中信海洋直升机股份有限公司2001年中期报告摘要  [2001-08-16]  

    重要提示:公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。深圳同 人会计师事务所对公司中期财务会计报告进行了审计,并出具了无保留意见的审计 报告。

    

    

一、公司简介

    (一)公司法定中文名称: 中信海洋直升机股份有限公司

    A股简称:中信海直

    A股代码:0099

    公司法定英文名称:CITIC OFFSHORE HELICOPTER CO.,LTD.

    英文名称缩写:COHC

    (二) 公司注册地址:深圳市罗湖区解放西路188号

    公司办公地址:深圳市罗湖区解放西路188号

    邮政编码:518001

    公司网址:HTTP://WWW.china-cohc.com

    (三) 法定代表人姓名:李士林

    (四) 公司董事会秘书:姚旗

    联系电话:0755-5590755

    传真:0755-5590755

    电子信箱:yaoqi777@21cn.com

    联系地址:深圳市罗湖区解放西路188号

    证券事务代表:苏韶霞

    联系电话:0751-5590753

    传真:0751-5580293

    电子信箱:suxiaomei@21cn.com

    (五)公司中报备置地点:公司办公室

    (六) 公司股票上市地:深圳证券交易所

    (七) 信息披露媒体:

    网站:HTTP://WWW.cninfo.com.cn

    定期报告刊登报刊:《中国证券报》

    《证券时报》

    《上海证券报》

    (八)经营范围:为国内外用户提供陆上石油服务、海洋石油服务、人工降水、 医疗救护、航空探矿、航空摄影、空中广告、海洋监测、渔业飞行、气象探测、科 学实验、城市消防、空中巡查、航空护林、空中拍照方面的飞行服务、飞行场站服 务设施;直升机、二手飞机、报废飞机、航空设备、器材及零配件的出口业务;直 升机、航空设备、器材及零配件、机场场站设备的进口业务;接受委托代理上述进 出口业务;与外国航空公司签定有关租用直升机、固定翼飞机及飞行员、机械师的 合同;自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经 营的14种进口商品以外的商品及技术的进出口业务;开展“三来一补"、 进料加工 业务、对销贸易和转口贸易;直升机机体、动力装置、机载设备、特种作业设备的 维修;石油化工产品的仓储、陆路运输;投资企业所需设备、材料及生产产品的销 售(国家有专项专营规定的除外)。

    

    

二、主要财务数据和指标

    1.主要财务数据和指标

                                                  单位:元

项目 2001年6月30日 2000年6月30日 2000年度

净利润 31,035,459.92 22,997,206.21 51,257,499.39

扣除非经常性损

益后的净利润* 22,478,742.08 20,231,377.35 47,475,437.55

总资产 1,247,576,921.45 505,784,279.31 1,094,266,393.25

资产负债率(%) 31.32 50.95 24.54

股东权益(不含

少数股东权益) 856,807,264.38 248,090,000.31 825,771,804.46

每股收益 0.158 0.169 0.262

报告期末至披露日

股份变动后每股收益 0.158 0.169 0.262

净资产收益率(%) 3.622 9.270 6.21

每股净资产 4.371 1.824 4.213

调整后每股净资产 4.319 1.800 4.189

报告期末至披露日股

本变化后的每股净资产 4.371 1.824 4.213

每股经营活动产生的现金流量净额 0.114 0.480 0.295

注:扣除的非经常性损益项目和金额 单位:元

项 目 金额

投资收益 7,530,000.00

营业外收支净额 21,969.89

分摊网上申购冻结资金利息 1,004,747.95

合计 8,556,717.84

    2.按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9 号)》要求, 分别列示按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益如下:

    报告期利润          净资产收益率                  每股收益

  全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 6.31% 6.43% 0.276 0.276

营业利润 2.81% 2.86% 0.123 0.123

净利润 3.62% 3.69% 0.158 0.158

扣除非经常性

损益后的净利润 2.62% 2.67% 0.115 0.115

注:

全面摊薄及加权平均的净资产收益率和每股收益计算公式如下:

全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产

全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数

加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下:

P

ROE= ────────────────────

   EO+NP÷2+Ei×Mi÷MO-Ej×Mj÷MO

    其中:P为报告期利润;NP为报告期净利润;EO为期初净资产;Ei 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产; Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产;MO 为 报告期月份数;Mi为新增加股份净资产下一月份起至报告期末的月份数;Mj为减少 净资产下一月起至报告期末的月份数。

    加权平均每股收益(EPS)的计算公式如下 :

P

ESP=────────────────────

SO+SI+Si×Mi÷MO-Sj×Mj÷MO

    其中:P为报告期利润;SO为期初股份总数;SI 为报告期因公积金转增股本或 股票股利分配等增加股份数;Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数; Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数; MO为报告期月份数;Mi 为增加股份下一月 份起至报告期末的月份数;Mj为减少股份下一月起至报告期期末的月份数。

    3.主要财务指标的计算公式

    每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

    每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

    净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

    调整后每股净资产= (报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费 用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数 余额)/报告期末普通股份总数

    每股经营活动产生的现金流量净额=报告期末经营活动产生的现金流量净额/期 末普通股份总数

    

    

三、股本变动及主要股东持股情况

    (一)、股本变动情况

  股本变动情况表 单位:万股

股本结构 期初数 本期 本期 本期公积金 增 本期其 期末数

配股 送股 转增股本 发 他变动

一、尚未流通股份

1、发起人股份 13,600.00 13,600.00

国家拥有股份 13,600.00 13,600.00

境内法人持有股份

境外法人持有股份

其他

2、募集法人股

3、内部职工股

4、优先股或其他

尚未流通股份合计 13,600.00 13,600.00

二、已流通股份

1、境内上市的

人民币普通股 6,000.00 6,000.00

2、境内上市外资股

3、境外上市外资股

4、其他

已流通股份合计 6,000.00 6,000.00

三、股份总数 19,600.00 19,600.00

(二)、主要股东持股情况介绍

1、 公司主要股东持股情况

名次 股东名称 本期末持 本期持股变动

股数(股) 增减情况(+-)

1 中国中海直总公司 134,020,000

2 安顺证券投资基金 1,200,000

3 深圳名商室外运动俱乐部有限公司 330,000

4 中信国安总公司 330,000

5 广东南油经济发展公司 330,000

6 中国海洋石油南海东部公司 330,000

7 深圳市通发汽车运输有限公司 330,000

8 中航黑河民机技贸中心 330,000

9 中技欧亚进出口有限责任公司 180,060

10 卢德成 174,260

名次 股东名称 持股占总股 持有股份的质 股份性质

本比例(%) 押或冻结情况

1 中国中海直总公司 68.38 国有股

2 安顺证券投资基金 0.61 公众股

3 深圳名商室外运动俱乐部有限公司 0.17 国有股

4 中信国安总公司 0.17 国有股

5 广东南油经济发展公司 0.17 国有股

6 中国海洋石油南海东部公司 0.17 国有股

7 深圳市通发汽车运输有限公司 0.17 国有股

8 中航黑河民机技贸中心 0.17 国有股

9 中技欧亚进出口有限责任公司 0.09 公众股

10 卢德成 0.09 公众股

    2、十大股东持股相关情况说明:

    (1)持有公司5%以上股份的股东所持股份未有质押、冻结等情况;

    (2)公司前十名股东中, 中国中海直总公司与中信国安总公司存在着关联关 系。

    

    

四、经营情况的回顾与展望

    (一)、报告期内公司主要经营情况:

    1、公司主营业务的范围及其经营状况:

    公司主营业务是:为国内外用户提供海洋石油服务及其他通用航空业务。2001 年是新世纪的开始,也是公司上市后运作的第一个完整年度。在新的起点上,公司 以中信集团"创新、调整、发展"的要求为指导,围绕民航"安全、效益、发展"的工 作方针,认真贯彻落实董事会和股东大会制定的各项经营目标。经过全体员工的共 同努力,公司上半年经营情况良好,安全形势平稳,计划中的机制改革和投资项目 逐步推进,主业经营稳步发展。

    今年1至6月共执行合同65.55个架月,较去年同期增长1.2%;飞行作业6091架 次,同比增13.34%;累计飞行4500小时,同比增12.58%,飞机利用率呈逐步提高 态势。实现主营收入15,410.64万元,同比增11.98%;利润总额3,536.18万元,同 比增30.70%;净利润 3,103.55万元,同比增 34.95 %,飞行作业量、 主营业务 收入及主营业务利润较去年同期都有较大提高。

    公司2000年度股东大会审议通过的2001年度投资计划的项目建设进度是:深圳 基地新餐厅投入使用;新办公楼改造工程因设计准备原因将延至10月份搬迁;新建 天津塘沽直升机机场工程正常推进;公司信息化改造工程正在准备进行招标,预计 12月份完成深圳本地网建设;海南东方临时起降点工程因征地原因滞后;职工宿舍 楼改造工程施工进度正常,预计8月底完成;深圳基地车库加建工程预计在8月份完 成;湛江候机楼改造工程已获批准,预计8月份完成。

    2、对公司利润产生重大影响的其他业务经营活动:

    报告期内,公司没有对利润产生重大影响的其他业务经营活动。

    (二)、公司投资情况

    1、 募集资金使用情况

    经中国证监会证监发行字[2000]90号文批准,公司于2000年7月3日以上网定价 发行的方式向社会公开发行人民币普通股6,000万股,每股面值1.00元,发行价格 为每股10.20元人民币,扣除发行费用,公司实际募集资金为597,618,000.00 元人 民币。具体使用情况如下:

    (1) 归还改制运行期间所购置的2 架法国制造“超美洲豹”直升机的银行贷 款13,645.50万元。

    (2)支付已于2000年12月7日到货的2架法国制造“超美洲豹” 直升机的购机 款14,927.40万元。

    (3)以募集资金1,455万元作为出资,与香港迅泽航空器材有限公司、英国布 列斯托直升机有限公司,组建我国首家中外合资通用航空维修公司“中信海直通用 航空维修工程有限公司”。公司出资比例占62%,外方香港迅泽航空器材有限公司、 英国布列斯托直升机有限公司的出资比例分别占20%和18%。

    (4)扣除上述投资的募集资金29733.9万元,根据公司2000年度股东大会审议 通过的募集资金具体使用计划的调整议案及授权,结合公司近期飞行作业的需要, 全部用于购置3架中型直升机和2架小型直升机(含随机备件、工具和保障服务), 其中与欧洲直升机公司签定了购置4架直升机合同,共计25,309.82万元; 与意大 利阿古斯塔公司签定了购置1架直升机合同,共计4,035.92万元。

    截止2001年6月30日,公司前次募集资金的使用共计59,373.64万元,因欧元汇 率下浮,节余388.16万元,全部用于补充购置飞机备件航材等的流动资金。

    2、项目变更原因、程序和披露情况:

    公司2000年度股东大会决议通过的购置直升机项目募集资金使用计划确定为:

    (1)投资12,500万元,于2001年度购置《招股说明书》承诺的购置2架直升机;

    (2)投资5,800万元,于2001年度购置2架小型直升机;

    (3)投资11,433.9万元,于2001年再购置1至2架固定翼小飞机。

    上述决议已于2001年4月3日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 上披露。根据2000年度股东大会决议及董事会的授权,结合公司经营实际,公司对 上述购机计划作了进一步的调整,暂时不购置固定翼小飞机,将上述剩余募集资金 29,733.90万元用于购置3架中型直升机和2架小型直升机(含随机备件、 工具和保 障服务)。公司分别于2001年5月17日、2001年6月20日与欧洲直升机公司签定了3 ,382.40万欧元的购置合同;于2001年6月26日与意大利阿古斯塔公司签定了539.36 万欧元的购机合同。

    3、项目进度及收益情况:

    公司以募集资金购买的4架“超美洲豹”直升机,分别于2000、2001 年投入使 用,目前已经产生效益,共飞行1,759小时,实现飞行收入58,350,491.55元, 飞行 成本47,851,119.76元,飞行实现毛利10,499,371.79元,综合毛利率18% ,募集资 金使用效益良好。同时,公司提前终止了与中信证券进行委托理财的协议。至2001 年6月30日,公司用于委托理财的资金5,000万元及投资收益753 万元全部到位。

    4、非募集资金的投资、进度及收益情况:

    报告期内公司利用非募集资金投资的项目:

    (1) 中信大厦工程,本期投入1864.2万元,尚未完工;

    (2) 天津新机场建设工程,本期投入205.7万元,尚未完工;

    (3)湛江东方机场建设工程,本期投入37.9万元,尚未完工

    (三)公司财务状况

    项目          2001年6月30日          2000年12月31日       增减%

总资产 1,247,576,921.45 1,094,266,393.25 14.01%

应收款项 84,517,055.44 57,743,961.23 46.35%

存货 38,298,172.41 33,057,738.52 15.85%

长期投资 23,448,588.00 6,536,673.00 258.72%

固定资产 338,119,674.59 207,321,839.34 63.09%

长期负债 8,715,228.51 9,657,767.86 -9.76%

股东权益 856,807,264.38 825,771,804.46 3.76%

  2001年中期 2000年中期 增减%

主营业务利润 54,059,741.56 42,259,059.79 27.92%

净利润 31,035,459.92 22,997,206.21 34.95%

项目 变动原因

总资产 向银行贷款等

应收款项 应收飞行收入款及与中国中海直总公司往来增加

存货 航材、航油储备增加

长期投资 投资中信海直通用航空维修工程公司

固定资产 新购两架超美洲豹直升机

长期负债 摊销网上申购冻结资金利息

股东权益 本期净利润的留存

  变动原因

主营业务利润 飞行收入增加

净利润 飞行收入增加及投资收益增加

    (四)、经营环境重大变化的影响分析:

    1、中国即将在今年内加入WTO,将给通用航空业带来一定的机遇与挑战。加入 WTO后,我国将逐步开放航空市场, 在降低进口航空器及航材零配件关税的同时, 国外航空公司也将以其技术、资金、管理的优势,参与国内航空企业的竞争。面对 强大的竞争,公司迫切需要尽快拓展经营规模,增强竞争实力,才能抵御国外通航 企业的挑战。

    2、主要从事我国海洋石油和天然气的勘探、 开采等业务的中国海洋石油有限 公司,已在海外成功发行16.4亿新股,募集资金98亿港元。该公司计划在3 年内投 资47亿美元,进行油气勘探和开采,这将为公司拓展海上石油的航空服务市场提供 良好的机遇。

    3、随着我国民航体制改革的进一步深化, 我国民航总局加快了航空骨干企业 的战略性联合重组步伐,也为通航企业实行联合重组、优化资产配置带来了前所未 有的契机。

    (五)、下半年计划:

    1、针对宏观经济环境的变化和国家有关政策的要求, 公司所要着重进行的工 作。

    (1)经中国民航总局的同意,“十五”期间公司获准引进16 架通用类飞机, 其中直升机12架,固定翼飞机4架。为了加快公司的发展步伐, 更好地参与我国加 入WTO后的国际竞争,公司将在坚持以海洋石油直升机服务为主, 继续保持直升机 海上服务市场领先的基础上,利用资本市场,充分发挥自身特长,向陆上通用航空 领域延伸和拓展,努力开拓直升机和固定翼飞机相结合的通用航空市场,把公司建 设成为我国通用航空领域综合实力最强的龙头企业。为实现这一目标,经公司2001 年第一次临时股东大会审议通过,公司拟申请发行不超过10亿元规模的可转换公司 债券。下半年公司要全力以赴地做好发行可转换公司债券的申报工作,争取早日获 得中国证监会的批准,以满足公司拓展陆上通用航空业务的需要。

    (2)利用我国将大规模投资开发海上油气资源的良机, 公司要进一步巩固和 加强与油公司的业务合作,稳固和扩大海洋石油服务的市场份额;

    (3)利用民航深化体制改革、优化资源配置的契机, 发挥公司在资本市场及 资金、技术、人才的优势,通过有效的收购、兼并,提高竞争实力。

    2、针对上半年生产经营过程中存在的问题拟采取的措施和对策:

    (1) 全面加强安全管理工作,使安全工作真正落到实处,确保飞行安全。

    (2)随着公司业务的不断扩大和经营领域的不断拓展,飞行员、 机务等专业 人员不足的矛盾日益显现,公司需尽快充实专业队伍,以满足公司不断发展的需要。

    (3)进一步转换企业经营机制,深化公司劳动人事制度、 分配制度等内部体 制的改革,建立明确的工作责任制,进一步调动员工的积极性,提高工作效率。

    (4)加强规范化管理工作,全面贯彻落实《营运手册》和ISO9002质量体系, 提高公司管理水平。

    (5)继续强化公司内部管理,控制成本,降低费用,加大新项目的开发力度, 进一步提高公司的盈利能力。

    

    

五、重要事项

    (一)、公司上年度利润分配方案、公积金转增股本方案及其执行情况,报告 期内配股方案的实施情况:

    报告期内,公司实施了2000年度股东大会审议通过的“以2000年12月31日的总 股本19,600万股为基数、向全体股东每10股派发现金红利人民币2.00 (含税)” 的公司2000年度分红方案。2000年度分红方案的股权登记日为2001年5月28 日,除 息日为2001年5月 29日,社会公众股的红利于2001年 5月30日通过其托管券商直接 划入其资金账户,法人股的红利由公司直接派发。

    (二)、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项:

    报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。

    (三)、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程,说 明上述事项对公司财务状况和经营成果的影响:

    报告期内,公司收购兼并的有关事项如下:

    1、公司向中国中海直总公司收购湛江直升机机场、 上海分公司两地房地产资 产。

    中国中海直总公司是公司第一大股东,持有公司国有法人股13,402万股, 占 公司总股本的68.38 %。公司在发起设立时,上海、湛江两分公司所使用的机场、 办公楼保留在中国中海直总公司,由公司向其租赁使用。根据经营业务的需要,公 司向中国中海直总公司购置资产:

    (1)位于上海闸北区场中路2310号共 1674平方米的土地使用权及该土地上的 建筑物;

    (2)位于湛江坡头直升机场共57268平方米的土地使用权以及地上的建筑物;

    双方聘请中华财务会计咨询有限公司对上述资产进行评估。中华财务会计咨询 有限公司出具的中华评报字(2001)第040 号评估报告书确定的该部分的资产评估 值为1655万元。双方确定按经财政部确认的评估值进行转让。购置该部分资产的资 金由公司自筹解决。本项议案已经公司第一届董事会第七次会议和2001年度临时股 东大会审议通过,相关的《资产收购协议》于2001年7月30日签订, 公司第一届董 事会第七次会议决议公告、2001年度第一次临时股东大会决议公告、相关《资产收 购协议》签定的董事会公告等,分别于2001年6月6日、7月31日在《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》上披露。本次资产的购置将进一步充实、完善公司 现有经营资产,降低经营成本。

    2、关于向中信海直通用航空维修工程有限公司转让维修中心资产

    中信海直通用航空维修工程有限公司,是由公司与香港迅泽航空器材有限公司、 英国布列斯托直升机有限公司合资组建的中外合资企业,是公司控股(公司占62% 的股权)子公司,注册资本320万美元。 本次转让的资产是公司属下的机载维修中 心的经营性资产,中华财务会计咨询有限公司出具的 (2000)年第069 号评估报 告确认的以2000年8月31日为评估基准日的评估值为1311.96万元。双方确定以经财 政部确认的评估价格为依据,公司将上述资产转让给中信海直通用航空维修工程有 限公司。本项议案已经公司第一届董事会第七次会议和2001年度第一次临时股东大 会审议通过,相关的《资产转让协议》于2001年7月30日签订, 公司第一届董事会 第七次会议决议公告、2001年度第一次临时股东大会决议公告、相关的《资产转让 协议》签定的董事会公告等,分别于2001年6月6日、7月31 日在《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》上披露。本次资产转让将有利于增强公司的维修能 力和缩短项目的投资建设周期。

    (四)、报告期内公司重大关联交易事项

    报告期内,公司向中国中海直总公司收购湛江直升机机场、上海分公司两地房 地产资产的议案,向中信海直通用航空维修工程有限公司转让机载维修中心资产的 议案为关联交易,有关情况见本中期报告“五、重要事项之(四)”所述。公司收 购和转让资产符合生产经营需要,且交易遵循了公平、公正、公开的原则,不存在 内幕交易的行为。上述两项议案的“关联交易公告”,已于2001年6月6日在《中国 证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露。

    (五)、上市公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况说明:

    人员分开方面:公司董事长没有兼任控股股东的法定代表人;公司董事总经理、 副总经理、董事会秘书、财务负责人等高管人员均为公司在册员工,在公司领取薪 酬,没有在股东单位任职;财务人员也没有在股东单位及其他单位任职。公司董事 长、副董事长及其他董事均未在公司领取薪酬。

    资产独立方面:公司拥有独立完整的生产经营系统,经营运作与控股股东完全 分离。控股股东以其所持股份对公司行使股东的权利与义务,与公司不存在同业竞 争的问题。

    财务方面:公司设有独立的财务部门,建立独立的财务核算体系和财务管理制 度,在银行开设独立帐户。

    (六)、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公 司资产的事项:

    报告期内,公司未有托管、承包其它公司资产或被其它公司托管、承包公司资 产的情况,公司租赁其它公司资产的情况如下:

    1、直升机的租赁

     (1)租赁英国布列斯托直升机公司3架直升机,其中2架湿租,1架干租;

     (2)租赁(干租)中国飞龙专业航空公司1架直升机;

     (3)租赁(干租)总参陆航局2架直升机;

     (4)租赁(干租)海军航空兵部两架直升机。

    2、根据公司与中国中海直总公司于1998年11月27 日签订的《机场使用与服务 保障协定》和《房屋租赁合同》, 公司从设立日起每年按协议向中国中海直总公司 支付机场使用和房屋租赁费用,本期共支付人民币2,400,000.00元。

    (七)、公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况:

    报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。

    (八)、董事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或 有解释性说明的中期审计报告所涉及事项进行说明:

    深圳同人会计师事务所对公司2001年度中期会计报告进行了审计,并出具了无 保留意见的审计报告。

    (九)、监事会对会计师事务所出具的保留意见、否定意见、拒绝表示意见或 有解释性说明的中期审计报告所涉及事项进行说明:

    深圳同人会计师事务所对公司2001年度中期会计报告进行了审计,并出具了无 保留意见的审计报告。

    (十)、其它重大事项:

    1、公司关于2001年申请发行总规模不超过10 亿元人民币可转换公司债券的议 案,已经公司第一届董事会第七次会议、第八次会议和2001年度第一次临时股东大 会审议通过,公司第一届第七次会议决议公告、第一届第八次会议决议公告、2001 年度第一次临时股东大会决议公告,分别于2001年6月6日、7月7日、7月31 日在《 中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上披露。

    2 、 公司与中信证券的委托理财议案, 已经公司第一届董事会第七次会议及 2001年度第一次临时股东大会审议通过。公司已提前终止了与中信证券的《委托理 财协议》,用于委托理财的资金5000万元及投资收益753万元在6月29日全部到位。 第一届董事会第七次会议决议公告及2001年度第一次临时股东大会决议公告,已分 别于2001年6月6日、7月31日在《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》 上披露。

    (十一)、期后事项

    公司关于收购中国北方航空公司龙江通航资产的议案,已经2001年8月13 日召 开的公司第一届董事会第九次会议审议通过,公司并与中国北方航空公司草签了相 关的《资产收购协议》,该议案需提交2001年度第二次临时股东大会审议,并于审 议通过后实施。

    

    

六、财务报告

    公司中期财务会计报告经深圳同人会计师事务所进行境内审计, 被出具深同证 审字[2001]第082 号无保留意见的审计报告。

    (一)、审计报告

    深同证审字[2001]第082 号

    审 计 报 告

    中信海洋直升机股份有限公司全体股东:

    我们接受委托,审计了 贵公司2001年6月30日的资产负债表,2001年1-6月的利 润及利润分配表,2001年1-6月的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。我们 的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立 审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况, 实施了包括抽查会 计凭证、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。

    我们认为, 上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规 定,在所有重大方面公允地反映了 贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年 1-6 月的经营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

    

深圳同人会计师事务所有限公司 中国注册会计师 朱文岳

      中国注册会计师 易永健

      2001年8月14日

    (二)、会计报表

    1、资产负债表与附表(附后);

    2、 利润及利润分配表、附表(附后);

    3、现金流量表(附后)。

    (三)会计报表附注

    中信海洋直升机股份有限公司

    会计报表附注

    单位:人民币元

    1、公司简介

    本公司是经中国国际信托投资公司以资计字[1998〗 20号文批准, 以中国中海 直总公司(原为中国海洋直升机专业公司)为主要发起人, 同时联合中国海洋石油南 海东部公司、中信国安总公司、中航黑河民机技贸中心、广东南油经济发展公司、 深圳市通发汽车运输有限公司、深圳名商室外运动俱乐部有限公司共同发起, 在原 中国海洋直升机专业公司基础上,通过改组改制而设立的股份有限公司。 本公司于 1999年2月11日正式成立,并领取了注册号为1000001003124 的企业法人营业执照。 登记的注册资本为人民币13600万元。法人代表:李士林。

    经营范围是:为国内外用户提供陆上石油服务、海洋石油服务、人工降水、医 疗救护、航空探矿、航空摄影、空中广告、海洋监测、渔业飞行、气象探测、科学 实验、城市消防、空中巡查、航空护林、空中拍照方面的飞行服务、飞行场站服务 设施;直升机、二手飞机、报废飞机、航空设备、器材及零配件的出口业务;直升 机、航空设备、器材及零配件、机场场站设备的进口业务;接受委托代理上述进出 口业务;与外国航空公司签定有关租用直升机、固定翼飞机及飞行员、机械师的合 同;自营和代理除国家组织统一联合经营的16种出口商品和国家实行核定公司经营 的14种进口商品以外的商品及技术的进出口业务;开展“三来一补”、进料加工业 务、对销贸易和转口贸易;直升机机体、动力装置、机载设备、特种作业设备的维 修;石油化工产品的仓储、陆路运输;投资企业所需设备、材料及生产产品的销售 (国家有专项专营规定的除外)。

    经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000〗90号文批复,本公司于 2000 年7月3日在深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公众增量发行人民币普通股 6,000万股,发行后总股本为19,600万股。同年7月31日,本公司6000 万人民币普通 股在深圳证券交易所挂牌交易。

    2、主要会计政策和会计估计

    (1).会计制度

    本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规 定。

    (2).会计期间

    会计期间采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。

    (3).记帐原则和计价基础

    本公司的记帐原则为权责发生制,计价基础为历史成本。

    (4).外币核算方法

    本公司以人民币为记帐本位币,年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当 月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。 月份终了,货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整,由此产生的折合人 民币差额,业已计入当年度损益。

    (5).短期投资核算方法

    短期投资按实际成本(即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息)入 帐,在出售股票、债券或到期收回债券时,按实际收到的处置收入与帐面成本的差 额确认投资损益。

    短期投资在中期期末或年末按成本与市价孰低计价,市价低于成本的差额计提 相应的短期投资跌价准备。

    短期投资的细节在附注六.2中表述。

    (6).现金等价物的确定标准

    现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。

    (7).坏帐核算方法

    (1)本公司确认坏帐损失的标准:凡因债务人破产, 依照法律清偿程序清偿后仍 无法收回;或因债务人死亡,既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回 ; 因债务人逾期未履行偿债义务,经法定程序审核批准,该等应收款列为坏帐损失。

    (2)坏帐损失的核算方法:本公司坏帐损失核算采用备抵法, 应收帐款( 不含关 联公司往来款项)按决算日余额的5‰计提坏帐准备;其它应收款( 不含关联公司往 来款项)根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,以决算日的余额, 按帐龄分析 法计提,计提比例为:帐龄一年(含一年,以下类推)以内的计提5%,帐龄 1-2 年的计提20%,帐龄2-3年的计提30%,帐龄3-4年的计提40%,帐龄4-5年的计 提45%,帐龄5年以上的计提50%。并计入当年度损益。

    (8).存货核算方法

    本公司存货分航材及备件、航空油料、在途物资、低值易耗品四类,存货的取 得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定。

    低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销。

    本公司按期末存货成本与可变现净值孰低计价原则,按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。

    存货的细节在附注六.6中表述。

    (9).长期投资核算方法

    (1)长期债券投资:债券投资按实际成本计价, 其存续期内的应计利息计入当年 度损益。

    (2)长期股权投资:股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利计价 入帐,其它股权投资按投出现金及固定资产、无形资产等的价值计价入帐。

    本公司的长期股权投资采用下列会计核算方法:投资额占被投资公司资本总额 不足20%时,以成本法核算;投资额占被投资公司资本总额20%至50%时,以权益法 核算;投资额占被投资公司资本总额50 %以上以及投资额虽占被投资公司资本总额 20%至50%,但本公司对其实质上拥有控制权者,采用权益法核算并对会计报表予以 合并。

    本公司按照期末长期投资帐面价值高于可收回投资额的差额计提长期投资减值 准备。

    长期投资的细节在附注六.8中表述。

    (10).固定资产及其折旧

    (1)固定资产标准:指使用期限超过一年的飞机、房屋建筑物、机器设备、运输 工具及其它与经营有关的工器具等, 以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民 币2,000元以上,使用期限超过二年的物品。

    (2)固定资产计价:固定资产按实际成本计价。惟本公司在改制为股份公司时, 发起人投入固定资产已按评估确认的价值入帐。

    (3)固定资产折旧方法:固定资产折旧采用直线法平均计算, 并分别各类固定资 产的原值、估计经济使用年限和预计残值(原值的5%)确定其折旧率。 各类折旧率 如下:

    类    别          预计使用年限(年)       年折旧率

房屋建筑物 20 4.75%

直升飞机 10 9.5%

机器设备 10 9.5%

运输工具 10 9.5%

电子设备及其他 5 19%

    (4 )固定资产减值准备:本公司按照期末固定资产帐面价值高于可变现净值 的差额计提固定资产减值准备。

    固定资产及其折旧的细节在附注六.9中表述

    (11).在建工程核算方法

    在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定目的及设定用途并交付使用时, 确认为固定资产。在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程 成本。

    本公司按照期末在建工程帐面价值高于可变现净值的差额计提在建工程减值准 备。

    在建工程的细节在附注六.10中表述。

    (12).无形资产的核算方法

    无形资产按实际支出入帐,按预计经济收益期限平均摊销。

    本公司按照期末无形资产帐面价值高于可变现净值的差额计提无形资产减值准 备。

    (13).长期待摊费用的核算方法

    长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价,并按受益期限平均摊销。 本公司 长期待摊费用具体项目及摊销年限如下:

    (1)直升机大修理费用,按四年平均摊销;

    (2)飞机入门费,按四年平均摊销;

    (3)机场用临时构建物,按五年平均摊销。因本期尚未完工使用, 故本期未 进行摊销。

    长期待摊费用的细节在附注六.11中表述。

    (14).开办费的摊销方法

    开办费在公司开始生产经营月份一次性摊销。

    (15).借款费用的核算方法

    会计年度内发生的借款费用,在所购建固定资产交付使用前予以资本化,在所 购建固定资产交付使用后计入当期费用,属于筹建期间的计入长期待摊费用并在公 司开始经营月份一次性摊销。

    (16).应付债券的核算方法

    (1)应付债券的计价:按债券票面价值计入“应付债券-债券面值”,发行价格 与票面价值之间的差额计入“应付债券-债券溢价或债券折价”。

    (2)应付债券按权责发生制原则按期计提利息; 其债券溢价或折价在债券的存 续期间采用直线法摊销。应付债券上的应计利息、溢(折)价的摊销以及债券的发 行费用,与购建固定资产有关的,在固定资产交付使用前予以资本化,在资产交付 使用后计入当期费用。

    (17).收入确认原则

    本公司收入主要为飞行作业收入,其确认标准为:

    (1)租机收入:按飞行合同约定的租机条件分期确认收入。

    (2)飞行小时收入:按飞行劳务已提供,并取得收款的证据确认收入的实现。

    (18).所得税的会计处理方法

    本公司所得税的会计处理采用应付税款法。

    (19).利润分配

    本公司按当年实现净利润提取法定公积金10%,法定公益金10%。 剩余可供股 东分配的利润由董事会提出利润分配方案报股东大会批准实施。

    3、会计政策的变更

    本公司根据《企业会计制度》及其补充规定,并经公司董事会批准从 2001年1 月1日起改变如下会计政策,有关新旧会计政策对比情况如下:

                           旧政策               新政策

固定资产计价方法 不计提减值准备 计提减值准备

无形资产计价方法 不计提减值准备 计提减值准备

在建工程计价方法 不计提减值准备 计提减值准备

开办费的摊销 开始生产经营年度起 开始生产经营月份起

  分五年平均摊销 一次性摊销

上述会计政策变更对本报告期及上年度会计报表项目无影响。

4、税项

本公司主要适用的税项和税率

税 项 计 税 依 据 税率

营业税 运输服务收入 3%

城市维护建设税 营业税额 1%

企业所得税* 应纳税所得额 15%

本公司设立在深圳市经济特区,按15%的企业所得税率计缴所得税。

5、控股子公司

本公司控股子公司概况列示如下:

公司名称 注册地点 注册资本 投资金额 拥有权益

中信海直通用航空 深圳市 美元198.4万元 16,421,568.00 62%

维修工程有限公司

公司名称 经营范围 会计报表是否合并

中信海直通用航空 直升机机体及发动机的维修及 否

维修工程有限公司 维护,航空部件、附件的

  修理及维护。

    中信海直通用航空维修工程有限公司是经中国国际信托投资公司以资计字( 2000)25号文件批准,由本公司和香港迅泽航空器材有限公司、英国布列斯托直升 机有限公司共同出资组建,出资情况业经深圳同人会计师事务所以深同验字[2001] 第C062号验资报告验证在案。该公司于2001年6月4日取得企业法人营业执照,截止 2001年6月30日,该公司尚处于筹建期间,故本报告期内未合并其会计报表。

    6、会计报表主要项目注释:

    (1)、货币资金

                       2000-12-31                        

  原 币 汇率 折本位币

现金 RMB 73,978.45 1:1 73,978.45

  USD 1,033.94 1:8.28 8,559.05

  HKD 6,990.58 1:1.06 7,516.63

  FRF 4,630.10 1:1.17 5,430.52

  95,484.65

银行存款 RMB 355,871,619.45 1:1 355,871,619.45

  EUR -- -- --

  USD 14,387,170.55 1:8.28 119,098,436.50

  474,970,055.95

其它货币 USD 3,639,652.63 8.28 30,129,408.43

资金 * FRF 13.34 1.17 15.64

  RMB 2,200.00 1:1 2,200.00

  30,131,624.07

  505,197,164.67

  2001-6-30

  原 币 汇率 折本位币

现金 RMB 140,570.49 1:1 140,570.49

  USD 3,033.94 1:8.28 25,111.92

  HKD 26,213.86 1:1.06 27,915.86

  FRF 4,630.00 1:1.07 4,942.53

  198,540.80

银行存款 RMB 311,021,820.94 1:1 311,021,820.94

  EUR 5,621,408.01 1:7.00 39,367,844.44

  USD 10,522,958.16 1:8.28 87,098,524.69

  437,488,190.07

其它货币 USD 1,324.11 1:8.28 10,959.64

资金 * FRF 13.42 1:1.07 14.36

  RMB 157,113,942.00 1:1 157,113,942.00

  157,124,916.00

  594,811,646.87

    * 其他货币资金系信用证存款和存放证券公司但尚未进行短期投资的存出投资 款。

    (2)、短期投资

                            2001-6-30

  帐面余额 市价

99国债(8) 113,196,446.00 112,134,070.60

  2001-6-30

  短期投资跌价准备 帐面价值

99国债(8) 1,062,375.40 112,134,070.60

(3)、应收帐款

帐 龄 2000-12-31

  原 币 汇 率 折本位币 占该帐项金额% 坏帐准备

1年以内 USD 12,850.00 1:8.28 106,398.00 99.82% 531.99

  HKD 23,480.00 1:1.06 24,894.90 124.47

  RMB 49,348,961.69 1:1 49,348,961.69 246,744.81

1—2年 RMB 89,995.45 1:1 89,995.45 0.18% 449.98

  49,570,250.04 100% 247,851.25

应收账款账面净值 49,322,398.79

帐 龄 2001-6-30

  原 币 汇率 折本位币 占该帐项金额% 坏帐准备

1年以内 USD 4,609,874.98 1:8.277 38,156,761.64 71.75% 190,783.81

 

  RMB 15,025,080.81 1:1 15,025,080.81 28.25% 79,110.72

1—2年

  53,181,842.45 100% 269,894.53

应收账款账面净值 52,911,947.92

    本公司应收帐款均为面向海洋石油公司的应收租机款,收款期平均为2个月, 信 用好,坏帐可能性小,故按应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。

    截止2001年6月30日本公司应收帐款余额为53,181,842.45元, 其中欠款金额前 五名的单位为:

    名称                                原币         汇率       折本位币  

CACT Operators Group USD 1,303,752.07 1:8.277 10,791,390.23

Phillips China Inc. USD 944,588.33 1:8.277 7,810,249.18

Amoco Operation Company USD 845,916.83 1:8.277 7,001,797.61

中国海洋石油总公司平湖 RMB 6,182,087.36 1:1 6,182,087.36

油气田项目组

JHN Oil Operation Company USD 517,473.00 1:8.277 4,283,214.97

名称 欠款时间 欠款原因

CACT Operators Group 2001.5 飞机租金

Phillips China Inc. 2001.5 飞机租金

Amoco Operation Company 2001.5 飞机租金

中国海洋石油总公司平湖 2001.5 飞机租金

油气田项目组

JHN Oil Operation Company 2001.5 飞机租金

本项目中无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。

(4)、其他应收款

其他应收款的帐龄分析列示如下:

帐 龄 2000-12-31

  金 额 占该帐项金额% 坏帐准备

1年以内 7,795,838.51 87.22% 19,025.93

1—2年 134,872.50 1.51% 26,974.50

2—3年 70,280.90 0.79% 21,084.27

3—4年 192,960.00 2.16% 77,184.00

5年以上 743,758.47 8.32% 371,879.24

  8,937,710.38 100% 516,147.94

其他应收款 8,421,562.44

帐 龄 2001-6-30

  金 额 占该帐项金额% 坏帐准备

1年以内 31,116,381.11 96.41% 114,916.89

1—2年 133,108.87 0.41% 26,978.50

2—3年 134,426.69 0.42% 21,084.27

3—4年 192,960.00 0.60% 77,184.00

5年以上 696,092.68 2.16% 427,698.17

  32,272,969.35 100% 667,861.83

其他应收款 31,605,107.52

    账面净值

    期末其他应收款较上年末增加23,335,258.97元,上升261.09%, 主要系本期为 中国中海直总公司代垫费用及代还借款增加所致。

    本帐户2001年6月30日余额中,持本公司5%以上(含5%)表决权股东欠款计人民 币22,870,393.54元,均为中国中海直总公司欠款,占该帐项余额70.87%, 该公司拟 通过向本公司转让土地使用权等抵付上述欠款。具体情况见附注七.(6)。

    (5)、预付帐款

    项目                 2000-12-31        2001-6-30

1年以内 47,071,772.84 3,914,087.18

1—2年 5,556,950.00 994,660.00

2—3年 -- 4,395,000.00

3年以上 12,710.00 --

  52,641,432.84 9,303,747.18

    期末预付帐款较期初减少43,337,685.66元,下降82.33%,主要原因是上年预付 两架超美洲豹直升机货款于本期收到飞机。

    本帐户2001年6月30日余额为9,303,747.18元,其中大额欠款单位情况如下:

    名称                原币            汇率      折本位币    

天津市国土局 RMB 4,395,000.00 1:1 4,395,000.00

ELTRA公司 USD 342,255.50 1:8.28 2,833,875.56

名称 欠款时间 欠款原因

天津市国土局 1999年2月 预付购地款

ELTRA公司 2000年12月 预付4架海豚机加装P.M.S系统30%款

本帐户余额中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款余额。

(6)、存货

  2000-12-31 2001-6-30

  金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

航材及备件 29,474,491.71 -- 33,408,113.25 --

航空油料 1,023,742.94 -- 1,668,906.42 --

维修中心材料 2,509,377.83 -- 3,170,418.70 --

低值易耗品 -- -- -- --

中心仓库 50,126.04 -- 50,734.04 --

  33,057,738.52 -- 38,298,172.41 --

本公司存货期末成本价低于市场可变现价值,无需计提存货跌价准备。

(7)、待摊费用

项目 原始金额 2001-1-1 本期增加

报刊费 251,703.75 186,519.85 1,331.60

飞机运输费 1,425,225.14 128,642.04 --

保险费 213,450.50 106,767.00 --

项目 本期摊销 2001-6-30

报刊费 93,836.58 94,014.87

飞机运输费 128,642.04 --

保险费 106,767.00 --

  329,245.62 94,014.87

(8)、长期股权投资

  2001-1-1 本期增加

  金额 减值准备

股票投资*1 8,296,150.00 1,759,477.00 --

股权投资*2 -- -- 16,421,568.00

  8,296,150.00 1,759,477.00 16,421,568.00

  本期减少 2001-6-30

  金额 减值准备

股票投资*1 -- 8,296,150.00 1,269,130.00

股权投资*2 -- 16,421,568.00 --

  -- 24,717,718.00 1,269,130.00

*1股票投资的明细列示如下:

被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司

  注册资本的比例

上海豫园商城 法人股(A) 1,930,500.00 4.5‰

被投资公司名称 2001-6-30

  投资金额 市 值** 减值准备

上海豫园商城 8,296,150.00 7,027,020.00 1,269,130.00

** 市值系根据豫园商城股票2000年12月31日的每股净资产值确定。

*2 股权投资明细列示如下:

被投资单位名称 投资期限 注册资本 占被投资 投资成本

  单位注册

  资本比例

中信海直通用航空 15年 USD 3,200,000.00 62.00% 16,421,568.00

维修工程有限公司

被投资单位名称 本期收 累计收 2001-6-30

  益增减 益增减 金额 减值准备

 

中信海直通用航空 -- -- 16,421,568.00 --

维修工程有限公司

    如本附注五所述,截止2001年6月30 日中信海直通用航空维修工程有限公司尚 处于筹建期间,故本期未对其进行权益调整,期末不存在投资减值,未计提长期投 资减值准备。

    (9)、固定资产及折旧

                    2001-1-1         本期增加*  

固定资产原值:

房屋建筑物 2,307,465.65 --

飞机 240,873,312.78 145,249.380.00

运输工具 13,999,599.96 1,438,641.00

机器设备 3,471,763.97 8,647.05

电子设备等 14,596,531.43 605,986.90

  275,248,673.79 147,302,654.95

累计折旧:

房屋建筑物 82,203.48 54,802.32

飞机 49,895,894.04 14,977,311.09

运输工具 8,362,954.30 493,293.34

机器设备 2,237,902.17 56,933.23

电子设备等 7,347,880.46 853,601.89

  67,926,834.45 16,435,941.87

固定资产净值 207,321,839.34

  本期减少 2001-6-30

固定资产原值:

房屋建筑物 -- 2,307,465.65

飞机 -- 386,122,692.78

运输工具 1,241,137.00 14,197,103.96

机器设备 -- 3,480,411.02

电子设备等 120,913.00 15,081,605.33

  1,362,050.00 421,189,278.74

累计折旧:

房屋建筑物 -- 137,005.80

飞机 -- 64,873,205.13

运输工具 1,179,080.15 7,677,167.49

机器设备 -- 2,294,835.40

电子设备等 114,092.02 8,087,390.33

  1,293,172.17 83,069,604.15

固定资产净值 338,119,674.59

    * 飞机本期增加数系本公司购买的超美洲豹7958机和超美洲豹7959机。上述固 定资产均不存在减值。

    (10)、在建工程

    工程名称                2001-1-1         本期增加  本年转入固定资产数

中信大厦工程 * 10,000,000.00 18,642,471.20 --

天津新机场建设工程 6,539,102.06 2,056,767.90 --

湛江东方机场建设工程 -- 378,506.00 --

  16,539,102.06 21,077,745.10 --

工程名称 2001-6-30 资金来源 工程进度

中信大厦工程 * 28,642,471.20 自有 尚未完工

天津新机场建设工程 8,595,869.96 自有 尚未完工

湛江东方机场建设工程 378,506.00 自有 尚未完工

  37,616,847.16

    * 系本公司预付购楼花款,2000年在预付帐款科目核算,根据《企业会计制度》 及其补充规定,本期转入在建工程核算,并已对年初数进行相应调整。

    以上在建工程不存在减值。

    (11)长期待摊费用

                         原始发生额       2001-1-1    本 期 增 加

飞机大修费 39,162,003.31 1,107,011.80 --

飞机入门费 625,178.43 468,883.82 --

海豚发动机大修费 844,778.00 756,780.29 --

机场绿化及道路改造 * 182,159.85 531,718.88

办公楼及住宅楼装修 * 1,509,385.66 3,324,323.52

机库改造工程 * 558,411.48 453,490.19

其他 * 223,919.80 505,295.51

  4,806,552.70 4,814,828.10

  本 期 摊 销 本 年 减 少 2001-6-30

飞机大修费 209,531.92 -- 897,479.88

飞机入门费 78,147.30 -- 390,736.52

海豚发动机大修费 100,597.25 -- 656,183.04

机场绿化及道路改造 -- -- 713,878.73

办公楼及住宅楼装修 -- -- 4,833,709.18

机库改造工程 -- -- 1,011,901.67

其他 -- -- 729,215.31

  388,276.47 9,233,104.33

    大修理费系本公司自有直升机发生的周期性大修支出,按四年平均摊销,剩余摊 销年限为2年。

    飞机入门费系本公司为获取飞行运营期间的维修保障而向法国宇航公司支付的 一次性费用,按四年平均摊销,剩余摊销年限2.5年。

    海豚发动机大修费系本公司自有直升机发动机的维护费用,按四年平均摊销, 剩余摊销年限为3.25年。

    * 该等费用支出系本公司对向中国中海直总公司租赁的房屋及场地进行装修及 改造工程而发生的,按5年平均摊销,因本期该等工程尚未完工使用, 本期未进行 摊销。剩余摊销年限为5年。

    (12)、短期借款

                                 2000-12-31                            

借款类别 原币 汇率 折本位币 原币

银行借款

其中:担保 USD 6,300,000.00 1:8.28 52,145,100.00 --

  信用 RMB 100,000,000.00 1:1 100,000,000.00 300,000,000.00

152,145,100.00

  2001-6-30

借款类别 汇率 折本位币 借款期限 月利率‰

银行借款

其中:担保 USD -- -- -- --

  信用 RMB 1:1 300,000,000.00 2000.12.29-2001.12.29 4.65-5.3625

300,000,000.00

(13)、.应付帐款

  2000-12-31 2001-6-30

帐龄 金额 占该帐项金额的 金额 占该帐项金额的

百分比(%) 百分比(%)

1年以内 25,855,824.66 69.43% 32,811,411.86 68.68%

1-2年 2,765,345.62 7.43% 5,391,022.02 11.28%

2-3年 2,834,349.53 7.61% 1,813,128.45 3.80%

3年以上 5,781,496.54 15.53% 7,758,736.07 16.24%

37,237,016.35 100% 47,774,298.40 100%

    应付帐款期末余额较上年末增加10,537,282.05元,上升28.30%, 主要原因是 期末应付租用英国布列斯托直升机有限公司直升机的主要相关费用期初增加一个月 金额未付所致。

    应付帐款截止2001年6月30日的余额为人民币47,774,298.40。其大额帐户明细 及帐龄列示如下:

                                        2001-6-30            

  原币 汇率 折合本位币

英国布列斯托 RMB 19,284,183.63 1:1 19,284,183.63

法国欧直公司 RMB 3,756,477.69 1:1. 3,756,477.69

中国人民解放军海 RMB 13,981,886.54 1:1. 13,981,886.54

军航空兵租机费

中国人民解放军 RMB 1,814,000.00 1:1. 1,814,000.00

海军航空兵油料款

新加坡T-M公司 RMB 2,281,481.28 1:1 2,281,481.28

茂名巨正源公司 RMB 810,576.70 1:1. 810,576.70

中国人民保险公

司深圳分公司 RMB 4,249,421.36 1:1. 4,249,421.36

其他户 RMB 1,573,999.56 1:1. 1,596,271.20

  47,774,298.40

  帐龄分析

  一年以内 1-2年 2-3年 3年以上

英国布列斯托 19,284,183.63

法国欧直公司 3,756,477.69

中国人民解放军海 833,000.00 5,391,022.02 1,813,128.45 5,944,736.07

军航空兵租机费

中国人民解放军 1,814,000.00

海军航空兵油料款

新加坡T-M公司 2,281,481.28

茂名巨正源公司 810,576.70

中国人民保险公

司深圳分公司 4,249,421.36

其他户 1,596,271.20

  32,811,411.86 5,391,022.02 1,813,128.45 7,758,736.07

本帐户中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东债务。

(14)、其他应付款

  2000-12-31 2001-6-30

帐龄 金额 占该帐项金额的 金额 占该帐项金额

的百分比(%) 的百分比(%)

1年以内 3,897,181.79 23.23% 4,668,188.31 26.61%

1-2年 384,541.73 2.29% -- --

2-3年 156,309.69 0.93% 384,541.73 2.19%

3年以上 12,336,496.89 73.54% 12,492,806.58 71.20%

  16,774,530.10 100% 17,545,536.62 100.00%

    其他应付款2001年6月30日的余额为人民币17,545,536.62元, 其大额帐户及帐 龄列示如下:

                                         金额         1年以内     1-2年

中国人民解放军海军南海舰队航空兵 1,092,806.58 -- --

中国人民解放军海军航空兵赔偿款* 11,400,000.00 -- --

其他户 5,052,730.04 4,668,188.31 --

  17,545,536.62 4,668,188.31 --

  2-3年 3年以上

中国人民解放军海军南海舰队航空兵 1,092,806.58

中国人民解放军海军航空兵赔偿款* -- 11,400,000.00

其他户 384,541.73

  384,541.73 12,492,806.58

    *应付海军航空兵海豚飞机赔偿款, 系改制前原企业向其租赁的海豚飞机 , 于 1993年在租用期间损毁而向保险公司索赔获取的赔偿款,按租机协议应转付原机主。

    本帐户中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东债务。

    (15)、应付股利

    股东名称                     2000-12-31     2001-6-30

中国中海直总公司 26,804,000.00 804,000.00

中信国安总公司 66,000.00 66,000.00

中国海洋石油南海东部公司* 132,000.00 132,000.00

中航黑河民机技贸中心 66,000.00 66,000.00

深圳市通发汽车运输有限公司 66,000.00 66,000.00

深圳名商室外运动俱乐部有限公司 66,000.00 66,000.00

广东南油经济发展公司 66,000.00 --

社会公众股 12,000,000.00 --

  39,266,000.00 1,200,000.00

* 应付中国海洋石油南海东部公司股利中含应付1999年股利66,000.00元。

(16)、.未交税金

  2000-12-31 2001-6-30

营业税 2,280,855.52 2,385,396.62

城市维护建设税 5,526.16 37,606.02

企业所得税 5,057,650.88 3,906,938.53

个人所得税 (334,082.18) 2,707,625.82

其他 1,302.21 2,132.92

  7,011,252.59 9,039,699.91

    应交税金期末数较期初数增加2,028,447.32元,上升28.93%, 主要是本期本 公司工资发放额增加,代扣代交的个人所得税尚未交纳所致。

    (17)、其它未交款

                                    2000-12-31   2001-6-30

教育费附加 68,635.85 72,067.37

(18)、预提费用

类别及项目 预提原因 2000-12-31 2001-6-30

借款利息 尚未支付的利息 325,249.44 582,857.47

汽车修理费及油费 尚未支付 119,327.88 --

其他 224,390.93 14,808.07

  668,968.25 597,665.54

(19)、长期借款

借 款 单 位 借款条件 利 率(月 ) 期 限 原币本金

中国国际信托投资有限公司 信用 6.7708‰ -- USD 300,000.00

借 款 单 位 汇率 本金 应付利息 期末余额

中国国际信托投资有限公司 1:8.27 RMB 2,460,654.44 -- 2,460,654.44

(20)、长期应付款

  2000-12-31 2001-6-30

中国运输机械进出口总公司 2,779,909.69 2,779,909.69

网上申购冻结资金利息 * 4,018,991.80 3,014,243.85

住房公积金 398,211.93 460,420.53

  7,197,113.42 6,254,574.07

    * 系本公司2000年7月发行股票冻结的未中签申购资金利息6,028,487.70元,分 三年摊销,本期摊销1,004,747.95元,截止2001年6月30日已累计摊销3,014,243.85 元。

    (21.)、股 本

                                 本  期  增  减 变  动 

  2001-1-1 增发新股 配股 送股

一、尚未流通股份

1.国有法人股份 136,000,000.00 -- -- --

2.内部职工股 -- -- -- --

尚未流通股份合计 136,000,000.00 -- -- --

二、已流通股份

1.境内上市的人民币普通股 60,000,000.00 -- -- --

已流通股份合计 60,000,000.00 -- -- --

三、股份总额 196,000,000.00 -- -- --

本 期 增 减 变 动

  公积金转股 小计 2001-6-30

一、尚未流通股份

1.国有法人股份 -- -- 136,000,000.00

2.内部职工股 -- -- --

尚未流通股份合计 -- -- 136,000,000.00

二、已流通股份

1.境内上市的人民币普通股 -- -- 60,000,000.00

已流通股份合计 -- -- 60,000,000.00

三、股份总额 -- -- 196,000,000.00

(22)、.资本公积

资本公积明细项目列示如下:

项目 2001-1-1 本期增加 本期减少 2001-6-30

股本溢价 599,048,722.59 -- -- 599,048,722.59

接受捐赠 87,949.00 -- -- 87,949.00

  599,136,671.59 -- -- 599,136,671.59

    股本溢价系本公司设立时各发起人股东投入资产按1.515:1的比例折股形成的 折股溢余及本公司2000年7月发行新股6,000万股募集资金超过股票面值的溢价收入 减去发行费用后的净额。

    (23)、盈余公积

    项目              2001-1-1   本期增加   本期减少      2001-6-30

法定盈余公积金 9,703,513.29 -- -- 9,703,513.29

法定公益金 9,703,513.29 -- -- 9,703,513.29

  19,407,026.58 -- -- 19,407,026.58

上述公积金、公益金均系本公司按10%比例从各年净利润计提形成。

(24)、利润分配

  分配比例 2000年 2001年1-6月

年初未分配利润 9,422,106.78 11,228,106.29

本期净利润 51,257,499.39 31,035,459.92

减:利润分配

1.提取法定盈余公积 10% 5,125,749.94 --

2.提取法定公益金 10% 5,125,749.94 --

3.分配股利* 39,200,000.00 --

期末未分配利润 11,228,106.29 42,263,566.21

    * 2000年分配股利根据2001年2月27日本公司董事会通过拟提交股东大会表决 的2000年度利润分配方案,对截止2000年12月31 日可供股东分配利润按2000 年末 总股本每股派发现金股利0.20元。另根据2001年8月 13 日本公司董事会通过的 2001年中期利润分配方案,对截止2001年6月30日可供股东分配利润暂不进行分配。

    (25)、主营业务收入

                             2000年1-6月     2001年1-6月

运输作业收入 137,620,138.12 154,106,356.11

    本期毛利率较上年同期增长4.40%,主要系本期本公司飞行收入增加,而本公 司飞行成本多为飞机折旧、人工费及飞机保险费、保障费、租赁费等相对稳定项目, 成本上升额较收入上升额较慢所致。

    (26)、主营业务成本

                         2000年1-6月     2001年1-6月

运输作业成本 90,975,627.37 95,100,677.83

(27)、财务费用

  2000年1-6月 2001年1-6月

利息支出 * 4,574,145.50 7,043,712.36

减:利息收入 ** 1,680,353.31 2,214,816.30

汇兑损(益) 367,825.46 645,804.14

其他 326,672.12 29,449.88

  3,588,289.77 5,504,150.08

    * 本期利息支出较上年同期增加2,469,566.86元,上升53.99%,主要系本期贷 款平均占用额较上年同期增加所致。

    ** 本期利息收入较上年同期增加534,462.99元,增长31.81%,主要系本期摊销 网上申购冻结的未中签资金利息1,004,747.95元所致。

    (28)、其他业务利润

                         2000年1-6月      2001年1-6月

机检维修服务 2,768,078.88 --

废油销售 -- (35,348.86)

  2,768,078.88 (35,348.86)

(29)、投资收益

  2000年1-6月 2001年1-6月

委托理财收益*1 -- 7,530,000.00

97国债(4)利息收入 -- 3,341,826.00

97国债(4)转让收益 -- (2,228,835.67)

99国债(8)利息收入 -- 3,196,446.00

99国债(8)跌价准备 -- (1,062.375.40)

投资减值恢复*2 -- 490,347.00

  -- 11,267,407.93

    *1 系本公司于2000年委托专业机构进行短期理财, 本期已全部收回该委托理 财款人民币50,000,000.00元,并按约获取7,530,000.00元投资收益。

    *2 系本公司持有的上海豫园商城法人股按该公司已公告的每股净资产计算的 市价超过本公司账面价值部分,详见本附注六.8*1。

    (30)、营业外收入

                            2000年1-6月       2001年1-6月

处置固定资产收益 -- 51,743.15

(31)、营业外支出

  2000年1-6月 2001年1-6月

处理固定资产损失 870.02 2,410.98

税务罚款支出 -- 18,474.28

捐赠支出 1,380.00 8,888.00

  2,250.02 29,773.26

(32)、所得税

  2000年1-6月 2001年1-6月

所得税 4,058,330.51 4.326,293.33

(33)、支付的其他与经营活动有关的现金

帐项 内容 2001年1-6月

其他应收款 代付中国中海直总公司贷款 15,730,000.00

  代付中国中海直总公司税务罚款 3,096,740.36

  暂付青岛沥青有限公司款 2,050,000.00

管理费用 支付的招待费 1,417,589.21

  支付的差旅、运输费 1,609,452.21

  支付的水电费 686,382.24

  支付的办公、会议费 566,729.36

  支付的通讯费 357,771.57

  支付的机场租赁费 2,525,200.00

主营业务成本 支付的飞机保障费和保险费 4,408,081.57

预付帐款 支付的顾问咨询费 250,000.00

其它 1,086,652.26

  33,784,598.78

7、关联方关系及其交易

(1)存在控制关系的关联方:

企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系

中国中海直总公司 深圳市 机场管理及投资管理 本公司之控股股东

企业名称 经济性质或类型 法定代表人

中国中海直总公司 全民所有制 秘增信

(2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

企业名称 2001-1-1 本期增加数

中国中海直总公司 100,000,000.00 --

企业名称 本期减少数 2001-6-30

中国中海直总公司 -- 100,000,000.00

(3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

企业名称 2001-1-1 本期增加数

  金额 % 金额 %

中国中海直总公司 134,020,000.00 68.38 -- --

企业名称 本期减少数 2001-6-30

  金额 % 金额 %

中国中海直总公司 -- -- 134,020,000.00 68.38

(4)不存在控制关系的关联方关系的性质

企业名称 与本公司关系

中信国安总公司 本公司之股东

中国海洋石油南海东部公司 本公司之股东

中航黑河民机技贸中心 本公司之股东

广东南油经济发展公司 本公司之股东

深圳市通发汽车运输有限公司 本公司之股东

深圳名商室外运动俱乐部有限公司 本公司之股东

上海新路房地产开发公司 本公司之兄弟公司

珠海新路房地产开发公司 本公司之兄弟公司

湛江飞达公司 本公司之兄弟公司

(5)关联公司交易事项

关联方名称 交易项目 2001年1-6月 定价政策

中国中海直总公司 支付机场使用和房屋租赁费用 2,400,000.00 协议定价

    根据本公司与中海直总公司于1998年11月27日签订的《机场使用与服务保障协 定》和《房屋租赁合同》, 本公司从设立日起每年按协议支付机场使用和房屋租赁 费用,本期共支付人民币2,400,000.00元。

    (6)关联方应收应付款项余额

                                  2001-6-30

  其它应收款

公司名称 金额 占该帐项总额%

中国中海直总公司 22,870,393.54 72.36%

    根据本公司于2001年7月30日与中国中海直总公司签定的资产收购协议, 本公 司拟以人民币16,550,000.00元向该公司收购湛江直升机场、 上海分公司两地房地 产资产,收购价款拟抵其欠款。

    8、财务承诺

    截止2001年6月30日,本公司未有任何重大需披露的财务承诺。

    9、或有事项

    截止2001年6月30日,本公司未有任何重大需披露的或有事项。

    10、结算日后的帐项

    2001年6月30日后任何期间,本公司概无编制任何业经审计之帐项。

    11、资产负债表日后事项

    ( 1).根据本公司董事会决议并经2001 年度第一次临时股东大会审议通过, 本公司拟发行总规模不超过10亿元人民币、期限为五年的可转换公司债券。

    (2).根据本公司董事会决议并经2001年度第一次临时股东大会审议通过,本 公司于2001年7月30日与中国中海直总公司就收购湛江直升机场、 上海分公司两地 房地产资产事宜签定资产收购协议,收购价格为16,550,000.00元。

    (3).根据本公司董事会决议并经2001年度第一次临时股东大会审议通过,本 公司于2001年7月30 日与中信海直通用航空维修工程有限公司签定资产转让协议, 将本公司机载设备维修中心资产经评估作价13,219,600.00元转让给该公司。

    

    

七、备查文件

    (一)载有董事长亲笔签名的中期报告文本;

    (二)载有法定代表人、主管会计工作负责人(如设置总会计师,需为总会计 师)、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的会计报表;

    (三)载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本;

    (四)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿;

    (五)公司章程;

    文件存放地:公司办公室。

    

董事长 李士林

    中信海洋直升机股份有限公司

    二OO一年八月十六日

                    中信海洋直升机股份有限公司

资产负债表

单位:人民币元

2001-6-30 2000-12-31

流动资产:

货币资金 594,811,646.87 505,197,164.67

短期投资 112,134,070.60 210,000,000.00

应收帐款 52,911,947.92 49,322,398.79

其它应收款 31,605,107.52 8,421,562.44

预付帐款 9,303,747.18 52,641,432.84

存货 38,298,172.41 33,057,738.52

待摊费用 94,014.87 421,928.89

流动资产合计 839,158,707.37 859,062,226.15

长期投资:

长期股权投资 23,448,588.00 6,536,673.00

长期债权投资 -- --

长期投资合计 23,448,588.00 6,536,673.00

固定资产:

固定资产原价 421,189,278.74 275,248,673.79

减::累计折旧 83,069,604.15 67,926,834.45

固定资产净值 338,119,674.59 207,321,839.34

减:固定资产减值准备 -- --

固定资产净额 338,119,674.59 207,321,839.34

在建工程 37,616,847.16 16,539,102.06

固定资产合计 375,736,521.75 223,860,941.40

无形资产及其他资产:

长期待摊费用 9,233,104.33 4,806,552.70

无形资产及其他资产合计 9,233,104.33 4,806,552.70

资产总计 1,247,576,921.45 1,094,266,393.2516

流动负债:

短期借款 300,000,000.00 152,145,100.00

应付帐款 47,774,298.40 37,237,016.35

预收货款 -- --

应付工资 -- --

应付福利费 5,825,160.72 5,665,317.79

应付股利 1,200,000.00 39,266,000.00

应交税金 9,039,699.91 7,011,252.59

其它未交款 72,067.37 68,635.85

其他应付款 17,545,536.62 16,774,530.10

预提费用 597,665.54 668,968.25

流动负债合计 382,054,428.56 258,836,820.93

长期负债:

长期借款 2,460,654.44 2,460,654.44

长期应付款 6,254,574.07 7,197,113.42

长期负债合计 8,715,228.51 9,657,767.86

负债合计 390,769,657.07 268,494,588.79

股东权益:

股本 196,000,000.00 196,000,000.00

资本公积 599,136,671.59 599,136,671.59

盈余公积 19,407,026.58 19,407,026.58

未分配利润 42,263,566.21 11,228,106.29

股东权益合计 856,807,264.38 825,771,804.46

负债与股东权益合计 1,247,576,921.45 1,094,266,393.25

资产负债表附表1:

资产减值准备明细表

2001年6月 单位:人民币元

项目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额

一、坏帐准备 763,999.19 173,757.17 -- 937,756.36

其中:应收帐款 247,851.25 22,043.28 -- 269,894.53

其他应收款 516,147.94 151,713.89 -- 667,861.83

二、短期投资跌价准备 -- 1,062,375.40 -- 1,062,375.40

其中:股票投资 -- -- -- --

债券投资 -- 1,062,375.40 -- 1,062,375.40

三、存货跌价准备 -- -- -- --

其中:原材料 -- -- -- --

在制品 -- -- -- --

产成品(或库存商品) -- -- -- --

低值易耗品 -- -- -- --

包装物 -- -- -- --

在建开发成本 -- -- -- --

开发产品 -- -- -- --

四、长期投资减值准备 1,759,477.00 -- 490,347.00 1,269,130.00

其中:长期股权投资 1,759,477.00 -- 490,347.00 1,269,130.00

长期债权投资 -- -- -- --

五、固定资产减值准备 -- -- -- --

其中:房屋、建筑物 -- -- -- --

其他固定资产 -- -- -- --

六、无形资产减值准备 -- -- -- --

其中:专利权 -- -- -- --

商标权 -- -- -- --

七、在建工程减值准备 -- -- -- --

资产负债表附表2:

股东权益增减变动表

单位:人民币元

项目 本期数 上期数

一、实收资本(或股本):

期初余额 196,000,000.00 136,000,000.00

本期增加数 60,000,000.00

其中:资本公积转入

盈余公积转入

利润分配转入

新增资本(或股本) 60,000,000.00

本期减少数

期末余额 196,000,000.00 196,000,000.00

二、资本公积:

期初余额 599,136,671.59 70,515,160.62

本期增加数 537,705,949.00

其中:资本(或股本)溢价 537,618,000.00

接受损赠非现金资产准备 87,949.00

接受现金捐赠

股权投资准备

拨款转入

外币资本折算差额

资本评估增值准备

其他资本公积

本期减少数 9,084,438.03

其中:转增资本(或股本)

期末余额 599,136,671.59 599,136,671.59

三、法定和任意盈余公积:

期初余额 9,703,513.29 4,577,763.2519

本期增加数 5,125,749.44

其中:从净利润中提取数 5,125,749.94

其中:法定盈余公积 5,125,749.94

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

法定公益金转入数

本期减少数

其中:弥补亏损

转增资本(或股本)

分派现金股利或利润

分派股票股利

期末余额 9,703,513.29 9,703,513.29

其中:法定盈余公积 9,703,513.29 9,703,513.29

储备基金

企业发展基金

四、法定公益金

期初余额 9,703,513.29 4,577,763.35

本期增加数 5,125,749.94

其中:从净利润中提取数 5,125,749.94

本期减少数

其中:集体福利支出

期末余额 9,703,513.29 9,703,513.29

五、未分配利润:

期初未分配利润 11,228,106.29 9,422,106.78

本期净利润 31,035,459.92 51,257,499.39

本期利润分配 49,451,499.88

期末未分配利润 42,263,566.21 11,228,106.2920

利润表及利润分配表

单位:人民币元

2001年1-6月 2000年1-6月 2000年

一.主营业务收入 154,106,356.11 137,620,138.12 297,263,986.46

减:主营业务成本 95,100,677.83 90,975,627.37 192,445,995.30

主营业务税金及附加 4,945,936.72 4,385,450.96 9,485,702.57

二.主营业务利润 54,059,741.56 42,259,059.79 95,332,288.59

加:其他业务利润 (35,348.86) 2,768,078.88 2,646,607.33

减:管理费用 24,447,867.19 14,381,062.16 37,446,005.20

财务费用 5,504,150.08 3,588,289.77 2,299,813.20

三.营业利润 24,072,375.43 27,057,786.74 58,233,077.52

加: 11,267,407.93 -- 297,297.00

营业外收入 51,743.15 -- 2,214,167.12

减:营业外支出 29,773.26 2,250.02 441,601.18

四.利润总额 35,361,753.25 27,055,536.72 60,302,940.46

减:所得税 4.326,293.33 4,058,330.51 9,045,441.07

五.净利润 31,035,459.92 22,997,206.21 51,257,499.39

加:年初未分配利润 11,228,106.29 9,422,106.78 9,422,106.78

六.可分配利润 42,263,566.21 32,419,312.99 60,679,606.17

减:提取法定公积金 -- -- 5,125,749.94

提取法定公益金 -- -- 5,125,749.94

七.可供股东分配的利润 42,263,566.21 32,419,312.99 50,428,106.29

减:分配普通股股利 -- -- 39,200,000.00

八.未分配利润 42,263,566.21 32,419,312.99 11,228,106.2921

利润表附表

2001年1-6月

净资产收益率(%) 每股收益(元)

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 6.31% 6.43% 0.2758 0.2758

营业利润 2.81% 2.86% 0.1228 0.1228

净利润 3.62% 3.69% 0.1583 0.1583

扣除非经常性损益后

的净利润 2.62% 2.67% 0.1147 0.1147

2000年度

净资产收益率(%) 每股收益(元)

全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均

主营业务利润 11.54% 19.07% 0.4863 0.5921

营业利润 7.05% 11.65% 0.2971 0.3616

净利润 6.21% 10.25% 0.2615 0.3184

扣除非经常性损益后

的净利润 5.74% 9.50% 0.2422 0.2948

现金流量表

单位:人民币元

2001年1-6月

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 150,494,763.70

收到的其他与经营活动有关的现金 --

现金流入小计 150,494,763.70

购买商品、接受劳务支付的现金 23,912,129.61

经营租赁所支付的现金 34,495,200.68

支付给职工以及为职工支付的现金 23,223,563.76

支付的所得税款 5,477,005.68

支付的营业税及其他税费 7,181,766.42

支付的其他与经营活动有关的现金 33,784,598.78

现金流出小计 128,074,264.93

经营活动产生的现金流量净额 22,420,498.77

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资所收到的现金 100,000,000.00

分得股利或利润所收到的现金 7,500,000.00

取得债券利息收入所收到的现金 1,112,990.33

处理固定资产、无形资产和其他

长期资产而收到的现金净额 118,210.00

收到的其他与投资活动有关的现金 --

现金流入小计 108,731,200.33

购建固定资产、无形资产和其他

长期资产所支付的现金 128,395,650.87

股权投资所支付的现金 16,421,568.00

支付的其他与投资活动有关的现金 --

现金流出小计 144,817,218.87

投资活动产生的现金流量净额 (36,086,018.54)

三、筹资活动产生的现金流量:

借款所收到的现金 200,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金 --

现金流入小计 200,000,000.00

偿还借款所支付的现金 52,145,100.00

发生筹资费用所支付的现金 --

分配股利或利润所支付的现金 38,066,000.00

偿还利息所支付的现金 6,508,898.03

现金流出小计 96,719,998.03

筹资活动产生的现金流量净额 103,280,001.97

四、汇率变动对现金的影响额 --

五、现金及现金等价物净增加额 89,614,482.2023

中信海洋直升机股份有限公司

现金流量表(续)

单位:人民币元

补充资料(附注):

1、不涉及现金收支的投资和筹资活动:

以固定资产偿还债务 --

以投资偿还债务 --

以固定资产进行长期投资 --

以存货偿还债务 --

融资租赁固定资产 --

2、将净利润调节为经营活动的现金流量:

净利润 31,035,459.92

计提的坏帐准备或已转销的坏帐 173,757.17

固定资产折旧 16,435,941.87

长期待摊费用摊销 388,276.47

处置固定资产、无形资产和其他

长期资产的损失(减:收益) (49,332.17)

财务费用 5,504,150.08

投资损失(减:收益) (11,267,407.93)

存货的减少(减:增加) (5,240,433.89)

经营性应收项目的减少(减:增加) (27,907,071.81)

经营性应付项目的增加(减:减少) 13,347,159.06

其他 --

经营活动产生的现金流量净额 22,420,498.77

3、现金及现金等价物净增加情况:

货币资金的期末余额 594,811,646.87

减:货币资金的期初余额 505,197,164.67

现金及现金等价物净增加额 89,614,482.20