1999济南轻骑摩托车股份有限公司年度报告摘要  [1999-12-31]  

     重要提示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要 摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告

     一、公司简介

     1、公司法定中文名称:济南轻骑摩托车股份有限公司

     公司中文缩写:济南轻骑

     公司英文名称:JINAN QINGQI MOTORCYCLE CO.,LTD

     公司英文缩写:JNQQ

     2、公司法定代表人:杨仁发

     3、公司董事会秘书:陈月华

     联系地址:山东省济南市历下区和平路34号

     电话:0531-6953325-5517

     传真:0531-6953325-4403

     董事会秘书授权代表:宋义才

     联系地址:山东省济南市历下区和平路34号

     电话:0531-6414419

     传真:0531-6960676

     4、公司注册地址:山东省济南市历下区和平路34号

     公司办公地址:山东省济南市历下区和平路34号

     邮编:250014

     电子信箱:cnjnqq@jn-public.sd.cninfo.net

     5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》、 香港《文 汇报》

     登载本公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:

     http://www.sse.com.cn

     公司年度报告备置地点:本公司综合管理部

     6、公司股票上市地:上海证券交易所

     股票简称:济南轻骑(A股) 轻骑B股(B股)

     股票代码:600698(A股) 900946(B股)

     二、会计数据和业务数据摘要

     1、 本年度会计数据摘要(单位:人民币元)

    

             项目                                           金额

     利润总额 35885351.06

     净利润 19725048.29

     扣除非经常性损益后的净利润 13743185.07

     主营业务利润 93220572.32

     其他业务利润 2425428.25

     营业利润 29903487.84

     投资收益 0

     补贴收入 8814710.60

     营业外收支净额 -2832847.38

     经营活动产生的现金流量净额 83668993.41

     现金及现金等价物净增加额 50689007.88

    

     注1、本公司扣除非经常性损益的项目和金额分别为补贴收入8814710.60 元、 营业外收支差额-2832847.38元;

     注2、按照国际会计准则审计的净利润为23492千元, 按中国会计准则审计的净 利润为19725千元,差额为3767千元。

     按国际会计准则调整对税后利润的影响

    

                        1998年税后利润(人民币千元)

     本公司法定帐目所载金额 19725

     调整:

     --回转多计的预提成本 ---

     --回转少计的统筹退休金 ---

     --提列坏帐准备 3767

     --其他

     按国际会计准则重编后之金额 23492

     2、 公司前三年主要会计数据和财务指标

     项目 1999年 1998年

     (调整前) (调整后)

     主营业务收入(元): 901597548.37 1949992135.32 19499992135.32

     净利润(元): 19725048.29 341164071.18 340084547.08

     总资产(元): 3848896833.37 3287518959.39 249498763.29

     股东权益(元): 2988387676.01 3006682823.82 2968662627.72

     每股收益(元/股)(摊薄): 0.02 0.35 0.35

     (加权): 0.02 0.35 0.35

     扣除非经常性损益后的每股收益

     (元/股)(摊薄):0.014 0.27 0.27

     每股净资产(元/股)(摊薄): 3.08 3.09 3.05

     调整后每股净资产(元/股) 3.08 3.09 3.05

     (摊薄)

     每股经营活动产生的 0.09 0.01 0.01

     现金流量净额

     净资产收益率(%)(摊薄): 0.66 11.35 11.32

     项目 1997年

     (调整前) (调整后)

     主营业务收入(元): 3304560938.67 3304560938.67

     净利润(元): 470400230.58 433459558.58

     总资产(元): 2789097328.91 2752156656.91

     股东权益(元): 2665518752.64 2628578080.64

     每股收益(元/股)(摊薄): 0.48 0.45

     (加权): 0.58 0.58

     扣除非经常性损益后的每股收益

     (元/股)(摊薄): 0.38 0.34

     每股净资产(元/股)(摊薄): 2.74 2.70

     调整后每股净资产(元/股) 2.74 2.70

     (摊薄)

     每股经营活动产生的 --- ---

     现金流量净额

     净资产收益率(%)(摊薄): 17.65 16.49

    

     注:主要财务指标计算公式:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     调整后的每股净资产=(年度末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费 用—待处理(流动、固定)资产净损失—开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余 额)/年度末普通股股份总数

     每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/ 年度末变 通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     报告期内股东权益变动情况(单位:元)

    

    项目         股本          资本公积      盈余公积       

     期初数 971817440.00 1075525596.48 356246966.87

     本期增加 7101017.39

     本期减少

     期末数 971817440.00 1075525596.48 363347984.26

     变动原因 本年提取

     项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计

     期初数 115885100.94 565072624.37 2968662627.72

     本期增加 1972504.83 19725048.29 19725048.29

     本期减少 7101017.39

     期末数 117857605.77 577696655.27 2988387676.01

     变动原因 增加数为本年 按新会计规则

     实现的净利润, 计提坏帐准备金

     减少数为本年

     提取的两金

    

     三、股东情况介绍

     (1)、报告期末公司股东总数为243798户。

     (2)、主要股东持股情况:

    

         股东名称                          期末持股数(万股)  占总股

     本比例(%)

     1、济南市国有资产管理局(国家股) 39748.80 40.902

     2、NAITO SECURITIES CO.,LTD. (B股) 830.06 0.854

     3、孙文雄(B股) 794.80 0.818

     4、轻骑集团轻型车厂(法人股) 780.78 0.803

     5、京华山-国际(香港)有限公司 688.50 0.709

     6、TOYO SECURITIES ASIA LTD.A/C CLIENT(B股 ) 575.21 0.592

     7、WARDLEY JAMES CAPEL FAR EAST LTD(B股) 508.40 0.523

     8、EVER RISE DEVELOPMENT(BVI)LTD(B股) 500.00 0.515

     9、SCBHK A/CHWA LIN INTERNATIONAL LIMITED 480.00 0.494

     10、NEW JAPAN SECUTIRIES INT’L(HK)(B股) 445.88 0.459

    

     注:持有本公司5%以上股份的股东只有济南市国有资产管理局, 所持股份报告 期内无变动、质押和冻结。

     四、股东大会简介

     1、1999年5月28日公司1998年度股东大会在公司本部召开。本次大会召开公告 刊登于1⒐99年4月23日《中国证券报》、《上海证券报》,香港《香港商报》、 《 南华早报》;股东大会决议在1999年5月28日刊登于《中国证券报》、 《上海证券 报》,香港《香港商报》、《南华早报》。

     2、1999年11月2日,公司1999年临时股东大会在公司本部召开。1999年9月30日, 《中国证券报》、《上海证券报》、 香港《文汇报》刊登了公司董事会关于召开 1999年临时股东大会的公告;1999年11月2 日公司临时股东大会决议在《中国证券 报》、《上海证券报》、香港《文汇报》刊登。

     3、1999年12月24日,公司1999年第二次临时股东大会在公司本部召开。1999年 11月23日, 《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》刊登了公司关于召 开1999年第二次临时股东大会的公告;1999年12月25日公司临时股东大会决议在《 中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》刊登。

     五、董事会报告

     1、公司经营情况

     (1)本公司是中国摩托车行业最大的上市公司之一。 按照国家机械工业局统 计公报显示,以本公司为骨干的中国轻骑集团是国内最大的摩托车公司。 受国内外 大气侯的影响,摩托车市场以价格大战为代表的无序竞争进一步加剧,地方保护主义 及税赋过重的行业背景使公司经营指标有所下降。面对严峻的市场形势, 公司积极 把产品结构调整作为工作重点,充分利用新发动机厂的技术优势,推出“金版轻骑” 系列摩托车新产品以促进销售、巩固市场;并把握摩托车消费重心正由城市向农村 转移的机遇,相继拓展中西部农村市场;响应国家千方百计扩大出口的号召,产品出 口达50余个国家和地区。公司100CC以内轻便摩托车的业内优势也得到了巩固。

     (2)、公司主营业务情况

     公司主营业务范围为摩托车及零配件的设计、开发、生产、销售。99年, 公司 共生产摩托车36.2万辆,发动机31万台;实现销售收入90160万元。

     公司1999年继续在摩托车行业拓展主营业务。公司产品市场主要在国内大陆地 区的所有省、自治区、直辖市,以及东南亚、欧洲、美洲、非洲等国外50 多个国家 和地区;公司在国内拥有可资凭借的60个销售服务业务部,200余家副代理单位和近 2000家零售店。公司产品涵盖了在全国摩托车市场上畅销的10大系列、100 余个产 品品种;其中50CC二冲程摩托车占公司产品产量的60%左右,100CC 二冲程摩托车占 到20%左右,125CC四冲程摩托车占到15%左右。125跨骑系列、风光125系列及野马、 潇洒等公司既有产品依然在全国市场上占有重要的竞争地位。

     (3)公司经营中出现的问题及解决方案

     A:目前中国国内摩托车行业竞争日益激烈,地方保护主义在不少地区或多或少 存在,导致公司产品进入困难;

     B:摩托车相比其他交通器材、机械等行业税赋过重,减弱了公司积累发展的势 头,也使公司资本运营能力的提高受到限制;

     C:全国许多城市对摩托车污染状况任意夸大并进行“封杀”,致使公司主导的 踏版摩托车产品产销量有一定程度下降。

     措施:公司将坚定不移地推进产品结构调整, 四冲程摩托车在全部产品中的比 重将尽快达到比上年度增加10-40%的目标;重点培育QM125T-B等10多个产品, 公司 将继续推进包括燃气助力车在内的绿色环保产品的研制开发, 结合公司在国内外区 域市场上的既有份额,增加公司新的主导产品的市场占有率。 公司将从制度入手强 化管理,广泛推行产品承包责任制、质量改善奖励制等手段,建立有效的激励机制; 加快提高人员特别是提高生产一线员工素质,对班组长、 中层干部分组进行技能和 理论培训,并力所能及地让其在销售与服务一线锻炼,了解市场的残酷, 体尝形势的 紧迫,强化员工的危机感、使命感。针对产品质量问题,公司制定了《1999年- 2001 年质量升级创优规划纲要》,确定了“奋斗三年,产品质量达到国内顶级质量水平的 目标”,突破主导产品自制发动机的质量,加强零部件的认证,重点突破GS系列、 四 冲程50、C100、CG125等发动机机型;突破车体关键件的质量,优化配套体系, 主导 产品全部17项国家强行执行标准必须符合;扩大自制件的生产, 全面落实质量责任 制;建立市场质量跟踪机制,强化了工艺管理和工序控制,不间断进行质量整改工作。 为促进产品出口,公司将派员参与海外市场的考察,培育发展市场骨干产品, 加强对 海外市场的维修服务,建立出口产品技术质量认证体系,保证公司产品和技术在国外 市场的安全可靠。

     2、公司财务状况

    

      指标项目             1999年    1998年    增长数额        增长比例

     总资产(万元) 384889.68 324949.88 59939.80 18.45%

     长期负债(万元) 0 0 0 --

     股东权益(万元) 298838.77 296866.26 1972.51 0.66%

     主营业务利润(万元) 9322.06 46428.39 -37106.33 -79.92%

     净利润(万元) 1972.51 34008.45 -32035.94 -94.19%

    

     指标变动原因:1999年是摩托车行业竞争非常激烈的一年。济南轻骑的“轻骑 牌”、“木兰牌”摩托车面临产品结构调整, 亟需增加公司欠缺的中高排量四冲程 新产品,1999年公司大力进行传统产品的技术改造,全力研究开发了12个新产品, 虽 不可避免地影响了即期公司的效益指标,但在市场上应有的效应正在发挥。

     3、公司投资情况

     (1)、公司97年发行B股所募集资金期初尚余3170万元,99 年上半年已全部用 于QM100油箱线、装配线。项目已经进展完毕,为公司K 系列等二冲程主导摩托车的 扩大生产提供了保障。该项目一方面增加了QM100(野马)摩托车燃油箱的加工,减 少了公司对外采购,一方面使更新加长后的总装流水线提高装配效率30%以上。

     (2)、公司报告期内非募集资金投资项目主要为:投资680万元实施公司计算 机系统更新改造一期工程,1999年9 月之前已经全部完工。 公司成功解决了计算机 2000年问题,没有发现影响公司经营工作的情况出现。籍此机会,公司计算机系统的 管理系统、研究开发系统、生产设备控制等分系统都进行了统一测试, 有关软件相 继更新或升级。公司计算机系统的效率和安全性进一步增强。

     3、 加入WTO对本公司发展前景的影响

     由于本公司是国内同行业最早引进国外先进摩托车技术的公司, 加之引进与消 化的有机结合,从而使国产化率在业内是也最高的;无论产品类型、开发技术、 场 地设备、人才队伍等方面,本公司均形成了独特而又极具竞争力的综合实力。 与国 外厂家角逐摩托车市场,依托企业实力,借助国家加入WTO后一定时期内的缓冲政策, 本公司依然在摩托车行业拥有竞争优势。在国外市场,摩托车需求量持续上升; 欧 洲市场,尤其是西、南欧市场在最近几年里成为中国摩托车产品的重要出口市场,以 本公司为例,1996年以来对欧洲的摩托车出口量占总量的40%。北美市场与欧盟市场 大抵相仿,对来自中国的进口摩托车税率都在10%以下,竞争形势较为有利;中、 东 欧市场属于欧洲的欠发达地区,但摩托车市场前景广阔; 本公司“入世”后将从国 际市场直接受益。

     5、新年度发展计划

     1)、加大主导产品培育力度,加快新品开发,促进产品结构尽快调整到位。 在 巩固99金版轻骑现已取得成绩的基础上,根据2000年市场的实际情况,确立125CC 跨 骑式、踏板式摩托车为主导产品,尽快将风光系列、GS发动机系列及QM125-2系列等 产品形成规模批量,加快FB125等新品的开发。

     2)、全面整顿提高产品质量水平。

     落实实施质量“SRS工程”,实行逐级负责制,落实质量责任,加大对分厂的开箱 合格率、发动机合格率等指标的考核;突破主导产品自制发动机及车体关键零部件 的质量;加强工艺管理,强化工序质量控制,严格工艺纪律;坚持生产和配套体系与 质保体系分离,实现两者之间的互相监督,加强质量控制。

     3)、降低成本,提高产品竞争力和利润水平。

     扩大自制件的生产,提高自制零部件的质量; 分厂的自制件计划的进展情况由 专职部门负责监督,厂长亲自安排,落实检查;严格原材料采购程序, 控制各项费用 支出。

     4)、本公司在建工程中80%的项目即将竣工, 其效果的发挥将显著改善公司内 部配件协作能力,减少外配成本,增加经营利润。

     6、董事会日常工作情况

     (1)、报告期内董事会的会议情况及决议内容:

     1)、公司董事会二届五次会议于1999年4月20日在公司本部召开, 会议审议通 过了《公司1998年年报》、《公司1998年财务决算和1999 年财务预算》、 《公司 1998年度利润分配预案》、《公司1999年增资配股预案》、《调整部分董事会成员 的议案》、《董事、监事活动经费提取办法的议案》、《重新聘任公司经理班子的 议案》。董事会决议公告刊登于1999年4月23日《中国证券报》、《上海证券报》、 香港《香港商报》、《南华早报》。

     2)、公司董事会二届六次会议于1999年8月23日在公司本部召开, 会议一致通 过《公司1999年中期年报》,决定公司今年中期不分配股利、不用公积金转股。 董 事会决议公告刊登于1999年8月25日《中国证券报》、《上海证券报》、 香港《文 汇报》。

     3)、公司董事会二届七次会议于1999年9月28日在公司本部召开, 会议一致同 意对公司1999年度配股方案进行调整,分别对配股比例、 配售数量及配股资金用途 进行了调整。董事会决议公告刊登于1999年9月30日《中国证券报》、 《上海证券 报》、香港《文汇报》。

     4)、公司董事会二届八次会议于1999年11月21日在公司本部召开,会议审议通 过了《关于对公司进行债务重组的议案》。董事会决议公告刊登于1999年11月23日 《中国证券报》、《上海证券报》、香港《文汇报》。

     5)、公司董事会二届九次会议于1999年12月24日在公司本部召开,会议一致选 举杨仁发董事为公司董事长。董事会决议公告刊登于1999年12月25日《中国证券报》 、《上海证券报》、香港《文汇报》。

     注:公司董事会二届十次会议决议刊登于2000年1月13日《中国证券报》、 《 上海证券报》、香港《文汇报》。

     (2)、报告期内董事会认真执行股东大会决议(包括公司利润分配方案、 公 积金转增股本方案),除配股方案在有效期内未获中国证监会批准外,其余各项股东 大会决议均得到贯彻落实。

     7、董事、监事、高级管理人员

     1)、现任董事、监事、高级管理人员情况

    

    姓名  性别  年龄    职务              任期起止日期     持股数(股)

     杨仁发 男 53岁 董事长 1999.12-2000.3 48660

     李树意 男 47岁 董事、总经理 1999.5-2000.3 0

     陈月华 女 48岁 董事、财务总监、

     董事会秘书(兼) 1999.5-2000.3 0

     孔祥泉 男 34岁 董事 1999.5-2000.3 0

     王玉林 男 50岁 董事、副总经理 1999.5-2000.3 0

     孙建伟 女 44岁 董事 1998.4-2000.3 0

     高秀华 女 34岁 董事 1999.5-2000.3 0

     李国山 男 56岁 副总经理 1999.4-2000.3 0

     王洪捷 男 43岁 副总经理 1999.4-2000.1 0

     潘建民 男 49岁 副总经理 1999.4-2000.1 0

     吕荣德 男 58岁 监事会主席 1998.4-2000.3 14654

     李咏梅 女 48岁 监事 1997.3-2000.3 6266

     陈建 男 30岁 监事 1997.3-2000.3 1014

    

     注1、以上人员持股数报告期内未发生变动;

     注2、报告期内公司支付给以上人员的年度报酬总额约16万元,其中, 年度报酬 在1-2万元区间的共4人,在2-3万元区间的共3人,在3-5万元的共1人。未在公司领薪 的包括:董事长杨仁发先生、董事孔祥泉先生,董事孙建伟女士、 监事会主席吕荣 德先生、监事李咏梅女士。

     2)、报告期内离任的董事、监事情况:

    

      姓名             职务           离任原因

     张家岭 董事、董事长 工作需要

     彭毅 董事 工作需要

     李国山 董事 工作需要

     王洪捷 董事 工作需要

     马岩 董事 工作需要

     刘超 董事 工作需要

    

     3)、报告期内聘任和解聘公司经理、 董事会秘书情况:根据公司董事会二届 会议决议,张家岭先生不再担任公司总经理,聘请李树意先生为公司总经理, 聘任李 国山先生、王洪捷先生、王玉林先生、潘建民先生为公司副总经理, 聘任孙建伟女 士为公司财务总监;根据公司董事会二届六次会议决议, 孙建伟女士不再担任公司 财务总监,聘任陈月华女士为公司财务总监;张珉先生不再担任公司董事会秘书,聘 任陈月华女士兼任公司董事会秘书;公司1999年第二次临时股东大会同意张家岭先 生辞去公司董事长职务,增选杨仁发先生为公司董事,公司二届九次董事会选举杨仁 发先生为公司董事长;根据公司董事会二届十次会议决议, 李树意先生不再担任公 司总经理,王玉林先生、王洪捷先生、潘建民先生不再担任公司副总经理; 聘任王 为先生为公司总经理,聘任李国山先生、黄冀红先生为公司副总经理; 继续聘任陈 月华女士为公司财务总监。

     8、本次利润分配预案:公司1999年度实现净利润1972.5万元,分别提取10% 的 法定公积金和法定公益金共计394.5万元后,再提取20%任意公积金315.6万元;加上 上年末未分配利润56507.3万元,可供分配利润共计57769.7万元。 经董事会慎重考 虑,为缓解流动资金不足影响公司生产经营的矛盾,加快产品结构调整, 增强公司发 展后劲,公司本次不分配股利,也不进行公积金转股。

     9、其他报告事项:报告期内,自1月1日至5月31日,公司选定的信息披露报刊为 《上海证券报》、《中国证券报》、《香港商报》(中文,香港)、 《南华早报》 (英文,香港);自6月1日至12月31日,公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》、 《中国证券报》、《文汇报》(中英文,香港)。

     六、监事会报告

     1、公司监事会二届四次会议于1999年4月20日在公司本部召开, 会议审议通过 了《公司1998年年度报告》、《监事会工作报告》。

     2、报告期内监事会对公司依法运作情况的监督

     监事会通过列席董事会会议、总经理办公会等多种渠道了解公司经营情况。监 事会认为,董事会对于贯彻股东大会的决议是认真的,对广大股东是积极负责的;监 事会通过多种途径了解公司董事会成员及经理班子在进行经营决策、管理等执行日 常公务活动中的行为, 并根据中国证券监督管理委员会作出的“关于中国轻骑集团 有限公司等机构和个人违反证券法规行为的处罚决定”的有关精神, 认真对受罚人 员在本公司的任职行为进行了监督, 公司董事会也于年底重新选举产生了公司董事 长。在对以上人员的监督中, 没有发现违反公司章程和股东大会决议及侵犯股东合 法利益和权益的现象。

     2、对公司财务的检查、 监督:监事会同意山东正源会计师事务所有限公司及 香港安达信会计师事务所所出具的无保留意见的审计报告, 财务报告真实反映了公 司财务状况和经营成果。

     3、对公司募集资金使用情况的监督:公司前次(发行B股)募集资金已于报告 期内使用完毕。公司监事会聘请山东正源会计师事务所有限公司对公司前次募集资 金使用情况进行了审计,认为实际使用项目和承诺项目完全一致。

     4、对公司收购、出售资产情况的监督:对公司6月2 日董事会临时会议决定( 同意中国轻骑集团有限公司将其技术培训中心和压铸厂两项在建工程以抵偿债务方 式转售本公司,按其账面价值112043432.71 元冲减本公司应收集团公司相应数额款 项)的资产收购行为进行了监督;对公司1999年第二次临时股东大会决议接收中国 轻骑集团有限公司供应公司资产4225万元和承担负债1217万元的资产收购程序、价 格等行为进行了监督。以上行为公司均按照公司《章程》及有关法律法规等公平、 公正办理,无损害上市公司利益和股东权益的行为。

     5、对公司关联交易的监督:对公司6月2 日董事会临时会议决定(同意中国轻 骑集团有限公司将其技术培训中心和压铸厂两项在建工程以抵偿债务方式转售本公 司,按其账面价值112043432.71 元冲减本公司应收集团公司相应数额款项)的关联 交易进行了监督。以上交易公司均遵循与轻骑集团及其关联企业之间的关联交易规 定,严格按照业已与其签订的《不予竞争及其他承诺合同》等有关协议公平办理,无 损害上市公司利益的行为。

     6、 对公司审计报告的说明:会计师事务所无出具保留意见或解释性说明的审 计报告。

     公司监事会认为:由山东会计师事务所及安达信会计师事务所出具的无保留意 见的审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。

     七、重要事项

     1、 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

     2、1999年10 月公司获悉中国证券监督管理委员会作出“关于中国轻骑集团有 限公司等机构和个人违反证券法规行为进行处罚的决定”, 公司董事会将此处罚决 定公告于1999年11月13日《上海证券报》、《中国证券报》及14日香港《文汇报》。 公司董事会和监事会认真贯彻证监会处罚决定,吸取了本次违规的深刻教训,加强了 对证券法律法规的学习领会,保证公司在今后的运作中合法守规。

     3、报告期内公司董事会改选、 总经理变更及新聘董事会秘书情况:根据公司 1998年度股东大会决议,彭毅先生、李国山先生、王洪捷先生、马岩先生、 刘超先 生不再担任公司董事;选举李树意先生、陈月华女士、孔祥泉先生、王玉林先生、 高秀华女士为公司董事。根据公司董事会二届五次会议决议, 张家岭先生因工作需 要辞去总经理职务,只担任公司董事长及法人代表,聘任李树意先生为公司总经理; 根据公司董事会二届六次会议决议,张珉先生不再担任公司董事会秘书,聘任陈月华 女士兼任公司董事会秘书;公司1999年第二次临时股东大会同意张家岭先生辞去公 司董事长职务,增选杨仁发先生为公司董事,公司二届九次董事会选举杨仁发先生为 公司董事长。

     4、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况:

     (1)、根据公司董事会临时会议决议,99年6月2日中国轻骑集团有限公司将其 技术培训中心和压铸厂两项在建工程以抵偿债务方式转售本公司 , 按其账面价值 112043432.71元冲减本公司应收集团公司相应数额款项;

     (2)、根据公司董事会二届八次会议决议,公司拟接收中国轻骑集团有限公司 供应公司部分资产与负债 , 按所接受资产与所承担债务相抵并经确定后的差额约 2814万元冲减本公司应收集团公司相应数额款项。

     以上事项刊登于1999年9月8日和12月25日《中国证券报》、《上海证券报》、 香港《文汇报》。

     5、 报告期公司重大关联交易事项:

     ( 1 )、 本公司本年度从中国轻骑集团有限公司等关联公司采购货物共计 117641770.00元,同时通过中国轻骑集团销售总公司等关联公司销售产品703378858. 00元,分别占本公司采购货物和销售货物的15%、73%; 其中关联采购货物全部按市 场价格定价;关联销售产品中除与中国轻骑集团销售总公司的交易以市场价格为基 础的协议价格定价外,其他全部按市场价格进行结算.以上交易均以现款或转帐方式 进行结算;以上关联交易对公司利润无影响。

     采购货物的关联方是公司的专业协作厂家,也是长期合作的伙伴; 销售货物的 关联交易是公司按与关联方签署的购销合同进行的经营活动, 有利于本公司减少人 员配置,节约销售费用。

     本公司按照与中国轻骑集团有限公司签订的《商标许可合同》、《专利及技术 许可合同》,本年度公司向中国轻骑集团有限公司支付商标使用费、 技术使用费各 50万元。此项关联交易以转帐方式进行结算,对公司利润无额外影响。

     本公司1999年按协议应收中国轻骑集团有限公司利息50120669.49元,以转帐方 式进行结算,对公司利润无额外影响。

     (2)、本公司本年度关联交易中收购及出售资产、 吸收合并事项的情况见本 节第4项。

     (3)、本公司应收关联方中国轻骑集团销售总公司销货款1103601923. 56元, 系历年滚存的销货款; 其他应收款主要为应收关联方中国骑骑集团有限公司 768223519.44元,为以前年度应收销货款。

     本公司本年度共为关联单位提供债务担保9530万元,其中承兑担保金额1000 万 元,贷款担保金额8530万元。本公司被担保方经营状况及金融资信良好,此项担保对 公司无不利影响。

     6、 报告期内本公司相对于公司控股股东(济南市国有资产管理局)保持人员 独立、资产完整、财务独立。

     7、报告期内公司没有发生托管、承包、 租赁其他公司资产和其他公司托管、 承包、租赁本公司资产的事项。

     8、 报告期内公司继续聘任山东正源会计师事务所有限公司(原名“山东正源 会计师事务所”)及安达信公司为公司的审计机构。

     9、公司1999年度配股方案未获中国证监会批准,不再实施。

     10、公司报告期内没有更改名称或股票简称。

     八、财务报告

     1、审计报告

     审计报告

     (2000)鲁正会审字第132号

     济南轻骑摩托车股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表,1999年度利润及利 润分配表和1999年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中我们结合贵公司实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认 为必要的审计程序。

     我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12 月 31 日的财务状况、 1999年度的经营成果以及1998年度现金流量情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯 性原则。

    山东正源会计师事务所有限公司 中国注册会计师:

    中国·济南 马秀英 许中祜

    2000年3月3日

     2、会计报表(附后)

     3、会计报表附注 金额单位:人民 币元

     一、公司概况

     公司于1993年10月20日公开发行股票(A股)并经上海证券交易所批准于 1993 年12月6日公开上市,1997年5月27日根据国务院证券委员会证委发〖1997〗37 号《 关于同意济南轻骑摩托车股份有限公司发行境内上市外资股的批复》, 公司向社会 公开发行境内上市外资股(B股)股票并经上海证券交易所上证上〖1997〗字第046 号文批准于1997年6月17日起在上海证券交易所挂牌交易。本公司主要生产“轻骑” 、“木兰”牌系列摩托车及相关备件。公司注册资本971,817,440.00。

     二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

     1、 会计制度

     公司执行《股份有限公司会计制度》。

     2、 会计年度

     自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

     3、 记帐本位币

     以人民币为记帐本位币。

     4、 记帐基础和计价原则

     以权责发生制为记帐基础,以实际成本为计价原则。

     5、 外币业务核算方法

     外币业务发生时按月初的市场汇率折合为人民币记帐并同时登记外币金额, 期 末外币帐户余额按期末汇率折合为人民币, 按照期末汇率折合的人民币金额与原帐 面人民币金额之间的差额作为汇兑损益,筹建期间的汇兑损益计入开办费,与购建固 定资产有关的往来款项产生的汇兑损益, 在固定资产交付使用前计入该项在建固定 资产成本,除上述情况外的汇兑损益均计入财务费用。

     6、 合并会计报表的编制方法

     按照《合并会计报表暂行规定》以合并报表的母公司和纳入合并范围的子公司 的个别会计报表及其他有关资料为依据, 在将其相互之间的权益性投资与所有者权 益中所持份额、债权和债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上,对资产、 负债 和所有者权益等项目的数额编制合并会计报表, 子公司的主要会计政策按照母公司 的会计政策厘定。

     7、 现金等价物的确定标准

     现金等价物指企业持有的期限短(从购买日起3个月内到期)流动性强、 易于 转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

     8、 坏帐核算方法

     (1)坏帐的确认标准

     因债务人破产和死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项; 或因 债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。

     (2)坏帐准备采用备抵法,按应收帐款和其他应收款余额的3%计提, 并计入当 期损益。

     9、 存货计价方法

     存货采用“永续盘存制”。原材料、包装物、自制半成品内部核算以计划价格 进行,领用、发出时按期结转其应负担的材料成本差异,将计划成本调整为实际成本; 在产品采用定额成本法;产成品按加权平均核算;低值易耗品采用一次摊销法。

     当存货有过时、滞销及瑕疵等情况或售价低于成本时则提取存货跌价准备。存 货跌价准备按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。

     10、短期投资核算方法

     短期债券投资根据实际支付的价款扣除已完全发放但未领取的利息入帐, 在短 期债券出售并收到资金后确认投资收益。期末按成本与市价孰低计价, 并按投资总 体计提跌价准备。

     11、长期投资核算方法

     (1)长期债权投资:按实际成本计价,投资收益按权责发生制计算确认。

     (2)长期股权投资:按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐,投资额占被 投资企业有表决权资本总额比例20%以下,或虽占20%或20%以上, 但不具有重大影响 的按成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额比例20%或20%以上或虽投 资不足20%但有重大影响的采用权益法核算; 投资额占被投资企业有表决权资本总 额50%(不含)以上的,采用权益法核算并合并会计报表。

     (3)计提长期投资减值准备的标准和方法:期末对长期投资逐项检查,如果由 于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值, 并且这种降低在预计未来期间内不可能恢复, 则按照可收回金额低于投资帐面值的 差额计提减值准备。

     12、固定资产计价和折旧方法

     固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等, 以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2000元以上,且使用年限超过两年以上 的物品。

     固定资产折旧采用直线法,折旧率根据固定资产类别,估计经济使用年限计算并 考虑了3%的残值。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:

    

    项   目        折旧年限          年折旧率

     房屋 30年—40年 2%—3%

     建筑物 20年—30年 3%—5%

     机器设备 8年—18年 5%—12%

     运输工具 5年—10年 10%—19%

    

     13、在建工程核算方法

     在建工程根据实际发生的支出数入帐, 按工程项目分类核算并在工程完工交付 使用时,按工程的实际成本结转固定资产,用借款进行的工程发生的借款利息, 在固 定资产尚未交付使用前予以资本化,交付使用后,计入当期财务费用。

     14、无形资产计价和摊销方法

     土地使用权按实际成本计价,并自受益月份次月起按土地出让年限平均摊销。

     15、开办费、长期待摊费用摊销方法

     开办费按实际支出入帐,并自开始生产经营次月起分5年摊销。长期待摊费用按 实际支出入帐,并按各项目受益期平均摊销。

     16、收入确认原则

     本公司销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认收入。

     17、所得税的会计处理方法

     采用应付税款法。

     18、会计政策的变更、内容及影响

     公司按照《股份有限公司会计制度》的规定,从1999年1月1 日起改变如下会计 政策:(1)坏帐准备原按应收帐款余额的1%计提,现改为按应收帐款和其他应收款 余额的3%计提;不足5%的原因在于本公司主要应收款项由轻骑集团持有。

     (2)期末存货原按成本计价,现改按成本与可变现净值孰低计价。

     上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初 数;利润及利润分配表的年初数栏,已按调整后数字填列。 上述会计政策变更的累 积影响数为38,020,196. 10,皆因坏帐准备计提方法变更影响。由于会计政策变更, 调减了1998年度净利润1,079,524.10;调减了1999年年初留存收益38,020,196.10, 其中:未分配利润调减了30,416,156.88,盈余公积调减了7,604.039.22;利润及利 润分配表上年年初未分配利润调减了29,552,537.60。

     三、税项

     (1)增值税:税率为17%,公司按抵扣进项税的净额计缴。

     (2)消费税:按摩托车销售收入的10%计缴。

     (3)城市维护建设税:按实缴消费税与增值税之和的7%计缴。

     (4)教育费附加:按实缴消费税与增值税之和的3%计缴。

     (5)所得税:根据济财税〖1997〗48号文公司所得税税率为33%, 由当地财政 部门返还18%,实际税负为15%。

     四、或有事项

     1、公司为下列单位提供债务担保:

    

           单位名称                        担保金额(元)

     中国轻骑集团有限公司 65,500,000.00

     济南二机床集团有限公司 40,000,000.00

     济南轻骑铃木摩托车有限公司 24,000,000.00

     中国轻骑摩托车集团总公司模具厂 2,800,000.00

     济南轻骑电器工程有限公司 2,000,000.00

     中国轻骑摩托车集团总公司塑料发泡厂 1,000,000.00

     合计 135,300,000.00

    

     2、公司没有其他需要说明的重大或有事项。

     五、重大事项。

     2000年4月14日公司召开董事会二届十一次会议通过1999年度利润分配预案,公 司本年净利润分别提取10%的法定公积金和10%的法定公益金后再提取20%任意公积 ,本年暂不向股东进行利润分配。

     九、公司的其他有关资料

     1、 公司首次注册登记日期:1993年11月25日

     登记地点:济南市工商行政管理局

     公司最近一次变更注册登记日期:1997年8月29日

     登记地点:山东省工商行政管理局

     2、企业法人营业执照注册号:26717173-0-1

     3、税务登记号码:370102264310133

     4、公司未流通股份的托管机构:上海证券中央登记结算公司

     5、 境内会计师事务所:山东正源会计师事务所有限公司(原名“山东会计师 事务所”)

     办公地址:济南市泺源大街5号良友富临大酒店4楼

     境外会计师事务所:安达信公司

     办公地址:上海市淮海中路333号瑞安广场19楼

     十、备查文件目录

     1、载有董事长签名的年度报告正本;

     2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;

     3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;

     4、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公 告的原稿。

    

                              资产负债表

    编制单位:济南轻骑摩托车股份有限公司 1999年12月31日 单位:人民币元

    资产 行次 年初数 年末数

    流动资产:

    货币资金 1 55,196,782.15 105,885,790.03

    短期投资 2

    减:短期投资跌价准备 3

    短期投资净额 4

    应收票据 5 80,293,466.00 6,460,240.00

    应收股利 6

    应收利息 7

    应收帐款 8 1,221,312,670.85 1,202,297,442.45

    其他应收款 9 453,131,422.68 1,138,812,374.41

    减:坏帐准备 10 50,233,322.80 70,233,294.51

    应收帐款净额 11 1,624,210,770.73 2,270,876,522.35

    预付帐款 21 20,339,456.58 29,757,041.15

    应收补贴款 24

    存货 30 369,702,726.20 365,565,882.26

    减:存货跌价准备 31 1,900,000.00

    存货净额 32 367,702,726.20 363,665,882.26

    待摊费用 33

    待处理流动资产净损失 34

    一年内到期的长期债券投资 35

    其他流动资产 36

    流动资产合计 39 2,149,743,201.66 2,776,645,475.79

    长期投资:

    长期股权投资 40

    长期债权投资 41

    长期投资合计 42

    减:长期投资减值准备 43

    长期投资净额 44

    合并价差 45

    固定资产:

    固定资产原价 45 877,245,318.64 894,580,665.26

    减:累计折旧 46 149,039,047.10 193,397,024.46

    固定资产净值 47 728,206,271.54 701,183,640.80

    工程物资 48

    在建工程 49 322,065,884.72 322,244,186.86

    固定资产清理 50

    待处理固定资产净损失 51

    固定资产合计 53 1,050,272,156.26 1,023,427,827.66

    无形资产及其他资产:

    无形资产 54 49,483,405.37 48,823,529.92

    开办费 55

    长期待摊费用 56

    其他长期资产 57

    无形资产及其他资产合计 58 49,483,405.37 48,823,529.92

    递延税项:

    递延税款借项 59

    资产总计 60 3,249,498,763.29 3,848,896,833.37

    负债及股东权益 行次 年初数 年末数

    流动负债:

    短期借款 61 70,000,000.00 130,800,000.00

    应付票据 62 88,540,000.00 110,260,000.00

    应付帐款 63 29,523,489.64 502,796,393.66

    预收帐款 64 824,218.93 11,002,895.20

    代销商品款 65

    应付工资 66 11,638,184.55

    应付福利费 67 10,784,665.87 10,559,755.14

    应付股利 68 1,440.00 1,440.00

    应交税金 69 12,338,355.94 -528,515.49

    其他应交款 70

    其他应付款 71 68,823,965.19 78,855,803.29

    预提费用 72 5,123,201.01

    一年内到期的长期负债 73

    其他流动负债 74

    流动负债合计 80 280,836,135.57 860,509,157.36

    长期负债:

    长期借款 81

    应付债券 82

    长期应付款 83

    住房周转金 84

    其他长期负债 85

    长期负债合计 90

    递延税项:

    递延税款贷项 91

    负债合计 92 280,836,135.57 860,509,157.36

    股东权益:

    股本 93 971,817,440.00 971,817,440.00

    资本公积 94 1,075,525,596.48 1,075,525,596.48

    盈余公积 95 356,246,966.87 363,347,984.26

    其中:公益金 96 115,885,100.94 117,857,605.77

    未分配利润 97 565,072,624.37 577,696,655.27

    股东权益合计 98 2,968,662,627.72 2,988,387,676.01

    负债及股东权益总计 99 3,249,498,763.29 3,848,896,833.37

     利润及利润分配表

    编制单位:济南轻骑摩托车股份有限公司 1999年12月31日 单位:人民币元

    项目 行次 本年累计 上年累计

    一、主营业务收入 1 901,597,548.37 1,949,992,135.32

    减:折扣与折让 2

    主营业务收入净额 3 901,597,548.37 1,949,992,135.32

    减:主营业务成本 4 740,653,510.66 1,391,462,079.96

    主营业务税金及附加 5 67,723,465.39 94,246,141.15

    二、主营业务利润 10 93,220,572.32 464,283,914.21

    加:其他业务利润 11 2,425,428.25 4,135,988.98

    减:存货跌价损失 12 1,900,000.00

    营业费用 13

    管理费用 14 104,473,161.96 90,671,649.85

    财务费用 15 -40,630,649.23 -23,759,974.82

    三、营业利润 18 29,903,487.84 401,508,228.16

    加:投资收益 19

    补贴收入 22 8,814,710.60 73,539,663.78

    营业外收入 23 10,277.71 174,830.51

    减:营业外支出 25 2,843,125.09 315,458.44

    四、利润总额 27 35,885,351.06 474,907,264.01

    减:所得税 28 16,160,302.77 134,822,716.93

    少数股东损益 29

    五、净利润 30 19,725,048.29 340,084,547.08

    加:年初未分配利润 31 565,072,624.37 340,203,103.70

    盈余公积金转入 32

    六、可供分配的利润 33 584,797,672.66 680,287,650.78

    减:提取法定盈余公积 34 1,972,504.83 30,314,387.51

    提取法定公益金 35 1,972,504.83 30,314,387.51

    七、可供股东分配的利润 36 580,852,663.00 619,658,875.76

    减:应付优先股股利 37

    提取任意盈余公积 38 3,156,007.73 54,586,251.39

    应付普通股股利 39

    转付股本的普通股股利 40

    八、未分配利润 41 577,696,655.27 565,072,624.37

     现金流量表

    编制单位:济南轻骑摩托车股份有限公司 1999年12月31日 单位:人民币元

    项目 行次 金额

    一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金 1 949,298,574.61

    收到的租金 2

    收到的增值税销项税款和退回的增值税款 3

    收到的除增值税以外的其他税费返还 4

    收到的其他与经营活动有关的现金 8 480,441.63

    现金流入小计 9 949,779,016.24

    购买商品、接受劳务支付的现金 10 685,414,591.90

    经营租赁所支付的现金 11

    支付给职工以及为职工支付的现金 12 50,507,711.64

    支付的增值税款 13 22,469,364.97

    支付的所得税款 14

    支付的除增值税、所得税以外的其他税费 15 70,394,528.88

    支付的其他与经营活动有关的现金 20 37,323,825.44

    现金流出小计 21 866,110,022.83

    经营活动产生的现金流量净额 22 83,668,993.41

    二、投资活动产生的现金流量:

    收回投资所收到的现金 23

    分得股利或利润所收到的现金 24

    取得债券利息收入所收到的现金 25

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产而收回的现金净额 26 9,054.00

    收到的其他与投资活动有关的现金 30

    现金流入小计 31 9,054.00

    购建固定资产、无形资产和

    其他长期资产所支付的现金 32 87,494,767.17

    权益性投资所支付的现金 33

    债权性投资所支付的现金 34

    支付的其他与投资活动有关的现金 40

    现金流出小计 41 87,494,767.17

    投资活动产生的现金流量净额 42 -87,485,713.17

    三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收权益性投资所收到的现金 43

    发行债券所收到的现金 44

    借款所收到的现金 45 80,800,000.00

    收到的其他与筹资活动有关的现金 50

    现金流入小计 51 80,800,000.00

    偿还债务所支付的现金 52 20,000,000.00

    发生筹资费用所支付的现金 53

    分配股利或利润所支付的现金 54

    偿付利息所支付的现金 55 6,258,443.86

    融资租赁所支付的现金 56

    减少注册资本所支付现金 57

    支付的其他与筹资活动有关的现金 62

    现金流出小计 63 26,258,443.86

    筹资活动产生的现金流量净额 64 54,541,556.14

    四、汇率变动对现金的影响 65 -35,828.50

    五、现金及现金等价物净增加额 66 50,689,007.88

    项目 行次 金额

    1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

    以固定资产偿还债务 67

    以投资偿还债务 68

    以固定资产进行长期投资 69

    以存货偿还债务 70

    2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

    净利润 72 19,725,048.29

    加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 20,235,246.87

    固定资产折旧 74 37,895,996.07

    无形资产摊销 75 1,961,950.48

    处置固定资产、无形资产和

    其他长期资产的损失(减收益) 76 2,370,423.01

    固定资产报废损失 77

    财务费用 78 6,258,443.86

    投资损失(减收益) 79

    递延税款贷项(减借项) 80

    存货的减少(减增加) 81 6,036,843.94

    经营性应收项目的减少(减增加) 82 -567,540,082.91

    经营性应付项目的增加(减减少) 83 551,601,922.79

    待摊费用的减少(减增加) 84

    预提费用的增加(减减少) 5,123,201.01

    其他 85

    经营活动产生的现金流量净额 86 83,668,993.41

    3、现金及现金等价物净增加情况

    货币资金的期末余额 87 105,885,790.03

    减:货币资金的期初余额 88 55,196,782.15

    现金等价物的期末余额 89

    减:现金等价物的期初余额 90

    现金及现金等价物净增加额 91 50,689,007.88

    

    摘自上海证券报2000-04-17