上海华联商厦股份有限公司1996年年度报告摘要  [1996-12-31]  

    一、公司简况

    1、公司法定中文名称:上海华朕商旦股份有限公司

    公司英文名称:SHANGHAI HUA LIAN CO.,LTD.

    英文名称缩写:SHHL

    2、公司地址:上海市南京东路635号 邮政编码:200001

    3、公司法定代表人:张达夫

    4、公司董事会秘书:肖树森

    电话:021-63224466×7675 传真:021-63526047

    二、主要财务数据与财务指标

    

     单位:万元

     指 标 项 目 本 年 数 上 年 数 比上年增减%

    1、主营业务收入 232694.88 187578.26 +24.05

    2、净利润 8248.40 7029.99 +17.33

    3、总资产 181162.73 129812.04 +39.56

    4、股东权益 81949.56 78345.32 +4.60

    5、每股收益 0.42 0.40 +5.00

    6、每股净资产 4.22 4.44 -4.95

    7、净资产收益率 10.07% 8.97% +12.26

    8、股东权益比率 45.24% 60.35% -25.00

    

    三、公司业务回顾

     1、一九九六年主营业务概述:

     零售业是公司的主营业务,近年来由于新开大型零售商店的不断增加,客售企 业的经营业务发生了分流的现象,继而在竞争手段上以价格为中心的促销让利式的 竞争此起彼伏,本公司的主营业务也受到了一定的影响。为了保持公司经营规模和 效益,采取了如下措施:

     (1)加快发展超市网点,扩大经营规模,96年华联超市新开直营店24家, 加 盟店37家,使华联超市网点总数达101家。

     (2)开拓新品种,发展自有品牌,96 年华联超市首先在超市行业中引进阳澄 湖大闸蟹与甲鱼经营,并获得了成功。另外还开发了定牌的餐巾纸、保鲜膜、大米、 面包、小五金等150多种商品,华联商厦和妇女用品商店也开发了羊毛衫、内衣裤、 西服等十八种定牌产品。

     (3)调整商场格局,增强经营特色。96年公司下属商场开出专卖厅100多只, 妇女用品商店还开设了具有经营特色的“太太服饰厅”和“少女休闲服饰厅”等。

     (4)构筑经销网络,坚持滚动促销,96年公司下属企业开展大型展销百余次。 上海华联商厦的“专卖厅”开到了武汉和济南,部分家电商品开始走总经销和总代 理之路。

     由此公司九六年的销售额达23.27亿元, 在大型零售企业中继续保持全国第二 的地位。公司下属上海华联超市公司连续二年在全国超市行业中保持规模、销售、 利润三个第一。

     华联超市零售的可口可乐、百事可乐、光明牌牛奶、飘柔洗发精等百余种商品 获全市第一。上海华联商厦占全市销售第一的有化妆品、洗衣机、自行车助动车、 淋浴器等。

     2、公司预测96年主营业务收入20亿元,实际完成23.27亿元,完成计划116.35 %;计划利润总额8000万元,实际完成9652.78万元,完成计划120.66 %:计划净 利润6800万元,实际完成8248.40万元,完成计划121.30%。

     3、公司成立后第一期发展的项目,正按照计划进度进行。上海时代广场、 新 华联大厦全部工程将于九七年竣工。为了早出效益,经过公司职工与施工人员的共 同努力,部份楼面商场经过装修提早对外试营业,抢占春节前后的旺季市场。华联 集团大厦(原中友大厦)已竣工并对外试营业。

    四、股本变动及股本结构情况

    

     1、股本变化及股本结构情况 数量单位:股每股面值:元

     本 次 增 加

     期 初 数 送 股 资本公积转增 小 计 期 末 数

    (一)尚未流通股

     (1)发起人股份 63705000 6370500 6370500 70075500

     其中:

     国家拥有股份 63705000 6370500 6370500 70075500

     (2)募集法人股68920275 6892027.50 7.50 6892035 75812310

     尚未流通股合计132625275 13262527.50 7.50 13262535 145887810

     (二)已流通股份

     1、境内上市的人民币

     流通股 43950000 43950000 7028 4402028 48352028

     已流通股 43950000 43950000 7028 4402028 48352008

     份合计

     (三)股份总数 176575275 17657527.50 7035.50 17664563 194239838

     2、股本变动原因

    

     公司一九九六年股东年会通过一九九五年度分配方案:每10股送 1股,派送1 .10现金红利。实施送股的股权登记日为1996年6月26日,6月27 日为除权除息及送 股交易日,送股尾差采取四舍五入,增加尾差数由资本公积金列支,送股后公司总 股本为194239838股。

    

     3、主要股东持股情况:

     股 东 名 称 年末持股数 占总股本%

     上海华联(集团)有限公司 70075500 36.08

     上海第一百货商店股份有限公司 5204678 2.68

     中国糖业酒类集团公司 2640000 1.36

     上投公司证券投资信托部 1985940 1.02

     上海申银证券公司 1402500 0.72

     上海妇联生活服务部 1402500 0.72

     交通银行上海分行 1402500 0.72

     上海涂国旅游商城股份有限公司 1122000 0.58

     上海市商业投资公司 907500 0.47

     上海市投资信托公司 907500 0.47

     4、本年末股东总数为54414户,其中社会公众股东53421户。

     5、董事、监审与高级管理人员持股情况。

     姓 名 职 务 年初持股数 年末持股数 变动原因

     张达夫 董事长 4080 4488 送股

     吕勇明 副董事长 0 0

     徐高明 副董事长 4080 4488 送股

     陈恂尧 董事、总经理 365 402 送股

     汤耀昌 董事、副总经理 3825 4208 送股

     柯职瑜 董事、总会计师 4080 4488 送股

     华 洲 董事 3825 4208 送股

     陈月萍 董事 4080 4488 送股

     吴建华 董事 0 0

     戚仲华 董事 4080 4488 送股

     蒋国泉 董事 0 0

     钱树仁 监事长 765 842 送股

     边风尧 监事 765 842 送股

     汪丽珠 监事 4080 4488 送股

     楼帼玲 监事 0 0

     刘宝长 总工程师 0 0

     肖树森 董事会秘书 0 0

    

    五、重大事项

     1、公司一九九六年股东年会于1996年5月27 日在上海召开, 出席个会的股东 235名,代表9431.06万股,占总股本的53.41%。会议审议通过了《1995年度董事会 工作报告》、《1995年度监事会工作报告》、《1995年度财务工作报告》和《1995 年度公司利润分配方案》,其中分红方案是每10股送1股红股,派发1.10 元红利( 含税)。

     本次股东大会进行换届选举,产生了第二届董事会与第二届监事会成员。

     1996年股东年会决议公告刊登于1996年5月29日《上海证券报》。

     2、一九九六年召开董事会简况。

     96年3月13日召开一届十四次会议审议通过, 与上海华联(集团)有限公司、 上海交电家电商业(集团)公司、上海时装股份有限公司共同出资组建上海华联集 团经济发展有限公司,该公司主要是向市外开拓发展百货连锁店,创建新的批零兼 营的流通模式。本公司投资200万元,投资比例为20%。

     96年4月16日一届十五次会议审议通过了提交股东年会审议的文件, 并聘任肖 树森先生为董事会秘书。

     96年5月6日一届十六次会议审议通过了关于联营企业上海市妇女用品商店分店 的投资比例我方投资为70%的决定,进店系上海市妇女用品商店、信谊药厂、上海 华意实业公司三方投资组建合资企业,总投资为1080万元,上海市妇女用品商店投 资比例为40%,其余二单位各占30%,因上海华意实业公司提出转让,本公司授权 上海市妇女用品商店接受,接受后上海市妇女用品商店占合资企业的股权为70%。

     96年5月27日,第二届董事会召开了二届一次会议, 会议选举张达夫先生为董 事长,选举吕勇明先生、徐高明先生为副董事长,根据董事长张达夫先生提名聘任 陈恂尧先生为公司总经理;根据总经理陈恂尧先生的提名聘任汤耀昌先生为公司副 总经理、柯明瑜先生为公司总会计师、刘宝长先生为公司总工程师,会议还根据张 达夫董事长提名,聘任肖树森先生为第二届董事会秘书。

     96年10月14日二届三次会议审议通过了,对上海外轮供应有限公司的投资额由 5000万元调整为4000万元。为此一九九六年十月二十一日本公司与上海华联(集团) 有限公司签订了补充合同,调整了原合同的暂定投资额和投资比例。原上海市外轮 供应公司投入资产经东华评估事务所评估后,净资产为4668万元,因此上海外轮供 应有限公司总投资额为8668万元,本公司投资400万元,占46.15%,由于投资比例 的变更协议签约于九六年下半年;因此编制九六年中期报告时,将上海外轮供应有 限公司作为合并范围,编制合并会计报表予以公告,本次编制九六年年度报告时列 为非合并单位,因此本年度公司仍无合并报表单位。

     3、 公司下属上海市妇女用品商店与苏州市第六毛纺厂联营组建的上海圣女服 装厂,按协议联营期限已满,双方决定不再延长联营期,妇女用品商店投资12万元 已收回。

     4、本公司投资比例占45%的上海润华有限公司, 一九九六年五月十六日在银 河宾馆与交通银行浦东分行签约借款2600万美元,该笔贷款经公司董事会讨论同意 由公司作经济担保。

     5、公司一九九五年送股方案已于九六年六月二十六日实施, 按上海证党支易 所惯例尾差按四舍五入方法处理,因此分户送股后,比总额计算多出7035股,经二 届董事会第二次会议讨论决定,尾差增加的股本由资本公积金列支。

     6.1997年4月18日二届五次董事会会议提出预分方案,96年税后利润82484037 .91元,提取10%法定盈余公积金8248402.79元,提取10%盈余公益金8248402. 79 元,可供股东分配的税后利润65987222.33元。 九六年公司向股东派发现金红利每 股0.33元,计6409 9146.54元,分配后余额1888075.79元转下一年度分配。上述税 后利润分配预案提请一九九七年股东年会审议。

     7、报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。

    六、子公司及关联企业

    

     子 公 司 注册资金(万元) 公司拥有取益 主营业务

    (1)上海华联商厦 1765 100% 商业零批

    (2)上海华联超市公司 500 100% 商业零批

    (3)上海市妇女用品商店 152 100% 商业零批

    (4)上海华联商厦广告公司 50 100% 广告设计创作

    (5)上海华联商厦国际国际贸易、商业

     贸易有限公司 55万美元 100% 加工及代理

    (6)加拿大华联中国之窗

     有限公司(境外企业) 0.1万美元 55% 商业批零

    (7)上海市妇女用品商店

     分店(筹) 1080 70% 商业批零

    (8)上海新华联大厦有限

     公司(筹) 5000 房产物业

     关 联 企 业 注册资金(万元) 公司拥有权益 主营业务

    (1)上海外轮供应有限公司 3000 46.15% 物业商业供船

    (2)中外合资上海润华

     有限公司(上海时代广场) 4000万美元 45% 零售及娱

     乐餐炊

    (3)无锡上海华联商厦 100 50% 商业零批

    (4)浙江上海华联商厦

     股份有限公司 8168 50% 商业零批物业

    (5)上海海新制衣公司 70 35.71% 船装加工

    (6)上海华联金泉羊毛衫厂 210 30% 羊毛衫服装加工

    (7)上海华联国际信托贸易有限公司200 25% 零售、典当、拍卖

    (8)上海华联集团经济发展有限公司108 20% 零售、批发

    

    七、财务报告

     1、审计意见:公司财务报告经立信会计师事务所卢金涛、 周琪注册会计师审 计,并出具无保留意见的审计报告(信会师报字第0771号)

     2、财务报表

    资产负债表

    利润及利润分配表

    财务状况变动表

     3、财务报表附注

     1.主要会计政策

     (1 )公司执行的会计制度:执行《企业会计准则》和《股份制试卢企业会计 制度》及

    其有关的补充规定。

     (2)会计期间:会计年度为公历年度(1月1日至12月31日)。

     (3)会计报表的编制方法:公司对所属企业在财务上实行内部独立核算, 月底 由公司汇总偏制财务报表。在编制年度报表时除资金拨入与拨出,内部往来相互抵 销外,其余帐项均逐一汇总。

     (4)引记帐原则和计价基础:按权责发生制原则,采用历史成本作为计价基础。

     (5)外币折算方法:以人民币为记帐本位币,发生涉及外币业务时, 按业务发 生日市场汇率折合人民币记帐,期末货币住项目外币余额,按当日市场汇率折合成 人民币金额进行调整,由此产生的差额作为汇兑损溢,记入“财务费用”。

     (6)坏帐准备:本公司不计提坏帐准备,对坏帐损失采用直接核销法。

     (7)存货计价方法:库存商品采用售价核算, 年度内各月以商品部为单位, 计算进销差价率,分摊本月已销商品实现的进销差价,年终经实地盘点后,核实调 整。本公司不计提商品削价准备金,低值易耗品采用五五摊销法核算。

     (8)长期投资核算方法:

     a、债券投资:以购入时取得的成本作为入帐金颔, 到期前出售债券或到期收 回本息时确认其损溢,记入“投资收益”。

     b、股权投资和联营投资:对拥有50%以下股权的长期投资采用成本法核算。

     (9)固定资产及其折旧:

     a、固定资产的标准及计价:将使用年限一年以上,单位价值在2000 元以上, 并在使用过程中保持原有物资形态的劳动资料作为固定资产进行核算,并按其取得 时的原始成本计价。

     b、固定资产折旧参照《商品流通企业财务制度》规定年限采用直线法, 实行 单项折旧,残值率为5%。

     (10)无形资产及其摊销

     a、房屋房产使用权:参照同类房屋折旧年限摊销。

     b、商誉:以购入金额计价,按20年摊销。

     (11)递延资产及其摊销:

     a、开办费:筹建期间发生的费用,从开始生产经营起按5年期限采用直线法平 均摊销。

     b、持转销汇兑损失:国家实行新的外汇管理体制时, 货币性项目外币余预按 1994年1月1日的市场汇率折合为人民币金额,与原帐面人民币金额之间的差硕,按 规定列作待转销汇兑损溢中的净损失数,自1994年起按5年期采用直线法平均摊销。

     c、工程装修费投5-10年摊销。

    

     (12)税项:主要税种和税率

     税 种 税 率

     增值税 13%、17%

     营业税 5%

     消费税 5%

     城市维护建设税 7%

     所得税 15%

    

     (13)收入实现的确认:

     a、营业收入:当商品发出,收到货款或收取货款凭据时, 将其确认为营业销 售收入。

     b、其他业务收入:当业务项目已完成或实现, 收到价款或取得索取价款的凭 据时,将其确认为其他业务收入。

     (14)利润分配:

     a、公司按其净利润各10%的比例提取法定盈余公权金和法定公益金。

     b、本年度可供股东分配的利润为65987222.33元,根据1997年4月18 日董事会 决议:每1股派发现金红利0.33元。计64099145.54元,余额1888075.79元,留作未 分配利润,转下一年度分配。

     (二)主要报表项目的说明:

     (1)短期投资年末余额50万元,系九七年到期的九四年国库券。

     (2)应收帐款年末余额2964.24万元,系批发销货应收款。其中:

    

     帐 龄 金 额 所占比例%

     一年以内 2991.57万元 97.88

     一至二年 18.94万元 0.64

     二至三年 34.91万元 1.18

     三年以上 8.82万元 0.30

    

     (3)其他应收款年末余额19888.14万元, 主要是临时用于合资项目的短期转 借款。

    

     帐 龄 金 额 所占比例%

     一年以内 12447.65万元 62.59

     一至二年 7357.02万元 36.99

     二至三年 18.36万元 0.09

     三年以上 65.11万元 0.33

     (4)长期投资年末金额34307.14万元,其中:

     a.股权投资31户,持有23060833股,投资成本8649.71万元。

    

     b、债券投资年末18.30万元,为八七年国民券与八七年电力债券,面值15. 32 万元,应计利息2.98万元。

    

     c、联营投资13户计25639.13万元。

     被 投 资 单 位 占被投资单位注册 投资金额

     资本比例 (万元)

    上海润华有限公司 45% 15660

    浙江上海华联商厦股份有限公司 50% 4235

    天锡上海华联商厦 50% 50

    上海华联金泉羊毛衫厂 30% 63

    上海海新制衣公司 37.71% 25

    百货大店经贸联总公司 2% 20

    百货大店联合经营部 4.54% 1

    中贸联有限公司 7.14% 5%

    上海市妇女用品商店分店(筹) 70% 756

    上海外轮供应有限公司 46.15% 4000

    上海华联国际信托贸易有限公司 25% 50

    加拿大中国华联之窗有限公司(境外企业) 55% 79.13

    上海华联集团经济发展有限公司 20% 200

    

     (5)资本公积金年末余额53524.18万元,本年减少0.70万元, 主要系送股的 尾差金额由资本公积金转作股本。

     (6)盈余公积金年末余额8812.59万元,本年增加1549.68万元, 是根据董事 会九六年税后利润分配预案,提取的10%法定盈余公积金和10%公益金。

     (7)未分配利润本年余额188.81万元,本年增加的188.81 万元是按九六年税 后利润分配预案分还后转作下一年度分配的利润。

     (8)投资收益本年为428.30万元,其中股票投资收益364.84万元, 债券投资 收益4.23万元,非控股公司分来利润22.23万元。

     (9)在建工程:年末余额389094447.93元,其中利息资本化金额为13168811. 72元。

    

     (三)本年末本公司为其他单位提供担保:

     受 担 保 单 位 担保事项 金 额 到 期 日

     上海时装股份有限公司 借款 500万元 1997.4.4

     上海时装股份有限公司 借款 480万元 1997.2.15

     上海时装股份有限公司 借款 300万元 1997.1.15

     上海润华有限公司 借款 2600万美元 2001.3.20

    

    八、其他事项

     公司法律顾问:上海市第一律师事务所

     吴宝探律师、周敏刚律师

     办公地址:上海淮海中路1285弄8号

     会计师事务所:立信会计师事务所

     办公地址:上海高安路18弄20号

    上海华联商厦股份有限公司

    一九九七年四月二十一日