2000上海钢管股份有限公司年度报告摘要  [2001-04-28]  

    

重要提示

    本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要 摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。

    大华会计师事务所为本公司出具了有解释性说明的审计报告, 本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。

    

    

一、公司简介

    1、公司法定中文名称:上海钢管股份有限公司

    公司英文名称:SHANGHAI STEEL TUBE CO.,LTD.

    英文缩写:SSTC

    2、公司法定代表人:夏斌

    3、公司董事会秘书:胡德康

    联系地址:上海逸仙路3950号

    邮编:200940

    电话:56441257 传真:56441491

    4、公司注册及办公地址:上海逸仙路3950号 邮编:200940

    5、公司信息年披露报刊:上海证券报、香港商报

    登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址:http://www.sse.com.cn

    公司年报备置地点:公司证券办

    6、股票上市交易所:上海证券交易所

    股票简称:ST钢管 600845

    ST钢管B 900926

    

    

二、会计数据和业务数据摘要

    (一)、本年度主要会计数据:(合并报表)

    1、公司本年度实现利润及主要现金流量指标(单位:人民币元)

    利润总额                            -116,444,523.52

净利润 -116,201,886.15

扣除非经营性损益后的净利润 -99,268,343.82

主营业务利润 -1,778,064.64

营业利润 -99,197,679.39

投资收益 -4,627,651.44

营业外收支净额 -12,619,192.69

经营活动产生的现金流量净额 31,621,951.43

现金及现金等价物净增加额 -43,050,746.11

    注:非经营性损失包括计提的担保损失7,200,000.00元和固定资产清理损失9 ,733,542.33元.

    单位:人民币千元

    按中国会计准则编制的合并净亏损          -116,202

为符合国际会计准则之调整:

(1) 坏帐准备 3,077

(2) 闲置固定资产折旧 -11,352

(3) 合并基准差异 -3,377

(4) 转销冲转的在建工程 2,800

(5) 无形资产摊销 1,811

(6) 其他 4,707

按国际会计准则编制的合并净亏损 -118,536

2、公司近三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)

项 目 2000年 1999年 1998年

主营业务收入 231,286,851.22 213,959,230.51 295,344,973.70

净利润 -116,201,886.15 -182,831,138.41 -76,069,336.25

总资产 643,793,311.97 746,600,281.52 947,722,841.25

股东权益 213,304,858.34 329,252,158.59 512,912,249.68

每股收益 -0.44 -0.70 -0.29

扣除非经营性收益 -0.38 -0.70 -0.29

后的每股收益

每股净资产 0.81 1.26 1.96

调整后每股净资产 0.73 1.20 1.84

每股经营活动产生 0.12 0.07 0.05

的现金流量净额

净资产收益率(%) -54.48 -55.53 -14.83

3、利润表附表

报告期利润 净资产收益率 每股收益

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 -0.83% -0.66% -0.01 -0.01

营业利润 -46.51% -36.57% -0.38 -0.38

净利润 -54.48% -42.83% -0.44 -0.44

扣除非经营性

损益的净利润 -46.54% -36.59% -0.38 -0.38

4、报告期内股东权益变动情况

项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:公益金

期初数 262,244,070.00 333,058,843.71 6,865,734.26 1,080,584.06

本期增加 30209.3 15104.65

本期减少 206,510.08 91,497.33

期末数 262,244,070.00 333,058,843.71 6,689,433.48 1,004,191.38

项目 未分配利润 未确认的 合计

投资损失

期初数 -272084041.10 832448.28 329252158.59

本期增加 -254,585.90 284,795.20

本期减少 116,025,585.37 116,232,095.45

期末数 -388109626.47 577862.38 213304858.34

    变动原因:股东权益减少主要是本年度经营性亏损所致。

    

    

三、股东情况介绍

    (1)报告期末股东总数为7976户(其中B股2362户)。

    (2)主要股东持情况

    股东名称                  年末持数        占股本%

1、上海宝钢集团公司 150044070 57.22

2、曹中南 3588895 1.36

3、万国发行 2794550 1.06

4、李军辉 1954910 0.74

5、王皎皓 1919800 0.73

6、倪 琦 1665520 0.63

7、SHENYIN WANGVO 1422990 0.54

8、电气实业 1400000 0.53

9、吴鸣霄 1373000 0.52

10、吴嘉毅 1252000 0.47

    注:一、本公司控股股东为上海宝钢集团公司。根据财政部财企(2000)499 号 文《关于上海冶金控股(集团)公司和上海梅山(集团)有限公司资产划转问题的通知》 精神,原上海冶金控股(集团) 公司持有的上海钢管股份有限公司国家股已划转给上 海宝钢集团公司持有,并已办理有关手续,详见2000年11月22日《上海证券报》、《 香港商报》。

    二、第2、4、5、6、7、9、10名为B股。

    

    

四、股东大会简介

    在报告期内,本公司于2000年6月28日召开了1999年度股东大会,并于6月29日在 《上海证券报》、《香港商报》刊登了股东大会决议公告。

    有关本次会议的通知,召集情况见2000年5月28日《上海证券报》、《香港商报》

    

    

五、董事会报告

    1、公司经营情况

    (1) 本公司是我国主要钢管制造,供应企业之一,年生产能力20万吨, 能生产不 少于43个大类,4000多个品种规格的无缝钢管,高频焊接钢管和镀锌钢管。小口径电 站用高压锅炉管及低中压锅炉管在国内占有一定份额。公司产品分别荣获国家银质 奖,冶金部金杯奖, 上海市名牌产品和全国用户满意称号。 无缝钢管系列产品通过 GB/T19002、ISO-9002产品认证,获得中国方圆认证标志。

    (2)分行业资料

    收入占主营业务收入10%(含10%)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利 的情况如下:

    行业                营  业  收  入                 营  业  成  本

本年数 上年数 本年数 上年数

钢管销售 217,632,320.28 166,350,844.52 220,463,458.96 165,419,981.79

其他销售 38,492,892.74 77,069,275.64 36,876,126.31 70,783,328.51

公司业内行

业间相互抵减 24,838,361.80 29,460,889.65 24,513,461.49 29,460,889.65

合计 231,286,851.22 213,959,230.51 232,826,123.78 206,742,420.65

行业 营 业 毛 利

本年数 上年数

钢管销售 -2,831,138.68 930,862.73

其他销售 1,616,766.43 6,285,947.13

公司业内行

业间相互抵减 324,900.31

合计 -1,539,272.56 7,216,809.86

    (3)2000年是上管公司十分艰难的一年,由于合同订单减少,产量萎缩,销售毛利 下降,生产成本居高不下,经营资金严重缺乏,公司的生产经营举步维艰,始终陷于困 境之中。尽管如此,公司广大员工还是同心同德,协力工作,为努力维持企业的稳定, 保证正常生产工作秩序,付出了辛勤的劳动。全年共完成商品材55234吨, 实现销售 收入23129万元,利润总额为-11620.19万元。

    2、公司财务状况

    报告期末公司总资产643,793,311.97元,较上年末减少102,806,969.55元,主要 是当年亏损所致;长期负债4,475,446.88元,较上年末增加3,419,446.88元,主要是 当年新增的长期借款所致;股东权益213,304,858.34元,较上年末减少115,947,300. 25元,主要是当年亏损所致;主营业务利润-1,778,064.64元,较上年减少8,202,974. 75元,主要是产品价格进一步下滑所致;净利润-116,201,886.15元, 较上年少亏损 66,629,252.26元,主要是四项准备计提减少所致。

    针对大华会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告,公司董事会已在 2001 年2月22日、3月27日、3月29日《上海证券报》、 《香港商报》刊登了有关重组公 告。

    3、公司投资情况

    (1)募集资金在建项目使用情况

    名称          计划投入     实际投入      本年投入额

汽车用管项目 1.9亿 4413.07万元 376.17万元

    (2)本报告期内无非募集资金投资项目。

    4、新年度业务发展计划

    自2000年12月8日本公司提示性公告,正在实施重大资产重组事项。有关重组方 案业经董事会股东大会批准,详情见2001年2月22日、3月27日、3月29日《上海证券 报》、《香港商报》刊登的公司董事会公告。

    5、董事会日常工作情况

    (1)2000年2月28日在公司会议室召开了第二届董事会第十次会议, 会议审议通 过了如下决议:经总经理俞作人提名,聘任杨卫民为总经理助理,聘任柯元申为公司 财务负责人。

    (2)2000年4月27日召开了第二届董事会第十一次会议。会议审议通过:一、董 事会工作报告;二、公司1999年度报告(摘要);三、1999年度财务决算报告和分配 情况说明;四、公司应收款项计提议案;五、 公司应收帐款管理暂行办法; 六、 1999年度股东大会事项。详见2000年4月29日《上海证券报》、《香港商报》。

    (3)2000年8月14日召开了二届董事会第十二次会议,审议通过了公司2000 年度 中期报告及摘要;关于授权公司行政班子在清欠中有关权限的决定。

    (4)2000年9月15日召开了二届董事会第十三次会议,审议通过了如下决议:一、 授权宝钢集团法务部外聘律师处理公司应收货款清欠事宜;二、授权公司法律顾问 室委托律师处理宝山钢管镀锌厂资产清算工作。

    (5)2000年11月9日召开了二届董事会第十四次会议, 审议通过如下人事变动: 一、聘任朱洪章为公司总经理;二、根据总经理朱洪章提名,增聘邵定裕、 陈晓丹 为公司副总经理;三、俞作人不再兼任总经理。详见2000年11月10日《上海证券报》 、《香港商报》。

    6、公司管理层及员工情况

    (1)公司董事、监事及高级管理人员

姓 名 性别 职 务 年龄 持股数

夏 斌 男 董事长 53 0

朱洪章 男 总经理 37 0

潘跃良 男 党委副书记 37 0

张 岩 男 副总经理 38 0

邵定裕 男 副总经理 48 0

陈晓丹 男 副总经理 39 0

钱宝银 男 董事副总经理 50 1650

李志芳 男 副总经理 50 0

崔以聪 男 董事、工会主席 48 2200

黄 东 男 董事 29 0

俞作人 男 副董事长 45 0

温文龙 男 董事 60 2200

童世勋 男 董事 46 1650

李荣时 男 董事 61 0

李 明 男 董事 39 0

周国仁 男 董事 58 0

黄海龙 男 监事会主席 53 2200

沈 训 女 监事 48 1650

曹国裕 男 监事 43 1650

徐 伟 男 监事 46 1650

赵 萍 女 监事 37 1650

注:1、本报告期内,董事、监事、高级管理人员持股数与上年末一致未变动。

2、本公司董事、监事、高级管理人员报酬情况

报酬区间 人数

1.9~2.1万元 6

1.5~1.8万元 5

    3、夏斌、朱洪章、潘跃良、邵定裕、陈晓丹、俞作人、童世勋、李荣时、 李 明、周国仁、不在本公司领取报酬。

    4、报告期内聘任朱洪章为总经理、邵定裕、陈晓丹为副总经理。 俞作人不再 担任总经理职务。

    (2)公司员工情况

    公司员工数至报告期末为2501人,其中管理人员112人,技术人员103人, 财务、 销售人员47人,生产及其他人员2239人。

    7、2000年度利润分配预案

    本公司2000年度因发生经营亏损,拟不分配、不实施资本公积金转增股本。

    因本公司目前已进行重大资产重组,对2001 年度利润分配政策将由重组后的公 司计划考虑。

    

    

六、监事会报告

    本届监事会依照《公司法》、《公司章程》有关规定, 对报告期内董事会及高 级管理人员的工作和日常生产经营、重大事项进行监督,并检查了公司的财务状况, 列席董事会会议,针对公司生产经营及各项管理工作中反映出来的有关问题,提出了 意见和建议。

    一、监事会召开会议情况

    监事会召开会议两次。二○○○年四月二十五日,召开二届九次会议,审议通过 公司一九九九年度监事会工作报告,审议董事会工作报告等五项事项。

    二○○○年八月十四日召开监事会二届十次会议, 审议通过了公司二○○○年 中期报告及摘要。

    二、监事会对二○○○年度工作的意见

    1、公司决策程序及经营行为合法、建立相应内部控制制度。

    2、公司董事、总经理及其它高级管理人员执行职务时,无违反法律、法规、公 司章程及损害公司、股东利益的行为。

    3、大华会计师务所对公司的财务会计报告出具了无保留意见审计报告,真实地 反映了公司财务状况和经营成果。

    4、关联交易公平、公正,没有损害公司利益,也未损害他人利益。

    5、公司董事及高级管理人员未受监管部门处分的现象。

    6、针对大华会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告,公司监事会已就重 组事项在2001年2月22日《上海证券报》、《香港商报》刊登了有关意见。

    

    

七、重要事项

    1、本公司诉讼武汉锅炉股份有限公司拖欠本公司应收帐款事项,经上海市第二 中级人民法院(2000)沪二中经初字第604号调介书,应归还本公司款项 ( 包含利息 )65264716.47元,截止年报公布日,已归还330万元,其余部分尚在执行之中。

    2、报告期内,公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。

    3、根据财政部财企(2000)499号文精神,原上海冶金控股(集团) 公司持有的上 海钢管股份有限公司国家股已划给上海宝钢集团公司持有。

    4、根据二届董事会第十四次会议决议:聘任朱洪章为公司总经理,俞作人不再 兼任总经理。

    5、报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。

    6、本公司为整体改制上市企业,在人员、资产、财务上完全独立。

    7、报告期内聘任的会计师事务所未发生变化。

    8、由于公司连续二年发生亏损,至2000年4月28日起,公司股票由"上海钢管"、 "钢管B股"改为"ST钢管"、"ST钢管B"。

    

    

八、财务会计报告

    审计报告 华业字(2001)第780号

    上海钢管股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了 贵公司2000年12月31日资产负债表和合并资产负债表、 2000年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000年度现金流量表和合 并现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责 ,我们的责任是对这些会计报表发表审 计意见。我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中, 我们结合 贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。

    我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司2000年12月 31 日的财务状况及 2000年度经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    此外,我们还注意到:

    如审计报告附注第十条第一点所说,截至审计报告出具日止,贵公司临时股东大 会通过了贵公司与上海宝钢集团公司下属全资子公司上海宝钢信息产业有限公司进 行整体资产置换的议案, 贵公司已与上海宝钢信息产业有限公司在上海产权交易所 办理了产权交割手续。

    会计报表

    附经审计的资产负债表、利润及利润分配表、现金流量表。

    会计报表附注

    一、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    1. 会计制度:本公司及子公司执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。

    2. 会计年度:自公历1月1日至12月31日。

    3. 记帐本位币:人民币。

    4. 记帐基础:权责发生制;计价原则:历史成本。

    5. 外币业务核算方法:

    会计年度内涉及外币的经济业务, 按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇 价(中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价( 中间 价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关的予以资本化,属于筹建期间的计入 开办费,属于生产经营期的计入当期费用。

    6. 现金等价物的确定标准:

    凡同时具备期限短(从购买日起,三个月内到期)、流动性强、 易于转换为已知 现金和价值变动风险很小,四个条件的投资,确认为现金等价物。

    本公司无现金等价物。

    7. 坏帐的核算方法:

    坏帐的确认标准:

    (1)因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍不能收回的应收款项;

    (2)因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。

    以上确实不能收回的应收款项报经董事会批准后,作为坏帐。

    坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备计提的范围为应收帐款和其他应收款, 计 提方法为特殊坏帐准备和一般坏帐准备:特殊坏帐准备是对个别应收帐款和其他应 收款根据债务单位的财务状况、现金流量等情况逐户分析其可收回程度, 并计提相 应的坏帐准备,一般坏帐准备按帐龄分析法计提。其计提的比例列示如下:

    帐 龄   计提比例

1年以下 1%

1~2年 20%

2~3年 40%

3年以上 95%

    其他应收款的计提比例为其他应收款期末余额的0.5%。

    8. 存货核算方法

    存货分类为:原材料、在产品、产成品、开发产品和低值易耗品。

    各种存货按取得时的实际成本记帐;库存材料日常核算采用计划成本法, 按上 月末成本差异率,将计划成本调整为实际成本。 产成品发出采用加权平均法计算。 低值易耗品按一次摊销法摊销。

    年末对由于存货遭受毁损, 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分, 按个别存货项目的成本低于可变现净值的差额提取 存货跌价准备计入当期损益。

    9. 短期投资核算方法:根据《企业会计准则-投资》规定, 短期投资以实际支 付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已宣告发放但未领取的现金股利 (或已到期尚未领取的债券利息)入帐;在处置时, 按所收到的处置收入与短期投资 帐面价值的差额确认为当期的投资损益。短期投资在年终按成本与市价孰低法计价, 市价低于成本的部分确认为跌价准备。具体计提方法为:按投资总体计算并确定所 计提的跌价损失准备,并计入当期损益。

    10. 长期投资核算方法:

    (1)长期债券投资的计价及收益确认方法:按取得时实际支付的全部价款(包含 支付的税金、手续费等各项附加费用) 扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的 已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐, 并按权责发生制原则按期 计提利息,并计入投资收益。

    (2) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在债券购入后至到期日止的期间内 按直线法,于确认相关债券利息收入的同时摊销。

    (3) 长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股 权投资。长期股权投资,按投资时支付的全部价款入帐。

    本公司对被投资单位无控制、无共同控制或者无重大影响的长期股权投资采用 成本法核算;本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的长期股权投 资采用权益法核算。

    (4)对外长期股权投资采用权益法核算时,其取得成本与其在被投资单位所有者 权益中所占份额之间的差额,计入长期股权投资差额。本公司无股权投资差额。

    (5)长期投资减值准备的提取方法:采用逐项计提的方法。 根据本公司董事会 决议,自1998年1月1日起,本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营 情况恶化等原因,导致其可收回价值低于长期股权投资的帐面价值,并且这种降低的 价值在可预计的将来期间内不能恢复时, 按可收回金额低于长期股权投资帐面价值 的差额,计提长期投资减值准备计入当年度损益类帐项。

    11. 固定资产计价和折旧方法

    (1)固定资产标准为:①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、 运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;②单位价值在2,000 元 以上,并且使用期超过两年的,不属于生产、经营主要设备的物品。

    (2)固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、 其他设 备。

    (3)固定资产计价:按实际成本计价。

    (4)固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的经济 使用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率。固定资产各类折旧率如下:

    资产类别   估计的经济使用年限     年折旧率   预计残值率

房屋建筑物 20-35年 2.74~4.8% 4%

通用(机器)设备 7-15年 13.71~6.4% 4%

专用(电子)设备 9年 10.67% 4%

运输设备 6年 16% 4%

其他设备 4-5年 19.20~24% 4%

    12. 在建工程核算方法:

    在建工程按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认 为固定资产;在建工程借款所发生的利息支出在交付使用前计入工程成本, 交付使 用后,计入当期财务费用。

    13. 无形资产计价和摊销方法:

    按购入的实际支出计价,房屋使用权按十年平均摊销。

    14. 长期待摊费用摊销方法:

    水电贴费从1994年起按十年平均摊销;

    15. 收入确认原则:

    销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对 该商品实施管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与 销售该商品相关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。

    提供劳务:在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得价款 的证据时,确认劳务收入。

    他人使用本公司资产:利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定; 发 生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确 定并应同时满足:①与交易相关的经济利益能够流入公司②收入的金额能够可靠的 计量。

    16. 所得税的会计处理方法:

    采用应付税款法。

    17. 合并会计报表编制方法:

    合并会计报表的合并范围及所采用的会计方法:根据财政部财会字(1995)11号 《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报 表合并范围请示的复函》等文件的规定, 以公司本部和纳入合并范围的子公司本年 度的会计报表以及其他有关资料为依据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的 重大内部交易和资金往来均相互抵销。

    对子公司执行的会计制度与本公司不同形成的差异, 在合并会计报表时已按《 股份有限公司会计制度》及其有关的补充规定进行了调整及重新表述。

    18. 会计政策、会计估计的变更:

    本年度会计政策和会计估计未发生变更。

    二、税项

    本公司适用的税种与税率。

税种 税率 计税基数

所得税 15% 应纳税所得额

增值税 17% 按销项税额扣除当前允许抵扣的进项税额后的差额

营业税 5% 营业额

城建税 7% 应纳营业税额和增值税额

三、控股子公司

公司所控制的境内外所有子公司情况,公司合并报表的合并范围:

被投资单位全称 经营范围 注册资本 实际投资额

①上海宝山钢管 焊接钢管、镀锌钢管 10,690,000.00 8,308,076.63

镀锌厂

②上海钢管厂 焊管制造及制品制造 1,998,000.00 2,265,090.52

新二分厂 加工销售

③上海星火钢 冶金、机电设备、机 13,539,124.00 13,539,124.00

管机械厂 械设备配件

④海南宏鑫实 金属、汽车配件及其他 4,500,000.00 4,500,000.00

业贸易公司

⑤上海上管企 金属制品、五金加工、 1,800,000.00 1,800,000.00

业开发总公司 制造、汽车货物运输

⑥上海钢管房 房地产开发、物业管 6,000,000.00 6,000,000.00

地产开发经 理、房屋租赁

营有限公司

⑦上海钢管浦东 国际贸易、保税区企 8,500,000.00 7,650,000.00

国际贸易 业间贸易及代理仓储等

有限公司

⑧上海冶联上 金属材料、冶金炉料、 1,000,000.00 1,000,000.00

管经营有限公司 化工产品销售

⑨上海钢管股份 金属制品、五金加工制 300,000.00 270,000.00

创业有限公司 造、金属材料、杂务劳

动服务等

⑩上海宝山银 电机设备修配、金属制 50,000.00 50,000.00

桥电机修 品加工

配服务部

被投资单位全称 母公司 是否 不合并

比例 合并 的原因

①上海宝山钢管 61% 否 96年以前权益未界定清楚

镀锌厂

②上海钢管厂 60% 是

新二分厂

③上海星火钢 100% 否 (1)

管机械厂

④海南宏鑫实 100% 是

业贸易公司

⑤上海上管企 100% 是

业开发总公司

⑥上海钢管房 100% 是

地产开发经

营有限公司

⑦上海钢管浦东 90% 是

国际贸易

有限公司

⑧上海冶联上 100% 否 (2)

管经营有限公司

⑨上海钢管股份 90% 否 (3)

创业有限公司

⑩上海宝山银 100% 否 (3)

桥电机修

配服务部

    (1)该子公司已于2000年停业,并办理了税务注销手续和财务销帐, 工商注销手 续尚在办理之中。

    (2)由于该子公司已于2000年9月停业并办理了税务注销手续, 因此年末不再纳 入合并范围。

    (3)根据财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 的规定,以上未纳入合并范围的子公司资产、销售收入、 利润占合并报表相应项目 的比率分别和合计均小于10%,故不纳入合并范围。

    四、合并会计报表主要项目注释

    1. 货币资金2000年12月31日余额为人民币42,789,748.09元,其中:

    项目        期      初     数

原币 汇率 本位币

现金 417,793.95

银行存款 84,847,168.94

其中:美元 8,729,358.33 8.2793 72,272,976.42

其他货币资金 69,514.49 8.2793 575,531.31

合计 85,840,494.20

项目 期 末 数

原币 汇率 本位币

现金 153,841.59

银行存款 42,032,184.09

其中:美元 2,808,205.82 8.2781 23,246,608.60

其他货币资金 72,930.07 8.2781 603,722.41

合计 42,789,748.09

2. 短期投资2000年12月31日余额为人民币732,347.53元,其中:

项目 期 初 数 期 末 数

投资金额 跌价准备 投资金额 总市价 跌价准备

股票投资 732,453.69 189,331.61 732,347.53 1,705,000.00

其中:A股

B股 732,453.69 189,331.61 732,347.53 1,705,000.00

3. 应收帐款2000年12月31日余额为人民币250,366,817.67元,按帐龄分析:

帐龄 期 初 数

金额 比例(%) 坏帐准备

1年以下 83,325,222.15 29.07 3,402,617.91

1~2年 80,755,607.50 28.18 27,951,252.03

2~3年 54,105,877.92 18.88 30,804,341.87

3年以上 68,420,291.44 23.87 55,321,547.20

合计 286,606,999.01 100.00 117,479,759.01

帐龄 期 末 数

金额 比例(%) 坏帐准备

1年以下 68,708,525.49 27.44 1,217,022.81

1~2年 22,690,448.59 9.06 7,775,961.10

2~3年 53,592,564.37 21.41 25,267,915.30

3年以上 105,375,279.22 42.09 85,366,213.97

合计 250,366,817.67 100.00 119,627,113.18

本帐户期末余额中,无应收持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。

应收帐款期末余额中,欠款金额最大的前五位债务人情况如下:

债务人名称 欠款原因 期末欠款余额 欠款时间

武汉锅炉股

份有限公司 销货款 58,436,122.77 2至4年

上海锅炉厂 销货款 18,543,233.55 1年以内

东方锅炉厂 销货款 17,410,108.62 1至3年

华北石油管

理局第

二机械厂 销货款 13,549,439.76 1年以内

上海宝山

钢管镀锌厂 销货款 12,892,051.94 3年以上

4. 应收股利2000年12月31日余额为人民币201,957.25元,其中金额较大的为:

单位 性质 内容 期末数

上海冶联上管经营有限公司 子公司 应收股利 159,860.87

5. 预付帐款2000年12月31日余额为人民币27,276,459.45元,按帐龄分析如下:

帐龄 期 初 数 期 末 数

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1年以下 2,250,353.28 33.44 24,448,701.55 89.63

1~2年 653,872.20 9.72 1,234,626.51 4.53

2~3年 126,255.60 1.88 513,794.52 1.88

3年以上 3,699,050.68 54.96 1,079,336.87 3.96

合计 6,729,531.76 100.00 27,276,459.45 100.00

本帐户期末余额中无预付持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的款项。

预付帐款期末余额中欠款金额最大的前五位债务人情况如下:

债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间

宝钢集团上海第五钢铁公司 21,732,412.87 预付货款 1年以内

江阴兴澄钢铁有限公司 270,160.72 预付货款 1年以内

上海市燃料总公司 248,483.05 预付货款 1年以内

上海第一钢铁(集团)公司 157,809.74 预付货款 1年以内

凇江泗径天平建材经营部 126,727.36 预付货款 3年以上

6. 其他应收款2000年12月31日余额为人民币20,368,039.39元,按帐龄分析:

帐龄 期 初 数

金额 比例(%) 坏帐准备

1年以下 4,353,849.59 40.75 1,262,512.10

1~2年 658,535.46 6.16 347,241.97

2~3年 1,920,054.98 17.97 284.90

3年以上 3,752,888.70 35.12 2,974,984.07

合计 10,685,328.73 100.00 4,585,023.04

帐龄 期 末 数

金额 比例(%) 坏帐准备

1年以下 12,146,456.04 59.63 9,005,846.01

1~2年 2,986,337.22 14.66 2,588,705.85

2~3年 5,162.77 0.03 25.81

3年以上 5,230,083.36 25.68 4,145,983.51

合计 20,368,039.39 100.00 15,740,561.18

本帐户期末余额中,无应收持本公司5%以上(含5%)股份的主要股东欠款。

其他应收款期末余额中,欠款金额最大的前五位债务人情况:

债务人名称 期末欠款余额 欠款原因 欠款时间

宝钢集团上海第五钢铁公司 6,123,323.73 往来款 1年以内

上海宝山钢管镀锌厂 2,448,990.59 往来款 1至2年

上海钢管股份创业有限公司 1,838,295.62 往来款 1年以内

吴江市物产总公司 827,815.00 往来款 3年以上

宝山闵清物资实业公司 500,000.00 往来款 3年以上

    7. 待摊费用2000年12月31日余额为人民币24,066.54元, 系未摊完的期初进项 税。未摊完的原因为根据税务局规定在1998年停摊了半年。

    8. 存货2000年12月31日余额为人民币119,021,463.24元。

    类别              期   初   数                      期   末   数

金额 跌价准备 金额 跌价准备

①原材料 110,716,531.86 9,791,093.82 66,855,354.49 15,078,484.13

②在产品 25,131,451.46 897,994.40 21,495,398.49 5,753,387.16

③产成品 30,480,924.05 11,009,294.70 27,917,058.65 3,299,364.18

④开发产品 8,525,691.73 2,745,213.61

⑤低值易耗品 8,438.52 8,438.00

合计 174,863,037.62 21,698,382.92 119,021,463.24 24,131,235.47

    存货的可变现净值是以预计售价减去预计完工成本及销售所必需的预算费用后 的价值。

    存货期末比期初减少55,841,574.38元,原因主要是本年消耗历年库存材料及子 公司上海钢管房地产开发经营有限公司开发产品本年度实现销售所致。

    9. 其他流动资产2000年12月31日余额为人民币65,761,938.32元, 系用于抵押 的美元定期存款金额。

    10. 长期投资2000年12月31日余额为人民币16,327,890.46元,其中:

    (1)项目明细如下:

    项目              期初数       减值准备    本期增加       本期减少

长期股权投资 14,414,144.38 8,008,049.54 -2,862,088.74 -4,772,834.82

长期债权投资 54,000.00 3,000.00 54,000.00

合计 14,468,144.38 8,008,049.54 -2,865,088.74 -4,718,834.82

项目 期末数 减值准备

长期股权投资 16,324,890.46 8,008,049.54

长期债权投资 3,000.00

合计 16,327,890.46 8,008,049.54

(2)长期股权投资2000年12月31日余额为人民币16,324,890.46元,其中:

①股票投资2000年12月31日余额为人民币3,573,394.70元,明细为:

被投资公 股份性质 股数 占被投 投资金额 期末市价总额 减值准备

司名称 资公司股 期末余额

权的比例

国脉通信 法人股 227,542 <5% 664,220.00 未上市

沪昌特钢 法人股 100,000 <5% 280,674.70 未上市

成都海发 法人股 200,000 <5% 500,000.00 未上市

抚顺新钢 法人股 500,000 <5% 500,000.00 未上市

申银万国 法人股 303,642 <5% 600,000.00 未上市

ST钢管 法人股 247,500 <5% 1,028,500.00 未上市

合计 3,573,394.70

    ②其他股权投资2000年12月31日余额为人民币12,751,495.76元 ,其明细内容( 见附表)

    长期股权投资合计①+②=16,324,890.46元

    (3)长期债权投资2000年12月31日余额为人民币3,000.00元,系电力债券, 到期 日为2002年1月1日。

    (4)长期投资减值准备2000年12月31日余额为人民币8,008,049.54 元 ,其中主要 是对按成本法核算的子公司上海宝山钢管镀锌厂的投资计提长期投资减值准备7 ,908,049.54元及对子公司崇明新钢转椅厂的投资计提长期投资减值准备100, 000 .00元。

    11. 固定资产及累计折旧2000年12月31日余额分别为人民币368,349,572.40元 和163,230,760.30元,其中明细内容如下:

    固定资产分类 年初数 本期增加 本期减少 期末数

    (1)固定资产原值

房屋建筑物 87,269,337.38 1,512,568.00 9,887,007.73 78,894,897.65

通用(机械)设备 80,020,579.12 6,949,109.71 15,912,596.62 71,057,092.21

专用(电子)设备 211,285,058.17 74,550.00 1,759,811.19 209,599,796.98

运输设备 9,000,004.28 1,705,722.35 2,284,103.48 8,421,623.15

其他设备 5,540,673.28 10,480.00 5,174,990.87 376,162.41

合计 393,115,652.23 10,252,430.06 35,018,509.89 368,349,572.40

(2)累计折旧

房屋建筑物 38,523,498.90 2,626,260.35 2,576,082.45 38,573,676.80

通用(机械)设备 64,334,231.98 7,202,918.13 8,063,538.33 63,473,611.78

专用(电子)设备 43,437,527.02 12,207,340.92 1,195,552.72 54,449,315.22

运输设备 6,167,268.82 1,600,716.44 1,286,886.88 6,481,098.38

其他设备 2,828,456.75 31,632.94 2,607,031.57 253,058.12

合 计 155,290,983.47 23,668,868.78 15,729,091.95 163,230,760.30

(3)净 值 237,824,668.76 205,118,812.10

12. 工程物资2000年12月31日余额为人民币452,261.19元,其中:

类别 期初数 期末数

工程辅料 17,000.28 344,757.03

工程备件 24,316.69 107,504.16

    13. 在建工程2000年12月31日余额为人民币45,226,929.86元,其中主要工程项 目:

    工程名称               期  初  数                     本  期  增  加

金额 其中:利息 金额 其中:利息

资本化数 资本化数

桑塔纳轿车

用管工程 40,369,049.60 744,678.89 3,775,037.65 251,700.50

6号车搬迁工程 1,502,519.97

高架拆迁工程 1,662,510.09

工程名称 本期转入固定资产

金额 其中:利息

资本化数

桑塔纳轿车

用管工程

6号车搬迁工程

高架拆迁工程 1,145,236.48

工程名称 其他减少 期 末 数

金额 其中:利息 金额 其中:利息

资本化数 资本化数

桑塔纳轿车

用管工程 13,371.00 44,130,716.25 996,379.39

6号车搬迁工程 1,502,519.97

高架拆迁工程 517,273.61

工程名称 预算数 资金来源 项目进度

桑塔纳轿车

用管工程 19,400万元 募股及自筹 25%

6号车搬迁工程 150万元 自筹资金 100%

高架拆迁工程 180万元 自筹资金 100%

    14. 无形资产2000年12月31日余额为人民币9,394,073.83元,系房屋使用权,期 初数为11,024,057.11元,本期增加4,680.00元,本期摊销1,634,663.28元。

    15. 长期待摊费用2000年12月31日余额为人民币475,185.14元,其中:

    类别                  期初数   本期增加   本期摊销       期末数

固定资产大修理支出 15,000.00 15,000.00

水电贴费 607,999.80 152,000.04 455,999.76

其他递延支出 22,491.72 3,306.34 19,185.38

合计 622,999.80 22,491.72 170,306.38 475,185.14

16. 短期借款2000年12月31日余额为人民币182,800,000.00元,其中:

借款类别 币种 期初数 期末数

抵押 人民币 45,700,000.00 91,700,000.00

担保 人民币 144,300,000.00 91,100,000.00

信用 人民币 2,000,000.00

合计 192,000,000.00 182,800,000.00

    17. 应付帐款2000年12月31日余额为人民币82,692,705.39元,其中无应付给持 本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。

    18. 预收帐款2000年12月31日余额为人民币7,984,558.70元, 其中无预收持本 公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。

    19. 应付股利2000年12月31日余额为人民币102,850.36元, 系子公司上海浦东 国际贸易有限公司应付给少数股东的股利。

    20. 应交税金2000年12月31日余额为人民币3,040,478.19元,其中:

    税种     期末欠(溢)交额

增值税 2,606,939.98

营业税 57,640.30

城建税 3,776.60

所得税 -10,193.21

房产税 358,234.09

个人所得税 21.80

车船使用税 24,026.00

河道管理费 32.63

合计 3,040,478.19

    21. 其他应付款2000年12月31日余额为人民币14,316,148.86元,其中无应付持 本公司5%以上(含5%)股份的股东单位的欠款。

    22. 预提费用2000年12月31日余额为人民币25,711,178.43元,其中:

    费用类别       年初余额      期末余额    结存原因

利息支出 26,358,352.48 24,149,201.60 尚未结算

审计费 850,948.00 762,838.00 尚未结算

土地使用费 724,524.00 尚未结算

仓储费 69,114.83 尚未结算

物业管理费 5,500.00 尚未结算

合计 27,209,300.48 25,711,178.43

    23. 一年内到期的长期借款2000年12月31日余额为人民币70,796,589.58元,其 中66,000,000.00元系向中国工商银行上海市分行借入的借款,年利率为 6. 21~7 .56%,到期日为2000年9月18日,已逾期;2,500,000.00 元系向中国银行宝山支行借 入的借款,年利率为6.03%,到期日为2001年6月30日;其余2,296,589.58元系向中国 建设银行四支行的无约定期限借入的借款本息。

    24. 长期借款2000年12月31日余额为人民币4,416,030.34元,其中700,000. 00 元系向中国建设银行四支行借入的担保借款,到期日为2002年12月28日,年利率为2 .97%;其余3,716,030. 34元系向中国银行宝昌支行借入的担保借款的本金和利息, 到期日为2002年7月20日,年利率为6.534%。

    25. 股本2000年12月31日余额为人民币262,244,070.00元,每股面值1元, 其股 本结构为:

    股份类别或结构属性     期初数    比例(%)                本年增减变动

募股 送股 公积金 增发 其他 小计

/配股 转股

一、尚未流通股份

1.发起人股份

(1)国家持有股份 150,044,070.00 57.22

(2)境内法人持有股份

(3)境外法人持有股份

(4)其他

发起人股份小计 150,044,070.00 57.22

2.募集法人股份 11,000,000.00 4.19

3.内部职工股

4.优先股或其他

其中:转配股

未上市流

通股份合计 161,044,070.00 61.41

二、已上市流通股份

1.人民币普通股 13,200,000.00 5.03

2.境内上市的外资股 88,000,000.00 33.56

3.境外上市的外资股

4.其他

已上市流

通股份合计 101,200,000.00 38.59

三、股份总数 262,244,070.00 100.00

股份类别或结构属性 期末数 比例(%)

一、尚未流通股份

1.发起人股份

(1)国家持有股份 150,044,070.00 57.22

(2)境内法人持有股份

(3)境外法人持有股份

(4)其他

发起人股份小计 150,044,070.00 57.22

2.募集法人股份 11,000,000.00 4.19

3.内部职工股

4.优先股或其他

其中:转配股

未上市流

通股份合计 161,044,070.00 61.41

二、已上市流通股份

1.人民币普通股 13,200,000.00 5.03

2.境内上市的外资股 88,000,000.00 33.56

3.境外上市的外资股

4.其他

已上市流

通股份合计 101,200,000.00 38.59

三、股份总数 262,244,070.00 100.00

26. 资本公积2000年12月31日余额为人民币333,058,843.71元, 其明细内容如下:

项目名称 年初数 本期增加 本期减少

股本溢价 221,626,234.00

资产评估增值准备 93,639,747.20

被投资单位评估增值准备 1,137,082.06 298,702.95

被投资单位外币资本折算差额 -48,018.00

其他资本公积转入 15,799,812.37 298,702.95

住房周转金转入 536,786.08

外币资本折算差额 367,200.00

合 计 333,058,843.71 298,702.95 298,702.95

项目名称 期末数

股本溢价 221,626,234.00

资产评估增值准备 93,639,747.20

被投资单位评估增值准备 838,379.11

被投资单位外币资本折算差额 -48,018.00

其他资本公积转入 16,098,515.32

住房周转金转入 536,786.08

外币资本折算差额 367,200.00

合 计 333,058,843.71

27. 盈余公积2000年12月31日余额为人民币6,689,433.48元,其明细内容如下:

项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

法定盈余公积 3,639,924.69 15,104.65 115,012.75 3,540,016.59

公益金 1,080,584.06 15,104.65 91,497.33 1,004,191.38

任意盈余公积 2,145,225.51 2,145,225.51

合计 6,865,734.26 30,209.30 206,510.08 6,689,433.48

28. 未分配利润2000年12月31日余额为人民币-388,109,626.47元,具体来源如下:

内 容 金 额

年初未分配利润(1999年年报数字) -272,084,041.10

加:2000年度净利润 -116,201,886.15

盈余公积转入数 206,510.08

减:子公司提取法定盈余公积金属于母公司的份额 15,104.65

子公司提取法定公益金属于母公司的份额 15,104.65

2000年12月31日未分配利润余额 -388,109,626.47

    报告期利润分配比例:根据公司第二届十七次董事会决议有关利润分配预案, 由于公司可分配利润为负数,公司董事会决定不进行利润分配。

    29. 财务费用2000年度发生额为人民币16,046,477.78元,其中:

    项目名称      本年发生额         上年发生额

利息支出 19,441,449.15 23,005,282.05

减: 利息收入 3,432,045.96 4,239,841.62

汇兑损失 13,872.49 42,515.58

减: 汇兑收益 99.23 49,012.24

其他财务费用 23,301.33 23,111.86

合计 16,046,477.78 18,782,055.63

    30. 其他业务利润2000年度发生额为人民币-752,411.91元 , 其中占利润总额 10%以上(含10%)的项目情况如下:

    业务种类           本年发生额                 上年发生额

收入金额 成本金额 收入金额 成本金额

(含税金) (含税金)

废旧物资 9,124,645.97 5,768,985.89 7,134,661.51 4,033,860.87

材料销售 12,283,677.11 16,613,258.25 6,190,050.49 6,040,658.10

租赁收入 399,779.91 16,411.60 1,040,849.20 363,861.19

31. 投资收益2000年度发生额为人民币-4,627,651.44元,其中:

项目名称 本年发生额 上年发生额

股票投资收益 93,553.29 556,175.80

债权投资收益 10,836.00

年末调整的被投资

公司所有者权益净增减 -4,910,536.34 -289,448.99

短期投资跌价准备冲回 189,331.61

计提长期投资减值准备 368,887.46

合 计 -4,627,651.44 646,450.27

32. 营业外收入2000年度发生额为人民币5,402,024.67元,其中:

主要项目类别 本年发生额 上年发生额

处置固定资产净收益 110,508.38 380,917.34

无法支付的应付款项 5,291,516.29 952,248.26

33. 营业外支出2000年度发生额为人民币18,021,217.36元,其中:

主要项目类别 本年发生额 上年发生额

罚款与滞纳金 54,948.50 31,060.22

处置固定资产净损失 9,844,050.71 613,091.72

技校经费 -17,719.71 120,079.60

职工安置回乡落户补贴 89,822.37 331,564.70

*担保损失 7,200,000.00

其他 850,115.49 20,562.51

    *系为子公司上海宝山钢管镀锌厂担保而计提的损失。

    营业外支出本年发生额比上年增加了16,904,858.61元,主要是本年度计提的担 保损失和停用机器设备清理损失。

    34. 支付的其他与经营活动有关的现金支出2000年度发生额为人民币 2, 828 ,063.23元,明细项目情况如下:

    项目名称            本年发生额

支付的差旅费 1,064,426.67

支付的业务招待费 1,009,496.27

支付的办公费 675,890.46

支付的罚款与滞纳金 54,948.50

支付的手续费 23,301.33

合 计 2,828,063.23

    35. 支付的其他与投资活动有关的现金支出2000年度发生额为人民币908,960 .38元,其中159,570.66元系期初纳入合并范围本年清理的子公司上海星火钢管机械 厂的货币资金期初数,749,389.72 元系期末不纳入合并范围而期初纳入合并范围的 上海冶联上管经营有限公司的货币资金期初数。

    36. 现金流量表附注资料中"其他"项目金额为2,510,766.19元, 系本期计提 的存货跌价损失。

    五、其他报表项目

    未确认的投资损失2000年12月31日余额为人民币577,862.38元, 系纳入合并范 围的孙公司海南宏鑫实业贸易公司上海经营部经营情况恶化,净资产为-577,862.38 元。

    六、分行业资料

    收入占主营业务收入10%(含10%)以上的行业的营业收入、营业成本和营业毛利 的情况如下:

    行业              营  业  收  入                 营  业  成  本

本年数 上年数 本年数 上年数

钢管销售 217,632,320.28 166,350,844.52 220,463,458.96 165,419,981.79

其他销售 38,492,892.74 77,069,275.64 36,876,126.31 70,783,328.51

公司业内行业

间相互抵减 24,838,361.80 29,460,889.65 24,513,461.49 29,460,889.65

合计 231,286,851.22 213,959,230.51 232,826,123.78 206,742,420.65

行业 营 业 毛 利

本年数 上年数

钢管销售 -2,831,138.68 930,862.73

其他销售 1,616,766.43 6,285,947.13

公司业内行业

间相互抵减 324,900.31

合计 -1,539,272.56 7,216,809.86

七、关联方关系及其交易的披露

(一)存在控制关系的关联方情况

1. 存在控制的关联方

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业

关系

上海钢管厂 宝山区江杨南 焊接钢管及制品 子公司

新二分厂 路1325号 制造加工销售

上海星火 宝山区一二 冶金设备、机电设备、 子公司

钢管机械厂 八纪念路321号 机械设备配件制造、

加工、安装

海南宏鑫实 海口市金贸区梦 有色黑色金属材料(专 子公司

业贸易公司 苑小区14号别墅 营除外)、生铁、废

钢、金属制品

上海上管企 宝山区逸仙路 金属制品、五金加工、 子公司

业开发 2950号 制造,汽车货物运输、

总公司 金属材料

上海钢管房 崇明县城桥镇 房地产开发、物业管 子公司

地产开发经 秀山路20号 理、房屋租赁、室内

营有限公司 122室 装璜服务等

上海钢管浦 上海市外高桥 国际贸易、保税区企 子公司

东国际贸易 保税区D纬三 业间贸易及代理、

有限公司 路凯兴楼8楼 仓储等

上海钢管股 宝山区逸仙路 金属制品、五金加工 子公司

份创业有 2950号 制造;金属材料、机

限公司 电产品、杂务劳动服务等

上海冶联上 黄兴路1660号 销售金属材料、冶金炉 子公司

管经营有 2149室 料化工产品(除危险品)、

限公司 仓储

宝山银桥电 宝山区逸仙路 电机设备修配、金属制品 子公司

机修配 2950号 加工;五金交电,建材,

服务部 钢材零售

企业名称 经济性质 法定代

或类型 表人

上海钢管厂 国集联营 崔银红

新二分厂 (非公司法人)

上海星火 其他联营企 温文龙

钢管机械厂 业(非公司法人)

海南宏鑫实 全民 龚洪林

业贸易公司

上海上管企 集体企业 林德明

业开发 (法人)

总公司

上海钢管房 有限责任公 庄翰潮

地产开发经 司(国内合资)

营有限公司

上海钢管浦 有限责任公司 龚洪林

东国际贸易 (国内合资)

有限公司

上海钢管股 有限责任公司 任远

份创业有 (国内合资)

限公司

上海冶联上 股份制 林德明

管经营有

限公司

宝山银桥电 集体企业 刘国栋

机修配 (法人)

服务部

2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数

上海钢管厂新二分厂 1,998,000.00

上海星火钢管机械厂 5,000,000.00 5,000,000.00

海南宏鑫实业贸易公司 4,500,000.00

上海上管企业开发总公司 1,800,000.00

上海钢管房

地产开发经营有限公司 6,000,000.00

上海钢管浦东国际贸易有限公司 8,500,000.00

上海钢管股份创业有限公司 300,000.00

上海冶联上管经营有限公司 1,000,000.00

宝山银桥电机修配服务部 50,000.00

企业名称 年末数

上海钢管厂新二分厂 1,998,000.00

上海星火钢管机械厂

海南宏鑫实业贸易公司 4,500,000.00

上海上管企业开发总公司 1,800,000.00

上海钢管房

地产开发经营有限公司 6,000,000.00

上海钢管浦东国际贸易有限公司 8,500,000.00

上海钢管股份创业有限公司 300,000.00

上海冶联上管经营有限公司 1,000,000.00

宝山银桥电机修配服务部 50,000.00

3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称 年初数 本年增加

金额 % 金额 %

上海钢管厂新二分厂 1,761,123.22 60% -383,059.84 60%

上海星火钢管机械厂 11,661,072.85 100%

海南宏鑫实业贸易公司 3,393,824.94 100% -35,724.60 100%

上海上管企业开发总公司 2,601,666.72 100% 195,708.55 100%

上海钢管房地产开

发经营有限公司 6,587,449.14 100% 151,046.52 100%

上海钢管浦东国际贸易有限公司 - 90%

上海钢管股份创业有限公司 375,993.53 100% 19,482.57 100%

上海冶联上管经营有限公司1,226,457.68 100% 33,382.21 100%

宝山银桥电机修配服务部 70,017.26 100% -6,185.62 100%

企业名称 本年减少 年末数

金额 % 金额 %

上海钢管厂新二分厂 1,378,063.38 60%

上海星火钢管机械厂 11,661,072.85 100%

海南宏鑫实业贸易公司 3,358,100.34 100%

上海上管企业开发总公司 2,797,375.27 100%

上海钢管房地产开

发经营有限公司 120,837.22 100% 6,617,658.44 100%

上海钢管浦东国际贸易有限公司 90%

上海钢管股份创业有限公司 395,476.10 100%

上海冶联上管经营有限公司 23,487.37 100% 1,236,352.52 100%

宝山银桥电机修配服务部 63,831.64 100%

4. 存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)

(1)采购货物

本企业2000年度及1999年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:

2000年 1999年

企业名称 金额(元) 占年度购货 金额(元) 占年度购货

百分比(%) 百分比(%)

上海冶联上管经营有限公司 448,642.74 0.253

    本企业向关联方采购货物的价格根据市价协商决定。2000年度本企业向关联方 采购货物的价格与市价相一致。

    (2)销售货物:

    本企业2000年度及1999年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

2000年 1999年

企业名称 金额(元) 占年度购货 金额(元) 占年度购货

百分比(%) 百分比(%)

上海钢管股份创业有限公司 9,255.27 0.004 102,419.40 0.048

上海冶联上管经营有限公司 259,462.15 0.112

    本企业销售给关联企业的产品价格按协议价执行,2000年度和1999 年度内本企 业销售给关联企业的产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。

    (3)关联方应收应付款项余额

    2000年度和1999年度关联方应收应付款项余额

    项 目                      2000年12月31日          1999年12月31日

余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

应付帐款:

宝山银桥电机修配服务部 615,298.50 0.74

(4)关联方其他应收款、其他应付款余额:

项 目 2000年12月31日 1999年12月31日

余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

其他应收款:

上海钢管股份创业有限公司 65,556.63 0.32 126,399.97 1.18

上海冶联上管经营有限公司 20,000.00 0.10

宝山银桥电机修配服务部 111,171.11 0.55 47,293.73 0.44

其他应付款

宝山银桥电机修配服务部 595,438.74 5.78

(二)不存在控制关系的关联方情况

1. 不存在控制关系的关联方

企业名称 与本企业的关系

上海宝山钢管镀锌厂 联营企业

上海三林热轧厂 联营企业

2. 不存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)

(1)采购货物

本企业2000年度及1999年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:

2000年 1999年

企业名称 金额(元) 占年度购货 金额(元) 占年度购货

百分比(%) 百分比(%)

上海宝山钢管镀锌厂 142,721.00 0.08

    本企业向关联方采购货物的价格根据市价协商决定。2000年度本企业向关联方 采购货物的价格与市价相一致。

    (2)销售货物

    本企业2000年度和1999年度向关联方销售货物有关明细资料如下:

                            2000年                        1999年

企业名称 金额(元) 占年度购货 金额(元) 占年度购货

百分比(%) 百分比(%)

上海宝山钢管镀锌厂 102,316.11 0.044

上海三林热轧厂 528,917.21 0.229 547,801.63 0.256

    本企业销售给关联企业的产品价格按协议价执行。2000年度和1999年度内本公 司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。

    (3)关联方应收应付款项余额

    2000年度和1999年度关联方应收应付款项余额

    项 目                      2000年12月31日        1999年12月31日

余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

应收帐款:

上海宝山钢管镀锌厂 12,892,051.94 5.15 13,020,201.42 4.54

应付帐款:

上海宝山钢管镀锌厂 126,870.77 0.15 183,689.08 0.18

上海三林热轧厂 458,903.38 0.55 688,968.79 0.67

(4)关联方其他应收款、其他应付款余额:

项 目 2000年12月31日 1999年12月31日

余额(元) 比例% 余额(元) 比例%

其他应收款:

上海宝山钢管镀锌厂 2,448,990.59 12.02 1,536,614.90 14.38

上海钢管股份创业有限公司 1,838,295.62 9.03

    八、或有事项

    1. 截至2000年12月31 日止本公司为下属子公司及其他企业提供银行借款担保 情况如下:

       被担保单位              担保金额           期    限

(1)上海钢铁研究所 人民币750万元1 2000/9-2001/5

(2)上海宝山钢管镀锌厂 人民币1540万元2 1999/6-2001/4

    *1系互相担保。

    *2其中720万元已经上海市宝山区人民法院于2000年10 月判决由本公司承担连 带责任,由于截至2000年3月31日止,中国农业银行尚未对该案提出撤诉,且根据上海 宝山钢管镀锌厂2000年度财务报表,该厂已严重资不抵债,故本公司已将其确认在其 他应付款中。

    *2其中70万元上海宝山钢管镀锌厂已于2001年3月归还。

    2. 子公司上海钢管房地产开发经营有限公司为另一子公司上海上管企业开发 总公司借款期限为2000年9月到2001年9月的银行借款人民币80万元提供担保。

    3. 用美元定期存单 186万美元抵押,向上海银行宝昌支行借入人民币1,380 万 元的借款;用美元定期存单608万美元抵押,向上海浦东发展银行宝山支行借入人民 币4,600万元的借款;用价值人民币64,955,796.00元固定资产作为抵押, 向工商银 行宝山支行借入人民币3,190万元的借款。

    九、承诺事项

    本公司无承诺事项。

    十、资产负债表日后事项中的非调整事项

    1. 根据本公司于2001年3月26日对外发布的《上海钢管股份有限公司2001年第 一次临时股东大会决议公告》,本公司将与上海宝钢信息产业有限公司(以下简称" 宝信公司")进行整体资产置换,拟置出的资产为本公司的全部的资产和负债;拟置 入的资产为宝信公司的整体资产。本次资产置换的定价方式为:以拟置出和置入资 产在评估基准日(2000年11月30日)经评估的净资产值为交易价格作等价交换, 该等 交易价格以经财政部确认的结果为准,拟置出和置入资产的差额部分将以现金补足。 就本次重大资产重组中置入资产的入帐价值和自评估基准日至资产置换完成日期间 的经营成果的归属等问题, 本公司将在本次重大资产重组后根据财政部的有关精神 和指示进行相应的会计处理。

    2001年4月6日本公司董事会对外发布公告, 公告本公司与宝信公司进行整体置 换重大资产重组事项,现接财政部财企(2001)212、 213 号"关于上海钢管股份有限 公司、上海宝钢信息产业有限公司资产置换项目资产评估合规性审核意见的函", 确认至2000年11月30日上海钢管股份有限公司置出的净资产为22,716万元, 宝信公 司置入的净资产为22,778万元,差额部分将以现金形式补足。本公司2001年4月5 日 已与宝信公司在上海产权交易所办理了产权交割手续。

    2. 截至2000年12月31日止,本公司共有短期借款18,280万元,长期借款7,521万 元(其中一年内到期的为7,080万元),其中有10,000多万元的银行借款逾期未归还也 未办理展期(短期借款中有人民币3,980万元,长期负债中有人民币6,600万元, 以上 借款均系向工商银行宝山支行借入)。根据2001年3月16日该公司和上海宝钢集团公 司、宝信公司和中国工商银行上海宝山支行四方签订的"关于上海钢管股份有限公 司重组过程中银企双方债权债务处理的协议"及本公司和宝信公司、中国工商银行 上海宝山支行三方签订的"债务转移及合同变更协议", 宝信公司承诺承接重组前 本公司在中国工商银行上海宝山支行的全部债务,同意在该协议生效之日起60 日内 归还已逾期的项目借款人民币6,600万元及应付未付利息19,476,221.74元;上海宝 钢集团公司同意在本公司与宝信公司的资产和负债进行整体置换后, 为重组后由宝 信公司承担偿还中国工商银行上海宝山支行的债务提供担保;中国工商银行上海宝 山支行同意在上海宝钢集团公司提供担保的基础上,将本公司在2000年11月30 日向 该行借款的全部余额13,770万元按正常形态转到宝信公司。

    3. 截至2000年12月31日止,公司职工房屋使用权借方余额为人民币9,394,073 .83元。根据财政部发布的财会(2001)5号文《企业住房制度改革中有关会计处理问 题的规定》,本公司将在2001年度转入2000年末的未弥补亏损。

    十一、债务重组事项

    本公司无债务重组事项。

    十二、非货币性交易事项

    本公司无货币性交易事项。

    十三、其他重要事项

    1. 本公司对武汉锅炉股份有限公司(以下简称"武锅股份") 长期拖欠的应收 帐款向上海市第二中级人民法院提起诉讼,并于2000年11月21 日与武锅股份达成和 解协议。根据和解协议及民事调解书,武锅股份确认尚欠本公司人民币59,319,021 .47元,其中应收货款本金为人民币58,436,122.77元,利息为人民币882,898. 70元, 逾期付款违约金为人民币5,945,695.00元,共计人民币65,264,716.47元。武锅股份 应于2000年12月31日向本公司偿还欠款人民币20,000,000.00元,并自2001年1月1日 起至2001年6月30日向本公司偿还全部剩余款项,共计人民币39,319,021.47元。 如 武锅股份未能按约定时间付款,本公司有权向法院申请执行剩余全部款项(即以人民 币65,264,716.47元为总数减去已偿付的款项)。上海市第二中级人民法院目前已对 武锅股份帐面价值人民币5,364万元的钢材采取了冻结保全措施。 本公司有权根据 对冻结钢材的实际调查,选定可由双方(指本公司与武锅股份)协商抵债的钢材种类、 型号及数量(以下简称"选定钢材")。

    对于选定钢材的抵债作价金额由双方协商确定, 如双方未能就作价金额达成一 致意见,则应由双方认同的资产评估机构对选定钢材进行评估,作价金额以评估值为 准。在冻结钢材范围内,对于除选定钢材以外的全部剩余钢材,双方同意由共同委托 的当地拍卖机构对剩余钢材进行公开拍卖,拍卖所得归本公司所有,作为武锅股份偿 还的部分欠款。如对冻结钢材进行协议折抵及拍卖后, 本公司仍有部分欠款未获清 偿,本公司可以在对内蒙古海勃湾电力股份有限公司(以下简称"海勃湾公司") 的 经营及财务情况进行实地考察后, 决定是否作价受让目前被法院查封的武锅股份持 有的海勃湾公司的法人股(约3,000多万股)作为武锅股份偿还的部分欠款。 如冻结 钢材、海勃湾公司的法人股完成后仍有欠款未获清偿, 武锅股份同意对全部剩余欠 款以现金方式偿还,具体方案由双方另行协商。至审计报告日,武锅股份并未按和解 协议约定支付人民币2,000万元与本公司,本公司共收到武锅股份移交的部分选定钢 材(帐面价值约人民币100万元)和部分冻结钢材出售所得款人民币220万元。

    本公司根据以上情况,对武锅股份截至2000年12月31 日止的应收帐款计提坏帐 准备共计人民币2,000万元。

    2. 应收帐款-浙江新昌五洲轴承有限公司9,385,702.33元,于2000年2月2 日经 上海市第二中级人民法院(1999)沪二中经初字第527号民事判决书判定10天内归还8, 542,312.35元,对方上诉后经高级人民法院于2000年10月24日终审判决仍维持原判, 对原判中的支付金额改为7,757,341.35元,目前本公司拟申请法院强制执行,但由于 本公司对该公司的资产无有效证明,故法院无法实施保全措施。截至2001年3月31日 止,该公司应法院要求退回了87.219吨的钢管成品价值222,598.00元。 为此本公司 对该未获清偿之货款已计提坏帐准备9,163,104.33元。

    3. 应收帐款-上海宝月专用钢材联营公司(以下简称"宝月公司") 5,260,138. 40元,由于其中大部分帐龄超过2年,故本公司已向法院提起起诉,双方于2001年3 月 15日达成调解协议,根据该协议,宝月公司自签约起每月20日前支付欠款人民币20万 元,本公司在收到第一期付款后撤回起诉。截至2000年3月31日止, 本公司已经收到 宝月公司第一期还款人民币20万元并已向法院撤回了起诉。由于该公司欠款大部分 帐龄较长(2年以上有3,991,531.99元),根据目前的业务量和还款量以及无法估计之 市场因素,本公司对其中2年以上的应收帐款计提了50%共计人民币1,995,766.00 元 的坏帐准备。

    4. 应收帐款-上海贤华汽车配件工业公司浦东分公司(以下简称贤华公司 ) 1 ,583,110.56元,本公司于2000年10月向法院提起诉讼,并于2001年1月8 日与对方达 成调解协议。根据此调解协议,贤华公司认定欠本公司货款为人民币1,533,110. 56 元,并承诺自2001年2月起每月还款人民币5万元。截至2001年3月31日, 本公司收到 该公司二次还款共计人民币10万元。根据目前的余额和还款量, 本公司对其应收帐 款扣除期后已收还款的余额计提50%共计人民币741,555.28元的坏帐准备。

    5. 应收帐款-上海仁达物资公司1,710,403.09元,本公司于2000年8月向上海市 宝山区人民法院提出起诉,,但该公司已搬离原法定地址,法院传票无法送达。 2001 年2月19日,法院对该案进行了判决,判决该公司应偿还本公司欠款1,710,403.09元, 并于2001年2月20日公告。由于该判决须公告后3个月方能生效,同时,无法找到该公 司的确切地址,即使生效后也无法执行,故本公司对其应收帐款全额计提了共计人民 币1,710,403.09元的坏帐准备。

    6. 子公司上海上管企业开发总公司其他应收款-闵清物资实业公司500,000.00 元,经上海市宝山区人民法院1996年9月19日(1996)宝经初字第1217号民事判决书判 决闵清物资实业公司应于判决生效之日起十天内付清全部款项, 可直至审计报告日 仍未付清,为此已计提坏帐准备500,000.00元。

    7. 公司自2001年1月1日起执行《企业会计制度》,根据财政部财会字(2001)17 号文的规定,由于会计政策变更应予追溯调整,如该等调整事项对公司的财务状况和 经营成果发生重大影响的将于2001年6月另行公告。

    

    

九、公司的其它有关汇报

    1、 公司首次注册登记日期、地点:一九九四年一月二十五日

    地址:逸仙路2950号

    2、企业法人执照注册号:企股沪总字第019032号

    3、税务登记号码:310041520110009

    4、公司未流通股票的托管机构名称:上海证券中央登记结算公司

    5、公司聘任的会计师事务所名称、办公地址:

    大华会计师事务所有限公司 上海昆山路146号

    安永会计师事务所 香港中环和记大厦15楼。

    

    

十、备查文件

    1、载有法定代表人、主管会计负责人、经办人员签名并盖章的会计报表。

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告原件。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及原稿。

    4、2000年度报告摘要及有关文件正本。

    

上海钢管股份有限公司

    2001年4月28日

           资产            号   次      年初数合并       年末数合并  

流动资产:

货币资金 1 1 85,840,494.20 42,789,748.09

短期投资 2 2 732,453.69 732,347.53

减:短期投资跌价准备 2 3 189,331.61

短期投资净额 4 543,122.08 732,347.53

应收票据 5 5,567,900.14 7,710,281.28

应收股利 4 6 201,957.25

应收利息 7

应收帐款 3 8 286,606,999.01 250,366,817.67

其他应收款 6 9 10,685,328.73 20,368,039.39

减:坏帐准备 3 10 122,064,782.05 135,367,674.36

应收款项净额 11 175,227,545.69 135,367,182.70

预付帐款 5 21 6,729,531.76 27,276,459.45

应收补贴款 24

期货保证金 25

应收席位费 26

存货 8 30 174,863,037.62 119,021,463.24

其中:工程施工 1月30日

减:存货跌价准备

(含工程亏损准备) 8 31 21,698,382.92 24,131,235.47

存货净额 32 153,164,654.70 94,890,227.77

待摊费用 7 33 1,004,011.78 24,066.54

待处理流动资产净损失 34

一年内到期的长期债权投资 35 53,000.00 52,000.00

其他流动资产 9 36 14,814,978.79 65,761,938.32

流动资产合计 39 442,945,239.14 374,806,208.93

长期投资:

长期股权投资 10 40 14,414,144.38 16,324,890.46

长期债权投资 10 41 54,000.00 3,000.00

长期投资合计 42 14,468,144.38 16,327,890.46

减:长期投资减值准备 10 43 8,008,049.54 8,008,049.54

长期投资净额 44 6,460,094.84 8,319,840.92

其中:合并价差(贷差以

“-”号表示合并报表填列) Jan-44

其中:股权投资差额(贷差以

“-”号表示合并报表填列) Feb-44

固定资产:

固定资产原价 11 45 393,115,652.23 368,349,572.40

减:累计折旧 11 46 155,290,983.47 163,230,760.30

固定资产净值 11 47 237,824,668.76 205,118,812.10

工程物资 12 48 41,316.97 452,261.19

在建工程 13 49 47,659,413.18 45,226,929.86

固定资产清理 50

待处理固定资产净损失 51

固定资产合计 53 285,525,398.91 250,798,003.15

无形资产及其他资产:

无形资产 14 54 11,024,057.11 9,394,073.83

开办费 55 22,491.72

长期待摊费用 15 56 622,999.80 475,185.14

其他长期资产 57

其中:临时设施净值 Jan-57

无形资产及其他资产合计 58 11,669,548.63 9,869,258.97

递延税项:

递延税款借项 59

资产总计 60 746,600,281.52 643,793,311.97

流动负债:

短期借款 16 61 192,000,000.00 182,800,000.00

应付票据 62 36,230,000.00

应付帐款 17 63 103,117,513.95 82,692,705.39

预收帐款 18 64 10,934,063.90 7,984,558.70

代销商品款 65

应付工资 66 284,290.14 279,032.14

应付福利费 67 2,250,728.67 1,362,018.43

应付股利 19 68 102,850.36 102,850.36

应交税金 20 69 -3,107,589.70 3,040,478.19

其他应交款 70 11,229.00 9,701.19

其他应付款 21 71 10,296,664.25 14,316,148.86

预提费用 22 72 27,209,300.48 25,711,178.43

一年内到期的长期负债 23 73 72,249,953.17 70,796,589.58

其他流动负债 74

其中:预计负债 75

流动负债合计 80 415,349,004.22 425,325,261.27

长期负债:

长期借款 24 81 700,000.00 4,416,030.34

应付债券 82

长期应付款 83 356,000.00 59,416.54

其他长期负债 84

长期负债合计 90 1,056,000.00 4,475,446.88

递延税项:

递延税款贷项 91

负债合计 92 416,405,004.22 429,800,708.15

少数股东权益

(合并报表填列) Jan-92 943,118.71 687,745.48

股东权益:

股本 25 93 262,244,070.00 262,244,070.00

资本公积 26 94 333,058,843.71 333,058,843.71

盈余公积 27 95 6,865,734.26 6,689,433.48

其中:公益金 27 96 1,080,584.06 1,004,191.38

减:未确认的投资损失 六 Jan-96 832,448.28 577,862.38

未分配利润(未弥

补亏损以“-”号表示) 28 97 -272,084,041.10 -388,109,626.47

外币报表折算差额

(合并报表填列) 98

股东权益合计 99 329,252,158.59 213,304,858.34

负债及股东权益总计 100 746,600,281.52 643,793,311.97

股份有限公司二○○○年度会计报表

资产负债表

编制单位:上海钢管股份有限公司 2000年12月31日

注释 行

资产 号 次 年初数母公司 年末数母公司

流动资产:

货币资金 1 1 81,598,148.07 26,197,931.04

短期投资 2 2 732,453.69 732,347.53

减:短期投资跌价准备 2 3 189,331.61

短期投资净额 4 543,122.08 732,347.53

应收票据 5 5,378,519.34 7,710,281.28

应收股利 4 6 3,360,792.96 1,061,576.89

应收利息 7

应收帐款 3 8 287,644,835.74 239,715,513.15

其他应收款 6 9 11,208,039.49 33,165,769.65

减:坏帐准备 3 10 116,348,616.81 123,592,236.87

应收款项净额 11 182,504,258.42 149,289,045.93

预付帐款 5 21 5,446,999.95 26,861,157.62

应收补贴款 24

期货保证金 25

应收席位费 26

存货 8 30 148,800,201.01 105,844,038.17

其中:工程施工 1月30日

减:存货跌价准备

(含工程亏损准备) 8 31 13,543,306.84 23,309,082.24

存货净额 32 135,256,894.17 82,534,955.93

待摊费用 7 33 952,474.96

待处理流动资产净损失 34

一年内到期的长期债权投资 35 52,000.00 52,000.00

其他流动资产 9 36 14,814,978.79 65,761,938.32

流动资产合计 39 429,908,188.74 360,201,234.54

长期投资:

长期股权投资 10 40 39,738,482.14 27,920,227.06

长期债权投资 10 41 52,000.00

长期投资合计 42 39,790,482.14 27,920,227.06

减:长期投资减值准备 10 43 7,908,049.54 7,908,049.54

长期投资净额 44 31,882,432.60 20,012,177.52

其中:合并价差(贷差以

“-”号表示合并报表填列) Jan-44

其中:股权投资差额(贷差以

“-”号表示合并报表填列) Feb-44

固定资产:

固定资产原价 11 45 366,067,258.44 356,672,645.92

减:累计折旧 11 46 145,136,624.67 159,286,203.20

固定资产净值 11 47 220,930,633.77 197,386,442.72

工程物资 12 48 41,316.97 452,261.19

在建工程 13 49 47,591,997.22 45,159,513.90

固定资产清理 50

待处理固定资产净损失 51

固定资产合计 53 268,563,947.96 242,998,217.81

无形资产及其他资产:

无形资产 14 54 11,024,057.11 9,394,073.83

开办费 55

长期待摊费用 15 56 607,999.80 455,999.76

其他长期资产 57

其中:临时设施净值 Jan-57

无形资产及其他资产合计 58 11,632,056.91 9,850,073.59

递延税项:

递延税款借项 59

资产总计 60 741,986,626.21 633,061,703.46

流动负债:

短期借款 16 61 190,000,000.00 182,000,000.00

应付票据 62 36,230,000.00

应付帐款 17 63 104,396,336.52 78,724,557.15

预收帐款 18 64 8,261,846.82 5,925,455.03

代销商品款 65

应付工资 66

应付福利费 67 674,236.38 366,196.65

应付股利 19 68

应交税金 20 69 -1,261,325.77 3,183,256.29

其他应交款 70 6,907.40

其他应付款 21 71 9,326,302.91 11,439,995.02

预提费用 22 72 27,209,300.48 25,705,678.43

一年内到期的长期负债 23 73 72,249,953.17 70,796,589.58

其他流动负债 74

其中:预计负债 75

流动负债合计 80 410,856,650.51 414,378,635.55

长期负债:

长期借款 24 81 700,000.00 4,416,030.34

应付债券 82

长期应付款 83 356,000.00 59,416.54

其他长期负债 84

长期负债合计 90 1,056,000.00 4,475,446.88

递延税项:

递延税款贷项 91

负债合计 92 411,912,650.51 418,854,082.43

少数股东权益

(合并报表填列) Jan-92

股东权益:

股本 25 93 262,244,070.00 262,244,070.00

资本公积 26 94 333,058,843.71 333,058,843.71

盈余公积 27 95 3,819,907.68 3,819,907.68

其中:公益金 27 96

减:未确认的投资损失 六 Jan-96

未分配利润(未弥

补亏损以“-”号表示) 28 97 -269,048,845.69 -384,915,200.36

外币报表折算差额

(合并报表填列) 98

股东权益合计 99 330,073,975.70 214,207,621.03

负债及股东权益总计 100 741,986,626.21 633,061,703.46

注释行 上年实际数 本年实际数

项目 号 次 期初合并 期未合并

一、主营业务收入 七 1 213,959,230.51 231,286,851.22

减:销售折让 2

主营业务收入净额 3 213,959,230.51 231,286,851.22

减:主营业务成本 4 206,742,420.65 232,826,123.78

主营业务税金及附加 5 791,899.75 238,792.08

二、主营业务利润

(亏损以“-”号填列) 10 6,424,910.11 -1,778,064.64

加:其他业务利润

(亏损以“-”号填列) 30 11 4,190,962.38 -752,411.91

非货币性交易收益 12

减:存货跌价损失 13 12,286,388.75 2,510,766.19

营业费用 14 1,872,432.90 1,767,634.89

管理费用 15 163,510,443.16 76,342,323.98

财务费用 29 16 18,782,055.63 16,046,477.78

三、营业利润

(亏损以“-”号填列) 18 -185,835,447.95 -99,197,679.39

加:投资收益

(损失以“-”号填列) 31 19 646,450.27 -4,627,651.44

期货收益

(损失以“-”号填列) 20

补贴收入 22 70,000.00

营业外收入 32 23 1,333,165.60 5,402,024.67

减:营业外支出 33 25 1,116,358.75 18,021,217.36

四、利润总额

(亏损总额以“-”号填列) 27 -184,902,190.83 -116,444,523.52

减:所得税 28 101,099.18 -241,850.04

减:少数股东损益

(合并报表填列、亏损以“-”号填列) 29 -1,339,703.32 -255,373.23

加:未确认的投资损失

(合并报表填列) 30 832,448.28 -254,585.90

五、净利润

(净亏损以“-”号填列) 32 -182,831,138.41 -116,201,886.15

加:年初未分配利润

(未弥补亏损以“-”号填列) 33 -88,968,388.71 -272,084,041.10

减:减少注册资本减少的未分配利润 34

加:盈余公积转入 35 206,510.08

六、可供分配的利润

(亏损以“-”号填列) 36 -271,799,527.12 -388,079,417.17

减:提取法定盈余公积 37 142,256.99 15,104.65

提取法定公益金 38 142,256.99 15,104.65

职工奖福基金(合并报表填

列,子公司为外商投资企业项目) 39

七、可供股东分配的利润(亏

损以“-”号填列) 40 -272,084,041.10 -388,109,626.47

减:应付优先股股利 41

提取任意盈余公积 42

应付普通股股利 43

转作股本的普通股股利 44

八、未分配利润(未弥补亏损

以“-”号填列) 45 -272,084,041.10 -388,109,626.47

附注:非常项目:

1.出售、处置部门或被投资单位 46

2.自然灾害发生的损失 47

3.会计政策变更 48

4.其他 49 16,933,542.33

股份有限公司二○○○年度会计报表

利润及利润分配表

编制单位:上海钢管股份有限公司 2000年度

注释行 上年实际数 本年实际数

项目 号 次 期初母公司 期未母公司

一、主营业务收入 七 1 187,009,821.11 217,632,320.28

减:销售折让 2

主营业务收入净额 3 187,009,821.11 217,632,320.28

减:主营业务成本 4 186,431,496.24 220,463,458.96

主营业务税金及附加 5

二、主营业务利润

(亏损以“-”号填列) 10 578,324.87 -2,831,138.68

加:其他业务利润

(亏损以“-”号填列) 30 11 4,059,760.85 -906,433.49

非货币性交易收益 12

减:存货跌价损失 13 4,358,102.67 9,765,775.40

营业费用 14 1,593,971.15 1,586,112.99

管理费用 15 153,111,378.60 67,638,156.15

财务费用 29 16 18,681,831.47 15,967,866.12

三、营业利润

(亏损以“-”号填列) 18 -173,107,198.17 -98,695,482.83

加:投资收益

(损失以“-”号填列) 31 19 -9,950,421.94 -4,737,539.66

期货收益

(损失以“-”号填列) 20

补贴收入 22 70,000.00

营业外收入 32 23 1,306,771.60 5,390,018.98

减:营业外支出 33 25 1,078,058.88 17,941,998.64

四、利润总额

(亏损总额以“-”号填列) 27 -182,758,907.39 -115,985,002.15

减:所得税 28 -118,647.48

减:少数股东损益

(合并报表填列、亏损以“-”号填列) 29

加:未确认的投资损失

(合并报表填列) 30

五、净利润

(净亏损以“-”号填列) 32 -182,758,907.39 -115,866,354.67

加:年初未分配利润

(未弥补亏损以“-”号填列) 33 -86,289,938.30 -269,048,845.69

减:减少注册资本减少的未分配利润 34

加:盈余公积转入 35

六、可供分配的利润

(亏损以“-”号填列) 36 -269,048,845.69 -384,915,200.36

减:提取法定盈余公积 37

提取法定公益金 38

职工奖福基金(合并报表填

列,子公司为外商投资企业项目) 39

七、可供股东分配的利润(亏

损以“-”号填列) 40 -269,048,845.69 -384,915,200.36

减:应付优先股股利 41

提取任意盈余公积 42

应付普通股股利 43

转作股本的普通股股利 44

八、未分配利润(未弥补亏损

以“-”号填列) 45 -269,048,845.69 -384,915,200.36

附注:非常项目:

1.出售、处置部门或被投资单位 46

2.自然灾害发生的损失 47

3.会计政策变更 48

4.其他 49 16,933,542.33

上海钢管股份有限公司二○○○年度会计报表

现金流量表

编制单位:上海钢管股份有限公司

注释 行 金额

项目 号 次 母公司 合并

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1 133,547,647.40 161,122,388.18

收到的租金 2 193,800.00 320,400.00

收到的税费返还 3 118,647.48 428,741.48

收到的其他与经营活动有关的现金 8 50,124,650.25 2,958,432.94

现金流入小计 9 183,984,745.13 164,829,962.60

购买商品、接受劳务支付的现金 10 62,400,302.69 80,068,237.56

经营租赁所支付的现金 11 19,061.28

支付给职工以及为职工支付的现金 12 39,515,690.83 40,829,387.31

支付的增值税款 13 8,035,394.59 8,384,212.75

支付的所得税款 14 31,904.65

支付的除增值税、所得

税以外的其他税费 15 635,430.92 1,047,144.39

支付的其他与经营活动有关的现金 34 20 58,287,689.34 2,828,063.23

现金流出小计 21 168,874,508.37 133,208,011.17

经营活动产生的现金流量净额 22 15,110,236.76 31,621,951.43

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 23 52,000.00 52,000.00

分得股利或利润所收到的现金 24 1,951,505.62 52,340.35

取得债券利息收入所收到的现金 25

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产而收回的现金净额 26 81,600.00 83,600.00

收到的其他与投资活动有关的现金 30 1,867,276.07 1,867,276.07

现金流入小计 31 3,952,381.69 2,055,216.42

购建固定资产、无形资产和其他

长期资产所支付的现金 32 3,280,653.29 3,312,003.29

权益性投资所支付的现金 33

债权性投资所支付的现金 34

支付的其他与投资活动有关的现金 35 40 908,960.38

现金流出小计 41 3,280,653.29 4,220,963.67

投资活动产生的现金流量净额 42 671,728.40 -2,165,747.25

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收权益性投资所收到的现金 43

其中:子公司吸收少数股东权

性投资收到的现金 Jan-43

发行债券所收到的现金 44

借款所收到的现金 45 152,400,000.00 154,200,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 50

现金流入小计 51 152,400,000.00 154,200,000.00

偿还债务所支付的现金 52 153,100,000.00 156,100,000.00

发生筹资费用所支付的现金 53 50,946,959.53 50,946,959.53

分配股利或利润所支付的现金 54

其中:子公司支付少数股东的股利 Jan-54

偿付利息所支付的现金 55 19,548,775.63 19,673,533.83

融资租赁所支付的现金 56

减少注册资本所支付的现金 57

其中:子公司依法减

资支付给少数股东的现金 Jan-57

支付的其他与筹资活动有关的现金 62

现金流出小计 63 223,595,735.16 226,720,493.36

筹资活动产生的现金流量净额 64 -71,195,735.16 -72,520,493.36

四、汇率变动对现金的影响额 65 13,552.97 13,543.07

五、现金及现金等价物净增加额 66 -55,400,217.03 -43,050,746.11

1.不涉及现金收支的投

资和筹资活动:

以固定资产偿还债务 67

以投资偿还债务 68

以固定资产进行投资 69

以存货偿还债务 70

融资租赁固定资产 71

2.将净利润调节为

经营活动的现金流量:

净利润(亏损以“-”号填列) 72 -115,866,354.67 -116,201,886.15

加:少数股东损益

(亏损以“-”号填列 Jan-72 -255,373.23

减:未确认的投资损失 Feb-72 -254,585.90

加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 73 7,733,081.79 4,873,726.92

固定资产折旧 74 19,002,369.99 19,458,309.71

无形资产、长期待摊费用摊销 75 1,786,663.32 1,804,969.66

待摊费用的减少(减:增加) 76 952,474.96 974,063.00

预提费用的增加(减:减少) 77 705,528.83 711,028.83

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产的损失(减:收益) 78 15,045,462.33 15,048,552.93

固定资产盘亏、报废损失 79

财务费用 80 17,405,838.37 17,530,606.47

投资损失(减:收益) 81 4,737,539.66 4,627,651.44

递延税款贷项(减:借项) 82

存货的减少(减:增加) 83 42,618,993.83 53,610,091.69

经营性应收项目的减少

(减:增加) 84 1,809,627.79 10,854,011.46

经营性应付项目的增加

(减:减少) 85 9,413,235.16 15,820,846.61

其他 36 86 9,765,775.40 2,510,766.19

经营活动产生的现金流量净额 87 15,110,236.76 31,621,951.43

3.现金及现金等价物净增加情况:

货币资金的期末余额 88 26,197,931.04 42,789,748.09

减:货币资金的期初余额 89 81,598,148.07 85,840,494.20

现金等价物的期末余额 90

减:现金等价物的期初余额 91

现金及现金等价物净增加额 92 -55,400,217.03 -43,050,746.11

附表:

损益调整额投资准备

被投资单位名称 投资期限 投资比例 期初投资额

-1 -2 -3 -4

上海三林热轧厂 无期限 50% 1,877,500.00

上海钢管股份创业有限公司 1995.11-2000.11 90% 270,000.00

上海宝山银桥电机修配服务部 无期限 100% 50,000.00

星火机械厂经营部 无期限 100% 300,000.00

上海冶联上管经营有限公司 无期限 100% -

上海钢联贸易公司 无期限 <5% 110,000.00

上海星火钢管机械厂 无期限 100% -

上海电子材料公司 无期限 <5% 50,000.00

上海中联千斤顶公司 无期限 <5% 37,500.00

上海电站锅炉成套公司 无期限 <5% 50,000.00

上海管理大厦筹建办公室 无期限 <5% 15,000.00

上海宝山钢管镀锌厂 无期限 <5% 8,308,076.63

长头岛龙口珠实业公司 无期限 <5% 89,000.00

崇明新钢转椅厂 无期限 <5% 100,000.00

合计 - - 11,257,076.63

被投资单位名称 追加投资额 本期增加额 本期现金红利额

-1 -5 -6 -7

上海三林热轧厂 - 34,077.50 18,564.00

上海钢管股份创业有限公司 - 19,482.57 -

上海宝山银桥电机修配服务部 - -6,185.62 -

星火机械厂经营部 -300,000.00 - -

上海冶联上管经营有限公司 1,000,000.00 33,382.21 23,487.37

上海钢联贸易公司 - - -

上海星火钢管机械厂 - -4,991,293.00 -

上海电子材料公司 - - -

上海中联千斤顶公司 - - -

上海电站锅炉成套公司 - - -

上海管理大厦筹建办公室 - - -

上海宝山钢管镀锌厂 - - -

长头岛龙口珠实业公司 -89,000.00 - -

崇明新钢转椅厂 - - -

合计 611,000.00 -4,910,536.34 42,051.37

被投资单位名称 本期转出 累计增加额 本期增加额 累计增加额

-1 -8 -9 -10 -11

上海三林热轧厂 - 543,015.01 - 364,770.95

上海钢管股份创业有限公司 - 125,476.10 - -

上海宝山银桥电机修配服务部 - 13,831.64 - -

星火机械厂经营部 -6,083.11 - - -

上海冶联上管经营有限公司 -206,510.08 216,404.92 19,947.60 19,947.60

上海钢联贸易公司 - - - -

上海星火钢管机械厂 -4,991,293.00 - - -

上海电子材料公司 - - - -

上海中联千斤顶公司 - - - -

上海电站锅炉成套公司 - - - -

上海管理大厦筹建办公室 - - - -

上海宝山钢管镀锌厂 - -400,027.09 - -

长头岛龙口珠实业公司 - - - -

崇明新钢转椅厂 - - - -

合计 -5,203,886.19 498,700.58 19,947.60 384,718.55

被投资单位名称 期末余额 减值准备期末余额

-1 (12)=(4)+(5)+(9)+(11) -13

上海三林热轧厂 2,785,285.96 -

上海钢管股份创业有限公司 395,476.10 -

上海宝山银桥电机修配服务部 63,831.64 -

星火机械厂经营部 - -

上海冶联上管经营有限公司 1,236,352.52 -

上海钢联贸易公司 110,000.00 -

上海星火钢管机械厂 - -

上海电子材料公司 50,000.00 -

上海中联千斤顶公司 37,500.00 -

上海电站锅炉成套公司 50,000.00 -

上海管理大厦筹建办公室 15,000.00 -

上海宝山钢管镀锌厂 7,908,049.54 7,908,049.54

长头岛龙口珠实业公司 - -

崇明新钢转椅厂 100,000.00 100,000.00

合计 12,751,495.76 8,008,049.54