中体产业股份有限公司1998年年度报告摘要  [1998-12-31]  

     一、公司简介

     (一)公司中文名称:中体产业股份有限公司

     英文名称:CHINA SPORTS INDUSTRY CO.,LTD.

     英文缩写:CSIC

     (二)公司法定代表人:魏纪中

     (三)公司董事会秘书及授权代表

     董事会秘书:郑玉春联系电话:(010)67161168

     授权代表:王戊一联系电话:(010)67159828

     公司咨询服务机构:公司证券部

     联系地址:北京市崇文区天坛东路80号

     联系电话:(010)6715982867143790—159

     联系传真:(010)67159826

     邮政编码:100061

     (四)公司注册地址:天津市新技术产业园区武清开发区三号路

     办公地址:北京市崇文区天坛东路80号邮政编码:100061

     (五)公司年度报告置备地点:董事会秘书处(公司证券部)

     北京市天坛东路80号

     公司股票上市地:上海证券交易所

     股票简称:中体产业

     股票代码:600158

     二、会计数据和业务数据摘要

     (一)本年度经营业绩单位:元

    

    利润总额                       79,458,697.43 

     净利润 50,806,906.80

     主营业务利润 102,347,662.12

     其他业务利润 4,233,352.43

     投资收益 4,589,311.00

     补贴收入 2,000,000.00

     营业外收支净额 7,814,844.59

     经营活动产生的现金流量净额 -25,647,237.28

     现金及现金等价物净增加额 126,596,726.80

     (二)公司前三年的主要会计数据和财务指标

     项目 1998年 1997年 1996年

     主营业务收入(万元) 16,168.64 17,731.44 21,581.63

     净利润(万元) 5,086.69 3,935.15 5,769.49

     总资产(万元) 80,850.54 45,766.81 34,982.78

     股东权益(不含少数股东权益、万元) 47,693.68 21,126.86 12,977.92

     每股收益(元)摊薄 0.282 0.291 0.515

     加权 0.301 0.314

     每股净资产(元) 2.65 1.56 1.08

     调整后的每股净资产(元) 2.57 1.26 1.04

     净资产收益率 10.65% 18.60% 44.46%

     加权平均净资产收益率 12.72% 21.38%

    

     计算公式:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总额

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份 总数

     加权平均每股收益=当期净利润/[期末普通股股份总数/(1 +增发新股比 例)+期末普通股股份总数/(1 +增发新股比例)×增发新股比例×缴款结束日 下一月份至期末的月份数/12]

     加权平均净资产收益率=当期净利润/[(期初净资产+期末净资产)/2 + 当期发行新股新增净资产×(自缴款结束日至报告期末的月份数-6)/12]×100 %

     注:

     1)公司1998年会计数据和财务指标是按总股本18,000万股计算的,1997年会计 数据和财务指标是按总股本13,500万股计算的,1996 年会计数据和财务指标是按模 拟股本12,005万股计算的。

     2)公司1998年净利润中含有新股申购冻结资金利息7,094,853.70元,扣除该项 收入后,1998年净利润为43,712,053.10元,每股收益为0.243元。

     (三)股东权益变化情况单位:元

    

   项目     股本       资本公积       盈余公积     法定公益金

     (万股)

     期初数 13500 72,692,337.83 3,576,288.55 1,788,144.28

     本期增加 4500 205,861,240.00 13,936,882.73 6,653,545.79

     本期减少

     期末数 18000 278,553,557.83 17,513,171.28 8,441,690.07

     变动原因 发行新股 股本溢价接受捐赠 利润分配 利润分配

     项目 未分配利润 合计

     期初数 211,268,626.38

     本期增加 50,806,906.80 315,605,029.53

     本期减少 49,936,882.73 49,936,882.73

     期末数 870,024.07 476,936,773.18

     变动原因 实现利润及利润分配

    

     三、股本变动及股东情况

     (一)股本变动情况

     1、股本变动情况表

    

    数量单位:万股

     项目 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数

     配股 送股 公积金转股 发行新上市

     1、尚未流通股份 13500 13500

     发起人股份 13500 13500

     其中:

     国有法人持股 13500 13500

     尚未流通股份合计 13500 13500

     2、已流通股份 0 4500 4500

     境内上市的人民

     币普通股 0 4500 4500

     已流通股份合计 0 4500 4500

     3、股份总数 13500 4500 18000

    

     2、股票发行与上市情况

     (1)公司于1998年2月25日公开发行人民币普通股4,050万股,发行价格为5.80 元/股,社会公众股于1998年3月27日在上海证券交易所上市。

     (2)公司于1998年2月25日发行社会公众股的同时向内部职工配售450 万股公 司职工股,价格5.80元/股,该部分股份1998年9月28 日前在上海证券中央登记结算 公司托管,1998年9月28日起获准上市,其中高级管理人员所持6.6万股暂时冻结。

     (二)股东情况介绍

     1、截止到1998年12月31日,公司在册股东22710户。

     2、公司前10名股东持股情况:

    

    序号             股东名称             持股数量(股)   持股比例

     1 国家体育总局体育基金筹集中心 76,850,000 42.70%

     2 沈阳市房产实业公司 43,200,000 24.00%

     3 国家体育总局体育彩票管理中心 7,150,000 3.97%

     4 中华全国体育基金会 7,150,000 3.97%

     5 华兴财政 1,222,980 0.68%

     6 安信基金 1,042,185 0.58%

     7 国家体育总局体育器材装备中心 650,000 0.36%

     8 兴华基金 470,050 0.26%

     9 爱建公司 417,438 0.23%

     10 何鹰 415,000 0.23%

    

     持有本公司5%以上股份的股东为:国家体育总局体育基金筹集中心,年末持股 数为76,850,000股,持股占总股本的42.70%;沈阳房产实业公司,年末持股数为43 ,200,000股,持股占总股本的24.00%。两股东所持股份均未发生质押或冻结事项。

     3、持有本公司10%以上的法人股东为:国家体育总局体育基金筹集中心,负责 人为陈宾欢,业务范围为根据国家有关基金管理的法律和法规,筹集和管理体育基金, 保证体育基金的保值增值;沈阳市房产实业公司,法定代表人为范利明,经营范围为 房屋经营开发、热力供暖、房屋租赁、建设设计等。

     4、报告期内公司控股股东未发生变更

     5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况(单位:股)

    

     姓名          职务         持股数

     魏纪中 董事长 6000

     吴振绵 副董事长兼总经理 6000

     范利明 副董事长 6000

     赵明宇 董事 6000

     魏雪平 董事 6000

     肇广才 董事兼副总经理 6000

     宋海卫 董事 6000

     赖克游 董事 6000

     郑玉春 董事兼董事会秘书 6000

     邹治合 董事 6000

     张沈五 董事 6000

     贾君德 监事会召集人 0

     陈宾欢 监事 0

     张晓东 监事 0

    

     四、股东大会简介

     (一)报告期内公司共召开了两次股东大会。

     1、公司创立暨首届股东大会于1998年3月10日上午9:00 在北京市天坛饭店会 议室召开。出席会议的股东及股东代表5人,代表股份13500万股,占公司总股本的75 %。经大会审议,表决通过了如下决议:

     (1)审议通过《中体产业股份有限公司筹委会工作报告》;

     (2)审议通过《中体产业股份有限公司章程》;

     (3)审议通过《设立股份公司》的议案;

     (4)审议通过《公司社会公众股在上海证券交易所上市》的议案;

     (5)选举魏纪中、吴振绵、范利明、赵明宇、魏雪平、肇广才、宋海卫、 赖 克游、郑玉春、邹治合、张沈五为公司第一届董事会董事;

     (6)选举贾君德、陈宾欢为公司监事 ,职工民主选举张晓东为职工代表监事, 以上三人共同组成公司第一届监事会;

     (7)审议通过《中体产业股份公司股东大会规则》

     本次会议的《会议通知》刊登在1998年2月23 日的《中国证券报》和《上海证 券报》,《会议决议公告》刊登在1998年3月11日的《中国证券报》和《上海证券报》 。

     2、公司1998年度临时股东大会(通讯方式)于1998年12月31日召开。 会议收 到有效表决票6张,代表股份135,001,400股,占本公司股本总额的75%。经大会审议, 表决通过了如下决议:

     (1)审议通过《更改募股资金投向,设立中体影视公司》的议案

     (2)审议通过《公司与外商合资设立北京波乐思来公司》的议案

     (3)审议通过《股东大会授权公司董事会全权处置不超过公司净资产10 %的 投资决策》的议案。

     本次会议的《会议通知》刊登在1998年12月1日的《中国证券报》,《会议决议 公告》刊登在1999年1月1日的《中国证券报》。

     (二)现任董事、监事情况

    

        职务        姓名    性别   年龄   任期       年度报酬    

     董事长 魏纪中 男 63 三年 6.7万元

     副董事长 吴振绵 男 51 三年 未在公司领取报酬

     副董事长 范利明 男 53 三年 未在公司领取报酬

     董事 赵明宇 男 51 三年 未在公司领取报酬

     董事 魏雪平 男 53 三年 未在公司领取报酬

     董事 肇广才 男 43 三年 6.2万元

     董事 宋海卫 男 47 三年 4.2万元

     董事 赖克游 男 54 三年 2.87万元

     董事 郑玉春 男 39 三年 4.2万元

     董事 邹治合 男 52 三年 1.58万元

     董事 张沈五 男 44 三年 未在公司领取报酬

     监事会召集人 贾君德 男 63 三年 未在公司领取报酬

     监事 陈宾欢 男 56 三年 未在公司领取报酬

     监事 张晓东 男 32 三年 1.08万元

    

     在本报告期内,公司董事、监事未有离任者。

     五、董事会报告

     (一)董事会工作报告

     1、报告期内公司共召开了三次董事会会议。

     (1)第一届董事会第一次会议于1998年3月10日在北京市天坛饭店举行, 公司 全体董事出席了会议,受全体董事委托魏纪中董事主持了会议。 会议审议通过了如 下决议:

     1)选举魏纪中先生为董事会董事长,吴振绵、范利明先生为董事会副董事长;

     2)董事会聘任吴振绵先生为公司总经理;

     3)由总经理吴振绵先生提名,董事会聘任肇广才先生为公司副总经理, 郑玉春 先生为公司总经理助理;

     4)董事会聘任郑玉春先生为董事会秘书。

     本次会议《决议公告》刊登在1998年3月11的《中国证券报》和《上海证券报》 。

     (2)第一届董事会第二次会议于1998年6月17日至6月18日在西安市召开,出席 会议董事应到11人,实到9人,请假2人(已书面委托其他董事代为出席), 会议由魏 纪中董事长主持。会议审议通过了如下决议:

     1)听取并审议通过了总经理工作报告,同意公司根据西安中体健身广场项目的 建设进度追加相应的投资;

     2)审议通过了《董事会议事规则》;

     3)审议通过了《公司总经理工作细则》;

     4)审议通过了《中体产业股份有限公司信息披露管理办法》;

     5)同意公司内部机构的设置和公司有关基本管理制度;

     6)同意聘任王维新同志为公司总工程师等

     本次董事会主要讨论的是公司的内部管理问题, 因此未在公司指定信息披露报 刊披露。但会议决议的主要内容在公司《1998年度中期报告》中予以了披露, 《中 期报告》刊登在1998年8月15日《中国证券报》。

     (3)第一届董事会第一次临时会议于1998年11月30日在北京召开,出席会议董 事应到11人,实到8人,请假3人。会议由魏纪中董事长主持。会议审议通过如下决议:

     1)审议通过了《更改募股资金投向,设立中体影视公司的议案》;

     2)审议通过了《公司与外商合资设立北京波乐思来公司的议案》;

     3)审议通过了《提请股东大会授权公司董事会全权处置不超过公司净资产 10 %的投资决策的议案》;

     4)审议通过了《关于召开1998年度第一次临时股东大会的议案》。 本次会议 《决议公告》刊登在1998年12月1日的《中国证券报》。

     2、自董事会第一次会议聘任公司总经理、副总经理和董事会秘书外,本报告期 未发生解聘或重新聘任上述人员的情况。

     3、 报告期内公司审计机构北京兴华会计师事务所出具了无保留意见的审计报 告。

     (二)高级管理人员情况

     吴振绵,总经理,男,51岁,硕士研究生,经济师,曾任中华全国体育基金会秘书长、 中国明星足球队和中国金牌队领队。长期从事体育商业运作方面的管理工作, 有丰 富的领导经验。现任中体产业股份有限公司副董事长兼总经理,任期三年。

     肇广才,副总经理,男,43岁,1982年毕业于沈阳建筑工程学院,硕士研究生,高级 工程师,历任沈阳民用建筑设计院工程师,沈阳房产实业公司副总经理, 沈阳华新夏 宫经理公司总经理。在体育休闲产业策划和经营管理方面有丰富经验。现任中体产 业股份有限公司副总经理,任期三年。

     郑玉春,总经理助理,男,39岁,毕业于南京大学,经济师,曾任国家体委产业办公 室副主任,长期从事国家体委企事业单位的国有资产管理工作,在资产经营和管理方 面有丰富经验。现任中体产业股份有限公司总经理助理兼董事会秘书,任期三年。

     (三)本次利润分配预案

     1、本公司1998年度实现净利润5,080,690.68元,按《公司章程》提取法定公积 金、法定公益金和子公司、控股公司提取法定公积金、公益金后,可分配利润为36 ,870,024.07元。根据公司《招股说明书》及《上市公告书》的约定,公司新老股东 只共同享有自1998年度起的利润分配权,为此本年度可供股东分配的利润为36,870 ,024.07元。经公司第一届董事会第三次会议审议决定,拟以1998年末公司总股本18, 000万股为基数,向全体股东每10股派发现金红利2元,共派现金3,600万元,尚余可分 配利润870,024.07元结转下一年度分配。

     本利润分配预案须经公司股东大会审议通过后实施。本次利润分配为公司成立 以来首次利润分配。

     2、公司1998年末资本公积金余额为278,553,577.83元,经公司第一届董事会第 三次会议审议决定,本次不进行转增股本。

     3、在报告期内,按有关规定,公司未进行配股。

     (四)报告期内公司选定的信息披露报刊是《中国证券报》。

     六、监事会报告

     (一)本报告期内召开了两次监事会会议。

     1、第一届监事会第一次会议于1998年3月10日在北京天坛饭店召开, 全体监事 出席了会议。会议选举贾君德先生为本届监事会召集人。

     2、第一届监事会第二次会议于1998年11月11日在北京公司总部召开,全体监事 出席了会议。会议听取了公司总经理关于公司工作情况的报告, 审议通过了《监事 会工作细则》。此外,监事会成员列席了报告期内历次董事会会议。

     (二)本届监事会成立以来, 全体监事按照《公司法》和《公司章程》的有关 规定,勤勉、认真地履行了自己的职责,对公司的运作情况进行了依法监督, 监督情 况报告如下:

     1、公司自成立以来,完全按照国家有关法律、法规和政策规范经营。

     2、公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行公司公务时,未发现有违反国 家法律、法规和公司章程的行为,未发现有损害公司利益的行为。

     3、公司报告期内公开发行股票募集资金投向,除组织体育商业比赛项目变更外, 其余均与公司《招股说明书》中承诺的项目相一致。

     组织体育商业比赛因市场环境发生了变化, 公司已将原用于该项目的资金改投 为组建中体影视公司。该项变更程序合法,手续完备,新项目市场前景良好。

     4、公司在报告期内未发生收购、出售资产事项,未有损害部分股东利益的内幕 交易。

     (三)公司审计机构北京兴华会计师事务所本报告期出具了无保留意见的审计 报告。

     七、业务报告摘要

     (一)公司经营情况

     1、公司主营业务情况

     公司1998年主营业务在宏观经济形势不理想的情况下,收入有所降低,但经过全 体员工的共同努力,全年利润总额仍保持了一定的增长。1998 年全年主营业务收入 为161,686,391.17元,比1997年下降了8.8%;主营业务利润102,347,662.12元, 比 1997年下降了3.97%;全年利润总额为79,458,697.43元,比1997年增长了19.59%。

     2、公司财务状况及经营情况

    

        项目        1998年(元)     1997年(元)     增长率  

     总资产 808,505,404.25 457,668,072.28 76.66%

     长期负债 44,503,073.56 65,013,626.14 -31.55%

     股东权益 476,936,773.18 211,268,626.38 125.75%

     主营业务利润 102,347,662.12 106,583,290.89 -3.97%

     净利润 50,806,906.80 39,351,474.52 29.11%

    

     主要变化原因的说明:

     1)总资产的增加是当年发行新股、评估增值和利润增加;

     2)长期负债减少是清偿部分长期负债;

     3)股东权益增加是发行新股和利润增加;

     1)净利润增加是其他业务增加和营业外收入增长。

     公司主要财务指标:流动比率196.07%;速动比率178.08%;资产负债率 31 .51%;应收帐款周转率5.17。

     3、经营中出现的问题与困难及解决方案

     1998年公司经营中遇到的主要问题有

     1)宏观经济形势的现状,居民消费欲望不旺,这不仅给公司现有项目带来影响, 而且对公司投资项目也带来暂时不利影响;

     2)组织足球、篮球等体育商业性比赛由于受到世界杯足球赛、美国NBA劳资对 立等外界不利因素的影响,报告期内未能如期举办;

     3)国家对航空机票政策的变动,使公司在此领域的业务受到严重不利影响。

     对上述遇到的主要问题,公司采取了如下对策;

     1)及时调整和改变投资策略,将中体健身广场项目原定六个项目同步建设, 调 整为成熟一个建设一个,集中力量建设一个,确保尽快取得收益。同时对已确认不宜 投资的项目,及早进行调整;

     2)积极调动各方面力量,发挥公司在发展体育产业中的优势, 在作好已有项目 的同时,积极开拓新的领域,为公司发展提供稳定的利润来源;

     3)加强公司内部管理,增收节支,努力增加利润。

     (三)公司投资情况

     1、报告期内募集资金使用情况

     经中国证监会批准,公司于1998年2月25日公开发行4050万股社会公众股, 同时 向公司职工配售450万股公司职工股,共募集资金2.5075亿元人民币(已扣除发行费 用)。该募集资金使用情况如下:

    

    承诺投资项目     承诺投资金额 实际投资金额    项目进展情况

     1)中体健身广场一期 20,709万元 8,269.5万元

     其中:西安项目 3,480万元 8,269.5万元 90%

     2)商业性体育比赛 1,366万元 已改投资1,600万元

     组建中体影视公司

     3)引进中空吹塑座椅 2,000万元 1,668.4万元 已完成

     生产线项目

     4)补充流动资金 1,000万元 1,000万元 已完成

    

     使用情况说明:

     1)中体健身广场项目,根据公司年初编制的《招股说明书》中承诺, 应同时在 西安、太原等六个城市投资兴建一期工程。但募集资金到位后, 公司根据国家宏观 经济形势及消费市场的变化,本着负责、审慎的原则,对首批六个项目进行了全面评 估,认为国家宏观经济形势虽有起色,但仍有许多不容乐观的因素存在, 居民消费趋 向也发生了一些变化,人们消费热情不高,因此为了减少风险, 确保能有稳定的投资 回报,决定将原定的同时投入六个项目建设,改为“成熟一个、开发一个”, 集中力 量一个一个地分期投入建设。上述变化,公司已在《1998 年度中期报告》中予以了 披露。

     中体健身广场的第一个项目———西安中体健身广场已于1998年3月如期开工, 整个工程进展顺利,室外嬉水乐园部分1998年夏季曾试营业,目前工程已完成 90%, 今年上半年将全面完工投入使用。该项目计划投资3,480万元,已实际投资8, 269.5 万元。投资增大的主要原因是:公司调整项目投资后, 将原分期建设的工程改为一 次性建设所致。

     2)公司原定拟用部分募集资金组织商业性体育比赛,并已取得了中国足协、篮 协、排协的特许文件。但公司募集资金到位后,组织足球、 篮球等大型重要商业性 比赛的条件发生了变化。先有6月份足球世界杯的举办,后有美国NBA劳资对立,这样 给公司组织此类商业性比赛带来了不利影响。因此在98年度公司未能如期组织足球、 篮球等商业性比赛。为了更好地使募集资金发挥效益, 给公司创造稳定的利润增长 点,经广泛的市场调研,公司决定与中国教育电视台合作组建中体影视公司。该公司 主要是在中国教育电视台给定的频道、时段播放精彩的体育节目和体育比赛实况转 播。该公司注册资金2,000万元,本公司投资1,600万元,占该公司80%股份, 资金来 源为原定用于体育商业性比赛的募集资金。该项目年收益预期为15%。该次募集资 金更改用途已获得有关部门的核准,并已经1998年12月31 日召开的公司第一次临时 股东大会批准。目前中体影视公司已开始运作, 制作的节目“中体运动转播网”已 每日在中国教育电视台CETV-1频道上播放,并已开始转播了今年足球甲A 比赛部分 场次的比赛实况。

     3)引进中空吹塑座椅生产线项目,已于1998年10月13日在公司成都滑翔机厂落 成。该项目引进生产设备等固定资产投资1,468.4万元,流动资金投入200万元,共投 入1,668.4万元,比原计划节约投资330万元。目前工厂已接到多项定单,产品比较受 到市场的欢迎。

     4)上述项目共已完成投资12,538万元人民币,其中中体影视公司1,600 万元投 资是在1999年投入的。募集资金尚有12,537万元未投入使用, 该笔资金目前全部存 在银行。

     2、非募集资金投资

     本报告期未有非募集资金投资项目。

     (四)1999年度业务发展计划

     1、继续做好中体健身广场几个项目,扩大其内涵, 将中体健身广场融入社区建 设,使之成为今年一个利润增长点。具体实施计划有:

     1)按预期计划完成西安中体健身广场工程。目前该工程已进入二期建设,整个 工程进展顺利,工程进度已完成了90%,公司将抓紧今年旺季到来前的时间, 保证旺 季到来时中体健身广场全面开业;

     2)启动太原项目。太原项目是公司扩大中体健身广场内涵,将中体健身广场融 入社区建设和环境改善的第一个项目。公司已与太原市政府签定协议, 太原市政府 将提供该市规划体育用地和部分土地,由公司开发建设集体育训练比赛、 健身休闲 和住宅开发于一体的太原奥运村项目。该项目是一个持续开发项目, 首期仍以中体 健身广场为启动项目,今年公司将在该项目上做较大投入。 预计太原中体健身广场 项目投资为8,000万元,比原计划投资4,480万元有所增加。目前该项目已完成征地、 规划设计等前期工作。

     2、围绕组织承办体育活动、赛事,充分利用现已开播的“中体运动传播网”等 媒体优势,通过开发竞赛电视转播权等体育无形资产,以获取较好收益。

     3、加强公司内部管理,多方面挖掘潜力,广泛开拓市场,增收节支,多创利润。

     八、重大事项

     (一)本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

     (二)本报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。

     (三)本报告期内公司无重大关联交易事项,也无重大担保、委托经营等合同。

     (四)报告期内公司无对外委托存款和委托贷款

     (五)本报告期内公司聘任北京兴华会计师事务所为本公司的审计机构。

     (六)关于计算机2000年问题。

     公司计算机运用,除了下属航空服务公司用于主营业务外,其余均用于财务、人 事等辅助系统,因此随着操作软件的升级,2000年问题也将随之解决。航空服务公司 计算机订票系统的2000年问题,由于民航总局订票系统中2000年问题已解决,因此也 已得到解决。总之,计算机2000年问题不会给公司经营活动带来重大影响。

     九、财务报告

     (一)公司审计机构北京兴华会计师事务所为本公司出具的是无保留意见的审 计报告[(99)京会兴字第93号]。

     (二)会计报表(见附表)

     (三)会计报表注释

     一、公司概况

     中体产业股份有限公司(以下简称本公司)是经国家体改委以体改生〖1997〗 153号文批准成立的,以国家体委体育基金筹集中心、沈阳市房产实业公司、中华全 国体育基金会、体育彩票管理中心、体育器材装备中心五家发起人共同发起, 并向 社会公众募集股份设立。 本公司于 1998 年 3 月在天津市登记注册 , 领有 1000001002918号营业执照。

     公司的主要经营范围包括体育产品的生产、加工、经销;体育场馆设施的建设、 开发、经营;体育商品的国内贸易与进出口贸易;大型体育赛会组织、承办;体育 商业比赛的承办;运动休闲产品的开发;体育旅游服务,体育广告和传播媒体经营, 职业体育俱乐部的投资经营;体育专业人才的培训;体育信息产业经营等。

     二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法

     1、会计制度:本公司执行《股份有限公司会计制度》。

     2、会计年度:以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。

     3、记帐本位币记帐本位币为人民币。

     4、记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。

     5、外币业务核算方法

     会计年度内涉及外币的经济业务, 按发生当日外汇市场汇价的中间价折合本位 币入帐,年末将外币帐户余额按12月31日外汇市场汇价的中间价进行调整,与原帐面 差额计入当期财务费用。

     6、合并报表的编制方法

     合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为 依据,按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业,则按比例合并法予以 合并。子公司的主要会计政策(除外商投资企业)按照母公司的会计政策确定, 集 团内公司间的重大交易、资金往来等,均已在合并时抵消。

     7、现金等价物的确认标准

     现金等价物的确认标准为企业持有的期限短(一般是指从购买日起3 个月内到 期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

     8、坏帐核算方法

     坏帐的确认标准:债务人破产或死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收 回的,或因债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项。本 公司不计提坏帐准备,在确认坏帐损失发生后直接冲减管理费用。

     9、存货核算方法

     存货包括原材料、在产品及自制半成品、产成品、库存商品、低值易耗品、在 建开发成本和物料用品等。

     原材料按计划成本计价,每月月末通过“材料成本差异”科目进行调整,将发出 和期末存货调整为实际成本;低值易耗品采用五五摊销法核算;其余按先进先出法 计价核算。

     本公司不计提存货跌价准备,发生存货跌价损失时直接核销。

     10、长期投资核算方法

     长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。对其他单位的投 资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽投资不足20%但有重大影响的, 采用权益法核算;投资占该单位有表决权资本总额50%(不含50%)以上的, 按权 益法核算,并合并会计报表。

     股权投资差额,在低于合同规定的投资期限内平均摊销。

     长期债权投资:以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐。溢价或折价在债券存续期间 内,按直线法予以摊销。

     本公司不计提长期投资减值准备。

     11、固定资产计价和折旧方法

     (1)固定资产确认标准:使用期超过一年的房屋、建筑、机器设备、 运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;或单位价值在 2000元以上, 并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。

     (2)固定资产分类:房屋建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。

     (3)固定资产计价:按实际的成本或确定的价值计价。

     (4)固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年 限扣除残值(原值的5%)制定其折旧率,各类固定资产折旧率如下:

    

     资产类别    使用年限      年折旧率    

     房屋建筑物 30—40 3.17%-2.375%

     专用设备 10—20 9.5%-4.75%

     运输设备 8—10 11.875%-9.5%

     其他设备 8—15 11.875%-6.3%

    

     12、在建工程核算方法

     在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发 生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程完工验收合格交付使用 的当月转入固定资产。

     13、无形资产计价和摊销方法

     无形资产按实际发生额核算,在有效使用期限内分期平均摊销。

     14、开办费、长期待摊费用摊销方法

     开办费按实际发生额核算,自开始经营的当月起,在5年内平均摊销。

     长期待摊费按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。

     15、收入确认原则

     商品销售:在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品 实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销 售该商品有关的成本能够可靠地计量,确认营业收入的实现。

     提供劳务(不包括长期合同):按照完工百分比法确认相关的劳务收入。

     他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的利息收入, 按 使用现金的时间和适用利率计算确定。发生的使用费收入按有关合同或协议规定的 收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1 )与交易相关的经 济利益能够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。

     16、所得税的会计处理方法

     所得税的会计处理采用应付税款法。

     三、税项

     1、增值税:按应纳税销售额乘17%作为销项税额,扣除当期允许抵扣的进项税 额后缴纳;

     2、营业税:税率为5%,建筑施工收入按3%计算缴纳;

     3、城市维护建设税:按应交流转税额的7%计算缴纳;

     4、教育费附加:按应交流转税额的3%计算缴纳;

     5、所得税:除以下二项外均按应税利润的33%计算缴纳;

     (1)根据财政部、国家税务总局〖1997〗财税字116号文的规定, 公司下属子 公司—中国体育国际经济技术合作公司1998年对外经济援助项目可免交企业所得税。

     (2)公司已经取得天津新技术产业园区管委会“高新技术企业认定证书”,据 此公司可以注册在该开发区并享受高新技术企业所得税税率15%的优惠政策。根据 天津市武清县国家税务局税三审字第18号通知,公司本年度免征企业所得税。

     四、本公司控股公司情况

     纳入合并报表范围的子公司:

    

     公司名称     注册地址  注册资本   经营范围   投资额   拥有权益比例

     中国航空 北京 670万元 航空客、货 670万元 100%

     服务公司 运代理

     中国国际体育 北京 1,243万元 体育场馆 1,243万元 100%

     经济技术合作公司 工程施工

     沈阳夏宫 沈阳 10,000万元 大型公共 5,100万元 51%

     经理公司 康乐设施

     未纳入合并报表范围的公司:

     公司名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额 拥有权益比例

     大连千森木业 大连 1000万元 生产木材单 400万元 40%

     有限公司 板等木制品

    

     注:大连千森木业有限公司由本公司下属全资子公司中国国际体育经济技术合 作公司投资兴办。

     五、利润分配

     (一)本公司章程规定税后利润按以下顺序分配:

     (1)弥补亏损;

     (2)提取10%法定公积金;

     (3)提取10%法定公益金;

     (4)经股东大会决议提取任意盈余公积金。

     (5)分红:由董事会按法律规定和公司经营状况制定方案,提请股东大会审议 批准。

     六、合并会计报表主要项目注释(货币单位:人民币元)

     1、货币资金

    

     项目     期初数(1998.1.1以下同) 期末数(1998.12.31以下同)

     现金 569,922 1,083,575.35

     银行存款 84,094,801 206,478,066.73

     其他货币资金 11,278,175 14,977,983.03

     合计 95,942,898 222,539,625.11

    

     注:(1)其中美元存款$200,593.13,折算汇率为1:8.2787。

     (2)其他货币资金包括外埠存款8,427,344.81元,保函押金3,189,274. 00元, 信用证存款545,292.10元,其他2,816,072.12元。

    

    2、短期投资

     项目 期初数 期末数

     国债投资 0.00 11,000,000.00

     合计 11,000,000.00

     3、应收帐款

     帐龄 期初数 期末数

     金额 比例(%) 金额 比例(%)

     1年以内 11,685,679 76.19% 42,521,212.38 91.06%

     1—2年 2,572,653 16.77% 2,243,275.41 4.80%

     2—3年 355,792 2.32% 1,026,019.96 2.20%

     3年以上 723,821 4.72 905,920.84 1.94%

     合计 15,337,945 100% 46,696,428.59 100%

     注:无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

     4、预付帐款

     帐龄 期初数 期末数

     金额 比例(%) 金额 比例(%)

     1年以内 14,586,698 51.07% 18,633,444.80 46.59%

     1—2年 13,949,302 48.84% 11,584,434.11 28.97%

     2—3年 19,331 0.07% 9,608,195.09 24.03%

     3年以上 4,708 0.02% 165,532.55 0.41%

     合计 28,560,039 100.00% 39,991,606.55 100%

     注:无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

     5、其他应收款

     帐龄 期初数 期末数

     金额 比例(%) 金额 比例(%)

     1年以内 8,397,670 49.98% 49,741,694.50 93.47%

     1—2年 8,313,616 49.48% 2,405,040.72 4.52%

     2—3年 48,500 0.29% 1,069,093.72 2.01%

     3年以上 43,000 0.26% 2,165.25 0.01%

     合计 16,802,786 100.00% 53,217,994.19 100.00%

     注:无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

     6、存货

     项目 期初数 期末数

     原材料 4,605,810 6,287,794.91

     在产品(开发成本) 1,597,846 17,254,599.31

     产成品 3,660,328 6,546,026.10

     库存商品 2,690,308 5,107,166.09

     低值易耗品 2,241,683 444,334.87

     受托代销商品 2,195,702.77

     合计 14,795,975 37,835,624.05

     7、待摊费用

     类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     房租 561,926.00 362,096.35 681,033.67 242,988.68

     物料消耗 848,236.00 480,903.06 1,186,493.33 142,645.73

     取暖费 258,279.33 142,296.93 115,982.40

     修理费 705,416.45 518,833.20 186,583.25

     其他 345,718.09 34,929.25 310,788.84

     合计 1,410,162.00 2,152,413.28 2,563,586.38 998,988.90

     8、长期投资

     被投资单位 投资 投资金额 持股 本期权益 累计权益 期末金额

     名称 期限 比例 增减额 增减额

     大连干森木 20年 4,000,000 40% 0.00 0.00 4,000,000

     业有限公司

     9、固定资产及累计折旧

     (1)固定资产类别及原价单位:元

     项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     (1998/1/1) (1998/12/31)

     房屋建筑物 250,161,145.01 1,199,983.37 - 251,361,128.38

     机器设备 54,151,608.54 5,842,206.68 712,396.00 59,281,419.22

     运输设备 12,599,390.22 2,236,303.30 962,525.22 13,873,168.30

     其他设备 12,035,479.10 1,107,119.51 414,832.12 12,727,766.49

     合计 328,947,622.87 10,385,612.86 2,089,753.34 337,243,482.39

     (2)累计折旧单位:元

     项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     (1998/1/1) (1998/12/31)

     房屋建筑物 21,572,240.72 4,115,378.88 - 25,687,619.60

     机器设备 22,650,667.65 3,113,494.76 252,681.52 25,511,480.89

     运输设备 4,193,022.36 1,578,989.64 428,613.61 5,343,398.39

     其他设备 2,402,321.02 1,016,663.22 368,440.12 3,050,544.12

     合计 50,818,251.75 9,824,526.50 1,049,735.25 59,593,043.00

     (3)净值 278,129,371.12 277,650,439.39

     10、在建工程单位:元

     工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减 期末数 资金 工程

     固定资产 少数 来源 进度

     中空吹塑 0.00 14,684,267.25 0.00 0.00 14,684,267.25 募集 已完工

     工程

     西安健身 0.00 82,695,235.66 0.00 0.00 82,695,235.66 募集 90%

     广场工程

     合计 0.00 97,379,502.91 0.00 0.00 97,379,502.91

     *注:该工程已完工,但尚未验收。

     11、无形资产

     种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

     土地使用权 4,019,827.00 4,019,827.00 0.00 20,100.00 46,900.00 3,952,827.00

     12、开办费

     种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     开办费 1,697,424.00 5,238,513.93 848,712.00 6,087,225.93

     13、长期待摊费用

     种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     装修改造费 971,645.25 6,420,226.57 1,471,582.33 5,920,289.49

     电力入网费 0.00 805,250.00 87,235.46 718,014.54

     模具费 0.00 516,837.60 0.00 516,837.60

     合计 971,645.25 7,742,314.17 1,558,817.79 7,155,141.63

     14、短期借款

     借款类别 期初数 期末余额

     抵押借款 6,000,000 6,000,000

     合计 6,000,000 6,000,000

    

     本公司子公司中国航空服务有限公司以其编号为朝全字第39号房产证项下的营 业楼房产权作为借款抵押。

     15、应付股利 40,422,958.15元。

     其中97年度应付股利结转4,422,958.15元,根据公司董事会预分方案,98年度应 付股利3,600.00万元。

     16、未交税金

    

         税项         期初数        期末数    

     企业所得税 3,503,687 14,557,004.41

     增值税 516,027 652,473.64

     营业税 1,958,181 3,965,711.68

     城市建设维护税 19,115 547,422.16

     合计 5,997,010 19,722,611.89

     17、预提费用

     项目 期初数 期末数

     贷款利息 2,000.00

     修理费 114,523.62

     合计 116,523.62

     18、股本单位:股

     本期增减变动(+、-)

     股本结构 期初数 发行新股 期末数

     一、尚未流通股份

     1、发起人股份 135,000,000 135,000,000

     其中:境内法人持有股 135,000,000 135,000,000

     2、公司职工股 0 0 0

     尚未流通股份合计: 135,000,000 0 135,000,000

     二、已流通股份

     境内上市的人民币普通股 0 45,000,000 45,000,000

     已流通股份合计: 0 45,000,000 45,000,000

     三、股份总数 135,000,000 45,000,000 180,000,000

     19、资本公积

     项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

     股本溢价 205,750,000.00 205,750,000.00

     资产评估增值 72,692,337.83 72,692,337.83

     其他 111,240.00 111,240.00

     合计 72,692,337.83 205,861,240.00 278,553,577.83

     20、盈余公积

     项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数

     法定盈余公积金 1,788,144.27 7,283,336.94 9,071,481.21

     公益金 1,788,144.28 6,653,545.79 8,441,690.07

     合计 3,576,288.55 13,936,882.73 17,513,171.28

     21、未分配利润

     期初数 0元

     本年净利润 50,806,906.80元

     减:提取法定公积金 7,283,336.94元

     提取公益金 6,653,545.79元

     应付普通股股利 36,000,000.00元

     期末数 870,024.07元

     22、其他业务利润

     业务种类 1997年度 1998年度

     收入金额 成本金额 收入金额 成本金额

     清洗、刻字 385,604 21,208

     房租收入 2,432,954.00 133,812.47

     洗涤收入 743,032.95 366,532.70

     其他 1,852,705.75 294,995.10

     合计 385,604 21,208 5,028,692.70 795,340.27

     其他业务利润 364,396 4,233,352.43

     23、财务费用

     项目 1997年度 1998年度

     利息支出 459,000 970,037.86

     减:利息收入 846,683 4,914,815.25

     汇兑损失 - -

     减:汇兑收益 3,018,357 24,065.23

     其他 - 362,727.49

     合计 -3,406,040 -3,606,115.13

     24、投资收益

     投资国债收益 4,589,311.00元。

     25、补贴收入

     项目 1997年度 1998年度

     拆迁政府补贴 - 2,000,000.00

     补贴收入为成都市三环路拆迁补贴。

     26、营业外收入

     类别 1997年度 1998年度

     股票申购资金冻结利息 - 7,094,853.70

     固定资产清理 - 600.00

     无法支付款项 564,989 1,611,334.83

     罚款 135,536 34,120.32

     其他收入 80,941 25,566.25

     合计 781,466 8,766,475.10

     27、营业外支出

     类别 1997年度 1998年度

     罚没支出 644,314 43,312.57

     清理固定资产损失 - 525,396.69

     其他 413,135 382,921.25

     合计 1,057,449 951,630.51

    

     七、母公司报表注释-长期投资及投资收益

     母公司报表长期投资期末余额181,453,572.63元, 系采用权益法核算两家全资 子公司、一家控股公司及一家非控股公司,明细如下:

    

           单位名称           所占股权比例    期末余额     投资收益额  

     全资子公司: 1998.12.31 1998年度

     中国航空服务有限公司 100% 73,550,629.70 4,295,651.52

     中国国际体育经济技术合作公司 100% 27,975,308.46 5,134,988.20

     控股子公司:

     沈阳夏宫经理公司 51% 79,927,634.47 12,595,823.00

     非控股公司:

     大连千森木业有限公司 40% 4,000,000.00 0.00

     合计 181,453,572.63 22,026,462.72

     八、关联交易

     (一)关联方关系

     1、存在控制关系的关联方

     企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系

     国家体育总局基金 北京 本公司股东

     筹集中心

     中国航空服务公司 北京 航空客、货运代理 全资子公司

     中国体育国际 北京 体育场馆 全资子公司

     经济技术合作公司 工程施工

     沈阳华新夏宫 沈阳 大型公共 控股子公司

     经理公司 康乐设施

     企业名称 经济性质或类型 法定代表人

     国家体育总局基金 事业法人 陈宾欢

     筹集中心

     中国航空服务公司 有限公司 宋海卫

     中国体育国际 有限公司 赖克游

     经济技术合作公司

     沈阳华新夏宫 股份公司 魏纪中

     经理公司

     2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)

     企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

     中国航空服务公司 670 670

     中国体育国际经济技术合作公司 1,243 1,243

     沈阳华新夏宫经理公司 10,000 10,000

     3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元)

     年初数本年增加数本年减少数年末数

     企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 %

     国家体育总局 7,685 56.926% 7,685 42.70%

     基金筹集中心

     中国航空服务 4,070 100% 4,070 100%

     公司

     中国体育国际 1,610 100% 1,610 100%

     经济技术合作公司

     沈阳华新夏宫 8,470.59 51% 8,470.59 51%

     经理公司

     (二)、不存在控制关系的关联方情况

     单位名称 与本公司关系 所持股份比例 主营业务

     沈阳市房产实业公司 本公司股东 24.00% 房产经营开发

    

     (三)、关联交易

     (1)提供资金

     A、 本公司代沈阳华新夏宫经理公司清偿其所欠沈阳市房产实业公司的款项共 计29,248,022.56元,并对此笔款项不计收利息。

     B、本公司为中国体育国际经济技术合作公司提供流动资金1,000万元, 并对此 笔款项不计收利息。

     (2)其他

     沈阳夏宫长期负债中有沈阳房产实业公司对夏宫投资款超过注册资本部分 28 ,101,041.28元,沈阳房产实业公司对此部分款项不计收利息, 并已经此事项作出承 诺。

     (三)、关联方应收应付款项余额

    

    项目                  1998.12.31               1997.12.31

     长期应付款:

     沈阳房产实业公司 28,101,041.28元 57,349,063.84元

    

     九、或有事项

     截止审计报告日(1999年4月21日),公司未发生影响会计报表阅读和理解的重 要期后事项。

     十、承诺事项

     本公司截至报告日无承诺事项。

     十、公司的其他有关资料

     (一)公司首次注册登记的日期、地点:

     1、注册登记日期:1998年3月13日

     2、注册登记地点:天津市新技术产业园区武清开发区三号路

     (二)企业法人营业执照注册号:1000001002918

     (三)税务号码:国税津字120222710921568

     (四)公司未流通股票的托管机构:上海证券中央登记结算公司

     (五)公司报告期内证券主承销机构:国信证券有限公司

     (六)公司聘请的会计师事务所:北京兴华会计师事务所

     办公地点:北京阜成门外大街2号万通新世界广场708室

     十一、备查文件

     (一)载有公司董事长签名的公司1998年度报告正本。

     (二)载有公司负责人、财务负责人、会计经办人签名并盖章的公司1998年度 会计报表。

     (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司1998年度审计报 告正本。

     (四)报告期内在公司指定信息披露报纸《中国证券报》上公开披露的所有公 司文件及公告的正本和原稿。

     中体产业股份有限公司

     一九九九年四月二十三日

    

    资产负债表

     项目 年初数(母公司) 年初数(合并)

     资产

    流动资产:

    货币资金 35905936.56 72941646.00

    短期投资

     减:短期投资跌价准备

    短期投资净额

    应收票据

    应收股利

    应收利息

    应收帐款 7939010.45 15337945.00

     减:坏帐准备

    应收帐款净额 7939010.45 15337945.00

    预付帐款 8909648.14 28560039.00

    其它补贴款

    其他应收款 1552413.79 16802787.00

    内部应收款

    存货 7851273.25 13545531.00

     减:存货跌价准备

    存货净额 7851273.25 13545531.00

    待摊费用 205000.00 1410162.00

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其它流动资产

    流动资产合计 62363282.19 148598110.00

    长期投资:

    长期股权投资 159247310.51

    长期债权投资

    长期投资合计 159247310.51

     减:长期投资减值准备

    长期投资净额 159247310.51

    固定资产:

    固定资产原价 30238253.65 248342538.00

     减:累计折旧 16784863.02 38862438.00

    固定资产净值 13453390.63 209480100.00

    工程物资

    在建工程

    固定资产清理

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 13453390.63 209480100.00

    无形资产及其他资产:

    无形资产 4019827.00

    开办费

    递延资产 1844619.00

    长期待摊费用 824450.00

    其它长期资产

    无形资产及其他资产合计 4844277.00 1844619.00

    递延税项:

    递延税项借项

    资产总计 239908260.33 359922829.00

     负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 6000000.00

    应付票据

    应付帐款 1943255.94 20605863.00

    预收帐款 3092114.54 16855169.00

    待销商品款

    应付工资 525774.56

    应付福利费 279268.41 8637072.00

    应付股利 1507365.85 19164796.00

    应交税金 1871899.75 6160891.00

    其他应交款 1088.58 8449.00

    其他应付款 19418866.32 39262231.00

    预提费用

    一年内到期的长期负债

    其它流动负债

    流动负债合计 28639633.95 116694471.00

    长期负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 65013627.00

    住房周转金

    其他长期负债

    长期负债合计 65013627.00

    递延税项:

    递延税项贷项

    负债合计 28639633.95 181708098.00

    少数股东权益 46063604.00

    股东权益:

    股本 135000000.00 135000000.00

    资本公积金 72692337.83

    盈余公积金 3576288.55

     其中:公益金 1788144.28

    未分配利润

    货币换算差额 -2848873.00

    股东权益合计 211268626.38 132151127.00

    负债及股东权益总计 239908260.33 359922829.00

     项目 年末数(母公司) 年末数(合并)

     资产

    流动资产:

    货币资金 161423934.23 222539625.11

    短期投资 11000000.00 11000000.00

     减:短期投资跌价准备

    短期投资净额 11000000.00 11000000.00

    应收票据

    应收股利

    应收利息

    应收帐款 8522829.43 46696428.59

     减:坏帐准备

    应收帐款净额 8522829.43 46696428.59

    预付帐款 3508491.78 39991606.55

    其它补贴款

    其他应收款 55011033.94 53217994.19

    内部应收款

    存货 11683773.52 37835624.05

     减:存货跌价准备

    存货净额 11683773.52 37835624.05

    待摊费用 373755.52 998988.90

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其它流动资产

    流动资产合计 251523818.42 412280267.39

    长期投资:

    长期股权投资 181453572.63 4000000.00

    长期债权投资

    长期投资合计 181453572.63 4000000.00

     减:长期投资减值准备

    长期投资净额 181453572.63 4000000.00

    固定资产:

    固定资产原价 34916381.81 337243482.39

     减:累计折旧 18053574.75 59593043.00

    固定资产净值 16862807.06 277650439.39

    工程物资

    在建工程 97379502.91 97379502.91

    固定资产清理

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 114242309.97 375029942.30

    无形资产及其他资产:

    无形资产 3952827.00 3952827.00

    开办费 6087225.93 6087225.93

    递延资产

    长期待摊费用 1234852.14 7155141.63

    其它长期资产

    无形资产及其他资产合计 11274905.07 17195194.56

    递延税项:

    递延税项借项

    资产总计 558494606.09 808505404.25

     负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 6000000.00

    应付票据

    应付帐款 28864291.80 45876891.55

    预收帐款 2406500.02 50780599.42

    待销商品款 265627.09 2194507.09

    应付工资 525774.56 11728813.71

    应付福利费 175045.89 3747737.73

    应付股利 36000000.00 40422958.15

    应交税金 2524723.10 19722611.89

    其他应交款 46731.41 315054.69

    其他应付款 2050289.73 29366642.23

    预提费用 116523.62

    一年内到期的长期负债

    其它流动负债

    流动负债合计 72858983.60 210272340.08

    长期负债:

    长期借款

    应付债券

    长期应付款 7094853.70 42899077.95

    住房周转金 1603995.61 1603995.61

    其他长期负债

    长期负债合计 8698849.31 44503073.56

    递延税项:

    递延税项贷项

    负债合计 81557832.91 254775413.64

    少数股东权益 76793217.43

    股东权益:

    股本 180000000.00 180000000.00

    资本公积金 278553577.83 278553577.83

    盈余公积金 13737669.89 17513171.28

     其中:公益金 6553939.38 8441690.08

    未分配利润 4645525.46 870024.07

    货币换算差额

    股东权益合计 476936773.18 476936773.18

    负债及股东权益总计 558494606.09 808505404.25

    利润表

     项目 年初数(母公司) 年初数(合并)

     项目

    一:主营营业收入 30731716.39 177314419.00

     减:折扣与折让

    主营业务收入净额 30731716.39 177314419.00

     减:主营业务成本 17796480.21 64217141.00

     主营业务税金及附加 673784.12 6513987.00

    二:主要业务利润 12261452.06 106583291.00

     加:其他业务利润 37727.50 364396.00

     减:存货跌价损失

     营业费用 530878.35 14586426.00

     管理费用 8304783.02 29049891.00

     财务费用 -18779.67 -3406040.00

    三:营业利润 3482297.86 66717410.00

     加:投资收益 37200071.32

     补贴收入

     营业外收入 479065.40 781466.00

     特殊项目

     减:营业外支出 49381.59 1057449.00

     加:以前年度损益调整

    四:利润总额 41112052.99 66441427.00

     减:所得税 1760578.47 7169650.00

     加:财政返还

     减:少数股东权益 19920303.00

    五:净利润 39351474.52 39351474.00

     加:年初未分配利润

     盈余公积转入

    六:可分配利润 39351474.52 39351474.00

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     职工奖金福利

    七:可供股东分配的利润 39351474.52 39351474.00

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

    八:未分配利润 39351474.52 39351474.00

     项目 年末数(母公司) 年末数(合并)

     项目

    一:主营营业收入 35882172.71 161686391.17

     减:折扣与折让 1233376.00

    主营业务收入净额 35882172.71 160453015.17

     减:主营业务成本 13915186.53 53474193.93

     主营业务税金及附加 1027422.24 4631159.12

    二:主要业务利润 20939563.94 102347662.12

     加:其他业务利润 1422094.99 4233352.43

     减:存货跌价损失

     营业费用 1243689.92 18031431.37

     管理费用 9177248.43 27100156.47

     财务费用 -3592291.59 -3605115.13

    三:营业利润 15533012.17 65054541.84

     加:投资收益 26615773.72 4589311.00

     补贴收入 2000000.00 2000000.00

     营业外收入 7914726.77 8766475.10

     特殊项目

     减:营业外支出 35437.95 951630.51

     加:以前年度损益调整

    四:利润总额 52028074.71 79458697.43

     减:所得税 1221167.91 16549921.48

     加:财政返还

     减:少数股东权益 12101869.15

    五:净利润 50806906.80 50806906.80

     加:年初未分配利润

     盈余公积转入

    六:可分配利润 50806906.80

     减:提取法定盈余公积 5080690.67

     提取法定公益金 5080690.67

     职工奖金福利

    七:可供股东分配的利润 40645525.46

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利 36000000.00

     转作股本的普通股股利

    八:未分配利润 4645525.46

    现金流量表

     项目 年末数(母公司) 年末数(合并)

     项目

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 39436084.01 127196114.67

    收取的租金 2503554.00

    收到的增值税销项税额和退回的税款 3414606.46 4588083.38

    收到的除增值税以外的其他税费返还

    收到的其他与经营活动有关的现金 9459662.73 43219376.13

    现金流入合计 52310353.20 177507128.18

    购买商品接受劳务支付的现金 21884137.58 91320002.98

    经营租赁所支付的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 4434676.20 15866562.02

    支付的增值税款 2749465.78 3698074.34

    支付的所得税款 963533.73 4830119.34

    支付的除增值税所得税以外的税费 467639.52 2611863.56

    支付的其他与经营活动有关的现金 61393203.68 84827743.22

    现金流出小计 91892656.49 203154365.46

    经营活动产生的现金流量净额 -39582303.29 -25647237.28

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资所收到的现金 3051889.00 3051889.00

    分得股利或利润所收到的现金 1537422.00

    取得债券利息收入所收到的现金 1537422.00

    处置固定无形和长期资产收回的现金 111150.00

    收到的其他与投资活动有关的现金

    现金流入小计 4589311.00 4700461.00

    购建固定无形和长期资产支付的现金 93426213.00 97277002.97

    权益性投资所支付的现金 4000000.00

    债权性投资所支付的现金 11000000.00 11000000.00

    支付的其他与投资活动有关的现金 893462.86

    现金流出小计 104426213.00 113170465.83

    投资活动产生的现金流量净额 -99836902.00 -108470004.83

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收权益性投资所收到的现金 250750000.00 250750000.00

    发行债券所收到的现金

    借款所收到的现金

    收到的其他与筹资活动有关的现金 14189707.40 14228328.07

    现金流入小计 264939707.40 264978328.07

    偿还债务所支付的现金

    发生筹资费用所支付的现金

    分配股利或利润所支付的现金 3746383.33

    偿付利息所支付的现金 538380.00

    融资租赁所支付的现金

    减少注册资本所支付的现金

    支付的其他与筹资活动有关的现金

    现金流出小计 4284763.33

    筹资活动产生的现金流量净额 264939707.40 260693564.74

    四、汇率变动对现金的影响 -2504.44 20404.17

    五、现金及现金等价物净增加额 125517997.67 126596726.80

    附表:

    1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

    以固定资产偿还债务 10989.73

    以投资偿还债务

    以固定资产进行长期投资

    以存货偿还债务

    融资租赁固定资产

    2.将净利润调节为经营活动的现金流量

    净利润 50806906.80 50806906.80

    加:少数股东权益 12101869.15

    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 101059.75 253770.49

    固定资产折旧 1478708.59 12218794.01

    无形资产摊销 46900.00 -190503.98

    递延资产摊销

    待摊费用的减少(减增加)

    预提费用的增加(减减少)

    处置固定无形和其他长期资产的损失 27085.83

    固定资产报废损失 22207.95 497610.86

    财务费用 231536.00 775179.32

    投资损失(减收益) -26615773.72 -4589311.00

    递延税款贷项(减借项)

    存货的减少(减增加) -3072505.40 -21953456.12

    经营性应收项目的减少(减增加) -1545028.95 -54818000.37

    经营性应付项目的增加(减减少) -1128997.41 34275232.08

    增值税增加净额(减减少) 224868.36

    其他 -59907316.90 -55277282.71

    经营活动产生的现金流量净额 -39582303.29 -25647237.28

    3.现金及现金等价物净增加情况

    货币资金的期末余额 161423934.23 222539625.11

    减:货币资金的期初余额 35905936.56 95942898.31

    现金等价物的期末余额

    减:现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 125517997.67 126596726.80