,482,123.38 317,244.00 12,808,123.38 1,991,244.00 短期投资年末选用的市价的来源为2002年12月31日证券交易所的证券收盘价。 已包含于短期投资项目中的1年内到期的委托贷款情况: 单位名称 年末本金余额 上海汽车创业投资有限公司 100,000,000.00 嘉定永胜五金厂 1,000,000.00 上海汽车齿轮二厂 14,000,000.00 上海汽车齿轮四厂 11,000,000.00 上海康迪汽车制动器有限公司 5,000,000.00 合计 131,000,000.00 以上投资变现不存在重大限制。 3、应收票据: 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 90,150,777.18 43,657,431.50 商业承兑汇票 107,144,149.84 93,632,057.39 合计 197,294,927.02 137,289,488.89 4、应收股利: 单位 性质和内容 上海通用汽车有限公司 被投资企业已宣告尚未发放的股利 上海易初通用机器有限公司 被投资企业已宣告尚未发放的股利 上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有限公司 被投资企业已宣告尚未发放的股利 锦江商旅汽车服务公司 被投资企业已宣告尚未发放的股利 上海中威弹簧有限公司 被投资企业已宣告尚未发放的股利 中国弹簧厂宝山分厂 被投资企业已宣告尚未发放的股利 轿行分厂 被投资企业已宣告尚未发放的股利 合计 单位 年末余额 上海通用汽车有限公司 201,777,888.50 上海易初通用机器有限公司 30,331,142.48 上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有限公司 5,000,000.00 锦江商旅汽车服务公司 2,885,735.00 上海中威弹簧有限公司 1,899,885.52 中国弹簧厂宝山分厂 191,029.65 轿行分厂 54,756.45 合计 242,140,437.60 5、应收帐款: 年末余额 占应收帐 坏帐准备计 帐龄 金额 款总额比 提比例(%) 坏帐准备 例(%) 1年以内 260,341,202.35 93.11 1.12 2,914,314.95 1~2年 3,602,015.52 1.29 9.64 347,396.80 2~3年 2,174,273.71 0.78 34.24 744,448.90 3年以上 13,488,396.71 4.82 50.08 6,754,361.35 合计 279,605,888.29 100.00 3.851 0,760,522.00 年初余额 占应收帐款 坏帐准备计 帐龄 金额 总额比例 提比例(%) 坏帐准备 (%) 1年以内 170,789,030.45 85.52 0.90 1,538,113.84 1~2年 3,753,526.52 1.88 11.48 430,953.41 2~3年 1,796,976.55 0.90 33.30 598,361.93 3年以上 23,372,419.55 11.70 78.06 18,245,300.92 合计 199,711,953.07 100.00 10.42 20,812,730.10 本帐户年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 应收帐款年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币119,381,375.85元, 占应收帐款总额的比例为42.70%。 6、其他应收款: 年末余额 占其他应 坏帐准备 帐龄 金额 收款总额 计提比例 坏帐准备 比例(%) (%) 1年以内 89,501,054.81 91.31 0.35 316,252.21 1~2年 4,859,674.27 4.96 8.47 411,709.74 2~3年 1,918,716.78 1.96 24.16 463,625.98 3年以上 1,736,758.82 1.77 58.00 1,007,441.53 合计 98,016,204.68 100.00 2.24 2,199,029.46 年初余额 占其他应 坏帐准备 帐龄 金额 收款总额计 提比例 坏帐准备 比例(%) (%) 1年以内 24,011,378.15 5.63 0.33 78,857.54 1~2年 399,097,854.91 93.64 0.05 195,821.96 2~3年 1,090,421.89 0.26 44.36 483,763.73 3年以上 1,991,646.52 0.47 90.33 1,799,027.48 合计 426,191,301.47 100.00 0.60 2,557,470.71 本帐户年末余额中持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位上海汽车工业(集团) 总公司的欠款为人民币50,337,487.53元,其明细情况在本附注八中披露。 7、预付货款: 年末余额 年初余额 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 (%) (%) 1年以内 76,370,197.93 97.72 85,916,097.40 98.88 1~2年 1,574,722.86 2.01 676,065.62 0.78 2~3年 135,649.50 0.17 182,786.86 0.21 3年以上 70,117.73 0.10 109,731.73 0.13 合计 78,150,688.02 100.00 86,884,681.61 100.00 本帐户期末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 帐龄在1年以上的预付帐款未收回的原因主要系未结算。 8、存货: 存货 类别 年末余额 年初余额 年初余额 原材料 304,635,630.48 289,886,663.59 25,155,567.92 在产品 132,561,079.91 135,137,677.90 1,598,631.80 产成品 289,660,609.71 171,280,064.17 14,733,619.09 合计 726,857,320.10 596,304,405.66 41,487,818.81 跌价准备 类别 本年计提 本年转回 年末余额 原材料 -13,318,677.55 11,836,890.37 在产品 726,630.64 2,325,262.44 产成品 -4,085,964.48 1,703,090.00 8,944,564.61 合计 -16,678,011.39 1,703,090.00 23,106,717.42 公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有:外购、自制、委托加工 、盘盈等。 上述存货年末余额中,没有用于债务担保的存货。 9、待摊费用: 类别 年末余额 年初余额 ①保险费 305,128.78 245,327.28 ②报刊订阅费 206,436.59 155,483.72 ③养路费 359,456.50 - ④房产税、车船税 323,763.70 - ⑤工模具费 3,732,579.66 745,487.23 ⑥其他 78,638.17 876,535.10 合计 5,006,003.40 2,022,833.33 10、长期投资: (1)明细项目如下: 金额 项目 年初余额 本年增加 长期股权投资(权益法) 3,252,770,584.61 761,327,707.74 其中:对子公司投资 141,659,748.21 -632,794.87 对合营企业投资 641,839,113.42 11,478,537.81 对联营企业投资 2,469,271,722.98 750,481,964.80 长期股权投资(成本法) 10,888,524.00 405,059,406.62 其中:股票投资 5,883,524.00 其他长期股权投资 5,005,000.00 405,059,406.62 长期债权投资 其中:国债投资 合计 3,263,659,108.61 1,166,387,114.36 金额 项目 本年减少 年末余额 长期股权投资(权益法) 457,209,465.13 3,556,888,827.22 其中:对子公司投资 65,948,238.80 75,078,714.54 对合营企业投资 66,639,013.33 586,678,637.90 对联营企业投资 324,622,213.00 2,895,131,474.78 长期股权投资(成本法) 415,947,930.62 其中:股票投资 5,883,524.00 其他长期股权投资 410,064,406.62 长期债权投资 其中:国债投资 合计 457,209,465.13 3,972,836,757.84 减值准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 长期股权投资(权益法) 其中:对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 长期股权投资(成本法)459,757.09 5,700,000.00 6,159,757.09 其中:股票投资 其他长期股权投资 459,757.09 5,700,000.00 6,159,757.09 长期债权投资 其中:国债投资 合计 459,757.09 5,700,000.00 6,159,757.09 (2)长期股权投资(权益法) ①长期股权投资(权益法): 被投资公司名称 与母公 投资期限 占被投资公司注 司关系 册资本的比例 (1) (2) (3) (4) 上海汽齿二厂 子公司 1998/01-2003/01 77.01 上海汽齿四厂 子公司 1998/01-2003/01 50.64 上海汽齿总厂溧 子公司 1998/01-2003/01 65.00 阳有限公司 中弹厂宝山分厂 子公司 1992/05-2001/05 60.00 中弹厂罗店分厂 子公司 1993/10-1999/12 55.00 上海中威弹簧有 子公司 1993/01-2023/01 70.00 限公司 上海中星汽车悬 子公司 1993/08-2023/08 75.00 架件有限公司 上海中旭弹簧有 合营企业 1995/12-2025/05 50.00 限公司 重庆小糸车灯有 合营企业 1998/01-2012/12 51.00 限公司 上海汇众萨克斯 合营企业 2000/03-2048/03 50.00 减振器有限公司 上海本特勒汇众 汽车零部件有限 合营企业 2002/01-2027/01 50.00 公司 上海通用汽车有 联营企业 1997/05-2027/05 20.00 限公司 上海蒂森克虏伯 汇众汽车零部件 联营企业 2000/11-2024/11 40.00 有限公司 上海汽车创业投 联营企业 2001/06-2011/06 40.00 资公司 大众汽车变速器 联营企业 2001/10-2026/10 20.00 (上海)有限公司 锦江商旅汽车服 联营企业 无约定期限 20.00 务公司 上海三和汽车橡 联营企业 1992/10-2002/10 20.00 塑件有限公司 上海易初通用机 联营企业 1990/05-2015/05 40.00 器有限公司 上海纳铁福传动 联营企业 1998/05-2013/05 35.00 轴有限公司 上海工业大学嘉 联营企业 1995/09-2008/09 49.10 定通用机械厂 轿行分厂 联营企业 2000/01-2002/12 27.42 上海汽车工业集 团财务有限责任 联营企业 2000/06-2047/01 40.00 公司 上海汽车信息产 联营企业 2000/05-2030/05 40.00 业投资有限公司 上海汇众经济发 联营企业 1997/03-2007/01 33.11 展有限公司 上海三立汇众汽 车零部件有限公 联营企业 2002/11-2027/11 40.00 司 小计 被投资公司名称 年初投资 本年投资成本增 成本余额 加净额 本年增减额 (1) (5) (6) (7) 上海汽齿二厂 35,339,436.01 -3,605,359.13 上海汽齿四厂 10,350,021.20 980,191.77 上海汽齿总厂溧 26,551,084.44 -26,551,084.44 -1,486,838.15 阳有限公司 中弹厂宝山分厂 4,726,028.84 -431,293.71 中弹厂罗店分厂 5,445,567.03 1,695,248.11 上海中威弹簧有 5,105,783.26 -1,176,809.00 限公司 上海中星汽车悬 12,115,727.56 352,123.04 架件有限公司 上海中旭弹簧有 28,972,042.29 1,347,128.25 限公司 重庆小糸车灯有 2,150,000.00 40,000.00 -81,341.50 限公司 上海汇众萨克斯 16,558,440.00 7,937,733.61 减振器有限公司 上海本特勒汇众 汽车零部件有限 - 4,635,208.00 -2,400,190.55 公司 上海通用汽车有 1,299,877,337.68 586,303,564.34 限公司 上海蒂森克虏伯 汇众汽车零部件 4,138,400.00 4,138,550.00 7,556,359.72 有限公司 上海汽车创业投 20,000,000.00 2,538,803.49 资公司 大众汽车变速器 26,486,720.00 26,487,040.00 -24,100,237.82 (上海)有限公司 锦江商旅汽车服 20,020,020.02 3,442,043.28 务公司 上海三和汽车橡 1,852,622.00 104,470.75 塑件有限公司 上海易初通用机 96,452,521.33 37,324,336.21 器有限公司 上海纳铁福传动 110,620,615.63 10,097,500.00 51,558,619.85 轴有限公司 上海工业大学嘉 2,357,801.69 863,918.26 定通用机械厂 轿行分厂 544,220.02 64,419.36 上海汽车工业集 团财务有限责任 466,744,528.35 38,340,077.36 公司 上海汽车信息产 40,000,000.00 业投资有限公司 389,600.43 上海汇众经济发 6,785,211.33 706,799.18 展有限公司 上海三立汇众汽 车零部件有限公? - 5,793,900.00 - 司 小计 2,243,194,128.68 24,641,113.56 708,223,367.15 损益调整额 被投资公司名称 分得现金红利额 累计增减额 本年增加额 (1) (8) (9) (10) 上海汽齿二厂 -6,206,763.06 上海汽齿四厂 471,439.04 -1,462,048.58 上海汽齿总厂溧 0.00 阳有限公司 中弹厂宝山分厂 -229,125.83 中弹厂罗店分厂 3,890,728.11 1,647,169.32 上海中威弹簧有 -1,163,172.39 限公司 上海中星汽车悬 5,107,891.66 架件有限公司 上海中旭弹簧有 -5,579,150.14 限公司 重庆小糸车灯有 -108,797.32 限公司 上海汇众萨克斯 6,653,488.25 减振器有限公司 上海本特勒汇众 汽车零部件有限 -2,400,190.55 公司 上海通用汽车有 201,777,888.50 513,308,272.63 限公司 上海蒂森克虏伯 汇众汽车零部件 5,000,000.00 7,325,647.25 有限公司 上海汽车创业投 340,415.24 2,598,876.78 资公司 大众汽车变速器 -24,100,237.82 (上海)有限公司 锦江商旅汽车服 2,885,735.00 556,308.28 务公司 上海三和汽车橡 91,816.82 412,440.72 塑件有限公司 上海易初通用机 43,330,203.55 76,247,148.74 器有限公司 上海纳铁福传动 34,123,985.00 147,810,117.49 3,146.14 轴有限公司 上海工业大学嘉 657,808.97 3,575,553.69 定通用机械厂 轿行分厂 54,756.45 9,662.91 上海汽车工业集 团财务有限责任 38,641,584.06 64,853,663.54 公司 上海汽车信息产 493,796.22 业投资有限公司 上海汇众经济发 1,592,156.46 展有限公司 上海三立汇众汽 车零部件有限公 - - - 司 小计 331,266,360.74 790,942,708.25 3,146.14 被投资公司名称 投资准备 年末余额 累计增加额 (1) (11) (12)=(5)+(6)+(9)+(11) 上海汽齿二厂 1,796,515.44 30,929,188.39 上海汽齿四厂 896,718.86 9,784,691.48 上海汽齿总厂溧 0.00 0.00 阳有限公司 中弹厂宝山分厂 4,496,903.01 中弹厂罗店分厂 7,092,736.35 上海中威弹簧有 3,942,610.87 限公司 上海中星汽车悬 17,223,619.22 架件有限公司 上海中旭弹簧有 2,254.89 23,395,147.04 限公司 重庆小糸车灯有 2,081,202.68 限公司 上海汇众萨克斯 23,211,928.25 减振器有限公司 上海本特勒汇众 汽车零部件有限 2,235,017.45 公司 上海通用汽车有 1,813,185,610.31 限公司 上海蒂森克虏伯 汇众汽车零部件 15,602,597.25 有限公司 上海汽车创业投 22,598,876.78 资公司 大众汽车变速器 28,873,522.18 (上海)有限公司 锦江商旅汽车服 20,576,328.30 务公司 上海三和汽车橡 2,265,062.72 塑件有限公司 上海易初通用机 3,095,393.93 175,795,064.00 器有限公司 上海纳铁福传动 30,370.69 268,558,603.81 轴有限公司 上海工业大学嘉 5,933,355.38 定通用机械厂 轿行分厂 553,882.93 上海汽车工业集 团财务有限责任 531,598,191.89 公司 上海汽车信息产 40,493,796.22 业投资有限公司 上海汇众经济发 466,405.63 8,843,773.42 展有限公司 上海三立汇众汽 车零部件有限公 - 5,793,900.00 司 小计 6,287,659.44 3,065,065,609.93 以上投资变现不存在重大限制。 ②股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 形成原因 a.合并价差 上海汽车齿轮一厂 9,378,858.66 评估升值 上海汽车齿轮三厂 11,300,282.18 评估升值 上海汽车制动系统有限公司 6,129,037.43 溢价收购 上海小糸车灯有限公司 15,300,947.89 溢价收购 上海采埃孚转向机有限公司 24,821,241.81 溢价收购 上海汇众汽车制造有限公司 619,044,027.98 配股转入 上海万众汽车零部件有限公司 -78,876.97 配股转入 合并价差小计 b.非合并范围的股权投资差额 上海通用汽车有限公司 -127,315,686.57 成本法改为权益法 中弹厂罗店分厂 937,180.43 溢价收购 中弹厂宝山分厂 -27,598.81 溢价收购 上海汽齿二厂 27,418,365.03 评估升值 上海汽齿四厂 3,424,897.56 评估升值 上海中威弹簧有限公司 353,637.58 溢价收购 上海中星汽车悬架件有限公司 3,217,930.42 溢价收购 上海汽齿总厂溧阳有限公司 4,087.16 评估升值 上海三和汽车橡塑件有限公司 3,452,495.54 评估升值 上海中旭弹簧有限公司 1,173,754.88 溢价收购 上海易初通用机器有限公司 20,768,568.31 溢价收购 上海纳铁福传动轴有限公司 27,805,757.33 溢价收购 上海汽车工业集团财务有限责任公 35,658,959.47 溢价收购 司 上海三立汇众汽车零部件有限公司 -1,130,945.75 溢价收购 非合并范围的股权投资差额小计 合计(a+b) 被投资单位名称 摊销期限 本年转出 本年摊销额 a.合并价差 上海汽车齿轮一厂 10年 5,626,891.76* 上海汽车齿轮三厂 10年 6,780,018.85* 上海汽车制动系统有限公司 10年 612,903.76 上海小糸车灯有限公司 10年 1,530,094.80 上海采埃孚转向机有限公司 10年 2,482,124.20 上海汇众汽车制造有限公司 10年 61,904,402.80 上海万众汽车零部件有限公司 10年 -7,887.72 合并价差小计 78,928,548.45 b.非合并范围的股权投资差额 上海通用汽车有限公司 10年 -12,731,568.66 中弹厂罗店分厂 10年 562,308.27* 中弹厂宝山分厂 10年 -16,559.29* 上海汽齿二厂 10年 16,451,019.03* 上海汽齿四厂 10年 2,054,938.52* 上海中威弹簧有限公司 10年 212,182.54* 上海中星汽车悬架件有限公司 10年 321,793.04 上海汽齿总厂溧阳有限公司 10年 2,136.99 315.30 上海三和汽车橡塑件有限公司 10年 2,071,497.36* 上海中旭弹簧有限公司 10年 117,375.49 上海易初通用机器有限公司 10年 2,076,856.84 上海纳铁福传动轴有限公司 10年 2,780,575.76 上海汽车工业集团财务有限责任 10年 3,565,895.94 司 上海三立汇众汽车零部件有限 25年 -45,237.83 公司? 非合并范围的股权投资差额小计 2,136.99 17,421,392.31 合计(a+b) 2,136.99 96,349,940.76 被投资单位名称 年末摊余金额 a.合并价差 上海汽车齿轮一厂 - 上海汽车齿轮三厂 - 上海汽车制动系统有限公司 3,932,798.95 上海小糸车灯有限公司 9,818,108.23 上海采埃孚转向机有限公司 15,926,963.49 上海汇众汽车制造有限公司 505,552,622.84 上海万众汽车零部件有限公司 -64,028.42 合并价差小计 535,166,465.09 b.非合并范围的股权投资差额 上海通用汽车有限公司 -95,486,764.90 中弹厂罗店分厂 - 中弹厂宝山分厂 - 上海汽齿二厂 - 上海汽齿四厂 - 上海中威弹簧有限公司 - 上海中星汽车悬架件有限公司 1,608,965.22 上海汽齿总厂溧阳有限公司 - 上海三和汽车橡塑件有限公司 - 上海中旭弹簧有限公司 588,877.39 上海易初通用机器有限公司 10,384,284.17 上海纳铁福传动轴有限公司 13,902,878.64 上海汽车工业集团财务有限责任 公司 26,744,219.60 上海三立汇众汽车零部件有限 -1,085,707.92 公司 非合并范围的股权投资差额小计 -43,343,247.80 合计(a+b) 491,823,217.29 * 公司拟出售该等子公司,故将股权投资差额摊余金额于本期全部摊销完毕。 ①+②长期股权投资(权益法) 总计:3,556,888,827. 22元 (3)长期股权投资(成本法): ①股票投资: 被投资公司名称 股份性质 股数 投资金额 渤海物流 法人股 2,340,000 5,733,524.00 钢管股份 法人股 41,250 150,000.00 小计 5,883,524.00 ①其他长期股权投资(成本法): 被投资公司 投资期限 投资金额 名称 上海汽齿总厂溧阳有限公司 9,059,406.62 上海汇众汽车制造有限公司技术学校 无期限 5,000.00 校办厂 上海巨龙三禾信息科技股份有限公司 无期限 5,000,000.00 南方证券有限责任公司 无期限 396,000,000.00 小计 410,064,406.62 被投资公司 占被投资单位注 减值准备 名称 册资本的比例 年初余额 上海汽齿总厂溧阳有限公司 19.90% 5,700,000.00 上海汇众汽车制造有限公司技术学校 校办厂 12.56% 上海巨龙三禾信息科技股份有限公司 459,757.09 11.44% 南方证券有限责任公司 - 小计 459,757.09 被投资公司 减值准备 减值准备 减值准备 名称 本年计提额 本年转回额 年末余额 上海汽齿总厂溧阳有限公司 5,700,000.00 5,700,000.00 上海汇众汽车制造有限公司技学  校办厂 上海巨龙三禾信息科技股份有限 公司? 459,757.09 南方证券有限责任公司 ? - - 小计 5,700,000.00 6,159,757.09 累计投资期末余额占期末净资产的比例为32.43%。 11、固定资产及累计折旧: 固定资产分类 年初数 本年增加 (1)固定资产原值 房屋建筑物 878,443,286.91 33,466,613.39 通用(机械)设备 2,387,188,448.72 622,694,888.19 专用(电子)设备 291,709,293.63 83,188,943.40 运输设备 51,932,298.09 11,908,439.92 其他设备 180,928,111.22 101,766,298.43 合计 3,790,201,438.57 853,025,183.33 (2)累计折旧 房屋建筑物 199,901,128.61 34,551,312.78 通用(机械)设备 1,286,732,391.24 224,779,949.12 专用(电子)设备 194,065,926.24 36,453,887.17 运输设备 35,403,090.64 10,879,437.15 其他设备 86,574,883.32 25,375,768.93 合计 1,802,677,420.05 332,040,355.15 (3)净值 房屋建筑物 678,542,158.30 通用(机械)设备 1,100,456,057.48 专用(电子)设备 97,643,367.39 运输设备 16,529,207.45 其他设备 94,353,227.90 合计 1,987,524,018.52 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 2,286,679.14 235,308.90 通用(机械)设备 143,137,304.26 2,984,514.06 专用(电子)设备 2,102,853.64 1,934,285.18 运输设备 292,018.23 71,194.65 其他设备 202,957.45 -19,136.75 合计 148,021,812.72 5,206,166.04 (5)固定资产净额 房屋建筑物 676,255,479.16 通用(机械)设备 957,588,141.81 专用(电子)设备 95,541,223.07 运输设备 15,967,800.63 其他设备 94,149,561.13 合计 1,839,502,205.80 固定资产分类 本年减少 年末数 (1)固定资产原值 房屋建筑物 10,167,195.53 901,742,704.77 通用(机械)设备 332,073,260.73 2,677,810,076.18 专用(电子)设备 37,069,603.99 337,828,633.04 运输设备 8,915,078.89 54,925,659.12 其他设备 74,828,098.28 207,866,311.37 合计 463,053,237.42 4,180,173,384.48 (2)累计折旧 房屋建筑物 2,250,201.50 232,202,239.89 通用(机械)设备 120,611,051.24 1,390,901,289.12 专用(电子)设备 25,918,435.27 204,601,378.14 运输设备 6,397,473.97 39,885,053.82 其他设备 2,645,888.50 109,304,763.75 合计 157,823,050.48 1,976,894,724.72 (3)净值 房屋建筑物 669,540,464.88 通用(机械)设备 1,286,908,787.06 专用(电子)设备 133,227,254.90 运输设备 15,040,605.30 其他设备 98,561,547.62 合计 2,203,278,659.76 (4)固定资产减值准备 房屋建筑物 - 2,521,988.04 通用(机械)设备 8,311,942.03 137,809,876.29 专用(电子)设备 28,299.08 4,008,839.74 运输设备 225,821.71 137,391.17 其他设备 17,025.63 166,795.07 合计 8,583,088.45 144,644,890.31 (5)固定资产净额 房屋建筑物 667,018,476.84 通用(机械)设备 1,149,098,910.77 专用(电子)设备 129,218,415.16 运输设备 14,903,214.13 其他设备 98,394,752.55 合计 2,058,633,769.45 12、在建工程: 其中主要为: 工程名称 年初数 金额 其中:利息资本化数 中高级轿车前轮制动钳 15,402,895.90 566,226.22 配套系统项目 上海通用经济型轿车变 154,000,178.17 2,594,384.61 速箱零部件及总成技改 项目 别克轿车自动变速箱四 124,809,924.98 5,964,153.49 个分总成项目 MQ200配套技改项目 410,000.00 - 异型截面改造项目 21,713,747.99 267,606.91 桑车330项目 17,392,238.67 168,052.50 工程名称 本年增加 金额 其中:利息资本化数 中高级轿车前轮制动钳 95,473,372.90 6,645,423.83 配套系统项目 上海通用经济型轿车变 25,824,067.41 - 速箱零部件及总成技改 项目 别克轿车自动变速箱四 20,772,140.90 1,218,574.50 个分总成项目 MQ200配套技改项目 6,227,325.53 - 异型截面改造项目 4,645,472.51 692,286.38 桑车330项目 17,854,863.38 687,998.15 工程名称 本年转入固定资产 金额 其中:利息资本化数 中高级轿车前轮制动钳 50,441,695.68 配套系统项目 上海通用经济型轿车变 179,754,245.58 2,594,384.61 速箱零部件及总成技改 项目 别克轿车自动变速箱四 145,582,065.88 7,182,727.99 个分总成项目 MQ200配套技改项目 - 异型截面改造项目 555,000.00 桑车330项目 8,973,600.00 工程名称 其他减少 金额 其中:利息资本化数 中高级轿车前轮制动钳 - 配套系统项目 上海通用经济型轿车变 70,000.00 速箱零部件及总成技改 项目 别克轿车自动变速箱四 - 个分总成项目 MQ200配套技改项目 - 异型截面改造项目 2,000.00 桑车330项目 年末数 工程名称 金额 其中:利息资本 预算数 中高级轿车前轮制动钳 化数 配套系统项目 60,434,573.12 7,211,650.05 99,235,000.00 上海通用经济型轿车变 速箱零部件及总成技改 项目 别克轿车自动变速箱四 个分总成项目 MQ200配套技改项目 6,637,325.53 13,600,000.00 异型截面改造项目 25,802,220.50 959,893.29 28,740,000.00 桑车330项目 26,273,502.05 856,050.65 51,000,000.00 工程投入 工程名称 资金来源 占预算总数比例 中高级轿车前轮制动钳 配套系统项目 上海通用经济型轿车变 速箱零部件及总成技改 项目 别克轿车自动变速箱四 贷款 84.09% 个分总成项目 贷款及配股资金 MQ200配套技改项目 贷款及配股资金 异型截面改造项目 自有资金 48.80% 桑车330项目 贷款 95% 年末数 贷款 70.27% 13、无形资产: 种类 原始金额 年初数 本年增加 场地使用权 50,542,961.46 37,172,236.11 8,369,685.05 专有技术、商标、 27,958,341.40 9,225,559.53 5,953,425.93 技术许可费 合计 78,501,302.86 46,397,795.64 14,323,110.98 种类 本年摊销 本年转出 场地使用权 3,269,681.59 2,187,159.57 专有技术、商标、 8,102,301.36 - 技术许可费 合计 11,371,982.95 2,187,159.57 种类 年末数 剩余年限 场地使用权 40,085,080.00 2~12 2~12年 专有技术、商标、 7,076,684.10 3~5年 技术许可费 合计 47,161,764.10 各项无形资产预计可收回金额不低于其账面价值,未计提减值准备。 14、长期待摊费用: 种类 年初数 本年增加 本年摊销 238,016.32 - 238,016.32 土地使用费 进口模具 7,372,484.52 5,198,979.63 7,655,808.03 专用模具 33,061,010.16 13,489,761.67 15,362,767.89 683,160.13 - 其他 180,420.66 合计 41,354,671.13 18,688,741.30 23,437,012.90 种类 本年转出 年末数 剩余年限 - - 土地使用费 进口模具 480,722.72 4,434,933.40 1~2年 - 专用模具 31,188,003.94 1~2年 - 13年 其他 502,739.47 合计 480,722.72 36,125,676.81 15、短期借款: 借款类别 年末数 年初数 信用 - 175,000,000.00 担保 16,500,000.00 16,500,000.00 合计 16,500,000.00 191,500,000.00 16、应付票据: 2002年12月31日余额为人民币14,595,135.62元,均为商业承兑汇票,其中无应付 给持本公司5%(含5%)以上股份的股东的票据。 17、应付帐款: 2002年12月31日余额为人民币513,106,089.98元,其中无应付给持本公司5%(含5% )以上股份的股东单位的款项。 18、预收货款: 2002年12月31日余额为人民币14,583,041.61元,其中无预收持本公司5%(含5%) 以上股份的股东单位的款项。 19、应付股利: 项目 年末余额 未付原因 应付普通股股利 907,199,748.00 2002年预分配方案 合营公司应付其他股东股利 143,177,784.52 尚未支付 合计 1,050,377,532.52 20、应交税金: 税种 年末欠(溢)交额 年初欠(溢)交额 所得税 18,186,228.51 12,855,666.89 增值税 579,271.91 9,122,942.09 营业税 421,742.58 285,444.57 城建税 82,865.58 98,417.02 个人所得税 5,625,835.27 920,546.70 车船使用税 19,183.18 - 合计 24,915,127.03 23,283,017.27 21、其他应交款 费种 年末欠(溢)交额 年初欠(溢)交额 教育费附加 210,265.27 241,485.78 堤防费 18,976.54 5,928.43 义优金 150,779.39 62,253.94 河道管理费 3,484.44 1,868.80 农村养老统筹 347,763.50 85,381.00 上级管理费 241,660.19 253,447.18 以工补农 579,966.26 615,864.44 其他 801,209.04 - 小计 2,354,104.63 1,266,229.57 22、其他应付款: 2002年12月31日余额为人民币92,288,268.23元,其中应付给持本公司5%(含5%) 以上股份的股东单位上海汽车(工业)集团总公司的款项为人民币5,000,000.00元,其 明细情况在本附注八中披露。 23、预提费用: 费用类别 年末数 年初数 结存原因 固定资产大修理支出 6,872,543.69 9,762,755.11 尚未支付 技术开发费 140,477,898.76 65,498,298.19 尚未支付 技术服务费 4,382,567.52 9,188,513.81 尚未支付 价格风险金 42,423,796.94 16,338,347.40 尚未支付 三包损失费 21,140,622.42 29,253,991.87 尚未支付 其他 1,028,924.62 800,307.12 尚未支付 合计 216,326,353.95 130,842,213.50 24、预计负债 2002年12月31日余额为人民币4,474,178.41元,系预计的产品质量保证金。 25、一年内到期的长期负债: 2002年12月31日余额为人民币5,049,720.42元,系担保借款。 26、长期借款: 借款类别 年末数 年初数 担保 105,300,000.00 205,185,000.00 信用 19,490,000.00 22,990,000.00 合计 124,790,000.00 228,175,000.00 27、专项应付款: 2002年12月31日余额为人民币17,665,000.00元,系国家重点技术改造项目中央补 助款。 28、递延税款贷项 2002年12月31日余额为人民币19,042,752.25元,主要系改制为股份有限公司时资 产评估增值部分应缴纳的所得税。期初余额为人民币22,849,798.91元,本期转入应交 税金-应交所得税为3,807,046.66元。 29、股本: 2002年12月31日余额为人民币2,519,999,300.00元,每股面值1元,本期未发生变 化,其股本结构为:(股票种类:普通股A股) 年初数 比例 本次变动增减 (+、-) 一、尚未流通部分 1.发起人股份 1,763,999,510.00 70% (1)国家拥有股份 1,763,999,510.00 70% (2)境内法人持有股份 (3)外资法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股合计 1,763,999,510.00 70% 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 755,999,790.00 30% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 755,999,790.00 30% 三、股份总额 2,519,999,300.00 100% 年末数 比例 一、尚未流通部分 1.发起人股份 1,763,999,510.00 70% (1)国家拥有股份 1,763,999,510.00 70% (2)境内法人持有股份 (3)外资法人持有股份 (4)其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股合计 1,763,999,510.00 70% 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 755,999,790.00 30% 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 755,999,790.00 30% 三、股份总额 2,519,999,300.00 100% 30、资本公 积: 项目 年初余额 本年增加 股本溢价 4,715,257,609.48 股权投资准备 3,266,898.17 9,023,646.14 其他资本公积 197,288,672.65 - 合计 4,915,813,180.30 9,023,646.14 项目 本年减少 年末余额 股本溢价 4,715,257,609.48 股权投资准备 12,290,544.31 其他资本公积 197,288,672.65 合计 4,924,836,826.44 本年资本公积增加系因被投资单位增加资本公积而相应增加的股权投资准备。 31、盈余公积: 项目 年初数 本年增加 法定盈余公积 264,956,474.01 104,320,141.01 公益金 214,711,468.32 104,320,141.01 任意盈余公积 93,641,241.94 24,403,706.22 合计 573,309,184.27 233,043,988.24 项目 本年减少 年末数 法定盈余公积 369,276,615.02 公益金 319,031,609.33 任意盈余公积 118,044,948.16 合计 806,353,172.51 32、未分配利润: 2002年度 ①2002年年报所披露的年末未分配利润 89,508,608.29 ②2002年对年初未分配利润的调整数 28,283,877.72 ③调整后2002年年初未分配利润额 117,792,486.01 ④加:2002年1~12月份合并净利润 1,070,440,385.82 ⑤减:提取法定盈余公积金(母公司) 104,320,141.01 提取法定公益金(母公司) 104,320,141.01 子公司提取任意盈余公积属母公司份额 24,403,706.22 外商投资子公司提取的奖福基金 23,887,038.37 ⑥减:预分2002年现金股利 907,199,748.00 ⑦2002年12月31日未分配利润余额 24,102,097.22 注:年初未分配利润变动项目的说明: 项目 金额 上年度所得税清算 -3,033,443.18 上述调整影响盈余公积金额 606,688.64 根据2001年度股东大会决议批准以公益金冲 30,710,632.26 销2001年1月1日住房周转金余额 调整合并年初未分配利润合计 28,283,877.72 33、主营业务收入和主营业务成本: (1)业务分部报表 行业种类 营业收入 2002年度 2001年度 汽车制造业 5,113,749,181.44 3,930,798,948.27 公司内行业间 -344,509,517.74 -225,564,780.15 相互抵减 合计 4,769,239,663.70 3,705,234,168.12 行业种类 营业成本 2002年度 2001年度 汽车制造业 3,964,275,330.82 2,965,683,241.13 公司内行业间 -344,509,517.74 -222,938,867.05 相互抵减 合计 3,619,765,813.08 2,742,744,374.08 行业种类 营业毛利 2002年度 2001年度 汽车制造业 1,149,473,850.62 965,115,707.14 公司内行业间 - -2,625,913.10 相互抵减 合计 1,149,473,850.62 962,489,794.04 (2)地区分部报表 营业收入 营业成本 地区 2002年度 2001年度 2002年度 上海 4,769,239,663.70 3,705,234,168.12 3,619,765,813.08 营业成本 营业毛利 地区 2001年度 2002年度 2001年度 上海 2,742,744,374.08 1,149,473,850.62 962,489,794.04 本年度公司向前五名客户销售的收入总额为4,049,514,400.12元,占公司全部销售 收入的比例是84.53%。 34、主营业务税金及附加: 税费种类 2002年度 2001年度 城市维护建设税 3,252,135.20 2,937,657.92 教育费附加 4,908,953.21 4,182,307.38 营业税 2,178.00 - 其他 - 6,458.56 合计 8,163,266.41 7,126,423.86 35、财务费用: 费用项目 2002年度 2001年度 ①利息支出 17,711,002.97 59,556,249.57 减:利息收入 18,377,700.36 16,203,309.00 ②汇兑损失 1,174,745.56 2,475,234.04 减:汇兑收益 2,934,159.72 3,505,072.02 ③其他 273,919.57 -1,611,778.36 合计 -2,152,191.98 40,711,324.23 36、投资收益: 项目 本年发生额 上年发生额 股票投资收益 32,733,961.93 37,227,879.75 债权投资收益 51,636,388.60 61,325,678.62 在按权益法核算的被投资公司的净 711,263,309.36 387,035,465.42 损益中所占的份额 股权投资差额摊销 -96,349,940.76 -57,974,337.31 短期投资跌价准备 12,490,879.38 -14,482,123.38 长期投资减值准备 -5,700,000.00 -459,757.09 其他投资收益 11,249,762.51 76,760,148.43 处置股权投资收益 -2,283,757.01 - 合计 715,040,604.01 489,432,954.44 投资收益汇回不存在重大限制。 37、收到的其他与经营活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下: 项目名称 本年度发生额 利息收入 18,377,664.79 租赁收入 9,641,540.33 38、支付的其他与经营活动有关的现金支出: 系支付的与管理费用、营业费用有关的现金。 39、收到的其他与投资活动有关的现金: 其中价值较大的项目情况如下: 项目名称 本年度发生额 到期收回委托贷款 879,000,000.00 40、支付的其他与投资活动有关的现金支出: 其中价值较大的项目情况如下: 项目名称 本年度发生额 支付的委托贷款 888,000,000.00 41、收到其他与筹资活动有关的现金 主要系收到的专项补贴款。 六、母公司报表主要项目注释 1、应收帐款: 年末数 占应收帐 坏帐准备 帐龄 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备 例(%) (%) 1年以内 83,068,004.07 87.16 1.68 1,394,682.93 1~2年 1,577,276.87 1.65 15.61 246,159.86 2~3年 1,001,735.16 1.05 50.74 508,262.28 3年以上 9,661,613.24 10.14 53.79 5,197,107.50 合计 95,308,629.34 100.00 7.71 7,346,212.57 年初数 占应收帐款 坏帐准备计 帐龄 金额 总额比例 提比例(%) 坏帐准备 (%) 1年以内 56,936,634.90 82.69 0.48 274,628.21 1~2年 1,196,347.70 1.74 8.12 97,196.62 2~3年 547,542.31 0.79 20.00 109,508.46 3年以上 10,177,802.53 14.78 58.44 5,948,101.83 合计 68,858,327.44 100.00 9.34 6,429,435.12 本帐户年末余额中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。 本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为40,552,493.80元,占应收帐 款总额的比例为42.55%。 2、其他应收款: 年末数 占其他应 坏帐准备 帐龄 金额 收款总额计 提比例 坏帐准备 比例(%) (%) 1年以内 79,783,696.01 93.15 0.23 180,375.74 1~2年 3,631,937.47 4.24 6.43 233,612.98 2~3年 664,621.34 0.78 22.46 149,282.02 3年以上 1,567,128.18 1.83 29.98 469,838.58 合计 85,647,383.00 100.00 1.21 1,033,109.32 年初数 占其他应 坏帐准备 帐龄 金额 收款总额 计提比例 坏帐准备 比例(%) (%) 1年以内 11,119,951.04 2.72 0.21 23,801.30 1~2年 397,433,825.21 97.07 0.02 82,770.20 2~3年 61,176.17 0.01 24.08 14,732.97 3年以上 812,981.98 0.20 72.16 586,650.99 合计 409,427,934.40 100.00 0.17 707,955.46 本科目余额中,持本公司5%以上(含5%)股份的主要股东上海汽车(工业)集团总 公司欠款为人民币50,337,487.53元。 3、长期投资: (1)明细项目如下: 金额 项目 年初余额 本年增加 长期股权投资(权益法) 5,065,443,106.60 1,024,258,322.70 其中:对子公司投资 232,153,397.84 2,021,513.14 对合营企业投资 2,387,334,113.66 289,747,845.53 对联营企业投资 2,445,955,595.10 732,488,964.03 长期股权投资(成本法) 10,733,524.00 405,059,406.62 其中:股票投资 5,733,524.00 其他长期股权投资 5,000,000.00 405,059,406.62 长期债权投资 其中:国债投资 合计 5,076,176,630.60 1,429,317,729.32 项目 本年减少 年末余额 长期股权投资(权益法) 672,864,551.30 5,416,836,878.00 其中:对子公司投资 65,948,238.80 168,226,672.18 对合营企业投资 287,961,427.09 2,389,120,532.10 对联营企业投资 318,954,885.41 2,859,489,673.72 长期股权投资(成本法) - 415,792,930.62 其中:股票投资 - 5,733,524.00 其他长期股权投资 - 410,059,406.62 长期债权投资 其中:国债投资 合计 672,864,551.30 5,832,629,808.62 减值准备 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 长期股权投资(权益法) 其中:对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 长期股权投资(成本法)459,757.09 5,700,000.00 6,159,757.09 其中:股票投资 其他长期股权投资 459,757.09 5,700,000.00 6,159,757.09 长期债权投资 其中:国债投资 合计 459,757.09 5,700,000.00 6,159,757.09 (2)长期股权投资(权益法) ①长期股权投资(权益法): 被投资 与母公司 投资 占被投资 公司名称 关系(2)* 期限(3) 公司注册 (1) 资本的比 例(4) 上海汽齿一厂 子公司 1998/01-2003/01 91.56 上海汽齿二厂 子公司 1998/01-2003/01 77.01 上海汽齿三厂 子公司 1998/01-2003/01 87.97 上海汽齿四厂 子公司 1998/01-2003/01 50.64 中国弹簧厂宝山 子公司 1992/05-2001/05 60.00 分厂 中国弹簧厂罗店 子公司 1993/10-1999/12 55.00 分厂 上海中威弹簧有 子公司 1993/01-2023/01 70.00 限公司 上海中星汽车悬 子公司 1993/08-2023/08 75.00 架件有限公司 上海汽齿五厂 子公司 1998/01-2003/01 40.00 上海汽车制动系 合营企业 1998/08-2044/07 50.00 统有限公司 上海小糸车灯有 合营企业 1989/02-2014/02 50.00 限公司 上海采埃孚转向 合营企业 无期限 49.00 机有限公司 上海汇众汽车制 合营企业 1996/11-2026/11 50.00 造有限公司 上海万众汽车零 合营企业 1999/2-2027/2 50.00 部件有限公司 上海中旭弹簧有 合营企业 1995/12-2025/05 50.00 限公司 上海易初通用机 联营企业 1990/05-2015/05 40.00 器有限公司 上海纳铁福传动 联营企业 1998/05-2013/05 35.00 轴有限公司 上海汽车工业集 团财务有限责任 联营企业 2000/06-2047/01 40.00 公司 上海汽车信息产 联营企业 2000/05-2030/05 40.00 业投资有限公司 上海通用汽车有 联营企业 1997/05-2027/05 20.00 限公司 锦江商旅汽车服 联营企业 无约定期限 20.00 务公司 上海汽车创业投 联营企业 2001/6-2011/6 40.00 资公司 大众汽车变速器 联营企业 2001/10-2026/10 20.00 公司 上海三和汽车橡 联营企业 1992/10-2002/10 20.00 塑件有限公司 合计 年初投资成本余额 本年投资 被投资 (5) 成本增加净额(6) 公司名称 (1) 74,988,244.82 0.00 上海汽齿一厂 35,339,436.01 0.00 上海汽齿二厂 34,906,406.17 0.00 上海汽齿三厂 10,350,021.20 0.00 上海汽齿四厂 中国弹簧厂宝山 4,726,028.84 0.00 分厂 中国弹簧厂罗店 5,445,567.03 0.00 分厂 上海中威弹簧有 5,105,783.26 0.00 限公司 上海中星汽车悬 12,115,727.56 0.00 架件有限公司 26,551,084.44 -26,551,084.44 上海汽齿五厂 上海汽车制动系 177,818,402.74 0.00 统有限公司 上海小糸车灯有 122,223,107.10 25,000,000.00 限公司 上海采埃孚转向 189,396,834.95 0.00 机有限公司 上海汇众汽车制 970,021,579.58 0.00 造有限公司 上海万众汽车零 105,997,213.97 0.00 部件有限公司 上海中旭弹簧有 28,972,042.29 限公司 上海易初通用机 96,452,521.33 0.00 器有限公司 上海纳铁福传动 110,620,615.63 10,097,500.00 轴有限公司 上海汽车工业集 466,744,528.35 0.00 团财务有限责任 公司 上海汽车信息产 40,000,000.00 0.00 业投资有限公司 上海通用汽车有 1,299,877,337.68 0.00 限公司 锦江商旅汽车服 20,020,020.02 0.00 务公司 上海汽车创业投 20,000,000.00 0.00 资公司 大众汽车变速器 26,486,720.00 26,487,040.00 公司 上海三和汽车橡 1,852,622.00 0.00 塑件有限公司 3,886,011,844.97 35,033,455.56 合计 损益调整额 被投资 公司名称 (1) 本年增减额(7) 分得现金红利额(8) 上海汽齿一厂 1,127,091.70 0.00 上海汽齿二厂 -3,605,359.13 0.00 上海汽齿三厂 1,527,216.31 0.00 上海汽齿四厂 980,191.77 471,439.04 中国弹簧厂宝山 -431,293.71 0.00 分厂 中国弹簧厂罗店 1,695,248.11 3,890,728.11 分厂 上海中威弹簧有 -1,176,809.00 0.00 限公司 上海中星汽车悬 352,123.04 0.00 架件有限公司 上海汽齿五厂 -1,486,838.15 上海汽车制动系 40,206,809.82 20,000,000.00 统有限公司 上海小糸车灯有 28,432,071.23 43,000,000.00 限公司 上海采埃孚转向 80,557,272.30 44,148,221.14 机有限公司 上海汇众汽车制 103,152,133.35 114,174,192.62 造有限公司 上海万众汽车零 2,031,930.58 0.00 部件有限公司 上海中旭弹簧有 1,347,128.25 0.00 限公司 上海易初通用机 37,324,336.21 43,330,203.55 器有限公司 上海纳铁福传动 51,558,619.85 34,123,985.00 轴有限公司 上海汽车工业集 团财务有限责任 38,340,077.36 38,641,584.06 公司 上海汽车信息产 389,600.43 0.00 业投资有限公司 上海通用汽车有 586,303,564.34 201,777,888.50 限公司 锦江商旅汽车服 3,442,043.28 2,885,735.00 务公司 上海汽车创业投 2,538,803.49 340,415.24 资公司 大众汽车变速器 -24,100,237.82 0.00 公司 上海三和汽车橡 104,470.75 91,816.82 塑件有限公司 合计 950,610,194.36 546,876,209.08 被投资 公司名称 投资准备 (1) 累计增减额(9) 本年增减额(10) 累计增减额(11) 上海汽齿一厂 -9,052,997.24 0.00 0.00 上海汽齿二厂 -6,206,763.06 0.00 1,796,515.44 上海汽齿三厂 -7,939,705.43 0.00 246,009.32 上海汽齿四厂 -1,462,048.58 0.00 896,718.86 中国弹簧厂宝山 -229,125.83 0.00 0.00 分厂 中国弹簧厂罗店 1,647,169.32 0.00 0.00 分厂 上海中威弹簧有 -1,163,172.39 0.00 0.00 限公司 上海中星汽车悬 5,107,891.66 0.00 0.00 架件有限公司 上海汽齿五厂 0.00 0.00 0.00 上海汽车制动系 25,726,394.23 3,540,000.00 3,540,000.00 统有限公司 上海小糸车灯有 23,560,147.19 5,480,000.00 5,480,000.00 限公司 上海采埃孚转向 84,740,977.52 0.00 0.00 机有限公司 上海汇众汽车制 94,250,221.94 500.00 500.00 造有限公司 上海万众汽车零 2,214,663.36 0.00 0.00 部件有限公司 上海中旭弹簧有 -5,579,150.14 0.00 2,254.89 限公司 上海易初通用机 76,247,148.74 0.00 3,095,393.93 器有限公司 上海纳铁福传动 147,810,117.49 3,146.14 30,370.69 轴有限公司 上海汽车工业集 团财务有限责任 64,853,663.54 0.00 0.00 公司 上海汽车信息产 493,796.22 0.00 0.00 业投资有限公司 上海通用汽车有 513,308,272.63 0.00 0.00 限公司 锦江商旅汽车服 556,308.28 0.00 0.00 务公司 上海汽车创业投 2,598,876.78 0.00 0.00 资公司 大众汽车变速器 -24,100,237.82 0.00 0.00 公司 上海三和汽车橡 412,440.72 0.00 0.00 塑件有限公司 合计 987,794,889.13 9,023,646.14 15,087,763.13 被投资 公司名称 年末余额 (1) (12)=(5)+(6)+(9)+(11) 上海汽齿一厂 上海汽齿二厂 65,935,247.58 上海汽齿三厂 30,929,188.39 上海汽齿四厂 27,212,710.06 中国弹簧厂宝山 9,784,691.48 分厂 4,496,903.01 中国弹簧厂罗店 分厂 7,092,736.35 上海中威弹簧有 限公司 3,942,610.87 上海中星汽车悬 架件有限公司 17,223,619.22 上海汽齿五厂 上海汽车制动系 0.00 统有限公司 207,084,796.97 上海小糸车灯有 限公司 176,263,254.29 上海采埃孚转向 机有限公司 274,137,812.47 上海汇众汽车制 造有限公司 1,064,272,301.52 上海万众汽车零 部件有限公司 108,211,877.33 上海中旭弹簧有 限公司 23,395,147.04 上海易初通用机 器有限公司 175,795,064.00 上海纳铁福传动 轴有限公司 268,558,603.81 上海汽车工业集 团财务有限责任 公司 531,598,191.89 上海汽车信息产 业投资有限公司 40,493,796.22 上海通用汽车有 限公司 1,813,185,610.31 锦江商旅汽车服 务公司 20,576,328.30 上海汽车创业投 资公司 22,598,876.78 大众汽车变速器 公司 28,873,522.18 上海三和汽车橡 塑件有限公司 2,265,062.72 合计 4,923,927,952.79 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 a.合并价差 上海汽车齿轮一厂 9,378,858.66 评估升值 10年 上海汽车齿轮三厂 11,300,282.18 评估升值 10年 上海汽车制动系统有限公司 6,129,037.43 溢价收购 10年 上海小糸车灯有限公司 15,300,947.89 溢价收购 10年 上海采埃孚转向机有限公司 24,821,241.81 溢价收购 10年 上海汇众汽车制造有限公司 619,044,027.98 配股转入 10年 上海万众汽车零部件有限公司 -78,876.97 配股转入 10年 合并价差小计 b.非合并范围的股权投资差额 成本法改为 上海通用汽车有限公司 -127,315,686.57 10年 权益法 10年 中弹厂罗店分厂 937,180.43 溢价收购 10年 中弹厂宝山分厂 -27,598.81 溢价收购 上海汽齿二厂 27,418,365.03 评估升值 10年 上海汽齿四厂 3,424,897.56 评估升值 10年 上海中威弹簧有限公司 353,637.58 溢价收购 10年 上海汽齿总厂溧阳有限公司 4,087.16 评估升值 10年 上海中星汽车悬架件有限公司 3,217,930.42 溢价收购 10年 上海三和汽车橡塑件有限公司 3,452,495.54 评估升值 10年 上海中旭弹簧有限公司 1,173,754.88 溢价收购 10年 上海易初通用机器有限公司 20,768,568.31 溢价收购 10年 上海纳铁福传动轴有限公司 27,805,757.33 溢价收购 10年 上海汽车工业集团财务有限责任 35,658,959.47 溢价收购 10年 公司 非合并范围的股权投资差额小计 合计(a+b) 被投资单位名称 本年转销数 本年摊销额 a.合并价差 上海汽车齿轮一厂 上海汽车齿轮三厂 5,626,891.76* 上海汽车制动系统有限公司 6,780,018.85* 上海小糸车灯有限公司 612,903.76 上海采埃孚转向机有限公司 上海汇众汽车制造有限公司 1,530,094.80 上海万众汽车零部件有限公司 合并价差小计 2,482,124.20 b.非合并范围的股权投资差额 61,904,402.80 -7,887.72 上海通用汽车有限公司 78,928,548.45 -12,731,568.68 中弹厂罗店分厂 562,308.27* -16,559.29* 中弹厂宝山分厂 16,451,019.03* 上海汽齿二厂 2,054,938.52* 上海汽齿四厂 212,182.54* 上海中威弹簧有限公司 2,136.99 315.30 上海汽齿总厂溧阳有限公司 321,793.04 上海中星汽车悬架件有限公司 2,071,497.36* 上海三和汽车橡塑件有限公司 117,375.49 上海中旭弹簧有限公司 2,076,856.84 上海易初通用机器有限公司 2,780,575.76 上海纳铁福传动轴有限公司 上海汽车工业集团财务有限责任 3,565,895.96 公司 2,136.99 17,466,630.14 非合并范围的股权投资差额小计 2,136.99 96,395,178.59 合计(a+b) 被投资单位名称 年末摊余金额 a.合并价差 上海汽车齿轮一厂 - 上海汽车齿轮三厂 - 上海汽车制动系统有限公司 3,932,798.95 上海小糸车灯有限公司 9,818,108.23 上海采埃孚转向机有限公司 15,926,963.49 上海汇众汽车制造有限公司 505,552,622.84 上海万众汽车零部件有限公司 -64,028.42 合并价差小计 535,166,465.09 b.非合并范围的股权投资差额 上海通用汽车有限公司 -95,486,764.90 中弹厂罗店分厂 - 中弹厂宝山分厂 - 上海汽齿二厂 - 上海汽齿四厂 - 上海中威弹簧有限公司 - 上海汽齿总厂溧阳有限公司 - 上海中星汽车悬架件有限公司 1,608,965.22 上海三和汽车橡塑件有限公司 - 上海中旭弹簧有限公司 588,877.39 上海易初通用机器有限公司 10,384,284.17 上海纳铁福传动轴有限公司 13,902,878.64 上海汽车工业集团财务有限责任 26,744,219.60 公司 非合并范围的股权投资差额小计 -42,257,539.88 合计(a+b) 492,908,925.21 * 公司拟出售该等子公司,故将股权投资差额摊余金额于本期全部摊销完毕。 ①+②长期股权投资(权益法)总计:5,416,836,878.00元 (3)长期股权投资(成本法): ①股票投资: 被投资公司名称 股份性质 股数 投资金额 渤海物流 法人股 2,340,000 5,733,524.00 ②其他长期股权投资(成本法): 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注 册资本的比例 上海汽齿总厂溧阳有限公司 9,059,406.62 19.90% 上海巨龙三禾信息科技股份 无期限 5,000,000.00 12.56% 有限公司 南方证券有限责任公司 无期限 396,000,000.00 11.44% 小计 410,059,406.62 被投资公司名称 减值准备 减值准备 年初余额 本年计提额 上海汽齿总厂溧阳有限公司 5,700,000.00 上海巨龙三禾信息科技股份 459,757.09 有限公司 南方证券有限责任公司 小计 459,757.09 5,700,000.00 被投资公司名称 减值准8备 减值准备 本年转回 年末余额 额 上海汽齿总厂溧阳有限公司 5,700,000.00 上海巨龙三禾信息科技股份 459,757.09 有限公司 南方证券有限责任公司 小计 6,159,757.09 累计投资期末余额占期末净资产的比例为52.41%。 4、主营业务收入和主营业务成本: 主营业务种类 营业收入 2002年度 2001年度 汽车制造业 1,735,771,102.64 1,363,881,261.95 主营业务种类 营业成本 2002年度 2001年度 汽车制造业 1,240,268,948.23 933,997,584.60 主营业务种类 营业毛利 2002年度 2001年度 汽车制造业 495,502,154.41 429,883,677.35 5、投资收益: 项目 2002年度 2001年度 股票投资收益 31,162,808.24 37,227,879.75 债权投资收益 45,261,388.60 58,362,838.20 在按权益法核算的被投资公司的净 953,650,136.56 600,936,739.45 损益中所占的份额 股权投资差额摊销 -96,395,178.59 -57,974,337.31 短期投资跌价准备 12,490,879.38 -14,482,123.38 长期投资减值准备 -5,700,000.00 -459,757.09 其他投资收益 10,159,308.31 61,809,452.29 股权投资处置损益 -2,283,757.01 - 合计 948,345,585.49 685,420,691.91 以上投资变现不存在重大限制。 七、子公司与母公司会计政策是否一致及其对合并财务报表的影响 子公司与母公司会计政策一致,对合并财务报表无影响。 八、关联方关系及其交易的披露 (一)存在控制和共同控制关系的关联方情况 1、存在控制和 共同控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 上海汽车工业(集团)总公司 上海武康路390号 汽车、拖拉机 摩托车制造 上海汽车齿轮一厂 嘉定徐行 汽车零部件 上海汽车齿轮二厂 嘉定戬浜镇 汽车零部件 上海汽车齿轮三厂 嘉定戬浜镇 汽车零部件 上海汽车齿轮四厂 昆山花桥镇 汽车零部件 上海中威弹簧有限公司 中山北路178号 汽车零部件 上海中星汽车悬架件有限公司 中山北路178号 汽车零部件 中国弹簧厂宝山分厂 宝山杨行镇 汽车零部件 中国弹簧厂罗店分厂 宝山罗店镇 汽车零部件 上海汽车制动系统有限公司 嘉定区 汽车零部件 上海小糸车灯有限公司 嘉定区 汽车零部件 上海采埃孚转向机有限公司 嘉定区 汽车零部件 汽车零部件、重 上海汇众汽车制造有限公司 浦东新区 型车 上海万众汽车零部件有限公司 浦东新区 汽车零部件 重庆小糸车灯有限公司 重庆 汽车车灯 企业名称 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 上海汽车工业(集团)总公司 母公司 国有企业 陈祥麟 上海汽车齿轮一厂 子公司 国集联营 莫林根 上海汽车齿轮二厂 子公司 国集联营 吕景林 上海汽车齿轮三厂 子公司 国集联营 秦英士 上海汽车齿轮四厂 子公司 国集联营 舒国伟 上海中威弹簧有限公司 子公司 中外合资 邹定伟 上海中星汽车悬架件有限公司 子公司 中外合资 邹定伟 中国弹簧厂宝山分厂 子公司 国集联营 王志龙 中国弹簧厂罗店分厂 子公司 国集联营 许贵宝 MICHAEL 上海汽车制动系统有限公司 合营公司 中外合资 HANKEL 上海小糸车灯有限公司 合营公司 中外合资 陈忠德 MONSCHAU 上海采埃孚转向机有限公司 合营公司 中外合资 HANS-LUTZ 上海汇众汽车制造有限公司 合营公司 中外合资 蒋志伟 上海万众汽车零部件有限公司 合营公司 中外合资 蒋志伟 重庆小糸车灯有限公司 子公司 有限责任 徐金平 2、存在控制和共同控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 上海汽车工业(集团)总公司 531,398万元 上海汽车齿轮一厂 8,190万元 上海汽车齿轮二厂 4,590万元 上海汽车齿轮三厂 3,968万元 上海汽车齿轮四厂 2,000万元 上海中威弹簧有限公司 84万美元 上海中星汽车悬架件有限公司 250万美元 中国弹簧厂宝山分厂 737.7万元 16.83万元 中国弹簧厂罗店分厂 767.4万元 上海汽车制动系统有限公司 3,242万美元 上海小糸车灯有限公司 36亿日元 8亿日元 上海采埃孚转向机有限公司 3,110万美元 上海汇众汽车制造有限公司 17,108.2万美元 上海万众汽车零部件有限公司 2,540万美元 重庆小糸车灯有限公司 860万元 企业名称 年末数 上海汽车工业(集团)总公司 531,398万元 上海汽车齿轮一厂 8,190万元 上海汽车齿轮二厂 4,590万元 上海汽车齿轮三厂 3,968万元 上海汽车齿轮四厂 2,000万元 上海中威弹簧有限公司 84万美元 上海中星汽车悬架件有限公司 250万美元 中国弹簧厂宝山分厂 754.53万元 中国弹簧厂罗店分厂 767.4万元 上海汽车制动系统有限公司 3,242万美元 上海小糸车灯有限公司 44亿日元 上海采埃孚转向机有限公司 3,110万美元 上海汇众汽车制造有限公司 17,108.2万美元 上海万众汽车零部件有限公司 2,540万美元 重庆小糸车灯有限公司 860万元 3、存在控制和共同控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 企业名称 金额 % 上海汽车工业(集团)总公司 1,763,999,510.00 70.00 上海汽车齿轮一厂 64,808,155.88 91.56 上海汽车齿轮二厂 34,534,547.52 77.01 上海汽车齿轮三厂 25,685,493.75 87.97 上海汽车齿轮四厂 9,275,938.75 50.64 上海中威弹簧有限公司 5,119,419.87 70.00 上海中星汽车悬架件有限公司 16,871,496.18 75.00 中国弹簧厂宝山分厂 4,928,196.72 60.00 中国弹簧厂罗店分厂 9,288,216.35 60.00 上海汽车制动系统有限公司 183,337,987.15 50.00 上海小糸车灯有限公司 160,351,183.06 50.00 上海采埃孚转向机有限公司 237,728,761.31 49.00 上海汇众汽车制造有限公司 1,075,293,860.79 50.00 上海万众汽车零部件有限公司 106,179,946.75 50.00 重庆小糸车灯有限公司 2,122,544.18 50.00 本年增加本年减少 企业名称 金额 % 金额 % 上海汽车工业(集团)总公司 上海汽车齿轮一厂 1,127,091.70 上海汽车齿轮二厂 -3,605,359.13 上海汽车齿轮三厂 1,527,216.31 上海汽车齿轮四厂 980,191.77 471,439.04 上海中威弹簧有限公司 -1,176,809.00 上海中星汽车悬架件有限公司 352,123.04 中国弹簧厂宝山分厂 -431,293.71 中国弹簧厂罗店分厂 1,695,248.11 3,890,728.11 上海汽车制动系统有限公司 43,746,809.82 20,000,000.00 上海小糸车灯有限公司 58,912,071.23 43,000,000.00 上海采埃孚转向机有限公司 80,557,272.30 44,148,221.14 上海汇众汽车制造有限公司 103,152,633.35 114,174,192.62 上海万众汽车零部件有限公司 2,031,930.58 重庆小糸车灯有限公司 -41,341.50 年末数 企业名称 金额 % 上海汽车工业(集团)总公司 1,763,999,510.00 70.00 上海汽车齿轮一厂 65,935,247.58 91.56 上海汽车齿轮二厂 30,929,188.39 77.01 上海汽车齿轮三厂 27,212,710.06 87.97 上海汽车齿轮四厂 9,784,691.48 50.64 上海中威弹簧有限公司 3,942,610.87 70.00 上海中星汽车悬架件有限公司 17,223,619.22 75.00 中国弹簧厂宝山分厂 4,496,903.01 60.00 中国弹簧厂罗店分厂 7,092,736.35 60.00 上海汽车制动系统有限公司 207,084,796.97 50.00 上海小糸车灯有限公司 176,263,254.29 50.00 上海采埃孚转向机有限公司 274,137,812.47 49.00 上海汇众汽车制造有限公司 1,064,272,301.52 50.00 上海万众汽车零部件有限公司 108,211,877.33 50.00 重庆小糸车灯有限公司 2,081,202.68 51.00 (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 上海大众汽车有限公司 同一董事长 上海汽车工业有限公司 同一母公司 上汽集团仪征汽车有限公司 同一母公司 上海汽车工业(集团)财务有限公司 同一母公司 上海汽车进出口公司 同一母公司 上海拖拉机内燃机公司 同一母公司 上海乾通汽车附件有限公司 同一母公司 上海汽车锻造总厂 同一母公司 上海汽车铸造总厂 同一母公司 上海纽荷兰农业机械有限公司 同一母公司 上海上汽大众汽车销售有限公司 同一母公司 上汽集团奇瑞汽车有限公司 同一母公司 上海延锋伟士通汽车饰件系统有限公司 同一母公司 上海客车制造有限公司 同一母公司 上海申沃客车有限公司 同一母公司 上海安吉汽车租赁公司 同一母公司 上海合众汽车零部件公司 同一母公司 大众汽车变速器(上海)有限公司 联营企业 上海工大嘉定通用机械厂 联营企业 轿行分厂 联营企业 上海中旭弹簧有限公司 联营企业 上海通用汽车有限公司 联营企业 上海汽车信息产业有限公司 联营企业 上海汽车创业投资有限公司 联营企业 上海纳铁福传动轴有限公司 联营企业 上海易初通用机器有限公司 联营企业 上海三和汽车橡塑件有限公司 联营企业 上海汇众经济发展有限公司 联营企业 上海汇众萨克斯减振器有限公司 联营企业 上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有限公司 联营企业 (三)关联方交易 1、采购货物 公司2002年度及2001年度向主要关联方采购货物的有关明细资料如下(单位:元) : 企业名称 本年发生额 占年度购货百 分比(%) 上海汽车进出口公司 585,011,720.80 16.50 上海通用汽车有限公司 120,103,774.80 3.39 上海大众汽车有限公司 257,387,968.39 7.26 上海乾通汽车附件有限公司 138,336,006.95 3.90 上海汽车齿轮二厂 80,624,141.83 2.27 上海汽车齿轮四厂 70,079,610.40 1.98 上海中星汽车悬架件有限公司 52,067,298.91 1.47 上海汽车锻造总厂 34,115,901.61 0.96 上海中旭弹簧有限公司 26,089,184.29 0.74 企业名称 上年发生额 占年度购货百 分比(%) 上海汽车进出口公司 302,773,579.15 10.88 上海通用汽车有限公司 173,642,167.11 6.24 上海大众汽车有限公司 151,534,862.71 5.45 上海乾通汽车附件有限公? 107,167,008.85 3.85 上海汽车齿轮二厂 52,443,807.35 1.88 上海汽车齿轮四厂 49,962,871.00 1.80 上海中星汽车悬架件有限? 37,338,140.06 1.34 上海汽车锻造总厂 29,613,114.37 1.06 上海中旭弹簧有限公司 20,788,310.24 0.75 公司向关联方采购货物的价格按协议价。2002年度公司向关联方采购货物的协议价 格与非关联方的交易价格相一致。 2、销售货物 公司2002年度及2001年度向主要关联方销售货物有关明细资料如下(单位:元): 占年度销售百 企业名称 本年发生额 分比(%) 上海大众汽车有限公司 2,973,734,488.46 57.55 上海通用汽车有限公司 818,997,645.87 15.85 上海上汽大众汽车销售有限公司 73,622,596.44 1.42 上海汽车进出口公司 43,867,916.90 0.85 上海汇众汽车制造有限公司 - - 上海汽车齿轮二厂 43,267,022.60 0.84 上海中星汽车悬架件有限公司 33,183,914.37 0.64 上海中旭弹簧有限公司 18,579,619.73 0.36 上海中威弹簧有限公司 4,536,858.97 0.09 上海汽车齿轮四厂 23,165,247.40 0.45 上汽集团奇瑞汽车有限公司 23,412,930.00 0.45 上海延锋伟士通汽车饰件系统有 11,258,640.00 0.22 限公司 上海拖拉机内燃机公司 9,822,124.78 0.19 上海纽荷兰农业机械有限公司 39,058,592.15 0.76 占年度销售百 企业名称 上年发生额 分比(%) 上海大众汽车有限公司 2,603,252,860.20 65.21 上海通用汽车有限公司 331,867,844.74 8.31 上海上汽大众汽车销售有限公司 89,336,631.61 2.24 上海汽车进出口公司 46,798,565.36 1.17 上海汇众汽车制造有限公司 24,531,226.32 0.61 上海汽车齿轮二厂 27,406,136.08 0.69 上海中星汽车悬架件有限公司 23,208,657.10 0.58 上海中旭弹簧有限公司 15,524,274.43 0.39 上海中威弹簧有限公司 3,626,559.60 0.09 上海汽车齿轮四厂 22,192,669.25 0.56 上汽集团奇瑞汽车有限公司 - - 上海延锋伟士通汽车饰件系统有 9,494,786.40 0.24 限公司 上海拖拉机内燃机公司 31,955,156.66 0.80 上海纽荷兰农业机械有限公司 - - 公司销售给关联企业的产品价格按协议价。2002年度公司销售给关联企业产品的协 议价格无高于或低于本公司正常售价的情况。 (四)公司与主要关联方应收和应付款项余额 (单位:元) 项目 金额 2002年 2001年 应收票据 上海汽车齿轮二厂 - 140,834.46 上海汽车齿轮四厂 2,232,105.54 2,530,340.27 上海汇众经济发展公司 - 2,493,902.36 上海汽车进出口公司 56,665,891.44 40,561,768.26 上海汽齿总厂溧阳有限公司 100,000.00 - 上汽集团奇瑞汽车有限公司 8,531,037.37 - 大众汽车变速器(上海)有限公司 26,000,000.00 - 上海拖拉机内燃机公司 204,551.57 20,435,159.52 应收股利 上海通用汽车有限公司 201,777,888.50 - 上海易初通用机器有限公司 30,331,142.48 30,156,012.14 中国弹簧厂宝山分厂 191,029.65 191,029.65 锦江商旅汽车服务公司 2,885,735.00 - 上海中威弹簧有限公司 1,899,885.52 1,899,885.52 上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有限公司 5,000,000.00 - 轿行分厂 54,756.45 28,782.74 上海汇众经济发展有限公司 - 643,542.29 上海汽车齿轮四厂 - 174,433.73 应收帐款 上海汽车齿轮二厂 164,446.86 14,843.99 上海纳铁福传动轴有限公司 118,654.30 85,093.22 上海易初通用机器有限公司 25,798.50 7,277.40 上海汽车进出口公司 10,438,219.37 25,016,868.98 上海大众汽车有限公司 36,476,987.82 36,309,376.08 上海通用汽车有限公司 30,220,899.37 30,513,203.38 上海拖拉机内燃机公司 5,010,572.67 1,906,879.62 重庆小糸车灯有限公司 4,899,231.80 3,579,810.55 上汽集团奇瑞汽车有限公司 7,538,015.66 7,125,994.79 上海上汽大众汽车销售有限公司 2,220,442.87 6,678,369.12 大众汽车变速器(上海)有限公司 1,963,841.55 - 上汽集团仪征汽车有限公司 2,931,697.65 2,881,563.15 上海客车制造有限公司 83,509.69 - 上海申沃客车有限公司 8,478.08 - 上海汽车齿轮四厂 152,983.47 - 上海乾通汽车附件有限公司 8,255.92 11,578.32 上海纽荷兰农业机械有限公司 7,532,436.66 预付帐款 中国弹簧厂罗店分厂 32,016.92 3,923,086.32 上海合众汽车零部件公司 8,143,392.62 - 上海中威弹簧有限公司 2,560,686.79 835,844.93 上海中旭弹簧有限公司 1,303,723.07 - 上海汽车进出口公司 13,697,322.80 241,751.69 上海通用汽车有限公司 3,900,811.04 15,725,223.00 上海大众汽车有限公司 12,612,577.66 34,603,138.18 上海中星汽车悬架件有限公司 - 378,513.07 应付票据 上海汽车齿轮二厂 5,361,315.48 3,975,649.62 上海汽车齿轮四厂 2,973,756.24 806,497.50 上海工业大学嘉定通用机械厂 - 82,633.21 上海拖拉机内燃机公司 - 1,419,540.13 应付帐款 上海汽车齿轮二厂 354,732.05 459,001.94 上海汽车齿轮四厂 138,396.49 722,060.82 上海汽车齿轮总厂溧阳有限公司 163,175.00 - 中国弹簧厂罗店分厂 - 375,316.32 中国弹簧厂宝山分厂 89,253.56 - 上海汽车工业(集团)总公司 2,813,598.38 650,000.00 上海中威弹簧有限公司 - 1,919.56 上海中星汽车悬架件有限公司 8,134,910.84 - 轿行分厂 798,535.70 1,097,470.93 上海中旭弹簧有限公司 - 809,796.72 上海汽车进出口公司 100,427,074.44 10,972,885.81 上海工大嘉定通用机械厂 400,027.22 311,884.20 上海汽车铸造总厂 827,699.29 41,305.13 上海通用汽车有限公司 - 16,999,295.71 上海汇众萨克斯减震器有限公司 2,625,396.00 - 上海汽车信息产业投资有限公司 710,000.00 - 上海大众汽车有限公司 46,129.00 20,517,582.40 上海安吉汽车租赁公司 22,800.00 - 预收帐款 上海大众汽车有限公司 - 1,394,535.36 占全部应收(付)款项 项目 余额的比重(%) 2002年 2001年 应收票据 上海汽车齿轮二厂 - 0.10 上海汽车齿轮四厂 1.13 1.84 上海汇众经济发展公司 - 1.82 上海汽车进出口公司 28.72 29.54 上海汽齿总厂溧阳有限公司 0.05 - 上汽集团奇瑞汽车有限公司 4.32 - 大众汽车变速器(上海)有限公司 13.18 - 上海拖拉机内燃机公司 0.10 14.88 应收股利 上海通用汽车有限公司 83.33 - 上海易初通用机器有限公司 12.53 91.12 中国弹簧厂宝山分厂 0.08 0.58 锦江商旅汽车服务公司 1.19 - 上海中威弹簧有限公司 0.78 5.74 上海蒂森克虏伯汇众汽车零部件有? 2.06 - 轿行分厂 0.02 0.09 上海汇众经济发展有限公司 - 1.94 上海汽车齿轮四厂 - 0.53 应收帐款 上海汽车齿轮二厂 0.06 0.01 上海纳铁福传动轴有限公司 0.04 0.04 上海易初通用机器有限公司 0.01 0.00 上海汽车进出口公司 3.73 12.53 上海大众汽车有限公司 13.05 18.18 上海通用汽车有限公司 10.81 15.28 上海拖拉机内燃机公司 1.79 0.95 重庆小糸车灯有限公司 1.75 1.79 上汽集团奇瑞汽车有限公司 2.70 3.57 上海上汽大众汽车销售有限公司 0.79 3.34 大众汽车变速器(上海)有限公司 0.70 - 上汽集团仪征汽车有限公司 1.05 1.44 上海客车制造有限公司 0.03 - 上海申沃客车有限公司 0.00 - 上海汽车齿轮四厂 0.05 - 上海乾通汽车附件有限公司 0.00 0.01 上海纽荷兰农业机械有限公司 2.69 预付帐款 中国弹簧厂罗店分厂 0.04 4.52 上海合众汽车零部件公司 10.42 - 上海中威弹簧有限公司 3.28 0.96 上海中旭弹簧有限公司 1.67 - 上海汽车进出口公司 17.53 0.28 上海通用汽车有限公司 4.99 18.10 上海大众汽车有限公司 16.14 39.83 上海中星汽车悬架件有限公司 - 0.44 应付票据 上海汽车齿轮二厂 36.73 29.83 上海汽车齿轮四厂 20.37 6.05 上海工业大学嘉定通用机械厂 - 0.62 上海拖拉机内燃机公司 - 10.65 应付帐款 上海汽车齿轮二厂 0.07 0.17 上海汽车齿轮四厂 0.03 0.26 上海汽车齿轮总厂溧阳有限公司 0.03 - 中国弹簧厂罗店分厂 - 0.14 中国弹簧厂宝山分厂 0.02 - 上海汽车工业(集团)总公司 0.55 0.24 上海中威弹簧有限公司 - 0.00 上海中星汽车悬架件有限公司 1.59 - 轿行分厂 0.16 0.40 上海中旭弹簧有限公司 - 0.30 上海汽车进出口公司 19.57 4.01 上海工大嘉定通用机械厂 0.08 0.11 上海汽车铸造总厂 0.16 0.02 上海通用汽车有限公司 - 6.22 上海汇众萨克斯减震器有限公司 0.51 - 上海汽车信息产业投资有限公司 0.14 - 上海大众汽车有限公司 0.01 7.51 上海安吉汽车租赁公司 0.00 - 预收帐款 上海大众汽车有限公司 - 10.99 (五)本公司与主要关联方其他应收款和其他应付款余额 (单位:元) 项目 金额 2002年 2001年 其他应收款 上海汽车齿轮二厂 256,127.20 289,244.30 上海汽车齿轮四厂 113,804.90 116,509.90 上海汽车进出口公司 242,030.16 11,252.00 上海通用汽车有限公司 - 19,000.00 上海华新机械有限公司 - 1,349,207.31 重庆小糸车灯有限公司 703,158.74 703,158.74 上海汽车工业(集团)总公司 50,337,487.53 - 大众汽车变速器(上海)有限公司 21,963,000.00 上海汽车创业投资有限公司 2,749,491.14 4,120,179.90 上海安吉汽车租赁公司 35,000.00 35,000.00 中国弹簧厂罗店分厂 500,000.00 500,000.00 其他应付款 上海汽车工业(集团)总公司 5,000,000.00 10,273,598.38 占全部应收(付)款项 项目 余额的比重(%) 2002年 2001年 其他应收款 上海汽车齿轮二厂 0.26 0.07 上海汽车齿轮四厂 0.12 0.03 上海汽车进出口公司 0.25 0.00 上海通用汽车有限公司 - 0.00 上海华新机械有限公司 - 0.32 重庆小糸车灯有限公司 0.72 0.16 上海汽车工业(集团)总公司 51.36 - 大众汽车变速器(上海)有限公司 22.41 上海汽车创业投资有限公司 2.81 0.97 上海安吉汽车租赁公司 0.04 0.01 中国弹簧厂罗店分厂 0.51 0.12 其他应付款 上海汽车工业(集团)总公司 5.42 10.02 (六)受让资产 公司于2002年3月27日与上海合众汽车零部件公司签订资产转让协议,受让上海合 众汽车零部件公司汽车配件厂部分资产。双方一致同意以经评估确认后的总资产扣除流 动负债后的净资产作为实际交易价格,金额为10,365.04万元。自2002年5月起,该部分 资产纳入公司汇总报表范围。 (七)其他应披露的关联事项 1、公司2002年通过上海汽车工业(集团)财务有限责任公司存款和借款,存款和 借款利率均按中国人民银行规定的金融机构存贷款利率计算。明细项目列示如下: 2002年12月31日余额 银行存款 1,776,921,816.11 短期借款 12,500,000.00 2001年12月31日余额 银行存款 1,707,671,194.14 短期借款 153,500,000.00 2002年度发生额 金额 月利率 利息收入 11,440,770.14 0.6~1.65 利息支出 10,920,289.00 4.2~4.425 2001年度发生额 金额 月利率 利息收入 8,090,791.97 0.825~1.875 利息支出 36,548,610.00 4.185~4.41 2、公司2002年通过上海汽车工业(集团)财务有限责任公司委托贷款人民币1,166 ,000,000.00元,月利率★★★★★★,截止2002年12月31日的余额为110,000,000.00 元。 九、或有事项 截止2002年12月31日本公司为以下公司提供担保: 借款单位 种类 币种 担保借款金额 上海汽车齿轮二厂 贷款 人民币 13,000,000.00 上海汽车齿轮三厂 贷款 人民币 3,520,000.00 上海汽车齿轮四厂 贷款 人民币 5,025,600.00 上海小糸车灯有限公司 贷款 人民币 50,000,000.00 上海制动系统有限公司 贷款 人民币 59,000,000.00 上海易初通用机器有限公司 贷款 人民币 164,600,000.00 上海中威弹簧有限公司 贷款 人民币 1,600,000.00 上海中星汽车悬架件有限公司 贷款 人民币 11,200,000.00 中国弹簧厂罗店分厂 贷款 人民币 2,500,000.00 上海易初通用机器有限公司 信用证 日元 164,535,105.00 上海上实国际贸易(集团)有限 信用证 欧元 3,199.00 公司 上海上实国际贸易(集团)有限 信用证 美元 4,654,031.50 公司 借款单位 期限 上海汽车齿轮二厂 2002.10.10~2003.10.9 上海汽车齿轮三厂 2002.12.23~2003.12.23 上海汽车齿轮四厂 2002.12.5~2003.6.25 上海小糸车灯有限公司 2002.8.29~2005.5.31 上海制动系统有限公司 2000.11.30.~2004.11.29 上海易初通用机器有限公司 2001.3.21~2003.6.30 上海中威弹簧有限公司 2002.10.17~2003.4.16 上海中星汽车悬架件有限公司 2002.9.26~2003.3.25 中国弹簧厂罗店分厂 2002.7.15~2003.6.2 上海易初通用机器有限公司 2002.11.18~2003.2.15 上海上实国际贸易(集团)有限 2002.11.21~2003.3.20 公司 上海上实国际贸易(集团)有限 2002.7.24~2003.4.30 公司 十、承诺事项 公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、公司于2002年12月12日与上海合众汽车零部件公司签订资产转让协议,受让上 海合众汽车零部件公司粉末冶金厂部分资产。双方一致同意以经评估确认后的总资产扣 除流动负债后的净资产作为实际交易价格基础,按照交割日的实盘数20,360,021.00元 作为确定的价格,并于2003年1月完成交割。 2、公司已于2003年1月11日收到由上海汽车工业(集团)总公司支付的设备欠款。 十二、债务重组事项 公司无需要披露的重大债务重组事项。 十三、非货币性交易事项 公司无需要披露的重大非货币性交易事项。

第十一章 备查文件

1、载有公司法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表 。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。以上备查文件均完整置于公司所在地。 上海汽车股份有限公司 二00三年三月二十六日 上海汽车股份有限公司 2002年度报告 资产负债表 2002年12月31日单位:元 项目 期末数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1,888,916,242.83 1,026,591,902.82 短期投资 827,157,979.60 821,987,954.60 应收票据 197,294,927.02 179,198,612.56 应收股利 242,140,437.60 283,640,741.00 应收利息 应收账款 268,845,366.29 87,962,416.77 其他应收款 95,817,175.22 84,614,273.68 预付账款 78,150,688.02 31,101,049.35 应收补贴款 存货 703,750,602.68 215,827,699.12 待摊费用 5,006,003.40 554,176.04 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 4,307,079,422.66 2,731,478,825.94 长期投资: 长期股权投资 3,966,677,000.75 5,826,470,051.53 长期债权投资 长期投资合计 3,966,677,000.75 5,826,470,051.53 其中:合并价差 535,166,465.09 固定资产: 固定资产原价 4,180,173,384.48 2,241,151,114.78 减:累计折旧 1,976,894,724.72 1,054,342,104.49 固定资产净值 2,203,278,659.76 1,186,809,010.29 减:固定资产减值准备 144,644,890.31 111,246,517.93 固定资产净额 2,058,633,769.45 1,075,562,492.36 工程物资 在建工程 282,645,801.51 138,644,961.91 固定资产清理 2,135,084.40 1,157,143.34 固定资产合计 2,343,414,655.36 1,215,364,597.61 无形资产及其他资产: 无形资产 47,161,764.10 13,551,695.92 长期待摊费用 36,125,676.81 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 83,287,440.91 13,551,695.92 递延税项: 递延税款借项 资产总计 10,700,458,519.68 9,786,865,171.00 项目 期初数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 2,300,635,415.67 1,477,615,103.95 短期投资 617,519,178.62 617,519,178.62 应收票据 137,289,488.89 83,305,216.22 应收股利 33,093,686.07 78,814,512.46 应收利息 应收账款 178,899,222.97 62,428,892.32 其他应收款 423,633,830.76 408,719,978.94 预付账款 86,884,681.61 31,216,440.74 应收补贴款 存货 554,816,586.85 141,997,118.82 待摊费用 2,022,833.33 311,981.31 一年内到期的长期债权投资 97,300.00 34,000.00 其他流动资产 流动资产合计 4,334,892,224.77 2,901,962,423.38 长期投资: 长期股权投资 3,263,199,351.52 5,075,716,873.51 长期债权投资 长期投资合计 3,263,199,351.52 5,075,716,873.51 其中:合并价差 614,095,013.54 固定资产: 固定资产原价 3,790,201,438.57 1,931,747,867.15 减:累计折旧 1,802,677,420.05 995,507,958.88 固定资产净值 1,987,524,018.52 936,239,908.27 减:固定资产减值准备 148,021,812.72 113,264,020.77 固定资产净额 1,839,502,205.80 822,975,887.50 工程物资 在建工程 527,304,106.45 392,748,812.30 固定资产清理 1,675,245.25 531,724.32 固定资产合计 2,368,481,557.50 1,216,256,424.12 无形资产及其他资产: 无形资产 46,397,795.64 长期待摊费用 41,354,671.13 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 87,752,466.77 递延税项: 递延税款借项 资产总计 10,054,325,600.56 9,193,935,721.01 上海汽车股份有限公司 2002年度报告 流动负债: 短期借款 16,500,000.00 应付票据 14,595,135.62 11,413,942.75 应付账款 513,106,089.98 153,246,503.98 预收账款 14,583,041.61 1,872,247.58 应付工资 253,072,405.51 188,406,620.21 应付福利费 45,594,971.32 11,417,366.01 应付股利 1,050,377,532.52 907,199,748.00 应交税金 24,915,127.03 -5,787,502.50 其他应交款 2,354,104.63 22,580.68 其他应付款 92,288,268.23 30,374,981.42 预提费用 216,326,353.95 111,846,426.12 预计负债 4,474,178.41 4,474,178.41 一年内到期的长期负债 5,049,720.42 其他流动负债 流动负债合计 2,253,236,929.23 1,414,487,092.66 长期负债: 长期借款 124,790,000.00 60,290,000.00 应付债券 长期应付款 633,161.67 633,161.67 专项应付款 17,665,000.00 17,130,000.00 其他长期负债 长期负债合计 143,088,161.67 78,053,161.67 递延税项: 递延税款贷项 19,042,752.25 19,042,752.25 负债合计 2,415,367,843.15 1,511,583,006.58 少数股东权益 9,799,280.36 所有者权益(或股东权益): 股本 2,519,999,300.00 2,519,999,300.00 资本公积 4,924,836,826.44 4,924,836,826.44 盈余公积 806,353,172.51 707,010,254.18 其中:法定公益金 319,031,609.33 318,974,160.62 未分配利润 24,102,097.22 123,435,783.80 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 8,275,291,396.17 8,275,282,164.42 负债和所有者权益(或股东 10,700,458,519.68 9,786,865,171.00 权益)总计 流动负债: 短期借款 191,500,000.00 应付票据 13,328,191.28 321,685.19 应付账款 273,355,099.83 83,371,895.27 预收账款 12,687,384.62 5,473,202.36 应付工资 266,695,777.64 188,406,620.21 应付福利费 55,907,638.45 14,682,508.29 应付股利 464,090,583.21 377,999,895.00 应交税金 23,283,017.27 -1,988,623.22 其他应交款 1,266,229.57 26,974.34 其他应付款 102,520,419.79 43,171,286.49 预提费用 130,842,213.50 22,915,751.36 预计负债 一年内到期的长期负债 101,215,688.89 85,600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,636,692,244.05 819,981,195.29 长期负债: 长期借款 228,175,000.00 199,660,000.00 应付债券 长期应付款 4,057,870.58 4,057,870.58 专项应付款 26,150,000.00 17,130,000.00 其他长期负债 长期负债合计 258,382,870.58 220,847,870.58 递延税项: 递延税款贷项 22,849,798.91 22,849,798.91 负债合计 1,917,924,913.54 1,063,678,864.78 少数股东权益 9,486,536.44 所有者权益(或股东权益): 股本 2,519,999,300.00 2,519,999,300.00 资本公积 4,915,813,180.30 4,915,813,180.30 盈余公积 573,309,184.27 498,369,972.16 其中:法定公益金 214,711,468.32 214,654,019.61 未分配利润 117,792,486.01 196,074,403.77 外币报表折算差额 所有者权益(或股东权益)合计 8,126,914,150.58 8,130,256,856.23 负债和所有者权益 0,054,325,600.56 9,193,935,721.01 (或股东权益)总计 上海汽车股份有限公司 2002年度报告 利润及利润分配表 2002年度单位:元 项目 本期数 合并 一、主营业务收入 4,769,239,663.70 减:主营业务成本 3,619,765,813.08 主营业务税金及附加 8,163,266.41 二、主营业务利润(亏损以-号填列) 1,141,310,584.21 加:其他业务利润(亏损以-号填列) 41,954,585.83 减:营业费用 53,988,709.57 管理费用 695,462,509.75 财务费用 -2,152,191.98 三、营业利润(亏损以-号填列) 435,966,142.70 加:投资收益(损失以-号填列) 715,040,604.01 补贴收入 9,734.43 营业外收入 10,376,487.13 减:营业外支出 13,771,387.40 四、利润总额(亏损总额以-号填列) 1,147,621,580.87 减:所得税 76,868,451.13 减:少数股东损益 312,743.92 五、净利润(亏损以-号填列) 1,070,440,385.82 加:年初未分配利润 117,792,486.01 其他转入 六、可供分配的利润 1,188,232,871.83 减:提取法定盈余公积 104,320,141.01 提取法定公益金 104,320,141.01 提取职工奖励及福利基金 23,887,038.37 七、可供投资者分配的利润 955,705,551.44 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 24,403,706.22 应付普通股股利 907,199,748.00 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 24,102,097.22 补充材料: 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其它 项目 本期数 母公司 一、主营业务收入 1,735,771,102.64 减:主营业务成本 1,240,268,948.23 主营业务税金及附加 8,059,430.04 二、主营业务利润(亏损以-号填列) 487,442,724.37 加:其他业务利润(亏损以-号填列) 14,537,593.10 减:营业费用 19,694,922.30 管理费用 360,276,364.33 财务费用 660,986.27 三、营业利润(亏损以-号填列) 121,348,044.57 加:投资收益(损失以-号填列) 948,345,585.49 补贴收入 营业外收入 7,746,666.59 减:营业外支出 5,949,181.19 四、利润总额(亏损总额以-号填列) 1,071,491,115.46 减:所得税 28,289,705.41 减:少数股东损益 五、净利润(亏损以-号填列) 1,043,201,410.05 加:年初未分配利润 196,074,403.77 其他转入 六、可供分配的利润 1,239,275,813.82 减:提取法定盈余公积 104,320,141.01 提取法定公益金 104,320,141.01 提取职工奖励及福利基金 七、可供投资者分配的利润 1,030,635,531.80 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 907,199,748.00 转作资本(或股本)的普通股股利 八、未分配利润 123,435,783.80 补充材料: 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其它 项目 上期数 合并 一、主营业务收入 3,705,234,168.12 减:主营业务成本 2,742,744,374.08 主营业务税金及附加 7,126,423.86 二、主营业务利润(亏损以-号填列) 955,363,370.18 加:其他业务利润(亏损以-号填列) 64,520,082.63 减:营业费用 46,935,301.46 管理费用 572,818,348.47 财务费用 40,711,324.23 三、营业利润(亏损以-号填列) 359,418,478.65 加:投资收益(损失以-号填列) 489,432,954.44 补贴收入 营业外收入 21,327,039.15 减:营业外支出 14,876,522.99 四、利润总额(亏损总额以-号填列) 855,301,949.25 减:所得税 71,071,072.95 减:少数股东损益 41,882.01 五、净利润(亏损以-号填列) 784,188,994.29 加:年初未分配利润 650,494,110.92 其他转入 六、可供分配的利润 1,434,683,105.21 减:提取法定盈余公积 74,706,508.91 提取法定公益金 74,706,508.91 提取职工奖励及福利基金 39,744,940.05 七、可供投资者分配的利润 1,245,525,147.34 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 49,733,466.33 应付普通股股利 377,999,895.00 转作资本(或股本)的普通股股利 699,999,300.00 八、未分配利润 117,792,486.01 补充材料: 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其它 项目 母公司 一、主营业务收入 1,363,881,261.95 减:主营业务成本 933,997,584.60 主营业务税金及附加 6,966,502.30 二、主营业务利润(亏损以-号填列) 422,917,175.05 加:其他业务利润(亏损以-号填列) 15,040,010.96 减:营业费用 18,070,665.00 管理费用 291,226,614.81 财务费用 35,537,503.94 三、营业利润(亏损以-号填列) 93,122,402.26 加:投资收益(损失以-号填列) 685,420,691.91 补贴收入 营业外收入 6,551,811.00 减:营业外支出 9,686,687.21 四、利润总额(亏损总额以-号填列) 775,408,217.96 减:所得税 28,343,128.81 减:少数股东损益 五、净利润(亏损以-号填列) 747,065,089.15 加:年初未分配利润 676,421,527.44 其他转入 六、可供分配的利润 1,423,486,616.59 减:提取法定盈余公积 74,706,508.91 提取法定公益金 74,706,508.91 提取职工奖励及福利基金 七、可供投资者分配的利润 1,274,073,598.77 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 377,999,895.00 转作资本(或股本)的普通股股利 699,999,300.00 八、未分配利润 196,074,403.77 补充材料: 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加(或减少)利润总额 会计估计变更增加(或减少)利润总额 债务重组损失 其它 上海汽车股份有限公司 2002年度报告 现金流量表 2002年度单位:元 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 5,472,018,561.31 收到的税费返还 6,740,541.44 收到的其他与经营活动有关的现金 43,376,715.96 现金流入小计 5,522,135,818.71 购买商品、接受劳务支付的现金 3,533,658,057.75 支付给职工以及为职工支付的现金 584,859,621.42 支付的各项税费 446,849,775.94 支付的其他与经营活动有关的现金 178,887,688.22 现金流出小计 4,744,255,143.33 经营活动产生的现金流量净额 777,880,675.38 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 1,605,163,362.50 取得投资收益所收到的现金 266,297,456.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,158,733.69 收到的其他与投资活动有关的现金 884,133,350.00 现金流入小计 2,770,752,903.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 373,896,034.16 投资所支付的现金 1,928,046,992.24 支付的其他与投资活动有关的现金 888,032,489.78 现金流出小计 3,189,975,516.18 投资活动产生的现金流量净额 -419,222,613.07 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 4,311,285,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 495,000.00 现金流入小计 4,311,780,000.00 偿还债务所支付的现金 4,685,870,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 398,584,003.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 5,084,454,003.49 筹资活动产生的现金流量净额 -772,674,003.49 四、汇率变动对现金的影响 2,296,768.34 五、现金及现金等价物净增加额 -411,719,172.84 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,070,440,385.82 加:少数股东本期损益 312,743.92 加:计提的资产减值准备 -18,022,294.84 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,024,958,081.74 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 25,717,289.05 现金流入小计 2,050,675,370.79 购买商品、接受劳务支付的现金 1,309,937,095.06 支付给职工以及为职工支付的现金 240,586,882.24 支付的各项税费 165,017,284.82 支付的其他与经营活动有关的现金 69,560,515.17 现金流出小计 1,785,101,777.29 经营活动产生的现金流量净额 265,573,593.50 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 1,503,463,977.50 取得投资收益所收到的现金 394,868,934.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,547,354.58 收到的其他与投资活动有关的现金 844,000,000.00 现金流入小计 2,752,880,266.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 192,758,927.32 投资所支付的现金 1,817,472,899.24 支付的其他与投资活动有关的现金 843,000,000.00 现金流出小计 2,853,231,826.56 投资活动产生的现金流量净额 -100,351,560.33 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 4,029,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 4,029,800,000.00 偿还债务所支付的现金 4,254,770,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 391,275,234.30 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 4,646,045,234.30 筹资活动产生的现金流量净额 -616,245,234.30 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -451,023,201.13 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 1,043,201,410.05 加:少数股东本期损益 加:计提的资产减值准备 -5,038,034.23 上海汽车股份有限公司 2002年度报告 固定资产折旧 332,040,355.07 无形资产摊销 11,474,717.57 长期待摊费用摊销 23,917,735.62 待摊费用减少(减:增加) -2,983,170.08 预提费用增加(减:减少) 86,633,099.59 处置固定资产、无形资产和其 624,731.39 他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 714,446.57 财务费用 15,409,878.81 投资损失(减:收益) -708,249,724.63 递延税款贷项(减:借项) -3,777,425.69 存货的减少(减:增加) -120,113,338.89 经营性应收项目的减少(减:增加) -116,870,490.63 经营性应付项目的增加(减:减少) 200,194,272.35 其他 6,134,753.43 经营活动产生的现金流量净额 777,880,675.38 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,888,916,242.83 减:现金的期初余额 2,300,635,415.67 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -411,719,172.84 固定资产折旧 159,376,097.17 无形资产摊销 771,414.94 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) -242,194.73 预提费用增加(减:减少) 88,930,674.76 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失(减:收益) -2,540,105.07 固定资产报废损失 669,992.27 财务费用 11,288,480.27 投资损失(减:收益) -941,554,706.11 递延税款贷项(减:借项) -3,807,046.66 存货的减少(减:增加) -49,637,779.84 经营性应收项目的减少(减:增加) -82,649,552.92 经营性应付项目的增加(减:减少) 40,526,748.23 其他 6,278,195.37 经营活动产生的现金流量净额 265,573,593.50 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 1,026,591,902.82 减:现金的期初余额 1,477,615,103.95 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -451,023,201.13 上海汽车股份有限公司 2002年度报告 补充资料 报告期利润 净资产收益率(%) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.79 13.19 营业利润 5.27 5.04 净利润 12.94 12.37 扣除非经常性损益后的净利润 14.17 13.55 报告期利润 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.453 0.453 营业利润 0.173 0.173 净利润 0.425 0.425 扣除非经常性损益后的净利润 0.465 0.465 资产减值准备明细表 2002年度单位:元 序号 项目 年初余额 本年增加数 1 一、坏账准备合计 23,370,200.81 1,737,392.16 2 其中:应收帐款 20,812,730.10 1,646,161.09 3 其他应收款 2,557,470.71 91,231.07 4 二、短期投资跌价准备合计 14,482,123.38 317,244.00 5 其中:股票投资 14,482,123.38 317,244.00 6 债券投资 0 0 7 三、存货跌价准备合计 41,487,818.81 -16,678,011.39 8 其中:库存商品 14,733,619.09 -4,085,964.48 9 原材料 25,155,567.92 -13,318,677.55 在产品 1,598,631.80 726,630.64 10 四、长期投资减值准备合计 459,757.09 5,700,000.00 11 其中:长期股权投资 459,757.09 5,700,000.00 12 长期债权投资 0 0 13 五、固定资产减值准备合计 148,021,812.72 5,206,166.04 14 其中:房屋、建筑物 2,286,679.14 235,308.90 15 机器设备 143,137,304.26 2,984,514.06 16 六、无形资产减值准备 17 其中:专利权 0 0 18 商标权 0 19 七、在建工程减值准备 12,969,912.93 1,769,744.75 20 八、委托贷款减值准备 0 0 序号 项目 本年减少数 年末余额 1 一、坏账准备合计 12,148,041.51 12,959,551.46 2 其中:应收帐款 11,698,369.19 10,760,522.00 3 其他应收款 449,672.32 2,199,029.46 4 二、短期投资跌价准备合计 12,808,123.38 1,991,244.00 5 其中:股票投资 12,808,123.38 1,991,244.00 6 债券投资 0 0 7 三、存货跌价准备合计 1,703,090.00 23,106,717.42 8 其中:库存商品 1,703,090.00 8,944,564.61 9 原材料 11,836,890.37 在产品 2,325,262.44 10 四、长期投资减值准备合计 0 6,159,757.09 11 其中:长期股权投资 0 6,159,757.09 12 长期债权投资 0 0 13 五、固定资产减值准备合计 8,583,088.45 144,644,890.31 14 其中:房屋、建筑物 0 2,521,988.04 15 机器设备 8,311,942.03 137,809,876.29 16 六、无形资产减值准备 17 其中:专利权 0 0 18 商标权 0 0 19 七、在建工程减值准备 1,304,208.23 13,435,449.45 20 八、委托贷款减值准备 0 0