哈尔滨天鹅实业股份有限公司1997年度报告摘要  [1997-12-31]  

     重 要 提 示

     本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误 导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责。本年度报告摘要摘自 年度报告正本,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告正本。

     一、公 司 简 介

     1、公司名称:

     中文:哈尔滨天鹅实业股份有限公司

     英文:HARBIN SWAN INDUSTRY COMTANY LIMITED

     缩写:HS

     2、公司地址:哈尔滨市道里区共乐街182号

     邮政编码:150076

     3、公司法定代表人:丁洪利

     4、公司信息披露人:乔克荣

     联系电话:0451─4624124 传真:0451─4624142

     5、股票上市地:上海证券交易所

     股票简称:天鹅股份

     股票代码:600829

     二、主要财务会计数据与财务指标

    

     1、本年实现利润总额及构成 单位:元

     1997年度

     利润总额 9,997,987.20

     其中:主营业务利润 1,341,209.20

     其它业务利润 3,590,430.60

     投资收益 5,203,905.56

     营业外收支净额 -137,558.16

     2、会计数据及财务指标

     栏 目 1997年度 1996年度 1995年度

    1.主营业务收入 307,879,868.38 264,773,330.49 264,304,929.16

    2.净利润 8,419,004.48 9,606,016.38 12,698,551.69

    3.总资产 667,475,698.18 646,292,008.31 634,213,708.83

    4.股东权益 426,015,653.31 413,922,768.47 408,362,716.43

     摊 薄 加 权

    5.每股收益 0.064 0.067 0.08 0.11

    6.每股净资产 3.22 3.38 3.44 3.74

    7.净资产收益率(%) 1.98 2.00 2.32 3.11

    8.调整后的每股

     净资产(元/股) 3.06 3.02

     注:财务指标计算方法

     1.全面摊薄

     (1) 每股收益=净利润/年末普通股股份总数

     (2) 每股净资产=年末股东权益/年末普通股股份总数

     (3) 净资产收益率=净利润/年末股东权益

     (4) 调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上的应收帐款

     -待摊费用-待处理财产净损失-递延资产)

     /年末普通股股份总数。

     ⒉加权平均

     加权平均股本=(年初股本×6+年末股本×6)/12

     (1) 每股收益=净利润/加权平均股本

     (2) 每股净资产=年末股东权益/加权平均股本

     (3) 净资产收益率=净利润/[(年初股东权益+年末股东权益)/2]

     (4) 调整后每股净资产=(年末股东权益-三年以上应收款项-待摊费用

     -待处理财产净损失-递延资产)/加权平均股本

     3、报告期内股东权益变动情况 单位:元

    项 目 期 初 数 本 期 增 加 本期减少 期 末 数

    股 本 120153000.00 12015300.00 ─── 132168300.00

    资本公积金 258015156.76 3673880.36 12015300.00 249673737.12

    盈余公积金 31878448.55 1623172.61 360321.92 33141299.24

    其中:公益金 3436736.93 420950.24 360321.92 3497365.25

    未分配利润 3876163.16 7156153.79 ─── 11032316.95

    合 计 413922768.47 24468506.76 12375621.92 426015653.31

    

     4、股东权益变化原因

     (1) 股本增加12,015,300元,根据1996年利润分配方案,用资本公积金每10股 转增1股股本所致。

     (2) 资本公积增加3,673,880.36元,系根据黑龙江省国税发 [1997]165号文件 规定免征哈尔滨水泥厂陈欠两金税2,031,761.00元以及哈尔滨水泥厂矿山维检费与 折旧差额增加1,642,119.36元转资本公积所致。

     (3) 盈余公积及未分配利润本期增加为1997年利润分配。

     三、股本变动及股东情况

    

     1、股本结构情况 数量单位:股

     本次变动增减(+、-)

     期初数 配股送股 公积金转股 小计 期末数

    (1)、尚未流通股

    ①发起人股份 89903000 8990300 8990300 98893000

     其中:

     国家拥有股份 89903000 8990300 8990300 98893300

     境内法人持有股

     外资法人持有股

     其它

    ②募集法人股

    ③内部职工股

    ④优先股或其它

     尚未流通股份合计 89903000 8990300 8990300 98893300

    (2)、已流通股份

    ①境内上市的

     人民币普通股 30250000 3025000 3025000 33275000

    ②境内上市的外资股

    ③境外上市外资股

    ④其它

     已流通股份合计 30250000 3025000 3025000 33275000

    (3)、股份总数 120153000 12015300 12015300 132168300

    

     2、截止1997年12月31日,本公司股东总数为1885户,其中公司高级管理人员 股东8户。

    

     3、本公司前十名股东持股情况(截止1997年12月31日)

     名次 股 东 名 称 年末持股数 占股本

     (股) (%)

     ① 哈尔滨建筑材料工业(集团)公司 98,893,300 74.82

     ② 倍 高 实 业 398,640 0.30

     ③ 蔡 一 纬 297,033 0.22

     ④ 王 洋 289,400 0.22

     ⑤ 丁 荣 264,473 0.20

     ⑥ 鄂 电 总 包 259,500 0.20

     ⑦ 曾 根 锭 165,000 0.12

     ⑧ 李 敏 峰 139,100 0.11

     ⑨ 杨 丽 治 130,000 0.10

     ⑩ 朱 国 荃 122,800 0.09

     以上股东之间无关联关系。

    

     4、持有10%以上哈尔滨建筑材料工业(集团) 公司系本公司的发起人,法定代 表人:丁洪利 经营范围:主要经营组织水泥等建筑材料及金属矿物材料和制品, 无机非金属新材料、新型建材、建材机械、建材包装材料的科研、设计、生产采掘、 运输。

     该股东持有公司股份未有质押。

    

     5、公司董事、监事与高级管理人员持股情况

     姓 名 职 务 年初持股 年末持股 变 化

     数(股) 数(股) 原 因

     丁洪利 董 事 长 1452 1597 转增股

     吴兴国 副董事长 0 0

     刘永奇 副董事长 0 0

     程绍国 董事、总经理 1089 1198 转增股

     毕 凯 董事、副总经理 1210 1331 转增股

     孙梦先 董事、副总经理 1210 1331 转增股

     吴庆贺 董事、副总经理 1089 1198 转增股

     潘建国 董事、副总经理 0 0

     刘曾人 董 事 0 0

     王淑敏 监事会主席 0 0

     赵殿忠 监 事 0 0

     倪成瑞 监 事 0 0

     王春雨 监 事 968 1065 转增股

     付永学 监 事 847 932 转增股

     乔克荣 董事会秘书 847 932 转增股

     张连娣 财务负责人 0 0

    

     四、募集资金使用情况

     报告期内公司无募集资金,也没有以前年度募集资金的使用延续到本年度的情 况。

     五、重 要 事 项

     (一)重大事件

     ⒈报告期内公司股东大会情况简介:

     1997年5月26日 上午在哈尔滨市公司总部会议室召开公司1996年度股东大会, 出席会议的股东代表为17名,代表股份89,911.349股,占公司总股本的74.83%。

     经股东大会审议通过了公司《1996年度董事会工作报告和1997年工作计划》、 公司《1996年度监事会工作报告》、公司《1996年度财务决算报告》、公司《1996 年度利润分配方案和用资本公积金转增股本的方案》、审议修改《公司章程》的报 告,选举产生了新一届董事会、监事会,吴兴国、刘永奇、程绍国、毕凯、孙梦先、 吴庆贺、潘建国、刘曾人组成第二届董事会,由王淑敏、赵殿忠、倪成瑞 、 王春 雨(职工代表)、付永学(职工代表)组成第二届监事会 。股东大会决议公告 1996 年度分红派息及公积金转增股本公告刊登于1997年 5 月 27 日、1997年6月27日《 上海证券报》。

     ⒉报告期内召开董事会的情况简介:

     (1) 公司董事会于 1997年2月14日召开第一届董事会第十九次会议,会议通报 了公司1996年度经营指标完成情况;研究1996年公司分配预案;会议未作出决议。

     (2) 公司董事会于 1997年2月18日召开第一届董事会第二十次会议,会议通过 了《关于1997年度生产经营计划》、《关于修改公司章程议案》、《下一届董事会 推荐董事侯选人的议案》的决议。

     (3) 公司董事会于 1997年4月17日召开第一届董事会第二十一次会议 , 会议 通过了公司《1996年度报告》 、公司《1996年度财务决算报告、 利润分配预案和 用资本公积金转增股本的预案》 , 《关于召开公司一九九六年度股东大会的通知》 的决议。1996年年度报告摘要及董会决议公告刊登于1997年 4 月 22 日《上海证 券报》。

     (4) 公司董事会于 1997年5月26日召开第二届董事会第一次会议,会议选举丁 洪利为董事长,吴兴国、刘永奇为副董事长;聘任程绍国为总经理,毕凯、孙梦先、 吴庆贺、潘建国为副总经理;聘任乔克荣为董事会秘书;聘任张连娣为公司财务负 责人;会议决议刊登于1997年 5 月 27 日《上海证券报》。

     (5) 公司董事会于1997年8月5 日召开第二届董事会第二次会议, 会议通过《 1997年度中期报告》,董事会通过了对本公司所属珲春华夏房地产开发公司不进行 清算,继续保留其全资子公司的性质以及鉴于延边兴华房地产开发公司以进行清算, 由原来长期投资纳入其它应收款进行核算的决议。公司1997年决议报告刊登于1997 年 8 月 27 日《上海证券报》。

     ⒊报告期内召开监事会的情况简介

     (1) 公司监事会于 1997年2月20日召开第一届监事会,会议通过了关于下一届 监事会推荐监事侯选人议案的决议;

     (2) 公司监事会于1997年5月26日召开第二届一次会议,会议选举王淑敏为监事 会主席。会议决议公告刊登于1997年 5 月 27 日《上海证券报》。

     ⒋报告期内发生增资扩股事项简介

     根据公司1996年度股东大会决议,公司于1997年 7 月 4 日向全体股东实施 1996年分配方案,其中按1996年末股本总额用资本公积金每10股转增1股,本次转增 股本后,公司总股本由12,015.3万股增加到13,216.83万股 。1996年度公积金转增 股本后公司股本结构变动公告刊登于1997年 6 月 27 日《上海证券报》。

     ⒌报告期内发生的收购兼并、重大投资事项简介

     本报告期内未发生收购兼并事项,也没有重大投资项目。

     ⒍公司注册地址、法定代表人、董事、监事变动情况简介

     ①公司注册地址、法定代表人未发生变动;

     ②董事、监事变动;

     公司第一届董事会和第一届监事会任期届满,本年度股东大会时进行换届选 举,丁洪利 、吴兴国 、刘永奇、程绍国、毕凯、孙梦先、吴庆贺、潘建国、刘曾 人等九人选为公司第二届董事会成员;王淑敏、赵殿忠、倪成瑞、王春雨、付永学 等五人当选为公司第二届监事会成员。免去倪成瑞董事职务,免去王兴波、乔克荣 监事职务。

     ⒎本年度公司所聘请的会计师事务所没有变动。

     ⒏本年度公司无重大关联交易事项。

     ⒐本年度公司无重大仲裁、诉讼事项。

     (二)1997年度利润分配预案

     公司1997年度实现净利润8,419,004.48元,提取法定盈余公积金841,900.45元, 提取公益金420,950.24元,加上年结转未分配利润3,876,163.16元,合计可供股东 分配利润11,032,316.95元。 董事会决定在1998年中期报告披露前不分配,也不进 行资本公积金转增股本,本预案待提交1997年度股东大会审议。

     六、财 务 报 告

     (一)审计意见

     本公司财务报告经哈尔滨会计师事务所注册会计师刘存有、徐少璞审计,并出 具无保留的审计报告,编号为哈会师股份一审字(1998)第003号。

     (二) 财务报表

     资产负债表

     利润及利润分配表

     财务状况变动表

     (三)财务报表附注

     ⒈公司简介:

     本公司是根据哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发[1993]214号文件批准 , 由哈尔滨建筑材料工业(集团)公司发起,通过对哈水泥厂生产经营部份、 哈尔滨新 型建材房屋建设综合开发公司和哈尔滨建材经贸公司进行改制设立, 公司股票在 1994年2月24日在上海证券交易所正式挂牌交易。公司主要从事开发、 生产和经营 水泥等建筑材料、装饰装修材料、房地产开发、运输业和国内外经济贸易业务等。 公司以水泥制造为主体 ,已形成年产水泥140万吨的生产能力,是国家建材行业重 点企业之一。

     2、公司采用的主要会计政策:

     (1) 会计制度:执行《股份制试点企业会计制度》。

     (2) 会计期间:公历1月1日至12月31日。

     (3) 坏帐准备:按年末应收帐款余额的5‰计提。

     (4) 计帐原则和计价基础:按权责发生制计帐,以历史成本为计价基础。

     (5) 合并会计报表编制方法:根据财政部财会字(1995)11号《关于印发( 合并 会计报表暂行规定)的通知》等文件规定, 以母公司和纳入合并范围的子公司的会 计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大 内部交易和资金往来等均予以抵销。

     (6) 存货核算方法:原材料和产成品采用实际成本计价,领用与支出按加权平 均法计算;辅助材料和低值易耗品采用计划价格核算(低值易耗品采用五五摊销法), 按月调整成本差异。

     (7) 长期投资核算方法:债券投资采用成本法核算;股票投资和其他投资比例 在20%以下的按成本法核算,在20%─50%之间按权益法核算,在50% 以上的按权益法 核算并对会计报表予以合并。

    

     (8) 固定资产及折旧:

     固定资产采用实际成本计价。

     固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产原值的3%─5%计留残值。

     各类固定资产原值划分标准及分类折旧率如下:

     固定资产类别 预计使用 年折旧率 划 分 标 准

     年 限 (%) 使用年限 单位价值

     房屋及建筑物 25─40 3.84─2.4 一年以上 2000元以上

     通用设备 10─12 9.6─8 ″ ″

     专用设备 10 9.6 ″ ″

     运输工具 10 9.6 ″ ″

     其 它 6─18 16─5.33 ″ ″

    

     (9) 在建工程:在建工程包括兴建中的厂房、机械设备及其它固定资产,按实 际成本计价,计价方法如下:

     ①自营工程按直接材料、直接工资、直接机械施工费以及所分摊的工程管理费 和有关借款的利息支出等计价;

     ②初包工程按应支付的工程价款以及所分摊的工程管理费和有关借款的利息支 出等计价;

     ③设备安装工程按所安装设备的原价、工程安装费用、工程试运转支出以及分 摊的工程管理费和有关借款的利息支出等计价。

     在建工程于正式投产后转为固定资产。

     (10)无形资产核算方法:按实际成本计价。

     住房使用权按预计受益期限采用直线法摊销;广告经营权按10年平均摊销。

     (11)递延资产核算方法:按实际成本计价。

     税改前库存进项税按国家有关规定摊销;改制前征地青苗补偿费按10年平均摊 销。

     (12)税项:生产企业和经贸企业 ,按销售额的17%计算增值税;房开企业按5% 计算营业税;城建税按应交增值税、营业税的7%计算;所得税根据哈尔滨市人民政 府哈政文(1993)11号文件规定,按15%的税率征收。

     合并报表的子公司按营业收入的5%缴纳营业税;哈尔滨市宏大房屋开发公司按 33%缴纳所得税 ,海口龙兴房地产开发公司和珲春华厦房地产开发公司按照特区及 开发区优惠政策执行 15%所得税率。

     (13)收入确认原则:按权责发生制原则,于劳务已经提供、商品已经发出,收 到货款或取得收取货款的凭证时,确认收入实现。

     (14)利润分配:按当年税后利润的 10%和5%分别提取法定盈余公积金和法定公 益金;剩余可分配利润提取任意盈余公积金、分配普通股股利,按董事会分配预案 并报经股东大会审议通过后实施。

    

     3、合并报表的范围及其变化

     公司所控制的所有子公司情况及其合并范围:

     公 司 全 称 注册地 法定代表人 注册资本(万元)

     哈尔滨市宏大房屋开发公司 哈 市 孙梦先 500

     海口龙兴房地产开发公司 海南省

     海口市 毕 凯 1000

     珲春华厦房地产开发公司 吉林省

     珲春市 刘北臣 560

     公 司 全 称 经营范围 母公司拥有权 是否合并

     哈尔滨市宏大房屋开发公司 房地产 100% 是

     海口龙兴房地产开发公司 房地产

     开 发 100% 是

     珲春华厦房地产开发公司 房地产

     开 发 100% 是

    

     注:根据1997年8月5日公司第二届董事会第二次会议决议,审议通过了对珲春 华厦房地产开发公司不进行清算,继续保留其全资子公司的性质以及鉴于延边兴华 房地产开发公司已进行清算,由原来长期投资纳入其他应收款进行核算的决议。

    

     4、会计报表主要项目附注

     ( 1 ) 、货币资金

     项 目 1997.12.31 1996.12.31

     现 金 6,881.31 5,876.02

     银行存款 31,868,018.57 11,846,925.70

     合 计 31,874,899.88 11,852,801.72

     货币资金较年初增幅168.92%,系年末短期借款增加所致。

     ( 2 )、短期投资

     项 目 1997.12.31 1996.12.31

     股票投资 ─── 294,537.00

     债券投资 230,000.00 ───

     其他投资 20,000,000.00 20,400,000.00

     合 计 20,230,000.00 20,694,537.00

     ( 3 )、应收帐款

     1997.12.31 1996.12.31

     帐 龄 金 额 占总额% 金 额 占总额%

     1年以内 37,981,513.84 67.69 33,345,920.43 67.18

     1─2年 1,090,761.31 1.94 4,902,376.18 9.88

     2─3年 9,964,922.54 17.76 4,412,138.57 8.89

     3年以上 7,075,936.75 12.61 6,974,257.38 14.05

     合 计 56,113,134.44 100 49,634,692.56 100

     减:

     坏帐准备 280,565.67 241,535.53

     应收帐款金额 55,832,568.77 49,386,519.10

     ( 4 )、预付货款

     1997.12.31 1996.12.31

     帐 龄 金 额 占总额% 金 额 占总额%

     1年以内 4,482,961.80 28.56 5,843,720.10 38.27

     1─2年 9,430,056.56 60.08 7,805,735.75 51.13

     2─3年 137,472.37 0.88 154,100.47 1.01

     3年以上 1,644,959.95 10.48 1,463,870.20 9.59

     合 计 15,695,450.68 100 15,267,426.52 100

     ( 5 )、其它应收款

     1997.12.31 1996.12.31

     帐 龄 金 额 占总额% 金 额 占总额%

     1年以内 54,355,492.80 73.68 22,835,329.29 37.74

     1─2年 8,200,073.50 11.12 6,456,458.43 10.67

     2─3年 5,017,634.26 6.80 7,934,985.40 13.11

     3年以上 6,201,023.11 8.40 23,281,840.98 38.48

     合 计 73,774,223.67 100 60,508,614.10 100

     ( 6 )、待摊费用

     类 别 1997.12.31 1996.12.31

     大修理费 151,808.00 350,000.00

     保险费 442,850.95 415,371.59

     窑衬耐火材料费 3,170,712.10 2,141,970.10

     其 它 25,500.00 59,600.00

     合 计 3,790,871.05 2,965,941.69

     ( 7 )、存货

     项 目 1997.12.31 1996.12.31

     原材料 54,344,284.48 30,457,994.89

     在产品 20,860,933.14 13,638,968.45

     产成品 10,033,027.90 9,679,574.24

     库存商品 2,030,754.32 2,223,555.16

     开发产品 19,540,249.60 15,637,306.59

     低值易耗品 715,515.86 715,515.86

     合 计 107,524,765.30 72,352,915.19

     存货项目较年初增幅48.61%,主要系哈尔滨水泥厂原材料及在产品增加所致。

     ( 8 )、一年内到期的长期债券投资

    债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应

     或以收利息

    国库券 20,000.00 15% 20,000.00 1994年 ── 15,000.00

    国库券 10,000.00 15% 10,000.00 1995年 ── 1,500.00

    国库券 10,000,00 ─ 10,000.00 1996年 ── ──

    重点建设债券 89,000.00 ─ 89,000.00 1990年 ── ──

    合 计 129,000.00 129,000.00 ── 16,500.00

     ( 9 )、长期投资

     (1) 项 目 1997.12.31 1996.12.31

     债券投资 90,000.00 90,000.00

     其他投资 3,440,000.00 25,793,824.46

     合 计 3,530,000.00 25,883,824.46

     (2) 债券投资

    债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应

     收或已收利息

    电力债券 90,000.00 ── 90,000.00 2002年 ── ──

     (3) 其他投资

    被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注

     册资本比例

    哈尔滨市三联集团公司 长期 500,000.00 1%

    哈尔滨市三环出租汽车公司 4年 2,940,000.00

     合 计 3,440,000.00

    

     长期投资较年初减幅86.36%,主要系收回延边兴华房地产开发公司投资以及对 珲春华厦房地产开发公司本年合并会计报表所致。

    

     ( 10 )、固定资产及累计折旧

     固定资产变动情况如下: 单位:元

     类 别 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值

    固定资产原价

    房屋及建筑物 190,653,589.07 35,648,506.30 56,598.60 226,245,496.77

    通用设备 45,137,228.40 22,775,376.82 67,912,605.22

    专用设备 92,915,410.13 71,724,299.87 332,579.40 164,307,130.60

    运输设备 42,386,199.56 2,699,160.44 728,606.52 44,356,753.48

    其 它 32,873,131.70 16,536,537.72 49,409,669.42

    合 计 403,965,558.86 149,383,881.15 1,117,784.52 552,231,655.49

    累计折旧

    房屋建筑物 68,311,264.49 8,218,865.36 5,216.13 76,524,913.72

    通用设备 2,894,324.74 1,002,226.18 3,896,550.92

    专用设备 62,335,043.08 6,163,698.67 177,312.95 68,321,428.80

    运输工具 34,505,904.44 3,970,613.78 235,582.74 38,240,935.49

    其 它 22,269,200.55 2,452,917.96 24,722,118.51

    合 计 190,315,738.30 21,808,321.95 418,111.82 211,705,948.43

    固定资产净值 213,649,820.56 340,525,707.06

    

     固定资产原值较年初增幅36.70%,主要系哈尔滨水泥厂总体技术改造工程,经 验收转入固定资产所致。

     ( 11 )、在建工程

    工 程 名 称 预 算 数 期 初 数 本期增加

    总体技改工程 225,026,000.00 164,384,778.09 ──

    排水沟工程 400,000.00 ─── 253,229.84

    锅炉房工程 250,000.00 ─── 185,114.10

    煤粉改造工程 1,200,000.00 ─── 157,140.96

    水泥包装系统 3,000,000.00 ─── 215,549.45

    1.2#变电所电缆 100,000.00 ─── 85,527.00

    合 计 229,976.00 164,384,778.09 896,561.35

    工 程 名 称 期 末 数 资金 进度

    总体技改工程 ── 贷款.其它

    排水沟工程 253,229.84 自筹 63.30%

    锅炉房工程 185,114.10 自筹 63.40%

    煤粉改造工程 157,140.96 自筹 3.10%

    水泥包装系统 215,549.45 自筹 7.18%

    1.2#变电所电缆 85,527.00 自筹 85.50%

    合 计 896,561.35

     注:总体技改工程经国家有关部门验收本年转入固定资产。

     ( 12 )、无形资产

    种 类 期 初 数 本期增加 本期转出 本期摊销 期 末 数

    住房使用权 100,000.00 60,000.00 ── 52,000.00 108,000.00

    广告经营权 2,781,953.26 ── ── 09,105.96 2,472,847.30

    合 计 2,881,953.26 60,000.00 ── 361,105.96 2,580,847.30

     ( 13 )、递延资产

    种 类 期 初 数 本期增加 本期摊销 期 末 数

    税改前进项税 2,559,231.91 ─── 578,132.56 1,981,099.35

    青苗补偿费 264,443.70 ─── 38,000.00 226,443.70

    子公司开办费 4,322.00 ─── 2,004.00 2,318.00

    开发管理费

     (子公司) 2,913,879.01 5,950,563.06 ─── 8,864,442.07

    合 计 5,741,876.62 5,950,563.06 618,136.56 11,074,303.12

     ( 14 )、短期借款

    借款类别 期 初 数 期 末 数 借款期限 月 利 率

    银行借款 42,040,000.00 61,860,000.00

    其中:

     抵押 36,040,000.00 58,360,000.00 11─12个月 7.92─9.24‰

     抵押 3,000,000.00 800,000.00 6─7 个月 9.24‰

     担保 3,000,000.00 2,700,000.00 8 个月 9.24‰

    合 计 42,040,000.00 61,860,000.00

     短期借款较年初增幅47.15%,系年末增加银行借款所致。

     ( 15 )、应付帐款

     1997.12.31 1996.12.31

     20,966,264.89 32,515,931.37

     本帐户中无欠持本公司5%以上股份的股东单位的款项。应付帐款较年初减幅55. 09%,主要系哈尔滨水泥厂本年度偿付货款所致。

    

     ( 16 )、预收货款

     1997.12.31 1996.12.31

     27,692,121.61 7,218,611.38

    

     本帐户中无欠持本公司5% 以上股份的股东单位的款项。 预收货款较年初增幅 283.60% ,主要系哈尔滨水泥厂本年预收水泥款增加所致。

    

     ( 17 )、未付股利

     1997.12.31 1996.12.31

     ─── 6,007,650.00

     未付股利减少系本年度支付普通股股利所致。

     ( 18 )、未交税金

    税 种 1997.12.31 1996.12.31

    增值税 1,975,028.71 1,801,691.08

    营业税 1,443,443.82 1,526,517.53

    所得税 1,739,253.75 787,779.36

    城建税 1,086,680.84 1,821,551.48

    固定资产投资

     方向调节税 113,200.00 ─1,055,000.00

    土地税 ─── 257,394.80

    印花税 ─── 18,480.00

    合 计 6,357,607.12 5,158,414.25

     ( 19 )、其他未交款

    项 目 1997.12.31 1996.12.31

    教育费附加 1,252,575.44 773,583.11

    改制前预算调节基金 3,248,047.46 3,322,337.76

    改制前能源交通重点建设基金 2,361,582.99 4,319,053.69

    合 计 6,862,205.69 8,414,974.56

     ( 20 )、其他应付款

     1997.12.31 1996.12.31

     55,542,045.01 65,639,115.09

    

     本帐户中欠持有本公司5%以上的股东单位─哈尔滨建筑建材工业(集团)公司的 款项14,808,030.24元。

    

     ( 21 )、预提费用

    类 别 1997.12.31 1996.12.31

    房开配套费 2,184,290.52 ───

     预提费用均为子公司本年预提的房屋开发配套费。

     ( 22 )、一年内到期的长期负债

    借款类别 期 初 数 期 末 数 借款期限 年 利 率

    银行借款 26,000,000.00 31,000,000.00

    其中:

     担保 5,000,000.00 2,000,000.00 4年 10.08%

     担保 11,000,000.00 11,000,000.00 5年 9.36─10.08%

     担保 10,000,000.00 18,000,000.00 7年 8.46%

    合 计 26,000,000.00 31,000,000.00

     ( 23 )、长期借款

    借款类别 期 初 数 期 末 数 借款期限 年 利 率

    银行借款 18,000,000.00 10,000,000.00

    其中:

     担保 18,000,000.00 10,000,000.00 2年 8.46%

    其他单位

     借款 18,275,418.44 14,195,992.44 11年 无 息

    合 计 36,275,418.44 24,195,992.44

     注:其他单位借款系与大庆市物资局补偿贸易款。

     ( 24 )、长期应付款

     类 别 1997.12.31 1996.12.31

    融资租赁固定资产应付款 951,171.17 ───

     ( 25 )、其他长期负债

    类 别 1997.12.31 1996.12.31

    住房周转金 1,268,332.73 523,986.80

     ( 26 )、资本公积

    项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数

    股票溢价 248,927,008.70 ──── 12,015,300.00 236,911,708.70

    环保贷款豁免 1,880,000.00 ──── ─── 1,880,000.00

    散装设备转入 2,600,000.00 ──── ─── 2,600,000.00

    捐 赠 799,606.52 ──── ─── 799,606.52

    维检费与折旧

     差额转入 3,808,541.54 1,642,119.36 ─── 5,450,660.90

    免征两金转入 ─── 2,031,761.00 ─── 2,031,761.00

    合 计 258,015,156.76 3,673,880.36 12,015,300.00 249,673,737.12

    

     注:(1)资本公积减少系根据股东大会决议,向全体股东每10股转增股本1 股所 致。

     (2)免征两金转入系根据黑龙江省国家税务局黑国税发[1997]165号文件规定, 免征哈尔滨水泥厂陈欠能交基金1,219,056.00元、调节基金812,705.00元所致。

    

     ( 27 )、盈余公积

    项 目 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数

    法定盈余公积 6,873,473.86 1,202,222.37 ─── 8,075,696.23

    公益金 3,436,736.93 420,950.24 360,321.92 3,497,365.25

    任意盈余公积 21,568,237.76 ─── ─── 21,568,237.76

    合 计 31,878,448.55 1,623,172.61 360,321.92 33,141,299.24

     ( 28 )、营业收入及营业成本

     营 业 收 入 营 业 成 本

    行 业 1997年 1996年 1997年 1996年

    工业企业 297,431,853.99 261,305,884.96 219,311,924.84 183,802,701.17

    运输劳务 4,165,850.22 ─── 3,923,909.69 ───

    房地产开发 6,282,164.68 3,408,526.78 5,859,700.17 2,822,822.04

    经济贸易 ─── 58,888.75 ─── 75,551.80

    合 计 307,879,868.89 264,773,300.49 229,095,534.70 186,701,075.01

     ( 29 )、财务费用

    类 别 1997.12.31 1996.12.31

    利息支出 11,168,273.38 6,756,031.09

    减:

     利息收入 291,496.51 1,097,200.09

    其 他 16,832.82 16,576.48

    合 计 10,893,609.69 5,675,407.48

     财务费用较年初增幅91.94%系由于短期银行借款增加、本年停止利息资本化所致。

     ( 30 )、其他业务利润

    种 类 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润

    材料销售 9,108,534.86 9,059,979.92 48,554.94

    房屋出租 35,000.00 4,662.00 30,338.00

    定向开发

     收益 3,511,537.66 ──── 3,511,537.66

    合 计 12,655,072.52 9,064,641.92 3,590,430.60

    

     注:定向开发收益系他单位与本公司房开分公司合作定向开发职工住宅, 房开 分公司投入前期费用并组织整个工程项目的施工,对方负责工程项目核算, 工程完 工已交付合作单位。依据合作协议,我公司应收回前期费用并获对方转入定向开发 收益,截止本报告日,合作单位已付货币资金收益款50万元,并承诺于1998年7 月 末前付清余款。

    

     ( 31 )、投资收益

    项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计

    短期投资 2,114,226.56 289,679.00 2,800,000.00 5,203,905.56

    

     注:国发(1997)16 号文件《关于严禁国有企业和上市公司炒作股票规定》发 布后,本公司于规定时间收回自营证券投资,并在1997年中期报告作出披露。

    

     ( 32 )、关联方关系及其交易

     A(1) 存在控制关系的关联方

    企 业 名 称 注册地址 与本公司关系 经济性质 法定代表人

    哈尔滨建筑材料工 哈尔滨市道里区共乐 国有股持股单位

     业(集团)公司 街182号 最大股东 国有 丁洪利

    

     注:主营业务为组织水泥等建筑材料及金属矿物材料和制品、无机非金属新材 料 、新型建材 、建材机械、建材包装材料的科研、设计、生产采掘、运输;供应 和销售为集团成员单位代购和储运生产所需原材料、代销产品、维修生产设备和加 工设备配件。

    

     (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企 业 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数

    哈尔滨建筑材料工

     业(集团)公司 332,220,000.00 ─── ─── 332,220,000.00

     (3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

     企 业 名 称 年 初 数 % 本年增加数 年末数金额 %

     哈尔滨建筑 89,903,000.00 74.82 8,990,300.00 98,893,300.00 74.82

    材料工业(集团)公司

     (4) 与存在控制关系的关联方往来余额

     项 目 1997年末余额 1996年末余额

    其他应付款 14,808,030.24 14,364,030.24

     B(1)不存在控制关系的关联方的性质

     企 业 名 称 与本公司关系

     哈尔滨第三水泥厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨三维实业开发总公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨市建筑陶瓷有限公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨水泥厂实业开发公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨宾西水泥厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨市新型建筑材料工业公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨市第一制砖厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨市第三制砖厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨市第四制砖厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨市第五制砖厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨市第六制砖厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨第二水泥厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨利昌经贸有限责任公司 哈建材工业(集团)公司所属单位

     哈尔滨新型建筑材料总厂 哈建材工业(集团)公司所属单位

     (2)销售货物

     本公司1997及1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

    企 业 名 称 1997年金额(元) 1996年金额(元)

    哈尔滨建筑材料工业(集团)供销公司 3,012,504.13 2,839,988.90

    哈尔滨市新型建筑材料工业公司 1,019,168.39 1,019,168.39

    哈尔滨三维实业开发总公司 1,202,500.00 ───

    哈尔滨水泥厂实业开发公司 325,000.00 ───

    哈尔滨宾西水泥厂 536,000.00 ───

    

     注:关联销售定价政策系按公平市场价格交易,至1997年底本公司无任何高于 或低于正常销售价格的情况。

    

     (3) 关联往来(其他应收款)

    企 业 名 称 1997年金额(元) 1996年金额(元)

    哈尔滨三维实业开发总公司 3,394,495.54 ───

    哈尔滨水泥厂综合生产服务公司 5,006,015.97 4,947,341.93

    哈尔滨水泥厂实业开发公司 2,061,213.77 1,639,087.76

    哈尔滨宾西水泥厂 1,100,000.00 ───

    哈尔滨市建筑陶瓷有限公司 6,376,051.36 6,376,051.36

    哈尔滨新型建筑材料总厂 250,000.00 ───

    哈尔滨市第一制砖厂 108,112.00 130,000.00

    哈尔滨市第三制砖厂 600,000.00 600,000.00

    哈尔滨市第四制砖厂 56,000.00 56,000.00

    哈尔滨市第五制砖厂 200,000.00 200,000.00

    哈尔滨市第六制砖厂 90,000.00 90,000.00

    哈尔滨第二水泥厂 302,019.87 200,000.00

    哈尔滨利昌经贸有限责任公司 297,640.00 300,000.00

     (4) 提供担保

    企 业 名 称 担保金额(元) 担保事项 贷款单位

    哈尔滨第三水泥厂 46,500,000.00 银行借款 国家开发银行

     (5)融资租赁固定资产

    企 业 名 称 租赁固定资产金额(元) 固定资产类别 租赁期限

    哈尔滨水泥厂实业开发公司 951,171.17 运输工具 5年

    

     七、其它重要事项

     公司第二届第四次董事会批准经贸分公司"关于核销呆帐及挂帐出口商品的 报告",公司本年度处理坏帐2,293,732.37元,核减公司对经贸分公司内部应收款,列 本部管理费用。

     八、备查文件

     (1)、载有董事长亲笔签署的 1997年度报告正本;

     (2)、载有法定代表人、会计主管人员盖章的财务报表;

     (3)、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;

     (4)、经最近一次股东大会通过的公司章程。

     哈尔滨天鹅实业股份有限公司董事会

     1998年3月27日