上海华联商厦股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)  [1993-12-31]  

    上海华联商厦股份有限公司一九九三年年度报告(摘要)

    说 明

     本公司按照《股票发行与交易管理暂行条例》和《上海证券交易所交易市场业务试行规则》的规定,公布1993年年度报告摘要,公司董事会成员确信本报告不存在任何重大遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。

    一、公司简介

    1、基本材料

     (1)公司法定名称:上海华联商厦股份有限公司

     公司英文名称:SHANGHAI HUA LIAN CORPORATION LTD.

     (2)法定地址:上海市南京东路635号 电话:3224466

     邮编200001 传真:021--3207122

     (3)公司法人代表人:张达夫

     (4)工商登记及税务登记号码:

     工商登记注册号:150066500

     (5)本公司股票在上海证券交易所上市,证券代码:600632

     公司股票托管机构:上海证券中央登记结算公司 上海申银证券公司 (6)会计师事务所:立信会计师事务所

     地址:上海市高安路18弄20号。

     (7)常年法律顾问:上海市第一律师事务所,傅玄杰律师,周敏刚律师。

     (8)本公司办公地点:南京东路635号设有股东接待室,周一到周五接待股东并提供公司资料备阅。

    2、公司基本情况

     本公司是九二年七月改制为股份公司,改制前是一家驰名中外的具有七十四年经营历史的大型零售百货商店,本公司的主要经营方式是零售兼批发和进出口业务。主要经营:日用百货、服务鞋帽、家用电器、五金交电、针纺织品、烟酒食品、金银饰品、文化用品,家具装璜、仪器仪表、工艺美术品。本公司(包括全资子公司)现有租赁营业场地21650平方米,企业的主要设备有中央空调,自动扶梯、升降梯、营业用冰柜和冷库等。本公司(包括全资子公司)年末员工3289人。

    3、董事、监事及高级管理人员简况。

     董事长兼总经理:张达夫先生,60岁,高中学历,高级经济师。持本公司股票2720股。

     副董事长:徐高明先生,53岁,中专学历,政工师。持本公司股票2720股。

     董事:赵德发先生,48岁,大学学历,高级经济师,上海华联商厦副总经理,持本公司股票2720股。

     董事:徐磊先生,47岁,大学学历,高级经济师上海华联商厦副总经理,持本公司股票2550股。

     董事:汤耀昌先生,46岁,大专学历,经济师。上海华联商厦副总经理,持本公司股票2550股。

     董事兼副总经理:汪丽珠女士,50岁,大专学历,经济师,持本公司股票2720股。

     董事兼总会计师:柯明瑜先生,59岁,大学学历,高级会计师,持本公司股票2720股。

     董事兼副总经理;戚仲华先生,43岁,大专学历,政工,持本公司股票2720股。

     董事:马信勇先生,50岁,大专学历,经济师,上海国有资产管理局主任科员。

     监事:黄树基先生,60岁,初中学历,现任公司纪委书记,持本公司股票2720股。

     监事:陈月萍女士,48岁,大专学历,现任公司工会主席,持本公司股票2720股。

     副总经理:韩祉平先生,49岁,高中学历,经济师,持本公司股票零股。

    二、1993年度财务指标

     (金额单位:万元) 序号指标项目财务指标计算公式1993年实际完成指标比计划增长率%1993年计划指标 1主营业务收入136006.92+13.34120000 2税后利润5907.30+2.205780 3资产总计96517.07 4股东权益73574.13 5每股收益年度税后利润/股本总数(加权平均法)0.65 每股收益年度税后利润/股本总数(摊簿法)0.50 6每股权益股东权益/股本总数6.25 7速动比率速动资产/流动负债1.74 8股东权益比率股东权益/资产总数76.23% 9净资产收益率税后利润/净资产总数8.03% 注:每股收益:按股本总额加权平均计算5907.30/9057.38=0.65元,按摊簿法计算5907.30/11771.68=0.50元

    三、董事长报告(摘要)

    1、1993年度经营业务情况

     (1)扩大经营规模。九三年本公司下属上海华联超市公司1月9日正式开业经营,6家超市连锁商场投入营业,93年11月后又发展了5家投入营业,93年使超市公司的营业面积达7000平方米。九三年七月一日本公司有偿兼并了上海市妇女用品商店,营业面积1150平方米。

     (2)完成计划目标。九三年经本公司全体员工努力,主营业务收入完成13.60亿元,完成计划目标的113.34%,税后利润实现5907.30万元,完成目标的102.20%。

     由于本公司的发展项目正处于投入建设阶段,因此本公司经营业绩主要由公司本部上海华联商厦及上海市妇女用品商店,上海华联超市公司二家子公司的努力而实现。本公司在全国大型零售百货企业中的经营规模和效益仍处于领先地位。

    2、1993年的资金使用情况

     九三年公司按照改制时的资金投向致力于发展本公司商业零售主业:

     (1)创办上海华联超市公司投入6000万元,开设11家网点,分布于市内八个区。

     (2)出资1328.18万元,有偿兼并了“淮海路上的商业明珠”上海市妇女用品商店。

     (3)参与浦东开发,投资中外合资企业上海润华有限公司,投入15660万元人民币。

     (4)在淮海路瑞金路二侧新建新华联大厦,投入10000万元人民币。

     (5)93年12月经有关部门批准在外高桥保税区投资388万元,设立了上海华联商厦国际贸易有限公司。

     (6)上海华联商厦本部的扩改建工程,增加营业面积5000平方米已投入7233.70万元。

     上述投入,使公司所筹集的资金得到了良好的使用,公司九三年的项目,有的已产生了效益,然而本公司大部份投入的是建设期较长的大项目,他们的顺利建成,从长远看必将会给广大股东还来丰厚的回报。

    3、1994年发展投资规划。

     94年是本公司继续抓好投资发展的一年,上海润华有限公司和新华联大厦要继续投入,上海华联商厦94年1-8月停业扩改建,上海华联超市公司94年要发展网点10家,与上海外轮供应公司合资筹建中友大厦有限公司;投资比例50%,投资嘉兴市与嘉兴市供销社、嘉兴市工业品总公司共同发起的组建浙江上海华联商厦股份有限公司,本公司占总股本的50%,具体如下:

    

项目                                   投资
上海润华有限公司                     8700万元
新华联大厦                          12000万元
上海华联商厦二期扩改建工程           8000万元
上海华联超市公司                     4500万元
中友大厦                             7500万元
浙江上海华联商厦股份有限公司         4084万元
4、92-93年税后利润分配

     92-93年本公司税后利润为9076.56万元,经公司一届七次董事会会议决定提交股东年会审议的方案如下:

    

    法定公积金      907.656万元    占10%
    法定公益金      907.566万元    占10%
    任意公积金     1375.405万元    占15.15%
    分红基金       5885.843万元    占64.85%

     本次红利通过送股形式发放。

     上述分配方案将提交九三年股东年会讨论通过。方案的执行将另行公告。

    四、股本及股东持股情况

    1、九三年末本公司股本总额11171.685万元股,其中国家股4247万股占总股本36.08%,法人股4594.685万股,占总股本的39.03%,个人股2930万股,占总股本24.89%。

    2、九二年本公司设立时总股本815.261万股,每股面值10元。93年2月19日上市时拆细为每股1元,总股数8152.61万股。93年8月经批准,每1股送0.1股,增加股本815.261万股(送股资金由资本公积金列支),每1股配0.6股,配股后实际增加股本2803.814万股,送配股总股本增加3619.075万股。

    3、前十名持股股东 股东持股数占股本比例 国家股4247万股36.08% 上海妇女用品商店174.165万股1.48% 中国糖业酒类集团公司160万股1.36% 上投公司证券投资信托部119万股1.01% 上海申银证券公司85万股0.72% 上海妇联生活服务部85万股0.72% 交通银行上海分行85万股0.72% 上海第一百货商店股份有限公司68万股0.58% 上海商业网点发展公司68万股0.58% 上海豫园旅游商城股份有限公司68万股0.58% 4、至一九九三年十二月三十一日本公司法人股股东1000户,个人股股东61012户,股东总数62013户。

    五、财务报告

    1、1993年度审计报告 信会师报字(94)第268号

    上海华联商厦股份有限公司:

     我所接受贵公司的委托,对贵公司1993年度的会计报表的真实情况,进行了审计。

     我所遵照我国政府颁布的有关法律、法规和财政部发布的《企业财务通则》、《企业会计准则》以及《注册会计师检查验证的会计报表规则》的规定,对贵公司提供有上列会计期间的会计凭证、帐册、报表以及有关资料,实施了重点审查和必要的查帐验证程序。

     通过审查验证,我所认为,本报告书后附的上海华联商厦股份有限公司1993年12月31日资产负债表,1993年度利润表和1993年度财务状况变动表,恰当地反映了贵公司在此期间的经营成果和财务状况。有关会计事项的处理方法和会计报表各项目的分类编制方法,基本上符合我国现行有关会计、财务制度的规定。

     立信会计师事务所 中国注册会计师 潘华恭 杨佩霖 一九九四年三月二十四日 2、资产负债表、利润及利润分配表、财务状况变动表,详见1994年3月26日《上海证券报》。

    3、1993年会计报表注释。

     (一)财务状况的表达基准:

     公司的财务状况是根据公司的一九九三年十二月三十一日的财务报表,并作出我所认为必要的调整和分类编制的,以符合现行的会计制度。

     公司报表所含的并表单位和主要业务:

    

    名称                  主要业务

    上海市妇女用品商店 主营日用百货、日用化学品、服装鞋帽家用电器。 上海华联超市公司 主营粮油及制品、副食品其他食品;针织品、百货、酒。

     公司以上各机构的财务上实行内部独立核算,由公司汇总合并报表的核算形式,财务报表除内部往来、资金拨入与拨出相互抵销外,其余帐项均逐一合并。

     (二)重要会计政策

     公司在一九九三年度执行中华人民共和国财政部颁布的《股份制试点企业会计制度》。

     本报告所载的财务信息是公司采用下列重要会计政策编制的,其会计政策符合我国有关会计、财务制度和规定。

     (1)会计年度

     采用公历制,即一月一日至十二月三十一日。

     (2)长期投资

     公司对长期投资股权比例在50%以下(含50%)按成本法核算,在50%以上的按合并报表注释核算。

     (3)以人民币为记帐本位币

     (4)存货

     公司存货按实际成本计价。发出存货的成本以加权平均法确定,低值易耗品采用五五摊销法核算。

     (5)固定资产及其折旧

     固定资产按实际成本计价。固定资产的折旧采用平均年限法。折旧年限:1993年7月1日前购建的固定资产执行国务院发布的《国营企业固定资产折旧试行条例》;1993年7月1日以后购建的固定资产执行《商品流通企业财务制度》,由于所执行的折旧标准不同而形成差异,在报告所载的财务信息中未予调整。

     (6)无形资产及开办费

     无形资产按10年平均分摊;开办费按5年平均分摊。

     (7)坏帐准备和商品价准备金未预提。

     (8)税项

     公司零售商品营业税1993年1-4月销售收入3%计算,5-12按销售收入5%计算,批发商品商业税按销售毛利10%计算,城建税按营业税7%计算;教育费附加按营业税3%计算;堤防费按营业税1%计算。公司所得税税率为15%。

     (三)有关项目的主要附注: (金额单位:元)

     A、资产负债表有关项目:

     (1)货币资金:

    

    现金                            757,704.36
    人民币存款                    66,207,332.31
    合计                          66,865,036.67
    (2)短期投资                   208,287,336.40
    其中:九一年国库券             168,287,336.40
    (3)应收票据:
    青浦白鹤制衣厂                    111,000.00
    华高针织厂                         75,400.00
    上海锦培服装厂                     40,000.00
    上海双乐衫衬厂                    139,799.56
    合计                              566,199.56
    (4)应收帐款:
    惠州创意皮具有限公司            2,614,044.69
    厦门依人服装有限公司            1,040,000.00
    浙江义乌皮件厂                    658,492.80
    广东南海恒威制衣部                303,075.00
    松江繁荣皮件厂                    324,001.60
    上海新丽服装厂                    294,162.46
    上海万达针织制衣有限公司          125,000.00
    上海光伟鞋业有限公司              206,000.00
    上海金灵羊毛衫厂                  114,213.00
    上海金竹羊毛衫厂                  128,000.00
    常熟市日新新羊毛厂                248,000.00
    小木桥商场                        205,306.33
    青浦台友经营公司                  148,350.00
    烟糖第九批发部                    507,550.00
    东亚食品有限公司                  173,450.00
    其他                            6,336,924.50
    合计                           13,426,570.38
    帐龄分析:
    2年以上         共2笔            15,895.60
    1年以上         共5笔           112,004.68
    1年以下         共221笔      13,314,565.70
    (5)预付货款:
    吴江横扇永顺针织制衣厂          1,089,289.00
    苏州电器集团公司                  521,540.00
    江门市苑威贸易发展公司          2,580,000.00
    其他                              549,636.88
    合计                            4,740,465.88
    (6)其他应收款
    无锡上海华联商厦               17,000,000.00
    无锡纺织站                      2,000,000.00
    上海外轮供应公司                5,000,000.00
    招商银行                       10,000,000.00
    上海文化用品公司               10,000,000.00
    厦门盛源金属制造有限公司          350,000.00
    苏州金太阳制衣有限公司            400,000.00
    常熟周行农工商总公司              500,000.00
    上海新海建筑装饰公司              400,000.00
    三洋专卖店                        304,967.83
    其他                           40,735,907.81
    合计                           86,690,875.64
    (7)待摊费用
    印刷费                            12,792.48
    场地租赁费                     4,982,768.00
    运杂费                            60,341.53
    装修费                         2,025,000.00
    合计                           7,080,902.01
    (8)存货
    库存商品                      78,541,565.29
    材料物资                       1,014,266.04
    在途商品                       7,764,680.47
    低值易耗品                     5,486,331.53
    合计                          92,779,843.33
    (9)长期投资
                                         投资额            股权比例%
    华联金泉羊毛衫厂                 630,000.00          30%
    海新制衣公司                     250,000.00          33%
    无锡上海华联商厦                 500,000.00          50%
    上海华联服饰分公司               100,000.00          50%
    圣女服装厂                       120,000.00          40.68%
    申虞羊毛厂                       150,000.00          25.93%
    新华联大厦                   100,000,000.00          100%
    上海华联商厦国际贸易有限公司   3,878,740.00
    上海润华有限公司             156,600,000.00
    ※有价证券                    84,663,868.05
    合计                         356,892,608.05
    ※有价证券明细
    国库券             7,392,402.80
    债券               1,045,250.25
    股票              76,226,215.00

     注:新华联大厦(原名永安大厦)1993年9月成立,华联商厦国际贸易有限公司1993年12月成立,均处于筹建联合体,故按成本法核算。

     (10)固定资产

    

    项目                固定资产原值      累计折旧     固定资产净额
    运输设备           4,705,558.12     1,340,023.60   3,365,5434.52
    管理及其他设备    47,056,499.94     7,608,386.29   40,348,113.65
    合计              52,662,058.06     8,948,409.89   43,713,648.17
    (11)在建工程
    小南门商场                    2,643,666.54
    江南商场                      2,464,507.32
    曹五商场                      2,187,309.53
    东新商场                      1,042,186.03
    商场二期改扩建工程           72,337,021.00
    其他                          4,971,089.45
    合计                         85,645,779.87
    (12)无形资产
    商誉                          7,495,917.51
    (13)递延资产
    开办费                          757,583.94
    (14)待处理财产损失系商品报损未核销部分。
    (15)短期借款(均为一年内到期)
    工商银行黄浦区办            7,000,000.00  月利率7.5
    (16)应付帐款
    上海昌泰毛纺实业公司           560,000.00
    上海申虞羊毛衫厂               410,000.00
    上海皮羊服装厂                 332,062.00
    常州圣达非制衣公司             328,033.96
    常熟福诚上绸工艺服装有限公司   355,129.58
    中国对外贸易中心(集团)商场     488,880.00
    靳羽西化妆品深圳
    有限公司                     441,628.86
    其他                      67,300,644.83
    合计                      70,216,379.23
    帐龄分析:1年以下     2407户        68,248,343.03
             1-2年        208户         2,252,416.82
             2年以上      159户           715,619.38
             合计         2774户        70,216,379.23
    (17)预收货款
    朱泾羊毛衫厂                 15,700.00
    东新华联贸易大厦             30,000.00
    兰州矿山上海分公司           10,000.00
    永江沙发社                   50,000.00
    昆山城北针织厂               44,000.00
    华联工会                    184,800.00
    其他                        254,975.24
    合计                        589,457.24
    (18)应付福利费按工资总额14%提取。
    (19)未交税金
    营业税                     1,967,352.89
    城建税                       137,714.70
    所得税                      -557,645.75
    预缴印花税                   -50,223.70
    合计                       1,497,198.14
    (20)其他未交款
    堤防费                       106,385.43
    义务兵优待金                  24,349.43
    教育费附加                   326,279.90
    合计                         457,014.49
    (21)其他应付款
    上海润华有限公司          77,925,795.60
    按规定提取的职工服装费     1,691,561.28
    改制前应付职工工资
    及奖金结余数              10,069,805.86
    惠州创意皮货公司沪办       8,393,999.29
    无锡上海华联商厦           1,500,000.00
    其他                      35,111,270.84
    合计                     134,692,432.87
    (22)预提费用是华联超市装修费预提数
    (23)长期应付款
    集体福利金                13,542,865.18
    (24)长期负债:
    住房周转金                  -259,041.10
    (25)股本
    国家股                    42,470,000.00
    法人股                    45,946,850.00
    个人股                    29,300,000.00
    合计                     117,716,850.00

     (26)资本公积金是评估增值及溢价发行。

     利润表有关项目

     (1)主营业务收入1,360,069,181.61元,主要内容是商品零售和批发业务收入。

     (2)营业成本1,187,506,277.65元,主要内容为商品成本。

     (3)销售费用59,279,180.04元,主要内容为职工工资、办公费和固定资产折旧费。

     (4)营业税金及附加40,827,887.54元,主要内容为公司零售商品和批发商品的营业税金及其附加。

     (5)其他业务利润2,935,817.56元,主要内容为委托银行贷款收益。

     (6)投资收益3,092,209.75元。

    

    其中:九0年国库券兑现收入     1,494,898.35
    股票投资红利收入               631,353.14
    利息收入                       445,625.00
    联营企业返回利润               520,333.26
4、1994年盈利预测

     (一)盈利预测的鉴证意见书 信会师报字(94)第269号

     上海华联商厦股份有限公司:

     我所接受贵公司的委托,对贵公司1994年盈利预测所依据的会计原则和采用的计算方法进行鉴证。我所按照国家颁布的有关法律、法规和财政部发布的《企业财务通则》、《企业会计准则》的规定,根据贵公司提供的公司1994年盈利预测表进行了审阅。

     通过审核,我所认为贵公司1994年度的盈利预测,是根据业经我所驵证的,截止1993年度的经营业绩和1994年度公司业务发展计划以及公司所提出的各项假设而相应编制的。其依据的会计准则及采用的计算方法,符合我国现行的有关法律、法规和财务制度的规定。

    立信会计师事务所 中国注册会计师 潘华恭 杨佩霖 (二)一九九四年盈利预测

    

    1、主营业务收入       75000万元
    2、利润总额            4200万元
    3、税后利润            3900万元

     (三)盈利预测基准与假设

     基准:

     (1)本公司所属上海华联商厦九四年1-8月停业扩改建装修,九月份正式对外营业,因此九四年营业情况有较大变动。1-8月份经营以批发销售为主,9-12月将增加5000平方米营业场地投入经营,总经营面积达18500平方米。

     (2)测算指标数据是以九三年本公司合并会计报表为依据。

     (3)编制合并盈利预测数所依据的会计原则在其主要方面与本公司一般采用的会计原则符合一致。

     假设:

     (1)本公司所遵循的我国有关法律、法规、政策仍如现状,无重大改变。

     (2)本公司所投资项目,能如期实现或完成,无较大变化。

     (3)本公司在溢利预期内,有关信贷利率、税率、汇率及市场行情在正常范围变动。

     (4)本公司所在地的社会经济环境无重大变动。

     (5)无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素,造成重大不利影响。

    六、子公司与关联公司 单位名称投资额比例 上海市妇女用品商店1328.18万元100% 上海华联超市公司500万元100% 上海华联商厦国际贸易有限公司387.87万元100% 无锡上海华联商厦50万元50% 上海华联服饰分公司10万元50% 圣女服装厂12万元40.68% 上海海新制前公司25万元33% 上海华联金泉羊毛衫厂63万元30% 申虞羊毛衫厂15万元25.93% 注:上海润华有限公司和新华联大厦均属本公司投入筹建阶段。前者为中外合资企业,公司投资比例45%,后者与卢湾区房产经营公司合作,本公司全额投资。

    七、其他事项

     1、公司董事会第一届七次会议决定于1994年5月6日在上海召开1993年度股东年会。

     2、公司在本年度中无法律诉讼事项。

     3、公司注册会计师、法律顾问、注册地址等无变更。

    上海华联商厦股份有限公司 一九九四年四月十五日