2000广州药业股份有限公司年度报告摘要  [2001-04-23]  

    

    

重要提示

    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要 摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。

    

    

一、公司简介

    1.公司法定中文名称: 广州药业股份有限公司

    中文名称缩写: 广州药业

    英文名称: Guangzhou Pharmaceutical Company Limited

    英文名称缩写: GPC

    2.公司法定代表人: 蔡志祥

    3.公司董事会秘书: 何舒华

    联系地址: 中国广东省广州市沙面北街45号

    电话: (8620)81218117

    传真: (8620)81876408

    董事会秘书电子邮箱:shuhua_he@sina.com

    4.公司注册及办公地址:中国广东省广州市沙面北街45号

    邮政编码: 510130

    电话: (8620)81218103

    传真: (8620)81876408

    公司国际互联网网址:http://www.gzphar.com

    电子邮箱:sec@gpc.com.cn

    在香港主要营业地点:香港金钟道89号力宝中心第2座20楼2005室

    5.公司选定的信息披露报纸为:《上海证券报》、《中国证券报》《香港 经济日报》《Hong Kong iMail》(英文报)

    6.中国证监会指定登载公司年度报告的国际互联网网址:http: //www. sse .com.cn

    香港登载公司年度报告互联网网址: http://www.hkex.com.hk

    7.公司年度报备置地点:中国广东省广州市沙面北街45号二楼

    广州药业股份有限公司董事会秘书处

    8.股票上市交易所名称及编码:A股:上海证券交易所

    代码:600332 公司简称:广州药业

    H股:香港联合交易所有限公司

    代码:0874 公司简称:广州药业

    

    

二、会计数据和业务数据摘要

    (一)本年度利润总额及构成(按中国会计准则):

项 目 2000年

人民币元

1.利润总额 219, 935,808

2.净利润 146,234,183

3.扣除非经常性损益后的净利润(注) 126,528,742

4.主营业务利润 1,001,732,586

5.其他业务利润 36,439,663

6.营业利润 195,582,479

7.投资收益 4,647,888

8.补贴收入 9,288,486

9.营业外收支净额 10,416,955

10.经营活动产生的现金流量净额 286,951,325

11.现金及现金等价物净增加额 19,820,973

注:所扣除的非经常性损益包括:

补贴收入9,288,486元、营业外收支净额10,416,955元。

    本公司编制的2000年财务报告,已经广州羊城会计师事务所有限公司审计,并 出具了无保留意见的审计报告。

    (二)近三年主要会计数据及财务指标(按中国会计准则):

    指标项目(人民币)        2000年          1999年         

1.主营业务收入(元) 4,222,857,016 3,454,490,368

2.净利润(元) 146,234,183 128,663,317

3.总资产(元) 3,063,914,823 3,001,286,675

4.股东权益

(不含少数股东权益)

(元) 1,373,104,547 1,365,972,198

5.每股收益(元) 0.20 0.18

6.扣除非经常性损益后

的每股收益(元) 0.17 0.16

7.每股净资产(元) 1.87 1.86

8.净资产收益率(摊薄)% 10.65 9.42

9.净资产收益率(加权)% 10.15 9.72

10.股东权益比率% 44.82 45.51

11.资产负债率% 51.89 51.3

12.调整后每股净资产(元) 1.74 1.70

13.每股经营活动产生的

现金流量净额(元) 0.39 0.40

指标项目(人民币) 1998年**

调整前 调整后

1.主营业务收入(元) 3,383,700,639 3,383,700,639

2.净利润(元) 129,362,151 123,701,440

3.总资产(元) 3,036,056,369 2,995,563,030

4.股东权益

(不含少数股东权益)

(元) 1,295,748,957 1,258,252,616

5.每股收益(元) 0.17 0.17

6.扣除非经常性损益后

的每股收益(元) 0.16 0.15

7.每股净资产(元) 1,77 1.72

8.净资产收益率(摊薄)% 9.18 9.83

9.净资产收益率(加权)% 9.08 10.09

10.股东权益比率% 42.68 42.00

11.资产负债率% 52.6 53.33

12.调整后每股净资产(元) 1.73 1.68

13.每股经营活动产生的

现金流量净额(元) 0.31 0.31

    **1998年调整前后说明:根据财政部财会字199935号文规定,从 1999年1 月1日起,变更坏帐准备和长期投资减值准备的计提方法。 对于上述会计政策的变 更,本公司采用追溯进行处理,调整了1999年期初留存收益和其他相关项目的期初 数。

    注:报告期后本公司完成增发7,800万A股工作,总股本发生变动。若按增发后 的总股本81,090万股全面摊薄计算,本公司2000年度每股收益为0.18元。

    (三)按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)》要 求计算的财务指标:

    报告期利润                      净资产收益率            每股收益

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 72.95 % 69.53 % 1.37元 1.37元

营业利润 14.24 % 13.57 % 0.27元 0.27元

净利润 10.65 % 10.15 % 0.20元 0.20元

扣除非经常性损益后的净利润 9.21 % 8.78 % 0.17元 0.17元

    (四)中国与香港不同会计准则之报表差异

    中国会计准则与香港会计准则之不同导致了依照两种会计准则编制的财务报表 产生差异。该差异主要汇总如下:

                                          集      团       

二零零零年 一九九九年

人民币千元 人民币千元

根据中国会计准则及制度编制之

所有者权益 附注 1,373,104 1,365,972

调整

补提之坏帐准备 1 (30,121) (18,623)

资本化之递延费用 2 89,909 (4,110)

固定资产重估价值的分别 3 138,733 140,177

多计提的研究开发费用 4 17,463 5,938

少数股东权益差异 5 (14,598) (11,129)

冲回子公司之应占净资产 6

201,386 112,253

根据香港普遍采纳之

会计原则编制之

所有者权益 1,574,490 1,478,225

根据中国企业会计

准则及制度编制之 146,234 128,663

净利润

调整

递延费用之摊销 2 (10,448) (2,650)

固定资产重估增值部分

所计提之折旧 3 (1,444)

冲销多计提之研究开发费用4 11,525

少数股东权益差异 5 1,400 (1,771)

冲回应占子公司当年业绩 6

确认补助收入 7 13,185 14,718

呆坏存货处理 8 (17,255)

于以前年度已确认

之拆迁补偿 9 (7,947) (8,790)

所得税项差异 (1,069)

其他 (413)

(10,984) 25

根据香港普遍采纳

之会计原则编制之

净利润 135,250 128,688

公 司

二零零零年 一九九九年

人民币千元 人民币千元

根据中国会计准则及制度编制之

所有者权益 附注 1,373,104 1,365,972

调整

补提之坏帐准备 1

资本化之递延费用 2 2,187

固定资产重估价值的分别 3

多计提的研究开发费用 4

少数股东权益差异 5

冲回子公司之应占净资产 6 (39,531) (39,202)

(37,344) (39,202)

根据香港普遍采纳之

会计原则编制之

所有者权益 1,347,235 1,326,770

根据中国企业会计

准则及制度编制之 146,234 128,663

净利润

调整

递延费用之摊销 2 (243)

固定资产重估增值部分

所计提之折旧 3

冲销多计提之研究开发费用4

少数股东权益差异 5

冲回应占子公司当年业绩 6 (98,016) (46,174)

确认补助收入 7

呆坏存货处理 8

于以前年度已确认

之拆迁补偿 9

所得税项差异

其他

(98,259) (46,174)

根据香港普遍采纳

之会计原则编制之

净利润 47,975 82,489

    

    

三、股本变动及股东情况

    1.报告期末股东总数

    截至2000年12月31日,持有本公司股票的股东总数为97户。

    2.内部职工股情况

    本公司无任何内部职工股。

    3.股票发行及上市情况

    1997年10月24四日,本公司H股股票在香港发行,发行价格为每股1.65 港元, 发行数量为21,990万股;1997年10月30日,本公司H股股票在香港联交所上市。

    2001年1月10日,本公司A股股票在国内发行,发行价格为每股9.8 元人民币, 发行数量为7,800万股;2001年2月6日,本公司A股股票在上交所上市。A股, 占总 股本的63.26%;A股(流通股)为7,800万股,占总股本的9.62%;H股(流通股)为 21,990万股,占总股本的27.12%。A股发行后,本公司总股本为81,090万股,其中, 国家股(未流通股)为51,300万

    4.截至2000年12月31日止,本公司前十名最大股东持股情况

    股东名称                        持股种类   年末持股数(股) 占总股本

比例(%)

广州医药集团有限公司 国家股 513,000,000 70

香港中央结算(代理人)有限公司 H股 216,331,000 29.51

HSBC NOMINEES (HONG KONG)

LIMITED H股 800,000 0.109

王保国 H股 250,000 0.034

陈慰民 H股 200,000 0.027

孙国扬 H股 200,000 0.027

邓 盈 H股 120,000 0.016

朱国强 H股 110,000 0.015

陈卓生 H股 100,000 0.0136

李 乔 H股 100,000 0.0136

陈月清 H股 100,000 0.0136

    注:(1)持有本公司股份之前10名股东之间不存在关联关系。

    (2)持有本公司5%以上(含5% )股份的法人股东情况:广州医药集团有限公 司持有本公司70%股份,其法定代表人为蔡志祥先生。 其经营范围为:国有资产的 经营、投资;生产、销售医药中间体、中西成药、中药材、生物技术产品、医疗器 械、制药机械、药用包装材料、保健食品及饮料、卫生材料及医药整体相关的商品 等。

    (3 )本报告期内广州医药集团有限公司所持有的本公司股份未有质押或冻结 的情况。

    (4)本年度内本公司或其任何附属公司概无买卖或购回本公司之股份。

    (5)报告期内,本公司控股股东未发生变更。

    

    

四、股东大会简介

    报告期内,本公司召开了一次年度股东大会和两次临时股东大会:

    1.本公司于2000年5月26日上午在本公司会议室召开了1999年度股东大会, 会 议通过了如下决议:1999年度董事会工作报告;1999年度监事会工作报告;1999年 度经审核的财务报告;本公司1999年度核数师报告;续聘任期届满的公司核数师及 国际核数师,并授权董事会决定其酬金;1999年度利润分配及派息方案;2000年度 本公司董事及监事服务报酬总金额;授权董事会依照有关规定在有关期间内配发及 发行新股份,并授权董事会据此对本公司章程作出适当及必要的修改和办理有关的 变更登记手续。

    该股东大会决议公告刊登于2000年5月27日的《香港经济日报》、《南华早报》 (英文)。

    2.本公司于2000年10月18日上午,在本公司会议室召开了2000年第一次临时股 东大会,会议通过了如下决议:选举产生新一届董事、监事,任期从临时股东大会 通过其委任后生效,为期三年;授权董事会决定个别董事、监事的薪酬;对本公司 章程第八十八条及第一百一十一条进行修订的事宜。

    该临时股东大会决议公告刊登于2000年10月19 日的《香港经济日报》、 《 Hong Kong i Mail》(英文)。

    3.本公司于2000年10月18日上午,在本公司会议室召开了2000年第二次临时股 东大会,会议通过了如下决议:申请2000年公募增发人民币普通股(A股)的议案; 关于增发A股募集资金计划投资项目可行性的议案; 关于前次募集资金使用情况说 明的议案;本次公募增发A股成功后2000年中期未分配利润及2000年7月1日至A股发 行完成前滚存利润由新老股东共享;关于授权董事会全权办理本次公募增发A 股相 关事宜的议案。

    该股东大会决议公告刊登于2000年10月19日的《中国证券报》、《证券时报》、 《香港经济日报》、《Hong Kong iMail》(英文)。

    

    

五、董事会报告

    (一)经营情况讨论与分析(除特别注明外,本报告涉及的财务数据均节录自 本集团按中国会计准则编制之账项)

    1、本集团所处行业及在行业中所处地位

    本集团属医药行业。以销售额计算,本集团是目前中国最大的中成药制造商, 也是国内三大医药贸易企业之一。(资料来源于:2000年4 月国家经贸委出版的医 药统计年报之工业企业分析)

    2、经营状况分析

    (1) 主营业务及地区分析

    2000年是本公司自1997年在香港上市以来的第三个完整会计年度,报告期内, 国内医疗卫生体制改革,药品分类管理制度、医药产品价格政策和城镇职工基本医 疗保险制度的实施等因素对中国医药市场产生了重大的影响。面对激烈竞争的市场 环境,本集团采取了一系列的对策措施,使本集团的经营业绩保持持续增长。

    按合并报表计算,2000年度本集团按香港会计准则和中国会计准则编制的营业 额均为 4,222,857千元,同比增长 22.24%;按中国会计准则,除税前利润为 219 ,936千元,同比增长 22.21%;按香港会计准则,除税前盈利204,572千元,同比增 长14.85%;2000年营业额和除税前盈利均达到本公司成立以来的最好水平。

    本年度各主要业务的营业额及除税前盈利如下:

                 营业额                       除税前盈利

按中国会计准则 按香港会计准则 按中国会计准则 按香港会计准则

人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元

主要业务:

制造及销售 1,295,155 1,295,155 158,420 154,350

贸易

批发 2,469,538 2,469,538 44,358 38,431

零售 388,807 388,807 17,229 11,772

进出口 69,357 69,357 -71 19

2,927,702 2,927,702 61,516 50,222

4,222,857 4,222,857 219,936 204,572

    由于本集团之营业额及除税前盈利绝大部份均来自中国之销售,因此并无提供 按地区的营业额及除税前盈利之详细资料。

    (2)中成药制造业务

    2000年度本集团制造业务(「制造业务」)按中国会计准则及香港会计准则编 制的营业额均为1,295,155千元,同比增长7.95%;按中国会计准则,除税前盈利为 158,420千元,同比增长 27.92%;按香港会计准则,除税前盈利为154,350 千元, 同比增长24,69%。制造业务的营业额及除税前盈利均达到了历史的最好水平。

    本年度,制造业务加大市场拓展力度,加强对重点城市和终端销售市场的技术 推介和广告宣传工作,注意选择和培育有发展潜力的销售市场和客户,并逐步建立 了销售市场分析系统,促进了重点产品销量的增长。2000年度年销售额1,000 万元 以上的品种有26个,年销售额5,000万元以上的品种有6个,年销售额1 亿元以上的 品种有2个,年内上述26个品种的销售额同比大幅度增长16.02 %。高附加值重点产 品销售比重的增加使制造业务销售毛利率达到55.51%,同比增长7.62个百分点,成 为制造业务盈利增长的主要因素。

    加快企业技术改造和GMP实施步伐。报告期内, 制造业务完成了多项重大技术 改造项目,包括广州中药一厂的三个车间扩产改造工程、微波干燥生产线、广州奇 星药厂丸剂车间和前处理车间等20多个技术改造项目。广州陈李济药厂亦于2000年 3月获得GMP认证。目前,广州羊城药业股份有限公司、广州潘高寿药业股份有限公 司正在积极开展GMP实施工作。 上述技改项目的实施提高了企业的生产能力和技术 水平。

    加大技术创新的投入,加快新产品的研发工作。年内本集团与北京中医药大学、 广州中医药大学、四川省中药研究所等单位合作研发高技术含量的现代中药品种, 2000年度取得生产批文的新药有三种产品, 新投产的新药有五种产品。 本公司于 2000年11月与解放军广州空军医院签订了合作研究抗乙型肝炎病毒双质粒基因疫苗 的项目。目前,本公司正在加速进行生物医药研发中心的筹建工作。

    本公司于2000年正式启动ERP项目的实施工作。制造业务的SAP- R/3 系统已于 2001年1月通过广州市财政局的评审,并在广州陈李济药厂正式投入使用。 广州奇 星药厂和广州星群药业股份有限公司的ERP系统亦分别开始实施和运行。ERP系统的 实施,对规范企业的业务流程,优化企业的资源组合,提高企业的管理水平和决策 水平起到了重要的作用。

    (3)医药贸易业务(包括批发、零售和进出口)

    2000年度本集团贸易业务(「贸易业务」)按中国会计准则及香港会计准则编 制的营业额均为 2,927,702千元,同比增长 29.85%。按中国会计准则, 除税前盈 利为 61,516千元,同比增长9.60% ;按香港会计准则,除税前盈利50,222 千元, 同比下降7.55%。

    本报告期内,贸易业务根据OTC药品市场迅速发展的特点,积极把握发展时机, 配合推行药品分类管理和非处方药品的供应工作。年内,贸易业务成立了OTC 药品 的专业销售公司,开业以来销售额达5,000多万元;各批发、 零售单位着重抓好品 种结构的调整工作,积极开发一些疗效好、市场发展潜力大的新药、特效药品种。 年内新开发经销和代理的品种达2,000多个,其中,新增独家代理品种4个,新增销 售额5,260万元。同时,贸易业务积极开拓省内外的批发业务市场, 报告期内批发 业务营业额同比大幅增加37.04%,对促进贸易业务盈利的增长起到重要作用。

    医疗体制的改革推动了医药消费市场的变化,零售市场份额正在逐步扩大。贸 易业务根据市场的变化积极拓展医药零售网点,年内新增零售网点33家,新增销售 额约1,500万元。截至2000年12月31日,本集团的医药零售网点共有155家,其中, 主营中药的″采芝林″药业连锁店93家,主营西药的″健民″医药连锁店62家。

    受到国家药品价格政策和国内医药市场激烈竞争等因素的影响,2000年贸易业 务的销售毛利率下降至 10.34%,同比下降2.58个百分点。 为了确保盈利的能力, 贸易业务在积极扩大销售的同时,努力降低营运成本。一是加强营运费用的目标管 理工作,年内贸易业务的经营费用率同比下降1.81个百分点;二是加强对库存商品 的监控管理工作,定期对商品库存和销售情况进行分析,及时根据市场的变化调整 采购和营销策略;三是做好销售客户的信用分析和应收账款管理工作,严格执行信 用额监控制度,努力加速应收账款的回笼,年度内贸易业务的应收账款资金周转率 同比加速28.20%。销售额的大幅度增加、费用率的下降、资金周转速度的加快,确 保了贸易业务的盈利贡献。

    3.本集团主要附属企业及本公司占有51% 及以上股权的控股子公司经营之情况 及业绩(单位:人民币万元)

    企业名称                     持股比例    总资产  

广州中药一厂 100% 25,859.05

广州陈李济药厂 100% 21,562.38

广州众胜药厂 100% 6,363.40

广州奇星药厂 100% 39,451.23

广州市医药公司 100% 99,823.20

广州市药材公司 100% 28,216.64

广州市医药进出口公司 100% 3,723.52

广州星群药业股份有限公司 84.11% 26,407.55

广州敬修堂药业股份有限公司 83.90% 18,190.65

广州潘高寿药业股份有限公司 81.53% 24,001.48

广州羊城药业股份有限公司 87.07% 10,365.37

企业名称 主营业务收入 主营业务利润

广州中药一厂 35,258.24 21,219.23

广州陈李济药厂 15,354.76 7,273.40

广州众胜药厂 5,302.46 2,158.24

广州奇星药厂 18,336.45 9,926.83

广州市医药公司 238,467.23 20,146.39

广州市药材公司 49,561.96 8,341.92

广州市医药进出口公司 7,951.16 800.24

广州星群药业股份有限公司 19,908.60 7,991.75

广州敬修堂药业股份有限公司 13,010.77 7,192.25

广州潘高寿药业股份有限公司 19,722.88 8,313.00

广州羊城药业股份有限公司 13,032.23 6,304.00

    注:以上附属企业全部均在中华人民共和国注册成立及营业。

    4.在经营中出现的问题与困难及解决方案

    (1)受国家税务总局国税发200084号文关于广告费支出超过销售额2% 部 分需调整应纳所得税的因素影响,本年度内,制造业务因此而增加应纳所得税约1 ,100多万元。为此,制造业务在报告期内一是加强了广告宣传费的管理工作,努力 控制广告费用的增加;二是统一本公司的对外宣传策略,最大限度地发挥附属企业 的资源组合优势;三是加强对重点市场的技术推介力度,促进了制造业务销售的增 长。

    (2)为了加强对附属企业的监控管理,进一步优化企业的内部资源, 本公司 于2000年5月调整了附属企业广州众胜药厂的管理层,由市场拓展能力较强、 管理 基础扎实的广州中药一厂托管了广州众胜药厂,并针对该企业的存在问题进行了全 面的整顿,加强了内部管理和控制。

    2001年2月21日,经第二届第三次董事会会议决议, 由广州中药一厂吸收合并 广州众胜药厂。目前,有关工作正在进行中。

    5.净利润实现数与净利润预测数的比较

    按中国会计准则,2000年本集团实现净利润146,234千元,为本公司增发A股时 编制的盈利预测报告中之净利润预测值156,304千元的93.56%。

    (二)公司财务情况 (单位:人民币元)

    按中国会计准则

项 目 2000年12月31日 1999年12月31日 增减(±%)

总资产 3,063,914,823 3,001,286,675 2.08

长期负债 84,573,230 98,261,885 -13.9

股东权益 1,373,104,547 1,365,972,198 0.52

2000年度 1999年度 增减(±%)

主营业务利润 1,001,732,586 847,610,057 18.18

净利润 146,234,183 128,663,317 13.66

按香港会计准则

项 目 2000年12月31日 1999年12月31日 增减(±%)

总资产 3,256,426,000 3,072,057,000 6.00%

长期负债 99,000,000 95,743,000 3.40%

股东权益 1,574,490,000 1,478,225,000 6.51%

2000年度 1999年度 增减(±%)

经营盈利 208,670,000 177,979,000 17.24%

净利润 135,250,000 128,688,000 5.10%

    (三)公司投资情况

    1.发行H股募集资金净额的使用情况:

    本集团于1997年10月发行219,900,000股H股,扣除发行费用后,发售H 股募集 资金所得净额约为港币317,421,000(折算人民币340,233,000元),截止2000年12 月31日止,尚余为904万元未投入使用。

    该次募集资金实际投资使用的具体情况如下:(单位: 人民币万元)

    投资项目        计划总投资  至2000年末已完成投资  占计划投资额的比例

发展新产品 5,038 5,038 100%

改良现有生产技

术及购买新设备 18,007 18,007 100%

成立现代化

技术工程中心 3,000 1,070 36%

扩展小型至

中型零售店 3,966 3,966 100%

一般营运

资金及其他 5,038 5,038 100%

    2.发行H股募集资金投入项目的进展及收益情况

    (1)用5,038万元投入新产品的研制和开发,研制新品种25个,其中17个品种 已经先后取得批文并正式投产或试产;完成6个名优产品的二次开发;及6个品种的 工艺或剂型的改进,新产品的投产和品种剂型的改进,促进了企业盈利的持续增长。

    (2)用18,007万元投入技术改造和GMP工程。广州中药一厂、广州陈李济药厂、 广州奇星药厂与广州敬修堂药业股份有限公司等通过GMP改造已全部取得国家认证, 提高了产品质量和市场竞争力。

    (3)本公司原计划投入3,000万元人民币用于现代化技术工程中心项目的建设, 现已投入1,070万元。剩余资金将根据项目实际情况逐步投入。

    (4)投入3,966万元用于扩展销售网点,新增零售药店54间,其中新购置的零 售商铺16间,新增销售额约6,000多万元。

    (5)用5,038万元作为企业流动资金, 该项资金投入缓解了部分企业的资金紧 缺现象,同时也直接降低了本集团的财务费用。目前本集团短期借款已从1997年末 的7.42亿元下降至本年年度末的4.78亿元;财务费用从97年的6,714 万元降至本年 度的2,791万元。

    3.报告期内非募集资金的投资情况

    经本公司第二届第二次临时董事会会议批准,本公司出资人民币1,950 万元认 购光大银行1000万股股权。由于该银行在增资扩股中认购数大于发行数,因此实际 配发本公司的股份为550万股,占该行扩股后总股数58.91亿股的0.093%,认购金额 金额为人民币1,072.5万元。

    (五)生产经营环境和宏观政策的变化及对公司的影响

    随着我国经济的发展,国内人民生活水平的提高,人们健康意识的增强,社会 人口老龄化,医保人口的扩大和农村医药消费水平的提高,国内医药市场将保持持 续稳定的增长;国家医疗制度的改革、医药分业和处方药、非处方药分类管理制度 的实施,亦将对我国药品需求结构产生重大的影响,部分疗效确切、质量可靠和具 有价格优势的国产普药和新药将占有更大的市场发展份额;随着世界天然药物市场 的迅速发展,中药以其独特的疗效和副作用较少的特点将有更广阔的市场前景和发 展空间;同时,我国按″十五″规划将培养和发展医药行业的技术优势,推动医药 企业间的收购、兼并、联合和重组,以增强企业的竞争能力。本公司在中成药的制 造和医药贸易业务方面具有一定的技术优势和规模优势,将在市场竞争中占据有利 的地位。

    (六)新年度的业务发展计划:

    2001年,本集团将以加快A 股增发投资项目建设为重点努力培育和扩大企业持 续发展的新增长点,增强企业的核心竞争能力。

    1.加强市场营销体系的建设

    继续以市场为导向,做好产品结构的调整和重点产品的市场拓展工作,通过加 大对终端市场的推介和宣传,提高核心产品的市场占有率;逐步整合和发展综合的 市场推广队伍和营销网络系统,以优化企业的整体资源配置。为适应医药零售市场 发展的需要,贸易业务计划在2001年新增零售网点37家。

    2.加快技术创新体系的建设和新产品的研究开发工作

    本集团将加大技术研发的投入,特别是重点抓好现代化中药工程中心、生物医 药研发中心和中药新技术产业化基地等项目的建设;继续加强与各大学、科研机构 的联系和合作,加速新产品的研制开发和中药现代化的实施。目前,本集团正在进 行的临床研究项目有8个,基础技术开发项目有6个。

    3.加速企业技术改造和GMP改造项目建设

    2001年度,本集团将重点抓好广州中药一厂、广州星群药业股份有限公司迁厂 等重点技改工程和广州潘高寿药业股份有限公司、广州羊城药业股份有限公司 GMP 改造项目的实施工作。

    4.强化基础管理,加速ERP系统的实施

    通过ERP系统的实施和引进先进管理技术,本集团将全面重组企业的业务流程, 优化企业的资源组合,提高企业的管理水平和决策水平;2001年,本集团将加快贸 易业务计算机网络系统的建设;继续强化以财务预算管理为核心的内部监控体系, 加强对投资决策、现金流量和经营运作情况的监控和管理;进一步提高企业的市场 应变能力和抗风险能力。

    5.创新激励机制,培育专业管理人员队伍

    本集团将积极探索和推进包括期权、期股等中长期激励机制的建设,以确保企 业持续健康的发展。同时,本集团将通过引进和培养等措施,积极培育专业技术人 才和管理技术人才,不断提高企业的综合素质。

    6.抓好资本运营,加速企业的发展

    在做好主业经营的同时,本集团将进一步加强资本运作力度,通过积极引进境 内外战略投资者等多种形式,逐步实现股权结构的多元化。同时,围绕核心业务, 积极发展相关产业的投资,加快并购、重组步伐,进一步优化资源配置,努力培育 新的利润增长点,为企业今后的长期发展奠定基础。

    2001年是21世纪的第一年,也是本公司成功增发A股并于上交所上市的第一年, 本公司将继续发扬团结进取、务实创新的精神,努力工作,为股东创造更好的回报。

    (六)董事会日常工作情况:

    1.报告期内董事会会议情况:

    本报告期内本公司共召开7次董事会会议,主要情况如下:

    (1)第一届第十二次董事会会议于2000年3月24日召开,并通过如下决议案: 1999年度董事会工作报告;1999年度监事会工作报告;1999年度经审核的财务报告; 1999年度核数师报告;续聘任期届满的公司核数师及国际核数师并授权本公司董事 会决定其酬金;1999年度利润分配及派息方案;2000年度本公司董事及监事服务报 酬总金额;授权董事会依照有关规定在有关期间内配发及发行新股份,并授权董事 会据此对本公司章程作出适当及必要的修改和办理有关的变更登记手续。

    (2)第一届第十三次董事会会议于2000年8月4日召开, 并通过如下决议案: 将控股股东广州医药集团有限公司推荐的下一届董事候选人及监事候选人名单及资 料提交股东大会;建议对本公司章程第八十八条及第一百一十一条进行修订的事宜; 提议于2000年9月26日在广州市沙面北街45号本公司会议室召开临时股东大会; 通 过广州药业增发A股有关事项及工作进度情况的报告;通过2000 年度中期业绩工作 计划及进度情况的报告。

    (3)第一届第十四次董事会会议于2000年8月18日召开,并通过如下决议案: 2000年度中期业绩报告;2000年度中期未经审核的财务报告;2000年度中期派息方 案。

    (4)第一届第十五次董事会会议于2000年9月1日召开, 并通过如下决议案: 申请2000年公募增发人民币普通股(A股)的方案;关于增发A股募集资金计划投资 项目可行性的方案;关于前次募集资金使用情况说明的方案及关于公司前次募集资 金使用情况的专项报告;本次公募增发A股成功后2000年中期未分配利润及2000年7 月1日至A股发行完成前滚存利润由新老股东共享;关于提请股东大会授权董事会全 权办理本次公募增发A股相关事宜的方案;关于召开2000 年第二次临时股东大会的 方案。

    (5)第二届第一次董事会于2000年10月18日召开, 并通过如下决议案:选举 蔡志祥先生及李益民先生分别为第二届董事会董事长及副董事长;聘请陈翔志先生 为本公司总经理;聘请朱幼麟先生、张伯华先生、吴张先生任审核委员会委员;经 总经理提名,聘任黎德成先生、肖承先生为本公司副总经理;经总经理提名,聘任 江士杰先生为本公司财务总监;经董事长提名,聘任何舒华先生为本公司董事会秘 书;确认了非招待董事及股东代表监事袍金。

    (6)第二届第一次临时董事会会议于2000年11月19日至11月24 日以书面表决 形式进行,并通过如下决议案:关于本公司与广药集团签订的仓库租赁协议和办公 楼租赁协议的议案。

    (7)第二届第二次董事会会议于2000年11月13日至11月18 日以书面表决形式 进行,并通过如下决议案:关于投资并购买″光大银行″部分股权的议案。

    2.股东大会通过之决议案的执行情况

    (1)1999年期末利润分配

    根据1999年度股东周年大会上通过之决议案,2000年5月完成了公司1999 年度 末期的分红派息工作,分红方案为每股派发现金红利0.03元(含税)。股权登记日 为2000年5月2日,除息日为2000年5月3日。

    (2)2000年中期利润分配

    根据2000年股东周年大会上通过之决议案,2000年10月完成了公司2000年度中 期的分红派息工作,分红方案为每股派发现金红利0.02元。股权登记日为2000年10 月3日,除息日为2000年10月4日。

    (3)A股增发工作

    2000年12月22日,中国证监会以证监公司字2000228 号文核准了本公司公 募增发不超过1亿股A股。2001年1月10日,本公司成功发行7800万股A股股票,募集 资金净额为73,799万元。

    (七)管理层及员工情况

    1.董事、监事及高级管理人员情况

    (1)于2000年初及年末,现任本公司董事、 监事及高级管理人员持有本公司 股份的情况:

    姓  名    职务         性别 年末数(股)    年初数(股)

蔡志祥 董事长 男 未持有 未持有

李益民 副董事长 男 未持有 未持有

陈翔志 董事及总经理 男 未持有 未持有

冯赞胜 董事 男 未持有 未持有

朱幼麟 非执行董事 男 未持有 未持有

吴 张 非执行董事 男 未持有 未持有

刘锦湘 非执行董事 男 未持有 未持有

张伯华 非执行董事 男 未持有 未持有

黄卜仁 非执行董事 男 未持有 未持有

陈灿英 监事 男 未持有 未持有

罗继东 监事 男 未持有 未持有

谭思马 监事 男 未持有 未持有

肖 承 副总经理 男 未持有 未持有

黎德成 副总经理 男 未持有 未持有

江士杰 财务总监 男 未持有 未持有

何舒华 董事会秘书 男 未持有 未持有

    注:①所有董事、监事、公司秘书,任期为三年,由2000年10月18日起至2003 年第三届董事会成员选举产生之日止;

    ②本公司董事、监事和高级管理人员年薪酬 10万元以下8 人, 10 万元至 20万元4人,20万元至30万元 4人。

    (2)报告期内离任的董事、监事及高级管理人员及离任原因

    本报告期内,肖承、李兴华、李国驹、廖景光、苏德贵及朱柏华等六位董事因 任期届满,于2000年10月18日股东大会上获批准离任。温新民及麦奇杰监事因任期 届满,于2000年10月18日股东大会上获批准离任。 李益民总经理因任期届满, 于 2000年10月18日股东大会上获批准离任。

    (3)聘任总经理、董事会秘书

    经本公司第二届第一次董事会会议决议,聘任陈翔志先生为总经理,聘任黎德 成先生、肖承先生为副总经理,聘任江士杰先生为财务总监、聘任何舒华先生为董 事会秘书。

    2.本公司员工情况:

    2000年末公司在册员工人数为8,203人

其中:生产人员 2,651人

技术人员 1,233人

财务人员 284人

行政人员 568人

销售服务人员 2,247人

其他人员 1,220人

    本公司持有大学本科文凭以上的员工有427人,另外,退休职工人数有3,881人。

    (八)利润分配

    1.本年度利润分配预案

    根据中国会计准则及制度,本公司2000年度净利润为人民币146,234,183 元, 本公司及附属子公司分别计提法定公积金10%和法定公益金10%,二项合计人民币68, 885,709元,余下的税后利润减除期初分配利润负数50,195,368元, 可供分配利润 为27,152,836元。董事会建议派发2000年全年股息为每股人民币0.05元。其中,中 期股息已按每股人民币0.02元派息14,658,000元。2000年末每股拟派人民币0.03元 (A股含税),根据2000年10月18 日第二次临时股东大会上通过的决议案:″本次 公募增发A股成功后2000年中期未分配利润及2000年7月1日至A股发行完成前滚存利 润由新老股东共享″,按增发A股后的总股本81,090万股计算, 此项建议派发的股 息合共人民币24,327,000元,其中,用2000年末未分配利润派发11,475,000元,不 足部分在留存的任意公积金中派发。包括已派发的中期股息在内合共人民币38,985, 000元,派发此项末期股息建议如在2001年6月15日举行之周年股东大会获得通过, 将于2001年6月29日或之前派发予2001年5月23日(星期三)收市后名列于本公司股 东名册的H股股东;A股股东的股权登记日、股息派发日及派发方式另行公告。

    2.本年度不进行公积金转增股本。

    3.2001年利润分配政策

    (1) 拟在2001年度分配两次;

    (2) 分配以派发现金为主要方式;

    (3) 本公司2001年度实现净利润用于股利分配的比例约为30 %右;

    (4) 2000年未分配利润暂不分配;

    以上分配政策为预计方案,本公司董事会将根据本公司实际情况对该政策进行 调整。

    (九)其它报告事项

    1. 增发A股拟投资项目及相关情况

    本公司于2001年1月完成的A股增发所募集资金计划投资以下项目:

    (1)重点产品技术改造和新产品投产项目:该类项目总投资额为32,970万元。

    (2 )中药新技术产业化基地项目:此项目包括大孔树脂吸附技术生产基地和 超临界二氧化碳萃取生产基地,该类项目总投资额为5,980万元。

    (3)销售网络扩张、物流配送中心和商业ERP系统项目:此项目总投资额为18, 880万元。其中,销售网络扩张的投资额为14,880万元;物流配送中心项目投资额 为2000万元;商业ERP系统投资额为2000万元。

    (4)生物医药研究中心项目。该中心拟从事基因疫苗、 生物医药制品和生物 医药技术的研究开发。项目总投资额为8,000万元。

    (5)募集资金余额约7,969万元用于补充流动资金

    2.企业所得税及地方政府退税优惠

    根据广州市人民政府之批文,本集团属下若干附属公司可享有企业所得税退税 优惠待遇,实际所得税率为15%,并从1997年9月1日(本公司成立日期)至2000 年 12月31日止期间有效。

    根据财政部及国家税务总局于2000年10月13日联合颁布的″财税200099号″ 文件,地方政府提供之所得税返还优惠待遇至2001年12月31日前仍然生效。除非有 任何其他法律或法规,从2002年1月1日起,企业所得税税率将统一为33%。

    根据广东省财政厅200076号文的规定,广东省上市公司的企业所得税先按 33%的法定税率征收后,对超过15%的部分(18%)按隶属关系由各级财政给予返还。 本公司已根据有关政策,向广州市政府提出申请,要求政府在2001年继续给予本公 司税务优惠。但本公司现时无法保证上述申请会获得批准。

    3.员工住房

    根据广州医药集团有限公司与本公司签订之职工住房服务合同,广州医药集团 有限公司同意以优惠房价向本集团的职工出售住房。本公司将按照优惠房价与广州 医药集团有限公司在建设或购入该职工住房的成本并扣除累积折旧后之差额补贴给 广州医药集团有限公司。2000年12月31日,本公司须向广州医药集团有限公司支付 的职工住房改造款合共约人民币62,030,000元(1999年:人民币42,539,000元)。

    此外,本集团已建设或购入部分职工住房。2000年12月31日,处置该等住房的 收入与其建设或购入的成本之差额合共人民币21,784,000元。

    相应地,上述之职工住房改造款于2000年12月31日合共为人民币42,437,000元 (1999年:人民币20,653,000元)。根据中国财政部财企2000295 号文件《关 于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》的规定,上述之职工住房改造款 应计入2000年12月31日法定帐目的年初未分配利润,由此造成年初未分配利润的借 方余额,则可在董事会批准下以法定公益金、盈余公积金及资本公积金弥补。此处 理办法已于按中国会计准则及制度编制的财务会计报告中处理。

    按香港普遍采纳会计原则,本集团将以递延职工住房改造款的形式,按职工的 平均剩余服务年限,即十年,按直线法平均摊销。本集团于2000年12月31日止,累 计摊销人民币14,558,000元。其中,2000年摊销人民币10,448,000元,于2000年 12 月31日,上述递延职工住房改造款余额为人民币89,909,000元。本公司董事会认为, 如果上述递延职工住房改造款余额在2000年度摊销,则本公司于2000年12月31日的 总资产值将减少约人民币89,909,000元。广州市人民政府穗府200018号文所陈 述的对无分配住房及住房未达标老职工的一次性住房补贴的问题,董事会认为该文 件对本集团不具有强制性约束力。从2001年开始,本集团将根据各企业的实际情况 制定职工住房补贴政策。

    

    

六、监事会报告

    (一) 监事会工作情况:

    本报告期内监事会共召开4次会议,主要情况如下 :

    1、 1999年度股东周年大会于2000年5月26日召开, 监事会出席了本次会议并 审议通过了1999年度监事会工作报告。

    2、1999年度股东周年大会于2000年5月26日召开,监事会出席了本次会议并通 过了授权董事会依照有关规定在有关期间内配发及发行新股份,并授权董事会据此 对本公司章程作出适当及必要的修改和办理有关的变更登记手续。

    3、第二届第一次监事会于2000年10月18日召开,讨论选举新一届监事会主席。

    4、2000年第二次临时股东大会于2000年10月18日召开, 监事会出席了本次会 议,进行了关于2000年公募增发人民币普通股(A股)的讨论分析并提出意见。

    (二)监事会对本公司2000年度的工作评价如下:

    1. 报告期内本公司运作规范, 企业领导班子所作经营决策符合国家的法律、 法规、公司章程及上市规则,符合本公司的发展前景以及符合股东的权益实施有效 的监管,没有发现董事和高级管理人员违反法律、法规、《公司章程》或损害公司 和股东利益的行为。

    2. 本年度国内及国际会计师所出具的审计报告无保留意见和解释性说明。 经 检查公司财务状况,确认财务报告如实地反映财务状况和经营成果。

    3. 公司募集资金的投入情况与招股章程所载基本一致。

    4.关联交易公平合理,无损害上市公司利益的行为发生。

    

    

七、重要事项披露

    1.报告期内,本集团无重大诉讼、仲裁事项。

    2.报告期内,本集团、本公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。

    3.报告期内,本集团控股股东未发生变化。第一届董事会成员任期于2000年届 满,二零零零年十月十八日经二零零零年临时股东大会通过,同意肖承、李兴华、 李国驹、廖景光、苏德贵及朱柏华不再担任董事职务;并同意重新选举产生第二届 董事会,成员有蔡志祥、李益民、陈翔志、冯赞胜、朱幼麟、张伯华、刘锦湘、吴 张、黄卜仁。第一届监事会成员任期于二零零零年届满,二零零零年十月十八日经 二零零零年临时股东大会通过,同意麦奇杰、温新民不再担任监事。并同意重新选 举产生第二届监事会,成员有陈灿英、谭思马、罗继东。在监事会第二届第一次会 议,选举陈灿英为第二届监事会主席。

    经公司第二届第一次董事会通过,选举蔡志祥为董事长、李益民为副董事长。 聘任陈翔志为总经理;聘任黎德成、肖成为副总经理;聘任江士杰为财务总监;聘 任何舒华为董事会秘书。

    4.报告期内,本公司无重大收购及出售资产,吸收合并事项。

    5.重大关联交易事项

    (详见按中国会计准则及制度编制之会计报表附注)

    6.与控股股东在人员、资产、财务上的″三分开″情况说明

    本公司与控股股东实行人员、资产、财务″三分开″,在经营上做到人员独立、 资产完整、财务独立。

    (1)在人员方面,本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立;经理、 副经 理等高级管理人员在本公司领取薪酬,没有在控股股东单位担任经理、副经理等高 级管理职务。

    (2)在资产方面,本公司拥有独立的生产系统、 辅助生产系统和配套设施; 拥有独立的采购和销售系统;本公司目前正在使用的38个商标的所有人为本公司的 控股股东--广州医药集团有限公司。本公司已于1997年9月1日就商标使用与广州医 药集团有限公司签订了《商标许可协议》,根据协议规定有偿使用,有效期至2007 年8月31日。广州医药集团有限公司于2000年11月21 日出具了《关于广州药业使用 商标到期后延期的承诺书》:商标使用期满后以上述《商标许可协议》约定的商标 使用条件自动续期10年。此外,本公司自行拥有6个注册商标, 该商标注册在有效 期内。

    (3)在财务方面,设立有独立的财会部门, 并建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度;独立在银行开户。

    7.报告期内,本公司未发生因托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产,而为本公司带来达到本年度利润总额10%以上利润的事项。

    8.本年度公司续聘罗兵咸永道会计师事务所为国际核数师,广州羊城会计师事 务所有限公司为国内核数师。

    9.报告期内,本公司无重大担保事项。

    10.报告期内,本公司名称和股票简称未作变更。

    11.承诺事项履行情况:本公司董事会在2000年12月30日的增发《招股意向书》 中承诺,于2000年度将3年以上坏帐准备的计提标准予以调整。 董事会已经履行了 该承诺,详见会计报表附注。

    

    

八、财务报告

    (一)审计报告(按中国会计准则)

    广州药业股份有限公司全体股东:

    我们接受贵公司的委托,对贵公司提供的二零零零年十二月三十一日公司和合 并资产负债表,截至该日止本年度公司和合并利润表、利润分配表以及现金流量表 详见后附报表一至八 进行了审计。这些会计报表由贵公司负责。我们的责任是根 据审计的结果,对这些会计报表表示意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为,上述会计报表,符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零零年十二月三十一日的的 财务状况和二零零零年度的经营成果及现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了 一贯性原则。

    

广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄伟成

    中国注册会计师 张 宁

    中国· 广州 二零零一年四月二十日

    (二)会计报表(按中国会计准则)(见附表)

    (三)会计报表附注(按中国会计准则)

    1、主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法

    坏帐核算方法:本公司采用备抵法对坏账进行核算。实际发生坏账时,冲销坏 账准备。

    坏账的确认标准是:债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收 回的账款;债务人逾期三年以上未履行其偿债义务,且有明显迹象表明无法收回, 并经董事会批准确认为坏账的账款。

    本公司根据财政部财会字199935号文的要求和公司董事会批准的坏账准备 计提标准,按账龄分析法计提坏账准备。另外,本公司根据债务单位的财务状况、 偿债能力等情况,针对个别回收风险大的账款单独提取坏账准备。

    按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下:

    应收款项账龄   提取比例

1年以内 1%

1年-2年 10%

2年-3年 30%

3年-4年 50%

4年-5年 80%

5年以上 100%

    上述应收款项包括应收账款及其他应收款。其他应收款按扣除关联公司欠款、 未报销的业务支出及其他不涉及资金回收的挂账后的余额计提坏账准备。

    2、 关联方关系及其交易

    1 存在控制关系的关联方

    企业名称                           注册地址                主营业务 

广州医药集团有限公司 广州市沙面北街45号 生产及销售

广州星群(药业)股份有限公司 广州市人民中路252号 生产及销售

广州中药一厂 广州市杉木栏路77号 生产及销售

广州陈李济药厂 广州市广州大道南1688号 生产及销售

广州众胜药厂 广州市多宝路昌华新街32号 生产及销售

广州奇星药厂 广州市新港中路赤岗北街33号 生产及销售

广州敬修堂(药业)股份有限公司 广州市人民南路179号 生产及销售

广州潘高寿药业股份有限公司 广州市解放北路618 ̄620号 生产及销售

广州羊城药业股份有限公司 广州市白云区江村桥头侧 生产及销售

广州市医药公司 广州市大同路97号 批发及零售

广州市药材公司 广州市光复南路140号 批发及零售

广州市医药进出口公司 广州市沙面北街59号 批发及零售

企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人

广州医药集团有限公司 母公司 有限责任公司 蔡志祥

广州星群(药业)股份有限公司 子公司 股份有限公司 李兴华

广州中药一厂 子公司 国有控股 麦奇杰

广州陈李济药厂 子公司 国有控股 李国驹

广州众胜药厂 子公司 国有控股 麦奇杰

广州奇星药厂 子公司 国有控股 朱柏华

广州敬修堂(药业)股份有限公司 子公司 股份有限公司 黄海涛

广州潘高寿药业股份有限公司 子公司 股份有限公司 廖景光

广州羊城药业股份有限公司 子公司 股份有限公司 陈翔志

广州市医药公司 子公司 国有控股 冯赞胜

广州市药材公司 子公司 国有控股 苏德贵

广州市医药进出口公司 子公司 国有控股 涂克金

2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

货币单位:人民币万元

企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

广州医药集团有限公司 100,770 0 0 100,770

广州星群 药业 股份有限公司 5,350 0 0 5,350

广州中药一厂 1,167 0 0 1,167

广州陈李济药厂 752 0 0 752

广州众胜药厂 499 0 0 499

广州奇星药厂 560 0 0 560

广州敬修堂 药业 股份有限公司 6,210 0 0 6,210

广州潘高寿药业股份有限公司 4,332 0 0 4,332

广州羊城药业股份有限公司 6,189 0 0 6,189

广州市医药公司 835 0 0 835

广州市药材公司 882 0 0 882

广州市医药进出口公司 257 0 0 257

3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

货币单位:人民币万元

企业名称 年初数 % 本年增加数 %

广州医药集团有限公司 51,300 70 0 0

广州星群 药业 股份有限公司 4,500 84.11 0 0

广州中药一厂 1,167 100 0 0

广州陈李济药厂 752 100 0 0

广州众胜药厂 499 100 0 0

广州奇星药厂 560 100 0 0

广州敬修堂 药业 股份有限公司 5,210 83.90 0 0

广州潘高寿药业股份有限公司 3,532 81.53 0 0

广州羊城药业股份有限公司 5,389 87.07 0 0

广州市医药公司 835 100 0 0

广州市药材公司 882 100 0 0

广州市医药进出口公司 257 100 0 0

企业名称 本年减少数 % 年末数 %

广州医药集团有限公司 0 0 51,300 70

广州星群 药业 股份有限公司 0 0 4,500 84.11

广州中药一厂 0 0 1,167 100

广州陈李济药厂 0 0 752 100

广州众胜药厂 0 0 499 100

广州奇星药厂 0 0 560 100

广州敬修堂 药业 股份有限公司 0 0 5,210 83.90

广州潘高寿药业股份有限公司 0 0 3,532 81.53

广州羊城药业股份有限公司 0 0 5,389 87.07

广州市医药公司 0 0 835 100

广州市药材公司 0 0 882 100

广州市医药进出口公司 0 0 257 100

4 关联方交易

① 不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本公司的关系

广州天心药业股份有限公司 与本公司同一母公司

广州侨光制药厂 与本公司同一母公司

广州光华药业股份有限公司 与本公司同一母公司

广州明兴制药厂 与本公司同一母公司

广东制药厂 与本公司同一母公司

广州市医药物资供应公司 与本公司同一母公司

广州何济公制药厂 与本公司同一母公司

广州卫生材料厂 与本公司同一母公司

广州制药厂 与本公司同一母公司

广州制药十厂 与本公司同一母公司

广州医药经济拓展公司 与本公司同一母公司

广州中富药业有限公司 合营企业

广东星华保健饮料有限公司 子公司

广州广京中药技术创新中心有限公司子公司

保联拓展有限公司 与本公司同一母公司

② 采购货物

货币单位:人民币千元

公司名称 本年累计数 上年累计数

广州天心药业股份有限公司 5,697 5,489

广州侨光制药厂 4,112 2,576

广州光华药业股份有限公司 15,372 11,009

广州明兴制药厂 7,047 5,723

广东制药厂 9,081 6,887

广州市医药物资供应公司 3,040 6,718

广州何济公制药厂 1,378 936

广州卫生材料厂 668 520

广州制药厂 1,249 0

广州医药经济拓展公司 0 295

广州制药十厂 316 811

47,960 40,964

以上购货业务均采用政府的定价或按政府规定的定价方法制定的交易价格进行。

③ 销售货物

货币单位:人民币千元

公司名称 本年累计数 上年累计数

广州天心药业股份有限公司 13,557 13,979

广州医药经济拓展公司 0 76

广州侨光制药厂 27,995 4,159

广州光华药业股份有限公司 444 0

广东制药厂 1,535 1,457

广州中富药业有限公司 2,051 0

广州市医药物资供应公司 4,864 0

广州何济公制药厂 78 324

50,524 19,995

以上销售业务均采用政府的定价或按政府规定的定价方法制定的交易价格进行。

④ 应收应付款项

货币单位:人民币千元

年初数 年末数

应收账款:

广州光华药业股份有限公司 0 121

广州中富药业有限公司 97 0

广东星华保健饮料有限公司 289 0

广州何济公制药厂 0 5

广州天心药业股份有限公司 3,115 2,627

广州侨光制药厂 3,116 3,813

广东制药厂 81 165

应付账款:

广州侨光制药厂 0 114

广州明兴制药厂 119 316

广州何济公制药厂 5 251

广州天心药业股份有限公司 217 426

广州市医药物资供应公司 98 3

广东制药厂 49 157

广州光华药业股份有限公司 109 158

广州制药十厂 7 16

其他应收款:

广州医药集团有限公司 1,076 2,500

广东星华保健饮料有限公司 3,800 3,800

广州中富药业有限公司 0 13

广州广京中药技术创新

中心有限公司 0 2,000

保联拓展有限公司 1,219 1,207

其他应付款:

广州医药集团有限公司 62,030 62,030

⑤ 提供或接受劳务

货币单位:人民币千元

注 本年累计数 上年累计数

职工住房服务费 1 1,938 3,303

综合服务费 2 404 398

2,342 3,701

    注1 根据本公司本部与广药集团于1997年9月1日签订的职工住房服务合同, 以及于1997年12月31日所发出的补充通告,广药集团同意为本公司的员工继续提供 职工住房。本公司本部按照上述职工住房账面净值的6%支付服务费。上述职工住房 服务合同将于2007年12月31日期满。

    注2 根据本公司本部与广药集团于1997年9月1日签订的综合服务合同,广 药集团为本公司提供若干福利设施,本公司负责经营、管理及维修这些福利设施, 并按照截至1997年末止这些福利设施的累计折旧厘定服务费,服务费每年按上年度 水平的10%递增。此综合服务合同将于2007年12月31日期满。

    ⑥ 租赁

    根据本公司本部与广药集团于1997年9月1日签订的租赁协议及办公楼租赁协议, 本公司租用广药集团若干楼宇作仓库及办公楼用途,为期3年,每年支付固定租金 参考广州市房地产管理局制定的标准租金进行调整 ,以及按实际使用量支付公用 设施和其他杂项费用。本公司本年度应向广药集团支付上述租金2,719千元 上年度: 2,422千元 。

    ⑦ 担保

    本公司为关联方向银行借款提供担保的情况如下:

     公司名称           年初数(千元)  年末数(千元)

广州医药贸易中心 16,000 0

    ⑧ 许可协议

    根据本公司本部与广药集团于1997年9月1日签订的商标许可协议,本公司于商 标许可协议签订日起计10年内可使用38个广药集团拥有的商标,并按照本公司的销 售净额的千分之一支付商标使用费。此商标许可协议将于2007年9月1日期满。本公 司本年度应向广药集团支付上述商标许可使用费4,494千元 上年度:3,496千元 。

    ⑨ 预付租金

    根据本公司本部与广药集团于1998年8月28日签订的协议书, 广药集团同意本 公司本部租用其扩建的新办公大楼的部分场地。本公司本部支付的租金按当时的市 场租赁价格折让38%计算。由于广药集团需要资金进行办公楼扩建工程, 本公司本 部已根据上述协议书的规定向广药集团预付租金6,000,000.00元。广药集团承诺该 款项仅用于办公楼的建设,并可抵扣应付的租金。租赁年期应不少于10年或直至预 付租金完全抵扣为止,以较长者为准。

    ⑩ 房改补贴

    根据本公司本部与广药集团于1997年9月1日签订的职工住房服务合同,广药集 团同意在本公司本部的要求下以及在符合当期适用广州市地区内的房改政策的情况 下,以优惠房价向本公司的职工出售职工住房。本公司本部同意按照优惠房价与广 药集团建设或购入这些职工住房的成本 扣除累计折旧 的差额给予补贴,该补贴在 购房手续完成后12个月内向广药集团支付。截至本年末止,本公司应向广药集团支 付房改补贴62,030千元 上年末:62,030千元 。

    

    

九、公司的其它有关资料

    1.广州药业首次登记日期:1997年9月1日

    广州药业变更登记日期: 2001年1月17日

    2.企业法人营业执照: 4401011101830

    3.税务登记号码: 44010063320680x

    4.会计师事务所名称及办公地点:国际核数师

    罗兵咸永道会计师事务所

    香港中环太子大厦22楼

    国内核数师

    广州羊城会计师事务所有限公司

    中国广东省广州市东风中路410号健力宝大厦25楼

    5.公司未流通股票的托管机构名称: 上海证券中央登记结算有限公司

    6.股票登记托管机构:境内上市人民币普通股(A股)

    -上海证券中央登记结算中心

    香港上市外资股(H股)

    -香港中央结算(证券登记)有限公司

    

    

十、备查文件

    1. 载有公司法人代表董事长的亲笔签名的年度报告原本;

    2. 载有公司法人代表、总会计师、财务负责人签名并盖章的会计报表;

    3. 载有会计师事务所盖章、 注册会计师亲笔签名的审计报告正文及按中国会 计准则编制的财务报表及罗兵咸永道会计师事务所签署的审计报告正文及按香港会 计准则编制的财务报表;

    4. 报告期内在《香港经济日报》、《南华早报》《Hong Kong imail》、《上 海证券报》、《中国证券时报》上公开披露的公司文件的正本及公告原稿

    5. 《公司章程》。

    

广州药业股份有限公司董事会

    2001年4月20日

                    合并资产负债表

2000年12月31日

公司名称:广州药业股份有限公司 货币单位:人民币元

资产 附注 年初数 年末数

流动资产:

货币资金 四-1 508,153,551.35 488,332,578.45

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据 121,780.02 2,596.27

应收股利 四-2 1,868,200.00 3,013,835.00

应收利息

应收账款 四-3 524,477,487.13 506,610,051.00

其他应收款 四-4 195,966,407.15 180,227,515.73

减:坏账准备 四-3&4 46,492,801.91 46,279,640.70

应收款项净额 673,951,092.37 640,557,926.03

预付账款 四-5 69,088,565.29 8,425,742.30

应收补贴款 四-6 1,661,604.28 3,142,220.86

存货 四-7 681,715,666.10 791,476,879.72

减:存货跌价准备 四-7 7,770,933.60 1,014,378.94

存货净额 673,944,726.50 790,462,500.78

待摊费用 四-8 48,689,287.97 59,271,091.50

待处理流动资产净损失 -445,035.90 116,659.25

一年内到期的长期债权投资 2,466,650.00

其他流动资产

流动资产合计 1,979,500,421.88 1,993,325,150.44

长期投资:

长期股权投资 四-9 72,377,093.68 80,324,343.22

长期债权投资 四-10 1,291,896.00 291,896.00

长期投资合计 73,668,989.68 80,616,239.22

其中:合并价差 四-9 1,976,316.82 1,890,389.98

减:长期投资减值准备 四-9 1,185,315.05 1,185,315.05

长期投资净额 72,483,674.63 79,430,924.17

固定资产:

固定资产原价 四-11 904,903,944.36 973,321,383.27

减:累计折旧 四-11 275,525,343.45 330,510,825.50

固定资产净值 629,378,600.91 642,810,557.77

工程物资

在建工程 四-12 189,739,536.40 208,338,202.90

固定资产清理 -1,500.00

待处理固定资产净损失

固定资产合计 819,118,137.31 851,147,260.67

无形资产及其他资产:

无形资产 四-13 105,103,703.63 111,470,384.70

开办费 四-14 2,972,968.36 71,336.92

长期待摊费用 四-15 22,107,769.49 28,469,766.27

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 130,184,441.48 140,011,487.89

递延税款:

递延税款借款

资产总计 3,001,286,675.30 3,063,914,823.17

负债及股东权益 附注 年初数 年末数

流动负债:

短期借款 四-16 608,150,000.00 478,000,000.00

应付票据

应付账款 四-17 474,492,132.55 516,726,227.60

预收账款 8,797,592.15 29,738,338.70

代销商品款

应付工资 97,080,066.70 111,024,667.40

应付福利费 29,593,649.83 33,778,720.32

应付股利 四-18 21,896,294.04 29,430,097.16

应交税金 四-19 18,405,021.26 35,519,653.23

其他应交款 四-20 2,252,705.82 3,237,358.22

其他应付款 四-21 158,547,563.82 229,273,428.07

预提费用 四-22 4,235,096.97 4,639,122.33

一年内到期的长期负债 四-23 18,000,000.00 34,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,441,450,123.15 1,505,367,613.03

长期负债

长期借款 四-24 27,600,000.00 65,000,000.00

应付债券

长期应付款 四-25 121,737,206.16 14,119,798.94

住房周转金 四-26 -56,075,320.74

其他长期负债 5,000,000.00 5,453,431.26

长期负债合计 98,261,885.42 84,573,230.20

递延税项:

递延税款贷款

负债合计 1,539,712,008.57 1,589,940,843.23

少数股东权益 95,602,469.15 100,869,433.40

股东权益:

股本 四-27 732,900,000.00 732,900,000.00

资本公积 四-28 434,244,471.81 445,108,742.81

盈余公积 四-29 180,424,972.17 194,075,967.94

其中:公益金 四-29 52,726,720.87 68,210,610.93

未分配利润 四-30 18,402,753.61 1,019,835.79

股东权益合计 1,365,972,197.58 1,373,104,546.54

负债及股东权益总计 3,001,286,675.30 3,063,914,823.17

资产负债表

2000年12月31日

公司名称:广州药业股份有限公司 货币单位:人民币元

资产 附注 年初数 年末数

流动资产:

货币资金 137,821,808.82 128,224,828.98

短期投资

减:短期投资跌价准备

短期投资净额

应收票据

应收股利 2,981,200.00 3,399,486.99

应收利息

应收帐款

其他应收款 五-1 161,198,554.15 240,755,152.94

减:坏帐准备 150,613.06

应收款项净额 161,198,554.15 240,604,539.88

预付帐款

应收补贴款

存货

减:存货跌价准备

存货净额

待摊费用

待处理流动资产净损失

一年内到期的长期债权投资

其他流动资产

流动资产合 302,001,562.97 372,228,855.85

长期投资:

长期股权投资 五-2 1,066,535,759.51 1,078,002,310.95

长期债权投资

长期投资合计 1,066,535,759.51 1,078,002,310.95

减:长期投资减值准备

长期投资净额 1,066,535,759.51 1,078,002,310.95

固定资产:

固定资产原价 26,467,466.89 26,325,190.76

减:累计折旧 1,364,578.06 3,064,431.00

固定资产净值 25,102,888.83 23,260,759.76

工程物资

在建工程

固定资产清理

待处理固定资产净损失

固定资产合 25,102,888.83 23,260,759.76

无形资产及其他资产:

无形资产

开办费

长期待摊费用 2,846,697.43 3,035,773.13

其他长期资产

无形资产及其他资产合计 2,846,697.43 3,035,773.13

递延税款:

递延税款贷项

资产总计 1,396,486,908.74 1,476,527,699.68

负债及股东权益 附注 年初数 年末数

流动负债:

短期借款 30,000,000.00

应付票据

应付帐款

预收帐款

代销商品款

应付工资 3,005,511.20 2,629,148.66

应付福利费 1,064,192.76 1,508,741.73

应付股利 22,081,159.74 24,357,008.29

应交税金 159,253.21 67,207.95

其他应交款 4,424.00 7,577.98

其他应付款 1,300,388.47 41,762,503.53

预提费用 2,810,565.00 3,090,965.00

一年内到期的长期负债

其他流动负债

流动负债合计 30,425,494.38 103,423,153.14

长期负债:

长期借款

应付债券

长期应付款

住房周转金 89,216.78

其他长期负债

长期负债合计 89,216.78

递延税项:

递延税款贷项

负债合计 30,514,711.16 103,423,153.14

股东权益:

股本 732,900,000.00 732,900,000.00

资本公积 434,244,471.81 445,108,742.81

盈余公积 55,786,345.16 88,268,589.29

其中:公益金 25,303,664.46 41,544,786.52

未分配利润 143,041,380.61 106,827,214.45

股东权益合计 1,365,972,197.58 1,373,104,546.54

负债及股东权益总计 1,396,486,908.74 1,476,527,699.68

合并利润表

2000年度

公司名称:广州药业股份有限公司 货币单位:人民币元

项目 附注 本年累计数 上年累计数

一、主营业务收入 4,265,333,812.92 3494180972.86

减:折扣与折让 42,476,796.95 39690604.74

主营业务收入净额 四-31 4,222,857,015.97 3454490368.12

减:主营业务成本 四-32 3,201,331,862.39 2588555951.24

减:主营业务税金及附 四-33 19,792,568.06 18324359.86

二、主营业务利润 1,001,732,585.52 847610057.02

加:其他业务利润 四-34 36,439,662.67 35505133.57

减:存货跌价损失 -832,880.63 20146.35

减:营业费用 348,172,061.02 277367194.95

减:管理费用 467,337,061.35 404412517.33

减:财务费用 四-35 27,913,527.64 38597076.28

三、营业利润 195,582,478.81 162718255.68

加:投资收益 四-36 4,647,887.81 2492254.87

加:补贴收入 9288486.45

加:营业外收入 四-37 18,407,208.86 24504645.65

减:营业外支出 四-38 7,990,254.09 9743620.11

四、利润总额 219,935,807.84 179971536.09

减:所得税 四-39 62,725,426.49 41853028.03

减:少数股东损益 10,976,198.58 9455191.48

五、净利润 146,234,182.77 128663316.58

加:年初未分配利润 四-30 -50,195,637.73 12,070,109.58

加:盈余公积转入数

二、可供分配的利润 96,038,545.04 140,733,426.16

减:提取法定盈余公积金 34,442,904.57 28,345,413.38

减:提取法定公益金 34,442,804.68 28,227,556.31

三、可供股东分配的利润 27,152,835.79 84,160,456.48

减:应付优先股股利

减:提取任意盈余公积金 29,112,202.87

减:应付普通股股利 26,133,000.00 36,645,500.00

减:转作股本的普通股股利

四、未分配利润 1,019,835.79 18402753.61

合并利润表附表

公司名称:广州药业股份有限公司 2000年度 货币单位:人民币元

报告期利润 净资产收益率 每股收益

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 72.95% 69.53% 1.37 1.37

营业利润 12.24% 13.57% 0.27 0.27

净利润 10.65% 10.15% 0.2 0.2

扣除非经营损益

后的净利润 9.21% 8.78% 0.17 0.17

报告期利润 净资产收益率 每股收益

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 62.05% 64.06% 1.16 1.16

营业利润 11.91% 12.30% 0.22 0.22

净利润 9.42% 9.72% 0.18 0.18

扣除非经营损益

后的净利润 8.34% 8.61% 0.16 0.16

利润表

2000年度

公司名称:广州药业股份有限公司 货币单位:人民币元

项目 附注 本年累计数 上年累计数

一、主营业务收入

减:折扣与折让

主营业务收入净额

减:主营业务成本

减:主营业务税金及附加

二、主营业务利润

加:其他业务利润 2,433,359.33 4,458,575.07

减:存货跌价损失

减:营业费用

减:管理费用 13,594,661.68 14,519,341.87

减:财务费用 -5,357,377.21 -5,750,827.01

三、营业利润 -5,803,925.14 -4,309,939.79

加:投资收益 五-3 152,166,042.72 132,973,836.44

加:补贴收入

加:营业外收入 10,344.91

减:营业外支出 138,279.72 580.07

四、利润总额 146,234,182.77 128,663,316.58

减:所得税 五-4

五、净利润 146,234,182.77 128,663,316.58

加:年初未分配利润 28,824,868.24 76,756,227.35

加:盈余公积转入数

二、可供分配的利润 175,059,051.01 205,419,543.93

减:提取法定盈余公积金 14,623,418.28 12,866,331.66

减:提取法定公益金 14,623,418.28 12,866,331.66

三、可供股东分配的利润 145,812,214.45 179,686,880.61

减:应付优先股股利

减:提取任意盈余公积金

减:应付普通股股利 38,985,000.00 36,645,500.00

减:转作股本的普通股股利

四、未分配利润 106,827,214.45 143,041,380.61

合并现金流量表

2000年度

公司名称:广州药业股份有限公司 货币单位:人民币元

项目 金额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 5,002,531,192.11

收到的租金 27,283,960.40

收到的税费返还 11,733,484.10

收到的其他与经营活动有关的现金 193,008,483.40

现金流入小计 5,234,557,120.01

购买商品、接受劳务支付的现金 3,769,785,494.43

经营租赁所支付的现金 22,166,199.18

支付给职工以及为职工支付的现金 375,519,054.88

支付的增值税款 208,471,587.46

支付的所得税款 40,720,708.31

支付的除增值税、所得税以外的其他税费 45,783,971.34

支付的其他与经营活动有关的现金 485,158,779.30

现金流出小计 4,947,605,794.90

经营活动产生的现金流量净额 286,951,325.11

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 3,554,491.21

分得股利或利润所收到的现金 4,196,033.30

取得债券利息收入所收到的现金 914,700.36

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收到的 1,522,734.37

收到的其他与投资活动有关的现金 4,734,379.59

现金流入小计 14,922,338.83

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的 163,527,356.13

权益性投资所支付的现金 23,536,666.00

债权性投资所支付的现金 10,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金 21,662,690.75

现金流出小计 218,726,712.88

投资活动产生的现金流量净额 -203,804,374.05

项目 金额

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资所收到的现金

子公司吸收少数股东权益性投资所收

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金 633,950,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 126,406,810.55

现金流入小计 760,356,810.55

偿还债务所支付的现金 715248523.80

发生筹资费用所支付的现金 1,280,472.87

分配股利或利润所支付的现金 39,830,432.51

子公司支付少数股东股利所支付的现金 5,156,883.90

偿付利息所支付的现金 39,517,639.69

融资租赁所支付的现金 697,983.73

减少注册资本所支付的现金

子公司减少注册资本支付给少数股东

支付的其他与筹资活动有关的现金 61,058,029.94

现金流出小计 862,789,966.44

筹资活动产生的现金流量小计 -102,433,155.89

四、汇率变动对现金的影响额 -534,768.07

五、现金及现金等价物净增加额 -19,820,972.90

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务 0

以投资偿还债务 0

以固定资产进行长期投资 0

以存货偿还债务 0

融资租赁固定资产 0

2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 146,234,182.77

加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 18,248,678.00

固定资产折旧 57,109,334.14

无形资产摊销 2,951,052.15

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损失(减:收益) 1,515,194.91

固定资产报废损失 1,714,142.98

财务费用 31,146,216.12

投资损失(减:收益) -4,647,887.81

递延税贷项(减:借项) 0

存货的减少(减:增加) -108,517,553.74

经营性应收项目的减少(减:增加) 85,728,804.39

经营性应付项目的增加(减:减少) 55,469,161.20

增值税增加净额(减:减少) 0

其他 0

经营活动产生的现金流量净额 286,951,325.11

3、现金及现金等价物净增加情况

货币资金期末余额 488,332,578.45

减:货币资金的期初余额 508,153,551.35

现金等价物的期末余额 0

减:现金等价物的期初余额 0

现金及现金等价物净增加额 -19,820,972.90

现金流量表

2000年度

公司名称:广州药业股份有限公司 货币单位:人民币元

项目 金额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的租金

收到的税费返还 179,021.21

收到的其他与经营活动有关的现金 7,368,832.64

现金流入小计 7,547,853.85

购买商品、接受劳务支付的现金

经营租赁所支付的现金 1,081,200.00

支付给职工以及为职工支付的现金 4,304,263.08

支付的增值税款

支付的所得税款

支付的除增值税、所得税以外的其他税费 92,045.26

支付的其他与经营活动有关的现金 3,991,792.09

现金流出小计 9,469,300.43

经营活动产生的现金流量净额 -1,921,446.58

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金

分得股利或利润所收到的现金 69,894,407.26

取得债券利息收入所收到的现金

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产而收到的

收到的其他与投资活动有关的现金

现金流入小计 69,894,407.26

购建固定资产、无形资产和

其他长期资产所支付的 3,375,192.86

权益性投资所支付的现金 47,000,000.00

债权性投资所支付的现金 52,999,043.05

支付的其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00

现金流出小计 108,374,235.91

投资活动产生的现金流量净额 -38,479,828.65

项目 金额

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资所收到的现金

子公司吸收少数股东权益性投资所收

发行债券所收到的现金

借款所收到的现金 70,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金

现金流入小计 70,000,000.00

偿还债务所支付的现金

发生筹资费用所支付的现金 1,201,700.58

分配股利或利润所支付的现金 36,709,151.45

子公司支付少数股东股利所支付的现金

偿付利息所支付的现金 751,905.00

融资租赁所支付的现金

减少注册资本所支付的现金

子公司减少注册资本支付给少数股东

支付的其他与筹资活动有关的现金

现金流出小计 38,662,757.03

筹资活动产生的现金流量小计 31,337,242.97

四、汇率变动对现金的影响额 -532,947.58

五、现金及现金等价物净增加额 -9,596,979.84

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务 0

以投资偿还债务 0

以固定资产进行长期投资 0

以存货偿还债务 0

融资租赁固定资产 0

2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 146,234,182.77

加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 0

固定资产折旧 1,699,852.94

无形资产摊销 0

处置固定资产、无形资产和

其他长期资产的损失(减:收益) 0

固定资产报废损失 0

财务费用 767,250.00

投资损失(减:收益) -152,166,042.72

递延税款贷项(减:借项) 0

存货的减少(减:增加) 0

经营性应收项目的减少(减:增加) -17,127,348.27

经营性应付项目的增加(减:减少) 18,670,658.70

增值税增加净额(减:减少) 0

其他 0

经营活动产生的现金流量净额 -1,921,446.58

3、现金及现金等价物净增加情况

货币资金的期末余额 128,224,828.98

减:货币资金的期初余额 137,821,808.82

现金等价物的期末余额 0

减:现金等价物的期初余额 0

现金及现金等价物净增加额 -9,596,979.84