上海华联商厦股份有限公司2002年年度报告  [2003-02-25]  

    目录
    第一节    重要提示
    第二节    公司基本情况简介
    第三节    会计数据和业务数据摘要
    第四节    股本变动及股东情况
    第五节    董事、监事、高级管理人员和员工情况
    第六节    公司治理结构
    第七节    股东大会情况简介
    第八节    董事会报告
    第九节    监事会报告
    第十节    重要事项
    第十一节    财务报告
    第十二节    备查文件目录
    

第一节 重要提示及目录

本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长吕勇明先生、主管会计工作负责人陈冠军先生及会计主管人员石明红 女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

第二节 公司基本情况简介

一、公司法定中文名称: 上海华联商厦股份有限公司 公司法定英文名称: SHANGHAI HUA LIAN CO.,LTD. 公司法定英文缩写: SHHL 二、公司法定代表人: 吕勇明先生 三、公司董事会秘书: 陈冠军先生 联系地址: 上海市南京东路635 号631 室 电话: 021—63224466 转7666 传真: 021—63226105 电子信箱: chengj@hualian.sh.cn 公司董事会证券事务代表: 尹敏女士 联系地址: 上海市南京东路635 号631 室 电话: 021—63224466 转7666 传真: 021—63226105 电子信箱: yinmin@hualian.sh.cn 四、公司注册地址: 上海市浦东新区张杨路655 号 邮政编码: 200120 公司办公地址: 上海市南京东路635 号 邮政编码: 200001 公司国际互联网网址: hualian.sh.cn 公司电子信箱: shhlcob @online.sh.cn 五、公司选定的信息披露报纸: 《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点: 公司董事会秘书室 六、公司股票上市交易所: 上海证券交易所 股票简称: 华联商厦 股票代码: 600632 七、其他有关资料: (一)变更注册登记日期、地点:2000 年7 月20 日;上海市浦东新区张杨路655 号 (二)企业法人营业执照注册号:3100001000665 (三)税务登记号码:国税沪字310044132200012 (四)公司聘请的会计师事务所名称、办公地址: 名称:上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址:上海市南京东路61 号4 楼。

第三节 会计数据和业务数据摘要

一、年度主要利润指标情况: 单位:元 利润总额 107,492,935.30 净利润 102,397,283.45 扣除非经常性损益后的净利润 101,445,950.82 主营业务利润 308,703,638.91 其他业务利润 49,768,974.51 营业利润 56,796,570.42 投资收益 49,453,193.37 补贴收入 6,120.18 营业外收支净额 1,237,051.33 经营活动产生的现金流量净额 264,307,669.03 现金及现金等价物净增加额 79,807,130.75 注: 2002 年度扣除非经常性损益的项目和涉及金额(税后)为951,332.63 元: 1、营业外收支净额1,077,749.35 元; 2、股权投资处置损失-275,580.68 元; 3、补贴收入5,202.15 元; 4、资金占用费16,561.81 元; 5、所得税返还127,400.00 元。 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位:元 项目 2002年 2001年 调整后 调整前 主营业务收入 2,412,860,176.70 2,546,611,652.35 2,546,611,652.35 净利润 102,397,283.45 92,934,991.59 90,273,170.49 每股收益(摊薄) 0.242 0.220 0.214 每股收益(加权) 0.242 0.225 0.219 每股经营活动 产生的现金流 量净额 0.625 -0.632 -0.632 2001年12月31日 2000年12月31日 调整后 调整前 总资产 2,436,324,622.60 2,315,811,692.63 2,313,938,291.94 股东权益 (不含少数股 东权益) 1,417,676,869.78 1,365,913,140.66 1,361,917,349.30 每股净资产 3.35 3.23 3.22 调整后的每股 净资产 3.18 3.03 3.02 净资产收益率 7.22% 6.80% 6.63% 扣除非经常性 收益后的加权 平均净资产收 益率 7.16% 5.88% 5.70% 项目 2000年 调整后 调整前 主营业务收入 3,619,562,425.82 3,619,562,425.82 净利润 110,228,363.65 114,812,565.14 每股收益(摊薄) 0.287 0.299 每股收益(加权) 0.287 0.296 每股经营活动 产生的现金流 量净额 0.851 0.851 2002年12月31日 调整后 调整前 总资产 2,201,812,564.06 2,236,293,234.92 股东权益 (不含少数股 东权益) 1,003,671,541.06 1,066,447,233.16 每股净资产 2.61 2.77 调整后的每股 净资产 2.46 2.60 净资产收益率 10.98% 10.77% 扣除非经常性 收益后的加权 平均净资产收 益率 5.27% 5.07% 四、报告期内股东权益变动情况及变动原因: 单位:元 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 期初数 422,599,861.00 696,827,267.27 68,398,012.25 本期增加 78,428.99 14,361,257.10 本期减少 期末数 422,599,861.00 696,905,696.26 86,759,269.35 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 37,589,859.51 78,521,538.00 1,365,913,140.66 本期增加 14,361,257.10 102,397,283.45 131,198,226.64 本期减少 79,434,497.52 79,434,497.52 期末数 51,951,116.61 101,484,323.93 1,417,676,869.78 变动原因: 1、资本公积:本期增加系子公司增加资本公积而相应增加公司股权投资准备。 2、法定盈余公积和法定公益金:本期增加系本期计提。 3、未分配利润:本期增加系本年实现利润,本期减少系计提法定盈余公积和法定 公益金,和分配2002 年度红利。 4、股东权益:本期增加主要系本期实现利润。

第四节股本变动及股东情况

一、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减(+、--) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 148,108,799 其中: 国家持有股份 148,108,799 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 150,023,979 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 298,132,778 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,467,083 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 124,467,083 三、股份总数 422,599,861 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 148,108,799 其中: 国家持有股份 148,108,799 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 150,023,979 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 298,132,778 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,467,083 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 124,467,083 三、股份总数 422,599,861 二、股票发行与上市情况 公司2000 年配股方案经中国证监会上海证券监管办公室沪证司( 2000)140 号文 同意,并经中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)31 号文审核批准实施。《配 股说明书》刊登在2001 年2 月15 日的《上海证券报》,本次配股以公司1999 年末总 股本384,602,003 股为基数,向全体股东按10 股配3 股的比例配股,配股价人民币8.6 0 元。配股的股权登记日为2001 年3 月1 日, 除权基准日为3 月2 日, 配股缴款日 为2001年3 月2 日至2001 年3 月15 日。国家股股东实际配售8,383,516 股,法人股股 东实际配售891,169 股,社会公众股股东实际配售28,723,173 股,经上海证券交易所 批准,公司本次配股新增的社会公众股28,723,173 股于2001 年4 月13 日上市流通( 其中,董事、监事及高级管理人员所持有的和新增配的股份均暂时锁定)。 三、报告期末股东总数为73127 户。 四、报告期末前10 名股东持股情况: 单位:股 名次 股东名称 持股数 报告期内股 份增减变动 情况(+、-) 1、 华联(集团)有限公司 148,108,799 2、 上海一百(集团)有限公司 11,992,120 3、 上海国际信托投资公司 5,729,011 4、 中国糖烟酒类集团公司 5,227,200 5、 上海友谊集团公司 3,776,650 6、 交通银行上海分行 2,886,899 7、 上海申银万国证券公司 2,597,264 8、 富国动态平衡证券投资基金 2,429,232 -493,760 9、 上海南上海房地产有限公司 2,221,560 10、 天华证券投资基金 1,925,264 -249,975 名次 股东名称 占总股本% 性质 1、 华联(集团)有限公司 35.05 国有股 2、 上海一百(集团)有限公司 2.84 社会法人股 3、 上海国际信托投资公司 1.36 社会法人股 4、 中国糖烟酒类集团公司 1.24 社会法人股 5、 上海友谊集团公司 0.89 社会法人股 6、 交通银行上海分行 0.68 社会法人股 7、 上海申银万国证券公司 0.61 社会法人股 8、 富国动态平衡证券投资基金 0.57 流通股 9、 上海南上海房地产有限公司 0.53 社会法人股 10、 天华证券投资基金 0.46 流通股 说明: (1) 公司控股股东华联(集团)有限公司持有本公司35.05%股份,该公司系上海 市国有资产管理委员会授权经营单位,为国有独资有限责任公司,于一九九五年八月八 日注册。法人代表:吕勇明;注册资本:人民币肆仟肆佰捌拾柒万元;经营范围:国有 资产经营管理、实业投资、国内贸易(除专项规定外)、物业管理。该公司所持有的股 份未发生质押及冻结的情况。 (2)富国动态平衡证券投资基金持股数在报告期内减少493,760 股,天华证券投资 基金持股数在报告期内减少249,975 股。 (3)以上前10 名股东除第6 名富国动态平衡证券投资基金、第10 名天华证券投 资基金所持股份外均为未上市流通股份。前十名股东中,发起人股东之间无关联关系, 也不属于一致行动人,流通股股东之间未知其关联关系。

五、董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、公司董事、监事和高级管理人员情况: (一)基本情况 姓名 性别 年龄 职务 吕勇明 男 47 董事长 蒋禹照 男 52 副董事长 陈恂尧 男 54 董事总经理 蔡建民 男 57 董事 汤耀昌 男 54 董事 晁钢令 男 52 独立董事 马贤明 男 35 独立董事 蒋乾浩 男 51 监事长 周蓓华 女 53 监事 楼帼玲 女 45 监事 李国定 男 47 常务副总经理 陈冠军 男 41 财务总监 董事会秘书 刘宝长 男 54 总工程师 持股数(股) 姓名 任职期限 年初 年末 吕勇明 2002.5.13-2005.5.12 0 0 蒋禹照 2002.5.13-2005.5.12 0 0 陈恂尧 2002.5.13-2005.5.12 1035 1035 蔡建民 2002.5.13-2005.5.12 0 0 汤耀昌 2002.12.26-2005.5.12 10832 10832 晁钢令 2002.5.13-2005.5.12 0 0 马贤明 2002.5.13-2005.5.12 0 0 蒋乾浩 2002.5.13-2005.5.12 0 0 周蓓华 2002.5.13-2005.5.12 0 0 楼帼玲 2002.5.13-2005.5.12 0 0 李国定 2002.8.6-2005.5.12 0 0 陈冠军 2002.8.6-2005.5.12 2002.5.13-2005.5.12 0 0 刘宝长 2002.8.6-2005.5.12 0 0 董事、监事在股东单位任职情况如下: 董、监事姓名 任职单位 职务 任职期间 吕勇明 华联(集团)有限公司 副董事长 2002.4--至今 总经理 1995.7--至今 蒋禹照 华联(集团)有限公司 党委书记 2002.4--至今 蔡建民 华联(集团)有限公司 财务总监 1997.8--至今 周蓓华 华联(集团)有限公司 审计中心主任 2000.5--至今 (二)、年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员报酬确定依据《干部管理条例》和《工资管理条例 》。现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为97 万元。金额最高 的前三名董事(高级管理人员)的报酬总额为49 万元。 根据2001 年度股东大会通过的《关于独立董事津贴的议案》,公司独立董事晁钢 令先生、马贤明先生在公司领取独立董事津贴5 万元/年/人。 公司现任董事、监事、高级管理人员共13 人,在公司领取报酬为7 人,其中年度 报酬在15 万元以上2 人,年度报酬在10--15 万元之间4 人,年度报酬在3--5 万元之 间1 人。 吕勇明董事长、蒋禹照副董事长、蔡建民董事、周蓓华监事均在股东单位华联(集 团)有限公司领取报酬,不在本公司领取报酬。 (三)、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因,聘任或解聘 公司经理、董事会秘书的情况 2002 年4 月11 日第三届董事会第十九次会议审议提名,并经2002 年5 月13 日召 开的2001 年度股东大会表决通过由吕勇明、蒋禹照、蔡建民、陈恂尧、晁钢令、马贤 明先生,薛怡卿女士组成公司第四届董事会,其中晁钢令、马贤明先生为公司独立董事 。 2002 年4 月11 日第三届监事会第十三次会议审议提名,并经2002 年5 月13 日召 开的2001 年度股东大会表决通过由蒋乾浩先生,周蓓华、楼帼玲女士组成公司第四届 监事会。 2002 年5 月13 日第四届董事会第一次会议选举了吕勇明先生为公司董事长,蒋禹 照先生为公司副董事长,聘任陈冠军先生为公司董事会秘书。 2002 年5 月13 日第四届监事会第一次会议选举了蒋乾浩先生为公司监事长。 2002 年8 月6 日第四届董事会第二次会议审议通过聘任陈恂尧先生为公司总经理 ,陈冠军先生为公司财务总监,李国定先生为公司常务副总经理,刘宝长先生为公司总 工程师。 2002 年11 月25 日第四届董事会第四次会议审议提名,并经2002 年12 月26 日召 开的2002 年第一次临时股东大会表决通过薛怡卿女士因工作关系不再担任董事,由汤 耀昌先生担任董事。 二、公司员工情况 截至报告期末,本公司员工为3066 人,其中:销售人员2402 人,技术人员20 人 ,财务人员96 人,行政人员(包括储运、后勤)548 人。上述人员中,大专以上510 人,中专、高中1578 人,高中以下978 人;高级职称13 人,中级职称112 人,初级职 称296人,经营师107 人。退休职工1333 人。

六、公司治理结构

一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票 上市规则》的要求,不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度,规范公司运作。 公司按照中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日颁布的《上市公司治理准则》等 规范性文件的要求,研究修改章程。 2002 年5 月10 日中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公司建立现 代企业制度检查的通知》,我公司进行了认真的自查,并填写了自查报告,上报中国证 监会、国家经贸委、上海证管办、上海市商委、上海重组办。公司控股股东华联(集团 )有限公司也进行了自查。公司当前的治理结构情况如下: (一)、关于股东与股东大会: 能够确保所有股东,特别是中小股东享有平等地位,并按其所持股份在承担相应义 务的同时,充分行使自己的权利;能够遵照《股东大会规范意见》及《公司章程》的有 关要求,使更多的股东在合法、有效的表决程序中,行使自己的表决权。公司关联交易 遵循公开、公平、公正的原则,交易价格公平合理,未损害到中小股东的利益。 (二)、关于控股股东与上市公司 控股股东与公司之间实行人员、资产、财务分开,机构、业务独立,各自独立核算 、独立承担责任和风险。 (三)、关于董事与董事会 公司严格遵照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事,公司董事能够遵守有关 法律、法规和公司章程的规定独立履行其相应的权利、义务和责任。董事会向股东大会 负责。 公司尚未建立董事会专门委员会,公司将根据有关要求,在建立和完善独立董事制 度的基础上,实施建立董事会专门委员会。 (四)、关于监事与监事会 公司监事对公司财务及公司董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督,以维护公司及股东的合法权利。公司监事会遵照《公司章程》的规定定期召 开会议,并能够独立有效地行使监督权和检查权。 (五)、关于绩效评价与激励约束机制 公司一直以来积极探索建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和 程序的可行方式,并以此来确立相应的激励和约束机制;公司经理人员的聘任制度符合 有关法律法规的规定。 (六)、关于利益相关者 公司充分尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合 法权益,共同推进公司持续、健康的发展。 (七)、关于信息披露与透明度 董事会秘书作为公司与证券交易所共同指定的联络人,负责公司信息披露事项;公 司确保披露的信息真实、准确、完整、及时,符合法律、法规及公司章程的规定,并保 证所有股东有平等的机会获取信息。 二、关于独立董事履行职责的情况 2002 年4 月11 日第三届董事会第十九次会议审议提名,并经2002 年5 月13 日召 开的2001 年度股东大会表决通过,选举晁钢令、马贤明为公司第四届董事会独立董事 。两位独立董事上任后,就积极参与公司的管理,在董事会中充分发挥了独立董事的作 用,对公司关联交易、高管人员的聘任等事项发表了专业性意见,并出具了独立董事意 见书,为董事会科学客观的决策起到了积极的作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况: 我公司已做到与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上完全分开,各自独立 核算,独立承担责任和风险。控股股东一直开展诚信意识教育,严格执行“五分开”, 维护上市公司的独立性。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评即激励机制的建立、实施情况 公司依据《干部管理条约》和《工资管理条例》对公司高级管理人员进行考评和激 励。

七、股东大会情况简介

一、股东大会召开情况 本报告期内,公司共召开了两次股东大会。 (一)一次为年度股东大会。公司于2002 年4 月13 日在《上海证券报》第7 版公 告召开2001 年度股东大会的通知,该次会议于2002 年5 月13 日在上海沪警会堂召开 。出席大会的股东374 人,代表股份17,715.442 万股股权,占公司总股本41.92%,符 合《公司法》和《公司章程》有关规定。上海市国浩律师事务所对本次股东大会出具了 法律意见书。大会审议通过以下决议: 1、董事会2001 年度工作报告; 2、监事会2001 年度工作报告; 3、2001 年度财务决算和2002 年度财务预算报告; 4、2001 年度利润分配方案; 5、《公司章程》修改草案; 6、选举公司第四届董事会董事(由吕勇明、蒋禹照、蔡建民、陈恂尧、晁钢令、 马贤明先生,薛怡卿女士组成公司第四届董事会); 7、选举公司第四届监事会监事(由蒋乾浩先生,周蓓华、楼帼玲女士组成公司第 四届监事会); 8、关于对前次募集资金部分投入项目的调整方案; 9、公司董事会关于前次募集资金使用情况说明; 10、关于公司符合公募增发A 股条件议案; 11、关于2002 年公募增发人民币普通股(A)股的议案; 12、公司2002 年公募增发A 股募集资金投入项目可行性议案; 13、关于独立董事津贴的议案; 14、续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为本公司2002 年度会计审计机构。 于2002 年5 月14 日在《上海证券报》第33 版上刊登了这次大会通过的决议公告。 (二)一次为临时股东大会。公司于2002 年11 月26 日在《上海证券报》第22 版 公告召开2002 年第一次临时股东大会的通知,该次会议于2002 年12 月26 日在国际饭 店会议中心召开。出席大会的股东191 人,代表股份20,540.766 万股股权,占公司总 股本48.61%,符合《公司法》和《公司章程》有关规定。上海市国浩律师事务所对本次 股东大会出具了法律意见书。大会审议通过以下决议: 1、购买华联(集团)有限公司浦东房产的议案; 2、购买上海服饰中心浦东房产的议案; 3、转让华联集团家用电器有限公司部分股权的议案; 4、更换董事的议案(薛怡卿女士由于工作调动不再担任董事,由汤耀昌先生担任 董事); 5、《公司章程》修改草案; 于2002 年12 月27 日在《上海证券报》第23 版上刊登了这次大会通过的决议公告 。 二、选举公司董、监事情况 报告期内,公司董事会、监事会进行了换届选举。 公司第三届董事会任期届满(1999.5.18—2002.5.17),经2002 年5 月13 日公司2 001 年度股东大会选举,公司第四届董事会由吕勇明、蒋禹照、蔡建民、陈恂尧、晁钢 令、马贤明先生,薛怡卿女士七名董事组成,其中晁钢令、马贤明先生为公司独立董事 。上述董事任期三年。 公司第三届监事会任期届满(1999.5.18—2002.5.17),经2002 年5 月13 日公司2 001 年度股东大会选举,公司第四届监事会由蒋乾浩先生,周蓓华、楼帼玲女士3名监 事组成,其中,楼帼玲女士为职工民主选举产生的职工代表。上述监事任期三年。 经2002 年12 月26 日,2002 年第一次临时股东大会表决通过薛怡卿女士因工作调 动不再担任董事,由汤耀昌先生担任董事。

八、董事会报告

一、公司经营情况 (一)、主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务范围涵盖百货、超市、专卖、购物中心等商业业态。经上海市工商 管理局核准的经营范围是:“百货,针纺织品,服装鞋帽,五金交电,办公用品,食品 ,经外经贸部批准的进出口业务,劳防用品,电话通讯设备,汽配件,装潢材料,家具 ,钟表眼镜,仪器仪表,工艺美术,日用百货,粮油及制品,副食品,滋补保健品,代 售邮票,医疗器械,房屋租赁,附设分支机构。” 2002 年是公司继续求实创新,开拓发展的一年。在这一年中,公司坚持以发展为 目标,调整为主线,创新为特色,求实为精要,苦练内功,夯实基础。在经营理念上创 新求特色,在企业规模上创新求发展,在服务规范上创新求形象,在企业管理上创新求 效益,努力增强企业的核心竞争力和可持续发展能力,促进了全年经济工作朝着良性循 环的方向健康发展。 公司全年实现主营业务收入2,412,860,176.70 元;主营业务利润308,703,638.91 元,同比上升10.8%;净利润102,397,283.45 元,同比上升10.2%。在2001 年跻身上海 100 强企业前十名的基础上,2002 年,华联股份又跨上了上海100 强企业第八名的新 台阶。据中华全国商业信息中心2002 年12 月《中国大市场》公布的“全国重点大型零 售商业企业销售统计监测资料”,对2002 年商业零售额的统计,本公司位居第二。 (二)、主要控股公司和参股公司的经营情况及业绩单位:万元 名称 持股比例 经营范围 华联集团家用电 家用电器及零配件,家电维修 器有限公司 90% 及安装,国内贸易,计算机, 咨询服务等。 华联集团电工照 照明灯具,电工电料,五金交 明器材有限公司 90% 电,技术咨询等。 上海华联商厦普 日用百货,针纺织品,服装鞋 陀有限公司 90% 帽,仪器仪表等。 上海华联商厦杨 百货,针纺织品,服装鞋帽, 浦有限公司 99% 五金交电等。 上海新华联大厦 商业零批,物业,商务楼商场 有限公司 70% 出租,房地产经营等。 上海浦东华联购 百货,针纺织品,服装鞋帽, 物中心有限公司 99.99% 五金交电等。 华联超市股份有 服装鞋帽,日用百货,工艺美 限公司 50% 术品,五金交电,文教用品, 烟酒,运输,经营进出口业务, 建材,装潢材料,超市管理, 食品,常用药品,连锁加盟, 设立分支机构,副食品。 名称 注册资本 资产规模 主营业务收入 净利润 华联集团家用电 器有限公司 1,000 23,363.36 82,829.26 -707.87 华联集团电工照 明器材有限公司 1,000 5,762.90 12,698.61 143.45 上海华联商厦普 陀有限公司 500 4,418.58 9,711.31 77.40 上海华联商厦杨 浦有限公司 500 4,519.94 13,508.46 2,619.20 上海新华联大厦 有限公司 5000 53,534.70 23,887.65 962.48 上海浦东华联购 物中心有限公司 500 3,292.16 2,073.60 569.77 华联超市股份有 限公司 15428 103,003.82 317,807.08 6,692.51 (三)、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的12.89%,对前五名客户销售 额合计占公司销售总额的7.23%。 二、报告期内投资情况 截至报告期末, 公司投资余额为419,008,123.77 元, 其中: 长期投资419,008, 123.77 元,短期投资为0。年初614,950,896.06 元。 (一)、募集资金投入情况 经中国证监会证监公司字(2001)31 文核准,公司于2001 年3 月实施配股,扣除 发行费用,本次配股实际募集资金为319,844,523.29 元。经公司2001 年度股东大会批 准,公司对配股说明书承诺的部分投资项目进行了变更和调整。截止2002 年12 月31日 公司前次配股募集资金投资项目的投入及效益情况列表如下: 单位:万元 承诺项目 实施项目 承诺投资额 截止报告期 末投资额 投资上海又一城购物 投资上海又一城购物 中心有限公司项目(原 中心有限公司项目(原 15,000 12,685.77 名上海杨浦华联购物 名上海杨浦华联购物 中心有限公司) 中心有限公司) 组建华联百货连锁公 组建华联百货连锁公 10,000 10,000 司及购买连锁百货杨 司及购买连锁百货杨 浦店的房产(金岛大厦) 浦店的房产(金岛大厦) 建立公司计算机管理 建立公司计算机管理 2,190 1,548.55 系统 系统 扩建上海华联王震科 扩建上海华联王震科 技信息有限公司(含所 技信息有限公司(含所 1,600 762.81 属照相分公司) 属照相分公司) 增加流动资金 增加流动资金 3,194.45 3,194.45 合计 31,984.45 28,191.58 承诺项目 承诺收益 2002年实际 (利润总额) 收益(利润 总额) 投资上海又一城购物 中心有限公司项目(原 开业当年 建设期中, 名上海杨浦华联购物 4602.90 尚未营业 中心有限公司) 组建华联百货连锁公 6000 8108.38 司及购买连锁百货杨 浦店的房产(金岛大厦) 建立公司计算机管理 -- ------- - ------- 系统 扩建上海华联王震科 技信息有限公司(含所 300 142.67 属照相分公司) 增加流动资金 -------- --------- 合计 除上述已投入资金外的未用配股募集资金,均存入公司开户银行账号待用。对上列 投资项目作如下说明: 1、该项目原拟在上海市杨浦区国顺路2 号以土地租赁方式建设一个社区型购物中 心,因该地区市政施工等原因,经公司2001 年度股东大会批准对该项目做出调整,该 项目资金变更用于对在杨浦区五角场25-2 地块上建造的上海又一城购物中心(原上海 杨浦华联购物中心)项目的投资。,项目法人建设单位――上海又一城购物中心有限公 司(原上海杨浦华联购物中心有限公司),截至本报告期末,该项目已投入资金12,685 .77万元。 2、公司原计划用1 亿元配股募集资金在曹杨、五角场、田林和宜川地区投资建设 四家百货连锁门店。截至本报告期末,公司已将7660 万元配股募集资金用于对上海华 联商厦杨浦有限公司(注册地:上海市四平路2500 号<五角场地区>)和上海华联商厦 普陀有限公司(注册地:上海市金沙江路794 号<曹杨地区>)进行投资;剩余的2340万 元募集资金经公司2001 年度股东大会批准,已全额用于购买上海华联商厦杨浦有限公 司(即连锁百货杨浦店)经营所需的金岛大厦1-5 层的房产。 3、公司计算机管理系统。截至本报告期末,该项目已投入资金1,548.55 万元。公 司的办公自动化(OA)项目实施顺利,系统开发已基本完成,设备也已基本到位,目前整 个系统正在试运行,及完善之中。公司与各子公司的联网工作也已初步完成,目前公司 与各零售店的数据交换通过联网系统进行。为公司的经营管理提供了良好的工作平台。 4、上海华联王震科技信息有限公司项目。截至本报告期末,该项目已投入资金762 .81 万元。至今已开出7 家连锁店。2002 年实现销售6,867.53 万元,利润142.67万元 。 (二)、非募集资金投入情况 本年度无非募集资金投资的重大项目。 三、报告期内财务状况 (一)报告期内财务状况 项目名称 2002年末 2001年末 增减 总资产 243632.46 231581.17 5.20% 股东权益 141767.69 136591.31 3.79% 主营业务利润 30870.36 27849.82 10.85% 净利润 10239.73 9293.50 10.18% 现金及现金等价物净 增加额 7980.71 10874.46 -26.61% 变动原因: 1、总资产:增加主要系本期增加固定资产、在建工程和无形资产。 2、股东权益:增加主要系本期实现利润。 3、主营业务利润:增加主要系本年新增企业实现毛利和本年公司调整商品结构、 提高 高毛利商品的比重并实现销售所致。 4、净利润:增加主要系本年新增企业实现利润和公司的主营盈利能力加强所致。 5、现金及现金等价物净增加额:减少主要系公司购入固定资产、子公司购买土地 、压 缩贷款规模和支付以前年度应付股利导致现金流出所致。 (二)会计差错追溯调整说明 2002 年公司对孙公司以前年度的会计差错及2001 年度所得税汇算清缴差异数采用 了追溯调整。该追溯调整对合并报表的影响如下: 项目 所得税 会计差错 对2001年初留存收益影响 ---- 1,333,970.26 其中:对2001年初未分配利润影响 ---- 846,450.05 对上年净利润影响 2,464,387.25 197,433.85 对2002年初留存收益影响 2,464,387.25 1,531,404.11 其中:对2002年初未分配利润影响 1,971,509.79 1,004,397.12 项目 小计 对2001年初留存收益影响 1,333,970.26 其中:对2001年初未分配利润影响 846,450.05 对上年净利润影响 2,661,821.10 对2002年初留存收益影响 3,995,791.36 其中:对2002年初未分配利润影响 2,975,906.91 造成上述会计差错的原因: 1、孙公司上海爱尼家用电器维修服务部(以下简称爱尼)因为以前年度外币汇率 计算差错,造成以前年度多列成本,少结利润342 万元。因为上海爱尼家用电器维修服 务部的母公司华联集团家用电器有限公司(以下简称华联家电)是自1999 年10 月31 日起并入公司,故影响公司对华联家电的股权投资差额的计算、摊销及2000 年度的权 益法核算收益。 2、2002 年税务部门对公司进行2001 年度所得税汇算清缴,发现2001 年年报多计 所得税246 万元,故进行追溯调整。 四、新年度经营计划 2003 年是充满机遇、充满希望的一年,更是公司实现跨越式发展的一年。以“让 城市生活更美好”为主题的2010 年世界博览会的申办成功以及打造世界级城市最新目 标的提出,上海必将全面加快建设的步伐,成为世界新一轮经济发展的聚焦点。这些必 定会给我们带来更大的市场空间和发展机遇。同时,中国加入WTO 以后的各项承诺正在 逐步兑现,外国商业巨头正以前所未有的速度加快了在中国市场的扩展步伐,加之国内 商业的快速崛起、业外其它企业集团的纷纷介入和新兴业态的不断出现,将给我们的发 展带来更大的挑战。 2003 年公司将紧紧围绕全面推进核心竞争力和持续发展能力的建设和提升,在新 的一年中整合资源、创新机制、提升管理、蓄势待发,在思想观念、业务拓展、管理支 撑为今后几年公司跨越式发展奠定扎实的基础。 (一) 统一思想认识,为公司跨越式发展奠定思想基础。 2002 年公司制定、宣传和实施公司三年发展规划,统一思想认识,从而进一步强 化市场运作意识,强化资源配置优化意识,强化抢先发展意识。 (二) 加大连锁集约力度,为公司跨越式发展构建新平台。 我们要强化公司一盘棋的整体、联动发展观念和措施,加大连锁集约力度,着力资 源整合,做强优势业态。同时,要进一步创新和涉足新兴业态,开拓商铺投资,探索资 本运作。 (三) 大力推进改革调整,为公司跨越式发展形成管理支撑。 针对公司的发展情况和市场变化,公司继续以稳健的步伐推进企业内部改革的进程 。 1、建立项目责任制,确保各项工作的推进实效。 2、完善机构调整、进一步理顺管理体系。 3、推进制度创新,逐步完善企业制度体系。 4、加强人事改革,加快培育公司发展需要人才的步伐。 5、严格预算管理,进一步强化财务监控的管理职能。 6、注重专业服务,巩固和提升公司立足于市场的竞争力。 7、推进技术改造,促进企业信息化能力的不断升级。 8、推进文化建设,不断提升公司在市场竞争的形象地位。 五、董事会的日常工作情况: (一)、报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会在报告期内召开的会议,监事会成员均列席参加,会议情况如下: 1、2002 年3 月9 日召开了第三届董事会第十八次会议,审议通过了①2001 年年 度报告;②2001 年年度报告摘要;③2001 年度利润分配方案(预案)及预计2001 年 度利润分配政策,向全体股东每10 股派发现金红利1.20 元(含税);④公司2001 年 度财务决算及2002 年度财务预算报告;⑤关于支付2001 年度上海立信长江会计师事务 所报酬的议案;⑥《预算管理办法》; 2、2002 年4 月11 日召开了第三届董事会第十九次会议,审议通过了①2001 年度 董事会工作报告;②修改《公司章程》议案;③关于对前次募集资金部分投入项目的调 整方案;④公司董事会关于对前次募集资金使用情况的说明;⑤关于公司符合公募增发 A 股条件的议案;⑥申请2002 年公募增发A 股的议案;⑦2002 年增发A 股募集资金投 入项目可行性议案;⑧关于第四届董事会候选人的议案;⑨关于独立董事津贴标准的议 案;⑩续聘会计师事务所的议案; 召开2001 年度股东大会的通知; 3、2002 年4 月25 日召开了第三届董事会第二十次会议,审议通过了《公司2002 年第一季度报告》; 4、2002 年5 月13 日召开了第四届董事会第一次会议,会议①选举了吕勇明先生 为公司董事会董事长,蒋禹照先生为公司董事会副董事长;②根据董事长吕勇明先生提 名,聘任陈冠军先生为董事会秘书; 5、2002 年6 月12 日召开第四届董事会第一次临时会议。会议审议通过了①上市 公司建立现代企业制度自查问卷;②关于建立现代企业制度情况自查报告;③上市公司 控股股东自查填表;④上市公司控股股东自查报告;⑤关于转让“上海华联广告装潢有 限公司”股权的报告; 6、2002 年8 月6 日召开第四届董事会第二次会议,会议审议通过了①聘任公司高 级管理人员的决定;②2002 年半年度报告全文及摘要;③《公司制度建设管理条例》 、《投资管理条例》、《合同管理条例》三个制度;④关于拟增设审计监察室的报告; ⑤关于公司控股企业2001 年度利润分配的建议;⑥关于授权总经理室操作上海杨浦华 联购物中心有限公司更名的报告;⑦关于授权总经理室重组上海依都服饰有限公司等小 企业的报告;⑧关于对华联集团家用电器有限公司贷款的担保; 7、2002 年10 月25 日召开了第四届董事会第三次会议,会议审议通过了①2002 年第三季度报告;②关于新华联大厦扩建工程的报告;③公司营业范围增加项目的议案 ;④关于新华联大厦信贷资金担保的请示; 8、2002 年11 月25 日召开了第四届董事会第四次会议,会议审议通过了①购买华 联(集团)有限公司浦东房产的议案;②购买上海服饰中心浦东房产的议案;③转让上 海华联家用电器有限公司部分股权的议案;④更换董事的议案;⑤关于召开2002 年第 一次临时股东大会的议案; (二)、董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年5 月13 日公司2001 年度股东大会通过了公司2001 年度利润分配方案,批 准以公司年末总股份422,599,861 股为基数,向全体股东每10 股派发红利1.20 元(含 税),共派发红利50,711,983.32 元,结余数加入未分配利润一并转入下一年度,此项 分配已在报告期内实施。 董事会严格执行股东大会通过的决议,按照股东大会的授权,加强募集资金的管理 ,按计划实施募集资金项目。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计确认,2002 年度本公司实现净利润102 ,397,283.45 元,根据《公司法》和公司章程规定,2002 年度本公司提取10%法定盈余 公积金14,361,257.10 元,提取10%法定公益金14,361,257.10 元,加年初未分配利润7 8,521,538.00 元,实际可供股东分配的利润152,196,307.25 元。经董事会研究决定, 拟以2002 年末总股份422,599,861 股为基数,向全体股东每10 股派发现金红利1.20 元(含税),剩余未分配利润101,484,323.93 元转下一年度。 上述分红预案需经2002 年度股东大会审议通过后实施。 七、其它披露事项 本年度选定《上海证券报》为公司信息披露报纸。

九、监事会报告

一、监事会工作情况 1、2002 年3 月9 日召开监事会三届十二次会议,审议通过了2001 年年度报告及 摘要;2001 年度利润分配方案(预案)及预计2002 年度利润分配政策;2001 年度财 务决算及2002 年度财务预算报告。 2、2002 年4 月11 日召开监事会三届十三次会议,审议通过了2001 年度监事会工 作报告;董事会关于前次募集资金使用情况的说明;对前次募集资金部分投入项目的调 整方案;第四届监事会候选人的议案。 3、2002 年4 月25 日召开监事会三届十四次会议,审议通过了公司2002 年第一季 度报告。 4、2002 年5 月13 日召开监事会四届一次会议,选举蒋乾浩先生为公司第四届监 事会监事长。 5、2002 年8 月6 日召开监事会四届二次会议,审议并表决通过了公司2002 年半 年度报告全文及摘要。 6、2002 年10 月25 日召开监事会四届三次会议,审议并表决通过了公司2002 年 第三季度报告。 二、公司依法运作情况 公司监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的职责,围绕股东大会通过的决议 ,开展了检查监督,为公司取得良好的经济效益提供了有力的保障。监事会认为:公司 能够遵守和执行国家法律法规,规范运作,建立、完善了内部控制制度。公司的董事、 高级管理人员在执行公司章程、履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面是尽心尽责 的,没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益、股东利益的行为。 三、检查公司财务情况 监事会认为:2002 年度公司财务结构合理,资产状况良好,公司财务报告真实、 准确地反映公司的财务状况和经营成果,维护了股东利益。 四、公司前一次募集资金正在按照股东大会批准的项目进行有计划的投资。 五、公司在报告期内的关联交易未发现有损害公司和股东利益的行为,购买华联( 集团)有限公司浦东房产、购买上海服饰中心浦东房产、转让上海华联家用电器有限公 司部分股权,价格合理,程序规范,没有发现内幕交易,符合国家有关政策规定,没有 损害股东的权益或造成公司资产流失。 六、本年度上海立信长江会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计报告真实、 客观、准确地反映了公司的财务状况。

十、重要事项

一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售的资产的情况。 1、2002 年6 月12 日,经第四届董事会第一次临时会议批准,以人民币434,930 元转让公司持有的上海华联广告装潢有限公司62%股权,于2002 年10 月14 日成交。 2、2002 年8 月6 日,经第四届董事会第二次会议,以人民币2 元转让公司持有的 上海依都服饰有限公司82%股权,于2002 年9 月1 日成交。 三、报告期内重大关联交易事项。 2002 年11 月25 日,公司第四届董事会第四次会议以4 票赞成(涉及关联关系的 吕勇明董事长、蒋禹照副董事长、蔡建民董事在董事会会议上回避并不参与对此三项议 案的表决),0 票反对,0 票弃权审议通过了以下关联交易。 1、《购买华联(集团)有限公司浦东房产的议案》;关联方:华联(集团)有限 公司,为本公司控股股东;关联交易内容:购买华联(集团)有限公司坐落于上海市浦 东新区临沂路140-180 号的东上海商厦的12097.325 平方米的房地产;评估值:55,815 ,615.33 元;交易价格:5600 万元;结算方式:以现金方式结算。产权证正在办理之 中。 2、《购买上海服饰中心浦东房产的议案》;关联方:上海服饰中心,为华联(集 团)有限公司的全资子公司华联集团置业有限公司的全资子公司;关联交易内容:购买 上海服饰中心坐落于上海市浦东新区张杨路655 号的福兴大厦的9437.69 平方米的房地 产;评估值:94,622,639.71 元;交易价格:9437.69 万元;结算方式:以现金方式 结算。产权证正在办理之中。 3、《转让华联集团家用电器有限公司部分股权的议案》;关联方:上海华联投资 发展有限公司,为华联(集团)有限公司具有实质控制权的子公司;关联交易内容:将 公司持有的华联集团家用电器有限公司71%的股权转让给上海华联投资发展有限公司; 评估值:华联集团家用电器有限公司的净资产为22,348,227.57 元;交易价格:71%的 股权转让价格为1554 万元;结算方式:以现金方式结算。2003 年1 月29 日完成了产 权交割。 公司独立董事晁钢令先生、马贤明先生在本次会议上对该关联交易均投了赞成票, 他们对本次关联交易发表了独立意见。公司还委托了上海新兰德证券投资咨询顾问有限 公司担任了本次关联交易的独立财务顾问,出具了独立财务顾问报告。 根据《公司章程》及其他有关法律法规的规定,此三项交易已获得2002 年12 月26 日召开的公司2002 年第一次临时股东大会批准。 此关联交易的相关公告刊登于2002 年11 月26 日,12 月19 日,12 月27 日的《 上海证券报》。 四、报告期内公司重大合同的签订及履行情况 (一)、报告期内公司无重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁公司资产的事项。 (二)、报告期内公司担保合同情况 截止2002 年12 月31 日公司对下列单位作担保: 担保单位 金额(万元) 担保事由 公司与被担保 单位关系 上海新华联大厦有 限公司 13,000 银行借款 公司控股70% 华联集团家用电器 有限公司 900 银行借款 公司控股90% 华联集团家用电器 有限公司 6,460 应付票据 公司控股90% 注:以上担保均为借款合同转期的续保。 (三)、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 (四)、其他重大合同。 五、报告期内,公司或持股5%以上股东承诺事项; 公司于2000 年7 月18 日在《上海证券报》上刊登的《关于获准豁免要约收购“时 装股份”股票义务的公告》,在公告中公司公开承诺对受让的“时装股份”股票,在受 让后三年内不进行转让。直至目前,包括报告期内,公司一直严格履行上述承诺。 公司于2002 年3 月9 日,经第三届董事会第十八次会议审议通过《2001 年度利润 分配方案(预案)及2002 年度利润分配政策》中规定:2002 年度本公司若实现年度经 营目标,在财务决算后拟进行不少于一次利润分配,利润分配主要采用派发红利现金或 送红股的方式,公司2002 年度实现的净利润拟用于股利分配的比例不少于40%。具体分 配方式由董事会提出预案,交股东大会审议批准后执行。 除此之外公司或持股5%以上的股东没有在报告期内需要履行的承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 2002 年5 月13 日,经公司2001 年度股东大会审议表决通过续聘上海立信长江会 计师事务所有限公司为本公司2002 年度会计审计机构,支付给会计师事务所报酬为80 万元,差旅费由会计师事务所承担。上海立信长江会计师事务所有限公司自1992 年公 司上市起已连续10 年为公司提供审计服务。 七、本报告期内,公司董事会及董事、监事、高级管理人员无被监管部门处罚的情 况发生。 八、本报告期内其它重大事项。 2002 年底,收到上海市地方税务局第四分局沪地税四财(2002)79 号《关于对上 海华联商厦股份有限公司享受浦东新区内资企业所得税优惠政策申请的批复》,公司从 2002 年1 月1 日起减按15%的税率征收所得税。

十一、财务报告

一、审计报告 上海立信长江会计师事务所有限公司注册会计师钱志昂、潘莉华为本公司出具了信 长会师报字(2003)第10246 号无保留意见的审计报告。 二、会计报表(附后) 三、会计报表附注(附后)

十二、备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿 。
上海华联商厦股份有限公司 董事长:吕勇明 二零零三年二月二十四日
年报补充资料 一、利润表附表 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21.78 21.78 0.73 0.73 营业利润 4.01 4.01 0.13 0.13 净利润 7.22 7.23 0.24 0.24 扣除非经常性损 益后的净利润 7.16 7.16 0.24 0.24 二、资产减值准备 项目 年初余额 本年增加数 一、坏账准备合计 167,956.16 54,666.64 其中:应收账款 59,142.98 54,666.64 其他应收款 108,813.18 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,151,003.34 其中:库存商品 2,151,003.34 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,089,200.00 其中:长期股权投资 589,200.00 长期债权投资 1,500,000.00 五、固定资产减值准备合计 18,010,590.70 其中:房屋、建筑物 319,314.14 机械设备 17,691,276.56 六、无形资产减值准备 4,872,348.00 其中:商誉 4,872,348.00 七、在建工程减值准备 300,000.00 八、委托贷款减值准备 项目 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 35,151.04 187,471.76 其中:应收账款 113,809.62 其他应收款 35,151.04 73,662.14 二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 585,541.02 1,565,462.32 其中:库存商品 585,541.02 1,565,462.32 原材料 四、长期投资减值准备合计 2,089,200.00 其中:长期股权投资 589,200.00 长期债权投资 1,500,000.00 五、固定资产减值准备合计 5,856,587.77 12,154,002.93 其中:房屋、建筑物 319,314.14 机械设备 5,856,587.77 11,834,688.79 六、无形资产减值准备 4,872,348.00 其中:商誉 4,872,348.00 七、在建工程减值准备 300,000.00 八、委托贷款减值准备 三、超过30%变化幅度项目 1、长期投资:期末数比期初数减少195,942,772.29 元,减少比例为31.76%,减少 原因主要为本期收回润华公司等债权投资。 2、在建工程:期末数比期初数增加59,477,171.25 元,增加比例为60.51%,增加 原因主要为又一城购物中心项目前期投入款。 3、无形资产:期末数比期初数增加203,322,875.75 元,增加比例为233.94%,增 加原因主要为南京东路635 号的土地使用权转入无形资产核算。 4、短期借款:期末数比期初数减少169,000,000.00 元,减少比例为40.43%,减少 原因主要为资金结算中心集约资金压缩贷款规模所致。 5、预收账款:期末数比期初数增加111,663,478.21 元,增加比例为125.38%,增 加原因主要为增加预收货款所致。 6、其他业务利润:本年发生数比上年数增加23,873,308.78 元,增加比例为92.19 %,增加原因主要为今年代理收入增加所致。 7、财务费用:本年发生数比上年数减少8,507,554.73 元,减少比例为32.48%,减 少原因主要为由于贷款规模下降,而相应减少利息支出所致。 审计报告 信长会师报字(2003)第10246 号 上海华联商厦股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司二OO 二年十二月三十一日母公司及合并的资产负债 表,二OO 二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵 公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会 计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查 会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO 二年十二月三十一日的财务状况及二OO 二年 度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址:中国·上海市 钱志昂 南京东路61 号4 楼 潘莉华 电话:(021)63606600 传真:(021)63501004 邮编:200002 二OO 三年二月二十四日 上海华联商厦股份有限公司 2002 年度会计报表附注 一、公司简介: 上海华联商厦股份有限公司于一九九二年改制组建,并于同年在上海证券交易所上 市。所属行业为商业类。公司的注册地址为上海市浦东新区张杨路655 号,法定代表人 为吕勇明,截止2002 年12 月31 日,公司股本总额为肆亿贰仟贰佰伍拾玖万玖仟捌佰 陆拾壹元。 公司主要经营百货、针纺织品、服装鞋帽、五金交电、办公用品、食品、粮油及制 品、日用杂货等;经外经贸部批准的进出口业务;房屋租赁。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法: (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 (二)会计年度:公历1 月1 日至12 月31 日止。 (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。 (四)记帐基础和计价原则:以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。 (五)外币业务核算方法:外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率 ,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。 外币专门借款帐户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间 段内,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余的外币帐户折算差额均计入财务费 用。不同货币兑换形成的折算差额,均计入财务费用。 (六)外币会计报表的折算方法:按照财政部财会字(1995)11 号《关于印发<合 并会计报表暂行规定>的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生 时的市场汇价折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市 场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 (七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买 日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的 投资,确定为现金等价物。 (八)短期投资核算方法: 1、取得的计价方法: 取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐 面价值为基础确定其入帐价值;以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价 值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提: 中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。按投资总体计 算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10%以上,则按单项投 资为基础计算并计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认: 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成 本或相关应收项目。 (九)坏帐核算方法: 1、坏帐的确认标准: 对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人 死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核 销。 2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,按帐龄分析方法并结合个别认定法估 算坏帐损失。 坏帐损失发生时,冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例: 坏帐准备的计提范围为应收账款及其他应收款;计提方法为一年以内的应收款项不 计提坏帐准备,一年以上的应收款项按5.5%的比例计提坏帐准备。 (十)存货核算方法: 1、存货分类为:原材料、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、在途商品等。 2、取得和发出的计价方法: 公司的库存商品采用实际成本核算,发出时采用移动加权平均法或先进先出法。部 分库存商品采用售价核算,年度内各月份以商品部为单位,计算进销差价率,分摊本月 已销商品的进销差价,定期实地盘点后核实调整。 债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法: 低值易耗品采用五五摊销法,包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度: 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法: 中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 (十一)长期投资核算方法: 1、取得的计价方法: 长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得 债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性 交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法: 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。按权益法核算长期股权投资 所确认的股权投资差额按10 年平均摊销,金额较小的一次摊销。 3、长期债权投资的核算方法: 中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提: 中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减 值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 (十二)委托贷款核算方法: 企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷 款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原 已计提的利息。中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托 贷款减值准备。 (十三)固定资产计价和折旧方法: 1、固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用 期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类:房屋及建筑物、通用设备、运输设备。 3、固定资产的取得计价: 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值 。 融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的, 则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率确定折旧率。 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10年--40年 5% 9.5%-2.375% 通用设备 3年--20年 5% 31.67%-4.75% 运输设备 8年--14年 5% 11.88%-6.79% 5、固定资产减值准备的计提: 中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资 产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 (十四)在建工程核算方法: 1、取得的计价方法: 以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时 ,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后 再作调整。 2、在建工程减值准备的计提: 中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 (十五)无形资产核算方法: 1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐; 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值 。 2、摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效 年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两 者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。其中: 土地使用权 35-50年 商标使用权 10年 财务、信息、管理软件 5年 3、无形资产减值准备的计提: 中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额,计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 (十六)长期待摊费用摊销方法: 1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销。 (十七)借款费用: 1、借款费用资本化的确认原则: 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资 产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化 。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期 损益。 2、借款费用资本化期间: 按期计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 (十八)预计负债: 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债: 1、该义务是企业承担的现时义务; 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业; 3、该义务金额可以可靠地计量。 (十九)收入确认原则: 1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收 入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。 2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取 价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地 计量时,按合同或协议规定确认为收入。 (二十)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。 (二十一)本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响: 公司对孙公司以前年度的会计差错及2001 年度所得税汇算清缴差异数采用了追溯 调整。追溯调整对合并报表的影响如下: 项目 所得税 会计差错 对2001年初留存收益影响 ---- 1,333,970.26 其中:对2001年初未分配利润影响 ---- 846,450.05 对上年净利润影响 2,464,387.25 197,433.85 对2002年初留存收益影响 2,464,387.25 1,531,404.11 其中:对2002年初未分配利润影响 1,971,509.79 1,004,397.12 项目 小计 对2001年初留存收益影响 1,333,970.26 其中:对2001年初未分配利润影响 846,450.05 对上年净利润影响 2,661,821.10 对2002年初留存收益影响 3,995,791.36 其中:对2002年初未分配利润影响 2,975,906.91 (二十二)合并会计报表的编制方法: 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司 规模较小,符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函 》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资 收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行 调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项: (一)公司主要税种和税率为: 税种 税率 增值税 13%、17% 营业税 5% 所得税 15%-33% (二)税负减免: 1、公司享受浦东新区内资企业所得税优惠政策,根据上海市地方税务局第四分局 沪地税四财(2002)79 号文,自2002 年1 月1 日起减按15%的税率征收。 2、上海新华联大厦有限公司根据上海市税务局卢湾区分局卢税政(99)1080001 号文,自2001年1 月1 日起至2002 年12 月31 日止减征50%企业所得税; 3、上海华联商厦杨浦有限公司根据上海市税务局杨浦区分局杨税征(2001)10047 号文,自2002年1 月起至2002 年12 月止,企业所得税免征壹年; 4、上海浦东华联购物中心有限公司根据上海市地方税务局第四分局沪地税四财(2 002)19 号文,自2002 年1 月1 日起至2002 年12 月31 日止免征企业所得税; 5、上海华联商厦股份有限公司从事进出口贸易业务时,上海市对外经济贸易委员 会给予优惠扶持政策,本期计入补贴收入6,120.18 元。 四、控股子公司及合营企业: (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围: 被投资单位全称 注册资本 经营范围 (万元) 上海新华联大厦有限公司 5,000.00 商业零批、物业、商务楼 商场出租、物业管理 华联集团家用电器有限公司 1,000.00 家用电器及零配件、家电 维修及安装、国内贸易、 计算机、咨询服务等 华联集团电工照明器材有限 1,000.00 照明灯具、电工电料、五 公司 金交电、技术咨询等 上海交家电器公司(注1) 300.00 五金交电,普通机械,百货 针纺织品,通讯器材等 上海华联商厦普陀有限公司 500.00 销售日用百货、针纺织 品、服装鞋帽等 上海华联王震信息科技有限 500.00 信息加工、经济信息服 公司(注2) 务、通讯器材、图象音响 处理设备等 上海又一城购物中心有限公 500.00 百货、针纺织品、服装鞋 司(注3) 帽、五金交电等 上海华联商厦杨浦有限公司 500.00 百货、针纺织品、服装鞋 (注4) 帽、五金交电等 上海浦东华联购物中心有限 500.00 百货、针纺织品、服装鞋 公司(注5) 帽、五金交电等 上海爱尼家用电器维修服务 50.00 家用电器及维修、家用电 部(注6) 器配件、汽车配件、五金、 日用百货、自行车等 上海广龙家电有限公司 200.00 国际贸易、保税区企业间 (注7)的贸易 及代理;区内仓储 业务;商业性简单加工 上海华联环岛商业有限公司 50.00 日用百货,针纺织品,五 (注8) 金交电,仪器仪表,电子 产品等 被投资单位全称 本公司投资额 本公司所占 是否 (万元) 投资比例 合并 上海新华联大厦有限公司 3,500.00 70% 是 华联集团家用电器有限公司 900.00 90% 是 华联集团电工照明器材有限 900.00 90% 是 公司 上海交家电器公司(注1) 300.001 00% 是 上海华联商厦普陀有限公司 450.00 90% 是 上海华联王震信息科技有限 480.00 96% 否 公司(注2) 上海又一城购物中心有限公 500.00 100% 是 司(注3) 上海华联商厦杨浦有限公司 500.00 100% 是 (注4) 上海浦东华联购物中心有限 500.00 100% 是 公司(注5) 上海爱尼家用电器维修服务 50.00 100% 否 部(注6) 上海广龙家电有限公司 200.00 100% 否 (注7)的贸易 上海华联环岛商业有限公司 50.00 100% 否 (注8) 注1:上海交家电器公司由华联集团电工照明器材有限公司投资100%,母公司对其 拥有的份额为90%。 注2:上海华联王震信息科技有限公司由母公司投资86%,华联集团家用电器有限公 司投资10%,母公司对其拥有的份额为95%。 注3:上海又一城购物中心有限公司(原名上海杨浦华联购物中心有限公司)由母公 司投资90%,上海华联商厦杨浦有限公司投资10%,母公司对其拥有的份额为99.90%。 注4:上海华联商厦杨浦有限公司由母公司投资90%,上海华联商厦普陀有限公司投 资10%,母公司对其拥有的份额为99%。 注5:上海浦东华联购物中心有限公司由母公司投资90%,上海又一城购物中心有限 公司投资10%,母公司对其拥有的份额为99.99%。 注6:上海爱尼家用电器维修服务部(原名上海交电家电商业(集团)公司家维公 司)由华联集团家用电器有限公司投资100%,母公司对其拥有的份额为90%。 注7:上海广龙家电有限公司由华联集团家用电器有限公司投资90%,由上海爱尼家 用电器维修服务部投资10%,母公司对其拥有的份额为90%。 注8:上海华联环岛商业有限公司由上海又一城购物中心有限公司投资60%,由上海 浦东华联购物中心有限公司投资40%,母公司对其拥有的份额为99.94%。 (二)未纳入合并会计报表范围的子公司: 1、未合并的子公司及其原因: 上述未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额、销售收入和本期净利润占 母子公司资产总额、销售收入和母公司净利润的比例均在10%以下,故根据重要性原则 未予合并。上海爱尼家用电器维修服务部准备清算,且规模较小,故根据重要性原则未 予合并。 2、对财务状况及经营成果的影响: 上述未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为3,438.27 万元,占母、 子公司资产总额的1.39%;销售收入为16,394.45 万元,占母、子公司收入的6.36%;净 利润90.58 万元,占母公司净利润的0.88%。对未纳入合并会计报表范围的子公司净利 润母公司已按权益法核算,计入投资收益69.10 万元。 (三)本年度合并报表范围的变更情况: 1、与上年相比本年新增合并单位3 家:上海又一城购物中心有限公司、上海华联 商厦杨浦有限公司及上海浦东购物中心有限公司。该3 家单位,2001 年新成立,规模 较小,未纳入合并报表范围,本期规模扩大,将其纳入合并报表范围。 2、本年减少合并单位2 家,原因为:减少合并报表单位为上海圣女服饰有限公司 、上海蒙一莎服饰有限公司,该两家公司2002 年度已经清算,故不再纳入合并报表范 围。 (四)报告期内出售子公司情况: 公司本期将原持有的上海依都服饰制衣有限公司82%股权、上海华联广告装潢有限 公司62%股权分别以2 元及434,930.00 元的价格转让给自然人肖树声、徐梅良和朱芳英 等5 人,产生的转让收益为2 元及-143,205.62 元。 五、合并会计报表主要项目注释:(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元, 凡未注明期初数的均为期末数) (一)货币资金: 项目 期末数 期初数 现金 214,905.16 330,023.18 银行存款 369,554,834.22 291,422,423.65 其他货币资金 1,946,041.74 156,203.54 合计 371,715,781.12 291,908,650.37 (二)应收股利: 项目(应收单位) 金额 性质和内容 上海双鹿电器股份有限公司 7,448.00 股利 上海新黄埔置业股份有限公司 34,588.00 股利 上海华联王震信息科技有限公司 10,557.15 分红 上海华联家电家维技术服务有限公司 332,731.36 分红 合计 385,324.51 (三)应收帐款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 37,609,882.09 94.79% --- --- 1至2年 1,660,532.47 4.18% 5.5% 91,329.29 2至3年 134,168.26 0.34% 5.5% 7,379.25 3年以上 274,565.00 0.69% 5.5% 15,101.08 合计 39,679,147.82 100.00% 13,809.62 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 3,418,350.82 97.58% --- --- 1至2年 789,435.82 1.78% 5.5% 43,418.98 2至3年 285,890.88 0.64% 5.5% 15,724.00 3年以上 --- --- --- --- 合计 44,493,677.52 100.00% 59,142.98 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为9,132,944.30 元,占应收帐 款总金额的23.02 %。 3、期末应收账款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 (四)其他应收款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 40,837,109.21 96.82% --- --- 1至2年 469,900.00 1.11% 5.5% 25,844.50 2至3年 323,190.60 0.77% 5.5% 17,775.48 3年以上 546,221.00 1.30% 5.5% 30,042.16 合计 42,176,420.81 100.00% 73,662.14 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 99,327,384.44 98.05% --- --- 1至2年 723,914.54 0.71% 5.5% 39,815.30 2至3年 833,959.05 0.82% 5.5% 45,867.75 3年以上 420,547.84 0.42% 5.5% 23,130.13 合计 101,305,805.87 100.00% 108,813.18 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为24,176,061.40 元,占其 他应收款总金额的比例为57.32%。 3、金额较大的其他应收款: 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海广龙家电有限公司 12,266,404.00 往来款 上海依都服饰有限公司 3,410,000.00 往来款 上海夏普电器有限公司 3,019,657.40 往来款 芜湖美的电器有限公司 2,980,000.00 往来款 上海王震信息科技有限公司 2,500,000.00 往来款 4、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 (五)预付帐款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 金额 占总额比例 未收回原因 1年以内 69,985,151.91 97.98% 1至2年 1,444,613.60 2.02% 尚未结算 合计 71,429,765.51 100.00% 期初数 帐龄 金额 占总额比例 1年以内 68,558,182.69 100% 1至2年 --- --- 合计 68,558,182.69 100% 期末预付帐款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 (六)存货及存货跌价准备: 项目 期末数 帐面余额 跌价准备 在途商品 5,855,780.72 --- 原材料 567,784.03 --- 包装物 78,424.00 --- 低值易耗品 2,270,666.38 --- 库存商品 129,888,958.42 1,565,462.32 委托加工物资 --- --- 合计 138,661,613.55 1,565,462.32 项目 期初数 帐面余额 跌价准备 在途商品 13,327,930.97 --- 原材料 371,601.11 --- 包装物 --- --- 低值易耗品 1,680,218.68 --- 库存商品 172,624,306.28 2,151,003.34 委托加工物资 8,178.90 --- 合计 188,012,235.94 2,151,003.34 期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据 为:市场同类价。 (七)待摊费用: 类别 期末数 期初数 期末结存原因 保险费 56,842.54 1,324,723.38 跨期摊销 养路费 --- 94,447.90 --- 租赁费 2,846,289.08 1,455,579.52 跨期摊销 广告费 30,000.00 ---- 跨期摊销 印花税 204,698.40 --- 跨期摊销 其他 6,112.32 2,400.00 跨期摊销 合计 3,143,942.34 2,877,150.80 (八)一年内到期的长期债权投资: 期末数 期初数 1987年电力债券 --- 142,400.00 债券种类 面值 年利率 初始投资 到期日 成本 1987年电力债券 142,400.00 不计息 --- 2002年 债券种类 期初余额 本期利息 累计应收(已收) 期末余额 利息 1987年电力债券 142,400.00 --- --- --- (九)长期投资: 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 414,171,923.77 589,200.00 398,673,439.97 589,200.00 长期债权投资 6,925,400.00 1,500,000.00 218,366,656.09 1,500,000.00 合计 421,097,323.77 2,089,200.00 617,040,096.06 2,089,200.00 1、长期股权投资: (1)股票投资: 被投资公司名称 股票类别 股票总量 占被投资公司 注册资本比例 上海第一百货商店股份有限公司 法人股 9,025,055 5%以下 上海广电信息产业股份有限公司 法人股 111,005 5%以下 中国第一铅笔股份有限公司 法人股 700,000 5%以下 上海宏盛科技发展股份有限公司 法人股 228,690 5%以下 上海龙头(集团)股份有限公司 法人股 814,000 5%以下 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 525,960 5%以下 上海永生数据科技股份有限公司 法人股 800,000 5%以下 上海白猫股份有限公司 法人股 744,800 5%以下 上海东方明珠股份有限公司 法人股 400,000 5%以下 上海市第一食品商店股份有限公司 法人股 900,000 5%以下 上海新世界股份有限公司 法人股 1,043,290 5%以下 上海丰华(集团)股份有限公司 法人股 492,480 5%以下 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 法人股 143,000 5%以下 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 615,280 5%以下 上海新黄浦置业股份有限公司 法人股 432,350 5%以下 上海爱建股份有限公司 法人股 104,169 5%以下 杭州解放路百货商店股份有限公司 法人股 188,760 5%以下 北京西单商场股份有限公司 法人股 507,000 5%以下 上海友谊华侨股份有限公司 法人股 535,392 5%以下 上海豫园商场股份有限公司 法人股 1,739,278 5%以下 武汉武商集团股份有限公司 法人股 149,202 5%以下 炎黄在线股份有限公司 法人股 50,000 5%以下 上海水仙电器股份有限公司 法人股 880,000 5%以下 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 法人股 187,200 5%以下 合计 被投资公司名称 初始投资成本 帐面余额 上海第一百货商店股份有限公司 29,753,999.04 29,753,999.04 上海广电信息产业股份有限公司 372,620.00 372,620.00 中国第一铅笔股份有限公司 1,231,498.97 1,231,498.97 上海宏盛科技发展股份有限公司 487,314.09 487,314.09 上海龙头(集团)股份有限公司 2,261,000.00 2,261,000.00 上海氯碱化工股份有限公司 1,968,600.00 1,968,600.00 上海永生数据科技股份有限公司 3,325,396.00 3,325,396.00 上海白猫股份有限公司 2,688,600.00 2,688,600.00 上海东方明珠股份有限公司 1,765,200.00 1,765,200.00 上海市第一食品商店股份有限公司 1,661,102.51 1,661,102.51 上海新世界股份有限公司 1,584,785.54 1,584,785.54 上海丰华(集团)股份有限公司 1,734,237.47 1,734,237.47 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 710,000.00 710,000.00 上海新锦江大酒店股份有限公司 1,828,650.00 1,828,650.00 上海新黄浦置业股份有限公司 987,914.52 987,914.52 上海爱建股份有限公司 379,200.00 379,200.00 杭州解放路百货商店股份有限公司 149,840.00 149,840.00 北京西单商场股份有限公司 600,000.00 600,000.00 上海友谊华侨股份有限公司 1,104,000.00 1,104,000.00 上海豫园商场股份有限公司 5,576,989.78 5,576,989.78 武汉武商集团股份有限公司 225,492.00 225,492.00 炎黄在线股份有限公司 50,000.00 50,000.00 上海水仙电器股份有限公司 3,120,000.00 3,120,000.00 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 232,126.00 232,126.00 合计 63,798,565.92 63,798,565.92 被投资公司名称 减值准备 上海第一百货商店股份有限公司 --- 上海广电信息产业股份有限公司 --- 中国第一铅笔股份有限公司 --- 上海宏盛科技发展股份有限公司 --- 上海龙头(集团)股份有限公司 --- 上海氯碱化工股份有限公司 --- 上海永生数据科技股份有限公司 --- 上海白猫股份有限公司 --- 上海东方明珠股份有限公司 --- 上海市第一食品商店股份有限公司 --- 上海新世界股份有限公司 --- 上海丰华(集团)股份有限公司 --- 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 --- 上海新锦江大酒店股份有限公司 --- 上海新黄浦置业股份有限公司 --- 上海爱建股份有限公司 --- 杭州解放路百货商店股份有限公司 --- 北京西单商场股份有限公司 --- 上海友谊华侨股份有限公司 --- 上海豫园商场股份有限公司 --- 武汉武商集团股份有限公司 --- 炎黄在线股份有限公司 --- 上海水仙电器股份有限公司 339,200.00 上海嘉宝实业(集团)股份有限公司 --- 合计 339,200.00 (2)其他股权投资: A、成本法核算的股权投资: 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 上海申银万国证券股份有限公司 --- 0.83% 太原五一百货商店股份有限公司 --- 2.10% 海通证券有限公司 2000年起 3.97% 上海金照国际贸易有限公司 2000.10-2020.10 17.65% 上海华联经济开发公司 无约定期限 20.00% 上海华联国际信托贸易有限公司 无约定期限 25.00% 上海宝鼎投资股份有限公司 --- 0.09% 上海依都服饰制衣有限公司 --- 18.00% 中贸联实业有限公司 无约定期限 6.49% 上海海新制衣厂 无约定期限 35.71% 上海申宏有限公司 --- 3.50% 上海家电家维技术服务有限公司 (原名上海家维家电器材有限公司) --- 5.00% 合计 被投资单位名称 期初余额 本期投资增 减额 上海申银万国证券股份有限公司 6,250,000.00 --- 太原五一百货商店股份有限公司 154,000.00 --- 海通证券有限公司 150,000,000.00 --- 上海金照国际贸易有限公司 3,000,000.00 --- 上海华联经济开发公司 2,000,000.00 --- 上海华联国际信托贸易有限公司 500,000.00 --- 上海宝鼎投资股份有限公司 62,500.00 --- 上海依都服饰制衣有限公司 --- --- 中贸联实业有限公司 5,000,000.00 --- 上海海新制衣厂 250,000.00 --- 上海申宏有限公司 325,000.00 --- 上海家电家维技术服务有限公司 (原名上海家维家电器材有限公司) --- 509,145.17 合计 167,541,500.00 509,145.17 被投资单位名称 期末帐面余额 上海申银万国证券股份有限公司 6,250,000.00 太原五一百货商店股份有限公司 154,000.00 海通证券有限公司 150,000,000.00 上海金照国际贸易有限公司 3,000,000.00 上海华联经济开发公司 2,000,000.00 上海华联国际信托贸易有限公司 500,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 62,500.00 上海依都服饰制衣有限公司 ---- 中贸联实业有限公司 5,000,000.00 上海海新制衣厂 250,000.00 上海申宏有限公司 325,000.00 上海家电家维技术服务有限公司 (原名上海家维家电器材有限公司) 509,145.17 合计 168,050,645.17 注:公司本期将上海依都服饰制衣有限公司82%的股权转让,因上海依都服饰制衣 有限公司亏损,故转让之前的长期股权投资余额为0。 B、权益法核算的对子公司股权投资: 占被投资单位 本期权益增减额 期末余额 被投资单位名称 期初余额 注册资本比例 上海华联环岛商业有限公司 100% --- 上海华联王震信息科技有限 96% 4,919,233.71 公司 上海华联广告装潢有限公司 ― 568,987.79 上海依都服饰制衣有限公司 18% 250,560.00 上海爱尼家用电器维修服务 部(原名:上海交电家电商 100% 15,038,848.23 业(集团)公司家维公司 上海广龙家电有限公司 100% 2,849,972.42 上海又一城购物中心有限公 100% 4,500,000.00 司 上海华联商厦杨浦有限公司 100% 5,000,000.00 上海浦东华联购物中心有限 100% 4,500,00.00 公司 上海家电家维技术服务有限 公司(原名上海家维家电器 5% 1,019,970.60 材有限公司) 合计 38,647,572.75 本期权益增减额 被投资单位名称 本期合计 其中:投资成本 上海华联环岛商业有限公司 500,000.00 500,000.00 上海华联王震信息科技有限 5,104.88 --- 公司 上海华联广告装潢有限公司 -568,987.79 -539,135.96 上海依都服饰制衣有限公司 -250,560.00 -64,042.88 上海爱尼家用电器维修服务 部(原名:上海交电家电商 -880,596.44 --- 业(集团)公司家维公司 上海广龙家电有限公司 413,547.56 --- 上海又一城购物中心有限公 -4,500,000.00 -4,500,000.00 司 上海华联商厦杨浦有限公司 -5,000,000.00 -5,000,000.00 上海浦东华联购物中心有限 -4,500,000.00 -4,500,000.00 公司 上海家电家维技术服务有限 公司(原名上海家维家电器 -1,019,970.60 -858,280.69 材有限公司) 合计 -15,801,462.39 -14,961,459.53 被投资单位名称 本期权益增减额 确认收益 差额摊销 上海华联环岛商业有限公司 --- --- 上海华联王震信息科技有限 106,453.55 --- 公司 上海华联广告装潢有限公司 18,965.83 --- 上海依都服饰制衣有限公司 -250,560.00 --- 上海爱尼家用电器维修服务 部(原名:上海交电家电商 -880,596.44 --- 业(集团)公司家维公司 上海广龙家电有限公司 413,547.56 --- 上海又一城购物中心有限公 --- --- 司 上海华联商厦杨浦有限公司 --- --- 上海浦东华联购物中心有限 --- --- 公司 上海家电家维技术服务有限 公司(原名上海家维家电器 171,041.45 --- 材有限公司) 合计 -421,148.05 ――― 被投资单位名称 本期权益增减额 期末余额 分得利润 初始投资 上海华联环岛商业有限公司 --- 500,000.00 上海华联王震信息科技有限 -101,348.67 4,800,000.00 公司 512,720.00 上海华联广告装潢有限公司 -11,641.00 上海依都服饰制衣有限公司 --- 250,560.00 上海爱尼家用电器维修服务 部(原名:上海交电家电商 --- 500,000.00 业(集团)公司家维公司 上海广龙家电有限公司 --- 1,800,000.00 上海又一城购物中心有限公 4,500,000.00 --- 司 上海华联商厦杨浦有限公司 --- 5,000,000.00 上海浦东华联购物中心有限 4,500,000.00 --- 公司 上海家电家维技术服务有限 公司(原名上海家维家电器 -332,731.36 765,000.00 材有限公司) 合计 -445,721.03 23,128,280.00 期末余额 被投资单位名称 累计增减 合计 上海华联环岛商业有限公司 --- 500,000.00 上海华联王震信息科技有限 124,338.59 4,924,338.59 公司 上海华联广告装潢有限公司 -512,720.00 --- 上海依都服饰制衣有限公司 -250,560.00 --- 上海爱尼家用电器维修服务 部(原名:上海交电家电商 13,658,251.79 14,158,251.79 业(集团)公司家维公司 上海广龙家电有限公司 1,463,519.98 3,263,519.98 上海又一城购物中心有限公 -4,500,000.00 --- 司 上海华联商厦杨浦有限公司 -5,000,000.00 --- 上海浦东华联购物中心有限 -4,500,000.00 --- 公司 上海家电家维技术服务有限 公司(原名上海家维家电器 -765,000.00 --- 材有限公司) 合计 -282,169.64 22,846,110.36 C、权益法核算对联营企业股权投资: 占被投资单位 被投资单位名称 期初余额 本期合计 注册资本比例 华联超市股份有限公司 50% 135,319,260.61 30,000,212.14 上海互通网络信息有限公司 35% 350,000.00 -100,91.57 合计 135,669,260.61 29,899,295.57 被投资单位名称 本期权益增减额 其中:投资成本 损益调整 差额摊销 华联超市股份有限公司 --- 33,462,561.32 -1,226,649.48 上海互通网络信息有限公司 --- -100,916.57 --- 合计 --- 33,361,644.75 -1,226,649.48 被投资单位名称 本期权益增减额 分得利润 初始投资 华联超市股份有限公司 -2,314,128.69 103,364,414.82 上海互通网络信息有限公司 --- 350,000.00 合计 -2,314,128.69 103,714,414.82 被投资单位名称 期末余额 累计增减 合计 华联超市股份有限公司 61,955,057.93 165,319,472.75 上海互通网络信息有限公司 - 100,916.57 249,083.43 合计 61,854,141.36 165,568,556.18 2、长期债权投资: 其他债权投资: 被投资单位 初始投资成本 到期日 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1997.1.9--1997.7.30 上海文化商厦 --- 2001.12.28--2002.6.28 上海润华有限公司 --- --- 浙江江南大厦股份有限公司 5,963,000.00 2000.1.1--2005.12.31 上海市妇女用品商店信谊分店 --- --- 合计 7,463,000.00 被投资单位 年利率 期初余额 本期投资成本增减 无锡永安集团有限公司 11.09% 1,500,000.00 --- 上海文化商厦 5.85% 3,200,000.00 -3,200,000.00 上海润华有限公司 7.74% 190,073,388.17 -172,428,108.75 浙江江南大厦股份有限公司 --- 6,760,400.00 -1,335,000.00 上海市妇女用品商店信谊分店 --- 16,832,867.92 -16,832,867.92 合计 --- 218,366,656.09 -193,795,976.67 被投资单位 本期利息 累计应收(已收)利息 无锡永安集团有限公司 --- --- 上海文化商厦 --- --- 上海润华有限公司 -17,645,279.42 --- 浙江江南大厦股份有限公司 --- -537,600.00 上海市妇女用品商店信谊分店 --- --- 合计 -17,645,279.42 -537,600.00 被投资单位 期末余额 减值准备 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 上海文化商厦 --- --- 上海润华有限公司 --- --- 浙江江南大厦股份有限公司 5,425,400.00 --- 上海市妇女用品商店信谊分店 --- --- 合计 6,925,400.00 1,500,000.00 3、长期投资减值准备: (1)长期股权投资减值准备: 被投资单位名称 期末数 期初数 计提原因 上海水仙电器股份有限公司 339,200.00 339,200.00 --- 上海海新制衣厂 250,000.00 250,000.00 预计无法收回 小计 589,200.00 589,200.00 --- (2)长期债权投资减值准备: 项目或单位名称 期末数 期初数 计提原因 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 估计无法收回 4、构成合并价差的股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 华联集团家用电器有限公司 -9,483,474.36 投资折价 10 华联集团电工照明器材有限公司 568,419.91 投资溢价 10 小计 被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额 华联集团家用电器有限公司 -948,347.41 -6,480,374.23 华联集团电工照明器材有限公司 56,841.96 388,420.37 小计 -891,505.45 -6,091,953.86 5、长期投资期末数比期初数减少195,942,772.29 元,减少比例为31.76%,减少原 因为:主要为长期债权投资减少211,441,256.09 元,减少比例为96.83%,系收回上海 润华有限公司190,073,388.17元,收回上海市妇女用品商店信谊分店16,832,867.92 元 。 (十)固定资产原值及累计折旧: 1、固定资产原值: 类别 期初原值 本年增加 房屋及建筑物 629,895,579.34 *322,880,452.05 通用设备 277,885,421.28 17,540,049.49 运输设备 11,293,801.24 1,047,588.53 合计 919,074,801.86 341,468,090.07 类别 本年减少 期末原值 房屋及建筑物 **221,018,839.26 731,757,192.13 通用设备 17,082,607.27 278,342,863.50 运输设备 1,443,625.00 10,897,764.77 合计 239,545,071.53 1,020,997,820.40 其中:本期由在建工程转入固定资产原值为108,892,582.00 元。 本期新增固定资产中尚须支付的大额金额为11,964,477.00 元。 *公司本期新增房屋及建筑物中: (1)东上海商厦的产权证正在办理之中,详见附注七。 (2)福兴大厦1-4 层楼的产权证正在办理之中,详见附注七。 (3)金岛大厦已完工并投入使用,故从在建工程转入固定资产中核算,截至2002 年12 月31日公司尚欠购房款11,964,477.00 元,尚未取得产权证。 (4)本期从长期待摊费用中转入东上海商厦及金岛大厦的装修费原值。 **本年减少房屋建筑物系将其中的南京东路635 号的土地使用权转入无形资产核算 。 2、累计折旧: 类别 期初数 本年增加 本年提取 房屋及建筑物 47,475,926.05 *2,652,827.19 18,480,808.84 通用设备 106,282,853.57 --- 19,573,335.90 运输设备 3,964,669.68 --- 752,609.28 合计 157,723,449.30 2,652,827.19 38,806,754.02 类别 本年减少 期末数 房屋及建筑物 10,138,478.80 58,471,083.28 通用设备 10,786,891.99 115,069,297.48 运输设备 1,293,211.55 3,424,067.41 合计 22,218,582.34 176,964,448.17 *详见固定资产原值(4)。 3、固定资产减值准备: 类别 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋及建筑物 319,314.14 --- --- 319,314.14 通用设备 16,593,455.61 --- 5,733,407.18 10,860,048.43 运输设备 1,097,820.95 --- 123,180.59 974,640.36 合计 18,010,590.70 --- 5,856,587.77 12,154,002.93 4、已提足折旧仍继续使用的固定资产: 类别 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 29,497.06 4,555.25 24,941.81 通用设备 8,398,441.11 7,636,493.75 202,075.24 运输设备 435,765.00 413,976.75 21,788.25 合计 8,863,703.17 8,055,025.75 248,805.30 5、暂时闲置的固定资产: 类别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 通用设备 1,399,172.31 766,670.74 627,970.32 4,531.25 (十一)在建工程: 工程项目名称 期初数 本期增加 联网电脑系统 756,800.00 771,461.00 装修及改建工程 505,955.00 1,224,144.85 金华路大桥 300,000.00 --- 零星工程 802,575.70 1,052,210.60 又一城购物中心 --- 126,857,707.30 新华联扩建工程 --- 29,386,715.80 金岛大厦 95,926,066.00 11,980,000.00 合计 98,291,396.70 171,272,239.55 本期减少 工程项目名称 转入固定资产 其他减少 期末数 联网电脑系统 582,050.00 946,211.00 --- 装修及改建工程 --- 505,955.00 1,224,144.85 金华路大桥 --- --- 300,000.00 零星工程 404,466.00 1,450,320.30 --- 又一城购物中心 --- --- 126,857,707.30 新华联扩建工程 --- --- 29,386,715.80 金岛大厦 107,906,066.00 --- --- 合计 108,892,582.00 2,902,486.30 157,768,567.95 *其他减少主要系转入长期待摊费用。 在建工程期末数比期初数增加59,477,171.25 元,增加比例为60.51%,增加原因主 要为:增加了又一城购物中心项目前期投入款。 在建工程减值准备: 工程项目名称 期末数 期初数 计提原因 金华路天桥 300,000.00 300,000.00 因市政原因而中止停建预 计在未来3 年内不会开工 (十二)无形资产: 1、项目 原值 期初数 本期增加 商誉 *7,495,917.51 4,872,348.00 --- 土地使用权 314,060,382.90 81,000,000.00 210,880,360.46 商标使用权 196,800.00 154,160.00 --- 财务信息管理软件 2,760,400.00 887,453.92 1,734,000.00 合计 324,513,500.41 86,913,961.92 212,614,360.46 1、项目 本期转出 本期摊销 累计摊销 商誉 4,872,348.00 --- 2,623,569.51 土地使用权 --- 3,827,695.76 26,007,718.20 商标使用权 --- 19,680.00 62,320.00 财务信息管理软件 --- 571,760.95 710,707.03 合计 4,872,348.00 4,419,136.71 29,404,314.74 1、项目 期末数 剩余摊销期限 商誉 --- --- 土地使用权 288,052,664.70 34年3个月-44年 商标使用权 134,480.00 6年10个月 财务信息管理软件 2,049,692.97 3年--4年 合计 290,236,837.67 无形资产期末数比期初数增加203,322,875.75 元,增加比例为233.94%,增加原因 主要为:将南京东路635 号的土地使用权从固定资产转入无形资产核算。 *商誉因已不能为企业创造经济利益,本期已核销转出。 2、无形资产减值准备: 项目 期初余额 本期计提 本期转销 期末余额 商誉 4,872,348.00 --- 4,872,348.00 --- (十三)长期待摊费用: 项目 原始发生额 期初数 本期增加 装修费 111,148,094.68 82,267,880.40 34,309,445.62 大楼监测费 288,000.00 240,000.00 --- 开办费 250,339.67 --- 995,804.72 合计 111,686,434.35 82,507,880.40 35,305,250.34 项目 本期摊销 本期转出* 期末数 剩余摊销年限 装修费 18,643,830.05 25,891,173.31 72,042,322.66 1年--10年 大楼监测费 240,000.00 --- --- 开办费 745,465.05 --- 250,339.67 合计 19,629,295.10 25,891,173.31 72,292,662.33 *本期转出系转入固定资产及累计折旧。 (十四)短期借款: 短期借款: 借款类别 期末数 期初数 信用借款 190,000,000.00 49,000,000.00 保证借款 *9,000,000.00 369,000,000.00 贴现借款 **50,000,000.00 --- 合计 249,000.000.00 418,000,000.00 *上海华联商厦股份有限公司为子公司华联集团家用电器有限公司借款担保900 万 元; **华联集团家用电器有限公司的贴现借款的出票人为上海华联商厦股份有限公司上 海华联商厦。 短期借款期末数比期初数减少169,000,000.00 元,减少比例为40.43%,减少原因 主要为:资金结算中心集约资金,压缩贷款规模所致。 (十五)应付票据: 种类 金额 银行承兑汇票* 64,600,000.00 *华联集团家用电器有限公司出具的银行承兑汇票由上海华联商厦股份有限公司提 供担保。 (十六)应付帐款: 期末数 期初数 107,648,186.87 96,077,735.62 期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 (十七)预收帐款: 期末数 期初数 200,724,309.77 89,060,831.56 1、期末余额中无欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。 2、帐龄超过一年的预收帐款: 付款单位名称 金额 未结转原因 预收购货款 2,563,182.59 尚未结算 预收账款期末数比期初数增加111,663,478.21 元,增加比例为125.38%,增加原因 主要为:增加预收货款所致。 (十八)其他应付款: 期末数 期初数 78,383,941.64 79,281,703.69 1、期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为16,943,000.00 元。详见附注(七) 2、帐龄超过三年的大额其他应付款: 债权单位名称 金额 未偿还原因 卢湾商业网点办 8,073,291.60 暂无需归还 中贸联实业有限公司 2,850,000.00 暂无需归还 3、金额较大的其他应付款: 债权单位名称 金额 性质或内容 华联(集团)有限公司 16,943,000.00 往来款 上海杨广房地产有限公司 11,964,477.00 未付购房款 卢湾商业网点办 8,073,291.60 往来款 上海爱尼家用电器维修服务部 10,104,426.61 往来款 中贸联实业有限公司 2,850,000.00 往来款 (十九)应付股利: 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 法人股红利94年 378,180.00 法人股红利95年 356,680.53 法人股红利96年 1,638,292.37 法人股红利97年 1,256,090.99 法人股红利99年 2,839,954.42 法人股红利00年 2,627,167.70 法人股红利01年 4,814,826.82 普通股股利02年 50,711,983.32 华联(集团)置业有限公司 530,669.34 合计 65,153,845.49 (二十)应交税金: 税种 期末数 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 9,259,212.41 5,242,236.28 13%--17% 消费税 131,312.77 41,770.02 5% 营业税 986,621.25 729,476.52 5% 城建税 760,604.45 431,003.54 7% 企业所得税(注) -2,445,744.43 -5,029,008.29 15%--33% 个人所得税 173,457.19 73,764.33 --- 房产税 918,124.66 218,124.66 --- 文化事业建设费 114.45 --- 3% 合计 9,783,702.75 1,707,367.06 注:期初数、期末数均出现负数,系预缴所得税所致。 (二十一)其他应交款: 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 315,459.72 184,715.80 3% 堤坊费 --- 61,460.39 --- 义务兵优待金 --- 18,526.92 --- 河道管理费 96,980.88 15,449.32 1% 合计 412,440.60 280,152.43 --- (二十二)预提费用: 类别 期末数 期初数 结存的原因 利息 196,267.50 307,120.00 跨期支付 租赁费 --- 562,192.58 --- 加盟费 354,237.76 465,462.03 跨期支付 *大修理基金 2,906,331.90 3,435,697.12 跨期支付 设备保养费 576,492.55 --- 跨期支付 能源费 744,302.00 --- 跨期支付 其他 --- 290,000.00 --- 合计 4,777,631.71 5,060,471.73 *本期已停止计提大修理基金。 (二十三)长期借款: 借款条件 期末数 期初数 信用借款 --- --- 保证借款 *130,000,000.00 --- 质押借款 --- --- 合计 130,000,000.00 --- *上海华联商厦股份有限公司为子公司上海新华联大厦有限公司借款担保13,000 万元。 (二十四)长期应付款: 种类 期末数 期初数 改制前职工福利基金 --- 2,106,315.29 长期应付款期末数比期初数减少2,106,315.29 元,减少比例为100.00%,减少原因 为:本期支付职工福利所致。 (二十五)股本: 期末数 比例% 期初数 比例% 1、未上市流通股份 (1)发起人股份 148,108,799.00 35.05 148,108,799.00 35.05 其中: 国家持有股份 148,108,799.00 35.05 148,108,799.00 35.05 其中:国有法人股 148,108,799.00 35.05 148,108,799.00 35.05 (2)募集法人股份 150,023,979.00 35.50 150,023,979.00 35.05 未上市流通股份合计 298,132,778.00 70.55 298,132,778.00 70.55 2、已上市流通股份 人民币普通股 124,467,083.00 29.45 124,467,083.00 29.45 已上市流通股份合计 124,467,083.00 29.45 124,467,083.00 29.45 3、股份总数 422,599,861.00 100.00 422,599,861.00 100.00 (二十六)资本公积: 项目 期初数 本期增加* 期末数 股本溢价 695,938,015.85 --- 695,938,015.85 接受捐赠非现金资产准备 715,183.38 --- 715,183.38 股权投资准备 163,601.83 78,428.99 242,030.82 其他资本公积 10,466.21 --- 10,466.21 合计 696,827,267.27 78,428.99 696,905,696.26 *本期增加系华联超市股份有限公司增加资本公积,公司应享有的部分。 (二十七)盈余公积: 项目 调整前期初数 调整期初数* 调整后期初数 法定盈余公积 67,888,070.03 509,942.22 68,398,012.25 公益金 37,079,917.28 509,942.23 37,589,859.51 任意盈余公积 61,976,602.63 --- 61,976,602.63 合计 166,944,589.94 1,019,884.45 167,964,474.39 项目 调整后期初数 本期增加 期末数 法定盈余公积 68,398,012.25 14,361,257.10 82,759,269.35 公益金 37,589,859.51 14,361,257.10 51,951,116.61 任意盈余公积 61,976,602.63 --- 61,976,602.63 合计 167,964,474.39 28,722,514.20 196,686,988.59 *由于重大会计差错更正,影响期初盈余公积1,019,884.45 元(详见附注二) (二十八)未分配利润: 金额 调整前期初未分配利润 75,545,631.09 调整期初未分配利润*(调增为+,调减为--) 2,975,906.91 调整后期初未分配利润 78,521,538.00 加:本期净利润 102,397,283.45 减:提取法定盈余公积 14,361,257.10 提取法定公益金 14,361,257.10 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 50,711,983.32 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 101,484,323.93 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 --- 调整期初未分配利润*(调增为+,调减为--) --- 调整后期初未分配利润 --- 加:本期净利润 --- 减:提取法定盈余公积 10% 提取法定公益金 10% 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 2002年度利润预分方案 每10股派发现金1.20元 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 --- *由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润2,975,906.91 元(详见附注二)。 (二十九)主营业务收入、主营业务成本: 项目 主营业务收入 本年数 上年数 业 1.工业 --- --- 2.商业 2,606,778,515.77 2,759,850,615.47 务 3.房地产业 58,673,310.09 34,688,567.49 4.旅游饮食服务业 1,980,826.80 4,196,308.90 分 小计 2,667,432,652.66 2,798,735,491.86 公司内各业务分部 部 相互抵销 254,572,475.96 252,123,839.51 合计 2,412,860,176.70 2,546,611,652.35 项目 主营业务成本 本年数 上年数 业 1.工业 --- --- 2.商业 2,319,742,573.85 2,496,380,273.05 务 3.房地产业 26,282,285.04 14,757,317.06 4.旅游饮食服务业 1,260,261.65 2,886,404.17 分 小计 2,347,285,120.54 2,514,023,994.28 公司内各业务分部 部 相互抵销 253,591,245.06 252,123,839.51 合计 2,093,693,875.48 2,261,900,154.77 项目 主营业务毛利 本年数 上年数 业 1.工业 --- --- 2.商业 287,035,941.92 263,470,342.42 务 3.房地产业 32,391,025.05 19,931,250.43 4.旅游饮食服务业 720,565.15 1,309,904.73 分 小计 320,147,532.12 284,711,497.58 公司内各业务分部 部 相互抵销 981,230.90 --- 合计 319,166,301.22 284,711,497.58 公司向前五名客户销售总额为174,382,008.05 元,占公司全部主营业务收入的7.23%。 (三十)主营业务税金及附加: 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 5% 3,030,139.84 2,276,308.68 消费税 5% 1,372,727.95 746,665.55 城建税 7% 4,217,952.22 2,231,648.58 教育费附加 3% 1,841,842.30 958,634.37 合计 10,462,662.31 6,213,257.18 (三十一)其他业务利润: 类别 本年发生数 收入 成本 利润 劳务收入 7,121,712.60 957,694.39 6,164,018.21 租赁收入 15,299,153.99 884,528.97 14,414,625.02 代理收入 41,628,937.89 21,384,070.31 20,244,867.58 进场费 5,846,402.92 223,427.00 5,622,975.92 其他 3,757,958.48 435,470.70 3,322,487.78 合计 73,654,165.88 23,885,191.37 49,768,974.51 类别 上年发生数 收入 成本 利润 劳务收入 1,782,843.01 287,243.93 1,495,599.08 租赁收入 12,976,143.06 722,242.11 12,253,900.95 代理收入 34,751,370.24 24,906,093.05 9,845,277.19 进场费 943,910.80 52,646.64 891,264.16 其他 1,577,029.93 167,405.58 1,409,624.35 合计 52,031,297.04 26,135,631.31 25,895,665.73 1、占报告期利润总额10%(含10%)以上的其他业务: 项目 本年收入 本年成本 本年利润 租赁收入 15,299,153.99 884,528.97 14,414,625.02 代理收入 41,628,937.89 21,384,070.31 20,244,867.58 合计 56,928,091.88 22,268,599.28 34,659,492.60 2、其他业务利润本年发生数比上年发生数增加23,873,308.78 元,增加比例为92. 19%,增加原因主要为:增加了代理收入所致。 (三十二)财务费用: 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 19,469,142.37 28,008,117.75 减:利息收入 3,387,354.14 2,816,753.02 汇兑损失 166.53 18,144.90 减:汇兑收益 450,661.83 --- 其他 2,052,441.38 981,779.41 合计 17,683,734.31 26,191,289.04 财务费用本年发生数比上年发生数减少8,507,554.73 元,减少比例为32.48%,减 少原因主要为:贷款规模下降,而相应减少利息支出。 (三十三)投资收益: 1、本年发生数: 类别 股票投资收益 债权投资收益 成本法下确认的股权投资收益 短期投资 --- 28,335.00 --- 长期股权投资 750,075.59 --- 16,821,679.43 合计 750,075.59 28,335.00 16,821,679.43 类别 权益法确认的收益 股权投资差额摊销 股权转让及清算收益 合计 短期投资 --- --- --- 28,335.00 长期股权投资 32,466,945.54 -335,144.03 -278,698.16 49,424,858.37 合计 32,466,945.54 -335,144.03 -278,698.16 49,453,193.37 2、上年发生数: 明细项目 股票投资收益 权益法确认的收益 股权投资差额摊销 股权转让收益 长期股权投资 18,865,229.05 28,077,824.80 --306,450.47 14,455,706.72 合计 18,865,229.05 28,077,824.80 --306,450.47 14,455,706.72 明细项目 减值准备 合计 长期股权投资 -589,200.00 60,503,110.10 合计 -589,200.00 60,503,110.10 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10%(含10%)以上的投资活动: 业务内容 交易金额(收益) 海通证券有限公司派发现金红利 16,573,409.43 华联超市股份有限公司权益法收益 33,462,561.32 (三十四)补贴收入: 内容 本年发生数 上年发生数 税费返还 6,120.18 167,975.28 详见附注三(二)税负减免。 (三十五)营业外收入: 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净收益 188,342.29 340.02 赔偿及罚款收入 389,271.53 444,969.64 动迁补偿费 1,142,704.75 800,000.00 其他 45,122.38 64,389.14 合计 1,765,440.95 1,309,698.80 (三十六)营业外支出: 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 103,151.56 455,638.31 捐赠 45,557.60 122,245.20 罚款及赔偿支出 352,268.46 115,773.21 其他 27,412.00 26,717.23 合计 528,389.62 720,373.95 (三十七)收到的其他与经营活动有关的现金29,512,483.42元。 其中主要项目有: 项目 金额 子公司收到华联(集团)有限公司 往来款 14,200,000.00 子公司收到上海爱尼家用电器维修服务部 往来款 5,000,000.00 利息收入 3,387,354.14 (三十八)支付的其他与经营活动有关的现金154,299,358.86元。 其中主要项目有: 项目 金额 业务招待费 12,249,379.92 办公、差旅费等 16,624,004.30 广告宣传费 6,602,397.09 租赁费 25,909,984.22 物业管理费 4,017,190.89 水电煤等能源费 28,648,703.44 修理费、仓储运杂费 16,608,960.05 加盟、售后服务费 5,849,990.84 六、母公司会计报表主要项目注释: (一)应收帐款: 1、帐龄分析: 期末数期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 计提比例 计提比例 1年以内 22,065,529.88 100.00% --- --- 5,514,891.26 1至2年 --------- --- 114,268.37 合计 22,065,529.88 100.00% --- --- 5,629,159.63 帐龄 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 1年以内 97.97% --- --- 1至2年 2.03% 5.50% 6,284.76 合计 100.00% --- 6,284.76 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为21,248,644.39元,占应收帐 款总金额的96.30%。 (二)其他应收款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 262,609,553.05 99.66% --- --- 1至2年 429,900.00 0.16% 5.5% 23,644.50 2至3年 322,990.60 0.12% 5.5% 17,764.48 3年以上 142,221.00 0.06% 5.5% 7,822.16 合计 263,504,664.65 100.00% 49,231.14 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 1年以内 152,825,776.57 99.36% --- --- 1至2年 409,040.60 0.27% 5.50% 22,497.23 2至3年 427,180.00 0.28% 5.50% 23,494.90 3年以上 150,721.00 0.09% 5.50% 8,289.66 合计 153,812,718.17 100.00% 54,281.79 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为238,524,142.20 元,占其 他应收款总金额的比例为90.52%。 3、期末金额较大的其他应收款: 欠款单位名称 金额 性质或内容 上海又一城购物中心有限公司 124,109,376.98 代垫工程款 华联集团家用电器有限公司 32,500,000.00 往来款 上海新华联大厦有限公司 30,000,000.00 往来款 华联集团电工照明器材有限公司 25,000,000.00 往来款 上海华联商厦普陀有限公司 26,914,765.22 往来款 (三)长期投资: 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 716,772,661.64 589,200.00 668,947,748.28 589,200.00 长期债权投资 6,925,400.00 1,500,000.00 218,366,656.09 1,500,000.00 合计 723,698,061.64 2,089,200.00 887,314,404.37 2,089,200.00 1、长期股权投资: (1)股票投资: 被投资公司名称 股票类别 股票总量 占被投资公司 注册资本比例 上海第一百货商店股份有限公司 法人股 9,025,055 5%以下 上海广电信息产业股份有限公司 法人股 111,005 5%以下 中国第一铅笔股份有限公司 法人股 700,000 5%以下 上海宏盛科技发展有限公司 法人股 228,690 5%以下 上海龙头股份有限公司 法人股 814,000 5%以下 上海氯碱化工股份有限公司 法人股 525,960 5%以下 上海永生数据科技股份有限公司 法人股 800,000 5%以下 上海白猫股份有限公司 法人股 744,800 5%以下 上海东方明珠股份有限公司 法人股 400,000 5%以下 上海第一食品商店股份有限公司 法人股 900,000 5%以下 上海新世界股份有限公司 法人股 1,043,290 5%以下 上海丰华圆珠笔股份有限公司 法人股 492,480 5%以下 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 法人股 143,000 5%以下 上海新锦江大酒店股份有限公司 法人股 615,280 5%以下 上海新黄浦置业股份有限公司 法人股 432,350 5%以下 上海爱建股份有限公司 法人股 104,169 5%以下 杭州解放路百货商店股份有限公司 法人股 188,760 5%以下 北京西单商场股份有限公司 法人股 507,000 5%以下 上海友谊华侨股份有限公司 法人股 535,392 5%以下 上海豫园商场股份有限公司 法人股 1,739,278 5%以下 武汉武商集团股份有限公司 法人股 149,202 5%以下 炎黄在线股份有限公司 法人股 50,000 5%以下 上海水仙电器股份有限公司 法人股 880,000 5%以下 合计 被投资公司名称 初始投资成本 帐面余额 减值准备 上海第一百货商店股份有限公司 29,753,999.04 29,753,999.04 --- 上海广电信息产业股份有限公司 372,620.00 372,620.00 --- 中国第一铅笔股份有限公司 1,231,498.97 1,231,498.97 --- 上海宏盛科技发展有限公司 487,314.09 487,314.09 --- 上海龙头股份有限公司 2,261,000.00 2,261,000.00 --- 上海氯碱化工股份有限公司 1,968,600.00 1,968,600.00 --- 上海永生数据科技股份有限公司 3,325,396.00 3,325,396.00 --- 上海白猫股份有限公司 2,688,600.00 2,688,600.00 --- 上海东方明珠股份有限公司 1,765,200.00 1,765,200.00 --- 上海第一食品商店股份有限公司 1,661,102.51 1,661,102.51 --- 上海新世界股份有限公司 1,584,785.54 1,584,785.54 --- 上海丰华圆珠笔股份有限公司 1,734,237.47 1,734,237.47 --- 上海轮胎橡胶(集团)股份有限公司 710,000.00 710,000.00 --- 上海新锦江大酒店股份有限公司 1,828,650.00 1,828,650.00 --- 上海新黄浦置业股份有限公司 987,914.52 987,914.52 --- 上海爱建股份有限公司 379,200.00 379,200.00 --- 杭州解放路百货商店股份有限公司 149,840.00 149,840.00 --- 北京西单商场股份有限公司 600,000.00 600,000.00 --- 上海友谊华侨股份有限公司 1,104,000.00 1,104,000.00 --- 上海豫园商场股份有限公司 5,576,989.78 5,576,989.78 --- 武汉武商集团股份有限公司 225,492.00 225,492.00 --- 炎黄在线股份有限公司 50,000.00 50,000.00 --- 上海水仙电器股份有限公司 3,120,000.00 3,120,000.00 339,200.00 合计 63,566,439.92 63,566,439.92 339,200.00 (2)其他股权投资: A、成本法核算的股权投资: 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位注册资本比例 上海申银万国证券股份有限公司 --- 0.83% 太原五一百货商店股份有限公司 --- 2.10% 海通证券有限公司 2000年起 3.97% 上海金照国际贸易有限公司 2000.10-2020.10 17.65% 上海华联经济开发公司 无约定期限 20.00% 上海华联国际信托贸易有限公司 无约定期限 25.00% 上海宝鼎投资股份有限公司 --- 0.09% 上海依都服饰制衣有限公司 --- 18.00% 中贸联实业有限公司 无约定期限 6.49% 上海海新制衣厂 无约定期限 35.71% 合计 被投资单位名称 期初余额 期末帐面余额 上海申银万国证券股份有限公司 6,250,000.00 6,250,000.00 太原五一百货商店股份有限公司 154,000.00 154,000.00 海通证券有限公司 150,000,000.00 150,000,000.00 上海金照国际贸易有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 上海华联经济开发公司 2,000,000.00 2,000,000.00 上海华联国际信托贸易有限公司 500,000.00 500,000.00 上海宝鼎投资股份有限公司 62,500.00 62,500.00 上海依都服饰制衣有限公司 --- --- 中贸联实业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 上海海新制衣厂 250,000.00 250,000.00 合计 167,216,500.00 167,216,500.00 注:公司本期将上海依都服饰制衣有限公司82%的股权转让,因上海依都服饰制衣 有限公司亏损,故转让之前的长期股权投资余额为0。 B、权益法核算的对子公司股权投资: 被投资单位名称 占被投资单位 注册资本比例 期初余额 本期权益 本期合计 上海蒙一莎服饰有限公司 --- 529,344.27 -529,344.27 上海新华联商厦有限公司 70% 229,778,483.71 6,737,339.41 上海华联王震信息科技有限公司 86% 4,406,813.53 4,573.12 华联集团家用电器有限公司 90% 29,634,954.73 --20,278,478.73 华联集团电工照明器材有限公司 90% 17,376,467.56 1,234,221.93 上海华联广告装潢有限公司 - 568,987.79 -568,987.79 上海华联商厦普陀有限公司 90% 5,952,039.76 696,598.28 上海又一城购物中心有限公司 90% 4,500,000.00 --- 上海华联商厦杨浦有限公司 90% 4,500,000.00 25,930,093.83 上海浦东华联购物中心有限公司 90% 4,500,000.00 5,697,141.84 上海依都服饰制衣有限公司 18% 250,560.00 -250,560.00 上海圣女服饰有限公司 --- 847,896.40 -847,896.40 合计 302,845,547.75 17,824,701.22 被投资单位名称 本期权益增减额 其中:投资成本 确认收益差额 上海蒙一莎服饰有限公司 -972,357.20 --429,719.48 上海新华联商厦有限公司 --- 6,737,339.41 上海华联王震信息科技有限公司 --- 95,364.64 华联集团家用电器有限公司 --- 6,370,802.05 华联集团电工照明器材有限公司 --- 1,291,063.89 上海华联广告装潢有限公司 -539,135.96 18,965.83 上海华联商厦普陀有限公司 1,800,000.00 696,598.28 上海又一城购物中心有限公司 --- --- 上海华联商厦杨浦有限公司 --- 25,930,093.83 上海浦东华联购物中心有限公司 --- 5,697,141.84 上海依都服饰制衣有限公司 -64,042.88 --250,560.00 上海圣女服饰有限公司 -900,000.00 --43,831.68 合计 -675,536.04 33,371,654.51 被投资单位名称 本期权益增减额 差额摊销 分得利润 上海蒙一莎服饰有限公司 --- --- 上海新华联商厦有限公司 --- --- 上海华联王震信息科技有限公司 --- -90,791.52 华联集团家用电器有限公司 948,347.41 -14,856,024.09 华联集团电工照明器材有限公司 -56,841.96 --- 上海华联广告装潢有限公司 --- -11,641.00 上海华联商厦普陀有限公司 --- --- 上海又一城购物中心有限公司 --- --- 上海华联商厦杨浦有限公司 --- --- 上海浦东华联购物中心有限公司 --- --- 上海依都服饰制衣有限公司 --- --- 上海圣女服饰有限公司 --- --- 合计 891,505.45 -14,958,456.61 被投资单位名称 期末余额 初始投资 累计增减 上海蒙一莎服饰有限公司 972,357.20 --972,357.20 上海新华联商厦有限公司 210,000,000.00 26,515,823.12 上海华联王震信息科技有限公司 4,300,000.00 111,386.65 华联集团家用电器有限公司 12,917,000.00 --3,560,524.00 华联集团电工照明器材有限公司 9,554,900.00 9,055,789.49 上海华联广告装潢有限公司 512,720.00 --512,720.00 上海华联商厦普陀有限公司 2,700,000.00 3,948,638.04 上海又一城购物中心有限公司 4,500,000.00 - 上海华联商厦杨浦有限公司 4,500,000.00 25,930,093.83 上海浦东华联购物中心有限公司 4,500,000.00 5,697,141.84 上海依都服饰制衣有限公司 250,560.00 -250,560.00 上海圣女服饰有限公司 900,000.00 -900,000.00 合计 255,607,537.20 65,062,711.77 被投资单位名称 期末余额 合计 上海蒙一莎服饰有限公司 --- 上海新华联商厦有限公司 236,515,823.12 上海华联王震信息科技有限公司 4,411,386.65 华联集团家用电器有限公司 9,356,476.00 华联集团电工照明器材有限公司 18,610,689.49 上海华联广告装潢有限公司 --- 上海华联商厦普陀有限公司 6,648,638.04 上海又一城购物中心有限公司 4,500,000.00 上海华联商厦杨浦有限公司 30,430,093.83 上海浦东华联购物中心有限公司 10,197,141.84 上海依都服饰制衣有限公司 --- 上海圣女服饰有限公司 --- 合计 320,670,248.97 C、权益法核算的对联营企业股权投资: 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 期初余额 华联超市股份有限公司 50% 135,319,260.61 被投资单位名称 本期权益增减额 本期合计 其中:投资成本 损益调整 华联超市股份有限公司 30,000,212.14 --- 33,462,561.32 被投资单位名称 本期权益增减额 期末余额 差额摊销 分得利润 初始投资 华联超市股份有限公司 -1,226,649.48 -2,314,128.69 103,364,414.82 被投资单位名称 期末余额 累计增减 合计 华联超市股份有限公司 61,955,057.93 165,319,472.75 D、其中:股权投资差额: 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限 华联集团家用电器有限公司 -9,483,474.36 投资折价 10 华联集团电工照明器材有限公司 568,419.91 投资溢价 10 华联超市股份有限公司 12,266,494.38 投资折价 10 小计 3,351,439.93 被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额 华联集团家用电器有限公司 -948,347.41 -6,480,374.23 华联集团电工照明器材有限公司 56,841.96 388,420.37 华联超市股份有限公司 1,226,649.48 9,608,753.84 小计 335,144.03 3,516,799.98 2、长期债权投资: 其他债权投资: 被投资单位 初始投资成本 到期日 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1997.1.9--1997.7.30 上海文化商厦 --- 2001.12.28--2002.6.28 上海润华有限公司 --- --- 浙江江南大厦股份有限公司 5,963,000.00 2000.1.1--2005.12.31 上海市妇女用品商店信谊分店 --- --- 合计 7,463,000.00 被投资单位 年利率 期初余额 本期投资成本增减 无锡永安集团有限公司 11.09% 1,500,000.00 --- 上海文化商厦 5.85% 3,200,000.00 -3,200,000.00 上海润华有限公司 7.74% 190,073,388.17 -172,428,108.75 浙江江南大厦股份有限公司 --- 6,760,400.00 -1,335,000.00 上海市妇女用品商店信谊分店 --- 16,832,867.92 -16,832,867.92 合计 --- 218,366,656.09 -193,795,976.67 被投资单位 本期利息 累计应收(已收)利息 无锡永安集团有限公司 --- --- 上海文化商厦 --- --- 上海润华有限公司 -17,645,279.42 --- 浙江江南大厦股份有限公司 --- -537,600.00 上海市妇女用品商店信谊分店 --- --- 合计 -17,645,279.42 -537,600.00 被投资单位 期末余额 减值准备 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 上海文化商厦 --- --- 上海润华有限公司 --- --- 浙江江南大厦股份有限公司 5,425,400.00 --- 上海市妇女用品商店信谊分店 --- --- 合计 6,925,400.00 1,500,000.00 3、长期投资减值准备 (1)长期股权投资减值准备: 被投资单位名称 期末数 期初数 计提原因 上海水仙电器股份有限公司 339,200.00 339,200.00 --- 上海海新制衣厂 250,000.00 250,000.00 --- 小计 589,200.00 589,200.00 --- (2)长期债权投资减值准备: 项目或单位名称 期末数 期初数 计提原因 无锡永安集团有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 --- (四)主营业务收入、成本: 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 商业 1,156,356,783.76 1,184,304,052.75 1,006,166,456.65 主营业务种类 主营业务成本 主营业务毛利 上年发生数 本年发生数 上年发生数 商业 1.037,955,649.34 150,190,327.11 146,348,403.41 (五)投资收益: 1、本年发生数: 类别 股票投资收益 成本法下确认的 权益法确认的 股权投资差额 股权投资收益 收益 摊销 长期股权投资 750,075.59 16,821,679.43 66,834,215.83 -335,144.03 合计 750,075.59 16,821,679.43 66,834,215.83 -335,144.03 类别 股权投资差额 股权转让收益 合计 摊销 长期股权投资 -335,144.03 -247,523.35 83,823,303.47 合计 -335,144.03 -247,523.35 83,823,303.47 2、上年发生数: 类别 股票投资收益 权益法确认的 股权投资差额 股权转让收益 收益 摊销 长期股权投资 18,865,229.05 36,436,308.44 -306,450.47 14,455,706.72 合计 18,865,229.05 36,436,308.44 -306,450.47 14,455,706.72 类别 股权转让收益 减值准备 合计 长期股权投资 14,455,706.72 -589,200.00 68,861,593.74 合计 14,455,706.72 -589,200.00 68,861,593.74 3、对本年所获得的收益占报告期利润总额10%(含10%)以上的投资活动: 业务内容 交易金额(收益) 海通证券有限公司派发现金红利 16,573,409.43 华联超市股份有限公司权益法收益 33,462,561.32 七、关联方关系及其交易: (一)存在控制关系的关联方情况: 1、存在控制关系的关联方: (1)控制本公司的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 华联(集团)有限公司 浦东张杨路655号 国有资产经营管理、 实业投资、国内贸易 (除专项规定外)、物业管理 企业名称 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 华联(集团)有限公司 母公司 国有企业 吕勇明 (2)受本公司控制的关联方: 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 华联(集团)有限公司 4,487.00 --- --- 4,487.00 上海新华联大厦有限公司 5,000.00 --- --- 5,000.00 华联集团家用电器有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海华联王震信息科技有限公司 500.00 --- --- 500.00 华联集团电工照明器材有限公司 1,000.00 --- --- 1,000.00 上海交家电器公司 300.00 --- --- 300.00 上海华联商厦普陀有限公司 300.00 200 --- 500.00 上海又一城购物中心有限公司 500.00 --- --- 500.00 上海华联商厦杨浦有限公司 500.00 --- --- 500.00 上海浦东华联购物中心有限公司 500.00 --- --- 500.00 上海爱尼家用电器维修服务部 50.00 --- --- 50.00 上海华联环岛商业有限公司 --- 50.00 --- 50.00 上海广龙家电有限公司 200.00 --- --- 200.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化:(单位:万元) 企业名称 期初数 金额 % 金额 华联(集团)有限公司 14,810.88 35.05% --- 上海新华联大厦有限公司 3,500.00 70.00 --- 华联集团家用电器有限公司 900.00 90.00 --- 上海华联王震信息科技有限公司 480.00 96.00 --- 华联集团电工照明器材有限公司 900.00 90.00 --- 上海华联商厦普陀有限公司 270.00 90.00 180.00 上海又一城购物中心有限公司 500.00 100.00 --- 上海华联商厦杨浦有限公司 500.00 100.00 --- 上海浦东华联购物中心有限公司 500.00 100.00 --- 上海交家电器公司 300.00 100.00 --- 上海爱尼家用电器维修服务部 50.00 100.00 --- 上海华联环岛商业有限公司 50.00 100.00 --- 上海广龙家电有限公司 200.00 100.00 --- 企业名称 本期增加 期末数 % 金额 % 华联(集团)有限公司 --- 14,810.88 35.05% 上海新华联大厦有限公司 --- 3,500.00 70.00 华联集团家用电器有限公司 --- 900.00 90.00 上海华联王震信息科技有限公司 --- 480.00 96.00 华联集团电工照明器材有限公司 --- 900.00 90.00 上海华联商厦普陀有限公司 90.00 450.00 90.00 上海又一城购物中心有限公司 --- 500.00 100.00 上海华联商厦杨浦有限公司 --- 500.00 100.00 上海浦东华联购物中心有限公司 --- 500.00 100.00 上海交家电器公司 --- 300.00 100.00 上海爱尼家用电器维修服务部 --- 50.00 100.00 上海华联环岛商业有限公司 --- 50.00 100.00 上海广龙家电有限公司 --- 200.00 100.00 (二)不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本公司的关系 华联超市股份有限公司 联营企业 上海华联家电家维技术服务有限公司 联营企业 上海依都服饰有限公司 联营单位 上海妇女用品商店信谊分店 同受母公司控制 华联(集团)置业有限公司 同受母公司控制 上海浦东华联吉买盛购物中心有限公司母公司 参股单位 上海服饰中心 同受母公司控制 上海华联投资发展公司 同受母公司控制 上海第二食品商店 同受母公司控制 (三)关联方交易: 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及母 子公司交易已作抵销。 2、向关联方采购货物: (1)本年度公司所属经营的超市业务作为华联超市股份有限公司的加盟店,部分 商品由华联超市股份有限公司统一配送货物。 (2)本年度公司所属经营的部分小家电业务而向上海广龙家电有限公司采购,采 购金额为5,122.27 万元。 3、关联方应收应付款项余额: 项目 金额 本年末 上年末 应收股利: 上海华联王震信息科技有限公司 10,557.15 --- 上海华联家电家维技术服务有限公司 332,731.36 --- 应收帐款: 上海华联王震信息科技有限公司 --- 1,996,666.46 其他应收款: 12,266,404.00 14,000,000.00 上海广龙家电有限公司 3,410,000.00 300,000.00 上海依都服饰制衣有限公司 317,960.71 --- 上海华联家电家维技术服务有限公司 2,500,000.00 --- 上海华联王震信息科技有限公司 530,669.34 --- 应付股利: 2,020,570.12 --- 华联(集团)置业有限公司 950,554.06 --- 应付帐款: 397,734.26 --- 华联超市股份有限公司 10,104,426.61 501,285.21 上海广龙家电有限公司 --- 10,531,397.64 上海华联王震信息科技有限公司 16,943,000.00 1,000,000.00 其他应付款: 上海爱尼家用电器维修服务部 上海华联王震信息科技有限公司 华联(集团)有限公司 4、其他关联方交易事24,275,427.49项: (1)公司及所属子公司2002 年度支付给华联(集团)有限公司及其子公司租赁费 815 万元。 (2)公司于2002 年1 月15 日与华联(集团)有限公司签订了房地产买卖合同, 公司向华联(集团)有限公司购买坐落于上海市浦东新区临沂路140-180(双)的东上 海商厦,经上海市资产评审中心(沪评审[2002]882 号)《关于华联(集团)有限公司 部分资产评估结果的确认通知》所确认的上海东洲资产评估有限公司出具的沪东洲资评 报字[02]第B0140342 号的评估报告确认的该房地产评估价值为5,581.56 万元,本次交 易以该评估价格基础确定交易价格为5,600 万元。公司于2002 年12月24 日支付了购房 款5,600 万元。该项交易已经公司第四届第四次董事会及2002 年12 月26 日临时股东 大会决议通过。东上海商厦的产权证正在办理之中。 (3)公司于2002 年1 月15 日与华联(集团)有限公司下属全资公司上海服饰中 心签订房地产买卖合同,公司向上海服饰中心购买坐落于上海市浦东新区张杨路655 号 《福兴大厦》1-4 层楼,经上海市资产评审中心(沪评审[2002]857 号)《关于上海 服饰中心部分资产评估结果的确认通知》所确认的上海东洲资产评估有限公司出具的沪 东洲房评报字[02]第B0140343 号的评估报告确认的该房地产评估价值为9,462.26 万元 ,本次交易以该评估价格基础确定交易价格为9,437.69 万元。公司于2002 年12 月24 日支付了购房款9,437.69 万元。该项交易已经公司第四届第四次董事会及2002年12 月 26 日临时股东大会决议通过。福兴大厦1-4 层楼的产权证正在办理之中。 (4)2002 年公司与上海华联投资发展公司签订了股权转让协议,将持有华联集团 家用电器有限公司71%的股权转让给华联(集团)有限公司具有实质控制权的上海华联 投资发展公司,经上海市资产评审中心(沪评审[2002]946 号)《关于华联集团家用电 器有限公司整体资产评估结果的确认通知》所确认的上海立信资产评估有限公司出具的 信资评报字[2002]第307 号的评估报告确认的华联集团家用电器有限公司截至2002 年1 0 月30 日的净资产评估价值为2,234.82 万元,本次交易以该评估价格基础确定交易价 格为1,554 万元。2003 年1 月29 日上海华联投资发展有限公司划入交易款1,554 万元 ,完成了产权交割手续,取得产权转让交割单。 (5)公司于2002 年11 月29 日收回华联(集团)有限公司代上海市妇女用品商店 信谊分店归还欠款16,832,867.92 元。 (6)公司所属子公司上海浦东华联购物中心有限公司将其经营场地出租给上海浦 东华联吉买盛购物中心有限公司,2002 年收取租赁费676.56 万元;出租给上海第二食 品商店,2002 年收取租赁费158.71 万元。 (7)公司本期代华联(集团)有限公司收取货款3,287.1 万元,已归还;子公司 代华联(集团)有限公司收取动迁款274.30 万元,子公司向华联(集团)有限公司借 款1,420 万元。 (8)为关联方提供担保情况: 详见附注九。 八、或有事项: (一)已贴现商业承兑汇票形成的或有负债: 截至2002 年12 月31 日本公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。 (二)未决诉讼、仲裁情况: 截至2002 年12 月31 日本公司无重大未决诉讼。 (三)截止2002 年12 月31 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有 负债: 被担保单位 担保金额 债务到期日 关联方: 上海新华联大厦有限公司 13,000.00万元 2004年12月19日 华联集团家用电器有限公司 900.00万元 2003年6月6日 华联集团家用电器有限公司 6,460.00万元 2003年9月3日 小计 20,360.00万元 上海华联商厦股份有限公司上海华联商厦出具票据给华联集团家用电器有限公司进 行贴现,取得借款5,000 万元。 九、承诺事项: 对外经济担保事项详见附注八。除提供贷款担保之外,无其他需披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项: 详见附注七-其他关联方交易事项(4)。 十一、其他重要事项: 公司本期已收回上海润华有限公司全部欠款及利息190,037,388.17 元。 上海市股份有限公司二OO二年度会计报表 资产负债表 会股地年01表 编制单位:上海华联商厦股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:元 年初数 资产 行次 母公司 流动资产: 0.00 货币资金 1 236,200,078.28 短期投资 2 0.00 应收票据 3 0.00 应收股利 4 0.00 应收利息 5 0.00 应收账款 6 5,622,874.87 其他应收款 7 153,758,436.38 预付账款 8 1,822,736.50 应收补贴款 9 0.00 存货 10 42,482,010.94 待摊费用 11 1,329,708.85 一年内到期的长期债权投资 21 142,400.00 其他流动资产 24 0.00 流动资产合计 30 441,358,245.82 长期投资: 长期股权投资 31 668,358,548.28 长期债权投资 32 216,866,656.09 长期投资合计 33 885,225,204.37 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 34 0.00 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 35 0.00 固定资产: 固定资产原价 39 415,324,171.58 减:累计折旧 40 57,377,592.28 固定资产净值 41 357,946,579.30 减:固定资产减值准备 42 17,350,265.81 固定资产净额 43 340,596,313.49 工程物资 44 0.00 在建工程 45 97,991,396.70 固定资产清理 46 0.00 固定资产合计 50 438,587,710.19 无形资产及其他资产: 无形资产 51 731,280.00 长期待摊费用 52 15,995,843.61 其他长期资产 53 0.00 无形资产及其他资产合计 54 16,727,123.61 递延税项: 递延税款借项 55 0.00 资产总计 60 1,781,898,283.99 年末数 资产 合并 流动资产: 0.00 货币资金 291,908,650.37 短期投资 0.00 应收票据 0.00 应收股利 0.00 应收利息 0.00 应收账款 44,434,534.54 其他应收款 101,196,992.69 预付账款 68,558,182.69 应收补贴款 0.00 存货 185,861,232.60 待摊费用 2,877,150.80 一年内到期的长期债权投资 142,400.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 694,979,143.69 长期投资: 长期股权投资 398,084,239.97 长期债权投资 216,866,656.09 长期投资合计 614,950,896.06 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) -6,983,459.31 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) -6,983,459.31 固定资产: 固定资产原价 919,074,801.86 减:累计折旧 157,723,449.30 固定资产净值 761,351,352.56 减:固定资产减值准备 18,010,590.70 固定资产净额 743,340,761.86 工程物资 0.00 在建工程 97,991,396.70 固定资产清理 0.00 固定资产合计 841,332,158.56 无形资产及其他资产: 无形资产 82,041,613.92 长期待摊费用 82,507,880.40 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 164,549,494.32 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产总计 2,315,811,692.63 年末数 资产 母公司 流动资产: 0.00 货币资金 266,224,841.58 短期投资 0.00 应收票据 0.00 应收股利 42,036.00 应收利息 0.00 应收账款 22,065,529.88 其他应收款 263,455,433.51 预付账款 6,547,131.89 应收补贴款 0.00 存货 20,983,553.92 待摊费用 275,169.88 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 579,593,696.66 长期投资: 长期股权投资 716,183,461.64 长期债权投资 5,425,400.00 长期投资合计 721,608,861.64 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) 0.00 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) 0.00 固定资产: 固定资产原价 487,909,233.63 减:累计折旧 51,279,464.89 固定资产净值 436,629,768.74 减:固定资产减值准备 11,493,678.04 固定资产净额 425,136,090.70 工程物资 0.00 在建工程 688,144.85 固定资产清理 0.00 固定资产合计 425,824,235.55 无形资产及其他资产: 无形资产 210,812,170.39 长期待摊费用 14,178,827.38 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 224,990,997.77 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产总计 1,952,017,791.62 年末数 资产 合并 流动资产: 0.00 货币资金 371,715,781.12 短期投资 0.00 应收票据 0.00 应收股利 385,324.51 应收利息 0.00 应收账款 39,565,338.20 其他应收款 42,102,758.67 预付账款 71,429,765.51 应收补贴款 0.00 存货 137,096,151.23 待摊费用 3,143,942.34 一年内到期的长期债权投资 0.00 其他流动资产 0.00 流动资产合计 665,439,061.58 长期投资: 长期股权投资 413,582,723.77 长期债权投资 5,425,400.00 长期投资合计 419,008,123.77 其中:合并价差(贷差以“-”号表示合并报表填列) -6,091,953.86 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示合并报表填列) -6,091,953.86 固定资产: 固定资产原价 1,020,997,820.40 减:累计折旧 176,964,448.17 固定资产净值 844,033,372.23 减:固定资产减值准备 12,154,002.93 固定资产净额 831,879,369.30 工程物资 0.00 在建工程 157,468,567.95 固定资产清理 0.00 固定资产合计 989,347,937.25 无形资产及其他资产: 无形资产 290,236,837.67 长期待摊费用 72,292,662.33 其他长期资产 0.00 无形资产及其他资产合计 362,529,500.00 递延税项: 递延税款借项 0.00 资产总计 2,436,324,622.60 年初数 负债及股东权益 行次 母公司 合并 流动负债: 短期借款 61 200,000,000.00 418,000,000.00 应付票据 62 0.00 90,000,000.00 应付账款 63 39,759,888.11 96,077,735.62 预收账款 64 73,062,237.47 89,060,831.56 应付工资 65 0.00 0.00 应付福利费 66 779,039.52 2,217,109.94 应付股利 67 60,875,391.89 60,875,391.89 应交税金 68 -259,264.39 1,707,367.06 其他应交款 69 204,484.13 280,152.43 其他应付款 70 39,097,753.62 79,281,703.69 预提费用 71 359,297.69 5,060,471.73 预计负债 72 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 78 0.00 0.00 其他流动负债 79 0.00 0.00 流动负债合计 80 413,878,828.04 842,560,763.92 长期负债: 长期借款 81 0.00 0.00 应付债券 82 0.00 0.00 长期应付款 83 2,106,315.29 2,106,315.29 专项应付款 84 0.00 0.00 其他长期负债 85 0.00 0.00 长期负债合计 87 2,106,315.29 2,106,315.29 递延税项: 88 递延税款贷项 89 0.00 0.00 负债合计 90 415,985,143.33 844,667,079.21 少数股东权益(合并报表填列) 91 0.00 105,231,472.76 股东权益: 股本 92 422,599,861.00 422,599,861.00 资本公积 93 696,827,267.27 696,827,267.27 盈余公积 94 146,406,329.26 167,964,474.39 其中:法定公益金 95 32,930,111.54 37,589,859.51 减:未确认的投资损失(合并报表填列) 96 0.00 0.00 未分配利润 97 100,079,683.13 78,521,538.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 0.00 0.00 股东权益合计 99 1,365,913,140.66 1,365,913,140.66 负债及股东权益总计 100 1,781,898,283.99 2,315,811,692.63 年末数 负债及股东权益 ? 母公司 合并 流动负债: 短期借款 190,000,000.00 249,000,000.00 应付票据 0.00 64,600,000.00 应付账款 61,288,987.99 107,648,186.87 预收账款 189,297,553.97 200,724,309.77 应付工资 0.00 0.00 应付福利费 749,656.67 2,014,195.74 应付股利 64,623,176.15 65,153,845.49 应交税金 2,418,863.43 9,783,702.75 其他应交款 195,624.56 412,440.60 其他应付款 25,527,892.10 78,383,941.64 预提费用 239,166.97 4,777,631.71 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 534,340,921.84 782,498,254.57 长期负债: 长期借款 0.00 130,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 其他长期负债 0.00 0.00 长期负债合计 0.00 130,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 0.00 0.00 负债合计 534,340,921.84 912,498,254.57 少数股东权益(合并报表填列) 0.00 106,149,498.25 股东权益: 股本 422,599,861.00 422,599,861.00 资本公积 696,905,696.26 696,905,696.26 盈余公积 166,885,785.96 196,686,988.59 其中:法定公益金 43,169,839.89 51,951,116.61 减:未确认的投资损失(合并报表填列) 0.00 0.00 未分配利润 131,285,526.56 101,484,323.93 外币报表折算差额(合并报表填列) 0.00 0.00 股东权益合计 1,417,676,869.78 1,417,676,869.78 负债及股东权益总计 1,952,017,791.62 2,436,324,622.60 上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表 利润及利润分配表 会股地年02表 编制单位:上海华联商厦股份有限公司 2002年度 金额单位:元 项目 行次 一、主营业务收入 1 减:主营业务成本 2 主营业务税金及附加 3 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 4 加:其他业务利润(亏损以“--”号填列) 5 减:营业费用 6 管理费用 7 财务费用 8 三、营业利润(亏损以"--"号填列) 10 加:投资收益(损失以"--"号填列) 11 补贴收入 12 营业外收入 13 减:营业外支出 14 四、利润总额(亏损以"--"号填列) 15 减:所得税 16 少数股东损益(合并报表填列) 17 加:未确认投资损失(合并报表填列) 18 五、净利润(亏损以"--"号填列) 20 加:年初未分配利润 21 其他转入 22 六、可供分配的利润 25 减:提取法定盈余公积 26 提取法定公益金 27 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,子公司为外商投资企业的项目) 28 七、可供股东分配的利润 35 减:应付优先股股利 36 提取任意盈余公积 37 应付普通股股利 38 转作股本的普通股股利 39 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 40 上年数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 1,184,304,052.75 2,546,611,652.35 减:主营业务成本 1,037,955,649.34 2,261,900,154.77 主营业务税金及附加 2,596,138.95 6,213,257.18 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 143,752,264.46 278,498,240.40 加:其他业务利润(亏损以“--”号填列) 11,248,237.95 25,895,665.73 减:营业费用 29,962,968.38 81,508,583.70 管理费用 84,866,914.18 153,936,897.02 财务费用 8,428,628.00 26,191,289.04 三、营业利润(亏损以"--"号填列) 31,741,991.85 42,757,136.37 加:投资收益(损失以"--"号填列) 68,861,593.74 60,503,110.10 补贴收入 167,975.28 167,975.28 营业外收入 9,507.87 1,309,698.80 减:营业外支出 496,078.68 720,373.95 四、利润总额(亏损以"--"号填列) 100,284,990.06 104,017,546.60 减:所得税 7,349,998.47 8,495,319.97 少数股东损益(合并报表填列) 0.00 2,587,235.04 加:未确认投资损失(合并报表填列) 0.00 0.00 五、净利润(亏损以"--"号填列) 92,934,991.59 92,934,991.59 加:年初未分配利润 76,443,673.20 57,298,662.01 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 169,378,664.79 150,233,653.60 减:提取法定盈余公积 9,293,499.17 10,500,066.14 提取法定公益金 9,293,499.17 10,500,066.14 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列, 子公司为外商投资企业的项目) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供股东分配的利润 150,791,666.45 129,233,521.32 减:应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 50,711,983.32 50,711,983.32 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 100,079,683.13 78,521,538.00 本年数 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 1,156,356,783.76 2,412,860,176.70 减:主营业务成本 1,006,166,456.65 2,093,693,875.48 主营业务税金及附加 3,881,959.42 10,462,662.31 二、主营业务利润(亏损以“--”号填列) 146,308,367.69 308,703,638.91 加:其他业务利润(亏损以“--”号填列) 20,567,792.51 49,768,974.51 减:营业费用 31,274,527.54 88,789,847.00 管理费用 113,000,490.19 195,202,461.69 财务费用 5,316,310.23 17,683,734.31 三、营业利润(亏损以"--"号填列) 17,284,832.24 56,796,570.42 加:投资收益(损失以"--"号填列) 83,823,303.47 49,453,193.37 补贴收入 6,120.18 6,120.18 营业外收入 1,378,653.77 1,765,440.95 减:营业外支出 95,626.21 528,389.62 四、利润总额(亏损以"--"号填列) 102,397,283.45 107,492,935.30 减:所得税 0.00 2,432,746.31 少数股东损益(合并报表填列) 0.00 2,662,905.54 加:未确认投资损失(合并报表填列) 0.00 0.00 五、净利润(亏损以"--"号填列) 102,397,283.45 102,397,283.45 加:年初未分配利润 100,079,683.13 78,521,538.00 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 202,476,966.58 180,918,821.45 减:提取法定盈余公积 10,239,728.35 14,361,257.10 提取法定公益金 10,239,728.35 14,361,257.10 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列, 子公司为外商投资企业的项目) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 七、可供股东分配的利润 181,997,509.88 152,196,307.25 减:应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 50,711,983.32 50,711,983.32 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 131,285,526.56 101,484,323.93 上海市股份有限公司二O O 二年度会计报表 现金流量表 会股地年03表 编制单位:上海华联商厦股份有限公司 2001年 金额单位:元 金额 项目 行次 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,286,266,895.97 收到的税费返还 2 5,496,258.82 收到的其他与经营活动有关的现金 3 6,646,030.43 经营活动现金流入小计 5 1,298,409,185.22 购买商品、接受劳务支付的现金 6 952,210,384.56 支付给职工以及为职工支付的现金 7 71,777,365.40 支付的各项税费 8 33,500,670.64 支付的其他与经营活动有关的现金 9 209,460,549.37 经营活动现金流出小计 10 1,266,948,969.97 经营活动产生的现金流量净额 11 31,460,215.25 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 12 230,088,718.17 取得投资收益所收到的现金 13 17,529,719.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14 480,970.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 0.00 投资活动现金流入小计 16 248,099,407.19 融资租入固定资产 68 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 184,179,897.42 投资所支付的现金 19 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 0.00 投资活动现金流出小计 22 184,179,897.42 减:现金等价物的期初余额 72 0.00 投资活动产生的现金流量净额 25 63,919,509.77 金额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 2,770,328,181.16 收到的税费返还 5,678,258.82 收到的其他与经营活动有关的现金 29,512,483.42 经营活动现金流入小计 2,805,518,923.40 购买商品、接受劳务支付的现金 2,205,750,651.78 支付给职工以及为职工支付的现金 112,536,428.46 支付的各项税费 68,624,815.27 支付的其他与经营活动有关的现金 154,299,358.86 经营活动现金流出小计 2,541,211,254.37 经营活动产生的现金流量净额 264,307,669.03 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 216,262,694.08 取得投资收益所收到的现金 17,529,719.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 505,670.00 收到的其他与投资活动有关的现金 41,690,561.08 投资活动现金流入小计 275,988,644.18 融资租入固定资产 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 352,895,650.36 投资所支付的现金 2,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 投资活动现金流出小计 355,395,650.36 减:现金等价物的期初余额 0.00 投资活动产生的现金流量净额 -79,407,006.18 项目 行次 母公司 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 26 0.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 0.00 借款所收到的现金 28 470,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 筹资活动现金流入小计 30 470,000,000.00 无形资产摊销 48 2,533,470.07 偿还债务所支付的现金 31 480,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 55,805,623.55 其中:支付少数股东的股利 33 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 0.00 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 0.00 筹资活动现金流出小计 36 535,805,623.55 筹资活动产生的现金流量净额 40 -65,805,623.55 四、汇率变动对现金的影响 41 450,661.83 五、现金及现金等价物净增加额 42 30,024,763.30 金额 项目 合并 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 0.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00 借款所收到的现金 931,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动现金流入小计 931,000,000.00 无形资产摊销 4,333,470.07 偿还债务所支付的现金 970,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 66,544,193.93 其中:支付少数股东的股利 0.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 0.00 筹资活动现金流出小计 1,036,544,193.93 筹资活动产生的现金流量净额 -105,544,193.93 四、汇率变动对现金的影响 450,661.83 五、现金及现金等价物净增加额 79,807,130.75 金额 项目 行次 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润(亏损以“--”号表示) 43 102,397,283.45 加:少数股东损益(亏损以“--”号表示) 44 0.00 减:未确定的投资损失 45 0.00 加:计提的资产减值准备 46 -570,528.43 固定资产折旧 47 15,176,501.03 长期待摊费用摊销 49 3,917,074.15 待摊费用的减少(减:增加) 50 1,054,538.97 预提费用的增加(减:减少) 51 -120,130.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 52 -49,676.10 固定资产报废损失 53 -111,555.10 财务费用 54 8,390,762.66 投资损失(减:收益) 55 -83,823,303.47 递延税款贷项(减:借项) 56 0.00 存货的减少(减:增加) 57 22,057,650.04 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 -152,577,191.67 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 113,185,320.37 其他 60 0.00 经营活动产生的现金流量净额 65 31,460,215.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 66 0.00 一年内到期的可转换公司债券 67 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 69 266,224,841.58 减:现金的期初余额 70 236,200,078.28 加:现金等价物的期末余额 71 0.00 现金及现金等价物净增加额 73 30,024,763.30 金额 项目 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润(亏损以“--”号表示) 102,397,283.45 加:少数股东损益(亏损以“--”号表示) 2,662,905.54 减:未确定的投资损失 0.00 加:计提的资产减值准备 -563,879.24 固定资产折旧 38,802,678.32 长期待摊费用摊销 19,714,961.74 待摊费用的减少(减:增加) -266,791.54 预提费用的增加(减:减少) -171,987.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -57,410.10 固定资产报废损失 -27,780.63 财务费用 19,018,480.54 投资损失(减:收益) -49,453,193.37 递延税款贷项(减:借项) 0.00 存货的减少(减:增加) 47,852,814.47 经营性应收项目的减少(减:增加) -122,966,171.63 经营性应付项目的增加(减:减少) 203,032,288.93 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 264,307,669.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 371,715,781.12 减:现金的期初余额 291,908,650.37 加:现金等价物的期末余额 0.00 现金及现金等价物净增加额 79,807,130.75