1999上海豫园旅游商城股份有限公司年度报告摘要  [1999-12-31]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要 摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。

     上海豫园旅游商城股份有限公司董事会

     一、公司简介:

     1、公司的法定中文名称:上海豫园旅游商城股份有限公司

     公司的英文名称:SHANGHAI YUYUAN TOURIST MART CO.,LTD

     英文缩写:YYTM

     2、公司法定代表人:董事长程秉海

     3、公司董事会秘书:曹有源

     联系地址:上海市方浜中路269号

     联系电话:(021)63559999

     传 真:(021)63550558

     电子信箱:yytmobd@online.sh.cn

     4、公司注册地址:中国上海市文昌路19号

     办公地址:中国上海市方浜中路269号

     邮政编码:200010

     公司国际互联网网址:www.yuyuantm.com

     5、公司选定的信息披露报纸:《上海证券报》、《中国证券报》

     登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:

     http://www.sse.com.cn

     公司年度报告备置地点:上海市方浜中路269号董事会办公室

     6、公司股票上市交易所:上海证券交易所

     股票简称:豫园商城

     股票代码:600655

     二、会计数据和业务数据摘要

    

    1、公司本年度会计数据和业务数据:             (单位:元)

     项 目 1999年

     (1)利润总额 120,257,597.22

     (2)净利润 95,959,661.66

     (3)扣除非经常性损益后的净利润 95,959,661.66

     (4)主营业务利润 433,736,762.63

     (5)其他业务利润 29,912,029.59

     (6)营业利润 96,834,662.04

     (7)投资收益 16,608,985.64

     (8)补贴收入 1,045.00

     (9)营业外收支净额 6,812,904.54

     (10)经营活动产生的现金流量净额 93,219,176.57

     (11)现金及现金等价物净增加额 77,735,828.54

     2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标

     公司近三年主要会计数据和财务指标: 单位:元

     追溯调整后:

     项目 1999年 1998年 1997年

     主营业务收入 3,570,293,910.25 3,278,749,878.10 2,717,495,419.23

     净利润 95,959,661.66 140,496,272.21 128,470,732.82

     总资产 3,218,263,132.72 2,791,554,980.75 2,511,016,042.82

     股东权益

     (不含少数股东权益)1,426,034,025.64 1,376,429,651.05 1,299,911,980.49

     每股收益(摊薄) 0.22 0.33 0.42

     (加权) 0.22 0.33 0.52

     每股净资产 3.33 3.21 4.25

     调整后的每股净资产 3.12 3.05 4.03

     每股经营活动产生的

     现金流量净额 0.22 -0.13 ----

     净资产收益率(摊薄) 6.73 10.21 9.88

     (加权) 6.73 10.50 11.83

     按报告披露日股本

     计算的每股收益 0.21

     注:2000年1月实施1999年配股方案后,公司总股本为46533.3455万股。

     追溯调整前:

     项目 1998年 1997年

     主营业务收入 3,278,749,878.10 2,717,495,419.23

     净利润 142,048,055.54 132,700,737.62

     总资产 2,809,659,095.66 2,526,218,573.88

     股东权益(不含少数股东权益) 1,393,159,273.79 1,315,092,603.28

     每股收益(摊薄) 0.33 0.43

     (加权) 0.33 0.53

     每股净资产 3.25 4.30

     调整后的每股净资产 3.09 4.09

     每股经营活动产生的现金流量净额 -0.13 ----

     净资产收益率(摊薄) 10.20 10.09

     (加权) 10.49 12.13

    

     注:主要会计数据和财务指标的计算公式:

     每股收益 = 净利润 / 年度末普通股股份总额

     每股净资产 = 年度末股东权益 / 年度末普通股股份总额

     调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用 -待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额) /年度末普通股股份总额

     每股经营活动产生的现金流量净额 = 经营活动产生的现金流量净额 / 年度 末普通股股份总额

     净资产收益率 = 净利润 / 年度末股东权益×100%

     3、报告期内股东权益变动情况: 单位:元

    

    项目             股本      资本公积      盈余公积  

     期初数 428674411 747643194.40 163323801.56

     本期增加 178058.43 28811204.07

     本期减少

     期末数 428674411 747821252.83 192135005.63

     项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计

     期初数 38096292.61 36788244.09 1376429651.05

     本期增加 9686708.46 20615112.09 49604374.59

     本期减少

     期末数 47783001.07 57403356.18 1426034025.64

    

     变动原因:

     (1)资本公积金比期初增加178,058.43元,主要是子公司上海乔家栅有限公司 上年所得税按国家股比例返税(依据上海市财政局沪财会一(1995)58号文)。

     (2)盈余公积金比期初增加28,811,204.07元。 本期增加数为根据公司第三 届第八次董事会会议的决议,按母公司1999年度净利润提取 10% 的法定盈余公积、 10%的法定公益金、10%的任意盈余公积金,另子公司上海乔家栅有限公司、 老庙黄 金嘉定店根据董事会决议按1998年度净利润提取的盈余公积金。

     (3)未分配利润增加主要是本年度增加的净利润,系根据公司第三届第八次董 事会会议决议,按母公司1999年度净利润提取的法定盈余公积、法定公益金、 任意 盈余公积金及按2000年1月配股后的股本提取的普通股红利后的净利润。

     三、股东情况介绍:

     1、报告期末,股东总数:79469户

     2、本公司前10名股东的持股情况:

    

    股   东   名   称           年度内股份增      年末持股  占总股本(%)

     减变动情况(股) 数量(股)

     上海豫园旅游服务公司 61661601 14.38

     国家持股(授权上海豫园(集团)

     有限公司经营管理) 49927739 11.65

     豫园商场 12098317 2.82

     上海市商业建设总公司 -1112100 11114800 2.59

     上海旅游公司 7332256 1.71

     上海南房(集团)有限公司 6298435 1.47

     中国纺织机械股份有限公司 4756752 1.11

     上海第三钢铁厂 4162158 0.97

     上海振南投资发展公司 4054050 0.95

     南市区果品总公司 3667230 0.86

    

     1)国家持股授权上海豫园(集团)有限公司经营管理。 上海豫园(集团)有 限公司与南市区果品总公司均为上海豫园集团成员。上海豫园集团是以上海豫园( 集团)有限公司为核心企业,按控股、参股和有契约关系的企业根据自愿、 平等、 互利原则组合起来的,以资产为纽带,联合组成的经济联合体。

     2)本报告期内持有5%以上股份的股东所持股份无质押、冻结的情况。

     四、股东大会简介

     本报告期内召开了1998年年度股东大会和第三届股东大会第三次临时会议。

     1、1998年年度股东大会:

     1999年4月26日,公司召开第三届股东大会第三次会议(1998年年会), 本次股 东大会决议公告刊登于1999年4月27日《上海证券报》、《中国证券报》上。

     2、第三届股东大会第三次临时会议:

     1999年8月6日,公司召开第三届股东大会第三次临时会议,本次股东大会决议公 告刊登于1999年8月7日《上海证券报》、《中国证券报》上。

     五、董事会报告

     1、 公司经营情况:

     1999年公司积极抓调整、抓促销、抓开发、抓改革, 克服因改建上海老饭店带 来的经营利润减少及影响周围公司商业网点的营业等因素,各项工作有一定的进展。 全年实现销售40亿元(含税),同比增长6.89%,实现利润1.2亿元,同比下降27.55%。 其中黄金饰品业主营业务收入(不含税,以下同)97698.22万元,同比增长31. 73%, 主营业务利润11859.66万元,同比增长6.91%; 百货业主营业务收入74037.34万元, 同比增长29.28%,主营业务利润5942.41万元,同比增长55.44%; 家电行业主营业务 收入52604.18万元,同比增长27.13%,主营业务利润293.05万元,同比下降38.83% ; 餐饮行业主营业务收入29747.73万元,同比增长5.51%,主营业务利润13255.34万元, 同比增长5.63%;进出口主营业务收入35980.88万元,同比增长19.11%, 主营业务利 润1077.50万元,同比增长68%。

     (1)抓好经营调整,营销工作取得新的成绩。公司有效实施经营布局和商品结 构的调整,开发金饰业新品、饮食业特色品种和各类旅游产品等。 加快培育商旅功 能,成功举办豫园新春民俗艺术灯会、 迎接新千年等重大活动和组织开展各类以文 兴市、以节兴市等专题促销项目。举行各类订货会,有效促进批发和零售业务,运用 多种途径扩大营销,经营业绩明显增长。

     (2)加快市场开拓,企业发展形成新的优势。 公司加大连锁网络辐射, 健全 连锁工作机制,推动市场拓展。抓好产销一体,扩大品牌效应。金饰品、药业和食品、 土产等行业加强营销网络建设,推动了连锁、联销经营的发展,构成了一批新的经济 增长点。公司生命医学研究中心的高科技项目的开发工作稳步推进, 并获得国家高 新技术计划的资助。公司的外贸工作多方寻找渠道,扩展客户,开发新业务, 进出口 业务都获得了新的增长。

     (3)提高管理水平,企业运行质量有了新的提高。公司按股份公司会计制度要 求,规范企业财务运行机制。通过系列专项审计,严格企业内部财务及资金运用管理。 深化企业改革,加强劳动用工、劳动合同、劳动工资等基础管理,提高企业经济运行 的质量。

     2、公司财务状况:

    

    项  目               1999年             1998年             增减%

     总资产 3,218,263,132.72 2,791,554,980.75 15.29

     长期负债 193,539,881.24 45,477,566.44 325.57

     股东权益 1,426,034,025.64 1,376,429,651.05 3.60

     主营业务利润 433,736,762.63 437,661,104.13 -0.90

     净利润 95,959,661.66 140,496,272.21 -31.70

    

     增减变动主要原因:

     (1)公司99 年度长期负债增加主要是因为公司在日常凯营中增加了中长期流 动资金贷款。

     (2)公司净利润减少主要是因为老饭店拆除后正在进行改造 ,减少了其本身的 经营利润并对其周围公司商业网点的营业带来影响;豫园商城改扩建工程完工后, 利息资本化减少,进入当期损益;投资收益减少, 主要是98 年投资收益中包含了豫 园商城苏州公司股权转让收益,而99年无股权转让收益。

     3、 公司投资情况:

     (1)报告期内募集资金的使用情况:

     本报告期内,公司未有新增资金使用情况,亦无前期募集资金延期使用至本募集 期报告内的情况。

     (2)报告期内,公司其他投资项目情况:

     公司1999年末长期投资净额为94,219,753.98元,较上年增加20,302,314.95元, 增幅27.47%,主要是增加了对黄金饰品连锁、童氏药业及高科技等行业的投资。

    

    被投资单位名称            主要经营范围        投资额       占比例

     上海老庙铂金首饰有限公司 钻石镶嵌加工 5,100,000.00 51

     上海童氏药业股份有限公司 中西药及保健品 18,382,846.00 49.68

     上海医学生命科学研究中心 生物医学技术成果及 5,500,000.00 55

     设备研究开发咨询

     上海老庙黄金贵金属提炼技

     术有限公司 贵金属研究、提炼 400,000.00 66.7

     老庙黄金黄浦银楼 金银饰品 3,600,000.00 60

     十六家黄金连锁店 金银饰品 6,675,000.00 51

     农业科技种子公司 种子种苗生产、经营、 4,880,000.00 54.95

     选育、技术咨询

     老城隍庙广场置业公司 房产开发、经营、咨询 6,000,000.00 40

    

     4、 新年度的业务发展计划:

     2000年公司经济工作指导思想是: 以邓小平理论、 党的十五届四中全会和中 央经济工作会议的精神为指导, 把握发展趋向,全面推进企业改革,创新体制、机制, 注重扩张优势行业, 提升商旅功能,着眼战略组合,致力品牌壮大 ,促进科技发展, 增强竞争能力,转换经营理念,完善现代管理,加快步伐,扎实开拓, 不断丰富经济发 展的内涵,争取在新的起点上实现新的突破,以良好的业绩迎接新的世纪。

     根据以上指导思想,2000年公司的主要经济发展目标是: 销售总额43亿元(含 税),同比增长0.75%; 利润总额1.275亿元,同比增长0.63%。

     围绕上述目标,公司将在以下几项工作中取得新的进展:

     (1)立足规模扩张,做大骨干优势行业。一要重点构筑金饰业规模格局, 继续 发展连锁,创新品牌,开拓钻石市场,全力树起特强行业。二要坚持特色,继续做强、 发展医药保健品、餐饮、食品、土特产等行业的连锁业,形成规模效应。 三要加大 产品的项目开发力度。抓紧做好童氏公司的药业新产品的投产准备和产品投放市场 等工作。抓好食品新项目的批量生产和进入连锁网销售。抓好生命医学研究中心高 新科技新项目的研究和成果应用。

     (2)完善商旅配套,有效深化结构调整。一要抓好经营梳理, 强化特色购物功 能,进行区域布局、商品结构和商品包装的梳理。二要完善旅游要素,强化服务配套 功能。要加紧老饭店改造工程项目的实施,扩大经营,强化餐饮小吃特色,建立导游、 导购队伍,完备便民服务项目。三要注重文化蕴含,发展休闲娱乐功能。活跃商业营 销,调整结构比重,加快娱乐游艺设施建设。四要强化集散功能, 加快旅游纪念品开 发。要提高产品科技含量,建立旅游产品集散基地,辐射全国和海外市场。

     (3)实施存量盘活,抓好资产良性运作。一要借势发展、增强公司的市场运作 能力,拓宽优势行业发展空间,开辟高新项目运行通道。二要实施战略投资, 积聚发 展能量,走科技创新、科技兴商之路。三要酝酿战略改组,促进存量转化, 积极组织 招商引资工作,调整资本结构,提升资产质量。

     (4)继续加大力度,全面推进企业改革。要有序推进投资主体的多元化, 改造 产权结构。进一步放手转换企业经营机制。要落实措施,打好改革攻坚硬仗。 强化 改革配套,强化再就业机制。

     (5)转换传统模式,完善现代企业管理。要建立内部信息网络,抓实基础工作, 扩大电子消费卡使用和强化管理,优化营销系统。要严格执行制度,规范财务运作。 加强资产管理,提高投资效益。

     5、 董事会日常工作情况:

     (1) 报告期内董事会会议情况及决议内容:

     1)1999年1月23日召开第三届董事会第二次会议,会议审议通过了以下决议:

     ①《1998年度董事会工作报告》;

     ②《1998年度财务报告》;

     ③《1998年度利润分配预案报告》;

     ④《1998年年度报告及摘要》;

     ⑤《关于召开第三届股东大会第二次会议(1998年年会)的议案》。

     本次董事会决议公告刊登在1999年1月26日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。

     2)1999年3月22日召开第三届董事会第三次会议,会议审议通过了以下决议:

     ①定于《1999年4月26日召开第三届股东大会第二次会议(1998 年年会)》的 决定;

     ②《关于修改公司章程的议案》。

     本次董事会决议公告刊登在1999年3月24日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。

     3)1999年4月5日召开第三届董事会第四次会议,会议审议通过了以下决议:

     ①《前次募集资金使用情况的说明》;

     ②《1998年增资配股募集资金投向和可行性》。

     本次董事会决议公告刊登在1999年4月7日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。

     4)1999年7月5日召开第三届董事会第五次会议,会议审议通过了以下决议:

     ①《1999年增资配股方案》;

     ② 符合现行配股规定,具备配股资格;

     ③ 本次募集资金投向及可行性报告;

     ④《关于召开第三届股东大会第三次临时会议的议案》。

     本次董事会决议公告刊登在1999年7月6日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。

     5)1999年7月29日召开第三届董事会第六次会议,会议审议通过了以下决议:

     《1999年中期报告》。

     《1999年中期报告》刊登在1999年7月31日的《上海证券报》、《中国证券报》 上。

     6)1999年9月13日召开第三届董事会第七次会议,会议审议通过了以下决议:

     投资156万美元,收购上海寿国际贸易公司75%的股权。

     (2)报告期内公司利润分配方案执行情况及配股方案实施情况:

     1)报告期内公司实施了1998年度利润分配方案, 即以 1998 年末公司总股本 42867.4411万股为基数,按每10股派发1.50 元现金红利(含税)向全体股东实施利 润分配。实施本次利润分配方案的股权登记日为1999年6月21日,除息日为 1999年6 月22日。发放1998年度红利公告刊登于1999年6月16日《上海证券报》、 《中国证 券报》上。

     2)1999年配股方案实施情况:

     1999年8月6日,公司第三届股东大会第三次临时会议审议通过的《1999 年配股 方案》经中国证监会上海证券监管办公室沪证司(1999)117号文初审同意,中国证 券监督管理委员会证监公司字(1999)122号核准,于1999年12月16日在《上海证券 报》、《中国证券报》上刊登了《1999年配股说明书》。本次配股以公司1998年年 末总股本42867.4411万股为基数,按10:3的比例向全体股东配股 ,配股价为每股5 .80元。 股权登记日为2000年1月4日,除权日为2000年1月5日,配股缴款日期为2000 年1月5日至1月18日止。本次配股实际配售36659044股, 其中国家股股东配7638944 股,募集法人股股东配541990股 , 转配股股东配 4529059 股 , 社会公众股股东配 23949051股。本次配股后,公司总股本为465333455元,国家股、 法人股和转配股股 东配售的股票 , 在国家有关规定公布之前暂不上市流通。 本次配股募集资金 212622455.20元, 扣除承销费、上网交易手续费等配股费用4271888.81元, 实际募 集资金208350566.39元(其中非货币资金27907731.00元)。 本次配股新增可流通 股份已于2000年3月8日上市流通。股份变动及配股可流通股份上市公告刊登于2000 年3月3日《上海证券报》、《中国证券报》上。

     6、董事、监事、高级管理人员:

    

    姓名     性别      职务           年龄   任期起止日期   

    

     程秉海 男 董事长 51 1998.11-2001.11

     庄 顺 男 副董事长 51 1998.11-2001.11

     孙若超 男 副董事长、总经理 44 1998.11-2001.11

     袁进鹏 男 董事、副总经理 54 1998.11-2001.11

     唐国魁 男 董事、副总经理 44 1998.11-2001.11

     杨锦荣 女 董事 46 1998.11-2001.11

     郑君达 男 董事 46 1998.11-2001.11

     竺忆民 男 董事 48 1998.11-2001.11

     阮人旦 男 董事 49 1998.11-2001.11

     袁立群 女 董事 36 1998.11-2001.11

     梁兆贤 男 董事 58 1998.11-2001.11

     陈圣琪 男 董事 47 1998.11-2001.11

     张复善 男 董事 48 1998.11-2001.11

     万国和 男 董事 54 1998.11-2001.11

     费慧林 男 监事长 48 1998.11-2001.11

     王华丽 女 监事 52 1998.11-2001.11

     周淑媛 女 监事 48 1998.11-2001.11

     李康德 男 副总经理 51 1998.11-2001.11

     应惠海 男 副总经理 50 1998.11-2001.11

     曹有源 男 董事会秘书 57 1998.11-2001.11

     姓名 年初持股数 年末持股数 年度内股份

     增减变动量

     程秉海 6097 6097 0

     庄 顺 2286 2286 0

     孙若超 2940 2940 0

     袁进鹏 6862 6862 0

     唐国魁 6097 6097 0

     杨锦荣 1540 1540 0

     郑君达 0 0 0

     竺忆民 2606 2606 0

     阮人旦 1540 1540 0

     袁立群 0 0 0

     梁兆贤 4571 4571 0

     陈圣琪 0 0 0

     张复善 3258 3258 0

     万国和 6089 6089 0

     费慧林 3258 3258 0

     王华丽 1540 1540 0

     周淑媛 6862 6862 0

     李康德 1400 1400 0

     应惠海 1540 1540 0

     曹有源 6097 6097 0

     说明:

    

     ①本报告期内董事、监事及高级管理人员有11人在公司领取报酬, 年度报酬总 额为57.94万元,其中年度报酬在5.5-5.9万元区间内的为3人;年度报酬在5.1- 5.4 万元区间的为6人,年度报酬在4.5-4.9万元区间的为 2人;未在公司领取报酬的有9 人,分别是公司董事郑君达、竺忆民、阮人旦、袁立群、梁兆贤、陈圣琪、张复善、 万国和,监事王华丽。

     ②本报告期内没有董事、监事、高级管理人员离任,没有聘任或解聘公司经理、 董事会秘书的情况。

     7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。

     1999年度公司合并报表实现净利润95,959,661.66元,按母公司1999年度净利润 94,539,978.66元的10%提取法定公积金9,453,997.87元,10%法定公益金9,453,997 .87元,控股子公司提取法定公积金216,499.87元,法定公益金232,710.59元,加经计 提四项资产减值准备追溯调整后的年初未分配利润36,788,244.09元,可供股东分配 利润为113,390,699.55元,提取10%任意盈余公积金9,453,997.87元,以2000年1月配 股后股本465,333,455元为基数向全体股东按每10股派发1.00元现金红利(含税), 提取可供股东分配的普通股股利46,533,345.50元,结余未分配利润57,403,356. 18 元,结转以后年度分配。

     以上预案提交股东大会审议。

     六、监事会报告

     1999年,公司监事会依据《公司法》、公司《章程》等有关规定, 积极开展工 作, 了解和掌握公司的经营管理和投资决策,对公司的规范运作和公司董事、 经理 等高级管理人员执行公司职务的行为进行了监督,认真履行了监事会的职责,维护了 公司和股东的权益。

     1、本年度监事会会议情况:

     (1)1999年3月22日,召开公司监事会第三届第二次会议,会议审议通过了提交 股东大会审议的《1998年度监事会工作报告》;

     (2)1999年11月11日,召开公司监事会第三届第三次会议, 会议审议通过了公 司《监事会议事规则》;

     (3)列席公司董事会会议。

     2、根据报告期内公司运作及董事会工作情况,监事会认为:

     (1 )公司董事会审议通过《关于各项资产减值准备的计提和损失处理的内部 控制制度》和《关于公司一九九九年度计提资产减值准备的报告》,并在1999 年度 财务决算中实施,决议程序合法,依据充分,各项减值准备的提取和损失处理合理。

     (2)1999年度内,监事会在履行职责中, 没有发现董事、经理等高级管理人员 在履行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

     (3)1999年度内,上海上会会计师事务所有限公司出具的无保留意见的财务审 计报告,真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

     七、重要事项

     1、重大诉讼、仲裁事项:本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

     2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。

     3、报告期内公司控股股东没有变更 ,公司董事会没有换届、改选等变动情况, 公司总经理和董事会秘书没有变更情况。

     4、报告期内无重大关联交易事项。

     5、报告期内无改聘、解聘会计师事务所的情况。

     八、财务审计报告

     1、审计报告

     公司会计报表,经上海上会会计师事务所有限公司注册会计师吴敏、 张文枝审 计,于2000年4月7日出具了无保留意见的审计报告:上会师报字(2000)第0269号。

     2、会计报表(见附表)

     (1)比较式资产负债表

     (2)比较式利润表及利润分配表

     (3)现金流量表

     3、会计报表附注

     (1 )外币业务核算方法:对涉及外币的经济业务采用当日中国人民银行公布 的市场汇价(中间价)折合人民币记帐,期末按期末人民币市场中间汇价进行调整, 差额列作财务费用。

     (2)坏帐核算方法

     1)坏帐的确认标准:

     ①凡因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,确实不能收回的应收款 项;

     ②债务人逾期未履行偿债义务超过三年,确实不能收回的应收款项;

     以上确实不能收回的应收款项,报经批准后,作为坏帐损失, 冲销提取的坏帐准 备。

     2)坏帐准备核算方法:坏帐准备核算采用备抵法,按应收款项(应收帐款和其 他应收款)期末余额的5%计提坏帐准备。

     (3)存货核算方法:存货包括库存材料、在产品、包装物、库存商品、 低值 易耗品。

     1)库存商品中零售商品采用售价金额核算制,同时核算商品进销差价, 每月月 末根据商品存销比例,分摊进销差价; 批发商品以实际成本计算, 发出商品时采用 先进先出法核算。

     2)库存材料按实际成本核算,领用时采用先进先出法。

     3)低值易耗品按实际成本核算, 领用时采用先进先出法,并按照五五法摊销。

     4)包装物按实际成本核算,领用时采用个别计价法。

     存货跌价损失准备:按单个存货项目比较法,将变现值小于成本值部分,记入存 货跌价准备。

     (4)短期投资核算方法: 以发生时的实际成本计价, 投资收益采用成本法核 算。

     短期投资跌价准备:持有的短期投资期末以成本与市价孰低计价, 将市价低于 成本的金额列作短期投资跌价准备。

     短期投资跌价准备计提方法:按投资总体计算并确定计提短期投资跌价准备。

     (5)长期投资核算方法:

     1)长期债权投资以实际支付的款项记帐,按权益法计算应计利息。

     2)长期股权投资

     ①股票投资按成本法核算

     ②其他股权投资:投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上, 或虽 不足20%但有重大影响, 采用权益法核算。 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下,或虽占企业有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响, 采用成本 法核算。

     ③股权投资差额:上述②中投资额与按比例享有的被投资单位净资产的差额, 按10年摊销。

     3 )长期投资减值准备确认标准:由于市价下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致 其可收回金额低于帐面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内 不可能恢复,将可收回金额低于帐面价值的差额列作长期投资减值准备。

     长期投资减值准备计提方法:期末按个别投资项目确定, 按其估计未来可收回 金额低于投资帐面价值的差额,计提长期投资减值准备。

     (6)固定资产及折旧:

     1)单位价值在2,000元以上,使用年限在一年以上的实物资产作为固定资产,按 实际成本计价。

     2 )折旧方法:按《商品流通企业财务制度》的有关规定确定使用年限和残值 率,采用个别折旧率,按直线法计算折旧。

     3)固定资产分类及使用年限。

    

    类别               使用年限            残值率       年折旧率

     房屋建筑物 20~30年 3% 3.23%~4.85%

     机械设备 8年 3% 12.125%

     电器设备 5年 3% 19.4%

     运输设备 5年 3% 19.4%

     其他设备 4~10年 3% 9.7%~24.25%

    

     (7)收入确认原则

     1)销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的凭据 ,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入的实现。

     2)提供劳务:以劳务合同的总收入,劳务的完成程度能够可靠地确定, 与交易 相关的经济利益能够流入, 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地 计量为前提,确认营业收入的实现。

     3)他人使用本企业资产: 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方 法计算确定。上述收入的确认并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入企 业,②收入的金额能够可靠地计量时,确认收入的实现。

     (8)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。

     (9)合并会计报表的编制方法: 按照《合并会计报表暂行规定》, 以合并会 计报表的母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据, 在将其相互之间的权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售 收入等进行抵销的基础上,对资产、 负债和所有者权益各项目的数额编制合并会计 报表。

     (10)会计政策的变更:

     本年度公司根据财政部财会字〖1999〗第35号文《关于印发<股份有限公司会 计制度有关会计处理补充规定>的通知》规定,计提坏帐准备、 存货跌价准备和长 期投资减值准备。上述会计政策变更采用了追溯调整法,调整了1999 年度母公司会 计报表与合并会计报表相关项目的年初数和上年实际数。上述会计政策变更的累积 影响数为16,729,622.74元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为15,311 ,821.50元、长期投资减值准备计提方法变更的累积影响数为1,417,801.24 元。由 于会计政策变更,调减了1998年度净利润1,551,783.33元;调减了1999 年年初留存 收益16,729,622.74元,其中,未分配利润调减了10,468,147.59元,盈余公积调减了6, 261,475.15元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了11,564, 519 .33元。

     (11)控股子公司及合营企业情况表

     1)控股子公司及合营企业情况

    

    子公司名称        法定代表人   注册资本   经营范围         

     老庙黄金连锁公司 陈 久 300万元 金银饰品

     老庙黄金嘉定店 夏美芳 80万元 金银饰品

     老庙黄金崇明店 董永卿 50万元 金银饰品

     老庙黄金莘庄店 杜静芬 80万元 金银饰品

     老庙黄金川沙店 张勤辉 50万元 金银饰品

     老庙黄金松江店 张碧琦 50万元 金银饰品

     老庙黄金南汇店 彭 虹 50万元 金银饰品

     老庙黄金闵行店 李 茜 50万元 金银饰品

     上海豫园超市有限公司 唐国魁 500万元 食品、百货、家电

     上海永青兴业假发有限

     公司 唐国魁 25万美元 假发

     上海华豫经贸发展有限

     公司 傅军海 200万元 化工原料及产品

     上海豫园商城国际购物

     中心有限公司 唐国魁 500万美元 百货、五金交电、

     工艺美术品

     上海乔家栅有限公司 万国和 1500万元 餐饮、娱乐、旅游

     老城隍庙小吃世界有限

     公司 万国和 50万元 餐饮

     豫园足球俱乐部股份有

     限公司 程秉海 1000万元 足球队、文化用品

     老庙黄金宝山店 张惠芳 80万元 金银饰品

     老庙黄金堡镇店 邢兆琪 100万元 金银饰品

     老庙黄金奉贤店 薛菁蔚 50万元 金银饰品

     上海老城隍庙矿泉水有

     限公司 孙若超 300万元 矿泉水及其相关

     产品

     老庙黄金江桥店 姚 钦 80万元 金银饰品

     豫园商城国际贸易公司 程秉海 160万元 对外贸易

     豫园商城珠宝公司 唐国魁 200万元 珠宝玉器、工

     艺美术品

     豫园明星娱乐公司 费慧林 100万元 文艺演出、文化

     艺术

     王大隆刀具厂 陈倍麟 40万元 刀具、小五金

     丽水旅游食品厂 王自强 58.8万元 炒货

     上海豫园商城便利

     有限公司 孙锦坤 30万元 饮料、食品、百货

     上海天春堂国药号 钱秀凤 50万元 中药饮片、常用

     西药

     老庙黄金钻石公司 陈 久 3000万元 钻石镶嵌、加工

     上海豫园小世界商厦有

     限公司 唐国魁 200万元 百货、纺织品、交电

     老城厢饮食经营有限 王建国 30万元 调味品、南北货、

     公司 饮料、日用杂品、

     酒类零售

     亚一钻石首饰有限公司 李康德 1000万元 钻石制品

     老庙黄金枫泾店 张碧琦 50万元 金银饰品

     老庙黄金周浦店 邢兆琪 50万元 金银饰品

     老庙黄金安亭店 陈 久 50万元 金银饰品

     上海老庙铂金首饰有限

     公司 陈 久 1000万元 钻石镶嵌、加工

     上海青浦老庙黄金店有

     限公司 张 意 80万元 金银饰品

     上海童氏药业股份有限

     公司 李康德 3700万元 中药、西药、

     饮片保健品

     上海医学生命科学研究

     中心有限公司 孙若超 1000万元 生物医学技术

     成果及设备研

     究开发咨询等

     上海老庙黄金贵金属提

     炼技术有限公司 陈 久 60万元 贵金属研究、

     提纯

     上海亚一南翔金店 李康德 50万元 金银饰品

     上海青浦亚一金店有限

     公司 李康德 50万元 金银饰品

     上海亚一嘉定金店 李康德 50万元 金银饰品

     上海海马投资发展有限

     公司 李康德 100万元 进口酒类批发等

     老庙黄金高桥店 邢兆琪 50万元 金银饰品

     老庙黄金朱泾店 邢兆琪 50万元 金银饰品

     老庙黄金惠南店 邢兆琪 50万元 金银饰品

     老庙黄金桃浦店 邢兆琪 50万元 金银饰品

     老庙黄金奉城店 邢兆琪 50万元 金银饰品

     老庙黄金长寿店 邢兆琪 50万元 金银饰品

     老庙黄金罗店店 邢兆琪 50万元 金银饰品

     老庙黄金黄浦银楼 陈 久 600万元 金银饰品

     上海恒久珠宝科研

     检测有限公司 王惠群 50万元 钻石、宝玉石鉴

     定,技术咨询

     上海亚一金店金山店 李康德 50万元 金银饰品

     上海亚一金店徐泾店 李康德 50万元 金银饰品

     上海亚一金店周浦店 李康德 50万元 金银饰品

     上海农业科技种子 孙若超 888万元 种子种苗生产、

     有限公司 经营、选育、技术

     咨询

     上海老城隍庙广场 应惠海 1500万元 房产开发、经

     置业有限公司 营、咨询

     子公司名称 母公司投资额 所占比例% 是否合并

     老庙黄金连锁公司 3,000,000 100 合 并

     老庙黄金嘉定店 408,000 51 合 并

     老庙黄金崇明店 275,000 55 合 并

     老庙黄金莘庄店 440,000 55 合 并

     老庙黄金川沙店 275,000 55 合 并

     老庙黄金松江店 500,000 100 合 并

     老庙黄金南汇店 375,000 75 合 并

     老庙黄金闵行店 500,000 100 合 并

     上海豫园超市有限公司 5,000,000

     上海永青兴业假发有限

     公司 130,000美元 52 合 并

     上海华豫经贸发展有限

     公司 1,020,000 51 合 并

     上海豫园商城国际购物

     中心有限公司 3,750,000美元 75 合 并

     上海乔家栅有限公司 10,500,000 70 合 并

     老城隍庙小吃世界有限

     公司 500,000 100 合 并

     豫园足球俱乐部股份有

     限公司 5,100,000 51 合 并

     老庙黄金宝山店 800,000 100 合 并

     老庙黄金堡镇店 510,000 51 合 并

     老庙黄金奉贤店 255,000 51 合 并

     上海老城隍庙矿泉水有

     限公司 2,100,000 70 合 并

     老庙黄金江桥店 408,000 51 合 并

     豫园商城国际贸易公司 2,000,000 100 未合并

     豫园商城珠宝公司 16,865,436.05 100 未合并

     豫园明星娱乐公司 600,000 60 未合并

     王大隆刀具厂 312,000 52 未合并

     丽水旅游食品厂 350,000 60 未合并

     上海豫园商城便利

     有限公司 300,000 100 未合并

     上海天春堂国药号 260,000 52 未合并

     老庙黄金钻石公司 15,600,000 52 未合并

     上海豫园小世界商厦有

     限公司 1,100,000 55 合 并

     老城厢饮食经营有限 300,000 100 未合并

     公司

     亚一钻石首饰有限公司 6,700,000 67 未合并

     老庙黄金枫泾店 500,000.00 100 合 并

     老庙黄金周浦店 350,000.00 70 合 并

     老庙黄金安亭店 255,000.00 51 合 并

     上海老庙铂金首饰有限

     公司 5,100,000.00 51 合 并

     上海青浦老庙黄金店有

     限公司 800,000.00 100 合 并

     上海童氏药业股份有限

     公司 18,382,846.00 49.6834 合 并

     上海医学生命科学研究

     中心有限公司 5,500,000.00 55 未合并

     上海老庙黄金贵金属提

     炼技术有限公司 400,000.00 66.7 合 并

     上海亚一南翔金店 500,000.00 100 未合并

     上海青浦亚一金店有限

     公司 450,000.00 90 未合并

     上海亚一嘉定金店 500,000.00 100 未合并

     上海海马投资发展有限

     公司 500,000.00 50 未合并

     老庙黄金高桥店 300,000.00 60 合 并

     老庙黄金朱泾店 500,000.00 100 合 并

     老庙黄金惠南店 300,000.00 60 合 并

     老庙黄金桃浦店 500,000.00 100 合 并

     老庙黄金奉城店 500,000.00 100 合 并

     老庙黄金长寿店 500,000.00 100 未合并

     老庙黄金罗店店 500,000.00 100 未合并

     老庙黄金黄浦银楼 3,600,000.00 60 未合并

     上海恒久珠宝科研

     检测有限公司 300,000.00 60 未合并

     上海亚一金店金山店 450,000.00 90 未合并

     上海亚一金店徐泾店 450,000.00 90 未合并

     上海亚一金店周浦店 450,000.00 90 未合并

     上海农业科技种子 4,880,000.00 54.95 未合并

     有限公司

     上海老城隍庙广场 6,000,000.00 40 未合并

     置业有限公司

    

     未纳入合并报表的原因:上述未纳入合并报表的企业资产总额、销售收入和净 利润三项指标分别加总均未超过10%。根据上海市财政局沪财会(1996)第5号文的 规定,未纳入合并报表范围之内。

     2)合并报表范围变更及原因:

    

    新增的合并对象                  增加理由             对公司的影响

     上海江桥老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海周浦老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海枫泾老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海高桥老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海朱泾老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海惠南老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海安亭老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海桃浦老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海奉城老庙黄金有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海老庙铂金首饰有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海青浦老庙黄金店有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海豫园小世界商厦有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海童氏药业股份有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     上海老庙黄金提炼技术有限公司 新增控股子公司 无重大影响

     减少的合并对象 减少理由 对公司的影响

     老庙黄金青浦店 已清算终结 无重大影响

     上海豫园商城大同商厦 已清算终结 无重大影响

     (12)或有事项

    

     1)公司为上海西门(集团)公司、 豫园地区市政设施配套部提供经济担保情 况:

    

    被担保单位                    担保金额            担保期限

     上海西门(集团)公司 7050万元 2000年11月1日前

     豫园地区市政设施配套部 925万元 2000年4月17日前

     海泉饭店 270万元 2000年5月31日前

     2)未到期应收票据贴现:

     出票单位 开票日期 到期日期 贴现金额

     上海欣业实业有限公司 1999.12.13 2000.4.7 1,164,000.00

     上海欣业实业有限公司 1999.12.13 2000.4.17 1,173,600.00

    

     (13)承诺事项:本公司无重大承诺事项。

     (14)资产负债表日后事项中的非调整事项

     1) 本公司受让"上海寿国际贸易有限公司" 75%股权已经有关部门批准, 并 于2000年2月13日支付受让款156万美元。

     2) 公司于2000年1月份实施1999年配股方案,实际募集资金208,350,566.39元 (其中非货币资金27,907,731元), 配股后公司总股本为465,333,455.00元。

     (15)债务重组事项:本公司无重大债务重组事项。

     九、公司的其他有关资料

     1、企业法人营业执照注册号:31000010580243

     2、税务登记号码:国税沪字310102132200223

     3、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司

     4、公司报告期内证券主承销机构名称:南方证券有限公司

     5、公司聘请的会计师事务所名称、 办公地址:上海上会会计师事务所有限公 司,上海市四川北路1318号福海商务中心九楼

     十、备查文件目录

     1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计机构负责人签名并盖章的会 计报表。

     2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

     3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。

    

                         资产负债表

     1999年12月31日

    编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司 单位:元

     年初数

     资产 行次 母公司 合并

     流动资产:

     货币资金 1 290,007,058.15 320,457,720.01

     短期投资 2 3,819,102.74 3,819,102.74

     减:短期投资跌价准备 3

     短期投资净额 4 3,819,102.74 3,819,102.74

     应收票据 5 2,976,000.00

     应收股利 6 1,378,379.20 927,609.40

     应收利息 7

     应收帐款 8 154,966,194.79 155,942,393.86

     其他应收款 229,124,730.97 168,891,817.61

     减:坏帐准备 9 19,204,546.29 16,231,710.57

     应收款项净额 10 364,886,379.47 308,602,500.90

     预付帐款 21 115,772,501.63 115,863,501.63

     应收补贴款 24 2,679,782.13 2,679,782.13

     存货 30 417,401,495.09 473,382,235.36

     减:存货跌价准备 31 1,486,701.82 1,486,701.82

     存货净额 32 415,914,793.27 471,895,533.54

     待摊费用 33 7,670,888.74 9,017,190.13

     待处理流动资产净损失 34

     一年内到期的长期债权投资 35

     其他流动资产 36

     流动资产合计 39 1,202,128,885.33 1,236,238,940.48

     长期投资:

     长期股权投资 40 132,490,291.23 75,238,856.87

     长期债权投资 41 45,864.42 96,383.40

     长期投资合计 42 132,536,155.65 75,335,240.27

     减;长期投资减值准备 43 1,417,801.24 1,417,801.24

     长期投资净额 44 131,118,354.41 73,917,439.03

     固定资产:

     固定资产原价 45 742,425,605.35 819,900,614.36

     减:累计折旧 46 132,651,034.29 155,192,268.49

     固定资产净值 47 609,774,571.06 664,708,345.87

     工程物资 48

     在建工程 49 693,398,254.65 718,540,520.68

     固定资产清理 50

     待处理固定资产净损失 51

     固定资产合计 53 1,303,172,825.71 1,383,248,866.55

     无形资产及其他资产:

     无形资产 54 44,501,368.76 44,572,784.63

     开办费 55 1,903,960.80 3,076,728.17

     长期待摊费用 56 31,572,305.08 50,350,221.89

     其它长期资产 57 150,000.00 150,000.00

     无形资产及其他资产合计 58 78,127,634.64 98,149,734.69

     递延税项:

     递延税款借项 59

     资产总计 60 2,714,547,700.09 2,791,554,980.75

     负债及股东权益总计 行次 母公司 合并

     流动负债:

     短期借款 61 815,240,180.00 830,640,180.00

     应付票据 62

     应付帐款 63 103,133,943.13 143,124,544.45

     预收帐款 64 57,029,362.94 58,579,557.15

     代销商品款 65

     应付工资 66 14,150,625.81 20,576,318.13

     应付福利费 67 4,384,869.47 8,305,253.43

     应付股利 68 67,493,491.08 68,063,366.53

     应交税金 69 -7,834,448.51 -6,716,598.55

     其他应交款 70 278,584.18 496,028.09

     其他应付款 71 128,596,301.30 108,649,785.19

     预提费用 72 506,658.14 506,658.14

     一年内到期的长期负债 73 109,600,000.00 112,850,000.00

     其他流动负债 74

     流动负债合计 80 1,292,579,567.54 1,345,075,092.56

     长期负债:

     长期借款 81 45,000,000.00 45,000,000.00

     应付债券 82

     长期应付款 83 15,557.31 175,557.31

     住房周转金 84 172,204.13 302,009.13

     其他长期负债 85

     长期负债合计 89 45,187,761.44 45,477,566.44

     递延税项:

     递延税款贷项 90

     负债合计 91 1,337,767,328.98 1,390,552,659.00

     少数股东权益

    (合并报表填列) 92 24,572,670.70

     股东权益:

     股本 93 428,674,411.00 428,674,411.00

     资本公积 94 747,643,194.40 747,643,194.40

     盈余公积 95 162,346,262.32 163,323,801.56

     其中:公益金 96 37,830,323.68 38,096,292.61

     未分配利润 97 38,116,503.39 36,788,244.09

     股东权益合计 98 1,376,780,371.11 1,376,429,651.05

     负债及股东权益总计 99 2,714,547,700.09 2,791,554,980.75

     年末数

     资产 行次 母公司 合并

     流动资产:

     货币资金 1 320,023,442.76 398,193,548.55

     短期投资 2 288,385.71 288,385.71

     减:短期投资跌价准备 3

     短期投资净额 4 288,385.71 288,385.71

     应收票据 5 33,822.82 33,822.82

     应收股利 6 2,606,769.38 1,034,269.00

     应收利息 7

     应收帐款 8 146,286,135.70 164,972,360.21

     其他应收款 245,200,254.77 147,032,370.84

     减:坏帐准备 9 19,574,319.47 15,600,236.49

     应收款项净额 10 371,912,071.00 296,404,494.56

     预付帐款 21 159,416,106.82 159,537,392.84

     应收补贴款 24 1,776,165.04 1,776,165.04

     存货 30 531,581,641.41 644,741,399.69

     减:存货跌价准备 31 2,192,683.78 2,192,683.78

     存货净额 32 529,388,957.63 642,548,715.91

     待摊费用 33 4,124,105.35 5,190,029.76

     待处理流动资产净损失 34 11,304.93 23,624.03

     一年内到期的长期债权投资 35

     其他流动资产 36

     流动资产合计 39 1,389,581,131.44 1,505,030,448.22

     长期投资:

     长期股权投资 40 190,162,188.05 95,633,957.17

     长期债权投资 41 35,252.99 85,796.81

     长期投资合计 42 190,197,441.04 95,719,753.98

     减;长期投资减值准备 43 1,500,000.00 1,500,000.00

     长期投资净额 44 188,697,441.04 94,219,753.98

     固定资产:

     固定资产原价 45 945,483,852.38 1,084,428,143.49

     减:累计折旧 46 163,577,173.72 201,013,780.70

     固定资产净值 47 781,906,678.66 883,414,362.79

     工程物资 48

     在建工程 49 590,392,291.45 606,621,287.23

     固定资产清理 50

     待处理固定资产净损失 51

     固定资产合计 53 1,372,298,970.11 1,490,035,650.02

     无形资产及其他资产:

     无形资产 54 37,674,523.67 58,260,775.65

     开办费 55 2,541,478.46 3,371,853.45

     长期待摊费用 56 48,197,813.35 67,144,651.40

     其它长期资产 57 200,000.00 200,000.00

     无形资产及其他资产合计 58 88,613,815.48 128,977,280.50

     递延税项:

     递延税款借项 59

     资产总计 60 3,039,191,358.07 3,218,263,132.72

     负债及股东权益总计 行次 母公司 合并

     流动负债:

     短期借款 61 1,040,391,020.00 1,077,091,020.00

     应付票据 62

     应付帐款 63 76,304,923.91 153,258,236.22

     预收帐款 64 126,056,927.09 128,743,517.59

     代销商品款 65

     应付工资 66 12,574,648.68 20,154,247.48

     应付福利费 67 2,657,438.02 10,069,225.62

     应付股利 68 56,223,148.12 56,180,654.43

     应交税金 69 -15,879,570.00 -16,427,035.71

     其他应交款 70 117,463.85 404,185.56

     其他应付款 71 91,726,373.64 81,815,925.46

     预提费用 72 1,053,922.06 1,158,711.51

     一年内到期的长期负债 73 30,000,000.00 31,500,000.00

     其他流动负债 74

     流动负债合计 80 1,421,226,295.37 1,543,948,688.16

     长期负债:

     长期借款 81 193,000,000.00 193,000,000.00

     应付债券 82

     长期应付款 83 175,557.31

     住房周转金 84 364,323.93

     其他长期负债 85

     长期负债合计 89 193,000,000.00 193,539,881.24

     递延税项:

     递延税款贷项 90

     负债合计 91 1,614,226,295.37 1,737,488,569.40

     少数股东权益

    (合并报表填列) 92 54,740,537.68

     股东权益:

     股本 93 428,674,411.00 428,674,411.00

     资本公积 94 747,821,252.83 747,821,252.83

     盈余公积 95 190,708,255.93 192,135,005.63

     其中:公益金 96 47,284,321.55 47,783,001.07

     未分配利润 97 57,761,142.94 57,403,356.18

     股东权益合计 98 1,424,965,062.70 1,426,034,025.64

     负债及股东权益总计 99 3,039,191,358.07 3,218,263,132.72

     利润及利润分配表

     1999年度

    编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司 单位:元

     上年实际数

     项目 行次 母公司 合并

     一.主营业务收入 1 2,943,073,313.12 3,278,749,878.10

     减:折扣与折让 355,088.00 355,088.00

     主营业务收入净额 2,942,718,225.12 3,278,394,790.10

     减:主营业务成本 2 2,567,141,463.77 2,801,048,870.65

     主营业务税金及附加 7 27,379,559.94 39,684,815.32

     二.主营业务利润

     (亏损以“-”号填列) 8 348,197,201.41 437,661,104.13

     加:其他业务利润

     (亏损以"-"号填列) 9 16,438,533.45 17,153,983.04

     减:存货跌价损失 1,486,701.82 1,486,701.82

     营业费用 3 87,967,792.09 124,528,704.00

     管理费用 4 141,833,725.49 191,793,433.11

     财务费用 5 18,070,773.61 19,125,562.04

     三.营业利润

     (亏损以“-”号填列) 10 115,276,741.85 117,880,686.20

     加:投资收益

     (损失以"-"号填列) 11 43,714,679.21 44,515,822.06

     补贴收入 11-1 1,442,846.24

     营业外收入 12 2,000,271.93 3,315,990.69

     减:营业外支出 13 710,551.55 1,155,894.42

     四.利润总额

     (亏损总额以“-”号填列) 15 160,281,141.44 165,999,450.77

     减:所得税 16 22,658,556.74 26,000,875.25

     减:少数股东损益

     (亏损以"-"号填列) 16-1 -497,696.69

     五.净利润

     (净亏损以“-”号填列) 17 137,622,584.70 140,496,272.21

     加:年初未分配利润 18 97,940,983.78 94,087,646.62

     减:减少注册资本减少的未分配利润

     加:盈余公积转入 19

     六.可供分配的利润 20 235,563,568.48 234,583,918.83

     减:提取法定盈余公积 21 13,762,258.48 14,042,718.80

     提取法定公益金 22 13,762,258.48 13,830,407.81

     职工奖金福利(合并报表填

     列,子公司为外商投资企业项目) 22-1

     22-2

     七.可供股东分配的利润 23 208,039,051.52 206,710,792.22

     减:应付优先股股利 24

     提取任意盈余公积 25 13,762,258.48 13,762,258.48

     应付普通股股利 26 64,301,161.65 64,301,161.65

     转作股本的普通股股利 91,859,128.00 91,859,128.00

     八.未分配利润 27 38,116,503.39 36,788,244.09

     本年实际数

     项目 行次 母公司 合并

     一.主营业务收入 1 3,014,665,080.87 3,570,293,910.25

     减:折扣与折让 396,387.09 396,387.09

     主营业务收入净额 3,014,268,693.78 3,569,897,523.16

     减:主营业务成本 2 2,687,513,137.63 3,099,122,776.60

     主营业务税金及附加 7 25,216,672.67 37,037,983.93

     二.主营业务利润

     (亏损以“-”号填列) 8 301,538,883.48 433,736,762.63

     加:其他业务利润

     (亏损以"-"号填列) 9 24,571,087.10 29,912,029.59

     减:存货跌价损失 705,981.96 705,981.96

     营业费用 3 91,409,010.53 138,301,556.32

     管理费用 4 121,826,399.28 190,977,839.34

     财务费用 5 34,455,590.34 36,828,752.56

     三.营业利润

     (亏损以“-”号填列) 10 77,712,988.47 96,834,662.04

     加:投资收益

     (损失以"-"号填列) 11 23,713,663.31 16,608,985.64

     补贴收入 11-1 1,045.00

     营业外收入 12 7,566,577.56 8,086,915.22

     减:营业外支出 13 926,593.89 1,274,010.68

     四.利润总额

     (亏损总额以“-”号填列) 15 108,066,635.45 120,257,597.22

     减:所得税 16 13,526,656.79 18,276,175.98

     减:少数股东损益

     (亏损以"-"号填列) 16-1 6,021,759.58

     五.净利润

     (净亏损以“-”号填列) 17 94,539,978.66 95,959,661.66

     加:年初未分配利润 18 38,116,503.39 36,788,244.09

     减:减少注册资本减少的未分配利润

     加:盈余公积转入 19

     六.可供分配的利润 20 132,656,482.05 132,747,905.75

     减:提取法定盈余公积 21 9,453,997.87 9,670,497.74

     提取法定公益金 22 9,453,997.87 9,686,708.46

     职工奖金福利(合并报表填

     列,子公司为外商投资企业项目) 22-1

     22-2

     七.可供股东分配的利润 23 113,748,486.31 113,390,699.55

     减:应付优先股股利 24

     提取任意盈余公积 25 9,453,997.87 9,453,997.87

     应付普通股股利 26 46,533,345.50 46,533,345.50

     转作股本的普通股股利

     八.未分配利润 27 57,761,142.94 57,403,356.18

     现金流量表

     1999年度

    编制单位:上海豫园旅游商城股份有限公司 单位:元

     项目 行次 母公司 合并

     一.经营活动产生的现金流量

     销售商品,提供劳务收到的现金 1 3,520,634,677.28 4,143,676,822.60

     收取的租金 2 10,380,912.88 14,849,930.96

     收到的税费返还 3 13,260,281.45 13,531,153.66

     收到的其他与经营活动有关的现金 7 74,097,961.46 105,057,361.68

     现金流入小计 8 3,618,373,833.07 4,277,115,268.90

     购买商品,接受劳务支付的现金 9 3,185,073,286.00 3,684,024,128.23

     经营租赁所支付的现金 10 6,177,454.70 13,986,803.71

     支付给职工以及为职工支付的现金 11 93,699,677.74 134,106,540.02

     支付的增值税款 12 37,457,779.04 47,608,243.61

     支付的所得税款 13 11,127,733.08 15,286,982.59

     支付的除增值税,所得税以外的

     其它税费 14 34,725,905.28 52,860,109.40

     支付的其他与经营活动有关的现金 17 172,850,444.28 236,023,284.77

     现金流出小计 18 3,541,112,280.12 4,183,896,092.33

     经营活动产生的现金流量净额 19 77,261,552.95 93,219,176.57

     二.投资活动产生的现金流量

     收回投资所收到的现金 20 5,248,886.82 6,678,578.04

     分得股利或利润所收到的现金 21 7,902,169.06 6,132,158.20

     取得债券利息收入所收到的现金 22 3,514,037.24 4,293,387.24

     处置固定资产,无形资产和

     其它长期资产而收到的现金净额 23 118,914.53 127,306.47

     收到的其他与投资活动有关的现金 26

     现金流入小计 27 16,784,007.65 17,231,429.95

     购建固定资产,无形资产和

     其它长期资产所支付的现金 28 198,778,050.05 215,738,581.35

     权益性投资所支付的现金 29 33,108,814.25 24,770,000.00

     债权性投资所支付的现金 30

     支付的其他与投资活动有关的现金 33

     现金流出小计 34 231,886,864.30 240,508,581.35

     投资活动产生的现金流量净额 35 -215,102,856.65 -223,277,151.40

     三.筹资活动产生的现金流量

     吸收权益性投资所收到的现金 36

     子公司权益性投资所收到的现金 24,612,154.00

     发行债券所收到的现金 37

     借款所收到的现金 38 1,100,000,980.00 1,127,000,980.00

     收到的其他与筹资活动有关的现金 41

     现金流入小计 42 1,100,000,980.00 1,151,613,134.00

     偿还债务所支付的现金 43 806,450,140.00 813,900,140.00

     发生筹资费用所支付的现金 44

     子公司支付少数股东的股利 1,550,235.76

     分配股利或利润所支付的现金 45 57,803,688.46 57,803,688.46

     偿付利息所支付的现金 46 67,892,604.53 70,177,099.94

     融资租赁所支付的现金 47

     减少注册资本支付的现金 48 392,000.00

     支付的其他与筹资活动有关的现金 51

     现金流出小计 52 932,146,432.99 943,823,164.16

     筹资活动产生的现金流量净额 53 167,854,547.01 207,789,969.84

     四.汇率变动对现金的影响 54 3,141.30 3,833.53

     五.现金及现金等价物净增加额 55 30,016,384.61 77,735,828.54

     1.不涉及现金收支的投资和筹资活动

     以固定资产偿还债务 56

     以投资偿还债务 57

     以固定资产进行投资 58 20,866,230.18

     以存货偿还债务 59

     2.将净利润调节为经营活动的现金流量

     净利润 62 94,539,978.66 95,959,661.66

     少数股东本期净利润 6,021,759.58

     加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 63 369,773.18 -641,474.08

     固定资产折旧 64 37,087,672.07 46,579,983.16

     无形资产及其他长期资产摊销 65 15,394,482.54 23,641,886.84

     待摊费用减少 66 3,546,783.39 3,827,160.37

     预提费用增加 67 547,263.92 652,053.37

     处置固定资产,无形资产和

     其他长期资产的损失(减:收益) 68 172,927.71 179,533.07

     固定资产报废损失 69 2,194.68 255,889.90

     财务费用 70 32,627,386.71 34,910,840.56

     投资损失(减:收益) 71 -23,713,663.31 -16,608,985.64

     递延税款贷项(减:借项) 72

     存货的减少(减:增加) 73 -50,056,841.62 -86,616,910.39

     经营性应收项目的减少(减:增加) 74 -50,169,275.63 -26,998,616.52

     经营性应付项目的增加(减:减少) 75 16,206,888.69 11,350,412.73

     其他 77 705,981.96 705,981.96

     经营活动产生的现金流量净额 78 77,261,552.95 93,219,176.57

     3.现金及现金等价物净增加情况

     现金的期末余额 79 320,023,442.76 398,193,548.55

     减:现金的期初余额 80 290,007,058.15 320,457,720.01

     加:现金等价物的期末余额 81

     减:现金等价物的期初余额 82

     现金及现金等价物净增加额 83 30,016,384.61 77,735,828.54

    

    摘自上海证券报2000-04-11