中国第一铅笔股份有限公司2002年年度报告摘要  [2003-04-25]  

    重要提示
    本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    董事吴国民因故未出席董事会。
    公司董事长胡书刚先生、主管会计工作负责人副总经理兼财务总监李善芬女士、
会计机构负责人财务部副部长朱晓雯女士声明:保证2002年度报告中财务会计报告的
真实、完整。
    

第一节 公司基本情况简介

1、公司法定名称 中文名称:中国第一铅笔股份有限公司 英文名称:CHINA FIRST PENCIL CO.,LTD 英文名称缩写:CFP 2、公司法定代表:胡书刚 3、公司董事会秘书:周富良 联系地址:上海浦东金桥出口加工区川桥路1295号 联系电话:(021)58549624 传真:(021)64720802 电子信箱:pencil@mail.chinafirstpencil.com 4、公司注册地址:上海浦东金桥出口加工区川桥路1295号 邮政编码:201206 国际互联网网址:http://www.chinafirstpencil.com 电子信箱:pencil@mail.chinafirstpencil.com 5、公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网 网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:公司总经理办公室 股票上市交易所:上海证券交易所 6、股票简称:第一铅笔 中铅B股 股票代码: 600612 900905 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期:1992年5月20日 注册地点:上海市工商行政管理局 公司变更注册登记日期:1996年8月12日 变更注册地点:上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019009号(市局) 税务登记号:国税沪字31004860720072-X 公司聘请的会计师事务所名称、办公地: 上海众华沪银会计师事务所(境内) 上海延安东路550号海洋大厦 12楼 德豪国际会计师事务所(境外) 香港干诺道111号永安中心29楼

第二节 会计数据和业务数据摘要

1、经上海众华沪银会计师事务所(境内)审计,公司本年度主要利润指标(合并 报表)完成情况如下: 金额单位:人民币元 序号 项目 2002年 (1) 利润总额 21,489,901.53 (2) 净利润 3,158,196.84 (3) 扣除非经常性损益后的净利润 1,652,943.32 (4) 主营业务利润 190,013,031.43 (5) 其他业务利润 2,693,416.76 (6) 营业利润 13,111,711.96 (7) 投资收益 5,674,560.75 (8) 补贴收入 882,198.36 (9) 营业外收支净额 1,821,430.46 (10) 经营活动产生的现金流量净额 10,438,765.67 (11) 现金与现金等价物净增加额 -30,523,299.64 说明:(1)扣除非经常性损益项目和涉及的金额: A、补贴收入: 882,198.36 B、 营业外收入: 2,102,838.17 C、营业外支出: 281,407.71 D、股权投资差额摊销: 1,198,375.30 (2)境内外审计差异调节表 金额单位:人民币元 股东应占盈利 股东权益 (2002年) (2002年) 根据中国会计准则列报 3,158,197 442,636,034 减:调整不动产、厂房及 机器的折旧及减值设备 1,967,232 - 冲销递延资产和开办费 1,352,015 2,562,502 加:合并报表基准的差异 969,717 1,965,023 其它 701,887 598,772 根据国际会计准则列报 1,510,554 442,637,327 2、截止本报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 金额单位:人民币元、元/股、% 序号 项目 2002年 2001年 调整前 调整后 (1) 主营业务收入 1026133426.96 910746959.07 910746959.07 (2) 净利润 3158196.84 1860999.18 796188.73 (3) 总资产 1371258941.62 1375804610.39 1373734588.04 (4) 股东权益 442636033.83 439600018.36 437910531.48 (5) 每股收益 0.0125 0.0074 0.0032 (摊薄) (6) 每股净资产 1.758 1.746 1.739 (7) 调整后的每股 1.609 1.612 1.605 净资产 (8) 每股经营活动 0.0415 0.4809 0.4809 产生的现金流 量净额 (9) 净资产收益 0.713 0.423 0.182 率(摊薄) (10) 扣除非经常性 0.375 -0.261 -0.503 损益后加权平 均净资产收益 率 序号 2000年 调整前 调整后 (1) 1000755791.81 1000755791.81 (2) 9228663.95 8562589.97 (3) 1426890060.49 1426035029.24 (4) 441895876.71 441271200.27 (5) 0.0367 0.0340 (6) 1.755 1.753 (7) 1.632 1.630 (8) 0.1015 0.1015 (9) 2.088 1.940 (10) 1.970 2.897 3、股东权益变动情况及其变化原因 金额单位:人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 公益金 期初数 251779396.00 130048126.49 84291249.26 28314699.88 本期增加 - 123415.80 5646127.54 2239610.65 本期减少 - - 期末数 251779396.00 130171542.29 89937376.80 30554310.53 变动原因 被投资单位 本期提取 本期提取 股权投资准 盈余公积 公益金增 备增加 增加 加 项目 未分配 未确定 股东权益 利润 的投资损失 合计 期初数 -18590504.72 9617735.55 437910531.48 本期增加 3158196.84 431938.25 8495801.93 本期减少 5646127.54 1875827.96 3770299.58 期末数 -21078435.42 8173845.84 442636033.83 变动原因 本期净利润 减少被投资 增加及提取 单位未确定 两金 的 损失

第三节 股本变动及股东情况

1、股本变动情况 报告期内股份总数与股本结构对比年初数未发生变动 数量单位:股 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配 送 公积金 增发 股 股 转增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 83328128 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 19311992 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 102640120 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 29087916 2、境内上市的外资股 120051360 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 149139276 三、股份总数 251779396 本次 其他 小 变动后 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 83328128 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 19311992 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 102640120 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 29087916 2、境内上市的外资股 120051360 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 149139276 三、股份总数 251779396 2、股东情况介绍 (1)报告期末股东总数: 根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司统计,截止2002年12月31日,公 司股东合计38445户,其中A股股东总数为20808户,包括国家股股东1户,境内募集法 人股股东29户,境内社会个人股股东20778户;B股股东总数为17637户。 (2)前十名股东持股情 况(截止2002年12月31日) 股东名称 年度内 年末持股 比例 增减 数量 (%) ①上海轻工控股(集团)公 0 83328128 33.09 司 ②交通银行上海分行 0 9996730 3.97 ③中国建行上海分行第二营业部 0 2791322 1.11 ④CBNY S/A PNC/SKANDIA +248700 2759334 1.10 SELECT FUND/CHINA EQUITY AC ⑤上海富利贸易有限公司 0 2219818 0.88 ⑥CAO ZHONG NAN 0 1760100 0.70 ⑦上海第一百货商厦股份 0 1449677 0.58 有限公司 ⑧万国证券公司 -325000 1115700 0.44 ⑨LIU YING BO 0 1017015 0.40 ⑩UNION INVESTMENT 0 1000000 0.39 LUXEMBOURG S.A. RE:EM FERNOST FONDS(LUX) 股东名称 股份 股份状态 股东 类别 (质押或冻结) 性质 ①上海轻工控股(集团)公 未流通 未质押或冻结 国有股东 司 ②交通银行上海分行 未流通 未知 法人股 ③中国建行上海分行第二营业部 未流通 未知 法人股 ④CBNY S/A PNC/SKANDIA 流通 未知 B股 SELECT FUND/CHINA EQUITY AC ⑤上海富利贸易有限公司 未流通 未知 法人股 ⑥CAO ZHONG NAN 流通 未知 B股 ⑦上海第一百货商厦股份 未流通 未知 法人股 有限公司 ⑧万国证券公司 流通 未知 B股 ⑨LIU YING BO 流通 未知 B股 ⑩UNION INVESTMENT 流通 未知 B股 LUXEMBOURG S.A. RE:EM FERNOST FONDS(LUX) 注:①上述前十名股东公司未知是否有关联关系,也未知其是否属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 ②上海轻工控股(集团)公司持有公司股份83328128股,占总股本的33.09%。其 成立于1996年3月27日,法人代表人张立平,注册资金人民币365330万元。经营范围: 上海市国资委授权范围内的国有资产经营与管理,实业投资,国内贸易(除专项规定 )。上海轻工所持有的公司股份不存在被冻结、质押等情况。 (3)报告期内公司的控股股东没有发生变更情况 (4)2000年5月30日公司曾就控股股东上海轻工控股(集团)公司以每股转让价2.98 元,拟向上海金鹰投资有限公司转让所持有的本公司20%国家股股权(即50355879股) 重大事项,在《上海证券报》上刊登双方草签协议的警示性公告。2002年8月6日上海 轻工与金鹰公司达成协议,决定解除双方于2000年5月27日草签的《股份转让框架协议 》。公司为此于2002年8月8日在《上海证券报》上刊登了关于《控股股东解除股份转 让协议的警示性公告》。

第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

1、董事、监事、高级管理人员基本情况 序号 姓名 性别 年龄 职务 任期起止 ⑴ 胡书刚 男 49 董事长 2002年5月30日~ 2005年5月29日 ⑵ 石力华 男 47 副董事长 2002年5月30日~ 兼总经理 2005年5月29日 ⑶ 王琮华 女 50 董事兼常务 2002年5月30日~ 副总经理 2005年5月29日 ⑷ 李善芬 女 52 董事兼 2002年5月30日~ 副总经理 2005年5月29日 总会计师 ⑸ 杨志芳 女 51 董事 2002年5月30日~ 2005年5月29日 ⑹ 金 坚 女 52 董事 2002年5月30日~ 2005年5月29日 ⑺ 吴国民 男 55 董事 2002年5月30日~ 2005年5月29日 ⑻ 郑卫茂 男 40 独立董事 2002年5月30日~ 2005年5月29日 ⑼ 颜鸣初 男 47 独立董事 2002年5月30日~ 2005年5月29日 ⑽ 张兆琪 男 53 监事长 2002年5月30日~ 2005年5月29日 ⑾ 顾叶苗 男 50 监事 2002年5月30日~ 2005年5月29日 ⑿ 李继国 男 41 监事 2002年5月30日~ 2005年5月29日 序号 持股数(股) 年度内股份 增减变 年初 年末 增减变动量 动原因 ⑴ 4654 4654 - - ⑵ 4654 4654 - - ⑶ 4707 4707 - - ⑷ 4232 4232 - - ⑸ 4073 4073 - - ⑹ 0 0 - - ⑺ 4654 4654 - - ⑻ 0 0 - - ⑼ 0 0 - - ⑽ 0 0 - - ⑾ 0 0 - - ⑿ 4365 4365 - - 说明:董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 (1)董事长胡书刚先生2001年12月24日起至今在上海老凤祥有限公司任董事长。 (2)副董事长石力华先生2001年12月24日起至今在上海老凤祥有限公司任总经理。 2、年度报酬情况 2002年在公司任职的现任董事、监事及高级管理人员根据公司劳动工资制度和有 关奖励办法本年度报酬总额(包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他 津贴等)为339168元人民币(董事吴国民先生、董事金坚女士、监事张兆琪先生不在公 司领取报酬、津贴。独立董事郑卫茂先生、颜鸣初先生经2001年度股东大会决议全年 每人领取津贴10000元人民币)。金额最高前三名董事的报酬总额为178302元。公司董 事、监事、高级管理人员年度报酬在5-7万元区间的有2人;3-5万元区间的有5人。 3、报告期间董事、监事、高级管理人员没有离任情况。 4、公司员工情况 截止2002年12月31日,公司在册(在岗)员工人数为1796名(含生产人员970名,销 售人员391名,技术人员96名,财务人员56名,行政人员180名)。员工大专以上学历为 273名,占15.2%;中级以上职称141名,占7.9%。公司离退休职工为1471名。公司离 退休职工的养老金、医疗保险金全部实行社会统筹,公司在按规定缴纳社会保险金后 不再承担离退休人员的相关费用。

第五节 公司治理结构

1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市规则》和《公司 章程》、《公司有关议事规则》以及中国证监会有关规定的要求,规范并不断完善有 关规章制度。公司法人治理结构的实际状况基本符合《上市公司治理准则》的要求, 具体表现在: (1)关于股东和股东大会:公司严格按照《股东大会议事规则》与中国证监会公布 的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会,聘请专职律师到会见证,确保 所有股东,特别是中小股东享有平等权利。 (2)关于控股股东与上市公司的关系:公司具有自主经营能力,公司与控股股东在 业务、人员、资产、机构、财务方面做到“五分开”。公司已经建立《控股股东行为 规范》。公司的董事、监事都由股东大会选举产生,董事会和监事会以及内部机构能 够独立运作。 (3)关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选举程序产生董事 ,董事会人数和人员构成符合法律和法规的要求。公司建立《董事会议事规则》,各 位董事能够认真履行董事的职责,独立董事忠于职守,努力维护中小股东的合法权益 。 (4)关于监事和监事会:公司监事是按照《公司章程》的选举程序产生的,人员和 人员构成符合法律和法规的要求。监事能够依照《监事会议事规则》,对公司以及公 司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 (5)关于绩效与激励约束机制:公司正不断完善公正、透明的董事、监事和经理人 员的绩效评价标准与激励约束机制;经理人员的聘任符合法律法规的规定。 (6)关于利益相关者:公司能够充分尊重和维护其他债权人、职工、消费者等其他 利益相关者的合法权益,在经济往来中互惠互利,共同维护公司可持续发展。 (7)关于信息披露与透明度:公司指定董事会秘书负责公司信息披露,股东及投资 者来访接待和电话咨询,及时履行信息披露义务,确保所有股东享有平等获得信息的 权利。 对照《上市公司治理准则》存在的差异及改进计划:截止报告期末公司董事会成 员共九名,其中独立董事二名。董事会成员中独立董事不足三分之一。为此,公司将 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》的规定要求,在2003 年6月30日之前确定独立董事候选人,提请2002年度股东大会增选一名独立董事。 2、公司独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求 ,公司已在2002年5月30日召开的2001年度股东大会上选举产生两名独立董事。郑卫茂 、颜鸣初两位独立董事自任职以来,参加了历次董事会会议,对公司的定期报告和其 他议案,从财务和法律的角度独立判断,发表了专业性意见,对董事会的科学决策, 对维护公司及广大中小股东的利益起到了积极的作用。

第六节 股东大会情况简介

1、股东大会召开情况 报告期内公司召开了一次年度股东大会,即2001年度股东大会通知、召集、召开 的具体情况如下: (1)公司关于召开2001年度股东大会的通知公告,刊登在2002年4月25日的《上海 证券报》上。 (2)2001年度股东大会于2002年5月30日在上海美粤华大酒店二楼宴会厅召开,参 加人数为62人,代表股份83817189股(其中B股股份433674股),占公司总股本的33.29 %。经大会审议表决,通过了如下决议:批准《公司2001年年度报告》、《2001年度公 司董事会工作报告》、《公司2001年度财务决算报告》、《公司2001年度利润分配预 案或资本公积金转增股本预案》、《关于修改公司章程的议案》、《公司股东大会议 事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作制度》、《公司总经理工 作细则》、《公司信息披露管理办法》、《公司财务、会计管理和内控制度》、《控 股股东行为规范》、《关于公司董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案》、《 2001年度公司监事会工作报告》、《公司监事会议事规则》、《关于公司监事会换届 选举议案》、《关于确定公司独立董事津贴的议案》、《关于继续聘请上海众华沪银 会计师事务所(A股)和德豪国际会计事务所(B股)分别担任本公司2002年度财务审 计机构的议案》、《关于因会计政策变更导致2000年末未分配利润为负数的处理意见 的议案》。上海市华益律师事务所潘伯卫律师出席股东大会见证并出具法律意见书, 决议公告刊登在2002年6月1日《上海证券报》上。 2、选举、更换公司董事、监事情况 经2001年度股东大会换届选举,产生了公司第四届董事会,由胡书刚、石力华、 王琮华、李善芬、杨志芳、金坚、吴国民、郑卫茂、颜鸣初九名董事或独立董事组成 。同时产生公司第四届监事会,由张兆琪、顾叶苗、李继国三名监事组成。

第七节 董事会报告

1、公司经营情况 (1)公司主营业务范围:笔类制品和笔类产品表面处理材料、包装材料及配套延伸 产品,以独资、合资、合作经营形式投资兴办其他企业。 (2)按行业、产品、地区说明公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况: 表一:分产品列示 产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率 (万元) (万元) (万元) (%) 铅笔制造 16998 12614 4384 25.79 金银饰品 80985 65586 15399 19.01 铅笔机械 801 532 269 33.58 化工原料 2430 2015 415 17.08 其他 1399 1138 261 18.66 合计 102613 81885 20728 表二:分地区列示 地区 主营业务收入(万元) 主营业务成本(万元) 境内 97713.15 77988.12 境外 4899.85 3896.51 合计 102613 81884.63 说明:报告期公司主营业务或其结构与前一报告期相比,没有发生重大变化。 表三:占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的业务情况 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 (万元) (万元) (%) 铅笔制品 16998 12614 25.79 金银饰品 80985 65586 19.01 合计 97983 78200 (3)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩(金额单位:人民币万元) 序 公司名称 主营业务 号 1 上海高蒂丝化妆品有限公司 生产销售美容化妆笔及相关美 容配套产品 2 上海长城笔业有限公司 生产销售各类铅笔及铅笔配件 3 上海益凯物业有限公司 物业管理、房产咨询、中介、 商业服务 4 上海添儿福保健用品有限公 生产销售卫生保健用品 司 5 上海依贝德实业公司 生产笔及零件、主营化工原 料、铝氧化加工等 6 上海华铅文化用品有限公司 笔类、文化用品、日用百货 7 上海福斯特笔业有限公司 生产销售各类笔及其配套产品 8 上海制笔零件有限公司 生产销售笔及零配件、医食用 瓶盖、仓储管理等 9 上海古雷马化轻有限公司 生产销售铅笔用涂料、胶粘 漆、油墨、油漆 10 上海申嘉文教用品公司 铅笔板贸易 11 上海老凤祥有限公司 生产经营工艺美术品金银制 品、珠宝、钻石等相关产品、 设备等 12 中国第一铅笔方正有限公司 文化用品制造、木材木制品加 工 13 上海铅笔机械制造有限公司 生产笔类机械及机械配件、铅 笔零配件、销售自产产品 序 注册资本 资产规模 净利润 号 1 650 4564 -317 2 1488 5728 241 3 250 158 1 4 200 20 -39 5 341 96 139 6 50 1151 -40 7 4274 11565 903 8 200 906 -27 9 1000 2872 113 10 355 4176 -102 11 13661 71510 988 12 1000 1935 681 13 174 997 123 (4)主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额占公司全部采购总额的比例为33.65% ;公司前五名客户销售收入合计占公司全部销售收入的比例为14.49%。 (5)在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002年公司经历了十分重要的调整期。公司经理层在董事会的领导下,克服输美 反倾销失利造成的定单减少、生产能力放空、产品降价等各种严重困难,多管齐下, 降本增效;抓住国际黄金价格回升,积极扩大“老凤祥”金银饰品的生产和销售。坚 持把“调整”这篇文章做好,走可持续发展道路,基本扭转因反倾销失利带来的被动 局面,经营状况开始向好的方向转变,全年主营业务收入、利润总额、每股收益分别 比上年增长12.67%、139.93%和290.63%。 2、公司投资情况 (1)报告期内公司无募集资金或前次募集资金的使用延续到本期内的情况。 (2)报告期内公司无非募集资金的重大项目。 3、公司财务状况 报告期内公司的财务状况业经上海众华沪银会计师事务所审计并出具了无保留意 见的审计报告。下列指标与上年比较增减变动原因分析如下: 金额单位:人民币元 序号 项目 年初数(上年数) 1 总资产 1,373,734,588.04 2 股东权益 437,910,531.48 3 主营业务利润 164,835,630.79 4 净利润 796,188.73 5 现金及现金等价物净增加额 14,793,396.01 序号 年末数(本年数) 增减% 1 1,371,258,941.62 -0.18 2 442,636,033.83 1.08 3 190,013,031.43 15.27 4 3,158,196.84 296.66 5 -30,523,299.64 -306.33 变动主要原因: (1)公司2002年末总资产1,371,258,941.63元,比2001年同期减少0.18%,主要原因 是流动资产增长6.90%,固定资产减少13.05%,无形资产增长4.20%,长期投资减少26. 85%所致。 (2)股东权益比2001年同期增长1.08%,主要是本年度取得净利润所致。 (3)主营业务利润增长15.27%,主要是毛利率增长所致。 (4)净利润增长296.66%,主要是主营业务利润增加所致。 (5)现金及现金等价物比同期减少306.33%,主要是经营活动产生现金流量流出增加 ,主要表现在黄金储备增加及银楼开办费用和铺底资金增加所致。 4、环境政策变化情况 由于受美国53.65%惩罚性反倾销税率的后续影响,2002年公司出口继续回落,较 上年相比,全年出口绝对值减少了100万美元。 2003年3月28日接上海市国家税务局第八分局通知,2002年1月1日起本公司企业所 得税执行税率由15%调整到33%,但这一调整后的税率不影响当期净利润。根据有关文 件规定,本公司正在重新申请15%所得税税率。 5、董事会日常工作情况 (1) 公司董事会于2002年4月4日召开三届十一次会议,审议通过了《关于公司20 01年度八项计提减值准备的议案》、《2001年度董事会工作报告》、《2001年年度报 告及年度报告摘要》、《2001年度财务决算报告》、《2001年度公司利润分配预案或 资本公积金转增股本预案》、《关于支付会计师事务所报酬的议案》、《关于继续聘 请上海众华沪银会计师事务所(A股)和德豪国际会计事务所(B股)分别为公司2002 年度财务审计机构的议案》。上述事项的决议公告刊登在2002年4月6日《上海证券报 》上。 (2) 公司董事会于2002年4月25召开三届十二次会议,审议通过了《关于修改公司 章程的议案》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度 》、《总经理工作细则》、《信息披露管理办法》、《财务、会计管理和内控制度》 、《控股股东行为规范》、《董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案》、《关 于确定独立董事津贴的议案》、《公司2002年第一季度报告》、《关于召开2001年度 股东大会的议案》。上述事项的决议公告刊登在2002年4月29日《上海证券报》上。 (3)公司董事会于2002年5月30日召开四届一次会议,一致选举胡书刚先生担任公 司董事长,石力华先生担任公司副董事长,聘请石力华先生为公司总经理,聘请周富良先 生为公司董事会秘书。上述事项的决议公告刊登在2002年6月1日《上海证券报》上。 (4)公司董事会于2002年6月13日召开四届二次会议,审议通过了《公司建立现代 企业制度自查报告》。 (5)公司董事会于2002年8月20日召开四届三次会议,审议通过了《公司2002年半 年度报告》。 (6)公司董事会于2002年10月22日召开四届四次会议,审议通过了《公司2002年第 三季度报告》。 6、2002年度公司利润分配预案 根据上海众华沪银会计师事务所出具的审计报告,2002年度公司实现净利润3,15 8,196.84元,依照《公司法》和《公司章程》的有关规定,提取10%法定公积金3,406, 516.89元,提取5%法定公益金2,239,610.65元,本年度实现可供股东分配的利润为-2, 487,930.70元,加上上年度滚存的未分配利润-18,590,504.72元,本年度实际可供股 东分配的利润为-21,078,435.42元。董事会决定,由于未分配利润是-21,078,435.42 元,2002年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股本,该预案需提交2002年 度股东大会审议,通过后方可实施。

第八节 监事会报告

1、报告期内监事会会议情况 (1)公司监事会于2002年4月4日召开三届七次会议,审议通过了《公司2001年度监 事会工作报告》;《公司2001年年度报告及年度报告摘要》。会议形成的决议刊登在 2002年4月6日《上海证券报》上。 (2)公司监事会于2002年4月25日召开三届八次会议,审议通过了《监事会议事规 则》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》、《公司 2002年第一季度报告》。会议形成的决议刊登在2002年4月29日《上海证券报》上。 (3)公司监事会于2002年5月30日召开四届一次会议,一致选举张兆琪先生担任公 司监事会监事长,会议形成的决议刊登在2002年6月1日《上海证券报》上。 (4)公司监事会于2002年8月20日召开四届二次会议,审议通过了《公司2002年半 年度报告》。 (5)公司监事会于2002年10月22日召开四届三次会议,审议通过了《公司2002年第 三季度报告》。 2、监事会对报告期内公司下列事项发表独立意见 (1)公司依法运作情况----公司能依法运作,公司的决策程序是合法的,公司建立 了一定的内控制度,没有发现公司董事、经理在执行公司职务时,有违法行为或故意 损害公司利益的行为。 (2)检查公司财务的情况----监事会认为上海众华沪银会计师事务所出具的2002年 度审计意见及所涉及事项真实地反映了公司的财务状况和经营业绩。 (3)本年度公司没有新的募集资金。 (4)本年度公司没有收购和出售资产的情况。 (5)关联交易情况----关联交易没有发现损害上市公司的利益。 (6)上海众华沪银会计师事务所没有出具有解释性说明、保留意见、拒绝表示意见 或否定意见的审计报告。

第九节 重要事项

1、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 (1)公司2000年度对美铅笔反倾销案于2002年7月29日结案。经过不懈努力,公司 获得胜诉。美国商务部公布的终裁结果为11.39%,这比上一核查年度下降了42.26%。 后经过有效抗辩,美国商务部又对这一单独税率作出修改,最终裁定为6.32%,这比中 国其他一般企业的执行税率低了108.58%,对改善公司出口环境将起到积极作用。上述 诉讼事项公司已于2002年7月30日和2002年9月21日分别在《上海证券报》上作了披露 。 (2)公司为上海永生数据科技股份有限公司担保的向中国民生银行上海分行借款2 000万元一事,因永生数据未能如期归还,引起法律诉讼,经过上海市第二中级人民法 院调解,于2002年10月28日达成民事调解书。上述诉讼事项公司已于2002年8月29日和 2002年10月29日分别在《上海证券报》上作了披露。 2、报告期内公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 3、重大关联交易事项 (1)不存在控制关系的关联方 公司名称 与公司关系 法人代表 上海中华铅笔联销公司 同一母公司 张荣建 公司名称 注册地址 经营范围 上海中华铅笔联销公司 中国上海 销售笔类产品及化妆品 (2)不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 注册资本 年 初 数 本年增减 年 末 数 上海中华铅笔联销公司 1,000,000.00 - 1,000,000.00 (3)关联交易事项 企业名称 交易类型 本期金额 上海中华铅笔联销公司 销售材料及产品 105,110,587.75 上海中华铅笔联销公司 非贸易往来 企业名称 上期金额 交易条件 上海中华铅笔联销公司 79,300,803.89 与非关联方相同 上海中华铅笔联销公司 1,831,431.00 与非关联方相同 (4)关联方应收应付款项余额 关联方名称 款项余额性质 本期末金额 上期末金额 上海中华铅笔联销公司 应收销货款 128,959,187.51 133,049,895.63 上海中华铅笔联销公司 其他应收款 - 5,110,000.00 4、重大合同及其履行情况 报告期内各项业务合同履行正常,无重大合同纠纷发生。 (1)公司在报告期内未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包 、租赁本公司资产的事项。 (2)报告期内公司对外担保事项 序 担保对象名称 发生日期 担保 号 (协议签署日) 金额 (万元) 1 中国华源集团有限公司 2002.2-2003.2 7000 2 中国华源集团有限公司 2002.6-2003.6 4500 3 中国华源集团有限公司 2002.4-2003.4 USD400 4 上海永生数据股份有限公司 2002.9-2003.4 900 5 上海永生数据股份有限公司 2001.7-2002.7 2000 6 上海宝成钻石加工中心有限公司 2002.4.10-2003.1.10 500 7 上海宝成钻石加工中心有限公司 2002.6.13-2003.1.13 800 8 上海宝成钻石加工中心有限公司 2002.5.29-2003.5.18 1000 9 上海中雅钢琴有限公司 2002.7.3-2003.7.3 700 10 上海中雅钢琴有限公司 2002.4.10-2003.4.10 800 11 上海中雅钢琴有限公司 2002.11.30-2003.10.29 500 担保发生额合计 人民币18700万元 美元400万元 担保余额合计 人民币9600万元 美元400万元 比上年末下降58.60% 其中:关联担保余额合计 0 序 担保 担保 是否 是否为关 号 类型 期 履行 联方担保 完毕 (是或否) 1 信用 1年 是 否 2 信用 1年 否 否 3 信用 1年 否 否 4 信用 1年 否 否 5 信用 1年 否 否 6 信用 1年 是 否 7 信用 1年 是 否 8 信用 1年 否 否 9 信用 1年 否 否 10 信用 1年 是 否 11 信用 1年 否 否 (3)报告期内或持续到报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。公司 未来也没有委托理财计划。 5、报告期内或持续到报告期内,公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站 上披露承诺事项。 6、报告期内公司继续聘请上海众华沪银会计师事务所负责本公司的A股审计,德 豪国际会计师事务所负责本公司的B股审计。 报告年度公司支付给上海众华沪银会计师事务所(A股)和德豪国际会计师事务所 (B股)财务审计费用合计为人民币90万元。 7、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到过中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评,上海证券交易所公开谴责的情形。 8、报告期内公司没有发生其他重大事项。

第十节 财务报告(见附件)

(一)审计报告 (二)会计报表 (三)会计报表附注

第十一节 备查文件目录

1、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 2、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定的《上海证监会》上公开披露过的公司公告的正本 。 5、公司章程。 文件存放地:上海浦东金桥出口加工区川桥路1295号总经理办公室。 法人代表:胡书刚(签字) 中国第一铅笔股份有限公司 2003年4月23日 附表: 《合并资产负债表》 《合并利润及利润分配表》 《合并现金流量表》 《利润及利润分配表附表》 《资产减值准备明细表》 审计报告 沪众会字(2003)第086号 中国第一铅笔股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表、 2002年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册 会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定,在所有 重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况,2002年度的经营成果和现 金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 孙 勇 中国注册会计师 李文祥 中国,上海 二〇〇三年四月二十三日
合并资产负债表 2002年12月31日 会地年企01表 编制单位:中国第一铅笔股份有限公司 金额单位:元 资产 注释 期末数 号 合并 母公司 流动资产: 货币资金 5.1 175,244,121.36 53,334,730.97 短期投资 5.2 8,869,614.00 127,995.00 应收票据 5.3 8,650,000.00 8,250,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 5.4 199,474,233.96 129,070,045.73 其他应收款 5.5 108,515,842.35 199,183,870.64 预付账款 5.6 27,573,600.33 1,461,724.05 应收补贴款 存货 5.7 430,179,747.87 2,623,729.50 待摊费用 5.8 1,385,695.19 一年内到期的长期债权投资 48,000.00 48,000.00 其他流动资产 流动资产合计 959,940,855.06 394,100,095.89 长期投资: 长期股权投资 5.9 58,113,954.13 204,039,030.37 长期债权投资 5.10 16,360.00 2,360.00 长期投资合计 58,130,314.13 204,041,390.37 固定资产: 固定资产原值 5.11 428,287,902.55 87,371,758.98 减:累计折旧 139,392,094.16 11,214,380.26 固定资产净值 288,895,808.39 76,157,378.72 减:固定资产减值准备 3,969,700.61 2,135,504.32 固定资产净额 284,926,107.78 74,021,874.40 工程物资 在建工程 5.12 15,255,450.37 10,427,971.72 固定资产清理 固定资产合计 300,181,558.15 84,449,846.12 无形资产及其他资产: 无形资产 5.13 16,873,750.70 长期待摊费用 5.14 36,132,463.58 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 53,006,214.28 递延税款: 递延税款借项 资产合计 1,371,258,941.62 682,591,332.38 资产 期初数 合并 母公司 流动资产: 货币资金 197,490,121.00 113,612,818.88 短期投资 9,765,606.66 应收票据 12,200,000.00 11,000,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 189,559,225.48 114,058,858.34 其他应收款 103,498,450.29 146,863,206.37 预付账款 22,573,515.51 1,298,885.44 应收补贴款 223,961.27 存货 359,782,225.10 2,953,452.45 待摊费用 3,053,298.15 一年内到期的长期债权投资 21,980.00 其他流动资产 流动资产合计 898,168,383.46 389,787,221.48 长期投资: 长期股权投资 79,396,947.48 208,549,845.51 长期债权投资 69,903.00 54,903.00 长期投资合计 79,466,850.48 208,604,748.51 固定资产: 固定资产原值 388,596,426.93 90,533,237.14 减:累计折旧 118,183,276.37 8,809,566.91 固定资产净值 270,413,150.56 81,723,670.23 减:固定资产减值准备 1,794,701.70 866,339.47 固定资产净额 268,618,448.86 80,857,330.76 工程物资 267,023.00 在建工程 76,346,391.36 48,926,743.62 固定资产清理 固定资产合计 345,231,863.22 129,784,074.38 无形资产及其他资产: 无形资产 20,235,010.59 长期待摊费用 30,632,480.29 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 50,867,490.88 递延税款: 递延税款借项 资产合计 1,373,734,588.04 728,176,044.37 负债和股东权益 注释 期末数 号 合并 母公司 流动负债: 短期借款 5.15 713,100,000.00 175,790,000.00 应付票据 5.16 6,168,565.48 应付账款 5.17 58,901,162.78 2,702,661.81 预收账款 5.18 16,155,880.38 1,844,962.32 应付工资 152,743.35 应付福利费 474,541.21 应付股利 5.19 2,455,197.19 21,480.16 应交税金 5.20 (7,005,162.56) (9,912,627.92) 其他应交款 5.21 403,275.06 54.26 其他应付款 5.22 28,525,462.33 62,737,615.85 预提费用 5.23 1,289,930.23 320,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 820,621,595.45 233,504,146.48 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 4,091,706.33 4,059,335.58 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 4,091,706.33 4,059,335.58 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 824,713,301.78 237,563,482.06 少数股东权益 103,909,606.01 股东权益: 股本 5.24 251,779,396.00 251,779,396.00 减:已归还投资 股本净额 251,779,396.00 251,779,396.00 资本公积 5.25 130,171,542.29 130,171,542.29 盈余公积 5.26 89,937,376.80 59,728,050.11 其中:法定公益金 30,554,310.53 20,754,805.59 未分配利润 5.27 (21,078,435.42) 3,348,861.92 减:未确认的投资损失 5.28 8,173,845.84 外币报表折算差额 股东权益合计 442,636,033.83 445,027,850.32 负债及股东权益合计 1,371,258,941.62 682,591,332.38 负债和股东权益 期初数 合并 母公司 流动负债: 短期借款 709,100,000.00 232,790,000.00 应付票据 11,539,012.06 1,800,000.00 应付账款 45,128,486.65 6,090,487.41 预收账款 30,411,719.94 3,728,891.31 应付工资 465,550.62 应付福利费 385,474.46 应付股利 3,154,980.96 21,480.16 应交税金 (4,382,707.46) (7,265,208.38) 其他应交款 388,410.21 其他应付款 43,318,763.70 43,020,631.26 预提费用 2,147,082.18 450,000.00 预计负债 一年内到期的长期负债 3,000,000.00 3,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 844,656,773.32 283,636,281.76 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 4,131,448.81 4,099,078.06 专项应付款 其他长期负债 9,752.88 长期负债合计 4,141,201.69 4,099,078.06 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 848,797,975.01 287,735,359.82 少数股东权益 87,026,081.55 股东权益: 股本 251,779,396.00 251,779,396.00 减:已归还投资 股本净额 251,779,396.00 251,779,396.00 资本公积 130,048,126.49 130,048,126.49 盈余公积 84,291,249.26 59,137,074.47 其中:法定公益金 28,314,699.88 20,557,813.71 未分配利润 (18,590,504.72) (523,912.41) 减:未确认的投资损失 9,617,735.55 外币报表折算差额 股东权益合计 437,910,531.48 440,440,684.55 负债及股东权益合计 1,373,734,588.04 728,176,044.37 法定代表人:胡书刚 主管会计工作的负责人:李善芬 会计机构负责 人:朱晓雯 上海众华沪银会计师事务所 中铅2002年度非经营性损益一览 签 名 会计报表截止日:2002年12月31日 编制: 邱秀华 编制单位:中国第一铅笔股份有限公司 复核: 雷元平 1 2 3 编号 项目 2002年度 2001年度 2000年度 1 净利润 3,158,196.84 796,188.73 8,562,589.97 2 减:补贴收入 882,198.36 2,749,087.81 3,975,419.60 3 减:营业外收入 2,102,838.17 2,766,839.73 898,838.84 4 加:营业外支出 281,407.71 1,409,608.07 7,958,072.19 5 加:股权投资差额摊销 1,198,375.30 1,097,572.50 1,097,572.50 6 7 8 9 10 扣除非经营性损益 后的净利润 1,652,943.32 (2,212,558.24) 12,743,976.22 合并利润及利润分配表 2002年度 会地年企02表 编制单位:中国第一铅笔股份有限公司 金额单位:元 项 目 注释 本年发生数 号 合并 母公司 一、主营业务收入 5.29 1,026,133,426.96 66,179,629.03 减:主营业务成本 5.30 818,846,312.80 59,772,308.79 主营业务税金及附加 5.31 17,274,082.73 二、主营业务利润 190,013,031.43 6,407,320.24 加:其他业务利润 5.32 2,693,416.76 1,190,699.10 减:营业费用 57,022,477.95 1,336,353.22 管理费用 81,917,289.35 13,201,654.40 财务费用 5.33 40,654,968.93 13,558,462.49 三、营业利润 13,111,711.96 (20,498,450.77) 加:投资收益 5.34 5,674,560.75 22,641,649.00 补贴收入 5.35 882,198.36 营业外收入 5.36 2,102,838.17 234,069.39 减:营业外支出 5.37 281,407.71 (2,086,482.35) 四、利润总额 21,489,901.53 4,463,749.97 减:所得税 5,689,675.67 减:少数股东损益 11,929,561.58 加:本期未确认的投资损失 (712,467.44) 五、净利润 3,158,196.84 4,463,749.97 加:年初未分配利润 (18,590,504.72) (523,912.41) 其他转入 六、可供分配的利润 (15,432,307.88) 3,939,837.56 减:提取法定盈余公积 3,406,516.89 393,983.76 提取法定公益金 2,239,610.65 196,991.88 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 (21,078,435.42) 3,348,861.92 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 (21,078,435.42) 3,348,861.92 项目 上年发生数 合并 母公司 一、主营业务收入 910,746,959.07 59,794,287.59 减:主营业务成本 731,807,795.19 51,497,549.66 主营业务税金及附加 14,103,533.09 二、主营业务利润 164,835,630.79 8,296,737.93 加:其他业务利润 2,700,577.52 106,659.76 减:营业费用 52,515,802.97 1,587,951.70 管理费用 75,033,735.18 12,949,255.61 财务费用 40,417,852.99 10,674,940.96 三、营业利润 (431,182.83) (16,808,750.58) 加:投资收益 5,281,502.35 14,028,239.89 补贴收入 2,749,087.81 营业外收入 2,766,839.73 950,285.69 减:营业外支出 1,409,608.07 995,813.82 四、利润总额 8,956,638.99 (2,826,038.82) 减:所得税 5,620,039.88 减:少数股东损益 4,150,013.43 加:本期未确认的投资损失 1,609,603.05 五、净利润 796,188.73 (2,826,038.82) 加:年初未分配利润 (16,981,010.53) 2,608,096.94 其他转入 (289,391.33) (305,970.53) 六、可供分配的利润 (16,474,213.13) (523,912.41) 减:提取法定盈余公积 1,247,083.52 提取法定公益金 869,208.07 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 (18,590,504.72) (523,912.41) 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 (18,590,504.72) (523,912.41) 法定代表人:胡书刚 主管会计工作的负责人:李善芬 会计机构负责人 :朱晓雯 合并现金流量表 2002年度 会地年企03表 编制单位:中国第一铅笔股份有限公司 金额单位:元 项目 行次 合并 一、经营活动产生的现金流量: 1 ---- 销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,069,672,387.35 收到的税款返还 3 2,053,638.08 收到的其他与经营活动有关的现金 4 43,067,391.47 现金流入小计 5 1,114,793,416.90 购买商品、接受劳务支付的现金 6 869,187,924.85 支付给职工以及为职工支付的现金 7 86,842,198.60 支付的各项税费 8 61,363,875.79 支付的其他与经营活动有关的现金 9 86,960,651.99 现金流出小计 10 1,104,354,651.23 经营活动产生的现金流量净额 11 10,438,765.67 二、投资活动产生的现金流量: 12 ---- 收回投资所收到的现金 13 1,000.00 取得投资收益所收到的现金 14 3,014,855.81 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产所收回的现金净额 15 7,593,063.25 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 10,608,919.06 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产所支付的现金 18 16,522,823.82 投资所支付的现金 19 3,613,528.84 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 20,136,352.66 投资活动产生的现金流量净额 22 (9,527,433.60) 三、筹资活动产生的现金流量: 23 ---- 吸收投资所收到的现金 24 22,070,000.00 借款所收到的现金 25 998,010,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 600,000.00 现金流入小计 27 1,020,680,000.00 偿还债务所支付的现金 28 997,010,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 46,926,182.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 8,277,300.00 现金流出小计 31 1,052,213,482.39 筹资活动产生的现金流量净额 32 (31,533,482.39) 四、汇率变动对现金的影响 33 98,850.68 五、现金及现金等价物净增加额 34 (30,523,299.64) 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: ---- 销售商品、提供劳务收到的现金 71,780,402.64 收到的税款返还 收到的其他与经营活动有关的现金 22,532,280.12 现金流入小计 94,312,682.76 购买商品、接受劳务支付的现金 10,207,750.74 支付给职工以及为职工支付的现金 22,908,795.07 支付的各项税费 2,189,360.10 支付的其他与经营活动有关的现金 46,323,403.22 现金流出小计 81,629,309.13 经营活动产生的现金流量净额 12,683,373.63 二、投资活动产生的现金流量: ---- 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 2,997,175.81 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产所收回的现金净额 2,847,174.96 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,844,350.77 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 4,116,726.31 投资所支付的现金 150,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,266,726.31 投资活动产生的现金流量净额 1,577,624.46 三、筹资活动产生的现金流量: ---- 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 381,890,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 381,890,000.00 偿还债务所支付的现金 441,890,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 14,645,518.93 支付的其他与筹资活动有关的现金 8,277,300.00 现金流出小计 464,812,818.93 筹资活动产生的现金流量净额 (82,922,818.93) 四、汇率变动对现金的影响 106,432.93 五、现金及现金等价物净增加额 (68,555,387.91) 法定代表人:胡书刚 主管会计工作的负责人:李善芬 会计机构负责人: 朱晓雯 合并现金流量表(续) 2002年度 会地年企03表 编制单位:中国第一铅笔股份有限公司 金额单位:元 项目 行次 合并 补充资料 35 ---- 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量: 36 ---- 净利润 37 3,158,196.84 加:少数股东损益 38 11,929,561.58 减:未确认的投资损失 39 (712,467.44) 加:计提的资产减值准备 40 (10,686,595.21) 固定资产折旧 41 24,842,547.38 无形资产摊销 42 540,845.89 长期待摊费用摊销 43 16,809,972.21 待摊费用减少(减:增加) 44 1,540,103.32 预提费用增加(减:减少) 45 (857,151.95) 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减:收益) 46 (444,326.46) 固定资产报废损失 47 21,913.04 财务费用 48 44,402,821.51 投资损失(减:收益) 49 (5,674,560.75) 递延税款贷项(减:借项) 50 存货的减少(减:增加) 51 (71,413,054.40) 经营性应收项目的减少(减:增加) 52 (1,279,841.76) 经营性应付项目的增加(减:减少) 53 (3,164,133.01) 其他 54 经营活动产生的现金流量净额 55 10,438,765.67 56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 57 ---- 债务转为资本 58 一年内到期的可转换公司债券 59 融资租入固定资产 60 其他 61 62 3.现金及现金等价物净增加情况: 63 ---- 现金的期末余额 64 166,966,821.36 减:现金的期初余额 65 197,490,121.00 加:现金等价物的期末余额 66 减:现金等价物的期初余额 67 现金及现金等价物净增加 68 (30,523,299.64) 项目 母公司 补充资料 ---- 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量: ---- 净利润 4,463,749.97 加:少数股东损益 减:未确认的投资损失 加:计提的资产减值准备 (3,874,403.44) 固定资产折旧 3,055,152.59 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) (130,000.00) 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减:收益) (132,811.65) 固定资产报废损失 财务费用 14,965,518.93 投资损失(减:收益) (22,641,649.00) 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 343,885.70 经营性应收项目的减少(减:增加) 6,614,060.81 经营性应付项目的增加(减:减少) 10,019,869.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 12,683,373.63 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: ---- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3.现金及现金等价物净增加情况: ---- 现金的期末余额 45,057,430.97 减:现金的期初余额 113,612,818.88 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加 (68,555,387.91) 法定代表人:胡书刚 主管会计工作的负责人:李善芬 会计机构负责人:朱 晓雯 资产减值准备明细表 会地年企01表附表1 2002年度 编制单位:中国第一铅笔股份有限公司 金额单位:元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 一、坏账准备合计 43,936,925.63 1,572,120.41 6,656,355.73 其中:应收账款 28,401,518.52 1,572,120.41 其他应收款 15,535,407.11 6,656,355.73 二、短期投资跌价准备 1,685,792.61 423,914.69 其中:股票投资 1,685,792.61 401,909.69 基金投资 22,005.00 三、存货跌价准备 8,690,685.81 5,779,558.65 6,382,373.77 其中:库存商品 4,374,497.26 2,003,082.50 2,260,528.66 原材料 4,316,188.55 3,776,476.15 4,121,845.11 四、长期投资减值准备合计 3,548,973.51 701,100.00 其中:长期股权投资 3,548,973.51 701,100.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备 1,794,701.70 2,184,043.91 9,045.00 其中:房屋、建筑物 机器设备 1,794,701.70 2,184,043.91 9,045.00 六、无形资产减值准备 3,600,000.00 3,600,000.00 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 6,431,475.56 3,557,995.71 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 69,688,554.82 9,959,637.66 20,906,870.21 项目 年末余额 一、坏账准备合计 38,852,690.31 其中:应收账款 29,973,638.93 其他应收款 8,879,051.38 二、短期投资跌价准备 2,109,707.30 其中:股票投资 2,087,702.30 基金投资 22,005.00 三、存货跌价准备 8,087,870.69 其中:库存商品 4,117,051.10 原材料 3,970,819.59 四、长期投资减值准备合计 2,847,873.51 其中:长期股权投资 2,847,873.51 长期债券投资 五、固定资产减值准备 3,969,700.61 其中:房屋、建筑物 机器设备 3,969,700.61 六、无形资产减值准备 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 2,873,479.85 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 58,741,322.27 法定代表人:胡书刚 主管会计工作的负责人:李善芬 会计机构负责人:朱 晓雯 公开发行证券公司信息披露编报规则第9号 净资产收益率和每股收益的计算 编制单位:中国第一铅笔股份有限公司 报告期利润 2002年净资产收益率 2002年每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1主营业务利润 42.93% 43.16% 0.7547 0.7547 2营业利润 2.96% 2.98% 0.0521 0.0521 3净利润 0.71% 0.72% 0.0125 0.0125 4扣除非经营性 损益后的净利润 0.37% 0.38% 0.0066 0.0066 报告期利润 2001年净资产收益率 2001年每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1主营业务利润 37.64% 37.64% 0.6547 0.6547 2营业利润 -0.10% -0.10% (0.0017) (0.0017) 3净利润 0.18% 0.18% 0.0032 0.0032 4扣除非经营性 损益后的净利润 -0.51% -0.51% (0.0088) (0.0088) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下: 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率(ROE)计算公式如下: ROE=P/E0+NP÷2+ Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0 加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下: EPS=P/S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0 计算公式ROE中: P为报告期利润; NP为报告期净利润; E0为期初净资产; Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产; Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产; M0为报告期月份数; Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数; Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 计算公式EPS中: P为报告期利润; S0为期初股份总数; S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数; Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数; Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数; M0为报告期月份数; Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 中国第一铅笔股份有限公司 2002年度会计报表附注 1.公司基本情况 中国第一铅笔股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行A、B股股票并 在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于1992年4月28日经批准改制成为股份 有限公司,于1992年11月11日取得由国家工商行政管理部门颁发的企股沪总副字第01 9009号《企业法人营业执照》。本公司现注册资本为人民币25,177.94万元,注册地址 为上海市浦东金桥出口加工区川桥路1295号。本公司经营范围为笔类制品和笔类产品 表面处理材料、包装材料及配套延伸产品、以独资、合资、合作经营形式投资兴办其 他企业。 2.主要会计政策和会计估计 2.1会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2.2会计年度 本公司的会计期间采用公历制,即自日历1月1日至12月31日为一个会计年 度。 2.3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实 际成本计量,其后如果发生减值,按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务,以业务发生当日的汇率(指由中国人民银行公布的外 币市场汇价中间价,下同)将外币折算成人民币记账;期末对各种外币账户的外币余 额按期末日汇率进行调整,调整后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损 益,除与购建固定资产有关的专用借款产生的汇兑损益,在该资产达到预定可使用状 态前予以资本化、计入资产成本外,属于筹建期间发生的汇兑损益于发生时计入长期 待摊费用,于本公司开始生产经营的当月一次计入损益;属于正常生产经营期间发生 的汇兑损益,则直接计入当期损益。 2.6现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 2.7短期投资核算方法 2.7.1本公司的短期投资按取得时实际支付的全部价款扣除其中包含的已宣告但尚 未领取的现金股利或利息入账。短期投资持有期间所收到的股利或利息等冲减投资成 本;处置时按实际收到的价款扣除账面成本后的差额确认为投资收益或损失,计入当 期损益。 2.7.2期末本公司对短期投资按成本与市价孰低计量,采用单项比较法对市价低于 成本的差额,计提短期投资跌价准备,并计入当期损益。 2.8坏账核算方法 2.8.1本公司对坏账损失采用备抵法核算,期末对应收款项(包括应收账款和其他 应收款)按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备,并计入当期损益。期末 除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备,对有证据表明已难以收回的应收 款项加大计提比例直至全额计提坏账准备外,均按应收款项各级账龄的余额和下列比 例计提坏账准备: 账龄 计提比例 1年以内 5% 1—2年 10% 2—3年 50% 3年以上 100% 2.8.2本公司确认坏账的标准为:当债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产 清偿后,仍然无法收回时;或当债务人逾期未履行其清偿责任,且具有明显特征表明 无法收回时,经公司董事会批准确认为坏账损失,冲销原提取的坏账准备;坏账准备 不足冲销的差额,计入当期损益。 2.9存货核算方法 2.9.1本公司的存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工材料、包装物 和低值易耗品等。原材料购入时按计划成本入账,以当月材料成本差异率分摊差异, 其他存货按实际成本核算,发出时均以加权平均法计价。包装物、低值易耗品在领用 时按一次摊销法摊销。 2.9.2期末本公司对存货按成本与可变现净值孰低计量,按单个存货项目的可变现 净值低于成本的差额,分项计提存货跌价准备,并计入当期损益。 2.10长期投资核算方法 2.10.1本公司对长期股权投资(包括股票投资和其他股权投资),按投资取得时 实际支付的价款扣除其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或有关各方协 商确认的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的 (通常指占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上,或虽不足20%但有重大影响) ,采用权益法核算;反之,则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资,其 取得时的成本与本公司在该被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差 额,分十年平均摊销,列入各摊销期的损益。 2.10.2本公司对长期债权投资(包括债券投资和其他债权投资),按取得时的实 际成本入账。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价,长期债 券投资按期计息,同时按直线法在债券存续期间内摊销溢价或折价,计入各期损益。 2.10.3期末本公司对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项投资由 于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的 差额,分项提取长期投资减值准备,并计入当期损益。 2.11固定资产计价和折旧方法 2.11.1本公司的固定资产是指使用期限超过一年,单位价值在人民币2,000元以上 ,为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产以取得时的 实际成本为原价入账,以年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定 资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值(原价的10%)分别确定折旧年限和 年折旧率如下: 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-40 2.25%-4.75% 通用设备 10 9% 专用设备 10 9% 运输设备 5 18% 办公及其他设备 5 18% 在考虑减值准备的情况下,按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折 旧年限,分项确定并计提各期折旧。 2.11.2期末本公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产由 于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因,导致其可收回金额低于账面价 值的差额,分项提取固定资产减值准备,并计入当期损益。 2.12在建工程核算方法 2.12.1本公司的在建工程按工程项目分别核算,以实际发生的全部支出入账,并 在工程达到预定可使用状态时,按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接 相关的借款利息支出和外币折算差额等借款费用,在工程项目达到预定可使用状态前 予以资本化,计入工程成本;在工程项目达到预定可使用状态后,计入当期损益。 2.12.2期末本公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量,对单项资产可 收回金额低于账面价值的差额,分项提取在建工程减值准备,并计入当期损益。 2.13无形资产计价和摊销方法 2.13.1本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的 没有实物形态的非货币性长期资产,主要包括场地使用权、非专利技术、商标使用权 等。无形资产按取得时的实际成本入账,在其预计使用期限内分期平均摊销,计入各 摊销期损益。 2.13.2期末本公司对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,按单项资产预 计可收回金额低于其账面价值的差额,分项提取无形资产减值准备,并计入当期损益 。 2.14长期待摊费用和摊销方法 本公司的长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过 一年的各项费用,主要包括租入固定资产的改良支出、装修费等。长期待摊费用除开 办费在开始生产经营当月一次计入损益外,均在各项目的预计受益期间内平均摊销, 计入各摊销期的损益。 2.15收入确认原则 2.15.1本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方,本公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益很可能流入企 业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 2.15.2本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的,在劳务已经提供,收到 价款或取得收取价款的证据时,确认营业收入的实现;劳务的开始和完成分属不同会 计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价 款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完 工百分比法确认营业收入的实现;长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时, 按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。 2.15.3本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入,在与交易相关的经 济利益能够流入企业,且收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。 2.16所得税的会计核算方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法。 2.17合并会计报表的编制方法 2.17.1合并范围的确定原则:本公司根据财政部(1995)《关于印发〈合并会计 报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范围请示的复函》 等文件的规定,对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司,除已关停并转 、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有等特殊情况以及对合并而言影响微小者 外,均纳入合并会计报表范围。 2.17.2合并会计报表的方法:本公司的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围 的各下属公司的会计报表以及其它有关资料为依据,在对各公司之间的投资、所有重 大交易、往来及结余款项作出抵销后,合并各项目数额编制而成。对合营公司的会计 报表采用比例合并法合并。 2.18重大会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正及其影响 2.18.1自2002年1月1日起,本公司执行《企业会计准则--固定资产》。根据《企 业会计准则--固定资产》的有关规定,除已提足折旧仍继续使用的固定资产以及按 规定单独作价作为固定资产入账的土地外,企业应对所有固定资产计提折旧。公司对 房屋建筑物以外的未使用、不需用固定资产,原不计提折旧,现变更为计提折旧。 截止2002年12月31日,本公司未使用设备原值15,057,331.63元,未变更政策前已提 累计折旧1,785,794.03元,已计提固定资产减值准备3,811,173.89元。本期因上述会计 政策变更已采用追溯调整法,调整了2002期初留存收益及累计折旧和固定资产减值准 备的期初数;利润表的上期数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更事项经追溯调整对当期及前期净利润的影响额为: 累计至2001年初 2001年度 事项 影响额 影响额 累计折旧 3,415,033.51 1,154,564.01 固定资产减值准备 -2,602,365.26 - 累计至2002年初 2002年度 事项 影响额 影响额 累计折旧 4,569,597.52 1,442,790.11 固定资产减值准备 -2,602,365.26 - 3.税(费)项 3.1增值税 本公司按产销商品或提供劳务的增值额计缴增值税,主要商品和劳务的增值税税 率为17%。 3.2营业税 本公司按应税营业收入的5%计缴营业税。 3.3所得税 本公司按应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税,所得税税率为33%。 3.4教育费附加 本公司按当期应交流转税的3%计缴教育费附加。 4.控股子公司及合营企业 注册资本 序号 子公司及合营企业全称 (万元) 1 上海申嘉文教用品有限公司 355 2 上海长城笔业有限公司 1,488 3 上海古雷马化轻有限公司 1,000 4 上海福斯特笔业有限公司 4,274 5 上海高蒂丝化妆品有限公司 650 6 上海添儿福保健用品有限公司 200 7 上海华铅文化用品有限公司 50 8 上海依贝德实业公司 243 9 上海中铅制笔零件有限公司 200 10 上海铅笔机械制造有限公司 USD21 11 上海益凯物业有限公司 250 12 中国第一铅笔方正有限公司 1,000 13 上海老凤祥有限公司 13,661 14 中国第一铅笔延寿有限公司 1,700 投资额 占股 序号 经营范围 (万元) 比例 1 铅笔板贸易 337.25 95% 2 生产销售各类铅笔及铅笔配件 1,488 100% 3 生产销售铅笔用涂料、胶粘漆、油墨油漆 700 70% 4 生产销售各类笔及其配套文教用品 3,205.50 75% 5 生产销售美容化妆笔及相关美容配套机械产品 650 97.5% 6 生产销售卫生保健用品 200 99% 7 笔类、文化用品、日用百货 45 90% 8 生产笔及零件、兼营化工原料、铝氧化加工等 341.28 100% 9 生产销售笔及零配件、医食用瓶盖、仓储管理 180 90% 10 生产笔类机械及机械配件、铅笔零配件、销售 USD10.71 51% 自产产品 11 物业管理、房产咨询、中介、商务服务 250 90.2% 12 文化用品制造、木材、木制品加工 1,000 97.55% 13 生产经营工艺美术品、金银制品、珠宝钻石与 6,890 50.44% 相关产品、设备等 14 文化用品制造、铅材、木制品加工 1,700 97.55% 上述第1至第13家子公司已纳入合并会计报表范围;第14家子公司因已清算未纳入 合并会计报表范围。 5.会计报表主要项目的注释 (注:以下内容所涉的金额单位为人民币元;除非特别说明,均系对合并会计报表 中主要项目的说明。) 5.1货币资金 项目 期末数 原币 (折合)人民币 现金 172,127.14 银行存款 美元 2,887,730.02 23,902,606.68 人民币 150,941,429.31 其他货币资金 227,958.23 175,244,121.36 项目 期初数 原币 (折合)人民币 现金 135,929.81 银行存款 美元 4,952,834.48 40,997,248.76 人民币 154,517,537.58 其他货币资金 1,839,404.85 197,490,121.00 上述期末银行存款中有USD100万元为公司短期借款的质押物。 5.2短期投资 期末数 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 10,829,321.30 2,087,702.30 8,741,619.00 债券投资 150,000.00 22,005.00 127,995.00 10,979,321.30 2,109,707.30 8,869,614.00 期初数 账面余额 跌价准备 账面净额 股票投资 11,451,399.27 1,685,792.61 9,765,606.66 债券投资 - - - 11,451,399.27 1,685,792.61 9,765,606.66 5.3应收票据 期末数 期初数 商业承兑汇票 8,650,000.00 12,200,000.00 5.4应收账款 5.4.1合并数 期末数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 162,534,594.73 70.84 8,126,729.74 154,407,864.99 1-2年 49,454,357.36 21.55 4,945,435.74 44,508,921.62 2-3年 1,114,894.71 0.49 557,447.36 557,447.35 3年以上 14,310,665.67 6.24 14,310,665.67 - 全额计提 2,033,360.42 0.88 2,033,360.42 - 229,447,872.89 100.00 29,973,638.93 199,474,233.96 期初数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 131,121,522.11 60.16 6,556,076.11 124,565,446.00 1-2年 70,954,929.89 32.55 7,095,492.99 63,859,436.90 2-3年 2,268,685.16 1.04 1,134,342.58 1,134,342.58 3年以上 11,582,246.42 5.32 11,582,246.42 - 全额计提 2,033,360.42 0.93 2,033,360.42 - 217,960,744.00 100.00 28,401,518.52 189,559,225.48 上述应收账款期末数中,无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款 。 应收账款期末数中前五名金额合计为155,189,909.89元,占全部应收账款的67.6 4%。 5.4.2母公司 期末数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 91,756,476.51 66.12 4,587,823.83 87,168,652.68 1-2年 46,556,069.89 33.55 4,655,606.99 41,900,462.90 2-3年 1,860.30 - 930.15 930.15 3年以上 460,631.24 0.33 460.631.24 - 138,775,037.94 100.00 9,704,992.21 129,070,045.73 期初数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 70,740,985.77 57.39 3,537,049.29 67,203,936.48 1-2年 52,059,312.09 42.23 5,205,931.21 46,853,380.88 2-3年 3,081.96 - 1,540.98 1,540.98 3年以上 468,930.52 0.38 468,930.52 - 123,272,310.34 100.00 9,213,452.00 114,058,858.34 上述应收账款期末数中,无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款 。 应收账款期末数中前五名金额合计为135,688,167.55元,占全部应收账款的97.7 8%。 5.5其他应收款 5.5.1合并数 期末数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 103,268,153.66 87.97 5,163,407.68 98,104,745.98 1-2年 11,282,867.21 9.61 1,128,286.72 10,154,580.49 2-3年 513,031.77 0.43 256,515.89 256,515.88 3年以上 2,330,841.09 1.99 2,330,841.09 - 117,394,893.73 100.00 8,879,051.38 108,515,842.35 期初数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 107,614,394.28 90.41 5,380,719.71 102,233,674.57 1-2年 1,107,680.80 0.93 110,768.08 996,912.72 2-3年 535,726.00 0.45 267,863.00 267,863.00 3年以上 9,776,056.32 8.21 9,776,056.32 - 119,033,857.40 100.00 15,535,407.11 103,498,450.29 上述其他应收款期末数中,无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠 款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为87,833,752.61元,占全部其他应收款的7 4.82%。 5.5.2母公司 期末数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 209,586,856.26 99.65 10,479,342.81 199,107,513.45 1-2年 - - - - 2-3年 152,714.38 0.07 76,357.19 76,357.19 3年以上 584,013.19 0.28 584,013.19 - 210,323,583.83 100.00 11,139,713.19 199,183,870.64 期初数 比例 账龄 账面余额 (%) 坏账准备 账面净额 1年以内 154,448,172.03 96.49 7,722,408.60 146,725,763.43 1-2年 152,714.38 0.10 15,271.44 137,442.94 2-3年 - - - - 3年以上 5,464,983.19 3.41 5,464,983.19 - 160,065,869.60 100.00 13,202,663.23 146,863,206.37 上述其他应收款期末数中,无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠 款。 其他应收款期末数中前五名金额合计为63,408,571.56元,占全部其他应收款的3 0.15%。 其他应收款期末数比期初数增长31.40%,系本期增加非贸易往来所致。 5.6预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 24,189,578.14 87.72 22,376,163.50 99.12 1-2年 3,377,562.28 12.25 177,488.81 0.79 2-3年 4,649.91 0.02 1,785.00 0.01 3年以上 1,810.00 0.01 18,078.20 0.08 27,573,600.33 100.00 22,573,515.51 100.00 上述预付账款期末数中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。 上述1年以上预付账款因客户未及时结算所致。 5.7存货 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 85,830,453.78 3,966,678.07 81,863,775.71 在产品 59,640,798.06 263,824.11 59,376,973.95 产成品 277,188,464.83 3,853,226.99 273,335,237.84 自制半成品 3,511,578.77 - 3,511,578.77 委托加工材料 11,602,007.83 - 11,602,007.83 包装物 124,572.12 - 124,572.12 低值易耗品 369,743.17 4,141.52 365,601.65 438,267,618.56 8,087,870.69 430,179,747.87 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 原材料 52,227,929.41 4,316,188.55 47,911,740.86 在产品 77,609,732.47 235,718.43 77,374,014.04 产成品 236,781,820.91 4,138,778.83 232,643,042.08 自制半成品 - - - 委托加工材料 1,433,550.21 - 1,433,550.21 包装物 134,996.89 - 134,996.89 低值易耗品 284,881.02 - 284,881.02 368,472,910.91 8,690,685.81 359,782,225.10 5.8待摊费用 项目 期末数 期初数 保险费 157,620.47 216,748.38 房租 737,495.38 1,016,808.36 装修费 - 1,226,734.75 运费 132,854.00 - 其他 357,725.34 593,006.66 1,385,695.19 3,053,298.15 5.9长期股权投资 5.9.1合并数 期末数 项目 账面余额 减值准备 账面净额 对其他企业投资 48,354,013.58 2,468,973.51 45,885,040.07 合并价差 4,888,245.62 - 4,888,245.62 小计 53.242,259.20 2,468,973.51 50,773,285.69 股票投资 7,719,568.44 378,900.00 7,340,668.44 60,961,827.64 2,847,873.51 58,113,954.13 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 对其他企业投资 67,821,809.20 2,454,715.31 65,367,093.89 合并价差 7,390,285.15 - 7,390,285.15 小计 75,212,094.35 2,454,715.31 72,757,379.04 股票投资 7,719,568.44 1,080,000.00 6,639,568.44 82,931,662.79 3,534,715.31 79,396,947.48 (1)对其他企业的投资 项目 期末数 占股 被投资公司名称 比例% 账面余额 减值准备 上海宝成钻石加工中心有限公司 42.64 15,477,495.12 - 交通银行 <5.00 15,880,000.00 - 海通证券股份有限公司 <5.00 10,000,000.00 - 北德铅笔制造有限公司 45.00 2,454,715.31 2,454,715.31 上海黄金交易所会员资格 - 1,500,000.00 - 上海钻石交易所 <5.00 1,489,950.00 - 上海制笔零件厂月浦联营厂 50.00 850,956.75 - 宁波海曙老凤祥饰品有限公司 40.00 288,689.54 - 上海二轻产品销售公司 <5.00 300,000.00 - 上海永磊首饰机械有限公司 10.00 97,948.66 - 老凤祥浦东经营部 100.00 14,258.20 14,258.20 48,354,013.58 2,468,973.51 (2)合并价差 被投资单位名称 摊销期限 原始金额 期初数 上海老凤祥银楼有限公司 10年 (1,303,664.23) - 上海嘉定福民铅笔板厂 10年 200,000.00 131,666.67 上海长城笔业有限公司 10年 416,680.93 250,008.54 上海依贝德实业公司 10年 2,427,207.05 1,456,324.18 上海老凤祥有限公司 10年 7,931,836.80 5,552,285.76 9,672,060.55 7,390,285.15 被投资单位名称 本期增加 本期摊销 期末数 上海老凤祥银楼有限公司 (1,303,664.23) (10,863.87) (1,292,800.36) 上海嘉定福民铅笔板厂 - 131,666.67 - 上海长城笔业有限公司 - 41,668.10 208,340.44 上海依贝德实业公司 - 242,720.72 1,213,603.46 上海老凤祥有限公司 - 793,183.68 4,759,102.08 (1,303,664.23) 1,198,375.30 4,888,245.62 (3)股票投资 占股 股票名称 股份类别 股数 比例% 市百一店 法人股 792,792 <5 申银万国证券 法人股 1,012,141 <5 苏州万川旅业 法人股 1,000,000 <5 华联商厦 法人股 323,432 <5 第一食品 法人股 300,672 <5 宁波城隍庙 法人股 143,000 <5 申能股份 法人股 50,000 <5 广州珠江 法人股 1,500 <5 新世界 法人股 1,620 <5 期末数 股票名称 账面余额 减值准备 市百一店 2,670,000.00 - 申银万国证券 2,000,000.00 - 苏州万川旅业 1,080,000.00 378,900.00 华联商厦 835,200.00 - 第一食品 580,000.00 - 宁波城隍庙 419,991.00 - 申能股份 107,850.00 - 广州珠江 15,411.00 - 新世界 11,116.44 - 7,719,568.44 378,900.00 5.9.2母公司 项目 期末数 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资 156,569,807.81 - 156,569,807.81 对其他企业投资 43,812,210.43 2,454,715.31 41,357,495.12 小计 200,382,018.24 2,454,715.31 197,927,302.93 股票投资 6,111,727.44 - 6,111,727.44 206,493,745.68 2,454,715.31 204,039,030.37 项目 期初数 账面余额 减值准备 账面净额 对子公司投资 161,219,670.04 - 161,219,670.04 对其他企业投资 43,673,163.34 2,454,715.31 41,218,448.03 小计 204,892,833.38 2,454,715.31 202,438,118.07 股票投资 6,111,727.44 - 6,111,727.44 211,004,560.82 2,454,715.31 208,549,845.51 (1)对子公司及其他企业的投资 期末数 占股 被投资公司名称 比例% 账面余额 上海申嘉文教用品有限公司 95.00 6,371,873.20 上海长城笔业有限公司 100.00 21,360,038.90 上海古雷马化轻有限公司 70.00 8,358,119.70 上海福斯特笔业有限公司 75.00 49,894,160.86 上海高蒂丝化妆品有限公司 90.00 4,990,319.72 上海添儿福保健用品有限公司 90.00 - 上海华铅文化用品有限公司 90.00 819,683.82 上海依贝德实业公司 100.00 - 上海中铅制笔零件有限公司 90.00 1,324,201.40 上海铅笔机械制造有限公司 51.00 2,579,175.82 上海益凯物业有限公司 80.00 1,192,742.75 中国第一铅笔方正有限公司 95.00 16,961,128.76 上海老凤祥有限公司 29.94 42,718,362.88 上海宝成钻石加工中心有限公司 42.64 15,477,495.12 交通银行 <5.00 15,880,000.00 海通证券股份有限公司 <5.00 10,000,000.00 北德铅笔制造有限公司 45.00 2,454,715.31 200,382,018.24 期末数 其中:股权 被投资公司名称 减值准备 投资差额 上海申嘉文教用品有限公司 - - 上海长城笔业有限公司 208,340.44 - 上海古雷马化轻有限公司 - - 上海福斯特笔业有限公司 - - 上海高蒂丝化妆品有限公司 - - 上海添儿福保健用品有限公司 - - 上海华铅文化用品有限公司 - - 上海依贝德实业公司 1,213,603.46 - 上海中铅制笔零件有限公司 - - 上海铅笔机械制造有限公司 - - 上海益凯物业有限公司 - - 中国第一铅笔方正有限公司 - - 上海老凤祥有限公司 2,825,069.32 - 上海宝成钻石加工中心有限公司 - - 交通银行 - - 海通证券股份有限公司 - - 北德铅笔制造有限公司 - 2,454,715.31 4,247,013.22 2,454,715.31 (2) 股票投资 占股 股票名称 股份类别 股数(股) 比例% 期末数 市百一店 法人股 792,792 <5 2,670,000.00 申银万国证券 法人股 1,012,141 <5 2,000,000.00 华联商厦 法人股 323,432 <5 835,200.00 第一食品 法人股 300,672 <5 580,000.00 广州珠江 法人股 1,500 <5 15,411.00 新世界 法人股 1,620 <5 11,116.44 6,111,727.44 5.10长期债权投资 债券种类 期初数 本期增加 面值 利息 面值 利息 煤气债券 6,000.00 1,053.00 - - 电力债券 60,000.00 - - - 住宅建设债券 2,850.00 - - - 68,850.00 1,053.00 - - 债券种类 本期减少 期末数 面值 利息 面值 利息 煤气债券 4,000.00 693.00 2,000.00 360.00 电力债券 48,000.00 - 12,000.00 - 住宅建设债券 850.00 - 2,000.00 - 52,850.00 693.00 16,000.00 360.00 5.11固定资产 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 原价: 期初数 215,113,363.15 132,282,159.17 15,614,375.43 本期增加 44,092,181.31 7,655,239.71 3,173,145.14 本期减少 14,826,442.60 803,006.65 224,450.58 期末数 244,379,101.86 139,134,392.23 18,563,069.99 累计折旧: 期初数 31,494,841.13 65,068,480.28 9,060,465.33 本期增加 7,166,552.74 10,813,325.83 1,376,206.71 本期减少 153,351.20 319,575.24 31,543.11 期末数 38,508,042.67 75,562,230.87 10,405,128.93 账面净值: 期初数 183,618,522.02 67,213,678.89 6,553,910.10 期末数 205,871,059.19 63,572,161.36 8,157,941.06 减值准备: 期初数 - 1,794,701.70 - 本期增/(减) - 2,170,719.27 - 期末数 - 3,965,420.97 - 账面净额: 期初数 183,618,522.02 65,418,977.19 6,553,910.10 期末数 205,871,059.19 59,606,740.39 8,157,941.06 办公及 项目 运输设备 其他设备 合计 原价: 期初数 9,481,688.36 16,104,840.82 388,596,426.93 本期增加 775,322.69 1,096,648.43 56,792,537.28 本期减少 657,708.74 589,453.09 17,101,061.66 期末数 9,599,302.31 16,612,036.16 428,287,902.55 累计折旧: 期初数 6,097,687.30 6,461,802.33 118,183,276.37 本期增加 1,018,174.77 2,224,395.66 22,598,655.71 本期减少 522,464.46 362,903.91 1,389,837.92 期末数 6,593,397.61 8,323,294.08 139,392,094.16 账面净值: 期初数 3,384,001.06 9,643,038.49 270,413,150.56 期末数 3,005,904.70 8,288,742.08 288,895,808.39 减值准备: 期初数 - - 1,794,701.70 本期增/(减) - 4,279.64 2,174,998.91 期末数 - 4,279.64 3,969,700.61 账面净额: 期初数 3,384,001.06 9,643,038.49 268,618,448.86 期末数 3,005,904.70 8,284,462.44 284,926,107.78 本期固定资产增加中含在建工程转入数53,124,535.98元。固定资产中,以评估作 价13,048万元的房屋建筑物为抵押,,向银行取得借款8,550万元。 上述固定资产中有原值为55,362,034.30元,累计折旧为15,320,501.62元,净值 为40,041,532.68元的房屋建筑物的产权证尚在办理中。 5.12在建工程 资金 期末数 工程名称 来源 账面余额 减值准备 账面净额 铅笔板软化工程 自筹 248,547.00 - 248,547.00 软化烘房工程 自筹 682,812.10 - 682,812.10 锅炉房土建工程 自筹 902,009.26 - 902,009.26 动力配电箱工程 自筹 - - - 化妆笔扩产工程 自筹 - - - 白杆车间扩产工程 自筹 1,665,385.71 - 1,665,385.71 新建职工住宅 自筹 2,456,014.28 - 2,456,014.28 P200203工程 自筹 3,579,559.99 - 3,579,559.99 参建款 自筹 1,582,102.42 1,249,062.42 333,040.00 厂房装修工程 自筹 1,684,445.85 - 1,684,445.85 银楼装修工程 自筹 838,739.65 - 838,739.65 铂金提炼工程 自筹 1,208,995.13 - 1,208,995.13 管理系统工程 自筹 - - - 待安装设备 自筹 843,722.73 - 843,722.73 其他零星工程 自筹 2,436,596.10 1,624,417.43 812,178.67 18,128,930.22 2,873,479.85 15,255,450.37 期初数 工程名称 账面余额 减值准备 账面净额 铅笔板软化工程 248,547.00 - 248,547.00 软化烘房工程 4,584,817.99 - 4,584,817.99 锅炉房土建工程 1,336,009.26 - 1,336,009.26 动力配电箱工程 1,649,931.07 1,649,931.07 - 化妆笔扩产工程 32,788,162.16 - 32,788,162.16 白杆车间扩产工程 14,256,931.59 - 14,256,931.59 新建职工住宅 2,456,014.28 139,968.28 2,316,046.00 P200203工程 1,666,045.40 - 1,666,045.40 参建款 9,744,019.55 2,675,493.67 7,068,525.88 厂房装修工程 2,779,405.12 - 2,779,405.12 银楼装修工程 1,734,403.20 - 1,734,403.20 铂金提炼工程 1,208,995.13 - 1,208,995.13 管理系统工程 628,533.13 - 628,533.13 待安装设备 2,685,046.29 - 2,685,046.29 其他零星工程 5,011,005.75 1,966,082.54 3,044,923.21 82,777,866.92 6,431,475.56 76,346,391.36 本期内,在建工程增加总额为4,867,883.19元,转入固定资产总额为53,124,535 .98元,其他减少总额为16,392,283.91元。 期末数比期初数减少78.10%,主要系工程完工转入固定资产所致。 5.13无形资产 项目 土地使用权 非专利技术 原始金额 26,005,302.85 110,796.98 期初数: 账面余额 20,071,253.47 105,257.12 减:减值准备 - - 账面净额 20,071,253.47 105,257.12 本期增加: - - 本期减少: 本期转出 - - 本期摊销 3,298,600.45 22,159.44 本期提/(冲)减值准备 - - 小计 3,298,600.45 22,159.44 期末数: 账面余额 16,772,653.02 83,097.68 减:减值准备 - - 账面净额 16,772,653.02 83,097.68 项目 商标权 合计 原始金额 90,000.00 26,206,099.83 期初数: 账面余额 58,500.00 20,235,010.59 减:减值准备 - - 账面净额 58,500.00 20,235,010.59 本期增加: - - 本期减少: 本期转出 - - 本期摊销 40,500.00 3,361,259.89 本期提/(冲)减值准备 - - 小计 40,500.00 3,361,259.89 期末数: 账面余额 18,000.00 16,873,750.70 减:减值准备 - - 账面净额 18,000.00 16,873.750.70 5.14长期待摊费用 项目 固定资产改良 装修费 离职补偿费 期初数 2,384,848.91 12,624,947.01 2,394,637.70 本期增加 421,639.80 16,036,833.40 5,786,707.40 本期摊销 538,153.22 12,088,218.41 1,670,068.80 期末数 2,268,335.49 16,573,562.00 6,511,276.30 项目 车间改造费 其他 合计 期初数 6,324,244.52 6,903,802.15 30,632,480.29 本期增加 - 64,774.90 22,309,955.50 本期摊销 783,243.72 1,730,288.06 16,809,972.21 期末数 5,541,000.80 5,238,288.99 36,132,463.58 5.15短期借款 借款种类 期末数 期初数 信用借款 20,000,000.00 204,150,000.00 抵押借款 85,500,000.00 46,500,000.00 保证借款 569,810,000.00 442,660,000.00 质押借款 37,790,000.00 15,790,000.00 713,100,000.00 709,100,000.00 上述期末抵押借款8,550万元的抵押物为房屋及建筑物,评估作价13,048万元。 上述期末质押借款中3,100万元借款的质押物为法人股,作价4,161万元;679万元 借款的质押物为存入银行的100万美元。 上述期末保证借款中,借款6,800万元由中国华源集团有限公司提供担保,借款3 ,025万元由上海福斯特笔业有限公司提供担保,借款2,125万元由中国经济投资担保有 限公司上海分公司提供担保,借款7,220万元由中国第一铅笔股份有限公司为下属子公 司提供担保,借款8,095万元由上海老凤祥有限公司为其下属子公司提供担保,借款2 ,000万元由上海中雅钢琴有限公司提供担保,借款24,416万元由上海工艺美术总公司 提供担保,借款1,800万元由上海工艺美术总公司与上海宝成钻石加工中心有限公司共 同提供担保,借款1,500万元由上海宝成钻石加工中心有限公司提供担保。 5.16应付票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,000,000.00 5,000,000.00 商业承兑汇票 1,168,565.48 6,539,012.06 6,168,565.48 11,539,012.06 应付票据期末数中,无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据 。 5.17应付账款 期末数 期初数 58,901,162.78 45,128,486.65 应付账款期末数中,无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.18预收账款 期末数 期初数 16,155,880.38 30,411,719.94 预收账款期末数中无持有本公司5% (含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 期末数比期初数减少46.88%,主要系期初预收货款于本期结算所致。 5.19应付股利 期末数 期初数 2,455,197.19 3,154,980.96 5.20应交税金 税金种类 期末数 期初数 营业税 436,305.81 784,326.29 增值税 (10,287,903.77) (7,511,994.11) 消费税 1,454,638.94 486,930.43 城建税 378,229.49 269,859.31 房产税 5,448.89 5,448.89 所得税 890,812.23 1,530,078.81 个人所得税 117,305.85 52,642.92 (7,005,162.56) (4,382,707.46) 5.21其他未交款 税金种类 期末数 期初数 教育费附加 265,336.62 210,637.90 堤防费 45,093.06 57,056.72 义优金 5,037.57 65,568.63 河道费 28,981.50 7,332.28 其他 58,826.31 47,814.68 403,275.06 388,410.21 5.22其他应付款 期末数 期初数 28,525,462.33 43,318,763.70 其他应付款期末数中,无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项 。 期末数比期初数减少34.15%,主要系本期偿付往来款所致。 5.23预提费用 项目 期末数 期初数 利息 1,070,931.23 1,395,527.01 租金 218,999.00 738,594.78 其他 - 12,960.39 1,289,930.23 2,147,082.18 期末数比期初数减少39.92%,主要系期末利息及租金计提减少所致。 5.24股本 项目 期末数 期初数 未上市流通股份: 发起人股份 102,640,120 102,640,120 其中: 国家持有股份 83,328,128 83,328,128 境内法人持有股份 19,311,992 19,311,992 境外法人持有股份 - - 其他 - - 募集法人股份 - - 内部职工股 - - 优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 102,640,120 102,640,120 已上市流通股份: 人民币普通股 29,087,916 29,087,916 境内上市的外资股 120,051,360 120,051,360 境外上市的外资股 - - 其他 - - 已上市流通股份合计 149,139,276 149,139,276 股份总数 251,779,396 251,779,396 上述本公司的股份每股面值人民币1元。 5.25资本公积 项目 期末数 期初数 股本溢价 57,076,598.03 57,076,598.03 被投资单位股权投资准备 2,604,125.72 2,480,709.92 其他资本公积 70,490,818.54 70,490,818.54 130,171,542.29 130,048,126.49 5.26盈余公积 项目 期末数 期初数 法定盈余公积 59,383,066.27 55,976,549.38 法定公益金 30,554,310.53 28,314,699.88 89,937,376.80 84,291,249.26 5.27未分配利润 本期数 上期数 调整前期初未分配利润 (19,378,607.56) (18,580,492.30) 加:追溯调整期初数 788,102.84 1,599,481.77 调整后期初未分配利润 (18,590,504.72) (16,981,010.53) 加:本期净利润 3,158,196.84 796,188.73 其他转入 - (289,391.33) 可供分配的利润 (15,432,307.88) (16,474,213.13) 减:提取盈余公积 5,646,127.54 2,116,291.59 应付股利 - - 转作股本 - - 其他 - - 期末未分配利润 (21,078,435.42) (18,590,504.72) 5.28未确认的投资损失 期末数 期初数 老凤祥对太原银楼 - 731,422.27 老凤祥对阜阳银楼 44,048.47 - 中铅对添儿福 678,464.40 290,574.62 中铅对依贝德 7,451,332.97 8,595,738.66 8,173,845.84 9,617,735.55 太原银楼从2002年起进入歇业状态,不再纳入合并范围。 5.29主营业务收入(单位:万元) 5.29.1合并数 项目 本期数 上期数 笔类 16,998 16,178 化妆笔 343 325 铅笔机械 801 903 物业管理 13 13 化工原料 2,430 2,188 保健用品 11 38 零售金银铂饰品 80,985 71,100 餐饮、娱乐 1,032 330 102,613 91,075 本年度公司前五名客户销售的收入总额为14,873.17万元,占公司全部销售收入的 比例为14.49%。 5.29.2母公司 项目 本期数 上期数 笔类 6,618 5,979 5.30主营业务成本(单位:万元) 5.30.1合并数 项目 本期数 上期数 笔类 12,614 12,182 化妆笔 544 339 铅笔机械 532 608 物业管理 - - 化工原料 2,015 1,911 保健用品 19 40 零售金银铂饰品 65,586 57,963 餐饮、娱乐 575 138 81,885 73,181 5.30.2母公司 项目 本期数 上期数 笔类 5,977 5,150 5.31主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 323,492.23 282,507.36 消费税 12,928,293.32 10,586,223.15 城市维护建设税 2,763,047.16 2,194,948.18 教育费附加 1,259,250.02 1,039,854.40 17,274,082.73 14,103,533.09 5.32其他业务利润 项目 本期数 收入 支出 利润 材料销售 27,905,923.61 27,663,911.44 242,012.17 租赁费收入 3,230,082.45 261,161.70 2,968,920.75 运输收入 1,954,743.00 1,638,719.31 316,023.69 四技服务 749,030.00 1,653,801.02 (904,771.02) 其他 570,513.47 499,282.30 71,231.17 34,410,292.53 31,716,875.77 2,693,416.76 项目 上期数 收入 支出 利润 材料销售 14,846,190.61 15,504,089.10 (657,898.49) 租赁费收入 2,763,657.20 208,496.26 2,555,160.94 运输收入 2,202,387.04 1,757,287.37 445,099.67 四技服务 - - - 其他 783,108.17 424,892.77 358,215.40 20,595,343.02 17,894,765.50 2,700,577.52 5.33财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 44,225,032.08 46,899,252.70 减:利息收入 3,833,740.39 6,735,162.49 利息净支出/(净收益) 40,391,291.69 40,164,090.21 加:汇兑净损失/(净收益) (113,856.95) 62,557.24 其他 377,534.19 191,205.54 40,654,968.93 40,417,852.99 5.34投资收益 5.34.1合并数 项目 本期数 上期数 股票投资收益 562,902.06 3,144,950.68 债券投资收益 180.00 - 基金投资收益 (22,005.00) - 委托理财收益 - 1,984,544.26 股权处置收益 4,151,407.11 - 联营或合营公司分配来的利润 500,000.00 - 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 482,076.58 152,007.41 5,674,560.75 5,281,502.35 5.34.2母公司 项目 本期数 上期数 股票投资收益 2,497,175.81 3,693,299.44 基金投资收益 (22,005.00) - 股权处置收益 4,018,433.04 - 联营或合营公司分配来的利润 500,000.00 - 期末调整的被投资公司所有者 权益净增减的金额 16,403,278.85 11,090,174.15 减:股权投资差额摊销 755,233.70 755,233.70 22,641,649.00 14,028,239.89 5.35补贴收入 项目 本期数 上期数 增值税返还 120,163.64 2,749,087.81 税收奖励 762,034.72 - 882,198.36 2,749,087.81 5.36营业外收入 项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 1,902,235.22 1,243,374.96 固定资产盘盈 82,000.00 897,194.27 罚款收入 - 625,805.25 其他 118,602.95 465.25 2,102,838.17 2,766,839.73 5.37营业外支出 项目 本期数 上期数 处理固定资产净损失 72,008.31 382,340.05 处理无形资产净损失 1,320,414.00 - 罚没支出 124,544.89 22,691.84 捐赠支出 - 2,500.00 固定资产盘亏 85,292.78 74,605.58 提取/(冲回)资产减值准备 (1,373,951.80) 866,339.47 其他 53,099.53 61,131.13 281,407.71 1,409,608.07 6.关联方关系及其交易 6.1存在控制关系的关联方 与本公司 企业名称 注册地址 关系 上海轻工控股(集团)公司 持股33.09% 中国上海 第一大股东 法定 企业名称 主营业务 代表人 上海轻工控股(集团)公司 资产管理、投资 张立平 6.2不存在控制关系但有关联交易的关联方 6.2.1不存在控制关系的关联方简况 与本公司 企业名称 注册地址 关系 上海中华铅笔联销公司 同一母公司 中国上海 法定 企业名称 主营业务 代表人 上海中华铅笔联销公司 销售铅笔及文化用品 张荣建 6.3关联交易事项 企业名称 交易类型 本期数 上海中华铅笔联销公司 销售材料及产品 105,110,587.75 上海中华铅笔联销公司 非贸易往来 - 企业名称 上期数 交易条件 上海中华铅笔联销公司 79,300,803.89 与非关联方相同 上海中华铅笔联销公司 1,831,431.00 6.4关联方应收应付款项余额 关联方名称 款项余额性质 期末数 期初数 上海中华铅笔联销公司 应收账款 128,959,187.51 133,049,895.63 上海中华铅笔联销公司 其他应收款 - 5,110,000.00 6.5其他关联交易事项 2002年度本公司关键管理人员的报酬(包括货币和非货币形式)总额为31.91万元 (2001年度为23.75万元)。2002年度本公司关键管理人员包括董事、总经理、副总经 理和总会计师等共6人(2001年度为5人),其中在本公司领取报酬的为6人(2001年度 为5人)。 7.或有事项 7.1截至2002年12月31日,本公司为以下单位提供贷款担保: 被担保单位 金额 中国华源集团有限公司 RMB115,000,000 中国华源集团有限公司 USD4,000,000 上海永生数据科技股份有限公司 RMB9,000,000 上海中雅钢琴有限公司 RMB20,000,000 上海宝成钻研加工中心有限公司 RMB23,000,000 以上担保贷款性质为保证担保,期限在1年以内。 本公司为上海永生数据科技股份有限公司(下称“永生数据”)提供的 2,000万 元贷款担保应于2002年7月25日到期,因永生数据逾期未能偿付到期借款本金,被中国 民生银行上海分行起诉。2002年10月28日公司收到上海市第二中级人民法院民事调解 书,民生银行与永生数据达成调解协议。 7.2截至2002年12月31日,本公司已贴现尚未到期的商业承兑汇票为3,500万元, 其中: 单位 金额 到期日 上海福斯特笔业有限公司 10,000,000 2003年4月23日 上海福斯特笔业有限公司 5,000,000 2003年5月20日 上海长城笔业有限公司 10,000,000 2003年5月16日 中国第一铅笔股份有限公司 5,000,000 2003年4月14日 中国第一铅笔股份有限公司 5,000,000 2003年6月10日 35,000,000 7.32002年9月19日公司收到美国商务部关于修改2000年度铅笔反倾销税率的传真 ,美国商务部重新裁定的结果是:2000年度美国对公司征收的铅笔反倾销单独税率由 原来的53.65%修改为6.32%。 8.承诺事项 截至2002年12月31日,本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 截至本会计报表签发日,本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大资产负 债表日后事项中的非调整事项。 10.其他重要事项 本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的 重要事项。 11.会计报表之批准 本会计报表于2003年4月23日业经本公司董事会批准通过。 12.补充资料 公司2002年度会计报表由德豪国际会计师事务所进行审计,国际会计准则与《企 业会计制度》的不同,净资产和净利润存在以下差异: 净利润/(亏损) 项目 2002年 2001年 按国际会计准则 1,510,554 (2,094,074) 采用不同基准计算存货及不动产、厂房 及机器中未实现利润产生的差异 (139,246) 合并报表基准的差异 (969,717) 31,953 调整多提/(少提)坏账准备 (2,160,814) 调整不动产、厂房及机器的折旧及减值准 备 1,967,232 3,664,198 冲销递延资产和开办费 1,352,015 (398,007) 冲回贷款利息收入及退税款 689,136 减少/(增加)预提费用 (1,200,000) 拨回/(冲销)长期投资 (652,040) (156,376) 递延税项准备 (211,158) 3,110,225 其他 161,311 514,004 按《企业会计准则》 3,158,197 1,860,999 股东权益 项目 2002年 2001年 按国际会计准则 442,637,327 441,126,773 采用不同基准计算存货及不动产、厂房 及机器中未实现利润产生的差异 合并报表基准的差异 (1,965,023) (3,001,668) 调整多提/(少提)坏账准备 调整不动产、厂房及机器的折旧及减值准 备 冲销递延资产和开办费 2,562,502 1,210,487 冲回贷款利息收入及退税款 减少/(增加)预提费用 拨回/(冲销)长期投资 (152,607) 499,433 递延税项准备 (446,165) (235,007) 其他 按《企业会计准则》 442,636,034 439,600,018