福建水泥股份有限公司一九九七年度报告摘要  [1997-12-31]  

     重 要 提 示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘 自年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。

     一、公司简介:

     1、公司法定名称:

     中文名称:福建水泥股份有限公司

     英文名称:FUJIAN CEMENT STOCK CO,LTD

     英文缩写:FCS

     2、公司注册地址:福建省福州市杨桥路118号宏杨新城建福大厦

     邮政编码:350001

     公司办公地址:福建省永安市坑边

     邮政编码:366014

     3、公司法定代表人:丁仕达

     4、公司咨询服务机构:公司股证办

     联系地址:福建省福州市杨桥路118号宏杨新城建福大厦

     邮 编:350001

     电 话:0591─7527300

     传 真:0591─7561119

     联 系 人:张建惠

     董 秘:林成潮

     电 话:0598─3572341

     传 真:0598─3639051

     5、公司股票上市地:上海证券交易所

     股票简称:福建水泥

     股票代码:600802

     二、会计数据与业务数据摘要

     ㈠公司1997年度实现利润总额56525270.20元

    

     其中:主营业务利润 17403341.08元

     其他业务利润 31410611.15元

     投资收益 9289165.00元

     营业外收支净额 -1193621.67元

     ㈡近三年主要会计数据和财务指标 单位:元

     项 目 1997年 1996年 1995年

     主营业务收入 332491442.65 345460488.37 371891781.06

     净 利 润 48562078.56 47947238.28 42816650.91

     总 资 产 674494358.84 645837898.13 616344189.01

     股东权益 523946072.72 475083994.16 402341014.10

     每股收益 0.21 0.21 0.21

     每股净资产 2.29 2.08 1.95

     净资产收益率% 9.27 10.09 10.64

     调整后的每股净资产 2.21 1.97 1.82

    

    主要财务指标计算方法:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总额

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总额

     说明:一九九七年末,公司股本总额为22839.2904万股。由于公司98年2月 26 日实施九七年配股方案, 截至一九九八年三月十三日公司总股本已增至 25235 .5495万股。公司配股后的股份变动报告已刊登于98年3月28日《上海证券报》。

     三、股东权益变动情况及变动原因

    

     单位:元

     资 本 盈 余 其中:

    项 目 股 本

     公 积 公 积 公 益 金

    期初数 228392904 148516909.49 95171782.31 4156611.64

    本期增加 / 30000 24281039.30 4856207.86

    本期减少 / 9448000.03

    期末数 228392904 148816909.49 119452821.61 -435580.53

     未 分 配

    项 目 合 计

     利 润

    期初数 3002398.36 475083994.16

    本期增加 24281039.26 48862078.56

    本期减少

    期末数 27283437.62 523946072.72

    

     注:1、资本公积增加30万元,系环保贷改拨转入所致;

     2、盈余公积、公益金、未分配利润增加, 系按董事会决议分配本年净利 润所致;

     3、本期公益金减少9448000.03元,系结转六幢职工住宅所致。

     三、股本变动及股东情况介绍

     1、股本变动情况

     ⑴股本结构情况

    

     填报日期:1997年12月31日 数量单位:股 每股面值:1元

     ㈠ 尚未流通股份 期初数 期末数

     1、发起人股份

     国家拥有股份 145,145,000 145,145,000

     2、募集法人股 3,372,600 3,372,600

     3、其他(转配股) 5,834,304 5,834,304

     尚未流通股份合计 154,351,904 154,351,904

     ㈡ 已流通股份

     境内上市的人民币普

     通股 74,041,000 74,041,000

     已流通股份合计 74,041,000 74,041,000

     ㈢ 股份总数 228,392,904 228,392,904

     2、股东情况介绍

     ⑴本报告期末公司股东总数为55065户。

     ⑵公司前十名大股东及持股情况 单位:股

     名 称 年末持股数(股) 占总股本%

     ① 福建省国有资产管理局 145,145,000 63.55

     ② 福建省青山纸业股份有限公司 698,500 0.31

     ③ 福建中闽国贸发展总公司 550,000 0.24

     ④ 福建兴业证券公司 550,000 0.24

     ⑤ 福建省石化经济发展公司 419,100 0.18

     ⑥ B880078528 340,300 0.15

     ⑦ 中保财产有限公司福建省分公司 330,000 0.14

     ⑧ A150837644 309,480 0.14

     ⑨ A119869713 285,000 0.12

     ⑩ B880067674 270,000 0.12

    

     ⑶公司董事、监事及高级管理人员年初、年末持股数量,年度内股份增减变动 情况:

    

     姓 名 职 务 年初持股数 本年增减 年末持股数

     (股) (股) (股)

     丁仕达 董事长 0 0 0

     黄建民 副董事长 0 0 0

     陈福民 董事 5588 0 5588

     刘永忠 董事 5029 0 5029

     林锦瑞 董事、副总经理 5029 0 5029

     兰 荣 董事 0 0 0

     张小麟 董事 0 0 0

     王品英 董事、财务总监 0 0 0

     高 嶙 董事 0 0 0

     陈信生 监事会主席 0 0 0

     林顺贵 监事 0 0 0

     梁奕耙 监事 7124 0 7124

     李丽华 监事 0 0 0

     陈振华 监事 5448 0 5448

     李宝卫 监事 4181 0 4181

     陈明飞 监事 3886 0 3886

     盖小健 总经理 0 0 0

     林成潮 董事会秘书 0 0 0

    

     四、募集资金使用情况

     九六年十月,本公司以10∶2.7向全体股东配售股票,每股价格2.50元, 实际 配售新股2181.2904万股,募集资金5315.46万元。截至九七年十二月底,具体使用 情况如下:

    

     项 目 计划(万元) 实际(万元) 备 注

    1、3#窑技改 3000 3249.95 已完成

    2、罗公岩石灰石矿山 3005 ─ 矿山征用手续

     正在办理中

    3、福州建福大厦 3000 1749.38

     合 计 9005 4999.33

    

     3#窑技改后,产量由每日900吨提高到1320吨,熟料标号由62MPa提高到 64MPa 以上,熟料热耗由1079kcal/kg·cl降至880kcal/kg·cl。 该项目获得了福建省“ 八五”技改项目优秀奖及省科委金桥一等奖等荣誉。福州建福大厦已装修开业,取 得预期的效益。

     五、重要事件

     ㈠股东大会简介

     本年度公司召开一次年度股东大会和一次临时股东大会,大会情况如下:

     1、公司第四次股东大会于1997年5月18日在福建省永安市公司招待所会议室召 开,出席会议股东50人,代表股份146,965,813股, 占公司总股本64.35%,至理( 福州) 律师事务所对大会的合法性和有效性进行了现场见证。经出席会议的股东表 决,通过了如下决议:

     一、审议通过1996年度董事会工作报告;

     二、审议通过1996年度监事会工作报告;

     三、审议通过1996年度财务决算及1997年度财务预算报告;

     四、审议通过1996年度利润分配案;

     1996年公司实现利润47,947,238.28元,提取法定公积金10%计4,794,723. 83 元,提取法定公益金10%计4,794,723.83元;提取30%任意公积金14,384,171. 48 元,加上上年度未分配利润1,868,069. 62元,可供股东分配利润共计25841688.76 元, 向全体股东以每10股派发现金红利1元(含税)计22,839,290.40元,余额3,002, 398.36元,留存下年度分配。

     五、审议通过1997年度配股方案

     ⑴ 以1996年末股本总额22839.2904万股为基数,按10∶3 比例向全体股东配 售新股,可配售的股份总数为6851.78万股, 其中国家股东可配4354.35万股, 法 人股东可配101.71万股,社会公众股东可配2221.23万股, 去年国家股转配部分可 配175.02万股。

     ⑵ 每股配售价格为5.00.00元之间。

     ⑶ 本次募集资金主要用于顺昌水泥厂的资产重组和二期工程建设。

     ⑷ 本次配股决议的有效期至1998年6月30日。

     ⑸ 授权董事会在5.00.00元之间确定配股价格, 并全权负责本配股的有关工 作。

     六、审议通过修改公司章程的议案。

     七、选举了公司第二届董事会成员及第二届监事会成员。

     第二届董事会由丁仕达、陈福民、刘永忠、林锦瑞、卓秋弟、兰荣、张小麟、 王品英女士、高嶙九人组成;

     第二届监事会由陈信生、林顺贵、梁奕耙、李丽华、陈振华、李宝卫、陈明飞 七人组成。

     2、公司临时股东大会于1997年12月1日上午在福建省永安市公司招待所召开。 出席本次会议股东53名,代表股权数147238494股, 占公司总股本64.46%; 福州 市至理律师事务所为本次大会作现场见证,大会一致通过了以下决议:

     一、审议通过1997年度配股调整方案

     1、1996年末公司股本总额22839.2904万股, 其中国家股东根据福建省人民政 府闽政办[1997] 201号文和福建省国有资产管理局闽国资[1997]100号文, 作 出承诺完全放弃本次配股认购权; 法人股东337. 26万股,已由法人股东作出承诺 完全放弃本次配股认购权; 社会公众股东可配售2221.23万股;原国家股转配部分 可配售175.029万股,本次实际可配售2396.259万股,对股东未认购部分, 由本次 配股承销商包销。

     2、本次配股价为4.50元。

     3、本次配股募集资金主要用于公司技术改造工程(扩建一条日产2000吨的新型 干法窑外分解水泥熟料生产线,该项目已获国家经济贸易委员会国经贸改[1997] 642号文批准)。

     4、本次配股决议的有效期至1998年6月30日。

     5、授权公司董事会全权办理本次配股的有关事项。

     二、审议通过增补公司董事的议案。

     原公司董事卓秋弟先生因工作调动,经董事会研究,同意其辞去董事及副总经 理职务,增补黄建民先生为公司新任董事。

     ㈡ 董事会会议简介

     本年度公司董事会先后召开了首届董事会第七次会议,第二届董事会第一次至 第六次会议。会议情况简介如下:

     1、1997年4月16日,公司召开了首届董事会第七次会议,会议审议通过了如下 决议:

     ⑴通过1996年度工作报告;

     ⑵通过1996年度财务决算及1997年度财务预算报告;

     ⑶通过1996年度预分配方案,决定每10股派发现金红利1元;

     ⑷审议通过修改后的《福建水泥股份有限公司章程》(草案);

     ⑸审议通过1997年度配股方案,决定以1996年末股本总额为基数,按10∶3 比 例向全体股东配售新股;

     ⑹决定设立福建水泥股份有限公司福州分公司;

     ⑺增补丁仕达、王品英为下届董事候选人;

     ⑻聘任林成潮为董事会秘书;

     ⑼决定于5月18日召开公司第四次股东大会。

     2、1997年5月18日,公司召开第二届董事会第一次会议,选举丁仕达为董事长, 聘任陈福民为总经理,林锦瑞、梁奕耙、卓秋弟为副总经理,王品英为财务总监, 林成潮为董事会秘书。

     3、1997年8月27日,公司召开第二届董事会第二次会议,通过97年度中期报告, 同意设立福建水泥股份有限公司厦门分公司。

     4、1997年10月9日,公司召开第二届董事会第三次会议,同意卓秋弟先生因工 作调动辞去董事、副总经理职务,增补黄建民先生为公司董事,提请下次股东会确 认。

     5、1997年12月1日,公司召开第二届董事会第四次会议,选举黄建民先生为公 司副董事长。

     6、1997年12月26日,公司召开第二届董事会第五次会议, 同意陈福民先生因 工作调动辞去总经理职务,聘任盖小健先生为公司总经理。

     ㈢监事会会议简介

     一九九七年度,公司监事会共召集4次会议:

     ⑴1997年4月16 日第一届监事会第七次会议在福建省永安市公司招待所召开, 会议审议通过了公司九六年度财务报告和利润分配预案;

     ⑵1997年5月18日第二届监事会第一次会议在永安召开, 会议选举陈信生先生 任第二届监事会主席;

     ⑶1997年11月30日第二届监事会第二次会议在永安召开,会议审议通过了公司 九七年度配股预案;

     ⑷1997年12月26日第二届监事会第三次会议在永安召开,会议审议通过了公司 98年度工作计划。

     ㈣本年度内公司未有增资扩股。

     ㈤公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介

     1、报告期内变更注册日期和地址:

     变更注册日期:1997年7月16日

     变更注册地址:福建省福州市杨桥路118号宏杨新城建福大厦

     2、报告期内变更注册日期和法定代表人:

     变更注册日期:1997年9月15日

     变更法定代表人:丁仕达

     3、报告期内公司董事、监事变动情况

     ⑴公司首届董事会、监事会任期届满, 97年5月18日第四次股东大会选举丁仕 达、陈福民、刘永忠、林锦瑞、卓秋弟、兰荣、张小麟、王品英、高嶙等九人组成 公司第二届董事会;选举陈信生、林顺贵、梁奕耙、李丽华、陈振华、李宝卫、陈 明飞等七人组成公司第二届监事会。

     ⑵97年12月1 日公司临时股东大会同意卓秋弟先生因工作调动辞去董事职务, 增补黄建民为公司董事。

     ㈥公司本年度聘请的会计师事务所仍为福建华兴会计师事务所。

     ㈦公司重大关联交易事项说明:本公司1997年与关联公司交易中无任何高于或 低于正常售价及购价情况。

     ㈧本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

     ㈨本公司1997年度财务报告已经福建华兴会计师事务所审计,并出具无保留意 见的审计报告。

     ㈩本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案

     1997年公司利润分配预案为:1997年公司实现税后净利润48562078.56元, 根 据公司章程的有关规定,提取10%的法定公积金4856207.86元,提取10%的法定公 益金4856207.86元,提取30%的盈余公积金14568623. 58 元, 加年初末分配利润 3002398.36元, 合计当年可供股东分配的利润27283437.62元。

     为了公司业务发展需要、公司董事会研究决定本年度可供股东分配的利润暂不 分配、也不进行资本公积金转增股本。

     六、财务报告

     1、审计意见

     公司财务报告经福建华兴会计师事务所注册会计师卢淑燕、陈玉珍审计,并出 具了无保留意见的审计报告[闽华兴所(98)股审字第52号]。

     2、会计报表

     资产负债表

     利润及利润分配表

     财务状况变动表

     3、会计报表附注

     ㈠ 公司简介

     公司系经福建省体改委闽体改(1992)114号文批准, 94年1月3日挂牌上市,公 司由原福建水泥厂改制设立。公司现为国家大型二档建材水泥生产企业,主要从事 建筑材料制造及技术服务、汽车货物运输、柴油车总成大修等。公司1997年生产水 泥116万吨,销售水泥114万吨,实现工业总产值(90年不变价)16,762.83万元。 在 全国建材行业中综合评价列第八名,列入国家经贸委、 中国人民银行发布的512户 重点国有企业享受优先扶持政策的名单。

     ㈡ 主要会计政策

     1、 本年度合并报表子公司包括常州金源房地产开发公司和莆田建福大厦有限 公司,莆田建福大厦有限公司为年末新增合并子公司。

     2.公司采用的主要会计政策:

     (1)会计制度:公司执行《股份制试点企业会计制度》。

     (2)会计期间:公历1月1日至12月31日。

     (3)合并报表编制方法:依据财政部《合并会计报表暂行规定》,对拥有50%以 上权益的控股公司进行会计报表合并。合并报表子公司包括常州金源房地产开发公 司和莆田建福大厦有限公司,莆田建福大厦有限公司为年末新增合并子公司。

     (4)记帐原则和记价基础:采用借贷记帐法,按权责发生制原则进行会计核算, 以历史成本为计价基础。

     (5)存货计价方法:存货按历史成本法核算,主要原材料采用实际价计价, 辅 助材料采用计划价计价,期未调整为实际价。低值易耗品在领用时一次进行摊销。 (6)坏帐核算方法:采用备抵核算。按应收收款年末余额5‰提取坏帐准备金。 (7)长期投资:债券投资采用成本法;股票投资采用成本法; 其他投资对拥有 50%以下(含50%)股权的长期投资采用成本法核算;对拥有50% 以上股权的长期投资 采用权益法核算并合并会计报表。

     (8)固定资产及折旧:固定资产实际成本计价, 固定资产标准国使用期限在一 年以上的房屋建筑物、机器设备等,以及非经营性资产单位价值在2000元以上并使 用期限在两年以上作为固定资产。折旧用采平均年限法,固定资产残值率按3%计算, 分类折旧情况:

    

     类别 使用年限 年折旧率(%)

     机器设备 10 9.70

     运输设备 6 16.17

     计算机、电视机 5 19.40

     复印机、文字处理

     建材工业专用设备 6 16.17

     矿山专用设备 7 13.86

     受腐蚀生产用房 20 4.85

     非生产用房 35 2.77

     简易房 8 12.13

     其他建筑物 15 6.47

    

     (9)在建工程核算方法:按实际发生的工程成本入帐。 在建工程确认为固定资 产的时点为:在建工程院工并交付使用,按发生的全部成本转入固定资产核算。

     (10)无形资产:公司对购入或者按法律程序申请取得无形资产按实际支付金额 入帐。按有效使用年限平均摊销,土地使用权按20年摊销。

     (11)递延资产:按实际发生额核算,开办费按5年平均摊销; 矿山工程按受益 年限平均摊销。

     (12)收入实现的确认:产品已经发生、劳务已提供,同时收讫价款或取得收取 价款的凭证时确认销售收入的实现。

     (13)税项:

     ①增值税:按应纳增值税销售收入的19%计算销项税、 抵扣进项税款后的余额 交纳。

     ②营业税:按应纳税收入5%计算交纳。

     ③城建税:基础设施建设附加费、教育费附加分别按照应交增值税、营业税的 7%、5%、4%交纳。

     ④所得税:根据福建省财政厅省地方税务局闽财税政(1997)第18号文,按 15% 的税率缴纳企业所得税。

     (14)利润分配:公司缴纳所得税后的利润,除国家另有规定外,按下列顺序分 配:

     ①弥补以前年度亏损;

     ②提取法定公积金10%;

     ③提取法定公益金5%-10%;

     ④提取任意公积金,按照股东大会决议提取和使用;

     ⑤分配普通股股利。

     ㈢ 主要会计报表项目分析:

     1、货币资金期末余额30,603,915.76元,按项目分析如下:

    

     项 目 年 初 数 年 末 数

     现金 3,568.24 295,519.59

     银行存款 75,373,248.19 30,308,396.17

     合 计 75,376,816.43 30,603,915.76

    

     货币资金年末数比年初数降低59.40%,主要系用于归还流动资金借款、支付股 利等。

     2、短期投资期末为零,比年初减少100万元,系收回对三明新型建材总厂的投 资额。

     3、应收帐款期末余额91,636,380.03元,比年初增长109.97%,主要系水泥货 款未及时回笼,按帐龄分析如下:

    

     帐 龄 年初数(元) 年末数(元)

     金 额 比率% 金 额 比率%

     一年以内 39,445,571.36 90.4 91,512,385.41 99.87

     一至二年 3,384,391.27 7.8 109,577.00 0.12

     二至三年 812,343.32 1.8 11,305.32 0.01

     三年以上 3,112.30

     合 计 43,642,305.95 100 91,636,380.03 100

     应收帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

     4、预付货款期末余额为19,793,313.45元,按帐龄分析如下:

     年 初 数 年 末 数

     帐 龄 金 额 比率% 金 额 比率%

     一年以内 27,092,187.72 97.3 19,712,749.87 99.6

     一至二年 56,090.00 0.2 25,454.35 0.13

     二至三年 697,225.22 2.5 2,172.36

     三年以上 52,936.87 0.27

     合 计 27,845,502.94 100 19,793,313.45 100

     预付帐款中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。

     5、其他应收款期末余额为45,434,128.56元,帐龄分析如下:

     年 初 数 年 末 数

     帐 龄 金 额 比率% 金 额 比率%

     一年以内 10,599,146.07 22.8 34,543,731.55 76.5

     一至二年 19,898,524.31 42.7 6,796,100.76 14.67

     二至三年 6,281,804.29 13.5 1,575,336.07 3.40

     三年以上 9,776,448.48 21 2,518,960.18 5.43

     合 计 46,555,923.15 100 45,434,128.56 100

     其他应收款中无持有本公司5%(含5%)以上股份股东单位的欠款。

     6、待摊费用期末余额4,359,801.77元,其中:

     项 目 年 初 数 年 末 数

     保险费 2,190,602.65 2,463,552.57

     纸 袋 1,235,877.98 77,539.97

     报刊费 177,303.36 216,442.70

     养路费 110,010.00

     期初待扣税金 2,238,204.87 1,492,256.53

     合 计 5,841,988.86 4,359,801.77

     7、存货期末余额81,820,484.41元,其中:

     项 目 年 初 数 年 末 数

     材料采购 4,461,165.60 8,603,104.51

     库存材料 36,512,480.06 37,919,299.91

     库存商品 17,683,281.32 33,693,267.79

     包装物 1,313,911.41 262,279.98

     基本生产 5,799,825.14 257,329.76

     辅助生产 71,756.14 857,249.92

     委托加工物资 88.00

     材料成本差异 3,058,405.74 227,864.54

     合计 68,900,825.41 81,820,484.41

     8、长期投资期末余额89,988,967.95元,其中:

     ⑴明细项目

     项 目 年 初 数 年 末 数

     股票投资 21,921,230.00 22,121,630.00

     债券投资 3,550,800.00 2,847,600.00

     其他投资 80,232,772.95 65,019,737.95

     合 计 105,704,802.95 89,988,967.95

     ⑵股票投资期末余额22,121,630元,明细项目内容:

      占被投资单位

     被投资公司名称 股份类别 股票数量 股权比率 投资金额

    福建兴业银行 法人股 16,559,400 1.7% 19,999,900

    福建通用电器股份有限公司 法人股 1,632,100 4.5% 2,121,730

     合 计 22,121,630

     ⑶债券投资期末余额2,847,600元,明细项目内容:

     债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收利息

    95年国库券 840,000 14.5% 840,000 98年 121,800 407,600

    87年电力债券 1,600,000 20% 1,600,000 98年

     合 计 2,440,000 121,800 407,600

     ⑷其他投资期末余额65,019,737.95元,其明细项目如下:

     占被投资单位注册

     被投资单位名称 投资期限(年) 投资金额(元) 资本比例(%)

     厦门双兴建材贸易公司 25 2,277,859.85 50

     泉州建福大厦 20 4,937,196.83 50

     泉州建福公司 20 948,000.00 50

     永安燕嘉时装有限公司 未定 750,000.00 45.30

     莆田建福水泥联营公司 25 231,471.49 50

     闽榕建福水泥联营公司 未定 200,000.00 33.33

     仙游建福水泥联营公司 未定 200,000.00 50

     厦门建福散装水泥联营公司 20 200,000.00 25

     福建省建福散装水泥联合公司 未定 5,964,547.83 50

     厦门建福水泥联营公司 15 250,000.00 50

     香港原野发展公司 未定 9,459,545.00 10.79

     三明新型建材总厂 未定 3,400,000.00 44.93

     福建利 贸易公司 未定 13,559,260.00

     东山硅砂矿 400,000.00

     永安建福水泥运输公司 200,000.00

     苏州“名人广场”项目 14,900,000.00

     南京“禄口商业街”项目 2,800,000.00

     常州“金隆大厦”项目 1,884,075.77

     零星单位 1,669,159.18

     合并价差 788,622.00

     合 计 65,019,737.95

    

     9、固定资产及累计折旧:

     ⑴固定资产原值期末余额342,011,393.80元,比年初数增长38.91%, 主要结 转福州建福大厦和其他生产用房屋及建筑物、 设备等。

    

     类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末余额

    房屋及建筑物 94,140,668.72 80,952,225.61 175,092,894.33

    通用设备 3,762,796.39 1,110,088.12 242,498.00 4,630,386.51

    专用设备 108.840,605.86 7,132,398.78 8,220.98 115,964,783.66

    运输工具 13,926,924.81 2,736,609.16 21,000.00 16,642,533.97

    其他设备 25,535,402.73 4,145,392.60 29,680,795.33

    合 计 246,206,398.51 96,076,714.27 271,718.98 342,011,393.80

     ⑵累计折旧期末余额100,542,264.56元,如:

     类 别 期初价值 本期增加 本期减少 期末余额

    房屋及建筑物 16,669,199.73 5,904,920.32 22,574,120.05

    通用设备 1,217,432.02 1,722,221.73 232,735.20 2,706,918.55

    专用设备 38,740,162.75 12,327,033.80 6,865.88 51,060,330.67

    运输工具 8,333,571.20 2,301,864.96 18,103.68 10,617,332.48

    其他设备 6,440,833.98 7,142,728.83 13,583,562.81

    合 计 71,401,199.68 29,398,769.64 257,704.76 100,542,264.56

    

     ⑶固定资产净值期末余额241,469,129.24元。

     10、在建工程期末余额49,952,294.12元,比年初数降低37.89%,系工程完工 转为固定资产,按项目列示如下:

    

     工程名称 预算数 期初数 本期增减数

    鹧鸪山矿山 9,780,000.00 6,057,068.72 957,054.96

    福州总部大楼 28,700,000.00 28,487,500.00 -28,487,500

    95年单身公寓 2,466,127.32 2,675,112.43 29,131.41

    95年职工住宅 6,250,000.00 6,634,976.55 -6,634,976.55

    职教中心大楼 3,000,000.00 2,489,094.20 628,314.23

    94年职工住宅 1,810,000.00 2,050,453.62 -2,050,453.62

    老窑技改及新水泥磨 20,171,300.00 8,751,822.99 9,919,961.93

    其他项目 18,212,345.40 -4,592,664.91

    工程物质 5,069,685.49 -244,632.73

    合 计 80,428,059.40 -30,475,765.28

     工程名称 期末数 资金来源 工程进度

    鹧鸪山矿山 7,014,123.68 其他来源 71.72%

    福州总部大楼 募股资金

    95年单身公寓 2,704,243.84 其他来源 100%

    95年职工住宅 其他来源

    职教中心大楼 3,117,408.43 其他来源 100%

    94年职工住宅 其他来源

    老窑技改及新水泥磨 18,671,784.92 金融贷款 92.57%

    其他项目 13,619,680.49 其他来源

    工程物质 4,825,052.76

    合 计 49,952,294.12

     11、无形资产期末余额6,941,684元,按项目列示如下:

     种 类 期 初 数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数

     土地使用权 7,436,090.00 494,406.00 6,941,684.00

    

     12、递延资产期末余额12,949,763.91元,比年初数增长52.02%,主要系增加 莆田建福大厦开办费5,678,577.31元,常州金源房地产利息1,500,000元[常会通 (1998)外03号],按项目列示如下:

    

    种 类 期 初 数 本期增加数 本期摊销数 期 末 数

     其他递延资产 980,627.37 1,500,000.00 7,284.00 2,473,343.37

     开办费 1,041,032.57 5,944,067.81 812,699.70 +6,172,400.68

     鹧鸪山 1,833,057.63 64,887.00 1,768,170.63

     罗厝岩 1,180,661.81 41,793.36 1,138,868.45

     黄竹岩240平台 115,673.59 92,538.72 23,134.87

     上洋岩粘土矿 1,866,784.19 1,493,427.48 373,356.71

     铁路专用线中修 1,500,733.80 500,244.00 1,000,489.20

     合 计 8,518,570.96 7,444,067.81 3,012,874.86 12,949,763.91

     13、短期借款期末余额49,400,000元,按项目列示如下:

     借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率‰

    银行借款

    担保借款 43,990,000 34,200,000 3个月 6.375~9.24

    非银行金融机构借款

    担保借款 1,500,000 6,500,000 1年 6.00~7.20

    其他单位借款 8,500,000 8,700,000 1年 4.5~5.10

     合 计 53,990,000 49,400,000

    

     14、应付帐款期末余额5,217,175.08元,比年初数10,745,071.86元,降低 51 .45%,系因大宗材料暂估金额减少所致。

     15、应付福利费期末余额5,565,331.63元,比年初数8,125,222.10元,降低31 .51%,系本年支出数大于提取数。

     16、应付股利期末余额为零,比年初数降低100%, 系将96年度应发放的股利 全部发放完毕。

     17、应交税金期末余额16,022,033.94元,比年初数增长123.46%,主要系增加 应交的房产税和营业税及所得税。其中:

    

     税 种 年初税额 年末税额

     增值税 275,120.60 272,137.11

     营业税 1,894,010.98

     所得税 5,600,606.37 6,658,635.95

     投资方向调节税 1,647,741.66

     房产税 308,225.52 4,747,842.25

     城建税 336,213.16 8,792.40

     资源税 616,364.00 145,388.00

     其他税 33,433.56 647,485.59

     合 计 7,169,963.21 16,022,033.94

    

     18、其他未交款期末余额308,922.58元,比年初数2,145,827.99元降低85. 60 %,主要系交纳应交的个人所得税减少。

     19、其他应付款期末余额44,854,049.18元,比年初数32,381,544.73元增长38 .52%,主要系常州金源房地产开发公司增加数。

     20、应付工资期末余额11,381,282.55元,比年初数19,414,201.49元降低41.38 %,系本年工资支出数大于提取数。

     21、长期借款期末余额1,957,303.60元,系莆田建福大厦的长期借款。

    

     借款类别 期初数 期末数 借款期限 月利率‰

    其他单位信用借款 1,957,303.60 3年 5.175

     22、股本期末余额228.392,904元,本年内没有发生变化, 其结构:

     股份类别 期 初 数 期 末 数

     国家股 145,145,000.00 145,145,000.00

     法人股 3,372,600.00 3,372,600.00

     国家转配股 5,834,304.00 5,834,304.00

     上市流通股 74,041,000.00 74,041,000.00

     合 计 228,392,904.00 228,392,904.00

    

     23、资本公积期末余额148.816,909.49元,比年初数148,516,909.49元增加 30 万元,系环保贷改拨转入数。

     24、盈余公积期末余额119,452,821.61元,其中:

    

     项 目 金 额

     期初数 95,171,782.31

     本期增加数 24,281,039.30

     其中:法定盈余公积 4,856,207.86

     公益金 4,856,207.86

     任意盈余公积 14,568,623.58

     本期减少数

     期末数 119,452,821.61

    

     25、未分配利润期末余额27,283,437.62元,比年初数3,002,398.36元增加 24 ,281,039.26元,系本年实现净利润尚未分配数。

     26、财务费用785,240.48元,比上年增加主要是减少利息收入。

    按项目分析如下:

    

     项 目 年 初 数 年 末 数

     利息支出 9,259,683.44 6,964,103.67

     减:利息收入 12,427,110.10 6,189,437.43

     手续费 14,624.72 10,574.24

     合 计 -3,152,801.94 785,240.48

    

     27、其他业务利润31,410,611.15元,比上年增长, 主要系增加福州建福大厦、 莆田建福大厦出租和专用线收入利润。其中:

    

     项 目 收 入 成 本 利 润

    福州建福大厦租金 24,194,459.52 5,563,345.16 18,631,114.36

    莆田建福大厦租金 13,685,760.00 3,033,910.20 10,651,849.80

    专用线 3,091,105.33 1,080,806.80 2,010,298.53

    让售材料 304,159.88 245,187.29 58,972.59

    租金 286,551.84 228,175.97 58,375.87

     合 计 41,562,036.57 10,151,425.42 31,410,611.15

    

     28、投资收益9,289,165元比上年降低50.06%,主要系减少香港原野公司和福 建利 贸易公司投资收益所致。列表分析如下:

    

     股票投资收益 其他投资收益 │

    项 目 债券投资收益 合 计

     成本法 权益法 成本法 权益法

    短期投资

    长期投资 7,600,400 121,800 1,566,965 9,289,165

    合 计 7,600,400 121,800 1,566,965 9,289,165

    

     其中计算的非现金收益7,889, 165元系福建兴业银行96年度按10∶2送股2,759, 900元,97年按预分配方案计算3,440,500元,香港原野发展公司、福建建利 贸易 公司按协议计算收益,香港原野发展公司应计收益790,800元和福建利 贸易公司 应计收益656,885元,国库券应计利息121,800元等。

     29、营业外收入872,773.85元,比上年降低30.33%, 主要系减少处理固定资 产净收益。

     30、营业外支出2,066,395.52元,按项目分析如下:

    

     项 目 上 年 数 本 年 数

     学校经费 1,676,778.99 1,707,009.39

     赞助费 101,620.00 69,081.50

     罚款支出 152,175.00 275,472.52

     其他支出 41,025.40 14,832.11

     合 计 1,971,599.39 2,066,395.52

    

     31、以前年度损益调整-384,225.36元,系根据闽地税直征办(1997)07、08号 文,补交94、95年度房产税、资源税等。

     四、关联企业

    

     1、关联企业

     企业名称 法定代表 注册地址 注册资金 拥有权益

    常州金源房地产 常州高技术

    开发有限公司 陈福民 产业开发区 2000万港币 55%

    莆田建福大厦 陈福民 莆田天九湾 800万元 90%

    有限公司

    福建省建福散装

    水泥联合公司 倪治孔 福州杨桥路 1200万元 50%

    闽榕建福水泥

    贸易公司 曾文彬 福州杨桥路 60万元 33.33%

    厦门建福散装

    水泥联合公司 陈福民 厦门 80万元 25%

     企业名称 主营业务 与本企业关系

    常州金源房地产 房地产开发

    开发有限公司 出租、出售等 子公司

    莆田建福大厦 服务、运输建

    有限公司 材批发零售等 子公司

    福建省建福散装 建材、五金、交电

    水泥联合公司 批发 参股公司

    闽榕建福水泥 计划外水泥

    贸易公司 建筑用陶瓷制品 参股公司

    厦门建福散装

    水泥联合公司 散装水泥 参股公司

     2、关联交易

     ⑴本公司向下列子公司提供资金:

     企 业 名 称 97年12月31日 96年12月31日

     常州金源房地产开发有限公司 3,000,000 3,000,000

     ⑵销售货物:本公司1997年12月向关联方销售货物明细如下:

     企 业 名 称 销货金额 占全年销货比例%

     福建省建福散装水泥联合公司 18,572,963.00 5.82

     闽榕建福水泥贸易公司 164,137,296.00 51.43

     厦门建福散装水泥联合公司 21,042,687.00 6.59

     以上公司定价原则按市场价

     ⑶应收关联方款项余额:

     企 业 名 称 年末数

     闽榕建福水泥贸易公司 8,140,260.98

     厦门建福散装水泥联合公司 20,774,103.00

     福建省建福散装水泥联合公司 4,760,658.17

     五、公司承诺事项或有事项:

     公司改制前曾对以下三个单位办理经济担保后又续保:

     单位:万元

     被担保单位 起保日 担保金额 担保期限

     三明新型建材总厂 88年12月 2,043 9年11个月

     三明新型建材总厂 96年12月 900 1年

     三明新型建材总厂 96年12月 700 1年

     福建省建福散装水泥联合公司 96年8月 875 1年

     三明第二水泥厂 96年7月 40 3年

     合 计 4,558

    

     七、备查文件

     1、载有董事长亲笔签署的年度报告正本;

     2、载有法定代表人、会计主管人员亲笔签字并盖章的财务报表;

     3、载有会计师事务所盖章, 注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告;

     4、经最近一次股东大会通过的公司章程。

     福建水泥股份有限公司董事会

     一九九八年四月十六日