天津环球磁卡股份有限公司2001年度报告摘要更正与补充公告  [2002-04-05]  

    本公司董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整, 并对公告中的任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。

    我公司于2001年3月6日披露了2001年度报告, 现根据上海证券交易所的有关要 求,对公司2001年度报告补充与更正如下:

    一、由于在年报第七部分“董事会报告”和第八部分“监事会报告”中, 我公 司董事会、监事会对非标准审计意见的专项说明不符合《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第14号—非标准无保留审计意见及其涉及事项的处理》规定的格式要 求,按上交所要求,更正如下:

    1、董事会、监事会对非标准审计意见的专项说明

    天津五洲联合合伙会计师事务所就本公司与天津环球高新技术投资有限公司签 订的购销合同以及本公司转让原持有的天津环球高新技术投资有限公司股权事宜出 具了带解释性说明的无保留意见。

    董事会、监事会意见:本公司为配合第五套新版人民币的发行,自2000 年起开 始进行第五套人民币防伪技术的开发,并通过了中国人民银行科学技术成果鉴定,被 中国人民银行认定作为与第五套人民币的研制、开发、回收、防伪一条龙服务的配 套产品, 是中国人民银行首次将印制新钞与相关鉴别机具同步研制的高科技防伪技 术。2001年本公司与天津环球高新技术投资有限公司签订购销合同, 我公司销售给 该公司静态验钞机131403台和动态验钞机2800台,实现销售收入226,171,094.02元, 占本公司2001年度合并主营业务收入的36.72%;实现销售毛利131,607,869. 11元, 占本公司2001年度合并主营业务利润的54.56%。

    本公司原持有天津环球高新技术投资有限公司90%的股权。 该公司原注册资本 为人民币100,000,000.00元。2001年6月27日,天津正信投资有限公司对该公司进行 增资,本公司的持股比例降为45%。考虑到上述第五套人民币验钞机是本公司的主营 业务之一,为了集中精力组织好生产及新产品的研发和升级换代,同时也为了避免在 今后的业务中频繁地发生关联交易,本公司于2001年12月29 日与天津大通投资发展 有限公司签订股权转让协议, 将本公司持有的天津环球高新技术投资有限公司的股 权转让给天津大通投资发展有限公司,本次股权转让产生投资收益-868721.4元。

    2、由于在年报“董事会报告”中没有披露2002年度收入和成本费用计划,现补 充如下:

    2002年度公司将大力发展主营业务,公司主营业务收入将在2001 年的基础上增 长20%左右,同时公司的主营业务成本将控制在增长10%左右。

    二、由于在年报“重要事项”中, 简要披露了对天津环球高新技术投资有限公 司两次股权转让事宜, 没有详细披露该事项对公司今后经营状况可能产生的影响和 关联交易款项的结算情况,现补充如下:

    1、 为了集中精力组织好生产和新产品的研发和升级换代以及避免频繁发生关 联交易,本公司将持有的天津环球高新技术投资有限公司的股权对外转让,转让后公 司不再持有该公司的股权。本次转让将不会影响本公司与该公司的合作关系, 不会 对我公司今后的经营情况产生重大影响。

    2、本公司本期销售验钞机给天津环球高新技术投资有限公司,共实现销售收入 226,171,094.02元,含税价值为262,218,200元。本期公司实际收到货款 139, 000 ,000元和该公司背书转让的商业承兑汇票65,360,000元以及银行承兑汇票20, 000 ,000元(见审计报告“合并会计报表主要项目注释”五的“应收票据”部分, 具体 内容刊登于www.sse.com.cn上),尚余37,858,200元款项未结算,公司在重要事项中 关于关联交易披露中漏列该未结算关联交易款项。

    3、截止2001年12月31日,我公司关联方涉及款项总计775,446,427.64元。其中 公司应收关联方应收账款共计769,656.05元,其他应收款共计448,037,187.06元,预 付账款共计50,000,000元;应付关联方应付账款共计1,919,l75.33元, 其他应付款 共计67,220,409.2元,应付票据50,000,000元,向关联方委托放款157,500,000元。

    本公司2002年1月4日就大股东及其关联方应收款项清收情况进行了公告, 截止 2001年12月31日,大股东及其关联方应收款为135,430,601.66元,该款项仅指2001年 10月31日已存在的应收大股东及其关联方应收款项528,010,191.24元经过清收后余 额,公司在2001年11月和12月间发生的应收关联方款项不包括在内。

    应收款项明细见审计报告“合并会计报表主要项目注释”七“关联方关系及交 易”中的(三)“关联方往来”部分。委托放款明细见审计报告附注五“合并会计 报表主要项目注释”中的“短期投资”部分。具体内容刊登于www.sse.com.cn上。

    三、由于在年报“财务报告”中, 没有说明减值准备的计提原因以及对以前各 年度进行追溯的依据,以及会计政策变更对本年度财务报表的影响,现补充如下:

    1、关于资产减值准备

    根据财政部财会字(2000)25号、财会字(2001)17号等文件的规定, 公司自 2001年1月 1日起执行《企业会计制度》及其补充规定。根据企业会计制度的规定, 公司对固定资产、无形资产等计提了资产减值准备, 并对以前年度的有关财务指标 进行了追溯调整,其明细影响如下:

                          1999年          2000年    追溯调整合计

固定资产减值准备 58,000,667.82 2,975,601.97 60,976,269.79

无形资产减值准备 1,205,295.10 40,000,000.00 41,205,295.10

开办费摊销 4,783,626.49 631,546.72 5,415,173.21

合计 63,989,589.41 43,607,148.69 107,596,738.10

    由于本公司生产设备、电子设备等工艺落后、使用时间长、磨损严重, 公司对 固定资产计提了60,976,269.79元减值准备,对1999年12月31日前已存在的固定资产 其减值追溯调整至1999年,2000年新增资产的减值追溯调整至2000年。

    无形资产的减值准备主要是土地使用权的减值:(1 )为坐落于天津保税区扩 展区内的三宗土地,其中综合用地117295.8平方米、仓储用地247160.8平方米,共计 364,456.6平方米,以1998年11月12日为基准日的评估值为195608317元,1999年10月 天津市一轻总公司以该土地使用权全额认购了可配售的股份。天津港保税区为了吸 引投资,加快开发力度,于2000年出台了一系列优惠政策, 其中包括土地使用优惠政 策,将保税区土地价格标准降低,由原先的60美元/平方米降为50美元/平方米。同时 由于该三宗土地坐落于保税区扩展区内即保税区围墙外,基础设施不完善,临时电、 上下水无支网,与保税区正常出售的地块相比价格偏低,且至今尚未开发。公司为此 计提了40,000,000元的减值准备,并追溯调整至2000年;(2)由于近年来海南省地 产市场不景气,地价下跌,公司控股子公司海南海卡公司计提1998年购入的土地使用 权减值准备1,205,295.10元并追溯调整至1999年。

    根据新的会计政策,开办费以开始生产经营起的当月一次性进入损益,公司因此 对开办费的摊销进行了追溯调整。

    2、合并报表范围变动的影响

    没有纳入2001年度合并报表的天津磁卡国际工贸有限公司、天津环发房地产有 限公司、天津银湾建设发展有限公司、天津环球文化交流中心有限公司、上海津卡 实业有限公司、天津环球高新技术投资有限公司等六家公司对本年财务报表的影响: 资产为1191399504.44元,负债981841380.71,所有者权益209558123.73元 , 净利润 5242369.19元。由于2001年, 本公司将持有的天津环球高新技术投资有限公司的股 权对外转让,转让后公司不再持有该公司的股权,因此天津环球高新技术投资有限公 司未对合并报表产生影响。

    明细如下:(单位:元)

                                    总资产         负债   

上海津卡实业有限公司 46213498.56 36477342

天津磁卡国际工贸有限公司 103698753.87 98160345.32

天津环发房地产有限公司 155101759.68 151892222.39

天津银湾建设发展有限公司 276905735.02 281910193.15

天津环球高新技术投资有限 544608182.19 335719445.11

公司

天津环球文化交流中心有限 64853575.12 77663832.74

公司

合计 1191399504.44 981841380.71

所有者权益 净利润

上海津卡实业有限公司 9736156.56 299848.46

天津磁卡国际工贸有限公司 5538408.55 -3240208.60

天津环发房地产有限公司 3209537.29 —

天津银湾建设发展有限公司 -5004458.13 —

天津环球高新技术投资有限 208888737.08 8182729.33

公司

天津环球文化交流中心有限 -12810257.62 —

公司

合计 209558123.73 5242369.19

    此外,纳入2001年度合并报表的云南环球磁卡信息网络有限公司、 广东信嘉数 码科技发展有限公司、天津市通卡公用网络系统有限公司、海口保税区环球金卡科 技发展有限公司对本年度财务报表的影响:资产为 174482730. 16 元 , 负债为 136312793.8元,所有者权益为38169936.36元,净利润-13366548.89元。另外, 重新 编制2000年合并报表而抵销的以前年度产生的内部销售利润-10884527.86元

                                       明细如下:(单位:元)

总资产 负债

云南环球磁卡信息网络有限公司 110911375.57 103003756.19

广东信嘉数码科技发展有限公司 2847023.53 183379.05

天津市通卡公用网络系统有限 36416855.84 33076746.75

公司

海口保税区环球金卡科技发展 24307475.22 48911.81

有限公司

合计 174482730.16 136312793.83

所有者权益 净利润

云南环球磁卡信息网络有限公司 7907619.38 -97401.39

广东信嘉数码科技发展有限公司 2663644.48 -7936355.52

天津市通卡公用网络系统有限 3340109.09 -5332554.00

公司

海口保税区环球金卡科技发展 24258563.41 -237.98

有限公司

合计 8169936.36 -13366548.89

    特此公告。

    

天津环球磁卡股份有限公司董事会

    2002年4月4日