上海丰华(集团)股份有限公司2002年年度报告  [2003-04-30]  

    重要提示
    本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司董事彭龙先生、李云龙先生、王道庚先生因公务未亲自参加审议本年度报告
的董事会会议,分别委托董事宋波先生、王志先生、韩铭先生代为出席会议。
    公司董事长宋波先生、总经理于清才先生、会计机构负责人金佳慧女士声明:保
证年度报告的真实、完整。
    截止2002年末,公司未收到法院关于北京红狮涂料有限公司“借款合同纠纷案”
诉讼追偿债务胜诉的判决。同时,该案在报告期内也未执行。公司已按照会计准则的
有关规定对上述诉讼案所涉及的金额8660万元作了追溯调整。公司董事会要求北京红
狮涂料有限公司继续做好追诉债务责任的再诉工作,尽一切努力挽回上述已被计提的
巨额损失。在此提请投资者注意阅读相关内容。
    目录
    一、公司基本情况简介
    二、会计数据与业务数据摘要
    三、股本变动及股东情况
    四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
    五、公司治理结构
    六、股东大会情况简介
    七、董事会报告
    八、监事会报告
    九、重要事项
    十、财务报告
    十一、备查文件
    

一、公司简介

(一)公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称:上海丰华(集团)股份有限公司 公司英文名称:SHANGHAI FENGHWA GROUP CO.,LTD 公司英文名称缩写: SFH (二)公司法定代表人:王延涛 (三)公司董事会秘书:王结根 董事会证券事务代表:张国丰 联系地址:上海市浦东新区东方路3601号 电话:(021) 58811688×333 传真:(021) 58702762 电子信箱:office@fenghwa.com.cn (四)公司注册和办公地址:上海市浦东新区东方路3601号 邮政编码:200125 国际互联网网址:www.fenghwa.com.cn 电子信箱:office@fenghwa.com.cn (五)公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点: 股份制办公室 (六)公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:丰华股份 股票代码:600615 (七)其他有关资料 公司首次注册登记日期:1992年6月6日 登记地点:上海 企业法人营业执照注册号: 3100001000745 税务登记号码: 310043132209367 公司聘请的会计师事务所名称:上海立信长江会计师事务所有限公司。 办公地址:上海市南京东路61号

二、会计数据与业务数据摘要

(一) 本年度主要会计数据和业务数据 (单位:人民币元) 利润总额 -66,554,629.15 净利润 -66,739,154.65 扣除非经常性损益后的净利润 -95,362,278.79 主营业务利润 54,708,188.14 其它业务利润 10,779,955.96 营业利润 -95,547,743.01 投资收益 5,655,123.26 补贴收入 40,240.37 营业外收支净额 23,297,750.23 经营活动产生的现金流量净额 -114,425,113.37 现金及现金等价物净增加额 -117,932,530.48 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额:土地使用权转让收入28,623,124.14元 。 (二)截止报告期末公司前三年主要会计数据和其它财务指标(单位:人民币元) 指标项目 2002年 2001年 调整前 调整后 主营业务收入 146,185,755.56 203,044,764.03 203,044,764.03 净利润 -66,739,154.65 -41,389,679.05 -111,012,661.86 总资产 947,647,348.78 1,084,190,189.16 1,097,766,877.27 股东权益 400,732,283.53 538,634,604.47 467,918,240.87 每股净资产 2.66 3.58 3.11 每股收益 -0.44 -0.275 -0.73 扣除非经营性 损益后每股收益 -0.63 -0.396 -0.86 调整后的每股净资产 1.42 1.60 1.13 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.76 0.132 0.132 净资产收益率(%) -16.65 -7.68 -23.72 指标项目 2000年 主营业务收入 35,013,042.88 净利润 1,641,428.25 总资产 1,132,634,145.91 股东权益 580,003,641.92 每股净资产 3.86 每股收益 0.011 扣除非经营性 损益后每股收益 -0.036 调整后的每股净资产 1.477 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.855 净资产收益率(%) 0.283 (三)报告期内股东权益变动情况及变化原因(单位:人民币元) 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 期初数 150416406.00 273513085.82 59030389.74 本期增加 1727849.06 本期减少 期末数 150416406.00 275240934.88 59030389.74 项 目 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 19756215.88 -15041640.69 -- 467918240.87 本期增加 -- 1727849.06 本期减少 -66739154.65 -2174651.75 -68913806.40 期末数 19756215.88 -81780795.34 -2174651.75 400732283.53 变动原因: 一、期初数变动原因: 本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及影响: 1.根据《企业会计准则-固定资产》的规定,公司自2002年1月1日起对未使用、 不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧,且作为会计政策变更,进行追溯调整 。同时,对该等固定资产原已计提的减值准备已作相应调整。 上列对报表的影响如下: 项 目 未使用不需用的固定资产 补计折旧 减值准备调整 对2002年初留存收益影响 1,993,380.79 --- 其中:对2001年初未分配利润 1,993,380.79 --- 影响 对本年净利润影响 --- --- 1)公司红狮涂料国际有限公司会计估计变更对2002年利润影响红狮涂料国际有限 公司营业执照经营期由原10年延长为50年。 (1) 土地使用权由按10年变更为50年摊销,少摊销2,546,363.00元。 (2) 北京红狮涂料有限公司的股权投资差异由按7年变更为47年摊销,少摊销1 1,875,470.29元。 北京红狮涂料有限公司占有红狮涂料国际有限公司75%股权,丰华(集团)股份 有限公司占有北京红狮涂料有限公司80%股权。上述变更增加丰华(集团)股份有限 公司2002年利润11,028,194.03元。 2)京红狮涂料有限公司对其参股24%的子公司贺柏兹.红狮汽车漆有限公司投资 核算由成本法变更为权益法。 增加2000年投资收益 19,466,736.40 增加2001年投资收益 3,945,151.92 增加2002年投资收益 3,985,256.99 3)重大会计差错更正及其影响: (1) 北京红狮涂料有限公司 a.2000年 内 容 金 额 红狮物业挂帐住房周转金补入帐 3,734,727.24 其他货币资金已支用未会计处理转其他应收帐款,计提坏帐准备-1,123,407.70 丰华(集团)股份有限公司对其核算多计利润 -900,000.00 小 计 1,711,319.54 加:上述2000年投资收益 19,466,736.40 合 计 21,178,055.94 按80%计算影响丰华(集团)股份有限公司股权投资差异16,942,444.75元,摊销 期为49年,2001年应少摊销差异345,764.18元。 b.2001年 内 容 金 额 调整对北京京漆商贸有限公司的核算 200,000.00 红狮物业亏损补入帐 -900,019.79 预计负债或有损失补入帐 -87,484,172.22 对长春泰欧亚涂料有限公司按权益法核算 7,213,561.40 对长春泰欧亚涂料有限公司计提长期投资减值准备 -3,200,000.00 丰华(集团)股份有限公司对其核算多计利润 -296,990.17 小 计 -84,467,620.78 加:上述2001年投资损益 3,945,151.92 合 计 -80,522,468.86 按80%计算影响丰华(集团)股份有限公司2001年投资收益-64,417,975.09元。 (2) 丰华(集团)股份有限公司 内 容 金 额 预计负债或有损失补入帐 -6,087,762.07 冲减重复计提固定资产减值准备 240,000.00 小 计 -5,847,762.07 综合上述会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响: 1.影响2002年利润14,216,399.62元累计影响2002年初留存收益-71,913,353.77 元,其中影响2001年初未分配利润-1,993,380.79元。 二、资本公积增加系无法支付的应付帐款1,495,476.26元转入及子公司红狮涂料 国际有限公司接受实物捐赠232,372.80元所致。 三、未分配利润期末数减少系2002年亏损所致。 四、未确认的投资损失系子公司—礼品分公司尚未确认的净损益。

三、股本变动及股东情况

(一)股本变动情况 1.股份变动情况表(单位:股) 期初数 期末、尚未流通股份 1.发起人股份 其中: 国有法人持有股份 79,186,360 79,186,360 2.募集法人股 24,729,566 24,729,566 尚未流通股份合计 103,915,926 103,915,926 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 已流通股份合计 46,500,480 46,500,480 三、股份总数 150,416,406 150,416,406 2.股票发行与上市情况 (1)报告期末为止的前三年公司股票无发行情况 (2)报告期内公司股份总数无变动。 (3)公司无内部职工股。 (二)股东情况介绍: 1.报告期未股东总数为 22840户。 2.本公司前10名股东持股情况 股东名称 持股数量(股) 占总股本% 1.汉骐集团有限公司 43,620,758 29.00 2.三河东方科技发展有限公司 31,775,602 21.13 3.上海豫园(集团)有限公司 3,790,000 2.52 4.上海第十七棉纺织总厂 3,168,000 2.11 5.上海国际信托投资公司 2,073,600 1.38 6.申银万国证券股份有限公司 1,947,369 1.29 7.上海市泰康食品有限公司 1,608,200 1.07 8.中国纺织机械股份有限公司 1,267,200 0.84 9.上海东方明珠股份有限公司 1,036,800 0.69 10上海第一百货商店股份有限公司 950,400 0.63 股东名称 性质 1.汉骐集团有限公司 国有法人股 2.三河东方科技发展有限公司 国有法人股 3.上海豫园(集团)有限公司 国有法人股 4.上海第十七棉纺织总厂 法人股 5.上海国际信托投资公司 法人股 6.申银万国证券股份有限公司 法人股 7.上海市泰康食品有限公司 法人股365200股其余为流通股 8.中国纺织机械股份有限公司 法人股 9.上海东方明珠股份有限公司 法人股 10上海第一百货商店股份有限公司 法人股 3.持有本公司5%以上股份的股东情况 持有本公司5%以上股份的股东两名。为本公司国有法人股股东汉骐集团有限公司 、三河东方科技发展有限公司,报告期内持有股份无增减变动。汉骐集团有限公司所持 股份43620758股因债务纠纷和贷款担保事项被司法冻结;三河东方科技发展有限公司 报告期内持有股份无质押和冻结情况。 汉骐集团有限公司成立于1996年8月。法定代表人宋波,公司主营业务主要为购销 五金、交电、化工、建筑材料、机械设备、电子产品,计算机及配件;信息咨询、技 术开发、技术转让、技术服务、劳务服务。注册资本22,541.35万元。2002年8月汉骐 集团注册地从北京迁往山东省济南市灵岩路2288号。迁址公告刊登于2002年12月17日 《上海证券报》。 三河东方科技发展有限公司是科技开发型企业,设在京东市郊经济开发区内。成 立于2000年6月,法定代表人潘敏,主要经营高科技产品研制、开发、生产、销售;计 算机硬件、软件开发,网络工程及数据库服务,技术服务,咨询等。注册资本2000万 元。 上述两家持股5%以上的股东未知有关联关系。汉骐集团有限公司的股东为联大集 团有限公司和联大实业有限公司。其中联大集团有限公司持有80%股权,联大实业有限 公司持有20%股权。

四、董事、监事、高级管理人员和员工情况

1.公司董事、监事、高级管理人员持股情况: 职 务 任 期 期初持股数 期末持股数 董事长 2000年 10月至2003年1月 0 0 董 事 2000年 10月至2003年10月 0 0 董 事 2001年 6月至2003年10月 0 0 董 事 2000年 10月至2003年10月 0 0 董 事 2000年 10月至2003年10月 0 0 董 事 2001年 6月至2003年10月 0 0 董 事 2000年 10月至2003年10月 0 0 独立董事 2002年 9月至2003年10月 0 0 独立董事 2002年 9月至2003年10月 0 0 监事长 2000年 10月至2003年10月 0 0 监 事 2000年 10月至2003年10月 3042 3042 监 事 2000年 10月至2003年10月 0 0 总经理 2000年 10月至2003年4月 3120 3120 副总经理 2000年 10月至2003年10月 2400 2400 副总经理 2002年 8月至2003年10月 0 0 董事会秘书 2000年 10月至2003年10月 0 0 上述董事、监事未在股东单位任职。 2.公司董事、监事及高级管理人员的报酬情况 报告期内本公司董事、监事、高级管理人员在公司领取薪酬的有5人,年度报酬总 额为227076元,其中30000元至36000元之间为张明忠、李梦甦;25000元至30000元之 间为唐韧、何国庆、余坚钢。 王延涛、彭龙、夏润芳、李云龙、秦永泉、王道庚、管仲棋、于世君、王结根未 在本公司领取报酬,也未在股东单位领取报酬。 3.报告期内公司董事、监事及高级管理人员变动情况 经2002年9月19日第一次临时股东大会审议通过选举肖金泉先生,俞夏林先生为公 司独立董事。 经2002年12月6日公司第三届董事会第十六次会议通过同意王延涛先生辞去公司董 事长、董事职务,同意秦永泉先生、夏润芳女士辞去公司董事职务;增补宋波先生、 王志先生、韩铭先生为公司董事。本议案经2003年第一次临时股东大会审议通过。祥 见2003年1月8日《上海证券报》。 经2002年8月15日公司第三届董事会第十四次会议审议通过,聘任唐韧先生为公司 副总经理,免去陈裕明公司副总经理的职务。 4.报告期内公司员工情况 报告期未公司员工802人,其中生产人员446人,销售人员18人,技术人员18人, 财务人员11人,行政人员27人。具有本科以上学历的5人,大专43人,中专52人,初级 职称51人,中级职称20人,高级职称1人。2002年末,公司在编离退休职工总数1087人 ,其中需公司承担费用的离休职工3人,由此公司承担的津贴费用共计23226元。

五、公司治理结构

公司系1992年创立并在上海证券交易所上市的股份有限公司。公司按照《公司法 》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所等颁布的相关法律、法规及规章,不 断完善公司法人治理结构,规范运作,加强公司信息披露的工作,公司法人治理的实 际情况对照《上市公司治理准则》的要求,主要内容如下: 1、关于公司股东与股东大会:公司平等对待所有股东,保护所有股东的合法权益 ,公司制定了《股东大会议事规则》,能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、 召开股东大会,在2002年度公司共召开了二次股东大会,出席的股东人数及其代表股 份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定,在会场的选择上,会议时间的安 排上都尽可能的让更多的股东能够参加股东大会,更好地行使股东的表决权。 2、关于独立董事及其履行职责情况:公司现有独立董事两名,经2002年9月19日 召开的2002年第一次临时股东大会选举产生。独立董事进入公司董事会,进一步优化 了公司董事会结构。根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、公司股 东大会审议通过的《独立董事工作细则》及其他相关法律、法规的要求,独立董事认 真履行了对上市公司及全体股东的诚信和勤勉义务,在履行职责时,不受上市公司主 要股东、实际控制人或者其他与上市公司存在利害关系的单位和个人影响,出具有关 独立意见,努力维护公司整体利益。自公司选聘独立董事以来,独立董事已在董事会 审议了公司季度报告、公司董事会成员任免等议案,为公司董事会科学、合理地作出 决策奠定了基础。 3、关于控股股东与上市公司:公司与控股股东之间按照规范、独立的要求运作, 公司重大决策均由股东大会和董事会依法作出,公司董事、监事的选举及高级管理人 员的聘任、解聘均符合法律、法规及《公司章程》规定的程序,公司与控股股东之间 实行人员、资产、财务、机构、业务“五分开”。对照治理准则公司控股股东截止报 告期末仍占用上市公司资产和资金,公司已向控股股东提出向上市公司履行还款计划 的要求。 4、关于董事与董事会:公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事 ,公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求,公司董事会制定了《董事会 议事规则》,公司已于2002年9月19日经2002年第一次股东大会选举产生了2名独立董 事,并制定《公司独立董事工作细则》。 5、关于监事和监事会:公司监事会的人数和人员的构成符合法律、法规的要求, 公司监事会制定了《监事会议事规则》,公司监事能够认真履行自己的职责,能够本 着对股东负责的精神对公司财务、公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责 的合法、合规性进行监督。 6、关于相关信息披露与透明度:公司设立了股份制办公室,并指定董事会秘书及 其证券事务代表负责有关信息披露、接待来访,咨询等工作,确保所有的股东有平等 的机会获得信息。公司能按有关规定披露可能对股东和其他利益相关者决策产生影响 的信息,使所有股东有平等的机会获得信息。但是,由于公司治理结构的不够完善, 控股的北京红狮涂料有限公司重大诉讼案及其他投资出资未及时报公司及董事会审议 ,使公司未及时按规定履行信息披露义务,受到了上海证券交易所的公开谴责。 7、按照《上市公司治理准则》,公司目前尚未建立董事会专门委员会及其实施细 则、总经理工作细则,拟于2003年6月30日前按照有关规定建立上述制度,由董事会提 请股东大会审议通过后执行。 根据中国证监会的有关要求,2003年6月30日前,公司将独立董事人数从原有的二 名增加到占董事会人数的三分之一。市浦栋律师事务所具有证券从业资格的律师唐勇 强见证并出具法律意见书。 (三)选举更换公司董事、监事情况 经2002年9月19日2002年第一次临时股东大会审议通过,选举肖金泉先生、俞夏林 先生为公司独立董事; 经2002年12月6日公司第三届董事会第十六次会议通过同意王延涛先生辞去公司董 事长、董事职务,同意秦永泉先生、夏润芳女士辞去公司董事职务;增补宋波先生、 王志先生、韩铭先生为公司董事。本议案经2003年第一次临时股东大会审议通过。祥 见2003年1月8日《上海证券报》。

六、董事会报告

(一)公司经营情况 1.公司主营业务的范围及其经营状况 (1)公司主营业务的范围是:涂料、油漆和制笔。报告期内主营业务收入14618.5 7万元,主营业务利润5470.82万元,实现净利润-6673.92万元。 (2)主营业务行业、产品及地区分布情况 报告期内,公司主营业务地区分布为北京和上海二块,北京地区的涂料行业报告 期内主营业务收入12137.35万元,与上年同期相比减少32.70%;上海地区的制笔行业 报告期内主营业务收入2481.23万元,与上年同期相比减少32.44%。 (3)调整2002年期初数及2002年亏损的主要原因 ①由于公司控股子公司红狮涂料有限公司贷款担保涉讼涉及金额为8660万元进行 追溯调整以及上海搪瓷不锈钢玻璃制品有限公司担保诉讼案承担连带责任608万元造成 2002年未分配利润期初数变为-1504.15万元,调整后的2001年净利润亏损11012万元。 公司继2001年出现较大幅度的亏损后,2002年又连续亏损,主要原因是: ②公司共有全资或控股子公司、合营公司13家,除4家赢利外,其余全部亏损,合 计亏损达2556万元,其中北京红狮涂料有限公司净利润亏损1427万元。 ③报告期内公司共计提坏帐准备金7283万元,其中大股东占用资金1.16亿元计提 1157万元;投资汉骐房地产开发有限公司3000万元计提2400万元;公司购买的红狮10 %股权因未能办理过户手续而计提2675万元。 2.主要产品及市场占有情况 ⑴北京红狮涂料有限公司生产的醇酸调和漆2002年市场占有情况比去年同期上升 ,实现销售收入3291.69万元,销售成本2578.43万元,产品毛利率为21.60%。 ⑵北京红狮涂料有限公司生产的阴极电泳漆市场前景看好,2002年实现销售收入 617.30万元,销售成本432.76万元,产品毛利率为29.90%。 3、主要供应商、客户情况 2002年公司采购总金额为7185.63万元,其中前五名采购供应商的供应采购金额为 1440万元,占全年采购金额的20.04%。 2002年公司的主营业务收入为14618.57万元,其中公司向前五名客户销售总额为 6927.61万元,占公司全部主营业务收入的47.39%。 (二)公司投资情况

七、股东大会情况简介

(一)、2001年度股东大会 1、2001年度股东大会的通知、召集、召开情况。 公司第三届董事会第十三次会议决定召开2001年年度股东大会,公司于2002年5月 29日在《上海证券报》刊登公司关于召开2001年年度股东大会的通知,会议通知的有 关事项如下: 1)会议日期:2001年6月28日 2)会议地点:上海市(具体时间、地点登记后另行通知) 3)会议议程: 1)审议2001年度董事会工作报告; 2)审议2001年度监事会工作报告; 3)审议2001年度财务决算报告; 4)审议关于未分配利润弥补当年亏损及不分配、不转增股本的提案; 5)审议关于改聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案 ; 6)审议关于转让北京红狮涂料有限公司10%股权的议案; 2、股东大会决议 公司2001年度股东大会于2002年6月28日上午在上海江天宾馆会议厅召开,出席会 议的股东及股东代表共18人,持有公司股份7544.0705股,占公司总股本15,041.6406 万股的50.15%,大会投票表决通过了会议拟订的六项议案。 大会决议于2002年6月29日刊登于《上海证券报》。本次大会由上海市浦栋律师事 务所具有证券从业资格的律师孙志祥见证并出具法律意见书。 (二)2002年第一次临时股东大会 1、 2002年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况。 公司第三届董事会第十四次会议决定召开2002年第一次临时股东大会。公司于20 02年8月19日在《上海证券报》刊登公司关于召开2002年第一次临时股东大会的通知, 会议通知的有关事项如下: (1)会议时间:2002年9月19日 (2)会议地点:上海市(具体时间、地点登记后另行通知) (3)会议议程: 1)审议关于提名公司独立董事的议案; 2)审议关于给予独立董事的津贴的议案; 3)审议修改公司章程的议案; 4)审议《公司股东大会议事规则》的议案; 5)审议《公司董事会议事规则》的议案; 6)审议《公司独立董事工作细则》的议案; 7)审议《公司监事会议事规则》的议案。 2、股东大会决议 公司2002年第一次临时股东大会于2002年9月19日上午在上海江天宾馆会议厅举行 ,出席会议的股东及股东代理人共15人,代表股份7543.9656万股,占公司总股本15, 041.6406万股的50.15%,大会投票表决通过了会议拟订的七项议案。 大会决议于2002年9月20日刊登于《上海证券报》。本次临时股东大会由上海 1.公司无募集资金使用情况。 2.非募集资金投资项目情况。 经公司第二届董事会第十八次会议审议通过,本公司出资3,000万元,参与投资开 发建造北京宋家庄项目。由于北京市规划原因未能按期产生效益。报告期内,公司已 将该投资转入其它应收帐款,并按规定计提减值准备。 (三) 公司财务状况(单位:万元) 名称 2002年 2001年 增减% 总资产 947,647,348.78 1,084,190,189.16 -12.59 长期负债 60,904,413.64 98,148,000.00 -37.95 股东权益 400,732,283.53 467,918,240.81 -14.36 主营业务利润 54,708,188.14 51,225,716.44 6.80 净利润 -66,739,154.65 -111,012,661.86 39.88 主要原因: 1.总资产、股东权益减少的主要原因系2002年净利润亏损导致未分配利润减少所 致。 2.主营业务利润增加系子公司红狮涂料国际有限公司生产汽车销量上升,毛利上 升所致。 净利润亏损原因分析详见董事会报告“公司主营业务的范围及其经营状况”一节 。 3.长期负债减少的原因:报告期内已付部分欠款。 (四)宏观政策的变化对公司经营成果的影响 根据北京四委二局(99)京经规划字第200号文件精神,公司控股子公司北京红狮 涂料有限公司报告期内将启动编制“扰民搬迁”计划,如此项计划在2003年开始实施 ,将对北京红狮涂料有限公司的生产经营以及公司的财务状况产生相应的影响。届时 公司将按信息披露的有关要求及时向广大投资者告知项目进展情况。 (五)新年度的业务发展计划 1.公司将把完善法人治理结构作为新年度工作的首要任务。按照上市公司治理准 则的要求,公司将进一步完善对北京红狮涂料有限公司的有效管理,改变原来对其重 大事项的处置等方面的失控状态,以确保维护公司全体股东的利益。主要措施是: ⑴依据《公司法》、《上市公司治理准则》的精神制定相应的公司管理制度,公 司计划于2003年上半年完成健全董事会四个专门委员会及公司总经理工作细则,使公 司各项工作纳入有章可循的轨道。 公司作为北京红狮涂料有限公司的控股股东,将依法向其派遣股东代表,行使股 东权利。 ⑵根据董事会决议,新年度公司成立完善法人治理工作小组,对北京红狮涂料有 限公司的资产结构、产业结构进行总体规划,确保公司经营不受额外损失。 ⑶在实施上述工作的过程中,要确保北京红狮涂料有限公司的生产、经营、工作 不断不乱,把可持续性发展作为首要目标。 2.新年度公司生产的主要目标是:主营业务收入力争比2002年增长10%,努力实 现扭亏增盈目标。主要措施是: ⑴北京红狮涂料有限公司全年要实现销售量12400吨,销售额16690万元。为此公 司的主打产品汽车漆要在为大用户服务上实现新的突破。 ⑵上海丰华圆珠笔有限公司新年度要围绕“创新、发展、增强和提高企业的综合 竞争能力”的工作主题,在继续做好国内市场、欧美市场外,要在东南亚、非洲市场 争取新用户。公司力争全年实现工业总产值2300万元。同时,公司要充分利用公司地 块、厂房的优势,充分发挥“都市型工业园区的作用”,盘活资产存量所形成的收入 ,力争公司年内实现减亏、扭亏的目标。 3.公司要督促控股股东对本公司落实所承诺的还款计划,要积极配合控股股东可 能注入的资产及其对相关资产注入的各项工作;另外公司还要积极寻求新的利润增长 点,开拓新的市场业务领域,以使公司能够尽快走出连续亏损的困境。 (六)董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容: 报告期内董事会共召开七次会议,具体内容及决议摘要如下: (1)第三届董事会第十次会议(通讯方式)于2002年1月22日召开,审议通过了 改聘上海立信长江会计师事务所为公司2001年度财务审计机构。决议公告刊登于2002 年1月24日《上海证券报》。 (2)第三届董事会第十一次会议(通讯方式)于2002年4月19日在公司会议室召 开,审议通过了关于转让北京红狮涂料有限公司10%股权的议案,决议公告刊登于200 2年4月22日《上海证券报》。 (3)第三届董事会第十二次会议于2002年4月29日(通讯方式)召开,会议审议 通过了2001年年度报告、2002年第一季度报告、2001年财务决算报告、关于未分配利 润弥补当年亏损及不分配、不转增股本的提案、关于2002年公司利润分配政策的预测 报告、支付上海立信长江会计师事务所审计报酬的议案、关于召开2001年年度股东大 会的议案。决议公告刊登于2002年4月30日《上海证券报》。 (4)第三届董事会第十三次会议于2002年5月28日(通讯方式)召开,审议通过 了召开2001年度股东大会的议案、关于2002年公司利润分配政策的报告、关于设立独 立董事的报告。决议公告刊登于2001年5月29日《上海证券报》。 (5)第三届董事会第十四次会议于2002年8月15日(通讯方式)召开,审议通过 了公司半年度报告、关于提名公司独立董事的议案、关于给予独立董事津贴的议案、 修改《公司章程》的议案、审议《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则 》、《公司独立董事工作细则》、关于调整公司副总经理的议案、关于召开2002年第 一次临时股东大会的议案。决议公告刊登于2002年8月19日《上海证券报》。 (6)第三届董事会第十五次会议于2002年10月24日(通讯方式)召开,会议审议 通过了2002年第三季度报告。 (7)第三届董事会第十六次会议于2002年12月6日在上海虹桥宾馆召开,会议审 议通过了关于公司董事会成员任免的议案、关于召开2003年第一次临时股东大会的议 案。决议公告刊登于2002年12月7日《上海证券报》。 2.董事会对股东大会决议的执行情况。 根据公司2001年度股东大会审议通过的未分配利润弥补当年亏损及不分配、不转 增股本的议案,公司经上海立信长江会计师事务所有限公司审计,2001年公司实现净 利润-4138.97万元,公司以上年度未分配利润9706万元弥补当年亏损。 根据2001年度股东大会决议,公司改聘上海立信长江会计师事务所为公司年度财 务审计机构。公司执行了股东大会的此项决议。 (八)2002年度利润分配方案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计,2002年公司实现净利润-6673.92万 元,加上年初未分配利润-1504.16万元,本年度实际可供分配利润-8178.08万元。鉴于 公司报告期内出现亏损,经研究,公司董事会提出2002年度公司不进行利润分配及资 本公积金转赠股本的方案。以上分配方案须提交2002年年度股东大会审议。

八、监事会报告

(一)监事会会议情况 2002年公司监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的职责,围绕股东大会通 过的决议开展工作。报告期内共召开二次会议:第三届监事会第四次会议于2002年4月 29日召开,审议通过了公司2001年年度报告及其摘要、2002年第一季度报告、2001年 度监事会工作报告。公告刊登于2002年4月30日《上海证券报》。 第三届监事会第五次会议于2002年8月15日(通讯方式)召开,审议通过了公司2 002年半年度报告、公司《监事会议事规则》。决议公告刊登于2002年8月19日《上海 证券报》。 (二)对于公司2002年度工作的独立意见 1.公司依法运作情况 公司能依法运作,决策程序符合法定要求,监事会尚未发现公司董事、监事和高级 管理人员在执行公司职务时,有违法行为和损害公司利益的行为。由于公司对北京红 狮涂料有限公司没有实施有效管理,因对北京红狮涂料有限公司重大诉讼案未及时履 行披露义务,违反中国证监会和上海证券交易所的有关规定,公司及六名董事被上海 证券交易所公开谴责。监事会提请公司董事会吸取教训,规范操作。避免类似事件的 再次发生。 2.公司财务情况 上海立信长江会计师事务所对本公司2002年度出具了无保留意见的审计报告,监 事会认为该审计报告真实地反映了公司的财务状况。并同意公司董事会对今年利润亏 损所作的分析。 3.关联交易情况 监事会同意上海立信长江会计师事务所把公司投资北京汉骐房地产有限公司3000 万元及购买北京红狮涂料有限公司10%股权的款项转为其他应收款,并按规定计提减值 准备。 4.公司监事会提请公司董事会及经营管理层认真督促对控股股东履行对还款计划 的承诺,以帮助公司走出连续亏损的困境,实现公司扭亏为盈的目标。

九、重要事项

(一)报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 ⑴北京红狮涂料有限公司与中国光大银行股份有限公司北京西城支行、北京化学 工业集团有限责任公司借款合同纠纷案,现以进入执行程序。因对原判存有异议,20 02年7月北京红狮涂料有限公司已向最高人民法院(2001)一中经初字第700号、(20 01)高经终字第505号案(涉及本金金额3630万元)申请再审。截止2002年末,公司未 收到法院关于诉讼追偿债务胜诉的判决。同时,该案在报告期内也未执行。公司已按 照会计准则的有关规定对上述事件的金额8660万元作了追溯调整。公司董事会要求北 京红狮涂料有限公司继续做好追诉债务责任的再诉工作,尽一切努力挽回上述已被计 提的巨额损失。 ⑵公司为上海永久股份有限公司担保1000万元,因被担保人到期没有还清借款, 引起法律诉讼,被上海市第一中级人民法院判决,作为第二被告负连带责任。报告期 内因上海永久股份有限公司尚未还清债务的余额为141.22万元,本公司尚不能解除担 保责任。 ⑶本公司为上海搪瓷不锈钢制品联合公司担保500万元借款,因被担保人到期没有 还清借款,公司负连带清偿责任。中国农业银行已将该笔贷款转给中国长城资产管理 公司上海办事处,该公司上海办事处通过上海第一中级人民法院将我公司“丰华”商 标进行了封存。根据会计准则的有关规定,公司对上述诉讼涉及的金额608.77万元作 了追溯调整。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况。 1.2002年4月19日,经第三届董事会第十一次会议研究决定:上海丰华(集团) 股份有限公司将所持有的北京红狮涂料有限公司10%股权,以增加投资的方式转让给全 资子公司上海丰华圆珠笔有限公司持有,本次转让涉及金额5,216.9万元,转让后上海 丰华(集团)股份有限公司持有北京红狮涂料有限公司80%股权,上海丰华圆珠笔有限 公司持有北京红狮涂料有限公司10%股权。 2002年6月28日公司召开的2001年年度股东大会审议通过了上述议案。但股东大会 见证律师(上海浦栋律师事务所沈志祥律师)因“未对股权的权属作明确区分”的原 因对该议案未予确认。报告期末,公司董事会尚未对上述议案作出修正。 根据控股股东汉骐集团有限公司的有关还款计划,2003年上半年,将创造条件实 施北京汉骐投资有限公司所持有的北京红狮涂料有限公司10%股权的转让,以归还520 0万元的差额款。对此公司董事会将作出相应决议。 2.公司控股子公司北京红狮涂料有限公司与北京嘉恒基业房产开发有限公司于2 001年11月15日签订了《土地转让协议》,其主要内容为将该公司所属的制漆厂厂区, 帐面值为8732万元人民币,以9833万元人民币实施转让。首期转让资金2680万元,拟 于2002年12月31日之前入帐。余额6052万元已转入公司其它应收款。 3.公司控股子公司北京红狮涂料有限公司于2002年5月27日与北京市丰台区市政 委签订了制漆二厂拆迁补偿协议,将该厂原帐面值1335万元人民币以1370万元的补偿 价格实施拆迁,至今已于报告期内入帐。 4.报告期内公司控股子公司北京红狮涂料有限公司出资现金人民币1500万元以参 股方式长春泰欧亚涂料有限公司,占该公司总股本50%。该公司已于报告期内返利311 .7万元。 5.报告期内公司控股子公司北京红狮涂料有限公司以预付款方式出资现金人民币 1000万元以参股方式投资唐山缤纷彩钢板材有限公司,占该公司总股本4.2%。 除此之外,公司无其他资产收购及出售情况。 (三)公司重大关联交易事项 关联方应收款项: 公司应收北京汉骐投资有限公司应收款5,216.92万元,系公司在报告期内未完成 增持北京红狮涂料有限公司10%股权,由原预付帐款转入;应收北京汉骐房产有限公司 应收款 3,000万元,系公司长期投资北京宋家庄住宅小区建设项目无进展,由长期投 资转入。 除此之外,公司无其它重大关联交易事项。 (四)公司重大合同及履行情况 1.公司无委托存款或委托贷款事项。 2.公司无委托理财事项。 3.报告期内公司控股股东和持股5%以上的股东的公开承诺事项。 ⑴ 报告期内公司新增应收控股股东汉骐集团资金约1.16亿元,经查实,今年初汉 骐集团以暂借款向公司调动该资金,该事项未按公司的规定履行手续和作相应的信息 披露,按照上市公司建立现代企业制度的要求公司应当尽快予以纠正。目前汉骐集团 于2002年4月18日就该应收帐款已向公司作出承诺:于2002年12月31日前偿还上述资金 。截止报告期末,该项承诺尚未兑现。 ⑵ 汉骐集团承诺:如截至2002年底,公司与北京汉骐房地产开发公司合作开发北 京宋家庄住宅小区项目仍未进入开工阶段,其将负责偿还本公司3,000万元投资款,及 由此引起的相关损失并承担全部连带责任。截止报告期末,该项承诺尚未兑现 ⑶.根据汉骐集团有限公司及其关联企业占用本公司资产资金的归还计划,汉骐 集团提出如下还款计划:①第三季度末,汉骐房地产开发有限公司开发的北京宋家庄 住宅小区项目转让,归还公司原投资额的50%款项,合计现金人民币1500万元;余下1 500万元计划在2004年归还。②年底前本公司完成对现有资产的整合,经事务所评估后 拟以相应的资产注入公司,以归还1.16亿元款项。 ⑷截止2002年12月31日公司为其他企业提供债务担保合计金额为人民币2,675.22 万元和日元14,255万元,明细如下:(单位:万元) 被担保单位 担保金额 债务到期日 冠生园(集团)有限公司 日元14,255 2004.12 冠生园(集团)有限公司 30 2004.12 北京燕辉涂料厂 617 2001.12.27 上海永久股份有限公司 141.22 2001. 1 北京京漆商贸有限公司 487.00 2003.6 红狮涂料国际有限公司 1,400.00 2001.10 被担保单位 对本公司财务的影响 冠生园(集团)有限公司 对本公司财务的影响无法估计 冠生园(集团)有限公司 对本公司财务的影响无法估计 北京燕辉涂料厂 对本公司的财务会有重大影响 上海永久股份有限公司 注 北京京漆商贸有限公司 对本公司的财务会有重大影响 红狮涂料国际有限公司 合并报表内部单位 注:公司曾为上海永久股份有限公司1,600万元贷款担保,由于该笔贷款到期永久 股份有限公司未能还款,交通银行杨浦支行将公司在结算中心价值511.01万元的法人 股全部冻结,并将公司在东方路3601号厂房封存。永久股份有限公司2000年资产重组 后,在以后二年中已将欠款本金1,600万元全部归还,尚欠利息141.22万元。由于该项 债务没有全部结清,故公司被冻结、封存的资产至今仍然未能解冻。 (五)公司2001年度报告的审计机构改聘上海立信长江会计师事务所为本公司20 01年度财务审计机构。公司支付会计师事务所有限公司公司2002年度报告的审计报酬 为80万元,不包括差旅费。 (六) 报告期内公司因控股子公司北京红狮涂料有限公司贷款担保诉讼涉及金额 8660万元未及时履行信息披露义务,公司及董事会6名成员被上海证券交易所公开谴责 。 (七)其他重大事项 根据2003年1月7日第三届董事会第十七次会议决议,选举宋波先生为公司董事长 。 根据2003年4月2日公司第三届董事会第十八次会议决议,聘任于清才先生为公司 总经理,免去李梦甦先生总经理职务。

十、财务报告

一、审计报告(附后) 二、会计报表(附后) 三、会计报表附注

十一、备查文件

(一)载有法定代表人,主管财务工作负责人、会计经办人员签名并盖章的会计 正本。 (二)载有上海立信长江会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的 审计报告正本。 (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及原 稿。 (四)公司章程。 董事长(签名):宋波 上海丰华(集团)股份有限公司董事会 二零零三年四月三十日 审计报告信长会师报字(2003)第10972号 | 上海丰华(集团)股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了 贵公司二OO二 年十二月三十一日母公司及合并的资产负 债表、二OO二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实 施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定 ,在所有重大方面公允地反映了 贵公司二OO二年十二月三十一日的财务状况以及二 OO二年度的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师
地址:中国·上海市 郑帼琼 南京东路61号四楼 电话:(021)63606600 施国樑 传真:(021)63501004 邮编:200002 二OO三年四月二十八日
上海丰华(集团)股份有限公司 2002年度会计报表附注 一、公司基本情况: 上海丰华(集团)股份有限公司(以下简称公司)设立于1992年5月,同年9月在上海证 券交易所挂牌上市,证券代码“600615”。截至2002年12月31日止,公司总股本为150, 416,406.00元,其中发起人股份(境内法人持有股份)为7,918.636万元,募集法人股 为2,472.9566万元,社会流通股份4,650.048万元。 2001年10月25日,经上海市工商行政管理局核准同意,上海丰华圆珠笔股份限公司 更名为上海丰华(集团)股份有限公司,注册资本总额不变。 公司所处行业为工业类,注册地址为浦东新区东方路3601号。主要经营范围为文 教体育用品、食品加工业、食品、儿童用品、服装、包装材料、工艺美术品、涂料及 颜料等产品的生产销售,生产所需原辅材料、设备等商品及相关技术的进口,承办中外 合资、合作业务。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法: (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 (二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。 (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。 (四)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则 。 (五)外币业务核算方法:外币业务按发生当月月初的市场汇价中间价作为折算 汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价中间价折合成人民币金 额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状 态前的特定时间段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算 差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。 (六)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购 买日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条 件的短期投资,确定为现金等价物。 (七)短期投资核算方法: 1、取得的计价方法: 取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的 债券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权 的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐 面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提: 中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10 %以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认: 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资 成本或相关应收项目。 (八)坏帐核算方法: 1、坏帐的确认标准: 对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务 人死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾 期未履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限 批准核销。 2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,按帐龄分析法并结合个别认定法估算 坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例:按年末应收帐款余额和其他应收款余额的帐 龄计提坏帐准备,对实际发生的单笔应收款项坏帐,足额提取坏帐准备。按帐龄计提 坏帐准备的比例如下 : 帐龄 计提比例 1年之内 1% 1-2年 5% 2-3年 10% 3-5年 20% 5年以上 100% (九)存货核算方法: 1、存货分类为:原材料、在产品、低值易耗品、产成品、包装物、库存商品、自 制半成品等、委托代销商品、发出商品、委托加工材料等。 2、取得和发出的计价方法: 存货中,原材料采用计划价格核算,月末按实际领用比例分摊材料成本差异;产成品 按实际成本核算,发出时按移动加权平均法计价。 3、低值易耗品、包装物的摊销方法: 低值易耗品、包装物均采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度: 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法: 中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或 调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 (十)长期投资核算方法: 1、取得的计价方法: 长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取 得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货 币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法: 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资 单位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投 资期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。 对北京红狮涂料有限公司的股权投资差额按49年平均摊销; 对红狮涂料国际有限公司的股权投资差额按47年平均摊销; 对长春泰欧亚涂料有限公司的股权投资差额按10年平均摊销; 对上海丰华圆珠笔有限公司的股权投资差额按10年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法: 中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销 债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提: 中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资 减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 (十一)委托贷款核算方法: 企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托 贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲 回原已计提的利息。 中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值 准备。 (十二)固定资产计价和折旧方法: 1、固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用 期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类:房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输及其他设备; 3、固定资产的取得计价: 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30% 的,则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率确定折旧率 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 4% 4.8%-1.92% 专用设备 8 4% 12% 机器设备 11 4% 8.73% 运输及其他设备 3-11 4% 32.00%-8.73% 属外商投资企业的子公司按《外商投资企业会计制度》有关规定,预计残值率为 10%,房屋建筑物折旧年限为20年,因差异较小,在合并报表时不作调整。 5、固定资产减值准备的计提: 中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固 定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 (十三)在建工程核算方法: 1、取得的计价方法: 以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态 时,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手 续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提: 中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或 在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在 建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 (十四)无形资产核算方法: 1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐; 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 2、摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效 年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销; 两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提: 中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重 大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值 的差额,计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 (十五)长期待摊费用摊销方法: 1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中: 子公司北京红狮涂料有限公司改制设立时评估入帐的土地开发成本按其经营期50 年平均摊销; 子公司红狮涂料国际有限公司股东投入的土地开发成本按其经营期50年平均摊销 ; 子公司红狮涂料国际有限公司股东投入的水电增容费按10年平均摊销; 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均 摊销。 (十六)借款费用: 1、借款费用资本化的确认原则: 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额 较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化 应同时满足以下三个条件:资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预 定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。 当购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当 期损益。 2、借款费用资本化期间: 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 (十七)预计负债: 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债: 1、该义务是企业承担的现时义务; 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业; 3、该义务金额可以可靠地计量。 (十八)收入确认原则: 1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的 收入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。 2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款取得收取价 款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关 的劳务收入。 3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地 计量时,按合同或协议规定确认为收入。 (十九)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。 (二十)本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响: 事项1、根据《企业会计准则-固定资产》的规定,公司自2002年1月1日起对未使 用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧,且作为会计政策变更进行追溯调 整。同时,对该等固定资产原已计提的减值准备作相应调整。 由此对报表的影响如下: 项目 未使用不需用的固定资产 补计折旧 减值准备调整 对2002年初未分配利润影响 -2,431,248.70 437,867.91 其中:对2001年初未分配利润影响 -1,993,380.79 --- 对本年净利润影响 --- 项目 合计 对2002年初未分配利润影响 -1,993,380.79 其中:对2001年初未分配利润影响 -1,993,380.79 对本年净利润影响 事项2、会计估计变更:公司控股子公司北京红狮涂料有限公司控股的红狮涂料国 际有限公司的经营期由原10年延长为50年,已向北京市工商行政管理局办妥变更登记 ,经营期限延长至2045年,相应地对土地开发成本的摊销年限由10年变更为50年,影 响2002年利润2,546,363.00元。同时,北京红狮涂料有限公司对其股权投资差额摊销 余额的剩余摊销年限相应由按4年变更为44年,影响2002年利润为11,875,470.29元。 事项3、重大会计差错更正: (1)对子公司北京红狮涂料有限公司原宕在帐外的住房周转金3,734,727.24元和 未入帐的费用、损失1,823,427.49元,按发生年度追溯补计入账。 (2)对子公司北京红狮涂料有限公司原宕在帐外核算的对长春泰欧亚涂料有限公 司的投资补计入帐,并按权益法追溯补计2001年度投资收益4,013,561.40元。 (3)子公司北京红狮涂料有限公司对以前年度漏报的经北京市高级人民法院200 1年判决的应承担归还光大银行环保贷款本息及诉讼费用,按全额追溯补提预计负债8 7,484,172.22元。 (4)本公司对以前年度漏报的经上海市第一中级人民法院2001年判决的因担保而 应承担连带清偿责任,按全额追溯补提预计负债6,087,762.07元。 (5)本公司对上年度重复计提固定资产减值准备240,000.00元及权益法核算差错 944,704.16元进行了更正,追溯调整年初未分配利润。 事项4、子公司北京红狮涂料有限公司对其参股24%的联营公司贺柏兹.红狮汽车 漆有限公司的投资核算由成本法变更为权益法,对该公司历年实现的利润按所属不同 时间段进行了追溯调整。由此增加2000及以前年度投资收益19,466,736.40元,增加2 001年投资收益3,945,151.92元,同时增加2002年投资收益3,985,256.99元。 综合上述事项1至事项4,对本公司合并会计报表的主要影响如下表所示: 项目 事项1 计提折旧 减值准备调整 对2002年初未分配利润的影响 -2,431,248.70 437,867.91 其中对2001年初未分配利润影响 -1,993,380.79 --- 对2002年度利润的影响 --- --- 项目 事项2 事项3 对2002年初未分配利润的影响 ---- 72,196,928.62 其中对2001年初未分配利润影响 --- 900,000.00 对2002年度利润的影响 11,028,194.03 27,939,91 项目 事项4 合计 对2002年初未分配利润的影响 3,473,945.81 -70,716,363.60 其中对2001年初未分配利润影响 --- -1,093,380.79 对2002年度利润的影响 3,506,029.86 14,562,163.80 (二十一)合并会计报表的编制方法: 合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合并 范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司 规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函 》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投 资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积 进行调整。对持股50%的合营企业不列入合并报表范围。 三、税项: (一)公司适用的主要税种和税率: 增值税:税率17% 营业税:税率5% 其他附加税费:按有关规定缴纳。 企业所得税:15%、 33%。 母公司所得税依据上海市财政局、上海市地方税务局沪财企-(2000)130号文批准 ,从2000年1月1日起减按15%的税率缴纳企业所得税。 子公司北京红狮涂料有限公司 税率33% 子公司上海丰华圆珠笔股份公司一分公司 税率33% 子公司上海丰华圆珠笔股份公司礼品分公司 税率15%注册地上海浦东新区 子公司上海丰华圆珠笔有限公司 税率15%注册地上海浦东新区 (二)税负减免: 外商投资企业享受企业所得税二免三减半优惠,其中: 北京红狮涂料有限公司子公司红狮涂料国际有限公司依据北京市国家税务局涉外 税收管理分局京国税外批复(2001)1-21号批复,自2000年度起减按24%的税率缴纳企业 所得税。2000年和2001年免缴企业所得税,2002年至2004年减半缴纳企业所得税。200 0年至2004年免缴地方所得税,2005年至2009年减半缴纳地方所得税。 四、控股子公司及合营企业: (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围: 被投资单位全称 业务性质 注册资本 上海丰华圆珠笔股份有限公司礼品分公司 商品流通 500万元 上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司 制造业 200万元 上海丰华圆珠笔有限公司 制造业 6,092.12万元 北京红狮涂料有限公司 制造业 40,618万元 上海华益旅馆 商务服务 20万元 上海华腾包装装璜有限公司 制造业 25万美元 红狮涂料国际有限公司 制造业 1,500万美元 北京红狮华彩制漆有限公司 制造业 800万 北京红狮华天贸易有限公司 商品流通 70万 长春泰欧亚涂料有限公司 制造业 10,500万 被投资单位全称 经营范围 上海丰华圆珠笔股份有限公司礼品分公司 礼品笔制造加工 百货工艺美术品针纺织品 上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司 主营圆珠笔及笔芯、自来水笔 上海丰华圆珠笔有限公司 文教体育用品、工艺美术品? 装饰品的销售,自有房屋租赁 北京红狮涂料有限公司 涂料及颜料制造、 树脂、有机化工原料 上海华益旅馆 服务,储存、零售、代购、代销 上海华腾包装装璜有限公司 生产销售笔类及文具用品的包装材料 红狮涂料国际有限公司 生产涂料、自产产品、技 术服务、销售自产产品 北京红狮华彩制漆有限公司 生产、储存涂料 北京红狮华天贸易有限公司 销售五金交电、化工、建筑材料等 长春泰欧亚涂料有限公司 研究生产油漆、涂料、及助剂 被投资单位全称 本公司投资额 本公司所占 (元) 权益比例 上海丰华圆珠笔股份有限公司礼品分公司 5,000,000.00 100% 上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司 2,000,000.00 100% 上海丰华圆珠笔有限公司 51,042,088.90 100% 北京红狮涂料有限公司 417,306,689.25 80% 上海华益旅馆 200,000.00 100% 上海华腾包装装璜有限公司 12.5万美元 50% 红狮涂料国际有限公司 1,125万美元 75% 北京红狮华彩制漆有限公司 5,600,000.00 70% 北京红狮华天贸易有限公司 357,000.00 51% 长春泰欧亚涂料有限公司 15,000,000.00 50% 被投资单位全称 是否 备注 合并 上海丰华圆珠笔股份有限公司礼品分公司 是 上海丰华圆珠笔股份有限公司一分公司 是 上海丰华圆珠笔有限公司 是 北京红狮涂料有限公司 是 上海华益旅馆 否 注1 上海华腾包装装璜有限公司 否 注2 红狮涂料国际有限公司 是 注3 北京红狮华彩制漆有限公司 是 注4 北京红狮华天贸易有限公司 否 注5 长春泰欧亚涂料有限公司 否 注6 注1:上海华益旅馆于2002年11月已中止经营,并收回投资。 注2:上海华腾包装装潢有限公司于2002年11月30日歇业。 注3:北京红狮涂料有限公司控股其75%股权。 注4:北京红狮涂料有限公司控股其70%股权。 注5:北京红狮涂料有限公司控股其51%股权。 注6:北京红狮涂料有限公司持有其50%股权。 (二)未纳入合并会计报表范围的子公司:北京红狮华天贸易有限公司。 1、未合并的原因: 该子公司规模较小,其资产总额,销售额及净利润额均不到母子公司相关指标的10 %,故年末未列入会计表范围。 2、对财务状况及经营成果的影响: 该子公司资产总额107万元,占母、子公司资产总额的0.06%;销售收入1,542万 元,占母、子公司收入总额的5.15%;净利润9.18万元。对该子公司净利润公司已按 权益法核算,计入投资收益4.68万元。 (三)本年度合并报表范围的变更情况: 与上年度相比合并报表范围无变动。 五、合并会计报表主要项目注释(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元, 凡未注明期初数的均为期末数): (一)货币资金: 项目 期末数 期初数 现金 66,194.68 92,717.46 银行存款 17,626,941.52 139,148,289.52 其他货币资金 6,615,340.30 3,000,000.00 合计 24,308,476.50 142,241,006.98 其中美元:外币金额 192,933.12 5,138.54 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 1,596,965.31 42,529.64 货币资金期末数比期初数减少117,932,530.48元,减少比例为82.91%,减少原因 主要为:支付大股东汉骐集团有限公司款项120,776,057.38元。 (二)应收票据: 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 8,523,759.00 3,918,050.00 应收票据期末数比期初数增加4,605,709.00元,增加比例为117.55%,增加原因 主要为:公司期末减少应收帐款而增加了应收票据。 (三)应收股利 单位 期末数 期初数 长春泰欧亚涂料有限公司 3,365,000.00 --- 根据2002年12月31日该公司董事会决议,对2002年度利润进行分配,北京红狮涂 料有限公司应收取2002年度股利336.5万元。 (四)应收帐款: 1、帐龄分析: 期末数 占总额 坏帐准备 帐龄 帐面余额 坏帐准备 比例 计提比例 1年以内 35,638,982.91 51.66% 9.68% 3,451,398.85 1-2年 12,351,399.65 17.91% 21.70% 2,680,396.99 2-3年 7,385,249.01 10.71% 31.29% 2,310,804.32 3年以上 13,606,874.25 19.72% 94.60% 12,872,914.11 合计 68,982,505.82 100.00% - 21,315,514.27 期初数 占总额 坏帐准备 帐龄 帐面余额 比例 计提比例 坏帐准备 1年以内 46,138,992.81 66.03% 4.31% 1,990,839.94 1-2年 8,406,013.42 12.03% 8% 672,158.92 2-3年 2,716,409.49 3.89% 22.48% 610,778.20 3年以上 12,609,417.65 18.05% 82.30% 10,376,980.23 合计 69,870,833.37 100.00% - 13,650,757.29 2、期末应收帐款欠款金额前五名的合计欠款总额为24,127,034.89元,占应收帐 款总金额的34.98%。 3、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 4、已全额计提坏帐准备或计提坏帐准备达到40%及以上的说明: 根据公司会计政策对期末余额帐龄已逾5年,或虽不到5年,但确属难以收回 的应收款项,按个别认定法计提50%-100%的坏帐准备,共计287户,应收金额共计15, 765,976.17元,计提坏帐准备共计13,244,923.60元。 (五)其他应收款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 帐面余额占 总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 199,867,902.50 58.28% 6.24% 12,468,902.28 1-2年 6,236,211.72 1.82% 8.11% 5,061,181.36 2-3年 56,066,062.99 16.35% 56.50% 31,680,239.72 3年以上 80,745,951.93 23.55% 94.73% 76,491,926.99 合计 342,916,129.14 100.00% -125,702,250.35 期初数 帐龄 帐面余额占 总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 41,441,127.09 22.88% 9.03% 3,743,595.00 1-2年 57,228,918.75 31.59% 7.67% 4,390,697.27 2-3年 35,272,846.74 19.47% 15.72% 5,543,977.52 3年以上 47,196,660.12 26.06% 99.28% 46,856,607.24 合计 181,139,552.70 100.00% - 60,534,877.03 2、期末其他应收款欠款金额前五名的合计欠款总额为269,135,232.03元,占其他 应收款总金额的比例为78.48%。 3、期末金额较大的其他应收款: 欠款单位名称 金额 汉骐集团有限公司 116,445,888.23 北京嘉恒置业房地产开发有限公司 60,520,143.80 北京汉骐投资有限公司 52,169,200.00 北京汉骐房地产开发有限公司 30,000,000.00 唐山缤纷彩色钢板有限公司 10,000,000.00 欠款单位名称 性质或内容 汉骐集团有限公司 暂借款 北京嘉恒置业房地产开发有限公司 土地使用权转让款 北京汉骐投资有限公司 收购北京红狮涂料有限公司10%股权款 北京汉骐房地产开发有限公司 参建开发房款 唐山缤纷彩色钢板有限公司 预付投资款 4、期末其他应收款中持本公司5%以上表决权股份的股东及其控股子公司的欠款 为198,615,088.23元。 5、其他应收款期末数比期初数增加161,776,576.44元,增加比例为89.31%,增加 原因主要为:大股东汉骐集团有限公司的欠款增加115,033,471.02元。 6、已全额计提坏帐准备或计提坏帐准备达到40%及以上的说明: 根据公司会计政策对期末余额帐龄已逾5年,或虽不到5年,但确属难以收回的应 收款项,按个别认定法计提50%-100%的坏帐准备,共计40户,应收金额共计136,198, 486.09元,计提坏帐准备共计108,131,349.22元。 其中金额较大的单位: 欠款单位 欠款金额 计提坏帐准备 北京汉骐房地产开发有限公司 30,000,000.00 27,000,000.00 北京汉骐投资有限公司 52,169,200.00 29,344,906.00 欠款单位 原因 北京汉骐房地产开发有限公司 房地产项目未开发,欠款已逾3年 北京汉骐投资有限公司 北京红狮涂料有限公司净资产额下降 7、下列应收款未计提坏帐准备: 单位 金额 原因 唐山缤纷彩色钢板有限公司 10,000,000.00 2003年初已转作长期股权投资 (六)预付帐款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 金额 占总额比例 1年以内 183,804.37 5.77% 1-2年 3,000,000.00 94.23% 合计 3,183,804.37 100.00% 期初数 帐龄 未收回原因 金额 占总额比例 1年以内 未及结算 82,298.88 98.80% 1-2年 未及结算 1,000.00 1.20% 合计 --- 83,298.88 100.00% 2、期末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 3、预付帐款期末数比期初数增加3,100,505.49元,增加比例为3,722.15%,增加 原因主要为:北京红狮涂料有限公司购买北京市门头沟新厂区土地使用权预付300万元 ,本年度从其他应收款转入。 (七)存货及存货跌价准备: 1、类别 期末数 期初数 原材料 18,785,662.70 34,835,451.77 在产品 932,810.96 2,590,761.38 产成品 37,329,496.67 29,454,127.49 包装物 --- 1,347.18 低值易耗品 7,520.42 26,598.83 库存商品 9,242,970.01 9,958,534.99 自制半成品 14,090,514.00 1,855,797.26 委托加工材料 4,978,353.89 4,762,004.70 委托代销商品(注) 10,819,869.75 13,800,909.89 合计 96,187,198.40 97,285,533.49 注:公司于2001年11月与子公司上海丰华圆珠笔有限公司签订委托代销协议,将 公司13,800,909.89元存货委托上海丰华圆珠笔有限公司代销,2002年内销售2,981,0 40.14元。 2、存货跌价准备 类别 期初数 本期增加 原材料 12,136,210.95 --- 在产品 788,694.62 368,614.62 产成品 15,861,307.67 1,418,352.51 包装物 1,347.18 --- 库存商品 198,352.88 2,847,026.69 自制半成品 1,729,517.90 --- 委托加工材料 4,762,004.70 216,349.19 委托代销商品 8,505,302.21 --- 合计 43,982,738.11 4,850,343.01 类别 本期减少 期末数 原材料 2,588,972.97 9,547,237.98 在产品 935,328.69 221,980.55 产成品 1,808,718.85 15,470,941.33 包装物 1,347.18 --- 库存商品 --- 3,045,379.57 自制半成品 1,332,750,83 396,767.07 委托加工材料 --- 4,978,353.89 委托代销商品 61,761.72 8,443,540.49 合计 6,728,880.24 42,104,200.88 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据为 :市价扣减相关税金及费用。 (八)待摊费用: 类别 期初数 本期增加 本期摊销 养路费 2,662.00 152,150.00 2,662.00 报刊费 8,646.00 14,294.80 8,646.00 合计 11,308.00 166,444.80 11,308.00 类别 期末数 期末结存原因 养路费 152,150.00 应属2003年摊销 报刊费 14,294.80 应属2003年摊销 合计 166,444.80 待摊费用期末数比期初数增加 155,136.80元,增加比例为1,371.92%,增加原因 主要为:期末增加应属2003年摊销的报刊费及养路费。 (九)一年内到期的长期债权投资: 期末数 期初数 --- 7,200.00 一年内到期的长期债权投资期末数减少的原因是:公司持有的电力建设债券本期内 已兑现。 (十)长期投资: 项目 期末数 帐面余额 减值准备 长期股权投资 245,076,984.76 7,185,078.34 项目 期初数 帐面余额 减值准备 长期股权投资 242,618,895.76 4,205,078.34 1、长期股权投资: (1)股票投资: 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 氯碱化工(注) 非流通社会法人股 363,000.00 <5% 上海金陵(注) 非流通社会法人股 1,729,751.00 <5% 申达股份(注) 非流通社会法人股 230,578.00 <5% 华联商厦(注) 非流通社会法人股 274,428.00 <5% 宏盛科技(注) 非流通社会法人股 363,000.00 <5% 申银万国 非上市公司法人股 506,070.00 <5% 宝鼎投资 非上市公司法人股 28,754.00 <5% 小计 被投资公司名称 初始投资成本 帐面余额 减值准备 期末市价 氯碱化工(注) 1,650,000.00 1,650,000.00 --- 无市价 上海金陵(注) 1,438,320.00 1,438,320.00 --- 无市价 申达股份(注) 492,099.20 492,099.20 --- 无市价 华联商厦(注) 731,700.00 731,700.00 --- 无市价 宏盛科技(注) 798,000.00 798,000.00 --- 无市价 申银万国 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 无市价 宝鼎投资 28,754.00 28,754.00 --- 无市价 小计 6,138,873.20 6,138,873.20 注:期末公司因为永久股份有限公司银行借款提供担保而承担连带责任,被交通 银行杨浦支行冻结上述法人股296.07万股,账面金额511.01万元。 (2)其他股权投资: A.权益法核算的对子公司股权投资: 被投资单位名称 投资 被投资单位 期初余额 起止期 注册资本比例 华益宾馆 1998.4-不约定 100% 18,000.86 北京红狮华天贸易有限公司 2001-2021 51% --- 小计 --- --- 18,000.86 被投资单位名称 本期权益增减额 本期合计 其中: 投资成本 确认收益 华益宾馆 -18,000.86 -18,000.86 -- 北京红狮华天贸易有限公司 403,836.71 357,000.00 46,836.71 小计 385,835.85 338,999.14 46,836.71 被投资单位名称 本期权益增减额 差额摊销 分得利润 华益宾馆 -- --- 北京红狮华天贸易有限公司 --- --- 小计 -- --- 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 合计 华益宾馆 --- --- --- 北京红狮华天贸易有限公司 357,000.00 46,836.71 403,836.71 小计 357,000.00 46,836.71 403,836.71 B、权益法核算的对合营、联营企业股权投资: 占被投资 被投资单位名称 单位注册 投资起止期 资本比例 长春泰欧亚涂料有限公司 1995-2005 50% 北京红狮天宇制漆有限公司 2000-2010 42.50% 北京京漆商贸有限公司 1999-2019 49.00% 深圳凯旋化工有限公司 33.00% 上海华腾包装装潢有限公司 1999.2-2049.2 50% 贺柏兹.阿克苏.红狮汽车漆涂料有限公司 1992-2012 24% 合计 -- -- 本期权益增减额 被投资单位名称 期初余额 本期合计 长春泰欧亚涂料有限公司 22,213,561.40 1,377,031.27 北京红狮天宇制漆有限公司 -- -- 北京京漆商贸有限公司 -- -- 深圳凯旋化工有限公司 1,005,078.34 -- 上海华腾包装装潢有限公司 555,285.14 -51,103.40 贺柏兹.阿克苏.红狮汽车漆涂料有限公司 24,065,696.32 3,985,256.99 合计 47,839,621.20 5,311,184.86 本期权益增减额 被投资单位名称 其中: 投资成本 确认收益 长春泰欧亚涂料有限公司 -- 4,051,686.09 北京红狮天宇制漆有限公司 -- -- 北京京漆商贸有限公司 - -- 深圳凯旋化工有限公司 -- -- 上海华腾包装装潢有限公司 - -51,103.40 贺柏兹.阿克苏.红狮汽车漆涂料有限公司 -- 3,985,256.99 合计 -- 7,985,839.68 被投资单位名称 本期权益增减额 差额摊销 分得利润 长春泰欧亚涂料有限公司 3,807,381.36 -6,482,036.18 北京红狮天宇制漆有限公司 -- - 北京京漆商贸有限公司 -- -- 深圳凯旋化工有限公司 -- -- 上海华腾包装装潢有限公司 -- - 贺柏兹.阿克苏.红狮汽车漆涂料有限公司 -- -- 合计 3,807,381.36 -6,482,036.18 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 长春泰欧亚涂料有限公司 23,590,592.67 -- 北京红狮天宇制漆有限公司 3,400,000.00 -3,400,000.00 北京京漆商贸有限公司 2,832,390.72 -2,832,390.72 深圳凯旋化工有限公司 1,005,078.34 -- 上海华腾包装装潢有限公司 1,067,799.89 -563,618.15 贺柏兹.阿克苏.红狮汽车漆涂料有限公司 653,808.00 27,397,145.31 合计 8,959,076.95 20,601,136.44 被投资单位名称 合计 长春泰欧亚涂料有限公司 23,590,592.67 北京红狮天宇制漆有限公司 -- 北京京漆商贸有限公司 -- 深圳凯旋化工有限公司 1,005,078.34 上海华腾包装装潢有限公司 504,181.74 贺柏兹.阿克苏.红狮汽车漆涂料有限公司 28,050,953.31 合计 53,150,806.06 C.成本法核算的股权投资: 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 期初余额 注册资本比例 华凌涂料有限公司 1997-2017 1.57% 200,000.00 被投资单位名称 本期投资增减额 期末帐面余额 华凌涂料有限公司 --- 200,000.00 (3)长期股权投资减值准备: 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 长春泰欧亚涂料有限公司 3,200,000.00 2,980,000.00 --- 深圳凯旋化工有限公司 1,005,078.34 --- --- 合计 4,205,078.34 2,980,000.00 --- 被投资单位名称 期末数 计提原因 长春泰欧亚涂料有限公司 6,180,000.00 补提部分资产减值准备 深圳凯旋化工有限公司 1,005,078.34 已停止经营,预计无法收回 合计 7,185,078.34 (4)构成合并差价的股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京红狮涂料有限公司 148,923,686.94 收购股权 49年 上海丰华圆珠笔有限公司 -9,878,742.52 投资 10年 红狮涂料国际有限公司 91,441,121.25 投资 47年 小计 230,486,065.67 --- --- 被投资单位名称 期初数本 期摊销额 摊余金额 北京红狮涂料有限公司 145,884,428.02 3,039,258.92 142,845,169.10 上海丰华圆珠笔有限公司 -9,714,096.81 -987,874.24 -8,726,222.57 红狮涂料国际有限公司 52,252,069.29 1,187,547.03 51,064,522.26 小计 188,422,400.50 3,238,931.71 185,183,468.79 (十一)固定资产原值及累计折旧: 1、固定资产原值: 类别 期初原值 本期增加 房屋及建筑物 223,022,757.36 --- 通用设备 53,640,604.19 1,097,548.58 专用设备 73,621,485.00 627,816.01 运输设备 13,198,530.77 2,134,273.00 其他 4,983,263.86 86,060.00 合计 368,466,641.18 3,945,697.59 类别 本期减少 期末原值 房屋及建筑物 --- 223,022,757.36 通用设备 1,820,947.04 52,917,205.73 专用设备 2,539,140.00 71,710,161.01 运输设备 1,517,720.80 13,815,082.97 其他 90,250.00 4,979,073.86 合计 5,968,057.84 366,444,280.93 (1)期末用于抵押银行借款的固定资产为北京红狮涂料有限公司综合楼等房产, 帐面原值2,276.63万元,期末净值1,386.21万元。 (2)公司于2001年11月与子公司上海丰华圆珠笔有限公司签订固定资产委托管理 协议,将公司2001年10月31日帐面原值24,510,167.85元的固定资产委托上海丰华圆珠 笔有限公司代为管理。 (3)已足额计提折旧仍继续使用的固定资产。 类别 原值 累计折旧 净值 通用设备 13,885,392.85 12,980,312.53 905,080.32 专用设备 17,357,064.26 15,743,127.40 1,613,936.86 运输设备 2,101,549.70 1,900,708.90 200,840.80 其他 3,059,118.51 2,819,091.37 240,027.14 合计 36,403,125.32 33,443,240.20 2,959,885.12 (4)暂时闲置的固定资产 类别 原值 累计折旧 净值 通用设备 1,691,830.00 846,774.96 845,055.04 专用设备 1,096,356.37 684,615.17 411,741.20 合计 2,788,186.37 1,531,390.13 1,256,796.24 (5)准备处置的固定资产 类别 原值 累计折旧 净值 通用设备 4,897,010.26 1,983,417.46 2,913,592.80 专用设备 1,135,243.10 503,860.96 631,382.14 房屋及建筑物 23,054,065.58 12,330,227.35 10,723.838.23 合计 29,086,318.94 14,817,505.77 14,268,813.17 2、累计折旧: 类别 期初数 本期增加 本期提取 房屋及建筑物 62,456,700.16 --- 5,133,182.62 通用设备 30,013,535.89 2,943.69 3,044,638.69 专用设备 45,106,481.47 --- 3,695,571.12 运输设备 8,849,283.72 --- 948,290.59 其他 2,802,758.37 --- 238,029.75 合计 149,228,759.61 2,943.69 13,059,712.77 类别 本期减少 期末数 房屋及建筑物 --- 67,589,882.78 通用设备 1,537,507.71 31,523,610.56 专用设备 1,619,925.55 47,182,127.04 运输设备 873,622.98 8,923,951.33 其他 --- 3,040,788.12 合计 4,031,056.241 58,260,359.83 3、固定资产减值准备: 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 19,711,751.32 --- 382,998.83 通用设备 7,401,033.67 --- --- 专用设备 5,377,637.36 683,519.98 996,840.44 运输设备 333,936.15 5,007,251.63 189,358.37 其他 1,636,127.67 --- --- 合计 34,460.486.17 5,690,771.61 1,569,197.64 类别 期末数 计提原因 房屋及建筑物 19,328,752.49 预计可收回金额低于帐面价值 通用设备 7,401,033.67 预计可收回金额低于帐面价值 专用设备 5,064,316.90 预计可收回金额低于帐面价值 运输设备 5,151,829.41 预计可收回金额低于帐面价值 其他 1,636,127.67 预计可收回金额低于帐面价值 合计 38,582,060.14 (十二)在建工程: 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加 丰华宾馆 4,000,000.00 3,964,576.94 --- 116二期项目 30,000,000.00 25,194,734.89 4,206.40 制漆厂变电室 2,000,000.00 1,880,000.00 --- 锅炉天车改造 2,000,000.00 1,815,000.00 --- 其他 --- 694,298.32 143,993.07 合计 --- 33,548,610.15 148,199.47 工程项目名称 其他减少 期末数 丰华宾馆 --- 3,964,576.94 116二期项目 8,852,528.94 16,346,412.35 制漆厂变电室 --- 1,880,000.00 锅炉天车改造 --- 1,815,000.00 其他 202,530.50 635,760.89 合计 9,055,059.44 24,641,750.18 工程项目名称 资金来源 工程投入 占预算比例 丰华宾馆 自筹 90% 116二期项目 自筹 90% 制漆厂变电室 自筹 90% 锅炉天车改造 自筹 90% 其他 --- --- 合计 --- --- 在建工程本期减少系土地使用权处置成本结转8,852,528.94元,义乌房产出售结 转202,530.50元。 在建工程减值准备: 类别 期初数 本年增加 本年减少 丰华宾馆 3,964,576.94 --- --- 116二期项目 16,342,205.95 --- 198,324.10 制漆厂变电室 1,880,000.00 --- --- 锅炉天车改造 1,815,000.00 --- --- 低温树脂等 --- 496,136.53 --- 合计 24,001,782.89 496,136.53 198,324.10 类别 期末数 计提原因 丰华宾馆 3,964,576.94 已停建多年 116二期项目 16,143,881.85 性能落后,无法使用 制漆厂变电室 1,880,000.00 已拆迁 锅炉天车改造 1,815,000.00 已拆迁 低温树脂等 496,136.53 合计 24,299,595.32 在建工程减值准备本期减少198,324.10元,系义乌房产已出售,原计提的减值准 备冲回。 (十三)长期待摊费用: 项目 原始发生额 期初数 本期增加 土地开发成本 301,566,730.00 268,347,326.20 --- 水电增容费 31,212,500.00 20,293,100.00 --- 简易棚 111,000.00 --- 111,000.00 合计 332,890,230.00 288,640,426.20 111,000.00 项目 本期摊销 其他转出 累计摊销 土地开发成本 16,935,608.39 87,320,143.80 137,475,155.99 水电增容费 3,129,000.00 --- 14,048,400.00 简易棚 66,600.00 ---- 66,600.00 合计 20,131,208.39 87,320,143.80 151,590,155.99 项目 期末数 剩余摊销年限 土地开发成本 164,091,574.01 43-46年 水电增容费 17,164,100.00 2-3年 简易棚 44,400.00 2年 合计 181,300,074.01 (1)根据2002年5月27日北京红狮涂料有限公司-油漆二厂与北京市丰台区市政 管理委员会签订的拆迁补偿协议,油漆二厂厂区拆迁取得补偿款4,891,600.00元,帐 面尚余土地开发成本8,247,132.31元已全部摊销。 (2)根据2001年11月15日北京红狮涂料有限公司与北京嘉恒基业房产开发有限公 司签订部分原厂址转让协议,转让下属制漆厂土地使用权,协议转让价9,833万元,因 土地已由嘉恒公司使用,故将公司帐面尚余土地开发成本87,320,143.80元暂转入其他 应收款。 (十四)短期借款: 借款类别 期末数 期初数 保证借款 107,900,000.00 107,900,000.00 信用借款 29,850,000.00 18,911,210.29 抵押借款 14,000,000.00 14,000,000.00 合计 151,750,000.00 140,811,210.29 借款类别 备注 保证借款 由冠生园(集团)有限公司提供担保 信用借款 从北京化工集团财务公司借入 抵押借款 以北京红狮涂料有限公司房产抵押 合计 (十五)应付帐款: 期末数 期初数 72,905,234.60 74,369,331.59 1、期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过三年的应付帐款金额合计13,504,890.84元,均系以前年度供应商结算 余款,尚未支付原因是供应商未与本公司联络结算事宜。 (十六)预收帐款: 期末数 期初数 7,732,019.60 4,922,997.68 1、期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东款项。 2、帐龄超过一年的预收帐款余额1,231,333.65元,未结算原因是客户未与本公司 联络结算事宜。 3、预收帐款期末数比期初数增加2,809,021.92元,增加比例为57.06%,增加原 因主要为:期末预收北京某建筑装饰公司客户1,440,000.00元及宁波红狮涂料经营部 556,500.00元未结帐。 (十七)其 他应付款: 期末数 期初数 47,037,133.07 106,070,890.23 1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款. 2、其他应付款期末数比期初数减少59,033,757.16元,减少比例为55.66%,减少 原因主要为:暂收上海冠生园置业发展有限公司土地使用权转让款36,767,762.72元, 年内已随该项业务处置完毕而结转。 3、帐龄超过三年的大额其他应付款: 债权单位名称 欠款内容 金额 其中三年以上金额 北京化工集团实业总公司 原料款 5,054,020.77 5,054,020.77 北京化工集团财务公司 借款利息 17,870,235.82 8,811,432.23 (十八)应付股利 : 投资者名称或类别 期末数 原因 期初数 发起人股东 3,959,318.00 未及支付 3,959,318.00 募集法人股股东 1,580,405.85 未及支付 1,580,405.85 流通股股东 --- 未及支付 2.66 合计 5,539,723.85 --- 5,539,726.51 (十九)应交税金: 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 3,708,387.74 3,781,313.67 17% 营业税 2,764,385.06 510,874.84 5% 城建税 768,861.61 612,835.08 7% 企业所得税 11,414,782.23 10,211,667.97 15%—33% 个人所得税 35,712.39 30,980.87 合计 18,692,129.03 15,147,672.43 (二十)其他应交款: 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育附加费 1,123,061.09 1,046,887.82 3% 义务兵优待金 26,790.11 27,260.99 3‰ 堤防费 188,291.05 188,565.29 1‰ 个人所得税 13,374.40 --- --- 河道管理费 19,872.27 -48.02 2.5‰ 合计 1,371,388.92 1,262,666.08 (二十一)预提费用: 类别 期末数 结存原因 期初数 利息 1,578,919.50 尚未结算 278,919.50 水电 --- 尚未结算 611,137.73 深井水费 221,332.20 尚未结算 --- 销售承包费 60,000.00 尚未结算 --- 合计 1,860,251.70 890,057.23 预提费用期末数比期初数增加970,194.47元,增加比例为109.00%,增加原因主 要为:预提利息增加。 (二十二)预计负债 项目 期末数 期初数 因担保责任预计负债(注1) 6,087,762.07 6,087,762.07 因环保贷款预计负债(注2) 87,484,172.22 87,484,172.22 合计 93,571,934.29 93,571,934.29 注1、根据上海市第一中级人民法院(2001)沪一中经初字第461号民事判决书, 公司因为上海搪瓷不锈钢制品联合公司向中国农业银行上海市浦东分行杨思支行贷款 提供担保,应承担连带清偿责任,涉及金额6,087,762.07元,追溯计提预计负债。 注2、详见附注十二(二)。 (二十三)长期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 1,900,000.00 91,148,000.00 长期借款期末数比期初数减少89,248,000.00元,减少比例为97.92%,减少原因主 要为:根据1998年11月17日汉骐集团有限公司与中国工商银行北京市九龙山支行签订 《企业兼并归还银行债务协议书》,北京红狮涂料有限公司被汉骐集团有限公司兼并 后,原取得银行借款转由汉骐集团有限公司负责归还,公司帐面原借款转入长期应付 款-汉骐集团有限公司。 (二十四)长期应付款: 项目 期末数 期初数 中国高新轻纺投资公司 7,000,000.00 7,000,000.00 汉骐集团有限公司 52,004,413.64 --- 合计 59,004,413.64 7,000,000.00 长期应付款期末数比期初数增加52,004,413.64元,增加比例为742.92%,增加的 主要原因:见附注五(二十三)。 (二十五)股本: 期末数 比例 1、未上市流通股份 (1)发起人股份 79,186,360.00 52.64% 其中: 境内法人持有股份 79,186,360.00 52.65% (2)募集法人股份 24,729,566.00 16.44% (3)内部职工股 --- --- (4)社会法人股 --- --- 未上市流通股份合计 103,915,926.00 69.09% 2、人民币普通股 46,500,480.00 30.91% 已上市流通股份合计 46,500,480.00 30.91% 3、股份总数 150,416,406.00 100.00% 期初数 比例 1、未上市流通股份 (1)发起人股份 79,186,360.00 52.64% 其中: 境内法人持有股份 79,186,360.00 52.65% (2)募集法人股份 24,729,566.00 16.44% (3)内部职工股 --- --- (4)社会法人股 --- --- 未上市流通股份合计 103,915,926.00 69.09% 2、人民币普通股 46,500,480.00 30.91% 已上市流通股份合计 46,500,480.00 30.91% 3、股份总数 150,416,406.00 100.00% (二十六)资本公积: 项目 期初数 本期增加 股本溢价 273,492,444.22 --- 股权投资准备 --- 232,372.80 其他资本公积 20,641.60 1,495,476.26 合计 273,513,085.82 1,727,849.06 项目 本期减少 期末数 股本溢价 --- 273,492,444.22 股权投资准备 --- 232,372.80 其他资本公积 --- 1,516,117.86 合计 --- 275,240,930.88 股权投资准备本期增加数系子公司红狮涂料国际有限公司接受实物捐赠转入。 (二十七)盈余公积: 项目 期末数 期初数 法定盈余公积 27,925,586.29 27,925,586.29 公益金 19,756,215.88 19,756,215.88 任意盈余公积 11,348,587.57 11,348,587.57 合计 59,030,389.74 59,030,389.74 (二十八)未分配利润 项目 金额 调整前期初未分配利润 55,674,722.91 调整期初未分配利润(调增为+,调减为-) -70,716,363.60 调整后期初未分配利润 -15,041,640.69 加:本期净利润 -66,739,154.65 期末未分配利润 -81,780,795.34 注:调整期初未分配利润-70,716,363.60元,详见附注二(二十)。 (二十九)主营业务收入、主营业务成本: 项目 主营业务收入 本年数 上年数 1.工业 143,562.828.01 202,815,484.84 业 2.商业 2,622.927.55 14,263,166.07 务 小计 146,185,755.56 217,078,650.91 分 公司内各业务分部相互抵销 --- 14,033,886.88 部 合计 146,185,755.56 203,044,764.03 上海地区 24,812,289.97 36,726,049.22 地 北京地区 121,373,465.59 180,352,601.69 区 小计 146,185,755.56 217,078,650.91 分 公司内各地区分部相互抵销 --- 14,033,886.88 部 合计 146,185,755.56 203,044,764.03 项目 主营业务成本 本年数 上年数 1.工业 88,718,806.81 152,555,145.73 业 2.商业 2,629,022.26 13,162,081.16 务 小计 91,347,829.07 165,717,226.89 分 公司内各业务分部相互抵销 --- 14,033,886.88 部 合计 91,347,829.07 151,683,340.01 上海地区 22,590,938.98 35,301,073.81 地 北京地区 68,756,790.09 130,416,153.08 区 小计 91,347,829.07 165,717,226.89 分 公司内各地区分部相互抵销 --- 14,033,886.88 部 合计 91,347,829.07 151,683,340.01 项目 主营业务毛利 本年数 上年数 1.工业 54,844,021,20 50,260,339.11 业 2.商业 -6,094.71 1,101,084.91 务 小计 54,837,926.49 51,361,424.02 分 公司内各业务分部相互抵销 --- --- 部 合计 54,837,926.49 51,361,424.02 上海地区 2,221,350.99 1,424,975.41 地 北京地区 52,616,675.50 49,936,448.61 区 小计 54,837,926.49 51,361,424.02 分 公司内各地区分部相互抵销 --- --- 部 合计 54,837,926.49 51,361,424.02 公司向前五名客户销售总额为69,276,068.58元,占公司本年全部主营业务收入的 47.39%。 (三十)主营业务税金及附加: 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% --- 8,010.00 城建税 7% 83,600.04 80,740.41 教育费附加 3% 39,614.50 39,737.77 其他 --- 6,523.81 7,219.40 合计 --- 129,738.35 135,707.58 (三十一)其他业务利润: 类别 本年发生数 收入 成本 利润 租赁收入 5,334,627.79 1,449,767.50 3,884,860.29 材料销售 9,119,823.96 8,350,706.91 769,117.05 土地使用权出租 5,507,116.21 302,891.39 5,204,224.82 技术服务收入 --- --- --- 商标使用权 --- --- --- 其他 2,842,972.73 1,921,218.93 921,753.80 合计 22,804,540.69 1 2,024,584.73 10,779,955.96 类别 上年发生数 收入 成本 利润 租赁收入 4,529,235.87 2,166,585.40 2,362,650.47 材料销售 6,934,848.02 5,739,102.31 1,195,745.71 土地使用权出租 --- --- --- 技术服务收入 1,758,000.00 110,022.87 1,647,977.13 商标使用权 600,000.00 33,000.00 567,000.00 其他 1,215,782.54 1,019,057.90 196,724.64 合计 15,037,866.43 9,067,768.48 5,970,097.95 (三十二)财务费用: 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 11,616,342.77 11,530,690.52 减:利息收入 83,758.68 204,026.68 汇兑损失 6,463.76 6,459.28 减:汇兑收益 1,086.51 --- 其他 61,092.30 102,442.46 合计 11,599,053.64 11,435,565.58 (三十三)投资收益: 1、本年发生数: 类别 股票投资收益 计提减值准备损失 成本法下确认的 股权投资收益 长期股权投资 39,988.08 -2,980,000.00 12,010.00 类别 权益法下确认的 股权投资 股权处 合计 股权投资收益 差额摊销 置损失 长期股权投资 8,032,676.39 568,449.65 -18,000.86 5,655,123.26 2、上年发生数: 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 长期股权投资 --- 6,903,129.22 7,266,639.32 类别 股权投资 股权转 计提减 差额摊销 让收益 值准备 长期股权投资 -15,937,630.53 18,107,549.66 -3,200,000.00 类别 合计 长期股权投资 13,139,687,67 3、投资收益本年发生数比上年发生数减少7,484,564.41元,减少比例为59.96% ,主要原因为:公司上年度有股权转让收益18,125,550.52元。 (三十四)营业外收入: 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 1,196,379.29 120,214.89 土地使用权转让收入 28,623,124.14 --- 处置在建工程净收益 157,599.60 --- 赔偿及罚款收入 --- 381.00 其他 500.00 3,500.61 合计 29,977,603.03 124,096.50 营业外收入本年发生数比上年发生数增加29,853,506.53元,主要原因为:公司处 置上海东方路地块使用权净收益转入。 (三十五)营业外支出: 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 404,548.51 793,674.44 固定资产盘亏 108,900.00 --- 罚款支出 5,760.00 262,919.08 计提在建工程减值准备 496,136.53 --- 赞助费 10,000.00 --- 现金盘亏 232.72 --- 计提固定资产减值准备 5,581,871.61 --- 追溯计提预计负债 --- 93,571,934.29 其他 72,403.43 19,982.94 合计 6,679,852,80 94,648,510.75 营业外支出本年发生数比上年发生数减少87,968,656.95元,减少比例为92.94%, 主要原因为:追溯计提预计负债使上年营业外支出上升。 (三十六)收到的其他与经营活动有关的现金 607.3万元。 其中: 项目 金额 利息收入 20.4万 往来款 586.9万 (三十七)支付的其他与经营活动有关的现金 15,150.9万元。 其中主要为: 项目 金额 支付汉骐集团有限公司款 12,077.6万 营业费用 695万 管理费用 1,472万 其他往来 904万 六、母公司会计报表主要项目注释: (一)应收帐款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 帐面余额占 总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提 比例 1年以内 1,233,423.96 14.90% 1% 12,334.24 1-2年 2,451,831.62 29.63% 5% 122,591.58 2-3年 4,590,844.21 55.47% 10% 579,780.57 合计 8,276,099.79 100.00% -- 714,706.39 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 2,451,831,62 34.81% 1% 3,027.54 1-2年 4,590,844.21 65.19% --- --- 2-3年 --- --- --- --- 合计 7,042,675.83 100.00% --- 3,027.54 2、期末应收帐款欠款金额前五名的合计欠款总额为8,133,845.42元,占应收帐款 总金额的98.28%。 3、期末应收帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。 4、应收账款期初数中有6,739,921.34元系从预付帐款中转入,故未曾计提坏帐准 备金。 (二)其他应收款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 118,126,560.70 57.90% 1% 11,590,724.68 1-2年 5,447.82 0.01% 5% 272.39 2-3年 53,750,780.67 26.35% 10% 30,522,598.55 3-5年 31,729,348.32 15.55% 20% 27,822,213.36 5年以上 404,000.00 0.19% 100% 404,000.00 合计 204,016,137.51 100.00% -- 70,339,808.98 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 979,976.54 1.12% 1% 9,799.77 1-2年 53,733,573.22 61.80% 5% 3,342,093.68 2-3年 31,818,926.96 36.59% 10% 3,817,017.62 3-5年 414,000.00 0.48% 20% 82,800.00 5年以上 6,084.00 0.01% 100% 6,084.00 合计 86,952,560.72 100.00% -- 7,257,795.07 2、期末其他应收款欠款金额前五名的合计欠款总额为201,845,630.07元,占其他 应收款总金额的比例为98.94%。 3、期末金额较大的其他应收款: 欠款单位名称 金额 性质或内容 汉骐集团有限公司 116,445,888.23 暂借款 北京汉骐投资有限公司 52,169,200.00 收购北京红狮公司10%股权款 北京汉骐房地产开发有限公司 30,000,000.00 参建开发房款 上海冠生园置业发展有限公司 1,642,729.52 土地使用权转让款 上海华强房地产有限公司 1,587,812.32 垫付款 4、计提坏帐准备比例达到40%以上的说明: 欠款单位名称 欠款金额 计提坏帐准备 北京汉骐投资有限公司 52,169,200.00 29,344,906.00 北京汉骐房地产开发有限公司 30,000,000.00 27,000,000.00 上海华强房地产有限公司 1,587,812.32 793,906.16 上海华开物业公司 1,456,477.82 1,165,182.26 欠款单位名称 计提原因 北京汉骐投资有限公司 北京红狮涂料有限公司净资产额下降 北京汉骐房地产开发有限公司 房地产项目未开发,欠款已逾3年 上海华强房地产有限公司 垫付款等,帐龄较长 上海华开物业公司 暂借款,帐龄较长 5、期末其他应收款中持本公司5%以上表决权股份的股东单位及其控股子公司欠 款198,615,088.23元,占总金额97.35%。 6、其他应收款期末数比期初数增加 117,063,576.79元,增加比例134.63%,增加 原因主要为:本期内大股东汉骐集团有限公司欠款增加115,033,471.02。 (三)一年内到期的长期债权投资: 期末数 期初数 --- 7,200.00 明细情况: 项目 面值 年利率 初始投资成本 到期日 电力建设债券 7,200.00 不计息 7,200.00 2002年6月 项目 累计收回面值 期末余额 电力建设债券 7,200.00 --- (四)长期投资: 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 379,730,435.22 --- 402,098,036.51 --- 1、长期股权投资: (1)股票投资: 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 氯碱化工(注) 非流通社会法人股 363,000 <5% 上海金陵(注) 非流通社会法人股 1,729,751 <5% 申达股份(注) 非流通社会法人股 230,578 <5% 华联商厦(注) 非流通社会法人股 274,428 <5% 宏盛科技(注) 非流通社会法人股 363,000 <5% 申银万国 非上市公司法人股 506,070 <5% 宝鼎投资 非上市公司法人股 28,754 <5% 小计 被投资公司名称 初始投资成本 帐面余额 减值准备 期末市价 氯碱化工(注) 1,650,000.00 1,650,000.00 --- 无市价 上海金陵(注) 1,438,320.00 1,438,320.00 --- 无市价 申达股份(注) 492,099.20 492,099.20 --- 无市价 华联商厦(注) 731,700.00 731,700.00 --- 无市价 宏盛科技(注) 798,000.00 798,000.00 --- 无市价 申银万国 1,000,000.00 1,000,000.00 --- 无市价 宝鼎投资 28,754.00 28,754.00 --- 无市价 小计 6,138,873.20 6,138,873.20 注:期末公司因为永久股份有限公司银行借款提供担保而承担连带责任,被交通 银行杨浦支行冻结上述法人股296.07万股,账面金额511.01万元。 (2)其他股权投资: A.权益法核算的对子公司股权投资: 被投资单位名称 投资 占被投资单位 起止期 注册资本比例 北京红狮涂料有限公司 2000.12-2049.3. 80% 上海丰华圆珠笔股份有限公司 1989.12-不约定 100% 一分公司 上海丰华圆珠笔有限公司 2001.10-2011.10 100% 上海丰华圆珠笔股份有限公司 1993.9-不约定 100% 礼品分公司 华益宾馆 1998.4-不约定 100% 小计 本期权益增减额 被投资单位名称 期初余额 本期合计 北京红狮涂料有限公司 339,663,028.37 -14,223.511.46 上海丰华圆珠笔股份有限公司 976,380.36 -2,444.23 一分公司 上海丰华圆珠笔有限公司 50,181,998.81 -3,508,071.57 上海丰华圆珠笔股份有限公司 4,564,469.77 -4,564,469.77 礼品分公司 华益宾馆 18,000.86 -18,000.86 小计 395,403,878.17 -22,316,497.89 本期权益增减额 被投资单位名称 其中: 股权投资准备 投资成本 北京红狮涂料有限公司 232,372.80 - 上海丰华圆珠笔股份有限公司 - - 一分公司 上海丰华圆珠笔有限公司 - - 上海丰华圆珠笔股份有限公司 - - 礼品分公司 华益宾馆 - -18,000.86 小计 232,372.80 -18,000.86 本期权益增减额 被投资单位名称 确认收益 差额摊销 分得利润 北京红狮涂料有限公司 -11,416,625.34 -3,039,258.92 -- 上海丰华圆珠笔股份有限公司 -2,444.23 - - 一分公司 上海丰华圆珠笔有限公司 -4,495,945.81 987,874.24 - 上海丰华圆珠笔股份有限公司 -4,564,469.77 - - 礼品分公司 华益宾馆 - - -- 小计 -20,479,485.15 -2,051,384.68 -- 期末余额 被投资单位名称 初始投资 累计增减 北京红狮涂料有限公司 417,419,275.57 -91,979,758.66 上海丰华圆珠笔股份有限公司 2,000,000.00 -1,026,063.87 一分公司 上海丰华圆珠笔有限公司 51,042,088.90 -4,368,161.66 上海丰华圆珠笔股份有限公司 5,000,000.00 -5,000,000.00 礼品分公司 华益宾馆 -- -- 小计 475,461,364.47 -102,373,984.19 被投资单位名称 合计 北京红狮涂料有限公司 325,439,516.91 上海丰华圆珠笔股份有限公司 973,936.13 一分公司 上海丰华圆珠笔有限公司 46,673,927.24 上海丰华圆珠笔股份有限公司 -- 礼品分公司 华益宾馆 -- 小计 373,087,380.28 注:公司投入上海丰华圆珠笔有限公司实物资产中有价值5,363.58万元的房产, 截至2002年12月31日止权证过户手续尚未办理。 B、权益法核算的对合营企业股权投资: 投资 占被投资单位 被投资单位名称 起止期 注册资本比例 期初余额 上海华腾包装装潢有限公司 1999.2-2049.2 50% 555,285.14 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中: 投资成本 确认收益 上海华腾包装装潢有限公司 -51,103.40 - -51,103.40 本期权益增减额 被投资单位名称 初始投资 差额摊销 分得利润 上海华腾包装装潢有限公司 -- - 1,067,799.89 期末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 上海华腾包装装潢有限公司 -563,618.15 504,181.74 C、其中:股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 北京红狮涂料有限公司 165,866,131.69 收购股权 49年1 上海丰华圆珠笔有限公司 -9,878,742.52 投资 10年 小计 155,987,389.17 -- -- 被投资单位名称 期初数 本期摊销额 北京红狮涂料有限公司 45,884,428.02 -3,039,258.92 上海丰华圆珠笔有限公司 -9,714,096.81 987,874.24 小计 136,170,331.21 -2,051,384.68 被投资单位名称 摊余金额 北京红狮涂料有限公司 142,845,169.10 上海丰华圆珠笔有限公司 -8,726,222.57 小计 134,118,946.53 (五)主营业务收入、主营业务成本: 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 工业 11,271,670.80 18,680,522.82 10,842,619.72 18,502,194.18 主营业务种类 主营业务毛利 本年发生数 上年发生数 工业 429,051,08 178,328.64 (六)投资收益: 1、本年发生数: 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 长期股权投资 -- 39,988.08 -20,530,588.55 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 长期股权投资 -2,051,384.68 -18,000.86 -22,559,986.01 2、上年发生数: 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资收益 长期股权投资 --- 78,922.73 -78,011,524.98 类别 股权投资 股权转 合计 差额摊销 让收益 长期股权投资 -2,874,613.21 2,919,040.00 -77,888,175.46 3、投资收益本年发生数比上年发生数增加55,328,189.45元,增加原因主要为: 子公司北京红狮涂料有限公司2002年亏损额减少。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并报表的影响的说明: 子公司与母公司采用的会计政策无重大差异。 八、关联方关系及其交易: (一)存在控制关系的关联方情况: 1)存在控制关系的关联方: (1)控制本公司的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 汉骐集团 山东省济南市长清 商业及技 控股股东 有限公司 区灵岩路2288号 术开发 企业名称 经济性质或类型 法定代表人 汉骐集团 国有企业 宋波 有限公司 (2)受本公司控制的关联方:详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 年初数 本年增加 汉骐集团有限公司 22,541.35 --- 北京红狮涂料有限公司 40,618.00 --- 上海丰华公司礼品公司 500.00 --- 上海丰华一分公司 200.00 --- 上海华益旅馆 20.00 --- 上海丰华圆珠笔有限公司 6,092.08 --- 红狮涂料国际有限公司 1,500万美元 --- 北京红狮华天贸易有限公司 --- 70.00 北京红狮华彩制漆有限公司 800.00 --- 企业名称 本年减少 年末数 汉骐集团有限公司 --- 22,541.35 北京红狮涂料有限公司 --- 40,618.00 上海丰华公司礼品公司 --- 500.00 上海丰华一分公司 --- 200.00 上海华益旅馆 20.00 --- 上海丰华圆珠笔有限公司 --- 6,092.08 红狮涂料国际有限公司 --- 1,500万美元 北京红狮华天贸易有限公司 --- 70.00 北京红狮华彩制漆有限公司 --- 800.00 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化:(单位:万元) 年初数 本年增加 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 北京红狮涂料有限公司 19,377.86 80 --- --- 上海丰华公司礼品公司 456.45 100 --- --- 上海丰华一分公司 97.64 100 --- --- 上海华益旅馆 1.80 100 --- --- 上海丰华圆珠笔有限公司 5,989.61 100 --- --- 红狮涂料国际有限公司 14,224.27 75 790.24 --- 北京红狮华天贸易有限公司 --- --- 40.38 51 北京红狮华彩制漆有限公司 527.76 70 --- --- 本年减少 年末数 企业名称 金额 比例% 金额比 例% 北京红狮涂料有限公司 1,118.42 --- 18,259.44 80 上海丰华公司礼品公司 456.45 --- --- 100 上海丰华一分公司 0.25 --- 97.39 100 上海华益旅馆 1.80 --- --- --- 上海丰华圆珠笔有限公司 449.60 --- 5,540.01 100 红狮涂料国际有限公司 --- --- 15,014.51 75 北京红狮华天贸易有限公司 --- --- 40.38 51 北京红狮华彩制漆有限公司 3.47 --- 524.29 70 4、存在控制关系的关联方交易: 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间的交易及母子 公司交易已作抵销。 (二)不存在控制关系的主要关联方情况: 企业名称 与本公司的关系 上海华腾包装装潢有限公司 合营企业 上海丰华工商联合销售公司 受同一股东控制 北京汉骐投资有限公司 受同一股东控制 北京汉骐房地产开发有限公司 受同一股东控制 北京京漆商贸有限公司 联营公司 长春泰欧亚涂料有限公司 联营公司 贺柏兹.阿克苏.红狮汽车漆有限公司 联营公司 深圳凯旋化工有限公司 联营公司 北京红狮天宇制漆有限公司 联营公司 华凌涂料有限公司 联营公司 (三)关联方交易: 1、向关联方采购货物: 本年度 企业名称 金额 占年度销 货百分比(%) 上海华腾包装装潢有限公司 15.53万元 < 5% 上年度 企业名称 金额 占年度购 货百分比(%) 上海华腾包装装潢有限公司 11.69万元 < 5% 2)向关联方销售货物: 本年度 企业名称 金额 占年度销 货百分比(%) 上海丰华工商联合销售公司 176.67万元 < 5% 上年度 企业名称 金额 占年度购 货百分比(%) 上海丰华工商联合销售公司 --- --- 3、向关联方提供银行借款担保 被担保单位 担保金 债务到期日 北京京漆商贸有限公司 4,870,000.00 2003.6 4、关联方应收应付款项余额:(金额单位:万元) 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 (1)其他应收款: 汉骐集团有限公司 11,644.59 --- 北京汉骐投资有限公司 5,216.92 5,216.92 北京汉骐房地产开发有限公司 3,000.00 3,000.00 北京红狮天宇制漆有限公司 996.14 --- (2)应付帐款 上海华腾包装装潢有限公司 177.59 170.22 上海丰华工商联合销售公司 1,063.77 1,388.00 (3)长期应付款 汉骐集团有限公司 5,200.44 --- 5、其他关联交易事项 1999年12月,公司(丙方)与北京红狮涂料有限公司(甲方),汉骐房地产开发 有限公司(乙方)签订合作协议书,协议合作开发北京宋家庄住宅小区项目,其中甲 方提供项目土地作为合作条件,乙方和丙方负责第一期工程投资并筹集第二期工程投 资,乙方负责项目的开发建设和销售;项目销售完成后三方按比例分利润。根据三方 合作协议书的约定,公司已于1999年12月汇入乙方银行帐户3,000万元,并在当年会计 报表中列为“长期投资-其他投资”。截至2001年末,该项目并未开工。乙方承诺如截 至2002年底,该项目仍未进入开工阶段,将负责偿还丙方的3,000万元投资款及由此引 起的相关损失,乙方的控股股东汉骐集团有限公司同时承诺对此承担全部连带责任。 公司在2001年末已将该项合作开发款3,000万元转入其他应收款核算并计提10%坏帐准 备。截至2002年底该项目依然未开工且公司未获取可收回该项参建款的有效证明,因 而将坏帐准备比例提高到90%,补计了2,400万元的坏帐准备。 九、或有事项: 截止2002年12月31日公司为其他企业提供债务担保合计金额为人民币2,675.22万 元和日元14,255万元,明细如下:(单位:万元) 被担保单位 担保金额 债务到期日 冠生园(集团)有限公司 日元14,255 2004.12 冠生园(集团)有限公司 30 2004.12 北京燕辉涂料厂 617 2001.12.27 上海永久股份有限公司 141.22 2001. 1 北京京漆商贸有限公司 487.00 2003.6 红狮涂料国际有限公司 1,400.00 2001.10 被担保单位 对本公司财务的影响 冠生园(集团)有限公司 对本公司财务的影响无法估计 冠生园(集团)有限公司 对本公司财务的影响无法估计 北京燕辉涂料厂 对本公司的财务会有重大影响 上海永久股份有限公司 注 北京京漆商贸有限公司 对本公司的财务会有重大影响 红狮涂料国际有限公司 合并报表内部单位 注:公司曾为上海永久股份有限公司1,600万元贷款担保,由于该笔贷款到期永久 股份有限公司未能还款,交通银行杨浦支行将公司在结算中心价值511.01万元的法人 股全部冻结,并将公司在东方路3601号厂房封存。永久股份有限公司2000年资产重组 后,在以后二年中已将欠款本金1,600万元全部归还,尚欠利息141.22万元。由于该项 债务没有全部结清,故公司被冻结、封存的资产至今仍然未能解冻。 十、承诺事项: 抵押资产的情况说明如下: 北京红狮涂料有限公司以房产抵押形式为红狮涂料国际有限公司的1,400万元银行 借款担保,抵押物帐面原价2,276.63万元,期末净值为1,386.21万元。抵押担保时间 自2000年12月11日至2001年10月10日,该担保到期后既未重新办理担保也未解除原抵 押。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项: (一)公司控股子公司北京红狮涂料有限公司于2003年2月13日与唐山港陆钢铁有 限公司、香港朝俊有限公司三方共同投资设立了唐山缤纷彩色钢板有限公司,注册资 本500万美元(折合人民币4,150万元)。北京红狮出资1,000万元人民币,占24.10%, 已由北京瑞文成联合会计师事务所出具了京瑞联审唐联字(2003)第18号验资报告。 (二)2003年1月,公司控股子公司北京红狮涂料有限公司与美国杜尔涂料有限公 司合资成立红狮-杜尔卷材涂料有限公司。该公司注册资金100万美元,其中北京红狮 涂料有限公司现金出资75万美元,占合资公司注册资本的75%;美国杜尔涂料有限公司 以卷材涂料技术工业产权出资25万美元,占合资公司注册资本的25%。 (三)接中央登记结算公司上海分公司的股权司法划转通知,公司控股股东汉骐 集团有限公司与上海水产(集团)总公司因合同纠纷案被上海市第二中级人民法院判定 执行,将汉骐集团有限公司所持有的公司国有法人股612.0758万股解冻并于2003年2月 27日转归上海信融投资有限公司所持有。上述股权司法划转后,汉骐集团有限公司持 有公司国有法人股3,750万股,仍为公司第一大股东,上海信融投资有限公司持有公司 国有法人股612.0758万股,占公司总股本4.069%,成为公司第三大股东。 (四)公司第一大股东汉骐集团有限公司持有的公司3,100万股国有法人股,200 2年4月因冠生园集团有限公司诉贷款担保合同一案,由诉讼保全而被司法冻结一年, 将于2003年4月19日到期。现接上海市第二中级人民法院协助执行通知书和中国证券中 央登记结算责任有限公司上海分公司通知,上述股权到期后继续冻结,期限为2003年 4月19日起至2003年9月20日止。

十二、其他重要事项:

(一)公司2000年度第二次、第三次临时股东大会通过议案,公司通过资产置换 、增持、应持有北京红狮涂料有限公司90%股权,因与北京工商部门有关规定不符, 其中收购北京汉骐投资有限公司所持有的北京红狮涂料有限公司10%股权的工商变更 登记无法完成,从而构成2001年末应收北京汉骐投资有限公司收购股权款52,169,200 .00元。截止2002年12月31日,该项股权收购仍无法完成,该笔收购款项仍未能收回, 公司参照北京红狮涂料有限公司净资产下降的比例对此项应收款计提了坏帐准备29,3 44,906.00元。 (二)根据北京市高级人民法院(2001)高经终字第506号民事判决书终审判决: 公司控股子公司北京红狮涂料有限公司因与中国光大银行北京西城支行、北京化学工 业集团有限责任公司借款合同一案,应偿付光大银行借款本金43,300,000.00元,并支 付逾期利息43,300,132.22元,诉讼费用884,040.00元,合计87,484,172.22元。公司 已全额计提预计负债。 (三)截至2002年12月31日止,公司第一大股东汉骐集团有限公司及其控股子公 司在“其他应收款”项下合计欠公司款总额198,615,088.23元。其中:汉骐集团有限 公司欠款116,445,666.23元,虽然账面帐龄不足1年,但无实质还款迹象,实际帐龄已 逾2年,年末按帐龄计提10%坏帐准备;汉骐投资有限公司欠款52,169,200元,欠款原 因详见附注十二(一),年末已计提坏帐准备29,344,906.00元;汉骐房地产开发有限 公司欠款30,000,000元,欠款原因详见附注八(三)5,年末已计提坏帐准备24,000, 000元。 (四)根据2002年6月27日京径函(2002)284号《关于北京红狮涂料有限公司污 染扰民搬迁有偿转让部分原厂址土地使用权的批复》,同意北京红狮涂料有限公司将 位于丰台区永定门外宋家庄顺八条6号部分原厂址(占地面积84,630平方米,建筑面积 51,000平方米),永外苇子坑43号院部分原厂址(占地面积31,800平方米,建筑面积 10,000平方米),土地使用权和房屋所有权,分别有偿转让给北京沿海绿色家园世纪 房地产开发有限公司和北京嘉恒基业房地产开发有限公司。根据协议,分别由北京沿 海绿色家园世纪房地产开发有限公司付给北京红狮涂料有限公司29,802万元人民币搬 迁建设资金(不含土地出让金返还约3,558万元),北京嘉恒基业房地产开发有限公司 付给北京红狮涂料有限公司9,833万元人民币搬迁建设资金(不含土地出让金返还约1 ,141万元)。截至2002年12月31日,北京红狮涂料有限公司已收到的北京嘉恒基业房 地产开发有限公司搬迁补偿款2,680万元。 (五)根据京政办发(2002)10号文件,2002年规地字0132号建设用地规划许可 证,京国土房管丰拆许字(2002)第09号拆迁许可证,公司控股子公司北京红狮涂料 有限公司所属的油漆二厂原厂址被确定为北京市2002年市级环境整污重点工程,并于 2002年完成拆迁工作。根据油漆二厂与北京市丰台区市政管理委员会签定的“拆迁补 偿协议”,丰台区市政委对油漆二厂现有居住职工进行货币拆迁安置。该项资产2002 年初帐面价值为13,351,792.90元,2002年内已收到补偿款4,891,600.00元,剩余8,4 60,192.90元,已全部计入北京红狮涂料有限公司当期损益。 合并资产负债表 会股地年01表 编制单位:上海丰华(集团)股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:元 资产 行次 附注五 流动资产: 货币资金 1 (一) 短期投资 2 应收票据 3 (二) 应收股利 4 (三) 应收利息 5 应收账款 6 (四) 其他应收款 7 (五) 预付账款 8 (六) 应收补贴款 9 存货 10 (七) 待摊费用 11 (八) 一年内到期的长期债权投资 21 (九) 其他流动资产 24 流动资产合计 30 长期投资: 长期股权投资 40 (十) 长期债权投资 41 长期投资合计 41-1 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 434 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 44 固定资产: 固定资产原价 45 (十一) 减:累计折旧 46 (十一) 固定资产净值 47 减:固定资产减值准备 48 (十一) 固定资产净额 49 工程物资 50 在建工程 51 (十二) 固定资产清理 54 固定资产合计 56 无形资产及其他资产: 无形资产 57 长期待摊费用 60 (十三) 其他长期资产 61 其中:临时设施净值 62 无形资产及其他资产合计 63 递延税项: 递延税款借项 61 资产总计 62 负债及股东权益 行次 附注五 流动负债: 短期借款 61 (十四) 应付票据 62 应付账款 63 (十五) 预收账款 64 (十六) 应付工资 66 应付福利费 67 应付股利 68 (十八) 应交税金 69 (十九) 其他应交款 70 (二十) 其他应付款 71 (十七) 预提费用 72 (二十一) 预计负债 73 (二十二) 一年内到期的长期负债 74 其他流动负债 75 流动负债合计 80 长期负债: 长期借款 81 (二十三) 应付债券 82 2长期应付款 83 (二十四) 9专项应付款 84 9其他长期负债 86 长期负债合计 90 递延税款: 递延税款贷项 91 负债合计 92 少数股东权益(合并报表填列) 92-1 股东权益: 股本 93 (二十五) 减:已归还投资 94 股本净额 95 资本公积 96 (二十六) 盈余公积 97 (二十七) 其中:法定公益金 98 未确认的投资损失 99 未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 100 (二十八) 外币报表折算差额(合并报表填列) 101 股东权益合计 102 负债及股东权益总计 103 资产 年初数 流动资产: 货币资金 142,241,006.98 短期投资 应收票据 3,918,050.00 应收股利 应收利息 应收账款 56,220,076.08 其他应收款 120,604,675.67 预付账款 83,298.88 应收补贴款 存货 53,302,795.38 待摊费用 11,308.00 一年内到期的长期债权投资 7,200.00 其他流动资产 流动资产合计 376,388,410.99 长期投资: 长期股权投资 238,413,817.42 长期债权投资 长期投资合计 238,413,817.42 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 188,422,400.50 其中:股权投资差额(贷差以“-”号 表示合并报表填列) 188,422,400.50 固定资产: 固定资产原价 368,466,641.18 减:累计折旧 149,228,759.61 固定资产净值 219,237,881.57 减:固定资产减值准备 34,460,486.17 固定资产净额 184,777,395.40 工程物资 在建工程 9,546,827.26 固定资产清理 固定资产合计 194,324,222.66 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 288,640,426.20 其他长期资产 其中:临时设施净值 无形资产及其他资产合计 288,640,426.20 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,097,766,877.27 负债及股东权益 年初数 流动负债: 短期借款 140,811,210.29 应付票据 应付账款 74,369,331.59 预收账款 4,922,997.68 应付工资 2,672,433.69 应付福利费 5,738,358.55 应付股利 5,539,726.51 应交税金 15,147,672.43 其他应交款 1,262,666.08 其他应付款 106,070,890.23 预提费用 890,057.23 预计负债 93,571,934.29 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 450,997,278.57 长期负债: 长期借款 91,148,000.00 应付债券 2长期应付款 7,000,000.00 9专项应付款 9其他长期负债 长期负债合计 98,148,000.00 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 549,145,278.57 少数股东权益(合并报表填列) 80,703,357.83 股东权益: 股本 150,416,406.00 减:已归还投资 股本净额 150,416,406.00 资本公积 273,513,085.82 盈余公积 59,030,389.74 其中:法定公益金 19,756,215.88 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏损以"-"号表填列) -15,041,640.69 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 467,918,240.87 负债及股东权益总计 1,097,766,877.27 资产 年末数 流动资产: 货币资金 24,308,476.50 短期投资 应收票据 8,523,759.00 应收股利 3,365,000.00 应收利息 应收账款 47,666,991.55 其他应收款 217,213,878.79 预付账款 3,183,804.37 应收补贴款 存货 54,082,997.52 待摊费用 166,444.80 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 358,511,352.53 长期投资: 长期股权投资 237,891,906.42 长期债权投资 长期投资合计 237,891,906.4 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 185,183,468.7 其中:股权投资差额(贷差以“-”号 表示合并报表填列) 185,183,468.7 固定资产: 固定资产原价 366,444,280.93 减:累计折旧 158,260,359.83 固定资产净值 208,183,921.10 减:固定资产减值准备 38,582,060.14 固定资产净额 169,601,860.96 工程物资 在建工程 342,154.86 固定资产清理 固定资产合计 169,944,015.82 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 181,300,074.01 其他长期资产 其中:临时设施净值 无形资产及其他资产合计 181,300,074.01 递延税项: 递延税款借项 资产总计 947,647,348.78 负债及股东权益 年末数 流动负债: 短期借款 151,750,000.00 应付票据 应付账款 72,905,234.60 预收账款 7,732,019.60 应付工资 2,672,433.69 应付福利费 1,956,016.34 应付股利 5,539,723.85 应交税金 18,692,129.03 其他应交款 1,371,388.92 其他应付款 47,037,133.07 预提费用 1,860,251.70 预计负债 93,571,934.29 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 405,088,265.09 长期负债: 长期借款 1,900,000.00 应付债券 2长期应付款 59,004,413.64 9专项应付款 9其他长期负债 长期负债合计 60,904,413.64 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 465,992,678.73 少数股东权益(合并报表填列) 80,922,386.52 股东权益: 股本 150,416,406.00 减:已归还投资 股本净额 150,416,406.00 资本公积 275,240,934.88 盈余公积 59,030,389.74 其中:法定公益金 19,756,215.88 未确认的投资损失 -2,174,651.75 未分配利润(未弥补亏损以"-"号表填列) -81,780,795.34 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 400,732,283.53 负债及股东权益总计 947,647,348.78 单位负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 制表人: 合并利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位:上海丰华(集团)股份有限公司 2002年度 金额单位:元 项目 行次 附注五 一、主营业务收入 1 (二十九) 减:主营业务成本 4 (二十九) 主营业务税金及附加 5 (三十) 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 11 (三十一) 减:营业费用 13 管理费用 15 财务费用 16 (三十二) 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 18 加:投资收益(损失以"-"号填列) 19 (三十三) 补贴收入 20 营业外收入 22 (三十四) 减:营业外支出 25 (三十五) 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 27 减:所得税 28 减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列) 29 加:未确认的投资损失(合并报表填列) 30 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 32 项目 行次 附注五 加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列〕 33 减:减少注册资本减少的未分配利润 34 加:其他转入 35 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 36 减:提取法定盈余公积 37 提取法定公益金 38 提取职工奖励及福利基金 39 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 40 减:应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 转作股本的普通股股利 44 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 45 附注:非常项目 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更 4、会计估计变更 项目 上年数 一、主营业务收入 203,044,764.03 减:主营业务成本 151,683,340.01 主营业务税金及附加 135,707.58 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 51,225,716.44 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 5,970,097.95 减:营业费用 6,822,611.41 管理费用 84,945,275.50 财务费用 11,435,565.58 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -46,007,638.10 加:投资收益(损失以"-"号填列) 13,139,687.67 补贴收入 营业外收入 124,096.50 减:营业外支出 94,408,510.75 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -127,152,364.68 减:所得税 4,293.04 减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列) -16,143,995.86 加:未确认的投资损失(合并报表填列) 五、净利润(净亏损以"-"号填列) -111,012,661.86 项目 上年数 加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列〕 95,971,021.17 减:减少注册资本减少的未分配利润 加:其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) -15,041,640.69 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) -15,041,640.69 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) -15,041,640.69 附注:非常项目 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更 4、会计估计变更 项目 本年数 一、主营业务收入 146,185,755.56 减:主营业务成本 91,347,829.07 主营业务税金及附加 129,738.35 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 54,708,188.14 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 10,779,955.96 减:营业费用 8,990,672.93 管理费用 140,446,160.54 财务费用 11,599,053.64 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -95,547,743.01 加:投资收益(损失以"-"号填列) 5,655,123.26 补贴收入 40,240.37 营业外收入 29,977,603.03 减:营业外支出 6,679,852.80 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -66,554,629.15 减:所得税 2,295,063.76 减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列) 64,113.49 加:未确认的投资损失(合并报表填列) 2,174,651.75 五、净利润(净亏损以"-"号填列) -66,739,154.65 项目 本年数 加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列〕 -15,041,640.69 减:减少注册资本减少的未分配利润 加:其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) -81,780,795.34 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) -81,780,795.34 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) -81,780,795.34 附注:非常项目 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更 4、会计估计变更 11,028,194.03 单位负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 制表人: 合并现金流量表 会股地年03表 编制单位:上海丰华(集团)股份有限公司 2002年度 金额单位:元 项目 行次 附注五 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 (三十六) 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 (三十七) 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 12 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 项目 行次 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 其中:子公司支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 现金流出小计 35 筹资活动产生的现金流量净额 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 56 补充资料 行次 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 加:少数股东本期损益 58 减:未确认的投资损失 59 加:计提的资产减值准备 60 固定资产折旧 61 无形资产摊销 62 长期待摊费用摊销 63 待摊费用减少(减:增加) 64 预提费用增加(减:减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(-减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减:收益) 69 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 其 他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 79 减: 现金的期初余额 80 加:现金等价物的期末余额 81 减: 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 190,078,302.17 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,073,059.19 现金流入小计 196,151,361.36 购买商品、接受劳务支付的现金 111,330,218.17 支付给职工以及为职工支付的现金 34,178,525.18 支付的各项税费 13,558,804.39 支付的其他与经营活动有关的现金 151,508,926.99 现金流出小计 310,576,474.73 经营活动产生的现金流量净额 -114,425,113.37 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 7,200.00 取得投资收益所收到的现金 3,157,024.26 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产而收回的现金净额 7,624,954.57 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 10,789,178.83 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 3,973,853.90 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3,973,853.90 投资活动产生的现金流量净额 6,815,324.93 项目 金额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 10,316,342.77 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 10,316,342.77 筹资活动产生的现金流量净额 -10,316,342.77 四、汇率变动对现金的影响 -6,399.27 五、现金及现金等价物净增加额 -117,932,530.48 补充资料 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -66,739,154.65 加:少数股东本期损益 64,113.49 减:未确认的投资损失 2,174,651.75 加:计提的资产减值准备 78,352,979.47 固定资产折旧 13,059,712.77 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 20,131,208.39 待摊费用减少(减:增加) -155,136.80 预提费用增加(减:减少) -329,805.53 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产的损失(-减:收益) 9,977,103.03 固定资产报废损失 513,448.51 财务费用 11,621,713.57 投资损失(减:收益) -5,655,123.26 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 1,098,335.09 经营性应收项目的减少(减:增加) -108,350,320.28 经营性应付项目的增加(减:减少) -25,885,329.36 其他 经营活动产生的现金流量净额 -114,425,113.37 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 24,308,476.50 减: 现金的期初余额 142,241,006.98 加:现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -117,932,530.48 单位负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人 : 制表人: 资产负债表 会股地年01表 编制单位:上海丰华(集团)股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:元 资产 年初数 流动资产: 货币资金 125,062,737.07 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 7,039,648.29 其他应收款 79,694,765.65 预付账款 应收补贴款 期货保证金 应收席位费 存货 5,295,607.68 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 7,200.00 其他流动资产 流动资产合计 217,099,958.69 长期投资: 长期股权投资 402,098,036.51 长期债权投资 长期投资合计 402,098,036.51 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 固定资产: 固定资产原价 70,182,753.60 减:累计折旧 19,088,553.43 固定资产净值 51,094,200.17 减:固定资产减值准备 10,882,697.32 固定资产净额 40,211,502.85 工程物资 在建工程 8,852,528.94 固定资产清理 固定资产合计 49,064,031.79 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 其中:临时设施净值 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 668,262,026.99 负债及股东权益 年初数 流动负债: 短期借款 107,900,000.00 应付票据 应付账款 16,499,554.78 预收账款 514,254.65 应付工资 应付福利费 应付股利 5,539,726.51 应交税金 13,317,908.10 其他应交款 1,240,823.07 其他应付款 43,335,992.85 预提费用 200,000.00 预计负债 6,087,762.07 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 194,636,022.03 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 7,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 7,000,000.00 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 201,636,022.03 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益: 股本 150,416,406.00 减:已归还投资 股本净额 150,416,406.00 资本公积 273,513,085.82 盈余公积 59,010,044.52 其中:法定公益金 19,756,215.88 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) -16,313,531.38 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 466,626,004.96 负债及股东权益总计 668,262,026.99 资产 年末数 流动资产: 货币资金 4,388,107.81 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 7,561,393.40 其他应收款 133,676,328.53 预付账款 应收补贴款 期货保证金 应收席位费 存货 2,376,329.26 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 148,002,159.00 长期投资: 长期股权投资 379,730,435.22 长期债权投资 长期投资合计 379,730,435.22 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 固定资产: 固定资产原价 70,218,253.60 减:累计折旧 20,388,577.87 固定资产净值 49,829,675.73 减:固定资产减值准备 10,882,697.32 固定资产净额 38,946,978.41 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 38,946,978.41 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 其中:临时设施净值 无形资产及其他资产合计 递延税项: 递延税款借项 资产总计 566,679,572.63 负债及股东权益 年末数 流动负债: 短期借款 107,900,000.00 应付票据 应付账款 14,324,618.81 预收账款 1,111,874.02 应付工资 应付福利费 84,857.21 应付股利 5,539,723.85 应交税金 15,540,386.92 其他应交款 1,320,299.19 其他应付款 5,172,084.16 预提费用 1,500,000.00 预计负债 6,087,762.07 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 158,581,606.23 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 7,000,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 7,000,000.00 递延税款: 递延税款贷项 负债合计 165,581,606.23 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益: 股本 150,416,406.00 减:已归还投资 股本净额 150,416,406.00 资本公积 275,240,934.88 盈余公积 59,010,044.52 其中:法定公益金 19,756,215.88 未确认的投资损失 未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) -83,569,419.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 401,097,966.40 负债及股东权益总计 566,679,572.63 单位负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负 责人: 制表人: 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位:上海丰华(集团)股份有限公司 2002年度 金额单位:元 项目 行次 附注六 一、主营业务收入 1 (五) 减:主营业务成本 4 (五) 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 10 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 11 减:营业费用 13 管理费用 15 财务费用 16 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 18 加:投资收益(损失以"-"号填列) 19 (六) 期货收益(亏损以“-”号填列) 20 补贴收入 22 营业外收入 23 减:营业外支出 25 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 27 减:所得税 28 减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列) 29 加:未确认的投资损失(合并报表填列) 30 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 32 项目 行次 加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列〕 33 减:减少注册资本减少的未分配利润 34 加:其他转入 35 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) 36 减:提取法定盈余公积 37 提取法定公益金 38 提取职工奖励及福利基金 39 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 40 减:应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 转作股本的普通股股利 44 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 45 附注:非常项目 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更 4、会计估计变更 项目 上年数 一、主营业务收入 18,680,522.82 减:主营业务成本 18,502,194.18 主营业务税金及附加 65,525.69 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 112,802.95 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 3,306,084.39 减:营业费用 985,457.93 管理费用 22,915,523.13 财务费用 7,241,173.02 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -27,723,266.74 加:投资收益(损失以"-"号填列) -77,888,175.46 期货收益(亏损以“-”号填列) 补贴收入 营业外收入 81,346.50 减:营业外支出 5,874,802.07 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -111,404,897.77 减:所得税 减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列) 加:未确认的投资损失(合并报表填列) 五、净利润(净亏损以"-"号填列) -111,404,897.77 项目 上年数 加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列〕 95,091,366.39 减:减少注册资本减少的未分配利润 加:其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) -16,313,531.38 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) -16,313,531.38 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) -16,313,531.38 附注:非常项目 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更 4、会计估计变更 项目 本年数 一、主营业务收入 11,271,670.80 减:主营业务成本 10,842,619.72 主营业务税金及附加 28,200.08 二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 400,851.00 加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) -297,791.38 减:营业费用 176,215.60 管理费用 66,234,326.77 财务费用 7,174,463.26 三、营业利润(亏损以"-"号填列) -73,481,946.01 加:投资收益(损失以"-"号填列) -22,559,986.01 期货收益(亏损以“-”号填列) 补贴收入 40,240.37 营业外收入 28,850,723.74 减:营业外支出 116,235.73 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) -67,267,203.64 减:所得税 -11,316.02 减:少数股东损益(合并报表填列、亏损以"-"号填列) 加:未确认的投资损失(合并报表填列) 五、净利润(净亏损以"-"号填列) -67,255,887.62 项目 本年数 加:年初未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列〕 -16,313,531.38 减:减少注册资本减少的未分配利润 加:其他转入 六、可供分配的利润(亏损以"-"号填列) -83,569,419.00 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) -83,569,419.00 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) -83,569,419.00 附注:非常项目 1、出售、处置部门或被投资单位 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更 4、会计估计变更 11,028,194.03 单位负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机 构负责人: 制表人: 现金流量表 会股地年03表 编制单位:上海丰华(集团)股份有限公司 2002年度 金额单位:元 项目 行次 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 5 购买商品、接受劳务支付的现金 6 支付给职工以及为职工支付的现金 7 支付的各项税费 8 支付的其他与经营活动有关的现金 9 现金流出小计 10 经营活动产生的现金流量净额 12 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 投资活动产生的现金流量净额 22 项目 行次 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 26 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 借款所收到的现金 28 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流入小计 30 偿还债务所支付的现金 31 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 其中:子公司支付少数股东的股利 33 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 现金流出小计 35 筹资活动产生的现金流量净额 41 四、汇率变动对现金的影响 42 五、现金及现金等价物净增加额 56 补充资料 行次 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 57 加:少数股东本期损益 58 减:未确认的投资损失 59 加:计提的资产减值准备 60 固定资产折旧 61 无形资产摊销 62 长期待摊费用摊销 63 待摊费用减少(减:增加) 64 预提费用增加(减:减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失(减:收益) 69 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71 经营性应收项目的减少(减:增加) 72 经营性应付项目的增加(减:减少) 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 79 减: 现金的期初余额 80 加:现金等价物的期末余额 81 减: 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 12,466,318.17 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 9,718.30 现金流入小计 12,476,036.47 购买商品、接受劳务支付的现金 11,418,235.58 支付给职工以及为职工支付的现金 1,123,822.15 支付的各项税费 404,427.33 支付的其他与经营活动有关的现金 120,809,365.77 现金流出小计 133,755,850.83 经营活动产生的现金流量净额 -121,279,814.36 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 7,200.00 取得投资收益所收到的现金 39,988.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 6,437,277.03 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,484,465.11 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 6,484,465.11 项目 金额 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 5,873,909.21 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 5,873,909.21 筹资活动产生的现金流量净额 -5,873,909.21 四、汇率变动对现金的影响 -5,370.80 五、现金及现金等价物净增加额 -120,674,629.26 补充资料 金额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -67,255,887.62 加:少数股东本期损益 减:未确认的投资损失 加:计提的资产减值准备 63,793,692.76 固定资产折旧 1,300,024.44 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -28,850,723.74 固定资产报废损失 财务费用 7,179,280.01 投资损失(减:收益) 22,559,986.01 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 2,981,040.14 经营性应收项目的减少(减:增加) -114,255,937.36 经营性应付项目的增加(减:减少) -8,731,289.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 -121,279,814.36 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 4,388,107.81 减: 现金的期初余额 125,062,737.07 加:现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -120,674,629.26 单位负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 制表人: 利润表附表 2002年12月 项 目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.65 12.59 0.36 0.36 营业利润 -23.84 -21.99 -0.63 -0.63 净利润 -16.65 -15.36 -0.44 -0.44 扣除非经常性损 -23.8 -21.95 -0.63 -0.63 益后的净利润 合并资产减值准备明细表 会股地年01表附表1 编制单位:上海丰华(集团)股份有限公司 2002年度 单位:元 项 目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 74,185,634.32 72,832,130.30 其中:应收账款 13,650,757.29 7,664,756.98 其他应收款 60,534,877.03 65,167,373.32 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 43,982,738.11 其中:库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 4,205,078.34 2,980,000.00 其中:长期股权投资 4,205,078.34 2,980,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 34,460,486.17 4,121,573.97 其中:房屋、建筑物 通用设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 24,001,782.89 297,812.43 八、委托贷款减值准备 合计 180,835,719.83 80,231,516.70 项 目 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 147,017,764.62 其中:应收账款 21,315,514.27 其他应收款 125,702,250.35 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,878,537.23 42,104,200.88 其中:库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 7,185,078.34 其中:长期股权投资 7,185,078.34 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 38,582,060.14 其中:房屋、建筑物 通用设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 24,299,595.32 八、委托贷款减值准备 合计 1,878,537.23 259,188,699.30 78,352,979.47 资产减值准备明细表 会股地年01表附表1 编制单位:上海丰华(集团)股份有限公司 2002年12月31日 单位:元 项 目 年初余额 本期增加数 一、坏帐准备合计 7,260,822.61 63,793,692.76 其中:应收账款 3,027.54 711,678.85 其他应收款 7,257,795.07 63,082,013.91 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 8,505,302.21 其中:库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,882,697.32 其中:房屋、建筑物 通用设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 20,306,782.89 八、委托贷款减值准备 项 目 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 71,054,515.37 其中:应收账款 714,706.39 其他应收款 70,339,808.98 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 61,761.72 8,443,540.49 其中:库存商品 原材料 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,882,697.32 其中:房屋、建筑物 通用设备 运输设备 六、无形资产减值准备合计 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 20,306,782.89 八、委托贷款减值准备