洛阳玻璃股份有限公司2002年年度报告  [2003-04-30]  

    重要提示
    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
    毕马威会计师事务所及毕马威华振会计师事务所分别按照《国际财务报告准则》
及中华人民共和国{中国}会计准则及制度编制本公司出具了有解释性说明的无保留意
见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项也有详细说明,请投资者注意阅读
。
    公司董事长刘宝瑛先生、财务总监高天宝先生及财务部部长王洪涛先生声明:保
证年度报告中财务报告的真实、完整。
    目录
    一、 公司基本情况简介
    二、 会计数据和业务数据摘要
    三、 公司治理结构
    四、 董事会报告
    五、 监事会报告
    六、 股东大会情况简介
    七、 重要事项
    八、 财务报告
    九、报告期内会计账项变动超过30%的因素分析
    十、董事、监事及高级管理人员
    十一、备查文件
    

一、公司基本情况简介

洛阳玻璃股份有限公司(以下称本公司)是中国浮法平板玻璃的最大生产厂家, 主要从事浮法平板玻璃及二次加工汽车玻璃的制造和销售,本公司及其附属公司(以下 称本集团)拥有浮法玻璃生产线六条,可以同时生产各种不同厚度、尺寸和颜色的浮 法平板玻璃,平板玻璃的厚度从1.1mm到25mm,最大尺寸3000MM×6000MM,有无色、茶 色、蓝色、绿色等,它们被广泛用于建筑行业。本公司还拥有具较强加工能力的加工 玻璃生产线,生产出的平、弯钢化和平、弯夹层等加工玻璃可作为各类车辆的窗玻璃 、高层建筑的玻璃墙幕、工艺以及家俱用玻璃等。本公司现已成为以"洛阳浮法玻璃工 艺"技术和产品为主导、科技水平先进、检测手段完备、经济实力雄厚的现代化大型企 业,本公司于一九九六年二月二十八日经国家对外贸易经济合作部批准获取中外合资企 业之地位。 本公司的控股股东为中国洛阳浮法玻璃有限责任公司(以下称洛玻集团)其前身 为创立于一九五八年的洛阳玻璃厂,中国第一条浮法玻璃生产线于一九七一年在这里 诞生,该浮法工艺被中国科学技术委员会命名为"洛阳浮法玻璃工艺",并获国家金质 发明奖。洛玻集团为中国五十家特大型企业之一,以洛玻集团为核心的中国洛阳浮法 玻璃集团系首批五十五家企业集团之一,也是中国二十二家计划单列集团之一,一九 九四年,洛玻集团经过改制重组,独家发起设立本公司并成为第二批二十二家获中国 政府批准到海外上市的国有企业之一,本公司于同年六月二十九日在香港发行25000万 H股,并于同年七月八日在香港联合交易所挂牌上市。一九九五年九月,本公司又在国 内成功发行5000万A股,并于同年十月三十日在上海证券交易所挂牌上市。 1、公司法定中文名称:洛阳玻璃股份有限公司 公司简称:洛阳玻璃 公司法定英文名称:Luoyang Glass Company Limited(英文缩写:LYG) 2、公司法定代表人:刘宝瑛先生 3、公司董事会秘书:王捷先生 联系地址:中国河南省洛阳市西工区唐宫中路9号洛阳玻璃股份有限公司董事会秘 书室 电话:86-379-3908588、3908560 传真:86-379-3251984 电子信箱:lbdms@public2.lyptt.ha.cn 4、公司注册及办公地址:中华人民共和国(“中国”)河南省洛阳市西工区唐宫 中路9号 邮政编码:471009 公司国际互联网网址:http://www.clfg.com 5、公司信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》、《经济日报》、《虎 报》(英文) 公司登载年度报告指定互联网网址:http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:洛阳玻璃股份有限公司董事会秘书室 6、A股—上市地点:上海证券交易所 股票代码:600876 股票简称:洛阳玻璃 H股—上市地点:香港联合交易所有限公司 股票代码:1108 股票简称:洛阳玻璃 6、公司首次注册日期.地点 1995年4月6日在洛阳市工商行政管理局注册 7、公司变更注册日期.地点 1995年4月19日在洛阳市工商行政管理局注册 1996年8月9日在洛阳市工商行政管理局注册(从国家工商行政管理局核回) 8、企业法人营业执照注册号 企业豫洛总字000327 9、税务登记号码 41030300100100027 10、核数师 中国 毕马威华振会计师事务所 中国北京建国门外大街1号中国国际贸易中心国贸大厦2座16层1608室 香港 毕马威会计师事务所 香港中环太子大厦八楼 11、法律顾问 中国法律顾问 河南亚太人律师事务所 中国河南省郑州市红专路84号 香港法律顾问 李伟斌律师行 香港中环环球大厦二十一楼 12、公司未流通股票的托管机构 上海证券中央登记结算公司 13、H股股份过户登记处 香港中央结算(证券登记)有限公司 香港中環徳辅道中一九九号维得广场二楼

二、会计数据及业务数据摘要

(一) 洛阳玻璃股份有限公司(〝本公司〞)及其附属公司(〝本集团〞)本年 度实现利润情况(按中国会计准则及制度编制): 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 (亏损)/利润总额 (390,220) 8,088 净(亏损)/利润 (344,691) 9,868 扣除公司非经常性损益后的净(亏 11,746 (134,844) 损)/利润 主营业务利润 34,472 146,406 其他业务利润 - - 营业(亏损)/利润 (183,307) 10,770 投资收益/(亏损) 2,934 (804) 补贴收入 - - 营业外收支净额 (209,847) (1,878) 经营活动产生的现金流量净额 26,192 86,567 现金及现金等价物净增加额(减少) 15,217 25,560 (二)本集团前三年主要会计数据和财务指标 1、按中国会计准则及制度编制(截至十二月三十一日止) 2002年 2001年 人民币千元 人民币千元 主营业务收入 825,194 817,277 净(亏损)/利润 (344,691) 9,868 总资产 2,835,698 3,121,000 股东权益(不含少数股东权益) 1,218,037 1,562,584 每股亏损收益(摊薄) (0.492) 0.014 每股亏损收益(加权) (0.492) 0.014 每股净资产(摊薄)(元) 1.74 2.23 调整后的每股净资产(元) 0.96 1.23 净资产(亏损)/收益率(%)(摊薄) (28.30) 0.63 净资产(亏损)/收益率(%)(加权) (28.30) 0.63 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.037 0.124 2000年 人民币千元 主营业务收入 901,522 净(亏损)/利润 65,991 总资产 2,889,045 股东权益(不含少数股东权益) 1,552,716 每股亏损收益(摊薄) 0.094 每股亏损收益(加权) 0.094 每股净资产(摊薄)(元) 2.22 调整后的每股净资产(元) 1.81 净资产(亏损)/收益率(%)(摊薄) 4.25 净资产(亏损)/收益率(%)(加权) 4.25 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.064 2、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第九号)》要求计算的 净资产收益率和每股收益: 二零零二年度 报告期利润 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2.83 2.83 营业亏损 (15.05) (15.05) 净亏损 (28.30) (28.30) 扣除非经常性损益后 (11.07) (11.07) 的净亏损 报告期利润 每股收益 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.049 0.049 营业亏损 (0.262) (0.262) 净亏损 (0.492) (0.492) 扣除非经常性损益后 (0.193) (0.193) 的净亏损 二零零一年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.37 9.37 0.209 0.209 营业利润 0.69 0.69 0.015 0.015 净利润 0.63 0.63 0.014 0.014 扣除非经常性损益后 0.75 0.75 0.017 0.017 的净利润 3、股东权益变动情况(按中国会计准则及制度编制) 项目 股本 资本公积 盈余公积 (千股) 人民币千元 人民币千元 期初数 700,000 969,988 223,806 本期增加 0 144 0 本期减少 0 0 0 期末数 700,000 970,132 223,806 项目 法定公益金 累计亏损 股东权益 人民币千元 人民币千元 合计人民 币千元 期初数 55,142 (331,210) 1,562,584 本期增加 0 (344,691) (344,547) 本期减少 0 0 0 期末数 55,142 (675,901) 1,218,037 变动原因:1、法定公益金已包括在盈余公积内。 2、报告期内累计亏损变动,是因为报告期内增加亏损 344,691千元所致。 4、按国际会计准则编制(截至十二月三十一日止) 2002年 2001年 人民币千元 人民币千元 营业额 822,804 813,385 除税及少数股东权益后(亏损)/利润 (342,449) 9,868 总资产 2,746,358 3,009,871 股东权益(不含少数股东权益) 1,129,497 1,471,946 每股(亏损)/收益(基本及全面摊薄后) (0.492) 0.014 (元) 每股净资产(元) 1.61 2.10 净资产(亏损)/收益率% (30.31) 0.67 2000年 人民币千元 营业额 896,169 除税及少数股东权益后(亏损)/利润 65,991 总资产 2,858,471 股东权益(不含少数股东权益) 1,552,716 每股(亏损)/收益(基本及全面摊薄后) 0.09元 (元) 每股净资产(元) 2.22 净资产(亏损)/收益率% 4.25 注:盈利及其他财务指标的计算是按年度内股份数700,000,000计算的。 (三)按中国会计准则及制度和按《国际财务报告准则》编制的本集团及本公司 的年度财务报告之间的重大差异见本报告之财务报告。

三、公司治理结构

1、公司严格按照《公司法》、《证券法》和其他有关法律法规的有求,不断完善 法人治理结构,规范运作,截止2003年3月28日本公司已按照程序制订完成了《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《董事会秘书工作细 则》、《董事会战略委员会实施细则》、《董事会提名委员会实施细则》、《董事会 审计(或审核)委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》、《财务 管理规定》。并成立了董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会审计委员会及 董事会薪酬与考核委员会。基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文 件。 2、“五分开”情况: 鉴于目前干部管理体制的原因,本公司部分高级管理人员暂在母公司内兼任行政 职务,但所兼任的行政职务只是享受政治待遇,并没有参与母公司的实际工作分工, 其百分之百的时间及精力均投入在本公司工作之中,部分兼职的高级管理人员不在母 公司领取酬金,除此之外,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面基 本做到了“五分开”,董事会、监事会和内部机构均独立运作。 3、公司独立董事履行职责情况 公司成立时即建立了独立董事制度,独立董事按《公司章程》、《上市规则》及 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定履行了职责,例如参与讨论 审议了二零零一年度报告、二零零二年季度报告二零零二年中期报告、关联交易等议 案,发挥了自己的工作经验和专业知识,发表了自己的意见,认真负责地履行了独立 董事的职责。 4、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度, 公司已对高级管理人员推行年薪制及风险抵押金制度,公司董事会根据有关经营 指标和管理标准直接对高级管理人员的业绩和绩效进行考评、奖惩,除此之外公司已 着手修订、完善公正、透明高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制。

四、董事会报告

董事会谨向股东呈交董事会报告及本公司与本集团截至二零零二年十二月三十一 日止年度已审核财务报表。本公司董事会全体董事认真履行《中华人民共和国公司法 》及公司章程所赋予的职责,本着诚信勤励之原则,真诚地以公司及股东最大利益为 出发点行事,积极有效地开展工作。 董事会日常工作情况, 报告期内本公司共召开了9次董事会议,主要通过了以下决议: 一、本公司于2002年3月23日召开董事会议,会议审议通过了王永欣总经理作的工 作报告; 确定了2002年的生产经营指标;关于2001年度存货盘亏及固定资产待报废损 失的处理议案;同意境内外两家评值公司对拟投资于加工玻璃公司的安玻机器设备的 评估结果。 二、本公司于2002年3月27日召开董事会议,会议审议通过了本公司与中国洛阳浮 法玻璃集团有限责任公司合组中国洛阳浮法玻璃集团加工玻璃有限责任公司(洛玻加 工公司)的方案,并授权王永欣副董事长签署合资协议。 三、本公司于2002年4月26日召开董事会议,会议审议通过了本公司截至2001年1 2月31日止经审计的财务会计报告;2001年度报告及报告摘要。2001年度利润分配方案 。决议通过2002年度利润分配政策;续聘毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事 务所分别为本公司2002年度中国及国际核数师并授权董事会决定其酬金的议案;在符 合有关条件(其定义见下文)下,拟定本公司在有关期间(其定义见下文)内单独分配、 发行或处理境外上市外资股,其数量不超过于本决议案通过当日本公司该类股份已发 行的数量的百分之二十,并提请股东年会授权本公司董事会处理所有有关这些配售及 发行的事宜及相应修改公司章程。向2001年股东年会提交股东大会授权董事会在一个 会计年度内分别以不超过本公司净资产20%(以经审计的最近一个会计年度的数据为准 )的范围内行使投资、资产处置、收购、出售资产事项的决策权的议案。本次董事会 议决议公告刊登在2002年4月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报 》、《虎报》(英文)上。 四、本公司于2002年4月29日召开董事会议,会议审议通过了2002年第一季度报告 ; 五、本公司于2002年6月28日召开董事会议,会议审议通过了公司根据中国证监会 、国家经贸委联合发布的《关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知》(证发 [2002]32号)的要求完成自查工作后形成的自查报告。并同意将该报告按照要求对外 报送有关部门。 六、本公司于2002年7月19日召开董事会议,会议审议通过了郭晓寰先生因年龄及 健康原因辞去公司董事长及董事职务的议案:提名刘宝瑛先生为公司董事候选人的议 案:在新任董事长产生之前,由副董事长王永欣先生代行董事长职权的议案。本次董 事会议决议公告刊登在2002年7月20日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文 汇报》、《虎报》(英文)上。 七、本公司于2002年8月23日召开董事会议,会议审议通过了2002年度中期报告。 本次董事会议决议公告刊登在2002年8月24日的《中国证券报》、《上海证券报》、《 香港文汇报》、《虎报》(英文)上。 八、本公司于2002年9月6日召开董事会议,会议选举刘宝瑛先生为公司董事长。 本次董事会议决议公告刊登在2002年9月9日的《中国证券报》、《上海证券报》、《 香港文汇报》、《虎报》(英文)上。 九、本公司于2002年10月28日召开董事会议,会议审议通过了2002年第一季度报 告。 本公司在行业中的地位主要产品 本公司是世界三大浮法之一“洛阳浮法”的诞生地,拥有六条浮法玻璃生产线, 是中国玻璃行业最大的浮法玻璃生产商和经销商,本公司主要从事浮法平板玻璃的生 产及销售。 主营业务分行业、产品情况 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率(%) 产品 收入(千元) 成本(千元) 平板浮法玻 825,194 788,332 4.5 璃 其中:关联 12,153 11,606 4.5 交易 关联交易的 视同正常客户按照市场价格定价 定价原则 关联交易必 要性、持续 从产品链角度,公司的产品为关联方的上游产品, 关联交易有其必要性及持续性 性的说明 主营业务收 主营业务成 分行业或分 入比上年增 本比上年增 毛利率比上年增减(%) 产品 减(%) 减(%) 平板浮法玻 0.97 18.19 (76.54) 璃 其中:关联 (13.82) 18.19 (76.54) 交易 关联交易的 定价原则 关联交易必 要性、持续 性的说明 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入(千元) 主营业务收入比上年增(+)减(-)(%) 国内 752,133 (3.98) 出口 73,061 37.14 采购和销售客户情况 前五名供应商 153,293 占采购总额比重 采购金额合计(千元) 47.95% 前五名销售客户 91510 占销售总额比重 销售金额合计(千元) 11.10% 报告期内,本公司各董事、监事、高级管理人员及彼等之联系人士或任何持有本 公司股本多于5%之股东并无拥有上述之供应商及客户的任何权益。 主营业务盈利能力(毛利率)与上年相比发生重大变化的原因说明 本年度公司主营业务盈利能力下降,主要由于玻璃行业产品供大于求,产品售价 大幅下降所致。本年度公司产品综合单位售价较上年度降低近20%,虽然公司通过挖潜 使销售单位成本较上年降低5.3%,但成本降幅导致的增利因素远不能弥补售价降低造 成的减利因素,致使公司本年度产品毛利额角上年降低80.35%。盈利能力大幅降低。 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 见报告期内整体经营情况的讨论与分析 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 详见本报告之第九章“报告期内会计账项变动超过30%的因素分析” 对会计师事务所“非标意见”的说明 洛阳玻璃股份有限公司二零零二年度经营业绩被毕马威华振会计师事务所及毕马 威会计师事务所出具了附带解释性说明段的无保留意见审计报告,该解释性说明段的 主要内容为: “在作出意见时,我们已考虑财务报表注释3(附后)是否已就贵公司及贵集团能 否继续获得最终控股公司及金融机构的财务支持以持续经营,作出足够的披露。假如 贵公司及贵集团不能持续经营,某些资产的变现价值便会大大低于资产负债表中所列 的数额;而非流动资产及负债则会重新归类为流动资产及负债,并可能导致贵公司及 贵集团产生额外的负债。我们认为财务报表内已就基本不肯定因素作出了适当的处理 和披露,并就此作出了无保留意见。” 就上述审计师事务所的审计说明,本公司认为截止二零零二年十二月三十一日本 公司出现净流动负债438741千元。其该净流动负债产生原因是由于经营亏损(本集团 二零零二年度亏损342449千元,亏损的主要原因一是市场竞争激烈,导致产品售价大 幅下跌;二是按标准计提了多项准备和营业外支出增加。)、现金流减少和应收款项 改变而增加了银行贷款。净流动负债会对本集团的经营能力产生一定影响。但本公司 董事会相信,随着本集团优化产品结构效果的逐步体现,现金流量将得以改善,使经 营活动对银行借款的依赖性大大降低。同时本公司在必要时还可获得控股公司及金融 机构的财务支持,以应对可能出现的资金困难。另外,本公司将采取经济和法律措施 清收应收款项,回收资金归还银行借款后必将降低净流动负债或者出现净流动资产。 公司财务状况 本集团二零零二年度按中华人民共和国会计准则编制之会计报表,总资产为人民 币2,835,698千元,股东权益为人民币1,218,037千元,长期负债为人民币120,828千元 ,主营业务利润为人民币34,472千元,净亏损为人民币(344,691)千元,分别比上年增 长/(降低)(9.14)%、(22.05)%、(32.75)%、(76.45)%、(3593)%。 上述增长/(降低)之主要原因见报告期内整体经营情况的讨论与分析和第九章“ 报告期内会计账项变动超过30%的因素分析”。 资本的流动性及其来源 二零零二年底本集团现金及现金等价物为人民币152,554千元,其中美金存款为1 ,614千元(二零零一年:美金存款为2,995千元)和港币存款为12,052千元(二零零一 年:港币存款为11,868千元),与二零零一年底的人民币137,337千元比较,共增加了 人民币15,217千元。融资活动所带来的现金净现金流入用来支付借款利息及投资活动 的融资。 截止二零零二年十二月三十一日,本集团总借款金额为人民币1,079,383千元,其 中人民币7,833千元为外币借款(原币为法郎6,800千元),所有借款利率是根据经济 合作及发展组织及中国法定流动资金贷款利率所浮动。本集团并没有订立任何金融工 具作对冲用途。截止二零零二年十二月三十一日,本集团的债务比率(所有借款除以 股东权益)为88.6%,比二零零一年增加37.1%。 本公司估计于二零零三年将会大概有人民币29,518千元的资本开支,主要为八达 的玻璃生产线冷修工程款。 计划中的资本开支将以营业活动所得及本集团所获得的银行或政府借贷融资拨付 。 公司投资情况 (1)、募股资金使用情况 报告期内本公司未募集资金,亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年度 内。 (2)、其它投资情况(非募集资金) 本公司与洛玻集团于二零零二年三月二十七日订立了一份协议,成立中国洛阳浮 法玻璃集团加工玻璃有限公司(加工玻璃公司),主要生产深加工玻璃产品。加工玻 璃公司的注册资本为人民币181,495,600元,其中本公司投入价值人民币89,095,600元 之物业,厂房及设备(约占注册资本中49.09%)。 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司主要子公司(于二零零二年十二月三十一日) (人民币千元) 公司名称 注册资本 直接应占股权 洛玻集团龙门玻璃公 20,000 79.06% 司(「龙门」) 郴州八达玻璃股份有限 150,000 52.25% 公司 (「八达」) 洛玻集团仰韶玻璃有限 74,080 54% 公司(「仰韶」) 公司名称 主要业务 净利润/(亏损) 洛玻集团龙门玻璃公 制造浮法 (63,565) 司(「龙门」) 平板玻璃 郴州八达玻璃股份有限 制造浮法 (67,566) 公司 (「八达」) 平板玻璃 洛玻集团仰韶玻璃有限 制造浮法 (341) 公司(「仰韶」) 平板玻璃 2、本集团的联营公司(于二零零二年十二月三十一日) (人民币千元) 公司名称 注册资本) 直接应占股权 洛阳晶鑫陶瓷有限公司 41,945 49% 中国洛阳浮法玻璃集团 300,000 37% 财务有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集团 181,496 49.09% 加工玻璃有限公司 公司名称 主要业务 净利润/(亏损) (50,998) 洛阳晶鑫陶瓷有限公司 生产内墙砖 中国洛阳浮法玻璃集团 提供财务服务 10,426 财务有限责任公司 (548) 中国洛阳浮法玻璃集团 玻璃加工业务 加工玻璃有限公司 业绩及利润分配 按中国会计准则及制度,本公司二零零二年度净亏损为人民币344,691千元,加上 年初亏损人民币331,210千元,累计亏损为人民币675,901千元,按照国际财务报告准 则,本公司二零零二年度净亏损为人民币342,449千元,加上年初累计亏损人民币314 ,889千元,年末累计亏损为人民币657,348千元。故本公司二零零二年度不进行利润分 配,同时也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案将提呈本公司二零零二年度股东年会决定。 固定资产 本年度内固定资产之变动情况刊载于按国际会计准则编制的会计报表之 帐项注释 中。 储备 本年度内储备变动,编列于按国际会计准则编制的会计报表之帐项注释中。 银行贷款及其它借款 于二零零二年十二月三十一日止之银行贷款及其它借款之详情载于按国际会计准 则编制的会计报表之帐项注释中。 五年财务概要 以下为本集团截至二零零二年十二月三十一日止五个年度按国际财务报告准则编 制业绩、资产及负债摘要: 营业业绩 2002年 2001年 2000年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 营业额 822,804 813,385 896,169 应占联营公司亏损前(亏损)/利润 (396,900) 11,486 93,392 应占联营公司利润/(亏损) 9,030 (3,398) (3,952) 税前(亏损)/利润 (387,870) 8,088 89,440 税项 (200) - - 税后(亏损)/利润 (388,070) 8,088 89,440 少数股东应占利润/(亏损) 45,621 1,780 (23,449) 股东应占(亏损)/利润 (342,449) 9,868 65,991 1999年 1998年 人民币千元 人民币千元 营业额 818,000 624,123 应占联营公司亏损前(亏损)/利润 46,460 (435,774) 应占联营公司利润/(亏损) (3,479) (5,689) 税前(亏损)/利润 42,981 (441,463) 税项 - (490) 税后(亏损)/利润 42,981 (441,953) 少数股东应占利润/(亏损) 13,180 78,592 股东应占(亏损)/利润 56,161 (363,361) 资产及负债 2002年 2001年 2000年 固定资产 927,674 1,123,181 1,051,381 在建工程 8,682 14,758 13,260 于联营公司权益 254,232 167,391 111,031 长期投资 75,979 86,817 128,984 非流动资产 1,745,750 1,902,195 406,060 净流动资产 (438,741) (146,780) (95,973) 长期负债 (146,328) (206,664) (17,522) 股东权益 1,129,497 1,471,946 1,597,221 少数股东权益 31,184 76,805 44,505 1999年 1998年 固定资产 1,091,244 1,528,418 在建工程 16,927 22,372 于联营公司权益 79,373 43,809 长期投资 69,485 79,421 非流动资产 460,585 - 净流动资产 (138,609) (118,089) 长期负债 (71,224) (158,621) 股东权益 1,486,725 1,430,564 少数股东权益 21,056 (2,286) 资本化利息 本集团于本年度的资本化利息已编列于按国际财务报告准则编制的会计报表之帐 项注释中。 慈善及其他捐款 本集团于本年度内无慈善及其他捐款。 关连人士交易 本公司于截至二零零二年十二月三十一日止年度的重大关连交易已编列于按国际 财务报告准则编制的财务报告之帐项注释中。 退休金计划 有关本集团退休计划之运作详情载于按国际财务报告准则编制的会计报表之帐项 注释中。 董事及监事购买股份及债券权利 本公司或其任何附属公司概无于年内参与任何安排致令本公司董事、监事因取得 本公司或任何其它法人团体的股份或债券而获益。 最高酬金五名人士的报酬 报告年度内本公司获最高酬金的前五名人士皆为本公司的董事、监事或高级管理 人员。 董事及监事服务合约 本公司董事及监事均与本公司订立有服务合约,该合约均由二零零零年三月二十 八日计,时限为三年,除此之外,本公司或其任何附属公司或集团附属公司概无与任 何董事或监事订立或拟订立服务合约。 董事与监事于合约中之权益 除服务合约外,于该年度内之任何时间并无存在任何可有关本公司之业务,而本 公司或其任何附属公司或集团附属公司为上述业务之参与者及任何董事及监事在当中 拥有重大权益的重大合约 遵守最佳应用守则 报告期内,本公司全体董事、监事均严格遵守了《香港联合交易所有限公司证券 上市规则》附录十四规定的最佳应用守则。 购买、出售及赎回本公司之证券 报告期内,本公司或其任何附属公司概无购买、出售及赎回本公司的任何证券。 主要附属公司及联营公司 本公司各附属公司及联营公司之详情刊载按国际财务报告准则编制之会计报表之 注释中。 优先购股权 根据本公司章程及中华人民共和国法律, 本公司并无优先购股权规定需按持股比 例向现有股东呈请发售新股之建议。 股权结构和报告期内公司股份变动情况:(数量单位:股) 本次变动前 本次变动增减(+,-) 公积金转 配股 送股 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 400,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 400,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 250,000,000 其他 已上市流通股份合计 300,000,000 三、股份总数 700,000,000 本次变动后 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 境内法人持有股份 400,000,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 400,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 250,000,000 其他 已上市流通股份合计 300,000,000 三、股份总数 700,000,000 股东数量 截至2002年12月31日止,公司拥有股东31948户,其中国有法人股股东1户,A股股 东31847户和H股股东100户。 股票发行与上市情况 本公司于报告期末为止的前三年没有发行股票。 主要股东持股情况 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增减 年末持股数量 比例(%) 中国洛阳浮法玻璃 0 400,000,000 57.14 集团有限责任公司 香港中央结算(代 减58,000 247,058,998 35.29 理人)有限公司 湘财证券有限责任 增1,077,600 1,077,600 0.15 公司 竺大可 增730,000 730,000 0.10 HSBC NOMINEES 0 520,000 0.07 (HONG KONG) LIMITED 严建定 增444,000 444,000 0.063 CHUK YEE MEN 0 374,000 0.053 LIZA 兴和基金 减9,751 225,221 0.032 TAM CHOW HING 0 210,000 0.03 尚秉亮 增170,105 170,105 0.024 股份类别 质押或冻 股东性质 股东名称(全称) (已流通 结的股份 (国有股东 或未流通) 数量 或外资股东) 中国洛阳浮法玻璃 未流通 无 国有股东 集团有限责任公司 香港中央结算(代 已流通 无 外资股东 理人)有限公司 湘财证券有限责任 已流通 已质押 A股股东 公司 竺大可 已流通 不详 A股股东 HSBC NOMINEES 已流通 不详 外资股东 (HONG KONG) LIMITED 严建定 已流通 不详 A股股东 CHUK YEE MEN 已流通 不详 外资股东 LIZA 兴和基金 已流通 不详 A股股东 TAM CHOW HING 已流通 不详 外资股东 尚秉亮 已流通 不详 A股股东 公司前十名股东中, 中国洛阳浮法玻璃集团有 限责任公司与其他流通 前十名股东关联关系 或一致行动的 股股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股 东持股变动信息披露管 说明 理办法》中规定的一致行动人;公司未知其他 流通股股东是否属于一致 行动人,也未知其他流通股股东之间是否存在 关联关系。 1、持股5%以上的法人股股东情况 中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司报告期末持有国有法人股400,000,000股, 占总股本的57.14%,报告期内无股份增减变动,所持股份无质押或冻结的情况。香港 中央结算(代理人)有限公司于报告期末持有本公司股份股H股,占本公司总股本的,香 港中央结算(代理人)有限公司是香港中央结算及交收系统成员,为客户进行证券登记 及托管业务。 2、本公司控股股东情况介绍 中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司成立于1991年4月,法人代表为刘宝瑛,注册 资本为人民币128,674万元,其股东为洛阳市资产经营公司、中国华融资产管理公司、 中国长城资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国信达资产管理公司及中国新型 建筑材料(集团)公司,其所占持股比例分别为80.27%、8.55%、5.44%、3.10%、1.9 4%及0.7%。主要业务:玻璃及相关原材料、成套设备制造。玻璃加工技术的进出口及 内销业务;工程设计及承包、劳务输出;工业生产资料(国家有专项专营规定的除外 );技术服务,咨询服务。 报告期内控股股东没有变化。 董事、监事及高级管理人员基本情况 性 年 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 刘宝瑛 董事长 49 2002年9月6日至2003年3月28日 男 副董事长兼 王永欣 44 2000年3月28日至2003年3月28日 总经理 男 朱雷波 董事 40 2000年3月28日至2003年3月28日 男 董事兼常务 张少杰 41 2000年3月28日至2003年3月28日 副总经理 男 董事兼副总 朱留欣 49 2000年3月28日至2003年3月28日 经理 男 董事兼副总 姜宏 40 2000年3月28日至2003年3月28日 经理 男 董事兼董事 王捷 40 2000年3月28日至2003年3月28日 会秘书 男 戴志良 独立董事 62 2000年3月28日至2003年3月28日 男 魏成龙 独立董事 38 2000年3月28日至2003年3月28日 男 陶善武 监事会主席 49 2002年9月6日至2003年3月28日 男 程荣法 监事 53 2000年3月28日至2003年3月28日 男 马世信 监事 52 2000年3月28日至2003年3月28日 男 吴文正 监事 38 2000年3月28日至2003年3月28日 男 顾美凤 独立监事 39 2000年3月28日至2003年3月28日 女 李金让 副总经理 60 2000年3月28日至2003年3月28日 男 王和平 副总经理 50 2000年3月28日至2003年3月28日 男 高天宝 财务总监 44 2000年3月28日至2003年3月28日 男 年初持股 年末持股 姓名 变动原因 数(股) 数(股) 刘宝瑛 2,000 2,000 无变动 王永欣 1,800 1,800 无变动 朱雷波 2,000 2,000 无变动 张少杰 1,700 1,700 无变动 朱留欣 1,700 1,700 无变动 姜宏 1,800 1,800 无变动 王捷 2,000 2,000 无变动 戴志良 0 0 无变动 魏成龙 0 0 无变动 陶善武 0 0 无变动 程荣法 0 0 无变动 马世信 0 0 无变动 吴文正 0 0 无变动 顾美凤 0 0 无变动 李金让 2,000 2,000 无变动 王和平 1,700 1,700 无变动 高天宝 0 0 无变动 注:除上述披露外截至二零零二年十二月三十一日止,本公司各董事、监事或高 级管理人员及彼等之联系人士概无持有(不论以实益或非实益方式持有)本公司或其任 何联营公司〔释义见香港证券(公开权益)条例(“公开权益条例”)〕的股本的任 何实际权益。 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 中国洛阳浮法玻璃集 刘宝瑛 董事长、党委书记 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 王永欣 董事、副总经理、党委常委 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 朱雷波 董事、副总经理 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 张少杰 董事、副总经理 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 朱留欣 副总经理 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 姜宏 副总经理 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 陶善武 监事会主席、纪委书记 团有限责任公司 中国洛阳浮法玻璃集 程荣法 监事 团有限责任公司 是否在股东单位领取 姓名 任职期间 报酬、津贴(是或否) 否 刘宝瑛 否 王永欣 否 朱雷波 否 张少杰 否 朱留欣 否 姜宏 是 陶善武 否 程荣法 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 291737元 金额最高的前三名董事的 99008元 报酬总额 金额最高的前三名高级管 100647元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 10000元/人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 朱雷波董事、陶善武监事 董事、监事姓名 报酬区间 人数 10000元以下 1人 10000元至20000元 4人 20000元至30000元 9人 30000元至40000元 1人 员工状况 截止二零零二年十二月三十一日,本公司的员工数量为5703人,其中生产人员37 23人,销售人员238人,技术人员899人,财务人员123人,行政人员669人,其他人员 51人,本公司员工中,本科以上学历449人,占员工人数的7.87%,专科1824人,占员 工人数的31.98%,公司需承担费用的离退休职工人数为2210人 核数师 经本公司二零零一年度股东年会批准,本公司续聘毕马威华振会计师事务所及毕 马域会计师事务所分别为本公司二零零二年度之国内及国际核数师,并已审阅随附之 财务报告。 有关续聘毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所为本公司二零零三年度 中国及国际核数师之决议案将于应届股东年会上提呈。报告期内本公司支付给毕马威 华振会计师事务所及毕马威会计师事务所的年度审计费如下:无其他费用。 毕马威华振会计师事务所 毕马威会计师事务所 2002年审计费 110万港元(部分已支付) 110万港元(部分已支付) 2001年审计费 110万港元(已支付) 110万港元(已支付) 差旅费 由该所自行负责 由该所自行负责 毕马威会计师事务所已连续九年按国际财务报告准则为本公司提供审核服务。 毕马威华振会计师事务所已连续八年按中国会计准则及制度为本公司提供审计服 务。 重大诉讼、仲裁事项 1、本集团在报告期内的重大诉讼事项 1998年12月30日,本公司在广东发展银行郑州分行银基分理处(1999年12月28日 经中国人民银行济南分行批准升格为广东发展银行郑州分行银基支行)定期存款人民 币2300万元,存款期限1年,自1998年12月30日至1999年12月30日,年利率3.78%。广 东发展银行郑州分行银基分理处为此开具《单位定期存款开户证实书》。其后,本公 司在存款到期后取款过程中,双方发生纠纷。广东发展银行郑州分行银基支行以1998 年12月本公司为河南银基房地产开发有限公司在广东发展银行郑州分行商城支行贷款 人民币2185万元提供担保,现河南银基房地产开发有限公司逾期未偿还贷款,担保人 应承担担保责任为由,拒绝本公司支取款项。2001年,本公司起诉至河南省高级人民 法院,报告期内该案件已经开庭审理完毕,本公司败诉。现本公司已上诉至最高人民 法院。 2、本集团在报告期内无重大仲裁事项。 经营中存在的困难及解决的措施 二OO二年,本公司面对国内玻璃行业无序竞争加剧,价格长时间持续低迷,行 业经济效益大幅下降,又一次出现行业性亏损的严峻形势,积极克服铁路运力及电力 供应紧张、原燃材料价格上涨等诸多困难,以扭亏增盈工作为主线,认真贯彻落实既 定的工作方针,在深挖内潜、降低成本、强化产销协调、调整产品结构、实现优质稳 产、增强市场营销能力等方面做了大量的工作,取得了一定成绩。但最终因市场因素 影响过大,还是出现了亏损,本公司主要抓了以下工作: 一、紧紧围绕“扭亏增盈”工作主线,采取多形式、多渠道深挖内潜,提高产品 竞争力 1、强化形势任务教育,切实增强员工的紧迫感、危机感。 2、采取多种渠道深挖内潜,坚持不懈降成本。一是规范各类物资采购程序,拓宽 采购渠道,加强过程监控,根据市场价格走势合理调节库存,全年采购成本同比降低 1386.66万元;二是把稳产高产、提高总成品率作为降成本最有效的办法,总成品率完 成79.71%,同比提高1.31%;三是总结推广了新的包装纸管理法,节约了费用;四是推 行了玻璃全塑包装,既增强了防潮性能,减少霉变,又使包装材料费用进一步降低; 五是实施木箱改进试验和装车加固方法,使包装和装车费用进一步降低;六是用地方 石灰石代替一线、三线使用的富平石灰石,降低成本112万元/年;七是改进超薄玻璃 生产工艺,电耗大幅度下降,成本每重箱降低10元左右。 二、以市场为导向,强化产销协调,加强生产组织管理,增强生产满足市场需求 的适应能力 1、理顺产销关系,加强产销协调,逐步建立产销快速反应机制。 2、根据市场需要,认真组织特殊规格和定尺玻璃生产,创造产品竞争优势。 三、加大营销体制改革力度,实施灵活的营销策略,力求经济效益最大化 1、积极推进营销体制、机制改革,理顺关系,进一步强化地区业务部职能。一是 将原有地区业务部、大小配送中心重新整合,变三级管理为二级管理;二是鼓励营销 人员创办民营公司,拓宽了产品销售渠道,加大了原驻外中心人员分流力度;三是强 化地区业务部职能,重新修订了职责范围,并将全年利润指标分解到各业务部,与其 签订承包合同;四是制定下发了激励、约束机制实施方案,真正做到激励、约束到位 ,淘汰到人。 2、根据市场走势、区域市场特点和用户特殊要求,实施针对性营销策略。一是建 立价格信息快速反应机制,根据玻璃市场价格走势,采取了适时适度跟进价格的策略 ,抓住去年九、十月份市场有所启动时机,及时上调玻璃售价,加快销售;为了巩固 海洋蓝玻璃市场份额,减少其他厂家冲击,及时调整了产品售价;二是实行厚板和薄 板玻璃交替生产,并尽可能多生产适销对路的厚板玻璃,一线全年生产8mm以上玻璃比 2001年同期提高8.81%;三是在三线改产H绿,减少F绿资源量,促使F绿销量上升,增 效509万元;四是实行产品差异化销售;五是加大河南及周边地区自提业务量,扩宽自 提半径,降低运输成本,全年完成玻璃自提152.94万重箱,同比增加42.49%。 3、以全新概念开拓薄玻璃市场,加大超薄玻璃促销力度。一是深入市场调研,广 泛收集用户信息,加大超薄玻璃广告宣传,组织召开了超簿玻璃新闻发布会和产品订 货会,提高了产品知名度;二是及时抽调技术骨干充实营销队伍,实行质量跟踪服务 ,随时与顾客保持联系,不断改进产品质量和服务;三是建立产销协调机制,通过现 场办公会、自提专题会等,密切了产销联系,解决了制约超薄玻璃销售的主要问题, 全年销售超薄玻璃(2.1mm以下)312.26万m2。 4、加大出口力度,积极开拓国际市场。 5、切实做好应收帐款清欠和售后服务工作,全年应收帐款较年初降低3800余万元 ,清欠办清回现款及物资价值合计380余万元,受理浮法玻璃投诉218起,处理168起, 用户满意度进一步提高。 四、以实施龙玻超薄玻璃技术攻关和全面提高“洛阳浮法”工艺技术水平项目为 契机,调整产品结构,增强企业核心竞争力 1、龙玻超薄玻璃技术攻关在品种、质量上取得重大突破。一是成功开发出1.8mm 、1.5mm、1.3mm、1.1mm系列超薄玻璃,填补国内空白,成为国内90多条浮法线中唯一 能生产1.8mm以下超薄玻璃的生产线,标志着“洛阳浮法”技术实现了新的历史性突破 ,同时也为调整产品结构,培育新的利润增长点创造了条件;二是针对超薄玻璃试生 产存在的技术难题确立了56个攻关项目,截止目前已完成48项,超薄玻璃工艺技术得 到进一步完善。 2、完成了全面提高项目验收工作。一是实施了一线冷端大片、厚板改切项目,使 一线具备了生产超厚、超大规格玻璃的能力,为实现15mm以上厚板超大规格玻璃的规 模化、商品化奠定了基础;二是按要求认真组织完成验收准备工作,并顺利通过国家 验收,经过实施全面提高项目,一线能够稳定生产2~25mm的13个品种、300多种规格 的优质浮法玻璃,并得到用户的广泛认可。 3、完成郴州八达公司冷修改造准备工作。 4、强化技术服务生产职能,加快技术难题解决和新产品开发。一是围绕提高生产 系统的稳定性,强化生产技术研究。二是加快新产品研制开发,完成了超透明玻璃中 试、吸收紫外线颜色玻璃研制、PDP基板玻璃阶段性验收等,增加了产品储备;三是实 现了在线镀膜玻璃的成功生产,并解决了针孔、色道、反应器使用时间短等问题,产 品质量达到国内先进水平。 五、深化内部机制改革,不断提高整体管理水平 1、加快机制转换和管理创新,增强内部活力。 2、全面完成质量管理体系2000版标准转换工作,增强了质量体系适应市场的能力 。 3、从严治企、加大督察督办力度。 报告期内亏损原因分析及存在不足 2002年玻璃行业有8条新线投产,新增产能2100万重箱,产量同比增长11%,直接 导致供求矛更加突出,无序竞争加剧,价格持续低迷,非生产经营性减利因素增多, 导致公司本年度出现较大数额的亏损。 (一)、报告期内亏损情况说明 本年度公司扣除少数股东权益后净亏损34,469万元,较上年度盈利986万元相比相 差35,455万元。主要原因,从生产经营环节,一是由于外部市场产品供大于求,产品 售价持续下跌,公司产品本年度综合平均售价较上年下跌近20%,仅此就较上年减少利 润近19,500万元。虽然本公司大力挖潜降耗降低成本,使得平均销售成本同比降低5% 以上而增利4,400多万元,并且加大产品销量,使得销量同比增加近25%,从而增利3, 700多万元,但终因产品售价降幅过大而使得公司在主营业务利润环节,本年仅获得3 ,450余万元的利润,较上年的14,600余万元利润减少11,190余万元。二是由于本年度 生产经营所需贷款资金增加,及本公司在银行定期存款到期陆续使用使得本年度财务 费用较上年上升2,700多万元。 从非生产经营环节,一是由于本公司控股子公司龙玻及八达生产线及窑炉大修, 发生固定资产报废损失4,600多万元。二是本年度公司投资新成立加工玻璃公司出售一 项包括应收账款及存货在内的流动资产,产生了近1,900多万元的资产转让损失。按公 司会计政策对公司过往在银行及非银行金融机构的逾期存款计提了近6,000万元的坏帐 准备,按帐龄及具体回收情况对其他应收款项计提了近7,590余万元坏帐准备。以上非 经营性损益共约21,000多万元,是本年损益较上年产生重大变化的主要原因,也是本 年度公司产生较大亏损的主要原因。 (二)、机制创新不到位,内部管理还不能完全适应市场要求,竞争优势不明显 ,是亏损的主观因素。 (1)、产品市场竞争能力有待提高,质量优势未能真正充分显现。近年来,我 们通过一线技术攻关和龙玻超薄线改造,在超厚、超薄新产品的开发上取得了显著成 效,质量较过去有了较大幅度提高,但质量还未能实现长期优质稳定。超薄玻璃生产 工艺技术完善、提高仍需一个过程,超薄玻璃作为公司新的利润增长点还未真正形成 。 (2)、由于企业历史包袱沉重,冗员多,在实施机制创新,推行主辅业分离方 面步伐不大、动作不快;用工机制、分配制度还未能完全适应市场经济需要,尤其是 激励与淘汰机制未到位,人才流失严重,专业技术人员和优秀管理人员因为收入过低 ,纷纷离职,与此同时,新的大学生因为待遇过低而无法引进,形成人才脱节。 (3)、产品结构调整步伐不快,尤其是产品结构调整方向不明确。 (4)、企业内部管理转轨没有与市场经济同步发展。近年来,随着玻璃市场竞 争不断加剧,供求状况、市场竞争结构、用户结构已发生深刻变化,而我们的思想观 念、思维定势、工作方法、工作作风还未完全适应这种变化。一是虽然初步建立了产 销快速反应机制,但市场营销第一的观念并未在企业内部各层面牢固树立,生产服务 于市场的意识有待强化;工作质量、产品质量、“三装”质量、服务质量有待进一步 提高,因责任心不强导致出厂玻璃上有脚印、划伤、锡斑等质量问题时有发生,营销 人员主动服务用户的思想不到位;二是主动性、创新性不够,没有处理好指导、服务 与监督、把关的关系,推诿扯皮现象时有发生;三是还没有一整套科学、完善的项目 跟踪评价验收体系,科技成果停留在试验阶段的多,上线转化为生产力的少,科技成 果的产业化、商业化进程亟待加快。 二OO三年工作安排 2003年工作指导思想:以扭亏增盈为中心,以优化调整结构为主线,以深化改革 创新为动力,实施产品结构调整,创造竞争优势;加快机制创新,增强内部活力,强 化管理,苦练内功,调动和凝聚一切力量全力以赴打好扭亏增盈攻坚战,促使企业尽 快走出困境。 2003年工作方针:一高一低,两多三超,强化管理,全面创新。具体讲: 1、一高一低:即“坚持高质量、低成本”。“高质量”即提高工作质量、服务质 量,保证产品质量;“低成本”即依靠机制创新和科技创新手段,以稳产、高产为最 有效途径,拓宽思路,深挖内潜,创造成本优势。 2、两多三超:“两多”即“多品种、多规格”,即以顾客为关注焦点,满足市场 为中心组织生产;“三超”即“超厚、超薄、超大规格”,一线厚板、超大规格实现 批量化、商品化;龙玻实现2㎜以下,尤其是1.3㎜、1.1㎜达到优质、商品化。 3、强化管理:以规范、完善基础管理为重点,以提高工作效率和质量为目标,理 顺关系,减少层次,加强专业、工艺、工序及其他各项管理,狠抓规章制度落实,促 使工作质量、服务质量、产品质量全面提高。 4、全面创新:以创新的精神,通过实施技术创新、机制创新、管理创新、营销创 新,去解决历史遗留问题和发展中遇到的新问题、新矛盾,使发展有新思路、工作有 新成效。 2003年生产经营建议目标: 产量指标:1210万重箱 奋斗目标1236万重箱 质量指标:汽车级、制镜级78%以上 总成品率:80%以上 销售收入:83509万元 出口创汇:1200万美元 可比成本:降低2% 员工收入:同比增加5~10%(在完成目标利润的前提下) 为完成上述目标,本公司主要采取以下措施: 一、以市场为导向,以超薄玻璃产品为龙头,全面实施产品结构调整,提高产品 附加值 1、实施产品差异化生产,做到高、中、低档产品并举,全方位满足市场需求。各 线产品定位具体如下: 一线立足于高质量,以生产6~19mm玻璃为主,并根据市场需求,生产为复印机、 扫描仪配套的高附加值的3mm玻璃,重点保证产品质量长期稳定,满足深加工用户越来 越高的要求,以提高产品美誉度,打响洛玻质量品牌;同时,充分利用大片改切系统 ,实现超厚、超大规格玻璃的产业化、商品化,全年超厚、超大规格产量达到30万重 箱,实现以质量、品种、规格优势取胜。 二线立足于降低成本,创造价格优势。一是在品种规格上为一线做补充,主要满 足产品质量要求不高的用户,并根据市场需要生产一定数量的厚板和大板;二是大量 使用外购的碎玻璃,千方百计提高总成品率,有效降低产品制造成本,合格品主要流 向对低档产品有需求的地区。 三线将重点抓好在线镀膜玻璃生产,做好F绿、H绿、灰玻的交替生产,并根据市 场需要做好灰玻生产准备。一是在线镀膜玻璃力争实现绿色、灰色等系列,并做到上 规模、上质量,不断扩大市场占有率;二是将在提高总成品率上下功夫,创造成本优 势。 龙门2mm以下超薄玻璃为主,3mm为辅。一是主要生产2mm以下,重点做好1.1mm、 1.3mm的生产,每月1.1mm玻璃产量达到30万m2以上,在合适价位生产一些高档3mm,原 则上不生产4mm及以上品种;二是将加大技术攻关力度,不断总结、完善、提高超薄玻 璃生产工艺,优化各项参数,规范各环节操作,有效解决影响玻璃质量的板面翘曲、 雾斑等关键问题,实现超薄玻璃生产长期优质稳定;三是力争在机制创新方面有所突 破,建立一套激励与约束机制,实现分配制度的多样化,充分调动主要人员积极性; 四是在做好超薄玻璃生产同时,做好超透明玻璃在线生产准备。 仰韶以生产海洋蓝玻璃为主,继续拓宽降成本思路,保持强劲的成本价格优势。 一是进一步总结规范碎玻璃使用管理,加大碎玻璃使用量,提高产品质量,减少用户 投诉;二是加强各项费用控制,加大深挖内潜力度;三是以内部模拟贯标为契机,加 强内部基础管理,提高管理水平和整体素质。 八达以6~12mm的白玻厚板为主,其产量将占其总量的70~80%。一是认真组织好 本次冷修改造,加强各项费用控制,保证施工质量,做到安全、优质、高效、节约, 工期力争控制在60天;二是在冷修后尽快实现稳定生产,开发出8mm、10mm、12mm品种 ,并充分利用区位优势,逐步占领白玻市场。 2、加大产销协调,提高品种、规格计划的科学性和执行效率。一是组织开好产销 协调会,加强生产和营销系统及时沟通,进一步规范特殊合同评审管理,确保最大限 度满足市场和用户需要;二是强化品种、规格管理,科学安排品种、规格计划,确保 最大限度减少损失;三是将生产计划的执行率和及时性纳入考核,保证交货期满足用 户要求;四是大力开展劳动竞赛活动,突出奖励重点,充分调动生产经营单位积极性 。 3、加强技术服务,强化生产管理,全面提高产品质量。一是加快超薄玻璃生产工 艺技术研究,做好技术操作软件升级,实现科学规范化操作;逐步完善并充分发挥全 自动缺陷检测仪的各项功能,提高产品检验准确性;二是做好在线镀膜玻璃、一线大 板、厚板玻璃生产,从品种规格上满足市场需求;三是加强质量意识和员工责任心教 育,减少因责任心不到位造成的质量投诉,对责任心不强造成的予以重罚,力争用户 质量投诉有明显下降。 4、加快科研成果转化,强化服务生产职能,开发新产品,增加技术储备。一是建 立科研成果转化激励机制,推行项目负责制,对项目的完成情况、运行情况和使用效 果与项目奖励、职称聘任挂钩,积极鼓励技术人员面向市场、面向生产搞科研,在立 项和成果转化上有新突破;二是积极开发浮法玻璃新品种,尤其是系列颜色玻璃、低 辐射玻璃、自洁净玻璃等,增加技术储备。 二、放权经营,切块搞活,积极推进主辅分离,加快机制改革,增强活力 1、探索完善经济责任制考核体系,充分调动生产经营单位积极性、创造性。一是 根据各单位的特点,研究制订“一厂一策”考评体系,合理确定考核指标,对浮法厂 实行计件制,将工资量化到每个品种、规格、质量等级和实现的销售价格,从政策上 鼓励和引导浮法厂多生产优质高附加值产品;二是以销售收入作为销售部门考核条件 ,从以销量为主转化为以创效为主,引导营销人员想办法提高产品售价水平,多销有 利润、高附加值的产品;三是加大创新奖励力度,对主动发现并解决问题或通过工作 思路、方法、管理模式创新,堵塞漏洞、增收节支的要给予奖励,有效调动机关管理 人员实施创新和服务基层的积极性、主动性。 2、加快辅助单位整体分流步伐。搞好主辅分离是提高劳动生产率,解决企业冗员 过多的必然选择,我们总的思路是“明确目标,分步实施”。2003年主要工作:一是 探索推行造箱车间整体租赁经营,对木箱实行市场价买断;二是对氮氢厂实行独立经 营、独立核算、自负盈亏,参照市场价格进行氮氢气体买断,促使气体费用进一步降 低;三是组建玻璃加工车间,尽快使特厚、特大规格玻璃形成商品批量,同时,开展 一些简单的玻璃深加工;四是探索创兴玻璃工程技术公司运作方式,促使其深入市场 ,自主寻求发展,逐渐步入良性发展轨道。 3、解放思想,与时俱进,开拓创新,用发展的办法解决出现的新问题。一是积极 发展投资小、见效快、劳动密集型的项目,加快分流富余人员;二是注重利用资本运 作、资产重组,通过改革、改制等手段来改善现有资产质量,增强企业实力,寻求新 的发展;三是抓住机遇,引入新的战略合作伙伴,通过调整所有制结构和资本结构, 搞活一个分厂或一个子公司,实现其自主稳步发展;四是探索实施“洛阳浮法”技术 输出,逐步实现跨国经营发展。 三、全方位、全过程深入开展“摆、查、挖、改”活动,全员参与深挖内潜,坚 持不懈地降低成本费用 1、拓宽思路,广开源路,创新方法,不断增加降成本的空间和潜力。一是进一步 拓宽“摆、查、挖、改”活动的范围和领域,号召广大员工采取各种措施堵塞漏洞, 增收节支,围绕生产经营,全方位、多环节开展此项活动;二是推广外购碎玻璃经验 ,拓宽、规范碎玻璃采购渠道,并按贯标要求进行供方评价,将其纳入原料管理,保 证进厂数量和质量;三是加快氨分解制氢技术研究,降低氮氢气体成本;四是在满足 质量要求前提下,在一线推广使用散装碱,以进一步降低成本;五是加强重油进厂后 的全过程管理,坚决杜绝油罐不卸净、漏油等现象,有效降低亏吨;六是围绕稳定生 产、降低能耗、压缩成本确立、实施科研攻关课题,突出效益最大化;七是对各级仓 库进行清理,对积压的备品备件登记造册,鼓励各分厂调配、优先使用,盘活闲置资 产。 2、加强驻外子公司财务监管,大力推广统一采购和比质比价招标采购,有效降低 各项费用开支。一是针对以往反映出的问题,修订完善《统一采购管理办法》和《招 标管理办法》,争取采购费用可比条件下降低1000万元;二是加强驻外子公司财务支 出和新上项目监管,压缩不必要的开支,有效遏制驻外公司财务管理随意性强的现象 。 四、加大激励约束力度,重视营销策划,扩大高附加值产品的销量,实现营销工 作创新 1、进一步理顺营销体制,落实激励约束政策,最大限度发挥营销人员潜能。一是 根据市场特点,将一些地区分部设在区域市场中心,以利于服务客户和信息收集,扩 大销量;二是抓好激励约束机制政策的落实,实行分部经理、业务人员业绩考评公开 ,增加透明度,对业绩突出的业务经理实行重奖;在约束机制上,坚持淘汰制度,增 强营销人员活力。 2、根据市场变化情况,及时调整营销策略。一是注重市场信息收集和研究,建立 信息快速反馈渠道,确保信息流畅通;二是以价格策略为重点,对六条线玻璃销售策 略和售价进行统一策划,合理确定各条线产品市场区域售价;三是加强最低限价控制 ,合理使用货款授信、批量优惠、最低限价等政策,突出效益优先原则,将产品创效 作为业绩评价的最主要指标;四是培育有实力、讲诚信的超薄玻璃、在线镀膜玻璃代 理商,发展新的直供用户,迅速扩大高附加值产品销量;五是依据各线产品市场定位 ,按顾客需求层次提供对等产品,并采取有效策略缩小高档产品与合资企业产品售价 差距;六是规范异地仓库管理,减少损失,发挥及时快捷供货职能作用。 3、根据产品结构调整需要,积极开发高附加值产品市场,提高市场占有率。一是 完善、规范超薄玻璃全过程技术跟踪服务,认真研究解决客户提出的各类问题,以服 务促销售,以信誉树形象,同时加大1.3mm、1.1mm玻璃的市场开拓,每月销量力争达 到30万㎡;二是重视在线镀膜产品宣传和促销,抓好市场策划和产品推介,树立品牌 知名度,全年力争销售在线镀膜产品80万㎡以上;三是加大超厚、超大规格玻璃推销 ,重点做好发达地区市场运作。 4、采取多种措施,扩大产品出口量。一是对进出口公司实行费用大包,通过灵活 的分配机制调动业务人员积极性;二是加大重点市场的开发力度,稳定、发展一批大 客户,争取出口量的大幅上升,全年出口量目标90万重箱以上(不含镀膜玻璃40万㎡ ),创汇1200万美元以上。 5、采取多种手段,加大清欠力度。一是加强新转应收帐款管理,建立台帐,进行 针对性清收,对于帐龄较长、极易形成坏帐的要加大回收力度;二是暂停欠款数额较 大的责任人的现行工作,其工资根据欠款清回情况考核发放;同时,为避免前清后欠 现象,凡新形成的应收帐款超过半年收不回的,有关责任人将直接去清欠;三是利用 多种渠道,加快库存清欠物资处理,降低因长时间积压报废造成的损失。 五、建立留住人才的激励与约束机制,强化培训,形成多层次、多专业的人才队 伍格局,满足企业发展需要 1、针对人才流动、流失加快的新趋势,认真研究公司发展的人才需求状况,对于 确实起到关键作用的人才,要制订相应办法,想方设法留住,一方面为有贡献的优秀 人才提供岗位津贴,提高大学生、研究生基本生活费;另一方面与优秀人才重新签订 劳动合同,明确规定享受特殊待遇的优秀人才在离职五年内不允许从事与本公司竞争 的行业,以真正建立起留住人才的激励与约束机制;对于有正规学历、专业特长,不 在对口岗位上的进行调整,真正做到人尽其才。 2、加强人才的针对性培训,重点加强工人技师、“专家型”技术人才和优秀后备 管理干部的培养,培训将注意体现实效性,区分提高素质与专业技术培养;在培训方 式上,将采取岗位轮换式,注重理论学习与实践相结合;在处级干部培训上,以自学 为主,定目标和考核评价办法,以增加其钻研业务的动力;同时,鼓励员工自学掌握 多种技能,对创造出显著经济效益或做出突出贡献的给予重奖。 六、强化基础管理,全面提高企业素质 1、理顺关系,减少层次,提高工作效率。一是针对重油进厂后多头管理、责任不 清状况,将重油管理职能划归机修动力厂,其与浮法厂实行模拟市场买断关系,同时 ,加大对库亏情况考核力度,强化重油全过程管理;二是调整工艺检查考核职能,做 到工艺指标制订、实施、检查、考核一体化,提高工艺管理水平;三是实行废旧物资 处理归口管理,集中一家单位负责所有设备、物资材料的处理,杜绝几家单位开出门 证情况;四是对原料在线化验职能进行调整,以更好地服务生产;五是强化机关服务 意识,增强工作主动性,处理好监督、把关与指导、服务的关系。 2、以规章制度落实为重点,拓宽思路,加大督察、督办力度。一是加大管理制度 执行情况督察,促使各单位发挥职能作用,保证基础管理、专业管理落实到位;二是 对工程招标、设备物资采购等进行监督,对评标专家进行动态管理,建立专家激励与 约束机制;三是加大对部署重点工作的督办力度,确保各项措施按要求落实到位;四 是积极受理举报投诉,严厉查处各类违规违纪事件。 承董事会命 董事长 刘宝瑛 二零零三年四月二十九日

五、监事会报告

各位股东: 报告年度内,洛阳玻璃股份有限公司监事会(监事会)全体成员依照《中华人民共 和国公司法》、《公司章程》的规定, 遵守诚信原则,为维护本公司及全体股东利益 ,积极独立地开展工作。 本报告年度内,监事会共召开了六次会议。 1、 监事会于二零零二年四月二十六日召开会议审议通过了二零零一年度监事会 工作报告。审议分析了二零零一年度董事会工作报告及二零零一年度财务报告。 2、 监事会于二零零二年四月二十九日召开会议,审议分析了二零零二年第一季 度报告。 3、 事会于二零零二年七月十九日召开会议,同意刘宝瑛先生因工作变动辞去监 事会主席及监事职务;提名陶善武先生为公司监事候选人;在新任监事会主席产生之 前,由公司监事程荣法先生代行监事会主席职权。 4、 监事会于二零零二年八月二十三日召开会议,审议分析了二零零二年度中期 报告及摘要。 5、 监事会于二零零二年九月六日召开会议,选举陶善武先生为监事会主席。 6、 监事会于二零零二年十月二十八日召开会议,审议分析了二零零二年第三季 度报告。 列席本公司董事会会议及股东大会,对其合法性以及是否能保证股东的权益实施 有效的监督。 监事会对以下事项发表独立意见。 1、 监事会对公司依法运作情况的意见 监事会认为董事会能够按照公司法、公司章程及有关法规和制度进行规范化运作 ,公司董事及高级管理人员在本年度内执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 2、监事会对公司财务情况的意见 经对毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分别按照中国会计准则及制 度和国际财务报告准则出具的有解释性说明的无保留意见的审计报告,监事会认为审 计报告真实、客观、完整、准确地反映了本公司的财务状况和经营成果。同意董事会 对会计师事务所出具的有解释性说明段的无保留意见的审计报告的说明。 3、监事会对关连交易的意见 监事会认为本公司的有关关联交易是在公平的基础上按一般商业条款进行的,没 有损害上市公司的利益; 承监事会命 监事会主席 陶善武 二零零三年四月二十九日

六、股东大会简介

报告期内,本公司召开了二次临时股东大会和一次股东周年大会, 1、2001年度股东周年大会 本公司2002年4月27日在中国内地及香港刊登了召开2001年度股东周年大会的通知 ,并向境外所有在册股东发出2001年度股东周年大会书面会议通知。2002年6月17日上 午九时整,2001年度股东周年大会在河南省洛阳市西工区唐宫中路九号本公司四楼会 议室召开,出席会议的股东或授权代理人代表有表决权股份646,719,998股,占公司总 股本92.40%。会议审议通过了本公司2001年度董事会报告、监事会报告、经审计的财 务报告、利润分配方案;批准续聘毕马威华振会计师事务所和毕马威会计师事务所分 别为本公司2002年度中国及国际核数师并授权董事会决定其酬金;授权董事会在一个 会计年度内分别以不超过本公司净资产20%(以经审计的最近一个会计年度的数据为准 )的范围内行使投资、资产处置、收购、出售资产事项的决策权;在符合有关条件下 ,批准本公司在有关期间内单独或同时分配、发行或处理内资股及境外上市外资股, 其数量不超过于本决议案通过当日本公司该类股份已发行的数量的百分之二十,并授 权本公司董事会处理所有有关这些配售及发行的事宜。本次股东会议决议公告刊登在 2002年6月18日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》、《虎报》(英 文)上。 2、2002年度第一次临时股东大会 本公司2002年4月22日在中国内地及香港刊登了召开2002年度第一次临时股东大会 的通知,并向境外所有在册股东发出2002年度第一次临时股东大会书面会议通知。20 02年6月10日上午九时整,2002年度第一次临时股东大会在河南省洛阳市西工区唐宫中 路九号本公司四楼会议室召开,出席会议的股东或授权代理人代表有表决权股份246, 706,998股(全部为H股),占本公司总股本的35.24%,减去在股东大会上回避表决的 本公司关连股东所持有的股数后,占本公司非关连股东所持有的股份数的82.24%。会 议批准及确认了本公司与中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司就成立中国洛阳浮法玻 璃集团加工玻璃有限公司而订立,日期为二零零二年三月二十七日的協议(「協议」 );授权董事代表本公司(其中包括)签署、签立、完成、交付或授权签署、签立、完 成、交付所有彼等全权认为必须、权宜或适宜以促使協议生效及实行之该等文件及契 约,及作出或授权作出彼等全权认为必须权宜或适宜以促使協议生效及实行之行动、 事宜或事项及豁免遵守或作出或同意彼等全权认为适宜及符合本公司利益之非重大性 质修订。本次股东会议决议公告刊登在2002年6月11日的《中国证券报》、《上海证券 报》、《香港文汇报》、《虎报》(英文)上。 3、2002年度第二次临时股东大会 本公司2002年7月20日在中国内地及香港刊登了召开2002年度第二次临时股东大会 的通知,并向境外所有在册股东发出2002年度第二次临时股东大会书面会议通知。20 02年9月6日上午九时整,2002年度第二次临时股东大会在河南省洛阳市西工区唐宫中 路九号本公司四楼会议室召开,出席会议的股东或授权代理人代表有表决权股份646, 529,898股,占本公司总股本的92%%。会议批准增补刘宝瑛先生为公司董事、增补陶善 武先生为公司监事,本次股东会议决议公告刊登在2002年9月9日的《中国证券报》、 《上海证券报》、《香港文汇报》、《虎报》(英文)上。 4、2003年度第一次临时股东大会 本公司分别于2003年2月11日及3月7日在中国内地及香港刊登了召开2003年度第一 次临时股东大会的通知及补充通知,并向境外所有在册股东发出2003年度第一次临时 股东大会书面会议通知及补充通知。2003年3月28日上午九时整,2003年度第一次临时 股东大会在河南省洛阳市西工区唐宫中路九号本公司四楼会议室召开,出席会议的股 东或授权代理人代表有表决权股份646,047,698股,占本公司总股本的92.29%。会议 批准《公司章程》修改案、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会 议事规则》、《独立董事工作制度》;选举本公司第四届董事会成员,董事任期为三 年,自2003年3月28日起计;选举本公司第四届监事会由股东代表出任的成员,监事任 期为三年,自2003年3月28日起计;决定新任董事的报酬;决定新任监事的报酬。本次 股东会议决议公告刊登在2003年3月31日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港 文汇报》、《虎报》(英文)上。 5、更换董事、监事情况 因郭晓寰先生及刘宝瑛先生分别辞去董事及监事职务,本公司2002年度第二次临 时股东大会批准增补刘宝瑛先生为公司董事、增补陶善武先生为公司监事。本公司20 03年度第一次临时股东大会选举了新一届董事、监事。本公司现任董事、监事情况请 参阅本报告之第十章“董事、监事及高级管理人员。

七、重要事项

一、收购项目及出售项目 1、 本集团在报告期内无重大收购项目 2、 出售项目 本年初起至出 交易对方及 出售日 出售价格 售日该出售资 被出售资产 (万元) 产为上市公司 贡献的净利润 本公司与洛玻集 团的控股子公司 出售该流动资 洛玻加工公司签 2002年9月30日 4538 产使公司产生 定了本公司安玻 一定亏损影响 分厂的流动资产 转让协议 交易对方及 出售产生的 是否为关联 定价原则 被出售资产 损益(万元) 交易 本公司与洛玻集 团的控股子公司 市场公允 洛玻加工公司签 (1913) 是 价格 定了本公司安玻 分厂的流动资产 转让协议 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。 二、委托理财 本集团在报告期内无委托理财事项。 三、重大关连交易事项 详情见按中国会计准则及制度编制的财务报告之注释33—关联方及其交易 四、香港联合交易所有限公司证券上市规则(上市规则)第十九项应用指引作出 的披露 1、向洛玻集团提供的垫款或财务支援 于二零零二年十二月三十一日及二零零一年十二月三十一日,本集团向洛玻集团提 供垫支及/或财务支援分别合共约人民币143,997,000元及约人民币145,359,000元,详 情如下: 交易性质 利率 开始年度 还款期限及进度 代洛玻集团公 司预付款给宝 莱威发展公司 6.5% 一九九八年 二零零零年八月三十 (洛玻集团公司 一日到期(未偿还) 的全资附属公 未抵押 司) 有关销售产成 免息 一九八八年至今 无固定还款期无抵押 品的应收帐款 有关转让贷款 免息 一九九五年 无固定还款期无抵押 的应收帐款 有关主要兴建 职工宿舍之其 免息 一九九七年 无固定还款期无抵押 他应收帐款 其他 免息 一九九四年至今 无固定还款期无抵押 合计 于二零零二年十二 于二零零一年十二 交易性质 月三十一日止经审 月三十一日止经审 计之余额(元) 计之余额(元) 代洛玻集团公 司预付款给宝 莱威发展公司 31,124,000 33,236,000 (洛玻集团公司 的全资附属公 司) 有关销售产成 29,097,000 30,535,000 品的应收帐款 (i) (ii) 有关转让贷款 9,326,000 9,326,000 的应收帐款 有关主要兴建 职工宿舍之其 42,122,000 42,122,000 他应收帐款 其他 32,328,000 30,141,000 合计 143,997,000 145,359,000 (i)该数额为2002往来款项扣除坏账准备后净额。 (ii) 该数额为2001往来款项扣除坏账准备后净额。 2、向同属集团附属公司提供的垫款及/或财务支援 于二零零二年十二月三十一日及二零零一年十二月三十一日,本集团向同属集团附 属公司提供的垫款及/或财务支援分别合共约人民币496,376,000元及约人民币480,42 2,000元,详情如下: 洛玻集团 公司于此 本公司于 公司名称 等公司的 此等公司 交易性质 权益 的 权益 洛玻集团青岛太阳玻 55% - 借款 璃实业有限公司 中国洛阳浮法玻璃集 59.71% 40.29% 预付帐款及其他应 团矿产有限公司 收款 洛阳晶宝装饰玻璃有 50% 10.28% 其他应收款 限公司 洛玻集团洛阳起重机 63.32% 36.68% 其他应收款 械有限公司 洛玻集团洛阳新光源 70.55% 29.45% 其他应收款 照明器材有限公司 洛玻集团洛阳晶纬玻 64.1% 35.9% 其他应收款 璃纤维有限公司 洛玻集团洛阳晶久玻 68.92% 31.08% 其他应收款 璃制品有限公司 其他 其他应收款 合计 还款期限及 公司名称 利率 开始年度 信用情况 二零零四年 洛玻集团青岛太阳玻 6.53- 一九九九 到期有抵押 璃实业有限公司 7.84%每年 年 无固定还款 中国洛阳浮法玻璃集 免息 一九九四 期无抵押 团矿产有限公司 年前 无固定还款 洛阳晶宝装饰玻璃有 免息 一九九四 期无抵押 限公司 年前 无固定还款 洛玻集团洛阳起重机 免息 一九九四 期无抵押 械有限公司 年前 洛玻集团洛阳新光源 免息 一九九四 无固定还款 照明器材有限公司 年前 期无抵押 洛玻集团洛阳晶纬玻 免息 一九九四 无固定还款 璃纤维有限公司 年前 期无抵押 洛玻集团洛阳晶久玻 免息 一九九四 无固定还款 璃制品有限公司 年前 期无抵押 无固定还款 其他 免息 一九九四 期无抵押 年前 合计 于二零零二年十二 于二零零一年 公司名称 月三十一日止经审 十二月三十一 计之余额(元) 日止经审计之 余额(元) 洛玻集团青岛太阳玻 346,195,000 339,411,000 璃实业有限公司 中国洛阳浮法玻璃集 11,834,000 11,851,000 团矿产有限公司 洛阳晶宝装饰玻璃有 7,573,000 7,013,000 限公司 洛玻集团洛阳起重机 18,051,000 18,595,000 械有限公司 洛玻集团洛阳新光源 1,159,000 1,044,000 照明器材有限公司 洛玻集团洛阳晶纬玻 55,368,000 54,112,000 璃纤维有限公司 洛玻集团洛阳晶久玻 14,376,000 14,376,000 璃制品有限公司 其他 41,820,000 34,020,000 合计 496,376,000 480,422,000 五、逾期存款 于流动资产中的其他应收款中包括应收广州国际信托投资公司(「广州国投」) 人民币35,655,000元逾期存款(二零零一年:人民币72,829,000元)。该笔款项原为 人民币145,657,000元,已计提75% 准备。广州国投正于重组当中。董事会在了解最近 的进展后认为提拨约75% 已足够。本公司并未对该笔存款计提利息收入。 除上述已说明之存款外,本公司于二零零二年十二月三十一日并无其它逾期存款 。 董事会认为上述存款并未给本公司正常生产经营及现金流动状况带来不利影响, 本 公 司 将尽力 收 回 上述 存 款 。 六、统一所得税及及取消地方政府退税优惠 本公司于过往年度未曾享有税收先征后返政策优惠,这与中国国务院发出的《关 于纠正地方自定税收先征后返政策的通知》没有关系。 七、重大合同及其履行情况 (1) 报告期内本公司无托管、承包、租赁其他公司资产,也无其他公司托管、 承包、租赁本公司资产事项。 (2) 重大担保 发生日期(协 担保对象名称 议签署日) 担保金额 担保类型 河南省龙浩实业 1000万股份及 有限公司 2002.3.19 600 派生权益质押 洛阳平宇工贸有 上述龙浩实业 限公司(为上述 有限公司1000 龙浩实业有限公 2002.3.21 750 万股份及派生 司的子公司) 权益同时质押 巩义市碱业有限 900万股份及派 公司 2002.8.9 300 生权益质押 担保发生额合计1,650万元 担保余额合计1,650万元 其中:关联担保余额合计:未发生 是否履 是否为关 担保对象名称 担保期 行完毕 联方担保 河南省龙浩实业 未履行 有限公司 2002.3.21-2003.3.20 完毕 否 洛阳平宇工贸有 限公司(为上述 未履行 否 龙浩实业有限公 2002.3.21-2003.3.20 完毕 司的子公司) 巩义市碱业有限 未履行 公司 2002.8.9-2003.8.10 完毕 否 担保发生额合计1,650万元 担保余额合计1,650万元 其中:关联担保余额合计:未发生 八、重大合同 本集团在报告期内无其他重大合同或本公司没有履行其义务的合同。 九、承诺事项履行情况 本公司于2001年8月3日在中国证监会指定报纸发布公告,在公告中本公司之控股 股东中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司及其子公司就其与本公司发生的正常关联交 易后所欠款项作出郑重承诺,保证在2004年12月31日前还清所有欠款,截止本公告之 日该承诺一直在履行中。 十、医疗保险制度改革对公司业绩的影响 洛阳市人民政府于2000年颁发第46号政府令,批准施行《洛阳市城镇职工基本医 疗保险暂行规定》,本公司于2000年6月26日起按照该办法施行。根据该办法的要求, 基本医疗保险基金由单位和个人共同缴纳,单位缴费按上年度职工工资总额的6.5%进 入福利费,个人缴费按上年度职工工资总额的2%交纳,在发放工资时从个人工资中代 扣,此办法的实行对本公司的损益并无影响。 十一、出售职工住宅对公司的影响 报告期内本集团并未出售住宅于职工,也无此计划。 十二、报告期内公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十三、信息披露 除已经根据中国《证券法》第六十二条、《股票发行与交易管理暂行条例》第六 十条及《公开发行股票公司信息披露实施细则》(暂行)第十七条的规定的规定所例 举的重大事件或须予披露的情况而予以披露的以外,本报告期内本公司无任何重大事 件或须予披露的情况发生

八、财务报告

()按中国会计准则及制度编制的财务报告(截至二零零二年十二月三十一日止 年度) 中国境内核数师报告书 KPMG – B(2003) AR No. 0103 洛阳玻璃股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司二零零二年十二月三十一日的合并资产负债表和资 产负债表、二零零二年度合并利润表和利润表,以及合并现金流量表和现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司 及其子公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定 ,在所有重大方面公允地反映了贵公司二零零二年十二月三十一日的合并财务状况和 财务状况、二零零二年度合并经营成果和经营成果合并现金流量及现金流量,会计处 理方法的选用遵循了一贯性原则。 在作出意见时,我们已考虑财务报表注释3是否已就贵公司及贵集团能否继续获得 最终控股公司及金融机构的财务支持以持续经营,作出足够的披露。假如贵公司及贵 集团不能持续经营,某些资产的变现价值便会大大低于资产负债表中所列的数额;而 非流动资产及负债则会重新归类为流动资产及负债,并可能导致贵公司及贵集团产生 额外的负债。我们认为财务报表内已就基本不肯定因素作出了适当的处理和披露,并 就此作出了无保留意见。
毕马威华振会计师事务所 中国注册会计师 胡 琼 凌 云 中国北京建国门外大街1号 中国国际贸易中心 国贸大厦2座16层 邮政编码:100004 二零零三年四月二十九日
合并资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 资产 注释 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 流动资产 货币资金 5 278,070 285,337 短期投资 6 45,300 28,100 应收利息 8,319 1,802 应收票据 7 43,885 9,560 应收账款 8 82,431 144,598 其他应收款 9 327,711 429,488 预付账款 10 38,511 48,912 存货 11 201,695 244,182 待摊费用 12 61,896 71,057 流动资产合计 1,087,818 1,263,036 长期投资 长期股权投资 13 279,455 192,168 长期投资合计 279,455 192,168 固定资产 固定资产原价 16 1,427,400 1,613,750 减:累计折旧 16 (499,726) (490,569) 固定资产净值 927,674 1,123,181 工程物资 17 3,062 8,539 在建工程 18 5,620 6,219 固定资产合计 936,356 1,137,939 无形资产及其他资产 无形资产 19 134,564 137,136 预付账款 10 32,124 32,124 长期其他应收款(包括长期 应收利息) 9 365,381 358,597 无形资产及其他资产合计 532,069 527,857 资产总计 2,835,698 3,121,000 负债和股东权益 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 流动负债 短期借款 20 893,780 794,866 应付票据 21 135,270 63,680 应付账款 22 105,692 113,954 预收账款 22 54,727 46,976 应付工资 3,194 4,008 应付福利费 2,120 1,758 应交税金 4(c) 21,276 20,575 其他应交款 22 127 207 其他应付款 22 140,326 165,497 预提费用 23 9,188 20,581 一年内到期的长期借款 24 69,949 39,845 流动负债合计 1,435,649 1,271,947 长期负债 长期借款 24 115,654 174,556 长期应付款 5,174 5,108 长期负债合计 120,828 179,664 负债合计 1,556,477 1,451,611 少数股东权益 61,184 106,805 股东权益 股本 25 700,000 700,000 资本公积 26 970,132 969,988 盈余公积 27 223,806 223,806 (其中:法定公益金) 55,142 55,142 累计亏损 (675,901) (331,210) 股东权益合计 1,218,037 1,562,584 负债和股东权益总计 2,835,698 3,121,000 此会计报表已于二零零三年四月二十九日获董事会批准。 公司法定代表人 财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) 会计机构负责人 资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 资产 注释 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 流动资产 货币资金 5 255,749 268,067 短期投资 6 179,800 93,600 应收利息 10,928 9,010 应收票据 7 40,081 9,560 应收账款 8 73,812 122,131 其他应收款 9 325,236 431,759 预付账款 10 35,177 37,327 存货 11 130,162 156,850 待摊费用 12 58,515 64,313 流动资产合计 1,109,460 1,192,617 长期投资 长期股权投资 13 322,613 314,865 长期投资合计 322,613 314,865 固定资产 固定资产原价 16 854,991 970,870 减:累计折旧 16 (377,252) (358,756) 固定资产净值 477,739 612,114 工程物资 17 2,420 7,896 在建工程 18 4,048 5,737 固定资产合计 484,207 625,747 无形资产及其他资产 无形资产 19 88,847 90,638 预付账款 10 32,124 32,124 长期其他应收款(包括长期 应收利息) 9 365,381 358,597 无形资产及其他资产合计 486,352 481,359 资产总计 2,402,632 2,614,588 负债和股东权益 注释 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 流动负债 短期借款 20 774,700 681,267 应付票据 21 123,870 63,680 应付账款 22 55,210 67,257 预收账款 22 43,103 36,572 应付工资 (538) - 应付福利费 71 65 应交税金 4(c) 1,229 576 其他应交款 22 5 3,953 其他应付款 22 78,055 77,271 预提费用 23 1,734 1,697 一年内到期的长期借款 24 20,469 20,365 流动负债合计 1,097,908 952,703 长期负债 长期借款 24 75,294 94,216 长期应付款 5,043 5,085 长期负债合计 80,337 99,301 负债合计 1,178,245 1,052,004 股东权益 股本 25 700,000 700,000 资本公积 26 969,988 969,988 盈余公积 27 213,496 213,496 (其中:法定公益金) 51,366 51,366 累计亏损 (659,097) (320,900) 股东权益合计 1,224,387 1,562,584 负债和股东权益总计 2,402,632 2,614,588 此会计报表已于二零零三年四月二十九日获董事会批准。 公司法定代表人 财务总监 (签名和盖章) (签名和盖章) 会计机构负责人 合并利润表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 注释 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 主营业务收入 28 825,194 817,277 减:主营业务成本 (788,332) (666,979) 主营业务税金及附加 29 (2,390) (3,892) 主营业务利润 34,472 146,406 减:营业费用 (36,999) (34,978) 管理费用 (132,438) (79,511) 财务费用 30 (48,342) (21,147) 营业(亏损)/利润 (183,307) 10,770 加:投资收益/(损失) 31 2,934 (804) 营业外收入 5,612 3,634 减:营业外支出 32 (215,459) (5,512) (亏损)/利润总额 (390,220) 8,088 减:所得税 4(c) (200) - 少数股东损益 45,729 1,780 净(亏损)/利润 (344,691) 9,868 加:年初累计亏损 (331,210) (341,078) 累计亏损 (675,901) (331,210) 补充资料: 会计估计变更减少利润总额 - 6,400 利润表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 注释 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 主营业务收入 28 634,375 614,852 减:主营业务成本 (588,924) (501,327) 主营业务税金及附加 29 (1,549) (2,567) 主营业务利润 43,902 110,958 减:营业费用 (27,019) (26,866) 管理费用 (99,418) (54,091) 财务费用 30 (34,219) (10,736) 营业(亏损)/利润 (116,754) 19,265 减:投资损失 31 (69,898) (8,216) 加:营业外收入 4,556 2,918 减:营业外支出 32 (156,101) (4,099) (亏损)/利润总额 (338,197) 9,868 减:所得税 - - 净(亏损)/利润 (338,197) 9,868 加:年初累计亏损 (320,900) (330,768) 累计亏损 (659,097) (320,900) 补充资料: 会计估计变更减少利润总额 - 6,400 合并现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 现金流量表 补充说明 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 经营活动产生的现金流量 销售商品和提供劳务收到的现金 958,212 839,303 收到的其他与经营活动有关的现金 22,095 17,650 现金流入小计 980,307 856,953 购买商品和接受劳务支付的现金 (673,585) (573,848) 支付给职工以及为职工支付的现金 (67,414) (62,651) 支付的各项税费 (39,836) (53,571) 支付的其他与经营活动有关的现金 (173,280) (80,316) 现金流出小计 (954,115) (770,386) 经营活动产生的现金流量净额 (i) 26,192 86,567 投资活动产生的现金流量 多于三个月的定期存款增加 22,484 49,000 收回投资所收到的现金 2,854 10,144 取得投资收益所收到的现金 - 31,053 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 10,597 2,559 现金流入小计 35,935 92,756 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 (37,549) (156,177) 投资所支付的现金 (17,200) (71,000) 现金流出小计 (54,749) (227,177) 投资活动产生的现金流量净额 (18,814) (134,421) 筹资活动产生的现金流量 取得借款所收到的现金 879,800 1,079,738 现金流入小计 879,800 1,079,738 偿还债务所支付的现金 (809,684) (949,670) 偿付利息所支付的现金 (62,277) (56,654) 现金流出小计 (871,961) (1,006,324) 筹资活动产生的现金流量净额 7,839 73,414 现金及现金等价物净增加额(iii) 15,217 25,560 合并现金流量表补充说明 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (i) 将 (亏损)/利润调节为经营活动产生的现金流量: 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 净(亏损)/利润 (344,691) 9,868 加: 计提/(冲回)的坏账准备 164,728 (3,006) 计提的存货减值准备 4,491 - 撇除应收账款,其它应收款及预付账款 19,132 - 计提的固定资产减值准备 11,269 - 固定资产折旧 81,341 83,554 无形资产摊销 3,337 3,245 处置固定资产损失 46,064 993 投资(收入)/损失 (1,046) 804 少数股东损益 (45,729) (1,780) 财务费用 62,305 22,559 存货的减少/(增加) 37,996 (41,582) 经营性应收项目的(增加)/减少 (47,980) 38,669 经营性应付项目的增加/(减少) 34,975 (30,561) 其他 - 3,804 经营活动产生的现金流量净额 26,192 86,567 (ii)不涉及现金收支的投资和筹资活动: 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 债务转为资本 - 30,000 固定资产注资至联营公司 89,095 - (iii)现金及现金等价物净增加情况: 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 现金的年末余额 152,554 137,337 减:现金的年初余额 (137,337) (111,777) 现金及现金等价物净增加额 15,217 25,560 现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 现金流量表 补充说明 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 经营活动产生的现金流量 销售商品和提供劳务收到的现金 722,524 644,981 收到的税费返还 - - (支付)/收到的其他与经营活动 有关的现金 (4,427) 6,325 现金流入小计 718,097 651,306 购买商品和接受劳务支付的现金 (530,455) (419,759) 支付给职工以及为职工支付的现金 (37,390) (48,423) 支付的各项税费 (27,317) (38,864) 支付的其他与经营活动有关的现金 (66,454) (85,994) 现金流出小计 (661,616) (593,040) 经营活动产生的现金流量净额 (i) 56,481 58,266 投资活动产生的现金流量 多于三个月的定期存款增加 28,000 49,000 收回投资所收到的现金 2,858 10,144 取得投资收益所收到的现金 - 33,459 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产而收回的现金净额 8,031 1,628 现金流入小计 38,889 94,231 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 (17,668) (22,181) 投资所支付的现金 (86,200) (71,000) 现金流出小计 (103,868) (93,181) 投资活动产生的现金流量净额 (64,979) 1,050 筹资活动产生的现金流量 取得借款所收到的现金 774,700 931,639 现金流入小计 774,700 931,639 偿还债务所支付的现金 (700,083) (929,190) 偿付利息所支付的现金 (50,437) (49,000) 现金流出小计 (750,520) (978,190) 筹资活动产生的现金流量净额 24,180 (46,551) 现金及现金等价物净增加额 (iii) 15,682 12,765 现金流量表补充说明 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (i)将净(亏损)/利润调节为经营活动产生的现金流量: 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 净(亏损)/利润 (338,197) 9,868 加:计提/(冲回)的坏账准备 148,048 (3,006) 计提的存货减值准备 4,491 - 撇除应收账款,其它应收款及预付账款 19,132 - 固定资产折旧 50,753 62,374 无形资产摊销 2,184 2,186 处置固定资产(收入)/损失 (334) 985 计提的固定资产减值准备 11,269 - 财务费用 50,437 12,311 投资损失 78,488 8,249 存货的减少/(增加) 22,197 (12,803) 经营性应收项目的增加 (43,613) (24,392) 经营性应付项目的增加/(减少) 51,626 (1,161) 其他 - 3,655 经营活动产生的现金流量净额 56,481 58,266 (ii)不涉及现金收支的投资和筹资活动: 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 债务转为资本 - 30,000 固定资产注资至联营公司 89,095 - (iii)现金及现金等价物净增加情况: 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 现金的年末余额 135,749 120,067 减:现金的年初余额 (120,067) (107,302) 现金及现金等价物净增加额 15,682 12,765 资产减值准备明细表 于二零零二年十二月三十一日 本集团 于二零零二年 项目 一月一日余额 本年增加数 本年转回数 (人民币千元) (人民币千元) (人民币千元) 一 坏账准备: 应收账款 88,748 28,827 (5,107) 其他应收款 103,475 135,901 - 小计 192,223 164,728 (5,107) 二 存货减值准备: 存货 10,344 4,491 - 小计 10,344 4,491 - 三 固定资产减值准备: 固定资产 - 11,269 (11,269) 小计 - 11,269 (11,269) 四 长期股权投资减值准备: 长期股权投资 16,148 10,838 - 小计 16,148 10,838 - 资产减值准备总计 218,715 191,326 (16,376) 本公司 本集团 于二零零二年 十二月 项目 三十一日余额 (人民币千元) 一 坏账准备: 应收账款 112,468 其他应收款 239,376 小计 351,844 二 存货减值准备: 存货 14,835 小计 14,835 三 固定资产减值准备: 固定资产 - 小计 - 四 长期股权投资减值准备: 长期股权投资 26,986 小计 26,986 资产减值准备总计 393,665 本公司 于二零零二年 项目 一月一日余额 本年增加数 本年转回数 (人民币千元) (人民币千元) (人民币千元) 一 坏账准备: 应收账款 84,845 23,972 (5,106) 其他应收款 102,709 124,076 - 小计 187,554 148,048 (5,106) 二 存货减值准备: 存货 10,344 4,491 - 小计 10,344 4,491 - 三 固定资产减值准备: 固定资产 - 11,269 (11,269) 小计 - 11,269 (11,269) 四 长期股权投资减值准备: 长期股权投资 9,810 10,838 - 小计 9,810 10,838 - 资产减值准备总计 207,708 174,646 (16,375) 于二零零二年 十二月 项目 三十一日余额 (人民币千元) 一 坏账准备: 应收账款 103,711 其他应收款 226,785 小计 330,496 二 存货减值准备: 存货 14,835 小计 14,835 三 固定资产减值准备: 固定资产 - 小计 - 四 长期股权投资减值准备: 长期股权投资 20,648 小计 20,648 资产减值准备总计 365,979 会计报表注释 (金额单位:人民币千元) 1 公司基本情况 洛阳玻璃股份有限公司 (「本公司」) 是在中华人民共和国 (「中国」) 注册组 建成立的股份有限公司。 本公司是国有企业中国洛阳浮法玻璃集团有限责任公司 (以下简称「洛玻集团」 ) 重组计划中的一部分。经国家体改委、国家国有资产管理局等中国政府有关部门的 批准,洛玻集团于一九九四年四月六日独家发起成立本公司。本公司成立时,注册资 本为人民币400,000,000元,分为400,000,000股A股,每股面值人民币1.00元。注册资 本是由洛玻集团以转让其主要企业和子公司及其相关资产和负债的方式足额缴付。 于一九九四年六月二十九日,本公司发行了250,000,000股H股,每股发行价为港 币3.65元。上述H股已于一九九四年七月八日在香港联合交易所挂牌上市。 根据H股招股书披露的计划及中国国务院证券委员会的审批,本公司已于一九九五 年九月二十九日,在中华人民共和国境内以每股人民币5.03元发行40,000,000股A股予 社会公众和10,000,000股A股予本公司的员工。40,000,000社会公众A股及10,000,000 内部职工股A股已分别于一九九五年十月三十日及一九九六年五月十日在上海证券交易 所上市流通。 本公司及其子公司 (「本集团」) 主要从事浮法平板玻璃的制造和销售业务。 2 分部报告 本集团的亏损主要来自浮法平板玻璃的制造和销售,因此并没有提供分部报告。 3 主要会计政策 本集团编制会计报表所采用的主要会计政策是根据《企业会计准则》和《企业会 计制度》的有关规定制定的。 尽管本公司及本集团本年度产生亏损,并在二零零二年十二月三十一日具有净流 动负债,但本公司董事认为,本公司及本集团将能够持续经营,并能在债务到期时偿 还有关款项,原因如下: (i) 已获金融机构同意其给予本公司总额约人民币740,000,000元的信贷于二零零 三年到期日可获续批;及 (ii) 继续获得最终控股公司的财务支持。 董事会认为,本公司及本集团将会有充足的现金资源以满足未来的流动资金及其 它融资需求。因此,本财务报表应以持续经营基准编制,而且不包括本公司及本集团 倘未能持续经营而需作出的任何调整。 (a) 会计年度 本集团的会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。 (b) 合并报表的编制方法 本集团合并会计报表是按照财政部财会字 [1995] 11号《合并会计报表暂行规定 》编制的。合并会计报表包括本公司及其所有主要子公司截至十二月三十一日止年度 的会计报表。子公司是指由本公司控制的公司。控制是指本公司有权直接或间接控制 另一家公司的财务及经营政策,以从其业务取得利益。只有在本公司对子公司具有控 制权期间,其经营成果才反映在本公司的合并利润表中。少数股东应占的权益和损益 作为独立项目记入合并会计报表内。 当子公司所采用的会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计政策 对子公司会计报表进行必要的调整。合并时所有集团间重大交易,包括集团间未实现 利润,及余额均已抵销。对于资产及经营业绩均较小,对本集团合并报表无重大影响 的子公司,本公司并未将这些公司列入合并报表范围,而是在长期股权投资中核算。 (c) 记账原则和计价方法 本集团记账基础为权责发生制。除特别声明外,计价方法为历史成本法。 (d) 记账本位币及外币折算 本集团以人民币作为记账本位币。外币交易按交易日中国人民银行公布的适用汇 率折合为人民币。货币性外币资产和负债按结算日中国人民银行公布的汇率折合为人 民币,除有关兴建固定资产所借款项的外币折算差额在所兴建的固定资产达到预定可 使用状态前予以资本化外,其他外币折算差额作为汇兑损益计入利润表。 (e) 现金等价物 现金等价物指本集团持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资,包括原存款期少于三个月存于金融机构的定期存款。 (f) 坏账准备 坏账损失核算采用备抵法。备抵法是按期估计坏账损失。坏账损失的估计是首先 通过单独认定已有迹象表明回收困难的应收账款,并根据相应不能回收的可能性提取 坏账准备。对其他无迹象表明回收困难的应收账款按账龄分析及管理层认为合理的比 例计提坏账准备。管理层认为合理的坏账计提比例是根据以往经验确定的。其他应收 款的坏账准备是根据应收款项的性质及相应回收风险估计而计提的。 (g) 存货 存货包括原材料、在产品、产成品和零配件及低值易耗品和包装物。除零配件及 低值易耗品外,存货的价值按成本与可变现净值之较低者计算,按单个存货项目计算 的成本与可变现净值的差额计入存货减值准备。存货成本包括按加权平均法计算的原 材料采购成本,在产品及产成品中还包括直接人工和间接生产制造费用的适当份额, 并采用加权平均法结转成本。可变现净值是根据存货在资产负债表日后正常业务中的 出售所得或管理层根据当时市场情况作出的估计而确定的。存货盘存方法为永续盘存 法。 零配件及低值易耗品计入原材料中,并按原值减任何陈旧存货准备入账。 (h) 长期股权投资 i) 子公司 子公司是本公司拥有50% 以上权益性资本的被投资公司,或者虽然只拥有其半数 以下的权益性资本,但本公司有权直接或间接监控企业的财务及经营政策,从而透过 其业务获益的被投资企业。 子公司的报表纳入本集团的合并报表内; 于本公司的报表内,子公司的投资按权 益法入账。 ii) 联营公司 联营公司指本公司对被投资企业,直接或间接拥有超过百分之二十权益性资本, 或本公司可行使重大影响,但非由本公司控制的公司。 于本集团的合并报表及本公司的报表内,联营公司投资按权益法入账。 iii) 其他投资 本集团对无控制、无共同控制且无重大影响的被投资企业的长期投资采用成本法 核算。 投资收益在被投资企业宣布现金股利或利润分配时确认。 处置或转让长期股权投资按实际取得的价款与账面价值的差额计入当期损益。长 期股权投资按账面价值与可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面价值的差额, 计提长期投资减值准备。 (i) 固定资产 固定资产指本集团为生产商品和经营管理而持有的,使用期限超过1年且单位价值 较高的资产。 固定资产以成本或评估值减累计折旧及减值准备 (注释3(l)) 记入资产负债表内 。固定资产取得时的成本包括买价、相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态 前所发生的必要支出。固定资产投入使用后所产生的费用,只会在固定资产所包含的 未来经济效益增加时才会予以资本化,否则计入该期的利润表。 固定资产清理收益或损失为固定资产出售所得净额与账面值之间的差额,计入发 生时的当期损益。 本集团固定资产按年限平均法计提折旧,各类固定资产的预计使用年限和预计净 残值率分别为: 折旧年限 残值率 厂房及建筑物 30年至50年 5% 机器及设备 4年至28年 5% 汔车 6年至12年 5% (j) 在建工程 在建工程是指兴建中的厂房、建筑物及设备。在建工程按成本扣除减值准备(注释 3(l)) 列示。 工程成本为工程达到预定使用状态之前发生的与购买或建造固定资产有关的一切 直接或间接成本,包括在购建期间利用专门借款进行购建所发生的借款费用 (包括有 关汇兑损益) ,全部资本化为在建工程。 当所有必需的兴建工程已经完成,即物业、厂房或设备能够投入使用,则物业、 厂房或设备视为已经开始投入使用并转入固定资产。 在建工程不计提折旧。 (k) 无形资产 无形资产以成本或评估值减累计摊销及减值准备 (注释3(l)) 记入资产负债表内 ,并在受益期内按直线法摊销。 无形资产包括土地使用权及商标权。 土地使用权 土地使用权的价值在土地使用期内按直线法进行摊销。 商标权 商标权的价值按直线法分二十年进行摊销。 (l) 资产减值准备 除应收账款及存货 (注释3(f)及3(g)) 以外,本集团对各项资产 (包括长期投资、 固定资产、在建工程、无形资产等) 的账面值会定期作出审阅,以评估可收回金额是 否已跌至低于账面值。当发生事项或情况变化显示账面值可能无法收回,这些资产便 需进行减值测试。若出现这种减值情况,账面值会减低至可收回金额。可收回金额是 以净售价与使用价值两者中的较高者计算。在确定使用价值时,由资产产生的预期未 来现金流量会折现至其现值。提取的资产减值计入当期利润表。 本集团在每个结算日评估是否有任何迹象显示在以前年度确认的资产减值可能不 再存在。假如用以确定可收回金额的估计有所改变而使减值减少,则资产减值准备便 会冲回,冲回的资产减值准备作为当期收益计入利润表。 (m) 维修及保养开支 维修及保养开支在实际发生时计入利润表。 (n) 研究及开发费用 研究及开发费用于实际发生时在利润表列支。 (o) 收入确认 营业收入在下列条件均能满足时予以确认: - 商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; - 在既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施 控制; - 与交易相关的经济利益能够流入本集团;及 - 相关的收入和成本能够可靠地计量。 销售商品的收入应按本集团与购货方签订的合同或协定金额或双方接受的金额确 定。销售折让在发生时直接冲销当期收入。 本集团已经确认收入的售出商品发生销售退回的,应当冲减退回当期收入,但资 产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至会计报表批准报出日之间退回的,应 当冲减当期报告年度的收入。 由于他人使用本集团的资产而产生的利息及股利,在能肯定这些交易的经济利益 将流入本集团及其收入将能可靠地计算时予以确认。除非在收款上具有不确定因素, 否则利息收入按权责发生制确认。股利收入在股东的收取权确立时予以确认。 (p) 所得税 所得税是按照纳税影响会计法计提。所得税费用包括当期应交所得税和递延税项 。 当期应交所得税按当期应纳的所得额和适用的所得税率计算。 递延税项是按资产负债表负债法计算所作出的准备。该法是按财务报告内账面金 额与计税金额之间的暂时性差异计算。如果最初确立资产或负债时所产生的差异并不 影响按会计或税法计算的利润或亏损,这些差异则不包括在内。 预期可在未来抵减应纳税收入的税务亏损 (在同一法定纳税单位及司法管辖区内 ) 会用来抵销递延税项负债。当递延税项资产相关的税务利益不能实现时,该递延税 项资产净额将相应减少至其预期可实现数额。 (q) 退休福利 退休计划的应付供款是根据退休计划所规定并已到期的供款额记入当年利润表。 其他详细资料列于注释36。 (r) 利润分配 本集团根据《中华人民共和国公司法》及公司章程中的有关规定进行利润分配。 (s) 关联方 如果本集团有能力直接或间接控制及共同控制另一方或对另一方施加重大影响; 或另一方有能力直接或间接控制或共同控制本集团或对本集团施加重大影响;或本集 团与另一方或多方同受一方控制,均被视为关联方。关联方可为个人或企业。 4 税项 (a) 本集团适用的与产品销售相关的税金有增值税、营业税金及附加。 增值税税率 : 17% 营业税税率 : 3%- 5% 城市建设税税率 : 缴纳增值税及营业税的7% 教育附加费税率 : 缴纳增值税及营业税的3% (b) 所得税 本集团本年度适用的所得税税率为33% 。 (c) 应交税金 i) 合并利润表中的所得税费用包括: 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 以往年度准备不足 200 - 由于本集团在本年度税务方面出现亏损,故并无在财务报表内提拨任何是年度所 得税准备。 ii) 资产负债表中的应交税金包括: 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 预缴中国所得税 (1,043) (1,429) 应缴 / (预缴) 营业税金及附加 325 (28) 应缴增值税 21,751 21,510 其他 243 522 应交税金 21,276 20,575 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 应缴营业税金及附加 139 28 应缴增值税 537 68 其他 553 480 应交税金 1,229 576 (d) 本集团及本公司于本期间只有递延税项净资产。该递延税项资产是由以前年 度的税务亏损所产生。由于不能肯定潜在的税项利益是否可以在未来变现,因此,并 没有在账项内确认递延税项资产。 5 货币资金 本集团 二零零二年 人民币/ 原币金额 汇率 人民币等值 (千元) (千元) 现金 - 人民币 133 活期存款 - 人民币 126,191 - 美元 1,614.4 8.2773 13,363 2,994.9 - 港币 12,052 1.0611 12,788 11,868 - 欧元 0.6 8.636 5 72 - 英镑 5.6 13.26874 5.6 - 克朗 - -- 13.6 定期存款 - 人民币 125,516 合 计 278,070 二零零一年 人民币/ 原币金额 汇率 人民币等值 (千元) (千元) 现金 - 人民币 155 活期存款 - 人民币 99,162 - 美元 8.2766 24,788 - 港币 1.0606 12,587 - 欧元 7.318 527 - 英镑 12.003 67 - 克朗 3.741 51 定期存款 - 人民币 148,000 合 计 285,337 本公司 二零零二年 人民币/ 原币金额 汇率 人民币等值 (千元) (千元) 现金 - 人民币 65 活期存款 - 人民币 109,454 - 美元 1,614.4 8.2773 13,363 2,994.9 - 港币 12,052 1.0611 12,788 11,868 - 欧元 0.6 8.636 5 72 - 英镑 5.6 13.26874 5.6 - 克朗 - - - 13.6 定期存款 - 人民币 120,000 合 计 255,749 二零零一年 人民币/ 原币金额 汇率 人民币等值 (千元) (千元) 现金 - 人民币 20 活期存款 - 人民币 82,027 - 美元 8.2766 24,788 - 港币 1.0606 12,587 - 欧元 7.318 527 - 英镑 12.003 67 - 克朗 3.741 51 定期存款 - 人民币 148,000 合 计 268,067 本集团及本公司 于二零零二年十二月三十一日,定期存款中有人民币90,000,000元 (二零零一年 :人民币110,000,000元) 已用作本公司短期借款的抵押。 6 短期投资 根据《企业会计制度》,本集团向各关联公司提供的委托贷款均被视作短期投资 ,并按合同规定,收取利息作为投资收入记入当期利润表内。 本集团及本公司不存在投资变现的重大限制。 7 应收票据 应收票据主要是销售商品或产品而收到的银行承兑汇票。 8 应收账款 应收账款账龄分析如下: 本集团 二零零二年 占 总额 金额 比例 坏账准备 人民币千元 % 人民币千元 一年以内 49,714 26 - 一至二年 6,326 3 110 二至三年 43,285 22 16,784 三年以上 95,574 49 95,574 194,899 100 112,468 二零零一年 占 总额 金额 比例 坏账准备 人民币千元 % 人民币千元 一年以内 90,790 39 - 一至二年 46,982 20 6,461 二至三年 26,572 11 13,285 三年以上 69,002 30 69,002 233,346 100 88,748 本公司 二零零二年 占 总额 金额 比例 坏账准备 人民币千元 % 人民币千元 一年以内 40,039 23 - 一至二年 5,534 3 - 二至三年 42,551 24 14,312 三年以上 89,399 50 89,399 177,523 100 103,711 二零零一年 占 总额 金额 比例 坏账准备 人民币千元 % 人民币千元 一年以内 72,727 35 - 一至二年 43,129 21 7,030 二至三年 26,613 13 13,308 三年以上 64,507 31 64,507 206,976 100 84,845 除最终控股公司外,本账户余额中无应收其他持有本公司5% 或以上股份的股东的 款项。 本年度,本集团及本公司并没有个别重大收回以前年度已全额或以比较大比例计 提坏账准备的应收账款。 于二零零二年十二月三十一日,本集团前五名应收账款如下: 单位名称 欠款时间 原因 金额 (人民币千元) 洛玻集团 1996-2002 购货 84,959 河南省建材公司 1997-2002 购货 3,125 洛玻青岛联营公司 1998-2002 购货 2,796 C amden Luoyang Glass Pty. Ltd. 2002 购货 3,531 深圳光华中空玻璃工程公司 1998-2002 购货 2,146 9 其他应收款 其他应收款账龄分析如下: 流动资产 本集团 二零零二年(人民币千元) 金额 比例 坏账准备 一年以内 123,055 22 2,298 一至二年 51,080 9 15,224 二至三年 19,439 3 18,727 三年以上 373,513 66 203,127 567,087 100 239,376 二零零一年(人民币千元) 金额 比例 坏账准备 一年以内 71,270 13 - 一至二年 88,180 17 - 二至三年 1,307 - - 三年以上 372,206 70 103,475 532,963 100 103,475 本公司 二零零二年(人民币千元) 金额 比例 坏账准备 一年以内 132,023 24 - 一至二年 49,492 9 14,797 二至三年 21,152 4 17,456 三年以上 349,354 63 194,532 552,021 100 226,785 二零零一年(人民币千元) 金额 比例 坏账准备 一年以内 101,495 19 - 一至二年 83,619 16 - 二至三年 24,784 5 - 三年以上 324,570 60 102,709 534,468 100 102,709 非流动资产(包括应收利息) 本集团及本公司 二零零二年(人民币千元) 金额 比例 坏账准备 一年以内 13,305 3 - 一至二年 19,435 4 - 二至三年 20,055 4 - 三年以上 455,335 89 142,749 508,130 100 142,749 二零零一年(人民币千元) 金额 比例 坏账准备 一年以内 23,108 5 - 一至二年 20,055 5 - 二至三年 32,809 8 - 三年以上 355,453 82 72,828 431,425 100 72,828 于流动资产中的其他应收款中包括应收广州国际信托投资公司(「广州国投」) 人民币35,655,000元逾期存款(二零零一年:人民币72,829,000元)。该笔款项原为 人民币145,657,000元,已计提75%准备。广州国投正于重组当中。董事会在了解最近 的进展后认为提拨约75% 已足够。本公司并未对该笔存款计提利息收入。 另外,非流动资产其他应收款中亦包括应收联营公司 洛阳晶鑫陶瓷有限公司( 「晶鑫」)人民币37,415,000元,已计提坏账准备。董事会在了解晶鑫最近的财务状 况后认为提拨人民币32,747,000己足够。晶鑫的另一股东为洛玻集团。 于非流动资产中的其他应收款包括应收最终控股公司其他子公司 洛玻集团青岛太 阳玻璃实业有限公司(以下简称「太阳」)人民币346,195,000元(二零零一年:人民 币339,411,000元),太阳已将其部份固定资产用作抵押上述之欠款,并正与第三者商 讨把该等固定资产出售以偿还对本公司之欠款。本公司按市场借款利率向太阳收取利 息。董事会于年底审核了该笔款项的可回收性, 认为无需要计提坏账准备。 于二零零二年十二月三十一日,本集团前五名其他应收款如下: 单位名称 欠款时间 原因 金额 (人民币千元) 太阳 1996 - 2002 代付款 346,195 洛玻集团 1997 - 2002 代付款 72,779 晶鑫 1999 - 2002 代付款 37,415 广州国投 1997 - 1998 逾期存款 35,655 洛阳高新开发区委员会 2001 - 2002 待收退订订金 19,186 除最终控股公司外,本账户余额中并无应收持有本公司5% 或以上股份的主要股东 的款项。 10 预付账款 预付账款账龄分析如下: 流动资产 本集团 二零零二年 二零零一年 金额 比例 金额 比例 人民币千元 % 人民币千元 % 一年以内 32,958 86 41,987 86 一至二年 3,744 10 3,674 7 二至三年 133 - 756 2 三年以上 1,676 4 2,495 5 38,511 100 48,912 100 本公司 二零零二年 二零零一年 金额 比例 金额 比例 人民币千元 % 人民币千元 % 一年以内 30,223 86 32,541 87 一至二年 3,146 9 3,110 8 二至三年 132 - 41 - 三年以上 1,676 5 1,635 5 35,177 100 37,327 100 非流动资产 本集团及本公司于非流动资产中的预付账款为人民币32,124,000元(二零零一年 :人民币32,124,000元),全数支付给洛阳开发区实业总公司作为购置玻璃城之预付 账款。 于二零零二年十二月三十一日,本集团前五名预付账款如下: 单位名称 欠款时间 原因 金额 (人民币千元) 洛阳开发区实业总公司 1995 购地 32,124 巩义市碱业有限公司 2002 购原料 15,000 沂南华盛矿产实业有限公司 2002 购原料 3,711 郑州东方企业集团 2002 购原料 2,120 平顶山市永东物资贸易有限公司 2002 购原料 1,244 除注释33中列示外,上述余额中无预付其他持有本公司5% 或以上股份的股东的 款项。 11 存货 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 原材料 138,178 129,701 在产品 11,715 17,948 产成品 66,637 106,877 小计 216,530 254,526 减:存货减值准备 (14,835) (10,344) 合计 201,695 244,182 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 原材料 89,831 73,487 在产品 3,516 10,094 产 成品 51,650 83,613 小计 144,997 167,194 减:存货减值准备 (14,835) (10,344) 合计 130,162 156,850 存货减值准备: 二零零二年(人民币千元) 原材料 在产品 产成品 合计 年初余额 9,922 - 422 10,344 本年计提 - - 4,491 4,491 本年转回 - - - - 年末余额 9,922 - 4,913 14,835 二零零一年(人民币千元) 原材料 在产品 产成品 合计 年初余额 9,922 - 422 10,344 本年计提 - - - - 本年转回 - - - - 年末余额 9,922 - 422 10,344 以上存货均为购买或自行生产形成的。 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 于损益表中确认的存货成本如下: 主营业务成本 788,332 666,979 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 于损益表中确认的存货成本如下: 主营业务成本 588,924 501,327 12 待摊费用 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 包装用架子 58,134 65,200 其他 3,762 5,857 61,896 71,057 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 包装用架子 55,667 59,143 其他 2,848 5,170 58,515 64,313 13 长期股权投资 长期股权投资明细如下: 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 于联营公司之权益 (注释14) 203,476 105,351 其他股权投资 (注释15) 102,965 102,965 减:投资减值准备 (26,986) (16,148) 其他股权投资小计 75,979 86,817 合计 279,455 192,168 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 于子公司之权益 (注释14) 43,158 122,697 于联营公司之权益 (注释14) 203,476 105,351 其他股权投资 (注释15) 96,627 96,627 减:投资减值准备 (20,648) (9,810) 其他股权投资小计 75,979 86,817 合计 322,613 314,865 14 于子公司及联营公司之权益 于子公司权益 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 成本 166,846 166,846 减: 采用权益法记账,按持股比例计算 权益的减少 (123,688) (44,149) 年末余额 43,158 122,697 于二零零二年十二月三十一日,本集团主要子公司资料如下: 法定 代表人 / 直接 公司名称 董事长 注册资本 应占股权 (人民币千 元) 洛 王永欣 20,000 79.06% 玻集团龙 门玻璃公 司 郴州八达玻璃股份有限 王永欣 公司 (「八达」) 150,000 52.25% 洛玻集团仰韶玻璃有限 李金让 公司 74,080 54% 初始 公司名称 投资成本 主要业务 注释 (人民币千元) 洛 64,146 制造浮法 (i) 玻集团龙 平板玻璃 门玻璃公 司 郴州八达玻璃股份有限 制造浮法 (ii) 62,700 公司 (「八达」) 平板玻璃 洛玻集团仰韶玻璃有限 制造浮法 (iii 40,000 公司 平板玻璃 ) 注释: (i) 该公司为全民与集体联营企业。 (ii) 该公司为股份制有限公司。 于二零零零年,中国工商银行将八达逾期的银行借款人民币84,800,000元转到中 国华融资产管理公司 (「华融」) 。于二零零一年,八达、华融及本公司签订一债权 转股权协议;根据该协议,该借款其中的人民币30,000,000元转为资本。因此,八达 的注册资本由人民币120,000,000元增加至人民币150,000,000元。该增资已被有关的 政府部门及八达的股东大会批复。 由于该人民币30,000,000元的资本不承担企业经营风险且需按商定时限赎回,所 以该资本分类为优先股。 (iii) 该公司为有限责任公司。 于联营公司权益 本集团及本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 已投入资本成本 131,553 131,553 加:新增投资于洛玻集团洛阳加工 玻璃集团财务有限责任公司 89,096 - 220,649 131,553 减: 采用权益法记账,按持股比例 计算权益的净减少额 (17,173) (26,202) 年末余额 203,476 105,351 于二零零二年十二月三十一日,本集团的联营公司投资列示如下: 直接 初始 公司名称 注册资本 应占股权 投资成本 (人民币千元) (人民币千元) 洛阳晶鑫陶瓷有限公 41,945 49% 20,553 司 中国洛阳浮法玻璃集 300,000 37% 111,000 团财务有限责任公 司 中国洛阳浮法玻璃集 181,496 49.09% 89,095 团加工玻璃有限公 司 公司名称 主要业务 注释 洛阳晶鑫陶瓷有限公 生产内墙砖 司 中国洛阳浮法玻璃集 提供财务服务 团财务有限责任公 司 中国洛阳浮法玻璃集 玻璃加工业务 (i) 团加工玻璃有限公 司 (i) 详情请参阅注释33(d) 。 15 其他股权投资 在其他股权投资中包括了未合并的子公司,这些子公司对集团的业绩或资产并没 有重要影响,故未合并或按权益法入账。 16 固定资产 本集团 厂房、 建筑物 机器及设备 (人民币千元) (人民币千元) 成本 2002年1月1日 403,233 1,196,709 年度增加 3,772 21,679 在建工程转入 (注释18) 14,340 1,767 处理变卖 (11,870) (216,500) 2002年12月31日 409,475 1,003,655 累计折旧 2002年1月1日 83,188 397,962 年度折旧 9,041 71,063 处理固定资产冲回折旧 (1,304) (70,705) 2002年12月31日 90,925 398,320 减值准备 本年計提 - 11,269 处理固定资产冲回 - (11,269) 2002年12月31日 - - 净额 2002年12月31日 318,550 605,335 2001年12月31日 320,045 798,747 汽车 合计 (人民币千元) (人民币千元) 成本 2002年1月1日 13,808 1,613,750 年度增加 1,302 26,753 在建工程转入 (注释18) - 16,107 处理变卖 (840) (229,210) 2002年12月31日 14,270 1,427,400 累计折旧 2002年1月1日 9,419 490,569 年度折旧 1,237 81,341 处理固定资产冲回折旧 (175) (72,184) 2002年12月31日 10,481 499,726 减值准备 本年計提 - 11,269 处理固定资产冲回 - (11,269) 2002年12月31日 - - 净额 2002年12月31日 3,789 927,674 2001年12月31日 4,389 1,123,181 本公司 厂房、 建筑物 机器及设备 (人民币千元) (人民币千元) 成本 2002年1月1日 213,614 753,855 年度增加 2,393 11,014 在建工程转入 (注释18) 9,477 921 处理变卖 (6,907) (133,123) 2002年12月31日 218,577 632,667 累计折旧 2002年1月1日 55,784 301,081 年度折旧 4,130 46,287 处理固定资产冲回折旧 - (32,208) 2002年12月31日 59,914 315,160 减值准备 本年計提 - 11,269 处理固定资产冲回 - (11,269) 2002年12月31日 - - 净额 2002年12月31日 158,663 317,507 2001年12月31日 157,830 452,774 汽车 合计 (人民币千元) (人民币千元) 成本 2002年1月1日 3,401 970,870 年度增加 635 14,042 在建工程转入 (注释18) - 10,398 处理变卖 (289) (140,319) 2002年12月31日 3,747 854,991 累计折旧 2002年1月1日 1,891 358,756 年度折旧 336 50,753 处理固定资产冲回折旧 (49) (32,257) 2002年12月31日 2,178 377,252 减值准备 本年計提 - 11,269 处理固定资产冲回 - (11,269) 2002年12月31日 - - 净额 2002年12月31日 1,569 477,739 2001年12月31日 1,510 612,114 17 工程物资 于二零零二年十二月三十一日,本集团及本公司的工程物资主要为在建工程尚未 领用的材料之实际成本。 18在建工程 在建工程是于二零零二年十二月三十一日尚未交付使用的建筑物、厂房、机器及 设备的成本。 本集团 (人民币千元) 2002年1月1日 6,219 年度增加 15,508 21,727 本年转入固定资产 (注释16) (16,107) 2002年12月31日余额 5,620 本公司 (人民币千元) 2002年1月1日 5,737 年度增加 8,709 14,446 本年转入固定资产 (注释16) (10,398) 2002年12月31日余额 4,048 19 无形资产 本集团 土地使用权 商标权 合计 (人民币千元) (人民币千元) (人民币千元) 成本 2002年1月1日 152,226 7,400 159,626 年 度增加 765 - 765 2002年12月31日 152,991 7,400 160,391 减: 累计摊销 2002年1月1日 22,211 279 22,490 年度增加 2,965 372 3,337 2002年12月31日 25,176 651 25,827 净额 2002年12月31日 127,815 6,749 134,564 2001年12月31日 130,015 7,121 137,136 本公司 土地使用权 (人民币千元) 成本 2002年1月1日 106,949 年度增加 393 2002年12月31 日 107,342 减:累计摊销 2002年1月1日 16,311 年 度增加 2,184 2002年12月31日 18,495 净额 20 02年12月31日 88,847 2001年12月31日 90,638 (i) 本集团的土地使用权期限为二十三至六十年。剩余摊销年限为十九至五十一 年。 (ii) 本公司的子公司的商标权,以二十年期限摊销。 20 短期借款 (a) 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 银行借款 668,000 578,366 最终控股公司借款 146,800 123,500 联营公司借款 77,000 93,000 非银行金融机构借款 1,980 - 893,780 794,866 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 银行借款 639,000 549,367 最终控股公司借款 71,700 57,900 联营公司借款 64,000 74,000 774,700 681,267 除注释33中列示外,上述余额中无应付持有本公司5% 或以上股份的股东的借款。 (b) 本集团及本公司短期借款具体情况如下: 贷款单位 抵押或担保 约定年利率 银行借款 洛阳市商业银行 担保 4.200% 4.425% 中国建设银行 担保 4.425% 中国光大银行 人民币30,000,000元 4.425% 借款以同等价值存款 作抵押 / 人民币借款 30,000,000元是有 第三方担保 中国银行 担保 4.425% 交通银行 人民币60,000,000元 4.425% 借款以同等价值存款 作抵押 / 人民币借款 100,000,000元是有 第三方担保 浦发银行 担保 4.425% 最终控股公司借款 无 4.200%- 4.868% 联营公司借款 担保 4.868% 短期借款(本公司) 于2002年 12月31日 贷款单位 原币金额 金额 (人民币千元) 银行借款 洛阳市商业银行 - 40,000 中国建设银行 - 100,000 中国光大银行 - 60,000 中国银行 - 249,000 交通银行 - 160,000 浦发银行 - 30,000 639,000 最终控股公司借款 - 71,700 联营公司借款 - 64,000 短期借款(本公司) 774,700 贷款单位 抵押或担保 约定年利率 银行借款 中国农业银行 担保 7.02% 交通银行 担保 5.841% 最终控股公司借款 无 5.310% 5.940% 联营公司借款 担保 6.44% 华融资产管理公司 担保 2.26% 短期借款 (本集团) 于2002年 12月31日 贷款单位 原币金额 金额 (人民币千元) 银行借款 中国农业银行 - 14,000 交通银行 - 15,000 最终控股公司借款 - - 75,100 联营公司借款 - 13,000 华融资产管理公司 - 1,980 119,080 短期借款 (本集团) 893,780 21 应付票据 应付票据主要是公司购买材料、商品或产品而发出的银行承兑汇票,还款期限一 般为一至六个月。 应付票据余额中无应付其他持有本公司5%或以上股份的股东的汇票。 22 应付款项 应付款项包括应付账款、预收账款、其他应交款及其他应付款。在应付款项内, 除最终控股公司以外,并没有持本公司5% 以上股份的股东的款项。欠最终控股公司之 应付款项详情,列于注释33。 于二零零二年十二月三十一日,本集团及本公司并没有个别重大账龄超过三年的 应付款及其他应付款,及没有个别重大账龄超过一年的预收账款。 23 预提费用 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 大修理费用 - 8,458 审计费 1,500 1,500 利息支出 3,567 3,539 其他 4,121 7,084 9,188 20,581 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 审计费 1,500 1,500 其 他 234 197 1,734 1,697 24 长期借款 (a) 本公司及本集团长期借款具体情况如下: 于2002年之 贷款单位 担保或抵押 到期日 约定年利率 最终控股公司 无 2003年至2006年 6.03% 银行借款 中国银行 担保 2003年至2019年 2.5% (i) 长期借款 (本公司) 非银行金融机构借款 担保 2003年至2008年 2.26% 最终控股公司 无 2003年 5.94% 联营公司借款 洛玻集团财务公司 担保 2003年 6.039% - 6.53% 洛 玻集团财务公司 担保 2003年至2004年 6.634% 长 期 借款 (本集团) 一年内 贷款单位 原币金额 汇率 到期金额 (千元) (人民币千元) (人 最终控股公司 人民币87,930 - 20,000 银行借款 中国银行 欧元907 8.636 469 长期借款 (本公司) 20,469 非银行金融机构借款 人民币43,840 - 5,480 最终控股公司 人民币30,000 - 30,000 联营公司借款 洛玻集团财务公司 人民币14,000 - 14,000 洛 玻集团财务公司 人民币2,000 - - 14,000 长 期 借款 (本集团) 69,949 于2002年 一年以上 12月31日 贷款单位 到期金额 总金额 民币千元) (人 民币千元) 最终控股公司 67,930 87,930 银行借款 中国银行 7,364 7,833 长期借款 (本公司) 75,294 95,763 非银行金融机构借款 38,360 43,840 最终控股公司 - 30,000 联营公司借款 洛玻集团财务公司 - 14,000 洛 玻集团财务公司 2,000 2,000 2,000 16,000 长 期 借款 (本集团) 115,654 185,603 (i) 利率随经济合作及发展组织利率浮动 (b) 一年以上长期借款按还款日分析如下: 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 一至二年 27,949 60,345 二至三年 28,689 27,846 三至五年 45,308 65,101 五年以上 13,708 21,264 115,654 174,556 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 一至二年 20,469 20,365 二至三年 20,469 20,366 三至五年 28,868 48,661 五年以上 5,488 4,824 75,294 94,216 除注释33中列示外,上述余额中无应付其他持有本公司5% 或以上股份的股东的借 款。 25 股本 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 注册、已发行及实收股本: 尚未流通股份 400,000,000A股为国家股, 每股人民币1.00元 400,000 400,000 流通股份 250,000,000H股, 每股人民币1.00元 250,000 250,000 50,000,000社会公众股A股, 每股人民币1.00元 50,000 50,000 300,000 300,000 700,000 700,000 所有A股及H股在重大方面均享有完全同等之权益。 26 资本公积 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 本集团 于1月1日余额 969,988 969,988 本年增加:债务豁免 144 - 于12月31日余额 970,132 969,988 本公司 于1月1日及12月31日 969,988 969,988 27 盈余公积 盈余公积变动情况: 法定公积金 法定公益金 本集团 (人民币千元) (人民币千元) 于2002年1月1日及 12 月31日 57,900 55,142 本公司 于2002年1月1日及 12月31 日 51,366 51,366 任意公积金 总额 本集团 (人民币千元) (人民币千元) 于2002年1月1日及 12 月31日 110,764 223,806 本公司 于2002年1月1日及 12月31 日 110,764 213,496 28 主营业务收入 本集团及本公司主营业务收入是指玻璃销售业务所取得收入。 本年度本集团前五名客户销售收入总额为人民币91,570,000元,占本集团全部销 售收入的11 % 。 29 主营业务税金及附加 本集团 计缴标准 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 营业税 主营业务收入的3% - 5% - - 城市建设税 缴纳增值税及营业税的7% 1,673 2,724 教 育附加费 缴纳增值税及营业税的3% 717 1,168 2,390 3,892 本公司 计缴标准 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 营业税 主营业务收入的3% - 5% - - 城市建设税 缴纳增值税及营业税的7% 1,084 1,797 教育附加费 缴纳增值税及营业税的3% 465 770 1,549 2,567 30 财务费用 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 利息支出 (62,305) (55,271) 利息收入 17,844 32,711 净汇兑 (亏损) / 收益 (1,252) 1,703 其他财务费用 (2,629) (290) (48,342) (21,147) 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 利息支出 (50,438) (49,000) 利息收入 17,606 36,689 净汇兑 (亏损) / 收益 (1,252) 1,703 其他财务费用 (135) (128) (34,219) (10,736) 31投资收益/(损失) 32 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 应承担联营公司净收入 / (亏损) 9,030 (3,398) 其他非上市公司投资减值准备 (10,838) (2,167) 股利 2,854 4,761 委托贷款利息收入 1,888 - 2,934 (804) 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 投资子公司权益净亏损 (72,832) (7,412) 应承担联营公司净收益 / (亏损) 9,030 (3,398) 其他非上市公司投资减值准备 (10,838) (2,167) 股利 2,854 4,761 委托贷款利息收入 1,888 - (69,898) (8,216) 32 营业外支出 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 应收账款、其他应收款 及预付账款损失撇帐 (19,132) - 出售固定资产损失 (46,064) (2,374) 固定资产减值准备 (11,269) - 其他应收款坏账准备 (135,901) - 其他 (3,093) (3,138) (215,459) (5,512) 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 应收账款、其他应收款 及预付账款损失撇帐 (19,132) (2,366) 固定资产减值准备 (11,269) - 其他应收款坏账准备 (124,076) - 其 他 (1,624) (1,733) (156,101) (4,099) 33 关联方及其交易 (a) 存在控制关系的关联方 企业名称 : 中国洛阳浮法玻璃集团有限责 任公司 (「洛玻集团」) 公司性质 : 有限责任公司 (国有独资) 注册资本 : 人民币1,286,740,000元 法定代表人 : 刘宝瑛 与本集团关系 : 最终控股公司 主营业务 : 玻璃及相关原材料、成套设备制造, 玻璃加工技术的进出口 及内销业务;工程设计及承包、劳务 输出;工业生产资料 (国 家有专项专营规定的除外) ;技术 服务,咨询服务及货物运 输。 持有本公司股份百分比 : 57.14% 本年度内洛玻集团注册资本没有変化。 (b) 存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 中国洛阳浮法玻璃集团财务有限责任公司 本公司的联营公司 洛玻集团洛阳起重机械有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团洛阳新光源照明器材有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团洛阳晶纬玻璃纤纬有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团洛阳晶久玻璃制品有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛阳晶宝装饰玻璃有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团青岛太阳玻璃实业有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团洛阳晶润镀膜玻璃公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团晶华技术玻璃公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛阳翔宇实业公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻技术玻璃公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团新时代进出口有限责任公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团洛阳加工玻璃有限公司 本公司的联营公司 洛阳洛玻宾馆 与本公司同为洛玻集团的子公司 中国洛阳浮法玻璃集团矿产有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛阳晶鑫陶瓷有限公司 本公司的联营公司 沂南华盛矿产实业有限公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 洛玻集团新兴实业开发有限责任公司 与本公司同为洛玻集团的子公司 (c) 集团与关联方于本年度进行的交易金额及往来账余额: 本集团与洛玻集团曾进行的交易如下: 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 销售商品 - 4,171 辅助及社区服务 (i) 3,065 5,588 公用设施供应 (ii) 385 749 利息支出 15,001 10,958 为本集团向供应商作出担保 90,000 30,000 为本集团向银行作出担保 254,000 219,000 间接担保 (iii) 464,763 326,833 (i) 本公司与洛玻集团达成一项为期三年的协议,并由二零零一年八月三日起生 效。根据协议,洛玻集团同意为本集团职工提供社會福利及辅助服务,如教育、物业 管理、医疗卫生及交通服务。费用将以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 (ii) 本公司与洛玻集团达成一项为期三年的公用设施供应协议,并由二零零一年 八月三日起生效。根据协议内容,本集团同意为洛玻集团提供公用设施包括水及电服 务。费用将以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 (iii) 洛玻集团就独立第三方之银行借款作出担保,以换取独立第三方向本公司 之银行及供应商提供担保。 本集团与洛玻集团其他子公司曾进行的交易如下: 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 销售商品 12,153 9,931 辅助及社区服务 (i) 4,850 4,985 公用设施供应 (ii) 10,348 8,726 购买原材料 (iii) 35,560 32,871 其他购买 10,634 7,507 利息支出 7,310 3,669 利息收入 17,259 24,848 (i) 本公司与洛玻集团新兴实业开发有限责任公司达成一项为期三年的协议,并 由二零零一年八月三日起生效。根据协议内容,新兴同意为本集团职工提供社會福利 及辅助服务,如教育、物业管理、医疗卫生及交通服务。此协议于二零零二年七月二 十二日进行补增修订。费用则以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 (ii) 本公司与洛玻集团子公司包括洛阳晶宝装饰玻璃有限公司、洛玻集团洛阳新 光源照明器材有限公司、洛玻集团洛阳晶纬玻璃纤纬有限公司、洛阳玻璃集团晶华实 业技术玻璃公司及洛阳洛玻宾馆达成一项为期三年的协议,并由二零零一年八月三日 起生效。根据协议内容,本集团同意为以上所提及之洛玻集团子公司提供公用设施包 括水及电服务、费用则以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 (iii) 本公司与洛玻集团子公司包括沂南华盛矿产实业有限公司 (「沂南」)及中 国洛阳浮法玻璃集团矿产有限公司 (「矿产公司」)签定一项为期三年的协议,并由二 零零一年八月三日起生效。根据协议,沂南及矿产公司同意为本集团提供原材料。至 于所提供之原材料价格则以市场价格厘定。 在各项资产负债表会计科目内已包括以下与洛玻集团及其子公司的余额: 本集团 洛玻集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 资产 应收账款 29,097 30,535 预付账款 - - 其他应收款 122,576 114,824 应收利息 - - 151,673 145,359 负债 短期借款 146,800 123,500 应付账款 - - 预收账款 876 620 其他应付款 27,953 17,065 长期借款 117,930 107,930 293,559 249,115 洛玻集团其他子公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 资产 应收账款 3,622 8,023 预付账款 4,386 - 其他应收款 488,368 447,596 应收利息 - 24,803 496,476 480,422 负债 短期借款 77,000 93,000 应付账款 6,779 4,823 预收账款 4,138 1,960 其他应付款 9,853 6,471 长期借款 16,000 30,500 113,770 85,385 在各项资产负债表会计科目内已包括以下与洛玻集团及其子公司的余额: 本公司 洛玻集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 资产 应收账款 29,062 30,499 其他应收款 114,901 107,990 应收利息 - - 预付账款 - - 143,963 138,489 负债 短期借款 71,700 57,900 应付账款 - - 预收账款 601 450 其他应付款 27,249 15,763 长期借款 87,930 107,930 187,480 182,043 洛玻集团其他子公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 资产 应收账款 3,611 8,027 其他应收款 486,176 445,527 应收利息 - 24,803 预付账款 3,711 - 493,498 478,357 负债 短期借款 64,000 74,000 应付账款 4,081 4,702 预收账款 3,410 222 其他应付款 9,378 6,461 长期借款 - - 80,869 85,385 (d) 其他交易——投资新成立公司 本公司与洛玻集团于二零零二年三月二十七日订立了一份协议,成立加工玻璃公 司 (附注14) ,主要生产深加工玻璃产品。加工玻璃公司的注册资本为人民币181,49 5,600元,其中本公司投入价值人民币89,095,600元之物业,厂房及设备(约占注册资 本中49.09%) 及洛玻集团投入现金人民币92,400,000元(约占注册资本中50.91%) 至加 工玻璃公司。此外,本公司出售人民币45,384,000元应收账款、其它应收款及预付账 款予加工玻璃公司。物业、厂房及设备、应收账款、其它应收款及预付账款的价值是 根据独立评估师所评估的价值而厘定。根据有关的估值,应收账款、其他应收款及预 付款共计人民币19,132,000元已撇账,物业、厂房及设备人民币11,269,000元已作出 减值。 34 承诺事项 资本承担 于二零零二年十二月三十一日,本集团及本公司的资本承担如下: 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 已订合同但未作出准备 - 冷修工程 13,397 - - 建设工程 - 2,094 已批准但未订合同 - 冷修工程 16,121 - 总数 29,518 2,094 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 已订合同但未作出准备 - 建设工程 - 1,157 35 或有负债 于二零零二年十二月三十一日,或有负债如下: 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 为子公司向银行 作出的担保 - - 69,320 120,820 36 退休福利 本集团为员工参加了由当地政府组织的定额供款退休计划。根据该计划本集团需 按员工工资、奖金及一部分津贴的28% (二零零一年:28%) 统一交纳退休供款。每位 员工退休后可取得相等于其退休日的薪金的一个固定比率的退休金。除上述的定额供 款之外本集团再无支付其他重大退休福利的责任。 37 上期比较数字 为方便作出相应的比较,我们对二零零一年度会计报表中的某些项目进行了重新 分类。 中国会计准则及制度和按《国际财务报告准则》编制的本集团及本公司的年度财 务报告之间的重大差异: 除财务报告中某些项目的分类不同及下述的财务报告处理差异外,本集团根据中 国会计准则及制度和《国际财务报告准则》编制的年度财务报告无重大差异。其主要 差异如下: (i) 按《国际财务报告准则》,由二零零二年一月一日起,土地使用权以历史成 本基准列示,因此土地使用权重估增值冲回股东权益。按中国会计准则及制度,土地 使用权以重估值列示。 (ii) 本年内子公司的部分债务获得债权人豁免。根据中国会计准则及制度,均应 被列为资本公积金,而根据《国际财务报告准则》,应列作其他营业收入处理。 (iii) 根据《国际财务报告准则》,子公司及联营公司按成本减减值准备记入资 产负债表内。根据中国会计准则及制度,子公司及联营公司按权益法入账。 按中国会计准则及制度和按《国际财务报告准则》编制的年度财务报告内本集团 及本公司的股东应占 (亏损) / 利润及股东权益的差异如下: 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 按中国会计准则及制度编制 的股东应占 (亏损) / 利润 (344,691) 9,868 差异: - 土地使用权重估值摊销 (i) 2,098 - - 债务豁免 (ii) 144 - - 子公司损益 (iii) - - - 联营公司损益 (iii) - - 按《国际财务报告准则》编制的 股东应占 (亏损) / 利润 (342,449) 9,868 按中国会计准则及制度编制 的股东权益 1,218,037 1,562,584 差异: - 土地使用权重估 (i) (88,540) (90,638) - 子公司损益 (iii) - - - 联营公司损益 (iii) - - 按《国际财务报告准则》编制的 股东权益 1,129,497 1,471,946 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 按中国会计准则及制度编制 的股东应占 (亏损) / 利润 (338,197) 9,868 差异: - 土地使用权重估值摊销 (i) 2,098 - - 债务豁免 (ii) - - - 子公司损益 (iii) (44,149) 7,412 - 联营公司损益 (iii) (25,170) 8,781 按《国际财务报告准则》编制的 股东应占 (亏损) / 利润 (405,418) 26,061 按中国会计准则及制度编制 的股东权益 1,224,387 1,562,584 差异: - 土地使用权重估 (i) (88,540) (90,638) - 子公司损益 (iii) - 44,149 - 联营公司损益 (iii) 1,032 26,202 按《国际财务报告准则》编制的 股东权益 1,136,879 1,542,297 (二)按国际会计准则编制的财务报告 (截至二零零二年十二月三十一日止年度)国际核数师报告书 致洛阳玻璃股份有限公司各股东 (于中华人民共和国注册成立的有限公司) 本核数师 (以下简称「我们」) 已审核按照国际会计准则委员会颁布的《国际财 务报告准则》所编制的财务报表。 董事及核数师的责任 贵公司董事须负责编制真实与公平的财务报表。 在编制这些财务报表时,董事必须贯彻采用合适的会计政策,作出审慎及合理的 判断和估计,并说明任何重大背离适用会计准则的原因。 我们的责任是根据我们审核工作的结果,对该等帐项作出独立意见,并向股东报 告。 意见的基础 我们是按照香港会计师公会颁布的《核数准则》进行审核工作。审核范围包括以 抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的凭证,亦包括评估董事在编制财 务报表时所作的主要估计和判断,所厘定的会计政策是否适合贵公司及贵集团的具体 情况,及有否贯彻运用并足够披露会计政策。 我们在策划和进行审核工作时,是以取得一切我们认为必需的资料及解释为目标 ,使我们能获得充份的凭证,就这些财务报表所载资料在整体上是否足够。我们相信 ,我们的审核工作已为下列意见建立合理的基础。 基本不肯定因素 在作出意见时,我们已考虑财务报表注释2(b)是否已就贵公司及贵集团能否继 续获得最终控股公司及金融机构的财务支持以持续经营,作出足够的披露。假如贵公 司及贵集团不能持续经营,某些资产的变现价值便会大大低于资产负债表中所列的数 额;而非流动资产及负债则会重新归类为流动资产及负债,并可能导致贵公司及贵集 团产生额外的负债。我们认为财务报表内已就基本不肯定因素作出了适当的处理和披 露,并就此作出了无保留意见。 意见 我们认为,上述的财务报表均真实与公允地反映贵公司及贵集团于二零零二年十 二月三十一日的财政状况及贵集团截至该日止年度的亏损和现金流量,并已按照国际 会计准则委员会所颁布的《国际财务报告准则》及香港《公司条例》之披露要求适当 地编制。 毕马威会计师事务所 执业会计师 香港,二零零三年四月二十九日 综合利润表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (以人民币列示) 附注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 营业额 4 822,804 813,385 销售成本 (797,006) (666,979) 毛利 25,798 146,406 其他营业收入 5 5,864 3,634 其他营业支出 6 (215,459) (5,512) 销售费用 (36,999) (34,978) 管理费用 (121,666) (79,511) 营业 (亏损) / 利润 (342,462) 30,039 财务费用净额 7(a) (46,454) (21,147) 投资 (亏损) / 收入 7(b) (7,984) 2,594 应占联营公司净收益 / (亏损) 9,030 (3,398) 税前经常性业务 (亏损) / 利润 7 (387,870) 8,088 税项 9(a) (200) - 税后经常性业务 (亏损) / 利润 (388,070) 8,088 少数股东权益 45,621 1,780 股东应占 (亏损) / 利润 10 (342,449) 9,868 每股基本 (亏损) / 盈利 (人民币:元) 11 (0.49) 0.01 综合资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 (以人民币列示) 附注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 12 927,674 1,123,181 在建工程 13 8,682 14,758 无形资产 14 6,749 7,121 预付租赁 15 39,275 39,377 于联营公司权益 17 254,232 167,391 长期投资 18 75,979 86,817 其他应收款 19 397,505 390,721 非银行金融机构存款 24 35,654 72,829 非流动资产合计 1,745,750 1,902,195 流动资产 应收税项 9(b) 1,043 1,429 其他应收款 19 393,484 422,586 存货 20 201,695 244,182 应收账款 21 126,316 154,142 银行及非银行金融机构存款 22 125,516 148,000 现金及现金等价物 23 152,554 137,337 流动资产合计 1,000,608 1,107,676 流动负债 应付账款 25 240,592 180,214 预提费用及其他应付款 230,528 236,531 银行及其他带息借款 26 968,229 837,711 流动负债合计 1,439,349 1,254,456 净流动负债 (438,741) (146,780) 总资产减流动负债 1,307,009 1,755,415 非流动负债 银行及其他带息借款 26 141,154 201,556 长期应付款 5,174 5,108 非流动负债合计 146,328 206,664 少数股东权益 31,184 76,805 净资产 1,129,497 1,471,946 股东权益 股本 27 700,000 700,000 储备 28 429,497 771,946 1,129,497 1,471,946 经董事会于二零零三年四月二十九日核准及授权发表 刘宝瑛 王永欣 董事长 董事 资产负债表 于二零零二年十二月三十一日 (以人民币列示) 附注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非流动资产 物业、厂房及设备 12 477,739 612,114 在建工程 13 6,468 13,633 预付租赁 15 307 - 于子公司权益 16 214,608 266,756 于联营公司权益 17 256,842 197,601 长期投资 18 75,979 86,817 其他应收款 19 397,505 390,721 非银行金融机构存款 24 35,654 72,829 非流动资产合计 1,465,102 1,640,471 流动资产 其他应收款 19 352,901 372,960 存货 20 130,162 156,850 应收账款 21 108,811 131,674 银行及非银行金融机构存款 22 120,000 148,000 现金及现金等价物 23 135,749 120,067 流动资产合计 847,623 929,551 流动负债 应付账款 25 178,408 125,531 预提费用及其他应付款 121,932 101,261 银行及其他带息借款 26 795,169 701,632 流动负债合计 1,095,509 928,424 净流动 (负债) / 资产 (247,886) 1,127 总资产减流动负债 1,217,216 1,641,598 非流动负债 银行及其他带息借款 26 75,294 94,216 长期应付款 5,043 5,085 非流动负债合计 80,337 99,301 净资产 1,136,879 1,542,297 股东权益 股本 27 700,000 700,000 储备 28 436,879 842,297 1,136,879 1,542,297 经董事会于二零零三年四月二十九日核准及授权发表 刘宝瑛 王永欣 董事长 董事 综合现金流量表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (以人民币列示) 附注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 经营活动现金 (流出) / 流入量 (a) (40,225) 80,115 投资活动 利息和投资收入 11,447 41,197 资本支出 – 物业、厂房及设备 (26,753) (41,531) – 在建工程 (10,031) (114,644) 购买长期投资支出 - (71,000) 出售物业、厂房及设备收入 10,597 2,559 投资活动现金流出量 (14,740) (183,419) 融资活动 新增银行及其他带息借款 879,800 1,079,738 银行及其他带息借款到期付款 (809,684) (949,670) 新增长期应付款 2,268 46 长期应付款还款 (2,202) (1,250) 融资活动现金流入量 70,182 128,864 增加现金及现金等价物 15,217 25,560 于一月一日现金及现金等价物 137,337 111,777 于十二月三十一日现金及现金等 价物 23 152,554 137,337 综合现金流量表附注 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (以人民币列示) a) 税前经常性业务 (亏损 ) / 利润与经营活动现金 (流出 ) / 流入量的调整: 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 税前经常性业务 (亏损) / 利润 (387,870) 8,088 调整: - 应占联营公司净 (收益) / 亏损 (9,030) 3,398 - 摊销和折旧 82,580 86,799 - 利息和投资收入 (22,586) (37,472) - 利息支出 62,305 55,271 - 其他非上市公司投资减值准备 10,838 2,167 - 其他应收款减值准备 65,979 - - 非银行金融机构存款减值准备 37,175 - - 应收联营公司减值准备 32,747 - - 计提 / (回拨) 呆坏账准备 28,827 (3,006) - 撇除应收账款,其它应收款及预付账款 19,132 - - 存货减值准备 4,491 - - 物业、厂房及设备减值准备 11,269 - - 处置物业、厂房及设备损失 46,064 993 减少 / (增加) 存货 37,996 (41,582) 增加应收账款及其他应收款 (39,741) (5,313) 减少多于三个月到期的定期存款 22,484 49,000 增加应付账款、其他应付款及预提费用 19,206 18,670 经营活动产生的现金流量 21,866 137,013 已付利息 (62,277) (56,654) 退回 / (已付) 税项 186 (244) 经营活动现金 (流出) / 流入量 (40,225) 80,115 (b) 投资活动的非现金交易 本公司投入公平价值为人民币89,095,600元之物业、厂房及设备至中国洛阳浮法 玻璃集团加工玻璃有限公司(注释29),占其49.09% 股益。 综合股东权益变动表 截至二零零二年十二月三十一日止年度 (以人民币列示) 股本 储备 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 二零零一年一月一日 700,000 852,716 1,552,716 年度净利润 - 9,868 9,868 二零零一年十二月三十一日 700,000 862,584 1,562,584 土地使用权调整 (注释28(e)) - (90,638) (90,638) 二零零一年十二月三十一日, 经重新分类 700,000 771,946 1,471,946 年度净亏损 - (342,449) (342,449) 二零零二年十二月三十一日 700,000 429,497 1,129,497 财务报表注释 (以人民币列示) 1 公司背景 洛阳玻璃股份有限公司 (「本公司」) 是于中华人民共和国 (「中国」) 注册成 立的股份制有限公司。本公司及其子公司(以下简称「本集团」)从事浮法平板玻璃 的制造和销售业务。 2 主要会计政策 (a) 遵例声明 本财务报表已按照国际会计准则委员会所颁布的《国际财务报告准则》编制。国 际财务报告准则包括《国际会计准则》及相关解释。 本财务报表同时符合香港《公司条例》的披露要求,以及适用的《香港联合交易 所有限公司证券上市规则》的披露规定。 以下是本集团采用的主要会计政策概要。 本公司亦编制符合中国会计准则及制度的财务报表。根据《国际财务报告准则》 及中国会计准则及制度编制的本集团及本公司之业绩及股东权益的调节表载于第42及 43页。 (b) 编制基准 本财务报表以人民币千元为单位列示。除部分物业、厂房及设备的账面值外(注 释12(b)),本财务报表以历史成本法编制。本集团贯彻采用相同的会计政策,除注释 28(e) 所述,土地使用权自二零零二年一月一日起按成本减摊销和减值准备入账外, 本集团贯彻采用与上年度一致的会计政策。受此修订的影响,于二零零二年一月一日 的股东权益有所下降,但此修订对本集团以往年度的财政状况和经营业绩并无重大影 响。 尽管本公司及本集团本年度产生亏损,并在二零零二年十二月三十一日具有净流 动负债,但本公司董事认为,本公司及本集团将能够持续经营,并能在债务到期时偿 还有关款项,原因如下: (i) 已获金融机构同意其给予本公司总额约人民币740,000,000元的信贷于二零零 三年到期日可获续批;及 (ii) 继续获得最终控股公司的财务支持。 董事会认为,本公司及本集团将会有充足的现金资源以满足未来的流动资金及其 它融资需求。因此,本财务报表应以持续经营基准编制,而且不包括本公司及本集团 倘未能持续经营而需作出的任何调整。 (c) 合并基准 (i) 子公司 子公司是指由本公司控制的企业。如果本公司有权直接或间接监控企业的财务及 经营决策,从而透过其业务获益,便属于控制该企业。子公司的账项由控制权生效当 日至控制权停止当日计入综合利润表内,少数股东应占损益于本集团的税后经常性业 务(亏损)/ 利润中扣减。 集团内部往来的余额和集团内部交易及其产生的未变现利润,均在编制综合财务 报表时全数抵销。集团内部交易所产生的未变现亏损的抵销方法与未变现利润相同, 但抵销额只限于没有证据显示已转让资产已出现减值。 在综合子公司的少数股东应占亏损以少数股东在该子公司的权益为限。若该子公 司期后录得利润,则本集团应先占有所有利润直至这利润抵扣所有以前本集团为少数 股东承担之亏损。 在本公司资产负债表中,于子公司的投资是按成本减任何减值准备(注释2(s)) 后列示。然而,如购入并持有这些投资的唯一目的是在短期内将之出售,或子公司是 长期在严格限制条件下经营,以致其向本公司转移资金的能力严重受损,则这些投资 会按公平价值入账,公平价值的变动于产生时在利润表确认。 (ii) 联营公司 联营公司是指本集团对其财务及经营政策方面的决策有重大影响但并非控制的公 司。综合财务报表是按权益法占联营公司可确认的利润及亏损,由本集团对该联营公 司有重大的影响开始当日至停止当日。当本集团分担联营公司的亏损大于本集团投资 于联营公司的账面值,该投资的账面值会减至零;除非另外有承担协议,本集团将停 止继续分担联营公司的亏损。 本集团与联营公司之间交易所产生的未变现损益,按本集团于联营公司所占的权 益比率抵销,但如未变现亏损显示已转让资产出现减值,则这些未变现亏损会即时在 利润表中确认。 在本公司资产负债表中,联营公司之投资是按成本减任何减值准备后列示(见注 释2(s)),除非该收购仅持作于短期内出售或是长期在严格限制下经营,致使大大削 弱其转拨资金予投资者之能力,则其将以公平值入账,而公平值之变动于产生时在利 润表中确认。 (d) 物业、厂房及设备 (i) 物业、厂房及设备以成本或估值(注释12(b))减累计折旧(见下文)和减值 准备(注释2(s))列示。资产的成本包括采购价及任何将资产变成可用状态及运往现 址作拟定用途的直接应占成本。资产投入使用后所产生的费用,只会在其使物业、厂 房及设备所包含的未来经济效益增加时才会予以资本化。所有其他费用会在产生时记 入该期间的利润表。 (ii) 报废或出售物业、厂房及设备所产生的损益是以资产出售所得净额与账面值 之间的差额厘定,并在报废或出售当日在利润表内确认为收入或支出。 (iii) 折旧是根据下列资产的预计可使用年限,在扣除估计残值后以直线法冲销 其适当的成本或估值 计提准备: 建筑物 30至50年 厂房、机器及设备 4至28年 运输车辆 6至12年 (e) 在建工程 在建工程是指兴建中的建筑物和待安装的厂房及设备,并按成本减减值准备列示 (注释2(s))。 成本包括直接建筑成本, 利息费用及在建造期间被视为利息费用的相关借入资金 的汇兑差额。 在资产大致上可作拟定用途时, 以上成本不再予以资本化,而在建工程会转入物 业、厂房及设备账目内。 在建工程不计提折旧。 (f) 预付租赁 预付租赁是指向中国土地管理部门支付的土地使用权金额。土地使用权按成本减 摊销(见下文)和减值准备(注释2(s))列示。 摊销是按相关租赁期以直线法计算。于二零零二年十二月三十一日,包含土地使 用权的预付租赁在资产负债表单独列示。因此,曾记入物业、厂房及设备的二零零一 年十二月三十一日的比较数字已重新分类,以符合本年度的编列方式。 (g) 无形资产 无形资产以成本减累计摊销(见下文)和减值准备(注释2(s))列示。 摊销按资产的预计可使用年限以直线法计提。 (h) 投资 非上市公司的长期投资以原值减减值准备(注释2(s))列示。 (i) 现金及现金等价物 现金及现金等价物包括现金及由存入日起计三个月到期的定期银行及非银行金融 机构存款。现金等价物以与公平价值相若的成本列示。 (j) 存货 除零配件及消耗品外,存货的价值按成本与可变现净值之较低者入账。成本包括 以加权平均法计算的购买成本,倘属在产品和产成品,则包括直接工资和相应的间接 制造费用。可变现净值是估计存货在日常业务过程中的售价减估计完工成本和估计所 需销售成本。 出售存货时,其账面值会被确认为相关收入确认期间的支出。将存货减至可变现 净值而产生的存货损失在损失期间计入利润表中。因可变现净值增加而需逆转的存货 跌价准备在发生期间冲减利润表中确认的存货成本。 零配件及低值易耗品计入原材料中,并按原值减任何陈旧存货准备列示。 (k) 应收账款及其他应收款 应收账款及其他应收款以成本扣除呆账准备后列示。呆账准备按资产负债日评估 收回这些账款的可能性计提。 (l) 应付账款及其他应付款 应付账款及其他应付款以成本列示。 (m) 准备及或然负债 如本集团须就过往的事项承担法律责任或推定责任,而且很可能需要为履行有关 责任而导致经济效益流失,并可作出可靠的估计,便须就不肯定时间或数额的负债在 资产负债表内确认准备。如果金钱时间值较大,则按预计履行责任所需开支的现值计 列准备。 倘若不大可能涉及经济效益的流失,或是无法对有关数额作出可靠的估计,便会 将负债披露为或然负债;但如流失经济效益的可能性极低则除外。须视乎某宗或多宗 未来事件是否发生才能确定存在与否的可能责任,亦会披露为或然负债;但如流失经 济效益的可能性极低则除外。 (n) 收入确认 出售货物的收入,是当客户接受货物和所有的重要风险和拥有权的报酬已转给买 方,同时对于将会取得的收入,有关的成本及退货的可能性不存在重大不定因素时确 认。 由于他人使用本集团的资产而产生的利息及股利,是在能肯定这些交易的经济效 益将流入本集团及其收入将能可靠地计算时确认。除非在收款上具有不确定因素,否 则利息收入按资金及适用利率计算。股利收入是在股东的收取权确立时予以确认。 (o) 外币换算 外汇交易按交易当日的适用汇率换算为人民币。于资产负债表日,以外币计价的 货币性资产及负债按该日的适用汇率换算为人民币。除合资格资本化为在建工程的外 币汇兑差额以外,其它外币汇兑差额均拨入利润表内处理 (注释2(e))。 (p) 维修及保养开支 维修及保养开支,包括冷修成本,在实际发生时计入利润表。 (q) 研究及开发费用 研究及开发费用在其产生年度内列支。 (r) 退休福利 本集团根据退休计划的应交退休金供款已于利润表中列支。其他详细资料列于注 释32。 (s) 减值准备 除应收账款及其他应收款(注释2(k))、存货(注释2(j))及递延税项资产(注 释2(u))以外,本集团资产的账面值会在每个结算日予以审阅,以厘定是否有任何减 值迹象。如有减值迹象,则需估计资产的可收回数额。未能使用的无形资产的可收回 数额于每个资产负债日估算。如资产或其产生现金的单位的账面值超过其可收回数额 ,便须确认减值准备。减值准备会在利润表内确认。 (i) 可收回数额的计算 资产的可收回数额以其售价净额和使用价值两者中的较高数额为准。在评估使用 价值时,会利用除税前贴现率将估计未来现金流量贴现至现值。该贴现率须能反映市 场当时所评估的金钱时间值和和资产的独有风险。如果资产不能产生实质上独立的现 金流入,则可收回数额按资产所属的产生现金单位厘定。 (ii) 减值准备的逆转 假如厘定可收回数额的估计出现有利变动,减值准备便会逆转。 减值准备的冲回只限于在进行有关逆转后,账面值不超过该资产在没有确认减值 准备时的原有账面值减折旧或摊销后得出的价值。所逆转的减值准备在确认逆转的年 度内拨入利润表。 (t) 借贷成本 除直接用作建设需要相当长时间才可以投入预定用途的资产的借贷成本予以资本 化外,借贷成本均在产生时在利润表内列支。 (u) 所得税 按本年度利润或亏损计算的所得税包括即期税项及递延税项。除却与直接确认为 股东权益的项目有关的所得税是在股东权益账内确认外,所得税均在利润表内确认。 即期税项是根据本年度应税所得以在结算日施行或实质上施行的税率计算的预计 应付税项,以及就以往年度应付税项作出的任何调整。 递延税项是按负债法计算,就资产与负债在作出财务汇报时的账面值与计税所用 的数额之间的暂时差异计提准备,所提拨的递延税项数额是根据把资产和负债的帐面 值变现或结算的预期情况,以在结算日施行或实质上施行的税率计算。 递延税项资产只会在未来应课税利润有可能用作抵销有关递延税项资产时才确认 。递延税项资产会减记至有关税务利益不可能再变现的程度。 预期可用作抵销未来应税利润的亏损税值,会在适当程度上抵销在相同法定纳税 单位及司法管辖区内的递延税项负债,但不得用以抵销另一法定纳税单位的应税利润 。 (v) 关连人士 就本财务报表而言,如果本集团有权直接或间接控制另一方人士或对另一方人士 的财务及经营决策作出重要影响,或另一方人士有权直接或间接控制本集团或对本集 团的财务及经营决策作出重要的影响,或本集团与另一方人士均受制于共同的控制或 共同的重要影响下,有关人士即被视为关连人士。关连人士可为个人或公司。 3 分部报告 本集团的亏损主要来自在中国制造和销售的浮法平板玻璃,因此并没有提供分部 报告。 4 营业额 营业额是扣除增值税、营业税和附加税,及商业折扣后,销售予顾客的货品的销 售金额。 5 其他营业收入 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 出售物业、厂房及设备收益 - 1,381 没收架子按金 2,485 - 其他 3,379 2,253 5,864 3,634 6 其他营业支出 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 撇除应收账款,其它应收款及预付款 (19,132) - 出售物业、厂房及设备亏损 (46,064) (2,374) 物业、厂房及设备减值准备 (11,269) - 其它应收款坏账准备 (65,979) - 非银行金融机构存款坏账准备 (37,175) - 应收联营公司坏账准备 (32,747) - 其他 (3,093) (3,138) (215,459) (5,512) 7 税前经常性业务(亏损)/ 利润 税前经常性业务(亏损)/ 利润已 (扣除) / 计入: 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 (a) 财务费用净额: 须于五年内偿还银行及其它贷款利息 (62,305) (55,271) 利息收入 19,732 32,711 净汇兑 (亏损) / 收益 (1,252) 1,703 银行手续费 (2,629) (290) (46,454) (21,147) (b) 投资(亏损)/ 收入: 其他非上市公司投资减值准备 (10,838) (2,167) 股息收入 2,854 4,761 (7,984) 2,594 (c) 职工支出: 工资及薪金 # (58,620) (65,677) 退休福利费用 # (15,953) (14,182) (74,573) (79,859) (d) 其他: 存货成本 # (797,006) (666,679) 折旧 # (81,341) (83,555) 于管理费用中的呆坏账 (拨备) / 回拨 (28,827) 3,006 核数师酬金 (2,200) (2,200) 研究及开发费用 (4,183) (4,993) 无形资产摊销 (372) (279) 预付租赁摊销 (867) (867) 在二零零二年十二月三十一日,本集团共有5,681名员工(二零零一年:6,515名 )。 # 包括在作为费用确认的存货成本中,有关的职工支出和折旧,已于上述分别列 示。 8 董事及监事酬金 董事酬金分析如下: 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 薪金及其他酬金 150 183 退休金计划供款 10 51 160 234 截至二零零二年十二月三十一日止年度内,非执行董事并无获取任何酬金 (二零 零一年:无) 。 监事酬金分析如下: 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 薪金及其他酬金 29 75 退休金计划供款 2 21 31 96 本集团最高薪酬之五位雇员全为本公司董事及监事,每位董事及监事之酬金均在 下列等级之内: 董事及监事数目 二零零二年 二零零一年 港币0-1,000,000元 14 14 9 税项 (a) 综合利润表中的所得税: 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 以往年度少提 200 - 由于本集团在税务方面出现亏损,故并无在本年内提拨任何中国所得税准备。 由于本集团并没有海外业务,所以没有为海外所得税作出准备。 (b) 综合资产负债表中的应收税金包括: 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 预交中国所得税 1,043 1,429 (c) 主要未确认的递延税项资产如下: 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 税务亏损 135,096 74,969 预付租赁 29,218 29,911 164,314 104,880 由于不能肯定本集团是否可以在可见未来动用此等税损,因此,并没有确认递延 税项资产。 10 股东应占(亏损)/ 利润 本集团股东应占(亏损)/ 利润中计有亏损人民币405,418,000元 (二零零一年: 利润人民币26,061,000元) ,乃于本公司之财务报表内列账。 11 每股基本(亏损)/ 盈利 每股基本(亏损)/ 盈利乃按股东应占亏损人民币342,449,000元 (二零零一年: 利润人民币9,868,000元) 及在本年度内已发行股份700,000,000股 (二零零一年:70 0,000,000股) 计算。 由于没有任何潜在摊薄股份,故没有计算每股摊薄盈利。 12 物业、厂房及设备 本集团 厂房、机器 建筑物 及设备 人民币千元 人民币千元 成本或估值: 2002年1月1日 403,233 1,196,709 增置 3,772 21,679 在建工程转入 (注释13) 14,340 1,767 处理变卖 (11,870) (216,500) 2002年12月31日 409,475 1,003,655 包括: 按成本记账 302,384 698,400 估值记账 – 1994 107,091 305,255 409,475 1,003,655 累计折旧及减值准备: 2002年1月1日 83,188 397,962 年度折旧 9,041 71,063 减值准备 - 11,269 处理变卖冲回折旧 (1,304) (81,974) 2002年12月31日 90,925 398,320 账面净值: 2002年12月31日 318,550 605,335 2001年12月31日 320,045 798,747 汽车 总数 人民币千元 人民币千元 成本或估值: 2002年1月1日 13,808 1,613,750 增置 1,302 26,753 在建工程转入 (注释13) - 16,107 处理变卖 (840) (229,210) 2002年12月31日 14,270 1,427,400 包括: 按成本记账 14,270 1,015,054 估值记账 – 1994 - 412,346 14,270 1,427,400 累计折旧及减值准备: 2002年1月1日 9,419 490,569 年度折旧 1,237 81,341 减值准备 - 11,269 处理变卖冲回折旧 (175) (83,453) 2002年12月31日 10,481 499,726 账面净值: 2002年12月31日 3,789 927,674 2001年12月31日 4,389 1,123,181 本公司 厂房、机器 建筑物 及设备 人民币千元 人民币千元 成本或估值: 2002年1月1日 213,614 753,855 增置 2,393 11,014 在建工程转入 (注释13) 9,477 921 处理变卖 (6,907) (133,123) 2002年12月31日 218,577 632,667 包括: 按成本记账 111,486 327,412 估值记账 – 1994 107,091 305,255 218,577 632,667 累计折旧及减值准备: 2002年1月1日 55,784 301,081 年度折旧 4,130 46,287 减值准备 - 11,269 处理变卖冲回折旧 - (43,477) 2002年12月31日 59,914 315,160 账面净值: 2002年12月31日 158,663 317,507 2001年12月31日 157,830 452,774 汽车 总数 人民币千元 人民币千元 成本或估值: 2002年1月1日 3,401 970,870 增置 635 14,042 在建工程转入 (注释13) - 10,398 处理变卖 (289) (140,319) 2002年12月31日 3,747 854,991 包括: 按成本记账 3,747 442,645 估值记账 – 1994 - 412,346 3,747 854,991 累计折旧及减值准备: 2002年1月1日 1,891 358,756 年度折旧 336 50,753 减值准备 - 11,269 处理变卖冲回折旧 (49) (43,526) 2002年12月31日 2,178 377,252 账面净值: 2002年12月31日 1,569 477,739 2001年12月31日 1,510 612,114 (a) 本集团所有建筑物位于中国。 (b) 本公司于一九九四年四月六日在中国注册组建成立为股份制有限公司,此举 为国有企业中国洛阳浮法玻璃集团公司(「洛玻集团」)重组计划中的一部分。本公 司在成立当日接管了洛玻集团的主要企业和附属企业以及相关的资产。根据中国有关 重组的条例及规定,本集团在一九九四年四月二十六日将所接管的物业、厂房及设备 由独立中国注册评估师进行重估,并按重估值入账。 13 在建工程 在建工程是于十二月三十一日尚未交付使用的建筑物、厂房、机器及设备的成本 。 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 1月1日 14,758 13,260 年度增加 10,031 251,854 24,789 265,114 转入物业、厂房及设备 (注释12) (16,107) (250,356) 12月31日 8,682 14,758 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 1月1日 13,633 12,285 年度增加 3,233 8,841 16,866 21,126 转入物业、厂房及设备 (注释12) (10,398) (7,493) 12月31日 6,468 13,633 14 无形资产 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 成本: 1月1日 7,400 - 年度增加 - 7,400 12月31日 7,400 7,400 累计摊销: 1月1日 279 - 年度摊销 372 279 12月31日 651 279 账面净值: 12月31日 6,749 7,121 无形资产是子公司获取的商标权。商标权在二十年内按直线法摊销。 15 预付租赁 预付租赁是指中国土地使用权,剩余有效期为19年至51年。 16 于子公司权益 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非上市公司股份,按成本记账 166,846 166,846 应收子公司款项 171,450 99,910 338,296 266,756 减:减值准备 (123,688) - 214,608 266,756 于二零零二年十二月三十一日,本公司在中国成立及营运的主要子公司的具体情 况如下: 直接应 公司名称 注册资本 占股权 主要业务 注释 百分比 洛玻集团龙门玻璃公司 人民币 79.06 制造浮法 (i) 20,000,000元 平板玻璃 郴州八达玻璃股份有限公司 人民币 52.25 制造浮法 (ii) (「八达」) 150,000,000元 平板玻璃 洛玻集团仰韶玻璃有限公司 人民币 54.00 制造浮法 (iii) 74,080,000元 平板玻璃 附注: (i) 该公司为全民与集体联营企业。 (ii) 该公司为股份制有限公司。 八达原欠中国华融资产管理公司 (「华融」) 的借款为人民币84,800,000元。于 二零零一年,八达、华融及本公司签订一债权转股权协议;根据该协议,该借款其中 的人民币30,000,000元转为资本。因此,八达的注册资本由人民币120,000,000元增加 至人民币150,000,000元。 根据该项协议,八达将于二零零二年至二零零八年期间须 按时赎回华融所持有的股权。而在该段期间,华融无需承担八达的任何损益。按照国 际会计准则第三十二条,该项被华融持有的股权应被视作长期借款(注释26)。 (iii) 该公司为有限责任公司。 17 于联营公司权益 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 投入资本,按成本记账 - - 按持股比例计算权益 203,476 105,351 203,476 105,351 应收联营公司款项 83,503 62,040 286,979 167,391 减: 减值准备 - - 坏账准备 (32,747) - 254,232 167,391 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 投入资本,按成本记账 220,649 131,553 按持股比例计算权益 - - 220,649 131,553 应收联营公司款项 85,080 66,048 305,729 197,601 减: 减值准备 (16,140) - 坏账准备 (32,747) - 256,842 197,601 联营公司是在中国注册成立及营运的公司,具体情况如下: 公司名称 企业组成模式 注册资本 人民币千元 洛阳晶鑫陶瓷有限公司 中外合资企业 41,945 (「晶鑫」) 中国洛阳浮法玻璃集团财 有限责任公司 300,000 务有限责任公司 (「洛玻 集团财务公司」) 中国洛阳浮法玻璃集团加 股份制有限公司 181,496 工玻璃有限公司(「加工 玻璃公司」) (注释29) 直接应 公司名称 占股权 主要业务 百分比 洛阳晶鑫陶瓷有限公司 49% 生产内墙砖 (「晶鑫」) 中国洛阳浮法玻璃集团财 37% 提供财务服务 务有限责任公司 (「洛玻 集团财务公司」) 中国洛阳浮法玻璃集团加 49.09% 制造及售卖汽 工玻璃有限公司(「加工 车加工安全 玻璃公司」) (注释29) 玻璃 所有联营公司为最终控股公司的子公司。应收联营公司款包括人民币34,300,000 元为无抵押,按年息3.8675% 至5.445% 计息及须于二零零三至二零零四年偿还。其余 应收联营公司款项为无抵押,免息及无固定还款期。 18 长期投资 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非上市公司投资,按成本记账 102,965 102,965 减:减值准备 (26,986) (16,148) 75,979 86,817 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非上市公司投资,按成本记账 96,627 96,627 减:减值准备 (20,648) (9,810) 75,979 86,817 非上市公司投资中包括了未合并的子公司,这些子公司对本集团的业绩或资产并 没有重大影响,故未合并或按权益法入账。 19 其它应收款 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非流动资产 应收同母系子公司 款项 346,195 339,411 订金、其它应收款及预付款 51,310 51,310 397,505 390,721 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 非流动资产 应收同母系子公司 款项 346,195 339,411 订金、其它应收款及预付款 51,310 51,310 397,505 390,721 应收同母系子公司款项为应收青岛太阳实业有限公司 (「太阳」) 的款项。这款 项是由太阳的物业、厂房及设备作为抵押及按市场利率计算利息。 流动资产 应收最终控股公司款项 129,118 97,138 123,220 91,277 应收同母系子公司 款项 179,920 132,988 175,258 130,919 订金、其它应收款及预付款 181,071 223,106 138,457 180,646 490,109 453,232 436,935 402,842 坏账准备 (96,625) (30,646) (84,034) (29,882) 393,484 422,586 352,901 372,960 于流动资产中的应收最终控股公司及同母系子公司款为无抵押、免息及无固定还 款期限。 20 存货 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 138,178 129,701 89,831 73,487 在产品 11,715 17,948 3,516 10,094 产成品 66,637 106,877 51,650 83,613 216,530 254,526 144,997 167,194 减:减值准备 (14,835) (10,344) (14,835) (10,344) 201,695 244,182 130,162 156,850 于二零零二年十二月三十一日,本集团及本公司以可变现净值记账的存货为人民 币17,795,000元 (二零零一年:人民币11,362,000元)。 21 应收账款 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 业务账 - 外来客户 98,040 130,632 75,629 104,294 - 最终控股公司 84,994 86,433 84,959 86,396 - 同母系子公司 11,865 16,265 11,853 16,269 194,899 233,330 172,441 206,959 减:减值准备 (112,468) (88,748) (103,711) (84,845) 82,431 144,582 68,730 122,114 应收票据 43,885 9,560 40,081 9,560 126,316 154,142 108,811 131,674 提取坏账准备后的应收账款的账龄分析如下: 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年以内 95,644 100,351 80,376 82,285 一至二年 4,170 40,521 5,830 36,098 二至三年 26,502 13,270 22,605 13,291 126,316 154,142 108,811 131,674 在正常情况下,本集团会提供六十日至九十日的销售信贷期。以上的帐龄分析是 按发票日期分类的。 22 银行及非银行金融机构存款 于二零零二年十二月三十一日,银行及非银行金融机构存款中人民币90,000,000 元 (二零零一年:人民币110,000,000元) 已作为本集团借款的抵押(注释26)。 23 现金及现金等价物 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 现金 133 155 由存入起三个月内到期之 银行及非银行金融机构 存款 152,421 137,182 现金及现金等价物 152,554 137,337 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 现金 65 22 由存入起三个月内到期之 银行及非银行金融机构 存款 135,684 120,045 现金及现金等价物 135,749 120,067 24 非银行金融机构存款 于二零零二年十二月三十一日的余额为于广州国际信托投资公司 (「广州国投」 ) 之存款,该逾期存款已提拨75% 之准备。广州国投正于重组当中。董事在了解最近 的进展后认为提拨75% 准备已足够。本公司并未对该笔存款计提利息。 25 应付账款 本集团 本公司 二零零二年 二零零一年 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 业务账 - 外来客户 98,543 109,131 50,457 56,469 - 同母系子公司 6,779 7,403 4,081 5,382 105,322 116,534 54,538 61,851 应付票据 135,270 63,680 123,870 63,680 240,592 180,214 178,408 125,531 应付账款的账龄分析如下: 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 一个月以内或接获通知后 即时还款 100,770 113,047 一至三个月 4,969 12,385 三至六个月 134,853 54,782 240,592 180,214 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 一个月以内或接获通知后 即时还款 54,538 60,443 一至三个月 2,000 34,695 三至六个月 121,870 30,393 178,408 125,531 26 银行及其它带息借款 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 银行及金融机构借款 675,833 585,017 最终控股公司借款 264,730 231,430 联营公司借款 93,000 143,500 非银行金融机构借款 75,820 79,320 1,109,383 1,039,267 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 银行及金融机构借款 646,833 556,018 最终控股公司借款 159,630 165,830 联营公司借款 64,000 74,000 870,463 795,848 于银行及金融机构借款中的人民币90,000,000元 (二零零一年:人民币110,000, 000元) 是由等额的银行存款作抵押 (见注释 22)。其余为无抵押,按市场利率计算利 息的借款。 银行及其他带息借款的还款期如下: 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 一年内偿还 - 短期借款 893,780 794,866 - 一年内到期的长期借款 74,449 42,845 968,229 837,711 一至两年内偿还 29,449 60,345 两至五年内偿还 85,997 92,947 五年后偿还 25,708 48,264 141,154 201,556 1,109,383 1,039,267 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 一年内偿还 - 短期借款 774,700 681,267 - 一年内到期的长期借款 20,469 20,365 795,169 701,632 一至两年内偿还 20,469 20,365 两至五年内偿还 49,337 69,027 五年后偿还 5,488 4,824 75,294 94,216 870,463 795,848 长期借款的利率及还款期如下: 约定 利率 还款期及最后到期日 年利率 种类 银行借款 以法郎计算: 每半年还款直至二零零三年 2.5%(注) 浮动 每半年还款,从二零零四年 至二零一九年 2.5%(注) 浮动 联营公司借款 二零零二年到期 6.03% 固定 二零零三年到期 6.039% - 6.53% 固定 二零零四年到期 6.634% 固定 最终控股公司借款 二零零二年到期 6.03% 固定 二零零三年到期 5.94% -6.03% 固定 二零零四年到期 6.03% 固定 二零零五年到期 6.03% 固定 二零零六年到期 6.03% 固定 非银行金融机构借款 二零零二年到期 2.26% 固定 二零零三年到期 2.26% 固定 二零零四年到期 2.26% 固定 二零零五年到期 2.26% 固定 二零零六年到期 2.26% 固定 二零零七年到期 2.26% 固定 二零零八年到期 2.26% 固定 每半年还款,从二零零二年 至二零零八年 (注释16(ii)) - - 减:一年内到期的长期借款 一年以上到期的长期借款 本集团 还款期及最后到期日 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 银行借款 以法郎计算: 每半年还款直至二零零三年 469 365 每半年还款,从二零零四年 至二零一九年 7,364 6,286 7,833 6,651 联营公司借款 二零零二年到期 - 14,000 二零零三年到期 14,000 14,500 二零零四年到期 2,000 2,000 16,000 30,500 最终控股公司借款 二零零二年到期 - 20,000 二零零三年到期 50,000 40,000 二零零四年到期 20,000 20,000 二零零五年到期 20,000 47,930 二零零六年到期 27,930 - 117,930 127,930 非银行金融机构借款 二零零二年到期 - 5,480 二零零三年到期 5,480 5,480 二零零四年到期 5,480 5,480 二零零五年到期 8,220 8,220 二零零六年到期 8,220 8,220 二零零七年到期 8,220 8,220 二零零八年到期 8,220 8,220 每半年还款,从二零零二年 至二零零八年 (注释16(ii)) 30,000 30,000 73,840 79,320 减:一年内到期的长期借款 (74,449) (42,845) 一年以上到期的长期借款 141,154 201,556 本公司 还款期及最后到期日 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 银行借款 以法郎计算: 每半年还款直至二零零三年 469 365 每半年还款,从二零零四年 至二零一九年 7,364 6,286 7,833 6,651 联营公司借款 二零零二年到期 - - 二零零三年到期 - - 二零零四年到期 - - - - 最终控股公司借款 二零零二年到期 - 20,000 二零零三年到期 20,000 20,000 二零零四年到期 20,000 20,000 二零零五年到期 20,000 47,930 二零零六年到期 27,930 - 87,930 107,930 非银行金融机构借款 二零零二年到期 - - 二零零三年到期 - - 二零零四年到期 - - 二零零五年到期 - - 二零零六年到期 - - 二零零七年到期 - - 二零零八年到期 - - 每半年还款,从二零零二年 至二零零八年 (注释16(ii)) - - - - 减:一年内到期的长期借款 (20,469) (20,365) 一年以上到期的长期借款 75,294 94,216 注:利率随经济合作及发展组织利率浮动。 短期借款 于资产负债表日,本集团及本公司所支付的加权平均利息率分别为4.55% 及4.48 5% (二零零一年:分别为5.98% 及5.926%) 。 27 股本 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 注册、已发行及实收股本: 400,000,000国有A股,每股人民币1.00元 400,000 400,000 250,000,000海外上市H股,每股人民币1.00元 250,000 250,000 50,000,000境内上市A股,每股人民币1.00元 50,000 50,000 700,000 700,000 所有A股及H股在各重要方面而言均享有同等之权益。 28 储备 本集团 股份 法定盈余 法定 溢价 公积金 公益金 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (附注(a)) (附注(b)) (附注(c)) 2001年1月1日 969,988 57,900 55,142 年度净利润 - - - 2001年12月31日 969,988 57,900 55,142 土地使用权调整 (附注(e)) - - - 2001年12月31日, 经重新分类 969,988 57,900 55,142 年度净亏损 - - - 2002年12月31日 969,988 57,900 55,142 任意盈余 股本 累计 公积金 盈余 亏损 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (附注(d)) (附注(e)) (附注(f)) 2001年1月1日 110,764 - (341,078) 年度净利润 - - 9,868 2001年12月31日 110,764 - (331,210) 土地使用权调整 (附注(e)) - (106,949) 16,311 2001年12月31日, 经重新分类 110,764 (106,949) (314,899) 年度净亏损 - - (342,449) 2002年12月31日 110,764 (106,949) (657,348) 合计 人民币千元 2001年1月1日 852,716 年度净利润 9,868 2001年12月31日 862,584 土地使用权调整 (附注(e)) (90,638) 2001年12月31日, 经重新分类 771,946 年度净亏损 (342,449) 2002年12月31日 429,497 本公司 股份 法定盈余 法定 溢价 公积金 公益金 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (附注(a)) (附注(b)) (附注(c)) 2001年1月1日 969,988 51,366 51,366 年度净利润 - - - 2001年12月31日 969,988 51,366 51,366 土地使用权调整 (附注(e)) - - - 2001年12月31日, 经重新分类 969,988 51,366 51,366 年度净亏损 - - - 2002年12月31日 969,988 51,366 51,366 任意盈余 股本 累计 公积金 盈余 亏损 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (附注(d)) (附注(e)) (附注(f)) 2001年1月1日 110,764 - (276,610) 年度净利润 - - 26,061 2001年12月31日 110,764 - (250,549) 土地使用权调整 (附注(e)) - (106,949) 16,311 2001年12月31日, 经重新分类 110,764 (106,949) (234,238) 年度净亏损 - - (405,418) 2002年12月31日 110,764 (106,949) (639,656 合计 人民币千元 2001年1月1日 906,874 年度净利润 26,061 2001年12月31日 932,935 土地使用权调整 (附注(e)) (90,638) 2001年12月31日, 经重新分类 842,297 年度净亏损 (405,418) 2002年12月31日 436,879 附注: (a) 股份溢价的运用受《中国公司条例》第178及179条的规管。 (b) 根据本公司及其子公司之章程规定,本公司及其子公司须将10% 除税后利润 拨入法定公积金,直至该公积金结余相等于注册股本之50% 。本公司在提取法定公积 金前,不得分发股利。法定公积金可用以弥补往年亏损(如有),及作为资本化发行 之用,惟规定在此等发行后之结余不得少于注册股本的25% 。 (c) 根据本公司及其子公司之章程规定,本公司及其子公司须将5% 至10% 按中国 会计准则及制度编制的除税后利润拨入法定公益金。该公益金是为了向本公司雇员提 供员工设施及其他集体福利项目而设。 (d) 从损益账拨转至这储备的金额由本公司董事决定。 (e) 自二零零二年一月一日起,记入预付租赁的土地使用权以历史成本入账。因 此,重估土地使用权的盈余从股东权益转出。此项修订不会对本集团在修订前各年度 的财政状况和经营业绩产生重大影响。比较数字已重新分类,以符合本年度财务报表 的编列。根据中国会计准则及制度,土地使用权以重估值列账。 (f) 由于本公司及其子公司没有累计盈余可供分配, 故二零零二年及二零零一年 均没有利润转入以上储备。 (g) 根据本公司之章程规定,可供分配的储备之数额乃按中国会计准则及制度计 算之数额与按国际会计准则所计算之数额两者取得其较低者作为依据。于二零零二年 十二月三十一日并没有可供分配的储备(二零零一年:无)。 29 关连人士交易 洛玻集团被视为关连人士是因为它们有能力对本集团的财务和业务经营决策产生 重大影响。 洛玻集团的其他子公司亦被视为关连人士是因为它们同样受到洛玻集团的重大影 响。 本集团与洛玻集团曾进行的交易如下: 注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 销售商品 - 4,171 辅助及社区服务 (i) 3,065 5,588 公用设施供应 (ii) 385 749 利息支出 15,001 10,958 洛玻集团为本集团向供应商作出担保 90,000 30,000 洛玻集团为本集团向银行作出担保 254,000 219,000 间接担保 (iii) 464,763 326,833 (i) 本公司与洛玻集团达成一项为期三年的协议,由二零零一年八月三日起生效 。根据协议,洛玻集团同意为本集团职工提供社會福利及辅助服务,如教育、物业管 理、医疗卫生及交通服务。费用将以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 (ii) 本公司与洛玻集团达成一项为期三年的公用设施供应协议,由二零零一年八 月三日起生效。根据协议内容,本集团同意为洛玻集团提供公用设施包括水及电服务 。费用将以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 (iii) 洛玻集团就独立第三方之银行借款作出担保, 以换取独立第三方向本公司 之银行及供应商提供担保。 本集团与洛玻集团其它子公司曾进行的交易如下: 注 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 销售商品 12,153 9,931 辅助及社区服务 (i) 4,850 4,985 公用设施供应 (ii) 10,348 8,726 购买原材料 (iii) 35,560 32,871 其他购买 10,634 7,507 利息支出 7,310 3,669 利息收入 17,259 24,848 (i) 本公司与洛玻集团新兴实业开发有限责任公司 (「新兴」) 达成一项为期三 年的协议,由二零零一年八月三日起生效。根据协议,新兴同意为本集团职工提供社 會福利及辅助服务,如教育、物业管理、医疗卫生及交通服务。该协议于二零零二年 七月二十二日作出补充的修定。费用则以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 (ii) 本公司与同母系子公司包括洛阳晶宝装饰玻璃有限公司、洛玻集团洛阳新光 源照明器材有限公司、洛玻集团洛阳晶纬玻璃纤维有限公司、洛玻集团晶华技术玻璃 公司及洛阳洛玻宾馆达成一项为期三年的协议,并由二零零一年八月三日起生效。 根据协议内容,本集团同意为以上所提及之洛玻集团子公司提供公用设施包括水 及电服务,费用则以合理之成本加以税务负担的价格而收取。 (iii) 本公司与同母系子公司包括沂南华盛矿产实业有限公司 (「沂南」) 及中 国洛阳浮法玻璃集团矿产有限公司 (「矿产公司」) 签定一项为期三年的协议,由二 零零一年八月三日起生效。根据协议,沂南及矿产公司同意为本公司提供原材料。至 于所提供之原材料价格则以市场价格厘定。 本公司董事认为上述与关连人士的交易是按一般的商业条款在日常业务中进行, 或根据已签订的协议进行。以上均得本公司独立非执行董事审阅和确认。 其它交易 于加工玻璃公司之投资 本公司与洛玻集团于二零零二年三月二十七日订立了一份协议,成立加工玻璃公 司 (注释17) ,主要生产深加工玻璃产品。加工玻璃公司的注册资本为人民币181,49 5,600元,其中本公司投入价值人民币89,095,600元之物业,厂房及设备(约占注册资 本中49.09%) ;洛玻集团投入现金人民币92,400,000元 (约占注册资本中50.91%) 。 此外,本公司出售人民币45,384,000元应收账款、其他应收款及预付款予加工玻璃公 司。物业、厂房及设备、应收账款、其他应收款及预付款的价值是根据独立评估师所 评估的价值而厘定。根据有关的估值,应收账款、其他应收款及预付款共计人民币19 ,132,000元已撇账,物业、厂房及设备人民币11,269,000元已作出减值。 30 资本承担 于二零零二年十二月三十一日,本集团及本公司的资本承担如下: 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 已订合同但未作出准备 - 冷修工程 13,397 - - 建设工程 - 2,094 已批准但未订合同 - 冷修工程 16,121 - 总数 29,518 2,094 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 已订合同但未作出准备 - 建设工程 - 1,157 31 或有负债 于二零零二年十二月三十一日,或有负债如下: 本集团 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 为子公司向银行作出的担保 - 为独立第三方向银行及非银 行金融机构作出的担保 16,500 - 16,500 - 本公司 二零零二年 二零零一年 人民币千元 人民币千元 为子公司向银行作出的担保 69,320 120,820 为独立第三方向银行及非银 行金融机构作出的担保 16,500 - 85,820 120,820 32 退休金福利 本集团根据中国的有关规定为员工参加了由当地政府组织的定额供款退休计划。 根据该计划,本集团需按员工工资、奖金及一部分津贴的28% (二零零一年:28%) 统 一交纳退休供款。每位员工退休后可取得相等于其退休日的薪金的一个固定比率的退 休金。除上述的每年定额供款外,本集团再无支付其他重大退休福利的责任。 33 金融工具 本集团的金融资产包括现金及现金等价物、银行及非银行金融机构存款、投资、 应收账款、预付货款、预付款、同母系子公司欠款及其他应收款。金融负债包括银行 及其他借款、应付账款、应付同母系子公司款项、联营公司及其他应付款。本集团并 无为买卖目的而持有或发行金融工具。 (a) 利率风险 本集团的贷款利率及偿还条款载于注释26。 (b) 信贷风险 应收账款、其他应收款及非银行金融机构存款(非流动资产)的信贷风险为有限 度,因在账项中列示的应收账款及存款已减去呆坏账准备。 (c) 公平价值 非上市公司股权投资在国内并没有公开的市价,故要合理估计它们的公平价值, 便需要付出不合比例的费用。 现金、银行及金融机构存款、应收账款及其它应收款、应付账款及其它应付款及 一年内到期银行和其它借款的公平价值与其账面金额并无重大差异。 由于最终控股公司、同母系子公司及联营公司为关连人士,因此未能估计其应收 及应付款项的公平价值。 根据利用类似金融工具的现行市场利率计算贴现现金流量估计,本集团之非流动 带息银行及其它借款的公平价值概述如下: 二零零二年 账面价值 公平价值 人民币千元 人民币千元 非流动带息银行及其它借款 141,154 129,779 二零零一年 账面价值 公平价值 人民币千元 人民币千元 非流动带息银行及其它借款 201,556 184,610 公平价值是指在某个时间按相关的市场讯息而作出的估计。这些估计从性质方面 来说是比较主观,而且亦涉及相当多的不明朗因素及个人的判断,故不能准确计算。 任何背后假设的重大变动,都可能会严重影响估计的准确。 34 最终控股公司 本公司董事认为最终控股公司为洛玻集团,该公司乃于中华人民共和国注册及登 记。 35 比较数字 除注释28(e) 所叙述的比较数字已重新分类,若干其他比较数字已重新分类以符 合本年度之呈列方式。 中国会计准则及制度和按《国际财务报告准则》编制的本集团及本公司的年度财 务报告之间的重大差异: 除财务报告中某些项目的分类不同及下述的财务报告处理差异外,本集团根据中 国会计准则及制度和《国际财务报告准则》编制的年度财务报告无重大差异。其主要 差异如下: (i) 按《国际财务报告准则》,由二零零二年一月一日起,土地使用权以历史成 本基准列示,因此土地使用权重估增值冲回股东权益。按中国会计准则及制度,土地 使用权以重估值列示。 (ii) 本年内子公司的部分债务获得债权人豁免。根据中国会计准则及制度,均应 被列为资本公积金,而根据《国际财务报告准则》,应列作其他营业收入处理。 (iii) 根据《国际财务报告准则》,子公司及联营公司按成本减减值准备记入资 产负债表内。根据中国会计准则及制度,子公司及联营公司按权益法入账。 按中国会计准则及制度和按《国际财务报告准则》编制的年度财务报告内本集团 及本公司的股东应占 (亏损) / 利润及股东权益的差异如下: 本集团 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 按中国会计准则及制度编制 的股东应占 (亏损) / 利润 (344,691) 9,868 差异: - 土地使用权重估值摊销 (i) 2,098 - - 债务豁免 (ii) 144 - - 子公司损益 (iii) - - - 联营公司损益 (iii) - - 按《国际财务报告准则》编制的 股东应占 (亏损) / 利润 (342,449) 9,868 按中国会计准则及制度编制 的股东权益 1,218,037 1,562,584 差异: - 土地使用权重估 (i) (88,540) (90,638) - 子公司损益 (iii) - - - 联营公司损益 (iii) - - 按《国际财务报告》准则编制的 股东权益 1,129,497 1,471,946 本公司 二零零二年 二零零一年 (人民币千元) (人民币千元) 按中国会计准则及制度编制 的股东应占 (亏损) / 利润 (338,197) 9,868 差异: - 土地使用权重估值摊销 (i) 2,098 - - 债务豁免 (ii) - - - 子公司损益 (iii) (44,149) 7,412 - 联营公司损益 (iii) (25,170) 8,781 按《国际财务报告准则》编制的 股东应占 (亏损) / 利润 (405,418) 26,061 按中国会计准则及制度编制 的股东权益 1,224,387 1,562,584 差异: - 土地使用权重估 (i) (88,540) (90,638) - 子公司损益 (iii) - 44,149 - 联营公司损益 (iii) 1,032 26,202 按《国际财务报告》准则编制的 股东权益 1,136,880 1,542,297

九、报告期内会计账项变动超过30%的因素分析

1、主营业务税金及附加较去年下跌39%,主要是因为本年度增值税减少。 2、管理费用较去年增加67%,主要原因是应收帐款之坏帐准备增加人民币28,827 千元,盘点亏损增加人民币4,000千元,保养及维修增加人民币3,000千元,及公关顾 问费增加人民币2,000千元。 3、财务费用较去年增加129%,主要是由于新增短期借款的利息支出。 4、投资收益/(损失)较去年增加超过100%,其主要原因是应占联营公司的利润 增加人民币12,000千元抵消非上市公司投资减值准备亏损增加人民币8,000千元。 5、营业外收入较去年增加54%,主要是因为没收顾客架子押金人民币2,500千元。 6、营业外支出较去年增加超过100%,其主要与其它应收款之坏帐准备(人民币1 35,901千元)、固定资产之减值准备(人民币11,269千元),及出售业务应收帐款、 其他应收帐款及预付帐款(人民币19,132千元),及固定资产之亏损(人民币46,064 千元)有关。 7、短期投资较去年增加61%,是因为委托贷款增加人民币17,200千元。 8、应收利息较去年增加超过100%,主要是因为借款人于年底减少还款。 9、应收票据较去年增加超过100%,主要是由于年底时有较多客户以银行票据付款 。 10、应收帐款较去年减少43%,主要原因是应收帐款减少人民币38,000千元及坏帐 准备增加人民币23,720千元, 11、长期权益投资的增长45%,是由于本公司投资于一间新增的联营公司。 12、工程物资较去年减少64%,因为去年需要为改造龙门生产线及其他改造工程, 而购入较多工程物资。 13、应付票据较去年增加超过100%,主要是因为本公司于年底时以较多银行票据 支付贷款。 14、其他应交款较去年下跌39%,主要是因为本集团于年底支付了部分债权人的款 项, 15、预提费用较去年减少55%,去年的预提费用是为龙玻的新生产线进行技改工程 ,这条生产线于本年度已经完工,因此于年底已没有相关预提费用。 16、流动负债中的一年内到期长期借款较去年上升75%。详情见注释17。 17、长期负债中的长期借款较去年减少34%,主要是与本年度还款有关。这些还款 引致本年度的长期借款中的流动部分增加而非流动部分减少。

十、董事、监事及高级管理人员

董事 刘宝瑛先生,现年50岁,现任本公司董事长及洛玻集团公司董事长,党委书记。 刘先生于1970年加入洛玻集团公司,历任洛玻集团公司宣传部长、党委副书记、副总 经理、本公司副董事长、监事会主席。刘先生在玻璃业界工作三十余年,对国内外玻 璃行业的现状及发展有着深入的了解,并能结合本公司实际进行战略规划与经营决策 ,在企业的发展方向选择、经营理念及统筹、把握大型企业的市场运作方面有丰富经 验。同时在公司治理结构、员工教育及经营管理方面亦有多年的经验积累。刘先生于 1985年毕业于河南广播电视大学,后就读于中共河南省委党校函授学院,获本科学历 ,2002年于中国人民大学获得工业企业管理专业硕士研究生结业证书,刘先生是洛阳 市人民政府聘请的经济顾问,并兼任河南省经济战略学会副会长等职。 王永欣先生,现年45岁,高级工程师,现任本公司副董事长、总经理及洛玻集团公 司董事、副总经理。先生于1983年加入洛玻集团公司,在科技管理、生产管理及经营管 理等方面颇具经验。王先生于1983年毕业于郑州大学,具本科学历。 朱雷波先生,现年41岁,硕士学位,高级工程师,现任本公司执行董事及洛玻集团 公司董事,副总经理,朱先生于1983年加入洛玻集团公司,在生产组织及技术管理等方 面颇具经验。朱先生毕业于上海建材学院和中国人民大学,兼任中国硅酸盐学会玻璃 专业委员会副主任委员和中国镀膜玻璃专业委员会主任委员。 张少杰先生,现年42岁,高级经济师,现任本公司执行董事、常务副总经理及洛 玻集团董事,副总经理。张先生于1982年加入洛玻集团公司,历任本公司企业管理部部 长及总经理助理,在企业经营管理方面有丰富的理论和实际工作经验。张先生毕业于 河南省委党校函授学院,具本科学历。 朱留欣先生,现年50岁,高级工程师,现任本公司执行董事、副总经理及洛玻集团 公司副总经理。朱先生于1968年加入洛玻集团公司,1996年任本公司副总经理,朱先 生在生产管理方面拥有丰富的经验。朱先生先后毕业于武汉工业大学及中央党校函授 学院,现具本科学历。 姜宏先生,现年42岁,博士,教授级高级工程师,现任本公司执行董事、副总经 理及洛玻集团公司副总经理。姜先生于1982年加入洛玻集团公司,一直从事浮法玻璃 工艺技术研究工作,有较丰富的理论和实际工作经验。姜先生1982年毕业于浙江大学 ,后就读于武汉工业大学。 王捷先生,现年41岁,现任本公司执行董事兼董事会秘书。王先生于1980年加入 洛玻集团公司,1983年起从事企业形象宣传及经营管理研究工作。王先生参与了洛阳 玻璃股份制改造的始终,自公司股票上市以来,一直从事股权管理及信息披露等事务 ,在政策研究及公司规范化运作方面颇具经验。王先生1987年毕业于郑州大学,具本 科学历。 钟朋荣先生,现年49岁,经济学硕士、著名经济学家、经济咨询专家,本公司独 立董事,现任北京视野咨询中心主任,兼任中央财经大学、中南财经大学和西北大学 教授。钟先生自1993年创办咨询公司以来,已为全国近百家大型企业和近50个地市县 政府制订过战略方案。对企业发展战略的研究和策划具有丰富的经验。 戴志良先生,现年63岁,高级工程师,本公司独立董事,戴先生1964年毕业于上海 华东化工学院,在玻璃生产技术的研究开发,玻璃工厂设计,设计研究单位的管理、 经营、等方面颇具经验,曾任国家建材局蚌埠玻璃工业研究设计院院长。 席升阳先生,现年49岁,哲学硕士学位,本公司独立董事,现任河南科技大学宣 传统战部部长兼经济与管理学院院长、管理科学与工程硕士生导师、教授。兼任河南 省逻辑学会副会长、河南省经济学会理事、洛阳市经济学会副会长、洛阳市哲学与企 业文化研究会副会长。 董超先生,现年37岁,本公司独立董事,现任北京中洲光华会计师事务所河南分 所主任会计师。董先生1988年毕业于河南财经学院,具本科学历,已取得会计师、经 济师、注册会计师、证券特许注册会计师专业资格。 监事 陶善武先生,现年50岁,现任本公司监事会主席及洛玻集团公司监事会主席,纪 委书记。陶先生于1984年加入洛玻集团公司,历任洛玻集团公司人事部副部长、党委 组织部部长。陶先生在员工教育,组织人事管理方面有丰富经验,毕业于中央党校函 授学院经济管理专业,获本科学历。 宋飞女士,现年40岁,1998年7月毕业于中国社会科学院研究生院工业经济系企业 管理专业,研究生学历,高级会计师,本公司监事,宋女士1982年加入洛玻集团公司 ,现任洛玻集团公司计划财务部副部长,兼任中国国资青年总裁委员会理事、河南省 冶金建材财会学会理事、河南省会计学会理事。 李静宜女士,现年51岁,大专学历,高级会计师,本公司独立监事,现任河南省 冶金建材行业管理办公室财务处处长,兼任中国冶金和建材会计学会、河南省会计学 会、河南省管理会计学会理事、河南省冶金建材财会学会副会长、秘书长。 顾美凤女士,现年39岁,本公司独立监事。本科学历,毕业于河南大学财务会计 专业。现任洛阳中华会计师事务所副所长,顾女士有9年企业财务经验和6年注册会计 师审计经验。具有注册会计师、注册评估师、证券特许会计师资格,已经具备较深的 、多专业的理论基础知识,拥有高级会计师职称。高级管理人员 王和平先生,现年52岁,经济师,本公司副总经理。王先生于1979年加入洛玻玻 璃,在经济计划、综合统计及投资管理方面颇具经验。王先生于1985年毕业于河南财 经学院,具大专学历。 高天宝先生,现年45岁,高级会计师,本公司财务总监。高先生于1983年加入洛 阳玻璃,先后担任洛阳玻璃计划部、经营部、规划发展部、计划财务部负责人,高先 生在企业经营管理及财务管理方面颇具经验。高先生1983年毕业于郑州大学,具有本 科学历。 以上资料截至2003年3月28日止。

十一、备查文件

1、载有董事长、总经理及财务总监亲笔签名的本年度报告原本。 2、由毕马威华振会计师事务所盖章及中国注册会计师亲笔签名审计报告正本和按 中国会计准则编制之财务报表;及由毕马威会计师事务所签署的审计报告正文和按国 际会计准则编制之财务报表。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。