上海钢管股份有限公司1997年年度报告摘要  [1997-12-31]  

     重 要 提 示

     公司董事会确信本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年 度报告原件,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告原件。

     上海钢管股份有限公司董事会

     一、公司简况

     1、公司名称:上海钢管股份有限公司

     英文名称:SHANGHAI STEEL TUBE CO.,LTD.

     英文缩写:SSTC

     2、公司注册及办公地址:上海市逸仙路2950号 邮编:200940

     3、公司法人代表:龚洪林(董事长)

     4、负责信息披露人员:胡德康(董秘)

     联系电话:(021)56440901 56440888-5

     传 真:(021)56441491

     5、股票简称、代码及上市地点

     股票简称:钢管股份(A) 600845

     钢管股份(B) 900926

     上市地点:上海证券交易所

     二、会计数据和业务数据摘要

     1、本年度利润总额及构成

    

     公司本年度实现的利润总额: 5950107.74元

     其中:主营业务利润 986095.74元

     其他业务利润 3966720.68元

     投资收益 1848074.04元

     营业外收支净额 -1291300.40元

     补贴收入 284184.00元

     以前年度损益调整 156333.68元

    

     2、境内外审计差异

     由香港安永会计师事务所按国际准则所编制的合并报表中,税后净利润为亏损 25745千元,此数据仅供投资者参考。 境内外注册会计师对本公司净利润审计差异 调整内容:

    

     经中国注册会计师审核数: 5382千元

     为符合国际准则之调整:

     —— 由于合并口径之差异 (336)

     —— 坏帐准备提取 (27037)

     —— 存货准备提取 (2988)

     —— 其他 (766)

     3、主要会计数据和财务指标

     指标项目 1997年 1996年 1995年

     1. 主营业务收入(万元) 45528.85 52946.82 51198.99

     2. 净利润(万元) 538.17 542.47 -904.31

     3. 总资产(万元) 99173.15 101468.62 94458.67

     4. 股东权益(万元) 60761.01 60112.82 59496.31

     5. 每股收益(元) 0.021 0.021 -0.03

     6. 每股净资产(元) 2.32 2.29 2.27

     7. 净资产收益率(%) 0.89 0.90 -0.02

     8. 调整后的每股净资产 2.24 2.23 2.23

    

     注: 主要财务指标计算方法

     财务指标计算公式如下:

     每股收益=净利润/年度末普通股股份总数

     每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%

     调整后的每股净资产=( 年度末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用- 待处理财产净损失-递延资产)/年度末普通股股份总数

     4、报告期内股东权益变动情况

    

     项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因

     股 本 262244070 —— —— 262244070 ——

     资本公积 331944687 1100158.11 333044845.11 评估升值

     盈余公积 6160466.07 479877.95 6640344.02 利润提取

     其中:公益金 613612.83 239938.98 15670 837881.81 利润提取

     法定盈余公积 3401627.73 255608.97 3657236.70 利润提取

     任意盈余公积 2145225.51 —— 2145225.51

     未分配利润 779020.36 5381728.00 479877.95 5680870.41 新增利润

     合 计 601128243.43 6961764.06 479877.95 607610129.54

    

     三、股本变动及股东情况介绍

     1、股本变动情况

    

     股本结构

     股份单位:股

     股权类别 年初数 年末数 比例%

     ①尚未流通股份

     其中:

     国家股 150,044,070 150,044,070 57.22

     境内法人股 11,000,000 11,000,000 4.19

     尚未流通股份合计 161,044,070 161,044,070 61.41

     ②已流通股份

     境内上市人民币普通股 13,200,000 13,200,000 5.03

     境内上市外资股 88,000,000 88,000,000 33.56

     已流通股份总计 101,200,000 101,200,000 38.59

     ③股份总数 262,244,070 262,244,070 100

     2、股东情况介绍

     至1992年底公司股东总数10027户

     其中:国家持股(A股)股东1户

     社会法人股(A股)股东34户

     社会公众股(A股)股东8597户

     B股股东1395户

     3、主要股东持股情况(前10名)

     股东名称 年末持股数 占股本%

    1. 国家持股 150044070 57.22

    2. HKSBCSB S/A PICTET & CIE 7399000 2.82

    3. HKSBCSB A/C THE CHASE MANHATTAN

     BANK NA.S/A TEMPLETON CHINA WORLD FUND INC. 5929280 2.26

    4. HKSBCSB A/C CMB S/A TEMPLETON DRAGON FUND INC. 5705300 2.17

    5. HSBCLSLSB A/C NORMURA BANK (LUXEMBOURG)

     S/A TEMPLETON ASIA FUND 2993100 1.14

    6. HSBCSB A/C NOMURA BANK (LUXEMBOURG)

     SA S/A TEMPLETON EMERGING ASIA 2421100 0.92

    7. HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA

     S/A TEMPLETON INSTITUTIONAL EMERGING MKTS(42 2202540 0.84

    8. HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA S/A

     TEMPLETON CANADA EMERGING MKTS FUND(3448 2087800 0.80

    9. SCBHK A/C ROBERT FDEMING AND CO. LTD S/A

     SAVE AND PROSPER CHINA DRAGON FUND 1946000 0.74

    10. HKSBCSB A/C CHASE MANHATTAN BANK NA S/A

     TEMPLETON EMERGING MKTS INVESTMENTS TRUS 1761100 0.67

     4、公司董事、监事及高级管理人员持股情况

     姓 名 职 务 年初 年度末

     龚洪林 董事长 2200 2200

     任 远 副董事长 原党委书记 0 0

     夏 斌 副董事长上海五钢集团有限公司副总经理 0 0

     侯德根 董事 总经理 0 0

     张 岩 副总经理 0 0

     钱宝银 董事 副总经理 1650 1650

     温文龙 董事 副总经理 2200 2200

     李志芳 副总经理 0 0

     童世勋 董事 总会计师 1650 1650

     崔以聪 董事 工会主席 2200 2200

     方长生 董事 调研员 2200 2200

     李 明 董事 上海一钢(集团)公司副总经理 0 0

     周国仁 董事 上海锅炉厂董事长兼党委书记 0 0

     李荣时 董事 哈尔滨锅炉有限责任公司董事长 0 0

     周少华 董事 工程师 0 0

     黄海龙 监事长 2200 2200

     沈 训 监事 工会副主席 1650 1650

     曹国裕 监事 审计室副主任 1650 1650

     赵 萍 监事 会计师 1650 1650

     徐 伟 监事 车间值班长 1650 1650

    

     四、募集资金的使用情况

     公司共募集资金34804万元, 主要用于电站高压锅炉管项目和增产汽车用精 密管项目。

     高压锅炉管项目经过近三年的建设, 完成了新热轧车间、 新热轧穿孔机、 ACCU-ROLL轧机、步进加热炉、微加力减径机设备的安装,经过一段时间调试生产, 产质量稳步提高。为冷拔生产提供合理坯料,减少道次,降低能耗创造了条件,为 公司完成1997年度生产任务作出了贡献。整个项目共完成投资1.7亿元。

     汽车用管项目根据市场条件正在逐步进行,目前已完成U型管车间厂房土建施 工,从德国引进的SKW-50高速冷轧机安装完毕,并进行了调试,进行了保护气氛热 处理炉的施工设计预计1998年7 月工程进入冷态调试和项目性能热调试并逐步形成 批量的试生产。整个项目完成投资2344万元,占总投资11.80%。

     五、重要事项

     1、重大事件

     ⑴公司1997年度股东大会于1997年5月30日在本公司会议室举行。 出席会议的 股东及股东委托人共45人,代表股份15145050180股,占公司总股本的57.75%, 会 议审议通过了如下事项:一、《公司董事会工作报告》;二、《公司监事会工作报 告》;三、《财务决算报告和利润分配情况的说明》,鉴于公司1996年度实现利润 在税前用于弥补上年度亏损,1996年度公司不予分配;四、选举产生了公司第二届 董事会,由龚洪林、任远、夏斌、侯德根、钱宝银、温文龙、童世勋、崔以聪、方 长生、周少华、李明、李荣时、周国仁十三人组成。五、选举产生了公司第二届监 事会由黄海龙、沈阳、曹国裕、赵萍、徐伟伍人组成。

     ⑵1997年4月25日,在上海召开了公司第一届董事会第十五次会议。 会议审 议通过如下事项:⑴董事会三年来工作报告;⑵1996年度总经理业务报告;⑶1996 年度财务决算报告和利润分配方案说明;⑷1996年度报告摘要;⑸董事会换届改选 议案;⑹关于召开1996年度股东大会事项。

     ⑶1997年5月30日,在本公司召开了第二届董事会第一次会议, 讨论并通过如 下事项:⑴选举龚洪林女士为公司董事长,任远、夏斌先生为公司副董事长;⑵聘 任侯德根先生为公司总经理;根据总经理提名,聘任张岩、钱宝银、温文龙、李志 芳先生为公司副总经理;童世勋先生为总会计师;⑶根据董事长提名,聘任胡德康 先生为公司董事会秘书;⑷关于参与市场投资的议案。

     ⑷1997年8月22日,在上海召开了公司第二届董事会第二次会议。 会议讨论并 通过以下事项:⑴总经理业务回顾报告;⑵上海钢管股份有限公司1997年度中期报 告。

     ⑸1997年5月30日,在本公司召开第二届监事会第一次会议, 选举黄海龙先生 为公司监事长。

     2、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

     3、本年度公司无收购、兼并重大投资事项。

     4、本年度公司拟不分配,也不实施资本公积金转增股本。

     六、财务报告

     1、审计意见:

     公司财务报告经大华会计事务所注册会计师朱蕾蕾、朱鸣里审计,并出具了华 业字(98)第454号无保留意见的审计报告,具体内容如下。

     2、会计报表

     资产负债表

     利润及利润分配表

     财务状况变动表

     3、合并会计报表附注。

     审 计 报 告

                             华业字(98)第454号

     上海钢管股份有限公司全体股东:

     我们接受委托,审计了贵公司1997年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、 1997年度的利润表及利润分配表和合并利润及利润分配表以及财务状况变动表和合 并财务状况变动表。这些会计报表内容由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报 表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计 过程中,我们结合贵公司的具体情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。

     我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份制试点企业会计制度》 的规定;在所有重大方面公允地反映了贵公司1997年12月31日的财务状况以及1997 年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

     大华会计师事务所 中国注册会计师 朱蕾蕾 朱鸣里

     中国.上海.昆山路146号 一九九八年二月二十七日

     上海钢管股份有限公司

     合并会计报表附注

     一九九七年度

     一、基本情况:

     1. 公司为于1993年9月25日经上海市经委沪经企(1993)第409号文批准改制成 立的股份制企业。于1993年12月发行A股,1994年3月11日发行B股,1994年6月23日 经上海市人民政府外经贸股制字(1994)05号文批准为中华人民共和国外商投资企业。 1995年5月根据上海市证券管理办公室以沪证办(95)073号文批准将资本公积转增股 本,按10:1比例送股,业经上海会计师事务所上会师报字(95)第562号文验资, 于 1995年10月换领企业法人营业执照,注册号企业股沪总第019032号,注册资本为人 民币262,244,070.00元。

     2. 公司经济性质为股份制,所属行业为钢压延加工业。

     3. 经营范围:生产加工和销售无缝钢管,焊接钢管和镀锌钢管及钢管制品; 钢管生产技术咨询;投资兴办企业。

     4. 主要产品和提供的劳务:无缝钢管、焊接钢管、镀锌钢管。

     5. 生产经营简况:上海钢管股份有限公司1997年度面临市场产品供求失衡、 流动资金匮乏、生产成本上扬的形势,公司加强了成本效益的考核及科技进步、开 发了内螺旋管、轴承管的生产。本年度总产量共计83267吨、工业总产值为26559万 元,年产销率为99.93%,实现利润总额为595万元。

     二、公司采用的主要会计政策:

     1. 执行的会计制度:《股份制试点企业会计制度》。

     2. 会计期间:公历1月1日至12月31日。

     3. 合并会计报表编制方法:

     (1) 编制方法:根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂 行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文 件的规定,以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依 据,合并各项目数额编制而成。合并时,公司的重大内部交易和资金往来均相互抵 销。

     (2) 子公司钢管国际贸易有限公司执行商业企业会计制度。 但母子公司会计 政策差异对合并报表的影响较小,故不予调整。

     4. 记帐原则:权责发生制;计价基础:历史成本。

     5. 外币核算方法:

     本公司以人民币为记帐本位币,会计年度内涉及外币的经济业务,按发生当月 月初外汇市场中间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按期末外汇市场中间价 折合本位币进行调整,调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额列入财务 费用-汇兑损益。

     6. 坏帐核算方法:

     坏帐核算采用:备抵法,坏帐准备按年末应收帐款余额5‰计提。

     7. 存货核算方法:

     存货分类为:库存材料、在产品、库存商品。

     各种存货按取得时的实际成本记帐;库存材料日常核算采用计划成本方法,按 月结算成本差异,将计划成本调整为实际成本。库存商品计价采用加权平均法计算。 低值易耗品按一次摊销法摊销。

     8. 长期投资核算方法:

     (1) 债券投资的入帐价值及收益确认:按实际支付的价款记帐, 并按权责发 生制原则计算应计利息。

     (2) 股票投资和其他投资:对持股在50%以上的及虽在50% 以下但系有控制权 的企业,其投资按权益法核算,并在年终编制合并会计报表;持股比例在 50%( 含 50%)以下的企业,其投资按成本法核算。

     9. 固定资产核算方法:

     (1) 固定资产标准为:使用期限在一年以上,单位价值在2,000元以上的房屋 及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等; 单位价值在2,000元以上,并且使用期超过两年的, 不属于生产经营主要设备的 物品。

     (2) 固定资产分类为:房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他。

     (3) 固定资产计价:按实际成本计价。

     (4) 固定资产折旧采用直线法平均计算, 并按各类固定资产原值和估计的使 用年限扣除残值(原值的4%)制定其折旧率。

     固定资产各类折旧率如下:

    

     资产类别 使用年限 年折旧率

     房屋建筑物 20-35年 2.74%-4.8%

     通用设备 7-15年 13.71%-6.4%

     专用设备 9年 10.67%

     运输设备 6年 16%

     其 他 4-5年 19.20%-24%

    

     10. 在建工程核算方法:

     在建工程办理竣工决算后,确认为固定资产。

     11. 无形资产核算方法:

     房屋使用权按十年摊销。

     12. 递延资产核算方法:

     (1) 水电贴费按十年摊销。

     (2) 子公司的开办费按五年摊销。

     13. 收入确认原则:

     (1) 商品销售:产品发出所有权已经转移或劳务已提供, 收到货款或取得收 取货款凭证时确认收入实现。

     14. 税项:

     (1) 本公司适用的流转税及附加的税种与税率

    

     税 种 税率 计税基础

     增值税 17% 当期销项税额-当期进项税额

     营业税 5% 营业额

     城建税(子公司) 7% 当期应纳增值税额和营业税额

    

     (2) 企业所得税税率为15%。

     15. 利润分配方法:

     根据公司法规定,按当年度的税后利润10%分别提取法定盈余公积金和公益金, 根据第二届董事会第三次会议决议本年利润暂不分配。

     三、合并会计报表的范围及其变化

    

     1. 公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并范围:

     被投资单位全称 注册地 法定 经营范围 注册资本

     代表人

     (1)宝山钢管镀锌厂 上海 陈裕乐 焊接钢管、镀 13,619,797.76

     锌钢管制造

     (2)上海钢管新二分 上海 崔银红 焊管制造 3,775,150.87

     厂

     (3)上海星火钢管机 上海 温文龙 冶金、机电设 13,539,124.00

     械厂 备工夹模具等制造

     (4)海南宏鑫实业贸 海口 龚洪林 金属、汽车配 4,500,000.00

     易公司 件及其他

     (5)上管企业开发总 上海 蔡营培 金属制品、汽 1,800,000.00

     公司 车货运

     (6)上海钢管房地产 上海 侯德根 房地产开发, 6,000,000.00

     开发经营有限公司 中介咨询、物业管理

     (7)上海钢管浦东国 上海 钱宝银 国际贸易、保 8,500,000.00

     际贸易有限公司 税区企业间贸易及代理仓储等

     (8)上海冶联上管经 上海 林德明 金属材料、冶 1,000,000.00

     营有限公司 金炉料、化工产品销售

     (9)上海钢管股份创 上海 任 远 金属制品、加 300,000.00

     业有限公司 工物业管理、劳动服务等

     被投资单位全称 母公司 是否 不合并的原因

     持股比例 合并

     (1)宝山钢管镀锌厂 61% 否 96年以前权益未界定清楚

    

     (2)上海钢管新二分 60% 是

     厂

     (3)上海星火钢管机 100% 是

     械厂

     (4)海南宏鑫实业贸 100% 是

     易公司

     (5)上管企业开发总 100% 是

     公司

     (6)上海钢管房地产 100% 是

     开发经营有限公司

     (7)上海钢管浦东国 90% 是

     际贸易有限公司

     (8)上海冶联上管经 100% 是

     营有限公司

     (9)上海钢管股份创 100% 否 销售收入资产总额利润总额

     业有限公司 分别未超过母公司的10%

    

     2. 合并范围发生变动,本年度合并范围增加了上海钢管新二分厂、上海冶联 上管经营有限公司,并相应调整了合并的资产负债表中的盈余公积和未分配利润的 期初数。

     四:合并会计报表项目注释:

     1. 货币资金1997年12月31日余额为人民币85,556,549.36元,其中:

    

     项 目 币种 期初余额

     原币 记帐本位币 汇率

     现 金 人民币 63,943.53

     银行存款 人民币 14,632,836.86

     美 元 9,950,476.92 82,571,047.56 8.2982

     其他货

     币资金 人民币 -

     合 计 97,267,827.95

     项 目 币种 期末余额

     原币 记帐本位币 汇率

     现 金 人民币 36,111.31

     银行存款 人民币 2,277,200.61

     美 元 9,558,417.39 79,141,784.32 8.2798

     其他货

     币资金 人民币 4,101,453.12

     合 计 85,556,549.36

     2. 短期投资1997年12月31日余额为人民币777,314.25元,其中:

     项 目 期初余额 期末余额

     成本价总额 市价总额 成本价总额 市价总额

     B股股票投资 - - 777,314.25 442,147.94

     短期合作经营-

     龙口珠实业公司 100,000.00 - - -

     债券投资-

     国债回购 1,300,000.00 - - -

     合 计 1,400,000.00 - 777,314.25 442,147.94

     3. 应收票据1997年12月31日余额为人民币27,502,208.62元,其中主要是:

     期末余额

     出票单位 期初余额 出票日期 到期日 金 额

    武汉锅炉厂 97.12.1~12.30 98.1.30~6.18 13,500,000.00

    上海锅炉厂 2,790,000.00 97.8.23~12.30 98.2.21~4.28 6,750,000.00

    杭州锅炉厂 97.12.15~12.25 98.5.18~5.25 1,000,000.00

    浙江新昌五洲轴承公司 97.12.25 98.4.25~7.25 2,000,000.00

    上海工业锅炉厂 2,840,000.00

    四方锅炉厂 1,100,000.00

    东方锅炉厂 4,000,000.00

    上海柴油机股份公司 2,185,920.12

     4. 应收帐款1997年12月31日余额为人民币355,801,613.51元,按帐龄分析:

     期初余额 期末余额

     帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例

     1年以内 274,223,152.66 74.70% 238,655,322.46 67.07%

     1~2年 40,308,402.07 10.98% 79,793,824.69 22.43%

     2~3年 44,441,814.48 12.11% 22,367,535.60 6.29%

     3年以上 8,099,518.26 2.21% 14,984,930.76 4.21%

     合 计 367,072,887.47 100% 355,801,613.51 100%

     本帐户期末余额中没有持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的欠款。

     5. 预付货款1997年12月31日余额为人民币24,092,988.75元,按帐龄分析:

     期初余额 期末余额

     帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例

     1年以内 26,860,335.63 77.87% 11,333,610.14 47.04%

     1~2年 4,715,650.53 13.67% 3,334,189.27 13.84%

     2~3年 2,919,778.72 8.46% 8,759,162.34 36.36%

     3年以上 - - 666,027.00 2.76%

     合 计 34,495,764.88 100% 24,092,988.75 100%

     6. 其他应收款1997年12月31日余额为人民币20,407,670.15元,按帐龄分析:

     期初余额 期末余额

     帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例

     1年以内 5,623,562.83 63.97% 17,579,067.65 86.14%

     1~2年 3,167,735.70 36.03% 1,290,468.66 6.32%

     2~3年 - - 1,459,996.78 7.14%

     3年以上 - - 78,137.06 0.40%

     合 计 8,791,298.53 100% 20,407,670.15 100%

     其他应收款中无持股5%以上股东的欠款。

     其他应收款中期末欠款额占其他应收款总额10%以上的非关联往来款项有:

     债务人 内 容 期末金额 其中:利息收益

    上海梯爱斯高级墙地 已逾期的委托贷款及应计利息 10,420,236.72 2,140,436.72

    砖有限公司

    

     7. 待摊费用1997年12月31日余额为人民币4,814,945.24元,年初余额为人民 币7,155,468.99元,系期初进项税。

     8. 存货1997年12月31日余额为人民币138,825,799.16元,其中:

    

     类 别 期初余额 期末余额

     库存材料 81,798,724.81 81,177,498.13

     在产品 35,922,080.32 39,199,185.52

     库存商品 29,393,097.57 18,449,115.51

     合 计 147,113,902.70 138,825,799.16

     9. 长期投资1997年12月31日余额为16,137,513.04元。

     (1) 明细项目:

     项 目 期初余额 期末余额

     股票投资 1,861,904.70 2,044,894.70

     债券投资 784,748.78 192,164.00

     其他投资 26,258,933.51 13,900,454.34

     合 计 28,905,586.99 16,137,513.04

     (2) 股票投资期末余额2,044,894.70元,其明细内容为:

     被投资公司名称 股份类别 股数 投资金额 期末市价总额

     国脉股份 法人股 177,358.00 664,220.00 2,713,577.40

     申银万国 法人股 303,642.00 600,000.00 -

     沪昌特钢 法人股 100,000.00 280,674.70 459,000.00

     抚顺新钢股份 法人股 500,000.00 500,000.00 -

     小 计 807,358.00 2,044,894.70

     (3) 债券投资期末余额192.164.00元,其明细内容为:

     债券种类 到期日 面值 年利率 购入金额 已计利息

     电力债券 2002 135,000.00 - 135,000.00

     重点建设债券 95.10.17 50,000.00 7.2% 50,000.00 7,164.00

     小 计 185,000.00 185,000.00 7,164.00

     (4) 其他投资期末余额13,900,454.34元。

     被投资公司名称 占被投资单位 实际投 本期

     注册资本比例 资额 增加

     1.上海宝山钢管镀锌厂 61% 8,323,738.26 -

     2.上海三林热轧联营厂 50% 1,877,500.00 -

     3.上海电子材料公司 〈5% 50,000.00 -

     4.上海中联千斤顶公司 〈5% 37,500.00 -

     5.上海电站锅炉成套公司 〈5% 50,000.00 -

     6.上海管理大厦筹建办公室 〈5% 15,000.00 -

     7.上海宝山无缝钢管厂 47% 2,613,508.30 -

     8.创业有限公司 100% 270,000.00 9.04

     9.上海钢联贸易公司 〈5% 110,000.00 -

     10.新钢转椅厂 〈5% 100,000.00 -

     11.星火机械厂经营部 〈5% 300,000.00 -

     12.龙口珠实业公司 〈5% 100,000.00 -

     小 计 13,847,246.56 9.04

     权益法

     被投资公司名称 累计 年末

     增加 余额

     1.上海宝山钢管镀锌厂 53,198.74 8,376,937.00

     2.上海三林热轧联营厂 - 1,877,500.00

     3.上海电子材料公司 - 50,000.00

     4.上海中联千斤顶公司 - 37,500.00

     5.上海电站锅炉成套公司 - 50,000.00

     6.上海管理大厦筹建办公室 - 15,000.00

     7.上海宝山无缝钢管厂 - 2,613,508.30

     8.创业有限公司 9.04 270,009.04

     9.上海钢联贸易公司 - 110,000.00

     10.新钢转椅厂 - 100,000.00

     11.星火机械厂经营部 - 300,000.00

     12.龙口珠实业公司 - 100,000.00

     小 计 53,207.78 13,900,454.34

    

     10. 固定资产及累计折旧1997年12月31日余额分别为人民币218,646,512. 50 元和118,044,857.59元,其中明细内容如下:

    

     固定资产分类 期初价值 本年增加 本年减少 期末价值

     (1)固定资产原值

     房屋建筑物 69,886,145.01 4,603,639.90 46,562.64 74,443,222.27

     通用设备 70,669,725.33 15,371,684.45 362,104.76 85,679,305.02

     专用设备 46,895,447.07 1,998,737.52 - 48,894,184.59

     运输设备 7,531,375.45 1,003,875.10 357,402.10 8,177,848.45

     其 他 930,345.46 521,606.71 - 1,451,952.17

     合 计 195,913,038.32 23,499,543.68 766,069.50 218,646,512.50

     (2) 累计折旧

     房屋建筑物 28,741,641.44 3,956,079.33 46,562.64 32,651,158.13

     通用设备 39,716,328.94 11,606,250.39 353,237.26 50,969,342.07

     专用设备 25,038,822.12 3,908,032.56 - 28,946,854.68

     运输设备 4,291,546.28 1,015,806.30 327,294.42 4,980,058.16

     其 他 381,342.60 116,101.95 - 497,444.55

     合 计 98,169,681.38 20,602,270.53 727,094.32 118,044,857.59

     (3) 净值 97,743,356.94 100,601,654.91

    

     11. 在建工程1997年12月31日余额为人民币210,635,067.68元, 其中主要项 目如下:

    

       期初数

     工程项目名称 金额 其中:利息

     资本化数

     高压锅炉管工程 163,488,286.53 39,732,059.39

     桑塔纳轿车用管工程 16,578,717.50 331,787.21

       本期增加 本期减少

     工程项目名称 金额 其中 :利息 金 额 其中 :利息

     资本化数 资本化数

     高压锅炉管工程 14,630,813.29 6,524,240.63 309,062.39 25,052.63

     桑塔纳轿车用管工程 6,360,643.97 43,522.15 585,187.75 33,187.75

     期末数

       金额:  其中 :利息 工程进度 资金来源 预算数

     资本化数

     177,810,037.43 46,231,247.39 98% 贷款、自筹 152,600,000.00

     22,354,173.72 342,121.61 11.8% 贷款 198,720,000.00

     12. 无形资产1997年12月31日余额为人民币7,311,475.02元,其中:

     种类 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末余额

     房屋使用权 6,831,001.49 1,399,267.50 - 918,793.97 7,311,475.02

     13. 递延资产1997年12月31日余额为人民币1,045,739.50元,其中:

     项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     水电贴费 1,063,999.90 - 152,000.02 911,999.88

     开办费(子公司) 31,111.18 122,477.04 19,848.60 133,739.62

     其他递延资出 82,645.12 - 82,645.12 -

     合 计 1,177,756.20 122,477.04 254,493.74 1,045,739.50

     14. 短期借款1997年12月31日余额为人民币165,000,000.00元,其中:

     借款类别 币种 期初余额 期末余额

     银行借款 人民币 89,700,000.00 115,000,000.00

     其中:抵押 76,200,000.00 79,500,000.00

     担保 3,500,000.00 33,000,000.00

     信用 10,000,000.00 2,500,000.00

     非银行金融

     机构 借款 人民币 39,000,000.00 50,000,000.00

     其中:担保 - 50,000,000.00

     信用 39,000,000.00 -

     向其他单

     位借款 人民币 1,500,000.00 -

     合 计 130,200,000.00 165,000,000.00

     借款类别 币种 借款期限 年利率

     银行借款 人民币

     其中:抵押 97.7.7~98.7.6 9.504%~11.088%

     担保 97.3.27~98.8.5 10.08%~11.088%

     信用 97.9.26~98.5.25 8.415%~10.098%

     非银行金融

     机构 借款 人民币

     其中:担保 97.7.11~98.6.24      9.504%

     信用 - -

     向其他单

     位借款 人民币 - -

    

     15. 应付票据1997年12月31日余额为人民币32,737,579.18元,其中没有应付 给持本公司5%以上股份的股东单位的票据。

     16. 应付帐款1997年12月31日余额为人民币59,759,345.63元,其中没有应付 给持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

     17. 预收货款1997年12月31日余额为人民币14,311,684.25元,其中没有预收 持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

     18. 未交税金及附加1997年12月31日余额为人民币-984,301.26元,其中:

    

     (1)税 种 期末欠(溢)交额

     增值税 -1,449,754.78

     营业税 -102,816.27

     城建税 -2,502.89

     所得税 221,641.26

     房产税 338,077.30

     其 他 13,150.00

     小 计 -982,205.38

     (2)未交款类别 未交款余额

     教育费附加 -3,189.69

     堤防费 -1,063.23

     义优金 2,157.04

     小 计 -2,095.88

    

     19. 其他应付款1997年12月31日余额为人民币26,928,419.32元,其中没有应 付给持本公司5%以上股份的股东单位的款项。

     其他应付款期末余额中欠款额占其他应付款总额10%以上非关联往来款项内容:

     主要债权人 发生原因 款项金额

     上海市冶金控股集团 欠款 4,556,799.18

     工商银行宝山支行 未付短期借款利息 14,020,459.82

    

     20. 一年内到期的长期借款1997年12月31日余额为人民币14,000,000.00元, 其中:

    

     借款类别 期 初 余 额 期 末 余 额

     币种 原币 人民币 币种 原币 人民币

     银行借款(信用) 人民币 71,000,000.00 人民币 14,000,000.00

     借款类别 借款期限 年利率

     银行借款(信用) -98.12 8.784%~10.53%

     21. 长期借款1997年12月31日余额为人民币58,106,849.08元,其中:

     借款类别 期初余额 期末余额 借款期限 年利率

     银行借款(信用)(1) 1,500,000.00 2,106,849.08 还款期未定 14.4%

     (信用)(2) - 56,000,000.00 2000.9.18 10.53%

    

     22. 长期应付款1997年12月31日余额为人民币453,000.00元,系专项拨款。

     23. 其他长期负债1997年12月31日余额为人民币694,338.90元, 系住房周转 金。

     25. 股本1997年12月31日余额为人民币262,244,070.00元,其股本结构为:

    

     年初余额 比例(%) 年末余额 比例(%)

     一、尚未流通部分

     (1)国家拥有股份 150,044,070.00 57.22 150,044,070.00 57.22

     (2)境内法人持有股份 11,000,000.00 4.19 11,000,000.00 4.19

     尚未流通股份合计 161,044,070.00 61.41 161,044,070.00 61.41

     二、已流通股份

     (1)境内上市的人

     民币普通股 13,200,000.00 5.03 13,200,000.00 5.03

     (2)境内上市的外资股 88,000,000.00 33.56 88,000,000.00 33.56

     已流通股份合计 101,200,000.00 38.59 101,200,000.00 38.59

     三、股份总数 262,244,070.00 100 262,244,070.00 100

    

     26. 资本公积1997年12月31日余额为人民币333,044,845.11元, 其明细内容 如下:

    

     项 目 金 额

     期初数 331,944,687.00

     本期增加数 1,100,158.11

     其中:投资评估增值 838,379.11

     子公司资本公积(权益法) 261,779.00

     期末数 333,044,845.11

    

     27. 盈余公积(合并)1997年12月31日余额为人民币6,640,344.02元, 其明细 内容如下:

    

     明细项目 期初余额 本期增加额

     母公司提取数 子公司提取数

     法定盈余公积 3,401,627.73 175,154.15 64,784.82

     公益金 613,612.83 175,154.15 64,784.83

     任意盈余公积 2,145,225.51 - -

     合 计 6,160,466.07 350,308.30 129,569.65

     明细项目 本期减少额 期末余额

     公益金转入 转入盈余公积

     法定盈余公积 15,670.00 - 3,657,236.70

     公益金 - 15,670.00 837,881.81

     任意盈余公积 - - 2,145,225.51

     合 计 15,670.00 15,670.00 6,640,344.02

    

     28. 未分配利润1997年12月31日余额为人民币5,680,870.41元, 具体来源如 下:

    

     (1) 1996年12月31日未分配利润余额 779,020.36

     (2) 加:1997年度合并净利润 5,381,728.00

     (3) 减:提取法定盈余公积金(母公司) 175,154.15

     (4) 提取法定公益金(母公司) 175,154.15

     (5) 减:1997年度子公司提取盈余公积 129,569.65

     (6) 1997年12月31日未分配利润余额 5,680,870.41

     29. 财务费用1997年度发生额为人民币15,335,010.48元,其中:

     费用项目 上年发生额 本年发生额

     (1) 利息支出 16,304,503.68 16,880,865.35

     减:利息收入 3,257,554.96 1,792,498.45

     (2) 汇兑损失 496,024.55 256,654.47

     减:汇兑损益 241,679.69 37,696.21

     (3) 其他 156,772.05 27,685.32

     合 计 13,458,065.63 15,335,010.48

    

     30. 其他业务利润1997年度发生额为人民币3,966,720.68元, 其中占利润总 额5%以上的项目情况如下:

    

     上年度 本年度

     业务种类 收入金额 成本金额(含税金) 收入金额 成本金额(含税金)

    废品钢材销售 15,150,371.32 14,026,265.71 11,281,434.52 9,838,394.37

    材料调拨 19,457,043.45 19,821,492.74 18,245,517.58 17,257,172.36

    租赁收入 939,500.00 269,990.66 853,652.14 558,774.32

    委托贷款利息收入 - - 2,140,436.72 1,373,205.22

     31. 投资收益1997年度发生额为人民币1,848,074.04元,其中:

     (1) 上年度明细内容

     项 目 股票投资收益 债券投资收益

     成本法 权益法

     长期投资 487,666.49 - 24,291.93

     项 目 其他投资收益 其 他 合 计

     成本法 权益法(无合并)

     长期投资 -16,681.20* 5,351.71 -2,475.60 498,153.33

     (2) 本年度明细内容

    项 目 股票投资收益 债券投资收益 其他投资收益 合 计

     成本法 权益法 成本法 权益法

     (无合并)

    短期投资 1,810,320.26 - 67,767.00 - - 1,878,087.26

    长期投资 61,843.37 - - -91,865.63* 9.04 -30,013.22

    

     上述合并报表的投资收益中已抵销了控股公司按权益法计入的投资收益- 407 ,187.17元。

     *其他投资收益(成本法)出现负数原因为收回长期投资时产生的投资损失。

     32. 营业外收入1997年度发生额为人民币287,140.79元, 主要系固定资产盘 盈为人民币232,500.00元。

     33. 营业外支出1997年度发生额为人民币1,578,441.19元, 其中支出总额占 利润总额5%以上的项目情况:

    

     主要项目类别 上年度 本年度

     罚款支出 23,381.70 739,158.16

     技校经费 438,849.79 390,497.65

    

     34. 合并利润及利润分配表中上年年末未分配利润与合并资产负债表中的年 初未分配利润差异说明:由于合并范围变动,新增了上海冶联上管经营有限公司, 根据有关规定相应调整了合并资产负债表中年初未分配利润、年初盈余公积余额, 但未调整合并利润及利润分配表的上年数。

     五、分行业资料

     行业收入占主营业务收入10%以上的,按行业类别列示的营业收入、 营业成本 和营业毛利情况如下:

    

      行业 营业收入 营业成本

     上年数 本年数 上年数

     钢管销售 588,277,290.91 470,985,945.92 515,295,721.91

     公司内行业

     间相互抵减 71,535,907.09 30,319,734.13 71,535,907.09

     合 计 516,741,383.82 440,666,211.79 443,759,814.82

      行业 营业成本 营业毛利

     本年数 上年数 本年数

     钢管销售 403,000,555.75 72,981,569.00 67,985,390.17

     公司内行业

     间相互抵减 30,319,734.13

     合 计 372,680,821.62 72,981,569.00 67,985,390.17

      六、关联方关系及其交易的披露

     (一) 存在控制关系的关联方情况

     1. 存在控制的关联方

     企业名称 注册地址 主营业务

     宝山钢管镀锌厂 宝山陈太路376号 焊接钢管、镀 锌钢管制造

     上海钢管新二分厂 江杨南路555号 焊管制造

     上海星火钢管机械厂 一二八纪念路1010号 冶金设备、机电设备金

     属材料制品、工夹挂具

     海南宏鑫实业 海口市金贸 金属、汽车配件及其他贸易

     贸易公司 区罗苑小区14号

     上管企业开发总公司 逸仙路2950号 金属制品、五金加工

     制造汽车货运

     上海钢管房地产开 崇明县城桥镇 房地产开发,中介咨询,物

     发经营有限公司 秀山路20号 业管理、房屋租赁等

     上海钢管浦东国际 上海市外高桥保税 国际贸易,保税区企业间贸

     贸易有限公司 区D纬三路凯兴楼8楼 易及代理,仓储等

     上海钢管股份创业 逸仙路2950号 金属制品,加工,物业管

     有限公司 理,劳动服务等

     上海治联上管经 黄兴路1660号2149室 销售金属材料,冶金炉料化

     营有限 公司 工产品(除危险品)、仓储

     企业名称 与本企 经济性质 法定代表人

     业关系 或类型

     宝山钢管镀锌厂 子公司 国集联营 陈裕乐

     上海钢管新二分厂 子公司 国集联营 崔银红

     上海星火钢管机械厂 子公司 国集联营 温文龙

     海南宏鑫实业 子公司 股份制 龚洪林

     贸易公司

     上管企业开发总公司 子公司 股份制 蔡营培

     上海钢管房地产开 子公司 有限责 侯德根

     发经营有限公司 任公司

     上海钢管浦东国际 子公司 有限责 钱宝根

     贸易有限公司 任公司

     上海钢管股份创业 子公司 有限责 任远

     有限公司 任公司

     上海治联上管经 子公司 股份制 林德明

     营有限 公司

     2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

     企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数

     宝山钢管镀锌厂 13,619,797.76 - - 13,619,797.76

     上海钢管新二分厂 3,775,150.87 - - 3,775,150.87

     上海星火钢管机械厂 13,539,124.00 - - 13,539,124.00

     海南宏鑫实业贸易公司 4,500,000.00 - - 4,500,000.00

     上管企业开发总公司 1,800,000.00 - - 1,800,000.00

     上海钢管房地产开发

     经营有限公司 6,000,000.00 - - 6,000,000.00

     上海钢管浦东国际贸

     易有限公司 8,500,000.00 - - 8,500,000.00

     上海钢管股份创业有

     限公司 300,000.00 - - 300,000.00

     上海治联上管经营有限

     公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00

     3. 存在控制关系的关联方所持权益及其变化

     企业名称 年初数 本年增加 本年减少

     金 额 % 金 额 % 金 额 %

     宝山钢管镀锌厂 8,376,937.00 61 - - - -

     上海钢管新二分厂 2,268,192.79 60 408,110.23 60 - -

     上海星火钢管机械厂 13,439,215.38 100 - - 1,019,502.00 100

     海南宏鑫实业贸易 6,790,839.80 100 30,297.14 100 - -

     公司

     上管企业开发总公司 4,771,190.12 100 71,946.93 100 561,101.96 100

     上海钢管房地产开发 6,107,176.44 100 40,417.28 100 - -

     经营有限公司

     上海钢管浦东国际贸 8,511,319.33 90 58,470.23 90 - -

     易有限公司

     上海钢管股份创业有 270,000.00 100 9.04 100 - -

     限公司

     上海治联上管经营有 1,000,000.00 100 614,751.63 100 - -

     限公司

     企业名称 年末数 备 注

     金 额 %

     宝山钢管镀锌厂 8,376,937.00 61

     上海钢管新二分厂 2,676,303.02 60

     上海星火钢管机械厂 12,419,713.38 100 减少数为亏损

     海南宏鑫实业贸易 6,821,136.94 100

     公司

     上管企业开发总公司 4,282,035.09 100 减少数为收回以前年度分利数

     上海钢管房地产开发 6,147,593.72 90

     经营有限公司

     上海钢管浦东国际贸 8,569,789.56 100

     易有限公司

     上海钢管股份创业有 270,009.04 100

     限公司

     上海治联上管经营有 1,614,751.63 100

     限公司

     4. 存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)

     (1) 采购货物

     本企业1997年度及1996年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:

       单位:元

     企业名称 1997金额 1996金额 计价标准 关联项目

     宝山钢管镀锌厂 3,252,798.21 13,902,643.84 参照市价 镀锌加工费

    

     本企业向关联方采购货物的价格由双方参照市价协商决定。1997年度和1996年 度本企业向关联方采购货物的价格与市价相一致。

     (2) 销售货物:

     本企业1997年度及1996年度向关联方销售货物有关明细资料如下:  单位:元

    

     企业名称 1997年金额 1996年金额 计价标准 关联项目

     宝山钢管镀锌厂 16,295,329.17 4,112,245.34 参照市价 钢管及辅料销售

    

     本企业销售给关联企业的产品价格按协议价执行,1997年度和1996年度内本公 司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。

     (3) 关联方应收应付款项余额

    

     项 目 年末余额

     1997年 1996年

     应收帐款:

     宝山钢管镀锌厂 15,452,002.65 6,364,057.31

     应付帐款:

     宝山钢管镀锌厂 56,541.08 -

     (4) 关联方其他应收款、其他应付款余额

     项 目 年末余额

        1997年 1996年

     其他应收款:

     宝山钢管镀锌厂 36,715.06 159,330.65

     (二)不存在控制关系的关联方情况

     1. 不存在控制关系的关联方

     企业名称 与本企业的关系

     上海三林热轧联营厂 联营企业

     上海宝山无缝钢管厂 联营企业

     2. 不存在控制关系的关联方交易(按交易类型划分)

     (1) 采购货物

     本企业1997年度和1996年度向关联方采购货物的有关明细资料如下:

                             单位:元

     企业名称 1997年金额 1996年金额 计价标准

     上海三林热轧厂 1,904,800.00 1,827,425.60 参照市价

     上海宝山无缝钢管厂 2,634,327.85 6,598,956.89 参照市价

    

     本企业向关联方采购货物的价格根据市价协商决定。1997年度和1996年度本企 业向关联方采购货物的价格与市价相一致。

     (2) 销售货物

    

     本企业1997年度和1996年度的关联方销售货物有关明细资料如下:

                               单位:元

     企业名称 1997年金额 1996年金额 计价标准

     上海三林热轧厂 326,013.25 532,343.95 参照市价

     上海宝山无缝钢管厂 1,859,144.44 1,695,796.44 参照市价

    

     本企业销售给关联企业的产品价格按协议价执行。1997年度和1996年度内本公 司销售给关联企业产品价格无高于或低于本公司正常售价的情况。

    

     (3) 关联方应收应付款项

     1997年度和1996年度关联方应收应付款项  单位:元

     项 目 年末余额

     1997年 1996年

     应收帐款:

     宝山无缝钢管厂 5,474,721.31 -

     上海三林热轧厂 106,098.80 -

     应付帐款:

     宝山无缝钢管厂 - 476,656.80

     (4) 关联方其他应收款、其他应付款余额

     1997年度和1996年度关联方其他应收款和其他应付款余额  单位:元

     项 目 年末余额

     1997年 1996年

     其他应收款:

     宝山无缝钢管厂 355,054.78 417,547.38

     其他应付款:

     宝山无缝钢管厂 5,984.84 -

    

     七 财务报表中数据变动超过30%的数据分析说明:

     1. 应付帐款:较年初减少了33,906,786.72元,减少比率36.20%, 主要是清 欠工作中应收应付互相划帐抵销。

     2. 一年内到期的长期负债较年初减少了57,000,000.00元,减少比率80.28%, 主要是本年已归还1,000,000.00元,并将56,000,000.00元贷款展期至2000年归还。

     3. 长期借款较年初增加了56,606,849.08元,主要为本年到期的借款56,000 ,000.00元展期至2000年9月归还。

     4. 其他业务利润较上年增加了2,790,925.01元,增加比率237.36%, 主要为 委贷利息收入及租赁收入增加。

     5. 投资收益较上年增加了1,349,920.71元,增加比率270.98%, 主要为本年 短期投资股票投资收益增加。

     7. 营业外支出较上年增加了630,460.64元,增加比率66.51%,主要为本年滞 纳金增加。

     八、承诺事项、或有事项的说明

     (一) 或有事项

     (1) 截止1997年12月31 日本公司为子公司上管企业开发总公司向银行借款人 民币3,000,000.00元提供担保。

     (2) 截止1997年12月31日本公司以外币定期存单作抵押, 向银行借入短期借 款为人民币4,320.00万元。

     (3) 截止1997年12月31 日本公司以固定资产作抵押向银行借入短期借款为人 民币3,630万元。

     (4) 子公司上海钢管企业开发公司曾委托中国农村发展信托投资公司贷给上 海宝山闽清实业公司人民币500,000.00元,到期无法收回贷款,开发公司提起诉讼, 经宝山区人民法院1996年9月17日判决,由上海宝山闽清实业公司偿还本金500,000. 00元,并支付逾期利息114,771.00元,但该公司迄今未归还,开发公司已上诉,现 正审理中。

     (二) 承诺事项

     本公司无需说明的承诺事项。

     九、期后事项说明

     本公司无需说明的期后事项。

     七、备查文件

     1、载至董事长亲笔签署的年度报告正本

     2、载至法定代表人、总会计师亲笔签字的财务报表正本

     3、载至会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字的审计报告正本

     上海钢管股份有限公司董事会

     一九九八年四月二十五日