上海丰华圆珠笔股份有限公司1996年年度报告摘要  [1996-12-31]  

    一、公司简况

     1.公司名称:上海丰华圆珠笔股份有限公司

     英文名称:SHANGHAI FENGHWA BALL PEN CO.,LTD

     英文缩写:SFH

     2.公司注册地址:上海市浦东东方路3601号

     邮政编码:200125

     3.公司法定代表:蔡瑞兴

     4.公司咨询服务机构:股份制办公室

     电话:(021)58811688×333

     传真:(021)58811023

     董事会秘书:施顾达

     5.会计师事务所:上海会计师事务所

     6.股票简称:丰华圆珠

     7.股票代码:600615

    二、主要财务数据与财务指标

    

     指标项目 本年数 上年数 比上年增减(%)

     1.主营业务收入(万元) 161,990,647.20 189,419,094.58 -14.48

     2.净利润(万元) 25,270,776.78 29,192,369.15 -13.43

     3.总资产(万元) 510,301,148.91 443,265,184.58 +15.12

     4.股东权益(万元) 250,773,990.91 225,503,214.13 +11.12

     5.每股收益(元) 0.13 0.35 -14.29

     6.每股净资产(元) 2.97 2.67 +11.24

     7.净资产收益率(%) 10.08 12.95 -22.16

     8.股东权益比率(%) 49.14 50.87 -0.03

    

     注:由于本年编制合并报表,上年数已作调整。

    三、公司业务回顾

     1996年,公司经营受到前所未有的挑战,市场形势十分严峻,全国制笔行业市 场空前疲软,公司主营产品圆珠笔市场竞争更为激烈,企业经济出现滑坡。针对企 业面临的不利形势,为了减缓经济滑坡的速度,公司于1996年5 月及时地提出“积 极调整求发展,实现企业再创业”的方针,积极寻找对策、制订措施,在十分困难 的条件下,使企业生产经营保持基本稳定,多种经营稳步发展,各项工作取得了一 定的成绩。主营业务收入完成16199万元,比去年同期下降14.48 %, 净利润完成 2527万元,比去年同期下降13.43%,每股收益0.30元。

     (一).全方位地拓展市场

     1.设立销售分公司。公司先后在广州、西安、北京、南京等全国主要城市建立 11个分公司,由公司派出销售人员长期进驻这些分公司,取得了一定的效果。

     2.发掘个体经营市场。个体经营市场是一个正在崛起的不可忽视的市场。95年 公司成功地进驻义乌小商品市场后,96年加强对北京、西安、沈阳、哈尔滨等地小 商品市场的拓展力度,让丰华产品通过个体经营渗透小商品市场,提高市场占有率。 3.向大型商场派驻公司专业人员。公司通过向新世界、第一百货、华联商厦等 著名大商场派驻专职销售人员,在这些商厦设立丰华产品专柜,使公司销售人员直 接与消费者见面,提高了服务质量,增加了营业额,扩大了丰华产品的声誉和影响。 4.率先进入超市,开辟新市场。公司瞄准超市这一具有巨大发展潜力的市场, 充分发挥公司产品门类齐全、品种多的优势,开发超市产品,领先一步占领超市市 场。

     5.积极拓展国际市场。去年我们在美国、加拿大先后设立了代理和总代理,在 巴拿马、土耳其、阿根廷等地区发展了新客户,增加销售收入80万美元,占公司创 汇总额的30%。

     (二).推进技术进步,产品开发取得新的突破

     在积极开拓市场的同时,公司一直把推进技术进步。组织科技攻关,开发新产 品作为重要工作来抓。96年攻关立项43只,鉴定27只,笔芯质量攻关取得重大进展, 新产品的水性圆珠笔、活动铅笔产量均创历史新水平,新产品产值率达到38.18%。

     (三).多种经营稳步发展

     96年6月25日东方路辟通,使丰华商厦附近的交通状况明显改善, 经过一年努 力,公司在丰华商厦周围开设了宾馆、酒家、建材商店、花鸟市场,使多种经营稳 步发展。

    四、股本变化及股本结构情况

     1.股本结构(单位:股 每股面值:1元)

    

     股份类别 期初数 期末数 比例(%)

     (1).尚未流通股份

     其中:国家持股 51118016 51118016 60.55

     境内法人持股 20348412 20348412 24.10

     尚未流通股份合计 71466428 71466428 84.65

     (2).已流通股份

     境内上市的

     人民币普通股 12960000 12960000 15.35

     已流通股份合计 12960000 12960000 15.35

     (3).股份总数 84426428 84426428 100.00

    

     2.报告期内本公司股本无变化。

     3.主要股东持股情况(前十名股东)

    

     股东名称 年末股数(万股) 占总股本(%)

     上海轻工控股(集团)公司 5111.8016 60.55

     上海龙头股份有限公司 264 3.13

     上海国际信托投资公司 172.8 2.05

     上海申银万国证券有限公司 162.3 1.92

     中国纺织机械股份有限公司 105.6 1.25

     上海东方明珠股份有限公司 86.4 1.02

     上海第一百货股份有限公司 79.2 0.93

     上海豫园商城股份有限公司 66 0.78

     上海商业网点股份有限公司 66 0.78

     中国农业银行上海浦东分行信托部 64.8 0.76

    

     4.年末股东户数12484户,其中:国家持股1户、法人持股78户、社会公众持股 12405户。

     5.公司董事、监事与经理持股情况:

    

     姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因

     蔡瑞兴 董事长兼总经理 2160 2160 无变化

     袁蔼英 董事、副总经理 0 0 无变化

     马云虎 董事、副总经理 1944 1944 无变化

     陈利权 董事、副总经理 1944 1944 无变化

     陈振福 董事、副总经理 2160 2160 无变化

     王伟新 董事 2160 2160 无变化

     史习桓 董事、副总经理 2160 2160 无变化

     王晓梅 董事 1944 1944 无变化

     杨燕华 监事长 2160 2160 无变化

     何国庆 监事 1944 1944 无变化

     施淑贞 监事 1944 1944 无变化

     江沪兰 监事 1296 1296 无变化

    

    五、重要事项

     1.1996年6月11日,在公司本部召开第一届第五次股东大会(1995年年会), 审 议通过了1995年度董事会工作报告、1995年度监事会工作报告;1995年度财务决算 暨1996年财务预算的报告;1995年度利润分配方案;1996年增资配股方案;关于董 事会成员调整的方案。以上决议已于6月13日在《上海证券报》公告。

     2.公司董事会年内共举行5次会议。4月25日通过1995年度利润分配预案;5月8 日审议通过关于召开第一届第五次股东大会的有关事项;6月15 日同意王伟新女士 辞去董事及副总经理职务(董事一职报下次股东大会审批)、聘任施顾达先生为董事 会秘书;8月2日通过同意上报东方路2981号地块转性的决议;11月11日通过公司规 范运作申请重新登记的决议。

     3.按照公司1996年6月11日召开的公司第一届第五次股东大会关于1996 年增资 配股方案的决议,并经报中国证券监督管理委员会证监上字[1996]19号文批准, 公司于1996年11月22日在《上海证券报》刊登配股说明书,配股方案为每 10股配3 股,社会公众股股东除按10:3的比例配股外,还可以10比10的比例受让国家股和法 人股的部份配股权。本次配股价格为每股3.30元、配股权转让费为每股0. 20 元。 1997年1月27日配股资金到位,经上海会计师事务所上会师报字(96)第0030 号文出 具验资报告,配股后公司总股本为107797392股。公司股份变动报告刊登在1997年2 月26日《上海证券报》。

     4.1996年6月11日公司第一届第五次股东大会通过公司1995 年度利润分配方案 的决议。公司1995年净利润29105934.08元,提取10%法定公积金2910593.40 元, 提取10%法定公益金2910593.40元,提取20%任意公积金5964652.07元,可供股东 分配利润16885285.60元,按1995年末公司股份总数84426428股,每股分现金红利0. 20元(含税)。

     5.报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

    六、子公司及关联企业

    

     企业名称 注册资金 主营业务 本公司拥有

     权益(%)

     1.上海丰华公司礼品分公司 5,000,000.00 笔类销售 100

     2.上海丰华公司物资分公司 6,000,000.00 有色等材料经经营 100

     3.上海丰华公司第一分公司 2,049,584.84 笔类制造及加工 100

     4.上海丰华公司装备实业分公司 1,747,242.42 设备制造及维修 100

     5.上海丰华书写工具厂 3,000,000.00 笔类制造及加工 100

     6.上海华强房地产责任有限公司 800,000.00 房产开发及经营 100

     7.上海华开物业公司 250,000.00 房屋装潢物业管理 100

     8.上海华丽绿地建设公司 100,000.00 绿化工程及咨询 100

     9.上海丰益交家电公司 200,000.00 五金交电等经营 100

     10.上海丰华联合销售公司 500,000.00 笔类销售 50

     11.中外合资上海华腾包装装潢公司625,586.98 包装及印刷业务 50

     12.江苏常熟书写化工厂 180,000.00 油墨制造 46.45

     13.上海建材集团丰华商城 1,800,000.00 建材交易 45

     14.上海丰华卫季制笔联营厂 893,365.08 笔类制造及加工 45

     15.江苏昆山丰华制笔零件联营厂1,194,590.52 笔类制造及加工 42.10

     16.上海奉贤文化制笔公司 1,100,000.00 笔类制造及加工 37.21

     17.上海丰华公司高桥联营厂 363,633.85 笔类制造及加工 34.60

     18.上海华东房地产有限公司 25,000,000.00 房产开发及经营 32.25

     19.江苏锡山市羊尖文化用品厂 200,000.00 笔类制造及加工 28.57

    

    七、财务报告

     1.审计意见

     公司财务报告经上海会计师事务所注册会计师钱志昂、张文枝的审计,并出具 无保留意见的审计报告[上会师报字(97)第0469号]。详细报告如下:

     审计报告

     上海丰华圆珠笔股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1996年12月31日的资产负债表及1996年度损益表 和财务状况变动表,这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发 表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程 中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序。

     我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1996年12月 31 日的财务状况及 1996年度经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用除长期投资核算方法外遵 循了一贯性原则。

     此外,我们还对如下事项予以说明:

     由于贵公司所属子公司上海丰华工商联合销售公司(控股50%)在1996年度占用 了贵公司的流动资金,故贵公司1996年向其分摊利息支出计人民币6,300,000.00元。 上海会计师事务所(盖章) 中国注册会计师:钱志昂

     张文枝

     一九九六年四月二十八日

     2.会计报表

    资产负债表

    利润及利润分配表

    财务状况变动表

     3.主要会计政策

     (1).会计制度

     执行《股份制试点企业会计制度》和有关股份制试点企业财务管理规定;

     (2).会计期间

     采用公历制,自1月1日起至12月31日止;

     (3).记帐本位币

     人民币

     (4).记帐原则和计价基础

     记帐原则为权责发生制,计价基础按历史成本;

     (5).坏帐准备的计提标准

     坏帐准备以期末应收帐款余额的4‰计提;

     (6).存货计价

     库存材料计价采用计划价格核算,月未按实际领用比例分摊材料价格差异,库 存产品按实际成本核算,发出采用加权平均法计价;

     (7).长期投资核算方式

     长期投资包括债券投资、股票投资(法人股)和向其他单位的投资。

     债券投资和股票投资(法人股)均采用成本法核算。

     向其他单位投资:1996年前由于采用定额返利方式,长期投资各项目均采用成 本法核算;1996年起,对拥有被投资企业50%以上(不含50%)股权的长期投资,按 权益法核算。其余按成本法核算。

     (8).固定资产和折旧

     固定资产指单位价值在人民币2000元以上和使用年限1年以上的资产, 并以实 际成本入帐。

     固定资产折旧采用直线法分类个别计提,各类固定资产的残殖均按原值的4 % 预留,其折旧年限列表如下:

    

     固定资产类别 折旧年限

     房屋建筑物 50年

     机器设备 11年

     电子及运输设备 3~11年

    

     (9).无形资产和摊销

     房屋使用权:按20年平均摊销;

     (10).收入实现原则

     以产品发出并开具发票,收到货款或取得收款凭证时,确认销售收入实现。

     (11).税项

     增值税率:17%

     营业税率:5%

     所得税率:15%(按上海市财政局沪财会[1993]48号文规定)

     城建税、教育费附加、堤防维护费、义务兵优待金分别为应交增值税的7%、3 %、1%及3‰。

     (12).利润分配

     根据《公司法》规定,按当年税后利润,提取10%法定公积金、5~10 %法定 公益金,按照股东大会决议提取一定比例的任意公积金后为可供股东分配的利润。

     (13).本年由于长期投资会计处理方法的改变,增加投资收益193,868.79 元, 同时股东权益期初数相应增加922,034.91元。

     4.合并会计报表编制说明

     (1).公司下属全资子公司--礼品分公司和第一分公司,由母公司编制合并报 表。下属全资子公司中上海华强房地产有限公司和上海华开物业公司,由于尚未正 式经营,因此不列入合并报表范围。此外,上海丰华圆珠笔股份有限公司物资分公 司等5家公司均属公司的全资子公司,根据有关规定按资产、 销售收入和利润标准 计算得出的比率均在10%以下,故亦未列入合并报表范围。

     (2).合并报表过程中,对权益性资本投资、内部销售、内部往来已予以相互抵 销。

     (3).公司上年无合并事项,本年公司已对期初数作了相应的调整。

     5.财务报表主要项目附注(金额单位:人民币元)

     (1).短期投资909,689.67,均为短期股票投资。截止96年末市场价为853,558 .94元。

     (2).应收帐款138,356,917.39元

    

     帐 龄 金 额

     1年以内 39,419,158.95

     1~2年 93,679,454.84

     2~3年 3,197,612.89

     3年以上 2,060,690.71

     合 计 138,356,917.39

     无持公司5%以上股份的主要股东的欠款。

     (3).其他应收款34,616,731.93元

     帐 龄 金 额

     1年以内 31,104,708.70

     1~2年 2,464,329.88

     2~3年 1,039,966.19

     3年以上 7,727.15

     合 计 34,616,731.93

     持有5%以上股份的主要股东的欠款:

     上海轻工控股(集团)公司:4,000,000元。

     (4).长期投资83,163,165.67元,其中:

     ①债券投资76,000元

     种 类 面 值 到期日 利率(%)

     87年国库券 25,000 1992年(延期) 8

     87电力建设债券 36,000 1998~2002年 不计息

     89特种国债券 15,000 1994年 (延期) 14

     ②股票(法人股)投资38,084,548元

     单 位 股数(股) 金 额

     第一百货 1098240 5,458,240.00

     豫园商城 786500 4,286,500.00

     氯碱化工 300000 1,620,000.00

     第一食品 200448 680,448.00

     商业网点 858000 2,395,000.00

     东方明珠 400000 2,040,000.00

     棱光实业 138000 258,000.00

     中纺机 1248000 3,448,000.00

     冰箱压缩 468000 1,608,000.00

     申达实业 190560 478,760.00

     新亚快餐 315000 657,000.00

     龙头股份 2400000 8,000,000.00

     金陵股份 861900 2,346,000.00

     广电股份 77000 343,000.00

     申银万国证券 500000 1,000,000.00

     华联商厦 138600 731,700.00

     永生实业 345000 1,895,000.00

     华良实业 363000 798,000.00

     合 计 38,084,548.00

     ③向其它单位投资45,002,617.67元

     企业名称 年末余额 主营业务 本公司拥有 权益(%)

     1.上海丰华公司物资分公司 6,128,251.51 有色等材料经营 100

     2.上海丰华公司装备实业分公司 1,747,587.06 设备制造及修理 100

     3.上海丰华书写工具厂 3,000,206.49 笔类制造及加工 100

     4.上海华强房地产有限公司 800,000.00 房产开发及经营 100

     5.上海华开物业公司 250,000.00 房屋装潢物业管理 100

     6.上海华丽绿地建设公司 585,653.76 绿化工程及咨询 100

     7.上海丰益交家电公司 200,286.55 五金交电等经营 100

     8.上海丰华联合销售公司 500,000.00 笔类销售 50

     9.中外合资上海华腾包装装潢公司 1,059,042.85 包装及印刷业务 50

     10.江苏常熟书写化工厂 180,000.00 油墨制造 46.45

     11.上海建材集团丰华商城 1,800,000.00 建材交易 45

     12.上海丰华卫季制笔联营厂 893,365.08 笔类制造及加工 45

     13.江苏昆山丰华制笔零件联营厂 1,194,590.52 笔类制造及加工 42.10

     14.上海奉贤文化制笔公司 1,100,000.00 笔类制造及加工 37.21

     15.上海丰华公司高桥联营厂 363,633.85 笔类制造及加工 34.60

     16.上海华东房地产有限公司 25,000,000.00 房产开发及经营 32.25

     17.江苏锡山市羊文化用品厂 200,000.00 笔类制造及加工 28.57

    

     (5).固定资产及折旧

     固定资产年末数112,792,851.38元,较年初净增加45,640,543.50元, 主要是 年内116项目竣工42,160,819.45元。

     累计折旧年末数14,984,773.45元,较年初净增加3,447,095.09元。

     (6).在建工程年末数为50,196,291.88元,较年初数减少24,581,527.26元,主 要原因为116项目竣工减少在建工程42,160,819.45元,同时增加在建工程:模具中 心6,104,164.87元,储运中心10,648,797.98元等项目, 其中当年未完工的项目利 息金额4,500,000元。 (7).应付票据年末数为6,750,000元,较年初减少3,470 ,000万元,主要原因为支付部分到期票据。

     (8).应付股利年末数为21,614,820.60元,较年初减少10,022,482.70元,主要 原因为支付以前年度红利。

     (9).未交税年末数为1,377,003.67元

     主要为年末应未交的流转税及所得税。

     (10).其它应付款年末数为31,167,308.22元,较年初增加28,890,565.42元

     主要原因为12月下旬暂时收取而未经验资公告的跨年度转配股金额。

     (11).资本公积年末数为111,629,169.94元,均为92年、93 年发行股票的溢价 收入。

     (12).盈余公积金

    

     法定公积金 任意公积金 公益金 合计

     期初数 12,870,520.72 9,974,837.87 6,095,245.22 28,940,603.81

     本年提取数 2,597,440.58 2,597,440.58 5,194,881.17

     本年增减数 734,720.00 -734,720.00

     期末数 15,467,961.30 10,709,557.87 7,957,965.81 34,135,484.98

     (13).未分配利润年末金额为20,582,907.99元

     年初数 507,012.38

     加:本年度利润总额 28,384,982.15

     减:所得税 3,114,205.37

     提取法定盈余公积 2,597,440.58

     提取法定公益金 2,597,440.59

     年末数 20,582,907.99

     (14).财务费用4,831,150.23元

     其中:利息净支出 4,255,760.72

     其他 575,389.51

     主要原因是短期借款增加所至

     (15).投资收益7,820,722.29元,

     其中:债券投资收益 44,062.00

     股票投资收益 836,632.41

     向其他单位投资收益 6,940,027.88

    

    八、其他事项

     1.公司一届十九次董事会审议通过公司1996年度利润分配预案及资本公积金转 增股本预案:

     (1).利润分配预案:1996年母公司净利润25,871,801.41元,提取10 %法定公 积金2,587,180.14元,提取10%法定公益金2,587,180.14元,加上年度未分配利润 511,648.79元,可供股东分配的利润为21,209,089.92元,拟以公司1996 年末总股 本84426428股为基数,向公司全体股东每10股送1.91 股。 因公司 1996 年配股于 1997年1月完成,按现有总股本107797392股计算为每10股送1.5股,共计 16, 169 ,608.80元,余额5,039,481.12元结转下一年度。

     (2).资本公积转增股本预案:公司资本公积金1996年末为111,629,169.94元, 拟提取5,389,869.60元,以公司1996年末总股本84426428股为基数,向公司全体股 东每10股送0.64股,按现有总股本107797392股计算为每10股转增0.5股。

     2.公司1996年实施配股后,1997年1月总股本为107797392股,已于1996年4 月 15日变更注册资本为107,797,392元。

     上海丰华圆珠笔股份有限公司董事会

     一九九七年四月二十九日