95年年度报告  [1995-12-31]  

    一、公司简介

    1、公司名称

    中文:哈尔滨天鹅实业股份有限公司

    英文:HARBIN SWAN INDUSTRY COMTANY LIMITED

    缩写:HS

    2、公司地址:哈尔滨市道望区共乐街182号

    邮政编码:150076

    3、公司法定代表人:丁洪利

    4、公用咨询服务机构联系电话、传真电话:

    (0451)4624174 传真:(0451)4624142

    联系人:程绍国

    二、主要财务数据与财务指标

    

指标项目                 本年数          上年数     比上年增减(%)
1.主营业务收入      264,304,929.16  275,919,098.27    -4.21
2.净利润             12,698,551.69   31,254.030.32   -59.37
3.总资产            634,213,708.83  607,133,300.87      4.46
4.股东权益          408,362,716.43  385,007,528.92      6.07
3.每股收益                   0.116          0.315   -63.17
6.每股净资产                 3.74           3.88     -3.61
7.净资产收益率(%)         3.11           8.11    -61.65
8.股东权益比率(%)        64.39          63.41       1.55

    注:一九九四年数据中的股东权益及相关指标均按95年报表要求口径进行调整。

    三、公司业务回顾

    1、一年来的经营情况

    公司以生产水泥为主。房地产开发与对俄边贸为辅。九五年共生产水泥872,377吨, 比上年增加62,333吨,水泥销售889,259吨,比上年多销61,849吨。 产品销售达到 满产满销,水泥生产量、销售量列黑龙江省第一位,产销量都比上年度增加; 房地 产开发分公司新开并竣工商品房25,950平方米,全年销售7,390平方米, 现累计库 存商品房22,700平方米。对俄贸易实现收入311.5万元。

    2、主要指标分析

    公司一九九五年度主营业务收入26,430万元,完成计划95.79%:实现利润1,485.1 万元,完成年度计划40.63%。其中:水泥产品实现主营业收务收入24,564万元,收 支平衡;经贸分公司实现收入311.5万元,略有盈利;公司投资收益为759.3万元,主要 是短期债券、证券业务、定期存款收益。公司本年效益大幅度降低的主要原因如下: ①由于原、燃、电以及铁路运费价格的提高,使每吨水泥平均制造成本比上年提高 12.02元,而每吨平均售价比上年只提高4.09元,使主产品利润比上年降低364万元, 比计划减少1.434万元。

    ②由于基本建设的降温,使房地产开发行业不景气,使主营业务利润比上年减少1 ,254万,比计划减少900万元。

    3、前次募集资金的使用情况说明

    本公司在一九九四年一月向社会公开发行股票2,500万股,募集资金12,600 万元, 根据上市公告书披露的资金投向,九四年投资劈离砖生产线515万元, 投入啥水泥 厂技术改造2,880万元,归还哈尔滨水泥厂技改贷款1.460 万元, 投入出租小汽车 360万元,九五年度续投和新投入的如下:

    ①续投入哈尔滨水泥厂技术改造资金300万元;

    ②续投入劈离砖生产线24万元,现该生产线年未已投入试生产。由于尚未验收和交 付生产属基本建设阶段,所以本年来进行会计报表合并。

    ③投入市政人行过街天桥305万元,拥有载体的广告权12年。 公司已与由哈尔滨兴 业经贸公司设立的哈尔滨天鹅广告公司签定合同,三年收回投资,以后每年交我公 司50万元收益。

    ④投资房地产开发6016万元,其中与工商银行短期合作投入2000万元以上。

    ③、④两项投资将提高一九九年度股东大会审议。

    四、股本变化及结构情况

    (一)股本结构(单位:万股,每股面值1元)

    

                    九五年未数   比例%   九四年未数  比例%
1.未流通股             8,173     74.82       7,430    74.82
    国家持股           8,173     74.82       7,430    74.82
2.已流通股             2,750     25.18       2,500    25.18
    社会公众普通股     2,750     25.18       2,500    25.18
3.股本合计            10,923    100.00       9,930   100.00

    (二)股本变动及原因

    经1995年5月18日股东大会表决通过,向全体股东每10股送1股,股权登记日1995年 5月28日,上市交易日为1995年5月29日,送红股后股本由9,930万股增加至10, 923 万股。

    (三)主要股东持股情况

    

股东名称                          持股数      持股比例(%)
哈尔滨建筑材料工业(集团)公司   8,173万股       74.82

    其余前九名股东均是个人持股,其持股数不超过国家规定的申报限额。

    (四)年未股东户数。

    截止95年12月31日,公司股东户数为20,148户,其中国家股东1户, 个人股东 20 ,147户。

    (五)公司董事、监事人员持股情况

    

职务             姓  名   年初持股  年未持股   变动原因
董事长兼总经理   丁洪利    1,200      1,320    94年送股
董事兼副总经理   毕  凯    1,000      1,100    94年送股
董事兼副总经理   孙梦先    1,000      1,100    94年送股
董事兼副总经理   程绍国      900        990    94年送股
董事兼副总经理   吴庆贺      900        990    94年送股
董事兼副总经理   潘建国        0          0    新增选
监事会主席       赵殿忠        0          0    新增选
监事             乔克荣      700        770    94年送股
监事             王春雨      600        660    94年送股
监事             付永学      600        660    94年遥股
监事             王兴波        0          0    新增选

    五、重要事项

    1、公司一九九四年度股东大会于1995年5月18日在哈尔滨召开。出席会议股东22人, 代表股份7,430.56万役,占公司总股本的74.83%。 审议通过了《一九九四年度董 事会工作报告和一九九五年度经营计划》, 审议通过了《一九九四年度监事会工作 报告》;审议通过了《一九九四年度财务决算报告》;审议通过了调整后的《一九 九四年度利润分配方案》;审议通过了调整董事的议案,并于95年5月20日在《上海 证券报》公告股东大会决议。

    2、根据一九九四年股东大会的决议,按照《公司法》的要求, 就公司章程中有关 股本的条款进行了修改。

    3、公司法人营业执照在1995年8月22日作了变更登记.注册资金由9,930万元变更为 10,923万元。

    4、公司第十四次董事会通过的一九九五年度分配预案如下:

    本公司一九九五年实现净利润12,698.551.69元,提取10%法定盈余公积金1, 269 ,855.17元,提取5%法定公益金634,927.59元,当年可供分配利润14,374,291. 65 元(含上年未分利润3.580.522.72元)。按30%提取任意盈余公积金计4.312,287 .50元,每10股派现金红利0.50元,计5,461.500.00元:用资本公积每10股送1股红 股。未分利润4,600,504.15元,结转下年。

    此预案将提呈九五年股东大会审议批准。

    六、子公司及关联企业

    (一)控股公司 金额单位:元

    

    公司名称                    注册资金  公司拥有权益%    主要业务
哈尔滨宏大房地产开发公司        5,000,000     70           房地产开发
哈尔滨天鹅建筑陶瓷有限责任公司  7,700,000     70       外墙装饰材料生产销售

    (二)关联企业

    哈尔滨天鹅广告公司:我公司投资3,048.000.00元建设人行过街天桥,拥有桥载体 的广告权,由哈尔滨兴业经贸公司设立该公司。经营天鹅桥桥体广告业务,在三年 内偿还投资,以后每年交我公司500.000.00元收益,合作期限12年。

    哈尔滨三环实业公司:投资3,600,000.00元出租小汽车,协议规定不参与经营管理、 不承担风险,每年按年末未收回投资额收取20%的股利。

    七、财务报告

    (一)审计意见:

    哈会师内B审字(1996)第028号

    关于哈尔滨天鹅实业股份有限公司一九九五年度财务审计报告。

    我所接受委托,对贵公司编制提供的1995年12月31日(合并)的资产负债表、该年 度(合并)的利润表、财务状况变动表进行了审计。贵公司的责任是根据所选择的 会计政策和一贯性原则编制会计报表,我们的责任是对这些会计报表表达审计意见。 我们的审计是依据中国独立审计准则进行的。在审计对我们结合贵公司的实际情况, 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序,并对贵公司执行会计准则、 会计政策和所编会计报表作整体评价。

    在检查中我们注意到“易货贸易结算”558,905.43元,有可能发生坏帐损失。建议 贵公司对此积极清欠。

    我们认为,除上述问题外,贵公司上述会计报表符合我国有关法律、法规和“股份 制试点企业会计制度”的规定,公允地反除了贵公司1995年12月31日的资产、负渍、 股东权益以及1995年度营运资金增减变动状况和1995年度的经营成果:会计处理方 法的选用符合一贯性原则。

     哈尔滨会计师事务所 中国注册会计师 赵志杰 刘存有 1996.4.8 (二)财务报表:

    (三)财务报表附注

    1、会计制度:本公司按照《股份制试点企业会计制度》的要求, 结合行业归口, 执行《工业企业会计制度》、《房地产开发企业会计制度》和《商品流通企业会计 制度》,投资超50%的按权益法进行会计报表合并。

    2、核算原则:采用权责发生制。

    3、坏帐准备:采用备抵法,按应收帐款年未余额的5‰计提,计入当期损益。

    4、存货计价:原材料、产成品采用实际成本核算:辅助材料、 低值易耗品采用计 划价格核算。按月调整材料成本差异。

    5、无形资产:按实际支付价款入帐。按预计受益期限平均摊销。

    6、递延资产除税改制的库存进项税按国家有关规定摊销外, 其它按不少于五年的 期限平均摊销。

    7、利润分配根据《公司法》和《公司章程》的规定,按净利润的10%和5%提取法 定盈余公积和公益金。

    8、一九九四年度利润分配情况。

    根据一九九四年度股东大会决议,一九九四年度未分配利润在九五年上半年进行分 配,分配情况如下:净利润31,254.030.32元,提取法定盈余公积10%,3,125,403. 04元;提取公益金5%,1,562,701.52元;提取任意盈余公积金10%,3,125, 403 .04元,提取未付股利19,860,000.00元,未分配利润3,580,522.72元,结转下年。 按照有关规定,上述分配方案已调整年初报表未分配利润及相关会计科目。

    9、根据董事会提出的一九九五年度的利润分配预案, 已调整了年末未分配利润及 相关会计科目。

    (四)财务报表项目数据分析

    1、货币资金比年初减少53.18%;主要是下半年给股民派发现金红利所致。

    2、预付货款增加77.18%,主要是公司所属企业哈尔滨水泥厂预付原燃材料款增加。 3、预收货款增加631%,主要是公司所属企业哈尔滨水泥厂增加水泥预收贷款。

    4、应付股利减少72.50%,是95年与94年应付股利差额。

    5、未交税金减少49.10%,主要欠交税金减少。

    6、其它应付款增加81.8%, 是公司所属企业哈尔滨水泥厂欠哈尔滨建筑材料工业 (集团)公司往来款数增加。

    7、予提费用减少100%,系公司所属企业房地产开发公司上交预提商品房配套费。 8、一年到期长期负债增加3,800万元,系根据95年报披露口径转入的96年底到期尚 未归还的长期借款转入。

    9、其它负债增加106.54%,系未上交的住房周转金。

    10、待摊费用减少76.20%, 主要是房地产开发完成商品房建设后将原待摊费转入 开发成本。

    11、长期借款减少57.11%,主要是“一年内到期长期负债”转出所致。

    12、其它应收款增加36.80%, 主要是房地产开发公司新开工程增加预付工程款。 其它应收款年未共计284户,计104,648,642.89元。其中一年以内的170户,计 55 ,767.487.24元:1─2年的91户,计36,209.536.04元;2─3年15户,计10,153,071. 46元:3年以上的8户,2,518,548.15元。持5%以上股份的股本无欠款。

    13、应收帐款年末418户,共计55,840,092.53元。其中:一年以内的31,168, 577 .16元:1-2年的18,237,805.84元:2-3年的996,871.92元。3年以上的计5, 436 ,837.61元。

    14、短期投资减少22.74%,是年末收回部分短期投资,期末余额为26,500,000元。 其中:短期合作投资20,500,000元;短期债券投资6,000,000元。

    15、长期投资期末为15,839,720元。

    ①股权投资671,631元。其中黑龙江省深圳贸易中心171,631 元; 哈三联集团公司 500,000元。

    ②债券投资3,130,000.00元。明细如下:

    

债券种类           投资金额        年利率
电力债券          90,000.00         无息
重点建设债券      93,600.00
金融债券          17,400.00         7.5%
国库券         2,929,000.00         8%
    ③联营投资12,038,089元。
被投资公司名称                投资期限  占被投资公司比例    投资金额
哈尔滨三环实业公司                 4年                      3,600,000
哈天鹅桥                          12年                      3,048,089
哈尔滨天鹅建筑陶瓷有限责任公司  结算日          70%        5,390,000

    A 向哈尔滨三环实业公司投资,按协议不参与经营管理和承担经济风险, 且按年 占有投资额收取20%股利。

    B 哈天鹅桥只拥有载体的广告权, 与哈尔滨天鹅广告公司签约并在三年内收回投 资,合作期限12年。

    16、资本公积比年初增加6,188,135.82元,增加的原因是:①改组前地方环保部门 环保贷款在改组后形成项目由地方环保部门豁免形成资本公积金增加1,730,000.00 元;②由哈尔滨市散装水泥办公室拨入散装专项资金形成2,600,000.00元:③按《 工业企业会计制度若干问题的补充规定》,采用“分类直线法”计算的折旧与提矿 山“维简费”的差额形成资本公积金1,996,855.88元:④改制前在国家资本中没有 核减的盈亏、报废的库存材料进项税,减少资公积金138,720.06元。

    17、盈余公积比年初增加6,217,070.26元,是公司95年利润分配提取的法定盈余公 积金、公益金及任意盈余公积金。

    18、投资收益本期发生额为7,593,678.64元。其中:股票投资收益为1,396,543.84 元,债券投资收益为706,248.80元。对非控股企业按协议、合同分得联营投资收益 5,490,886.00元。

    八、其它事项

    1、在对俄贸易中,现挂帐"易货贸易结算"科目558,905.43元。 有可能发生坏帐损 失,公司正在积极清理催款,以避免或减少经济损失。

    2、会计师事务所名称:哈尔滨市会计师事务所。

     哈尔滨天鹅实业股份有限公司董事会 一九九六年四月二十六日