东北制药集团股份有限公司一九九九年中期报告  [1999-06-30]  

     (一)公司简介

     1、公司名称:东北制药集团股份有限公司

     英文名称:NORTHEAST PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD.

     公司英文名称缩写:NEP.

     2、公司法定代表人:陈钢

     3、公司董事会秘书长:刘亚英

     联系电话:024-25806664

     传真:024-25806664

     4、公司注册地址:沈阳经济技术开发区昆明湖街

     公司办公地址:沈阳市铁西区重工北街37号

     邮政编码:110026

     5、股票上市地:深圳证券交易所

     股票简称:东北药

     股票代码:0597

     (二)主要财务指标

     1、业务数据摘要

     公司一九九九年上半年实现利润3,102万元,净利润2,637万元,主营业务利润 10,756万元,其他业务利润870万元,投资收益22万元,营业外收支净额-196万元。

     2、主要指标

    

                                            单位:万元

     项目 99年1-6 98年1-6 增减%

     主营业务收入 43,512 37,562 15.84

     利润总额 3,102 1,237 150.77

     净利润 2,637 1,051 150.90

     股东权益 102,929 94,588 8.82

     每股收益(元) 0.104 0.054 92.59

     净资产收益率(%) 2.575 1.11 131.98

     每股净资产(元) 4.045 4.86 -16.77

     调整后每股净资产 3.56 4.23 -15.84

     按99年6月30日后

     股本变动计算的

     每股收益(元) 0.087 0.042 107.14

    

     计算公式如下:

     每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数

     净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%

     每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数

     调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用 -待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股 股份总数。

     (三)股本变动和主要股东持股情况

     1、股本变动情况

    

                                  数量单位:万股       每股面值:1元

     期初数 本次变动增减(+,-) 期末数

     配股 送股 公积金转股 其他 小计

     一、尚未流通股份

     发起人股份 15,210 15,210

     其中:

     国家拥有股份 15,210 15,210

     境内法人持有股份

     外资法人持有股份

     其他

     2、募集法人股 1,040 1,040

     3、内部职工股 2,567.5 -2,567.5 -2,567.5 0

     4、优先股或其他

     尚未流通股份合计

     二、已流通股份 18,817.5 -2,567.5 -2,567.5 16,250

     1、境内上市的人民币 6,500 +2,567.5 +2,567.5 9,067.5

     普通股

     2、境内上市的外资股

     3、境外上市的外资股

     4、其他

     已流通股份合计 6,500 +2,567.5 +2,567.5 9,067.5

     三、股份总数 25,317.5 0 0 25,317.5

    

     附注:经深圳证券交易所批准,公司内部职工股2,567.5万股于1999年5月31日 上市交易(其中:公司董事、监事及高级管理人员所持22,308股,在其任职期间暂 时冻结),社会流通股由6500万股增至9067.5万股。

     2、公司前十名股东情况: 计量单位:股

    

           股东名称          持股数量(股)   占总股本比例(%)

     1东北制药集团公司 152,100,000 60.08

     2东北电力集团公司 2,600,000 1.027

     3中行沈阳信托投资公司 650,000 0.257

     4南京市证券公司 500,000 0.198

     5辽宁省证券公司 325,000 0.128

     6辽宁国际信托投资公司 325,000 0.128

     7辽阳市灯塔里仁信用社 325,000 0.128

     8辽宁省证券盘锦分司 325,000 0.128

     9海口宁通有限公司 325,000 0.128

     10中国投资银行丹东支行 325,000 0.128

    

     1、东北制药集团公司为本公司第一大股东, 报告期内其所持有股份无变动情 况。

     2、前10名股东之间不存在关联关系。

     3、持股5%以上的法人股东所持股份没有发生质押、冻结。

     (四)经营情况的回顾与展望

     1、公司报告期内主要经营情况

     1999年上半年公司严格执行董事会的经营方针“高举知识大旗严管理拓市场”, 以改革和管理为手段,以人才、产品、市场为主线,深化改革,强化管理,开拓市 场,依靠智力实现知识创效,努力克服医药市场不利因素影响,在市场清淡的情况 下,财务状况好转,现金流量增加,较好地完成了上半年经济工作任务。公司主营 业务完成43,512万元,比上年同期增长15.48%.

     上半年工作主要取得以下几方面成绩:

     (1)知识创效工作初见成效

     1999年上半年公司将高举知识大旗,知识创效作为实现1999年经济工作目标的 突破口,通过公司科技大会分解目标,落实责任,在全公司内迅速掀起用知识、兴 科技、图创新的热潮。上半年公司知识创效立项106项,创效4488万元,其中16 项 重点知识创效项目实现2096万元。

     (2)改革继续向深层次推进

     通过转换机制,竞争上岗,公司积极推进模拟三资企业管理工作,从而建立新 的生产运行体系,职工素质得到显著提高,技经指标实现历史性的突破;机关处室 改革工作在试点基础上全面展开,按照精简效能、提高素质的原则,通过全员下岗、 竟聘上岗、择优录用,人员结构逐步向适应企业改革发展的需要过渡。机关改革精 干了机构,提高了效率。

     (3)学“亚星”经验,实行购销比价采购

     为了使学“亚星”活动逐步在全公司推进,公司成立了价格监控小组,制定了 《学习亚星经验,实行购销比价管理实施方案》和《公司物资采购管理暂行规定》 对照亚星经验找出公司物资采购工作中存在的问题与不足,明确了加强购销比价的 方向和步骤,为在公司内建立分级、分权、责权明确、科学有效的购销管理体系奠 定基础。

     上半年各项改革措施效果明显,管理工作不断到位,经济运行质量明显提高, 职工精神状态达到近几年较好的水平,凝聚力显著增强,形成了适应公司发展需要 的思想基础。

     2、公司下半年工作计划

     (1)认真贯彻、落实《证券法》,加强公司规范运作, 不断完善公司法人治 理结构,理顺母公司与股份公司的关系,彻底实现人、财、物三分离,认真抓好资 金运筹和财务管理,为公司疏通融资渠道奠定基础。

     (2)充分利用国家搞活、搞好国企及国有控股企业政策, 加强公司资本运营 工作的力度,作好利用资本市场融资工作.

     (3)继续推进公司人事制度改革和分配制度的改革, 尤其机关的改革工作, 彻底打破干部终身制的传统观念和干部工人界限。按照市场经济要求,尽快建立符 合现代企业制度的企业管理体制和新的运行机制。

     (4)继续落实知识创效目标。按照“大思路、大手笔、大突破、 大效益”的 思路,进一步落实创效措施,对各单位的目标和责任,项目内容、措施、投入产出 情况跟踪检查,协调落实,发现问题及时解决,确保创效目标实现。

     3、公司投资情况

     公司募集资金使用情况已在1998年年报中披露,本年公司没有发生新的募集资 金.

     (五)重要事项

     1、公司1999年上半年不进行利润分配,也不进行公积金转增股本。

     2、公司1998年度实现利润8,059万元,净利润6,817.3万元。 根据公司章程规 定提取10%法定公积金、5%法定公益金,两项共提1,023万元,可分配利润5, 794 万元。公司1999年股东大会决定提取10%任意盈余公积金682 万元后对全体股东按 10股送红股2股,计5064万股,结余利润48万元留下年度分配。公司实施每10 股送 红股2股后,总股本由253,175,000股增加至303,810,000股。该方案已于1999年7月 28日实施。

     3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。

     4、报告期内本公司无收购兼并、资产重组事项。

     5、公司2000年计算机问题

     解决计算机机2000年问题主要措施是根据管理、控制业务需要制定了相应的应 急计划;对实施不强的应用在关键日期采取日期回避方案;为保证万无一失,对已 经Y2K测试的重要部门数据定于1999年12月31日前完成数据备份,计算机2000 年问 题不会对公司计算机系统产生任何风险。公司用于解决计算机2000年问题已发生和 预计费用约20万元。

     7、重大关联交易见公司1999年中期报告第六项财务报告附注。

     8、1999年本公司中期业绩报告未经会计师事务所审计。

     9、本公司继续聘任沈阳华伦会计师事务所担任公司审计机构。

     (六)财务报告

     1、会计报表(未经审计)

     2、会计报表附注

     公司采用的主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法:

     (1)会计制度:股份有限公司会计制度

     (2)会计年度:公历1月1日至12月31日

     (3)记帐本位币:人民币

     (4)记帐基础:权责发生制;会计原则:历史成本

     (5 )外币业务核算方法:收到的外币按当日中国人民银行公布的市场汇价折 合人民币入帐,期末外币余额按12月31日公布的市场汇价进行调整,产生的帐面差 额,计入当期损益。

     (6 )合并会计报表编制方法:公司根据财政部颁布的《合并会计报表暂行规 定》,对编制合并报表的原则,公司拥有其半数以上权益性资本的被投资企业按权 益法计算投资收益,编制合并会计报表,并按规定对相互之间的往来、投资、销售、 收入等项目进行了抵销。

     (7)坏帐核算方法:公司坏帐核算采用备抵法,按应收帐款的年末余额3‰计 提坏帐准备,计入当期损益,坏帐损失的确认标准为:

     ①债务人的破产和死亡,以其破产的财产或遗产清偿后仍无法收回。

     ②债务人逾期未履行清偿义务,具有明显特征表明无法收回。

     (8)存货核算方法:公司存货分为原材料、低值易耗品、委托加工材料、 生 产成本、库存商品。原材料采用计划成本核算,期末通过材料成本差异帐户核算实 际成本与计划成本的差异,调整为实际成本;产成品采用实际成本核算,结转时采 用加权平均法、先进先出法进行计算;低值易耗品在领用时,一次性摊销。

     (9)短期投资核算方法:按实际投资成本计价, 根据投资协议规定的利率, 以权责发生制原则计算当期损益。

     (10)长期投资核算方法:债券投资按实际成本计价,所获利息计入投资收益。 股权投资按实际成本计价,其中对投资额占被投资单位资本总额20%以下的采用成 本法核算,投资额占20%以上的采用权益法核算,投资额占被投资单位注册资本50 %以上的,采用权益法核算并合并会计报表。未提取长期投资减值准备。

     (11)固定资产计价和折旧方法:

     ①固定资产标准,均按财务制度规定的标准确定。

     ②固定资产计价,以实际成本计价。

     ③固定资产折旧计算方法均采用直线法,折旧率按沈阳市财政局审批的标准执 行,预留残值为5%。

     ④固定资产使用年限如下:

    

    类别              使用年限

     房屋及建筑物 10--43年

     机械设备 7--17年

     运输设备 6--12年

    

     (12)在建工程核算方法:在建工程按实际支出核算,在建工程完工交付使用 后,按工程实际成本确认为固定资产,在建工程交付使用前发生的利息计入工程成 本。

     (13)无形资产计价和摊销方法:按实际成本计价土地使用权从96年起按50年 摊销;专有技术按7--10年摊销。

     (14)开办费、长期待摊费用摊销方法:按五年摊销。

     (15)收入确认原则:销售收入是在商品已经发出,收到货款或者取得索取货 款的凭证时,确认销售收入的实现。

     (16)所得税的会计处理方法:采用应付税款法,按税法规定对有关项目进行 纳税调整。

     (17)税项:

     ①增值税:公司及控股子公司销售产品及原材料执行增值税,为一般纳税人, 税率17%。

     ②营业税:公司下属第三产业劳务收入执行营业税,税率3--5%。

     ③城建税:按应交增值税和营业税额的7%计缴。

     ④教育费附加:按应交增值税和营业税额的4%计缴

     ⑤所得税:公司与控股子公司所得税税率均为33%,经沈阳市人民政府以沈政 (1996)28号文批准,公司在依法纳税的前提下,通过列支办法,由沈阳市财政局 返还企业18%所得税,实际所得税率为15%。

     3、控股子公司

     沈阳东药克达制药有限公司于1998年10月5日注册成立,注册资本为2200万元, 公司对其投资2178万元,占注册资本的99%,该公司主要生产药品制剂、医用保健 品制造。公司采用权益法核算,已合并会计报表。

     4、会计报表主要项目注释:

     4.1应收帐款

    

      帐龄         期初数           期末数       百分比

     1年以内 250,949,215.67 284,399,981.10 74%

     1--2年 54,145,141.11 48,878,659.84 13%

     2--3年 14,481,081.76 12,174,865.23 3%

     3年以上 40,552,561.95 38,607,186.80 10%

     合计 360,128,000.49 384,060,692.97 100%

     无持有本公司5%以上股份的股东单位应收帐款。

     4.2预付货款

     帐龄 期初数 期末数 百分比

     1年以内 55,385,819.15 78,292,608.55 74%

     1--2年 35,816,029.34 12,935,751.40 12%

     2--3年 20,967,538.96 8,420,000.00 8%

     3年以上 19,533,716.05 6,213,665.58 6%

     合计 131,703,103.50 105,862,025.53 100%

     无持有本公司5%以上股份的股东单位予付货款

     4.3其他应收款

     帐龄 期初数 期末数 百分比

     1年以内 500,809,310.59 278,800,323.58 36%

     1--2年 101,111,178.84 341,690,880.90 44%

     2--3年 244,579,387.22 101,472,563.45 13%

     3年以上 47,226,809.25 54,291,269.02 7%

     合计 893,726,685.90 776,255,036.95 100

    

     持有本公司5%以上的股份的股东单位欠款, 主要是东北制药集团公司的往来 款

     4.4存货

    

        项目           期初数           期末数    

     原材料 43,278,494.83 49,388,971.26

     低值易耗品 6,546,121.39 6,049,240.63

     库存商品 97,255,081.38 95,992,761.16

     委托加工材料 10,660,649.57 11,402,278.76

     生产成本 50,186,978.63 41,300,061.13

     合计 207,927,325.80 204,133,312.94

     4.5待摊费用

     项目 期初数 本期增加 本期摊销数 期末数

     期初存货进项税 3,321,060.51 229,150.00 3,091,910.51

     待抵扣进项税 486,830.05 5,612,624.29 2,465,110.00 3,634,344.34

     修理费 709,994.60 1,261,880.29 671,502.20 1,300,372.69

     保险费 361,722.00 363,879.29 4,526.94 721,074.35

     采暖费 185,403.30 100,000.00 2,854.03 282,549.27

     办公费 86,041.28 86,041.28

     检修费 17,749,582.83 800,175.64 3,350,456.16 15,199,302.31

     技术转让费 792,700.34 100,000.00 692,700.34

     合计 22,900,634.57 8,931,259.85 6,823,599.33 25,008,295.09

     4.6长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     长期股权投资 75,264,116.92 59,471.19 75,204,645.73

     长期债权投资 1,310,120.30 1,310,120.30

     合计 76,574,237.22 59,471.19 76,514,766.03

     (1)长期股权投资

     1)股票投资

     被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额

     火炬大厦 法人股 100,000.00 100,000.00

     四川制药股份公司 法人股 500,000.00 500,000.00

     合计 600,000.00 600,000.00

     2)其他股权投资

     被投资公司名称 期末余额 比例 本期权益增减 累计权益增减

     星达营养品有限公司 1,734,636.90 40%

     马氏保健品有限公司 5,330,883.21 44%

     山之内制药有限公司 14,761,346.39 5%

     贝朗制药有限公司 4,727,418.48 40%

     卫材制药有限公司 3,713,370.23 40%

     珠海东佳药业有限公司 10,053,855.59 35%

     东巴维生素有限公司 12,711,583.63 30%

     沈阳东宇集团 2,780,000.00

     沈阳北方证券公司 2,000,000.00

     其他单位投资 16,791,551.30

     合计 74,604,645.73

     (2)长期债权投资

     种类 面值 购入金额 到期日 累计应收利息

     电力债券 733,000.00 733,000.00 2,002 77,800.30

     沈海热电厂 330,680.00 330,680.00 1,992 145,980.00

     国家重点债券 11,830.00 11,830.00 2,000 10,830.00

     合计 1,075,510.00 1,075,510.00 234,610.30

     4.7固定资产及累计折旧

     项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

     房屋及建筑物 310,411,079.57 536,442.43 310,947,522.00

     机械设备 427,832,568.31 7,729,278.11 981,020.89 434,580,825.53

     运输设备 47,637,210.02 8,573,569.21 56,210,779.23

     合计 785,880,857.90 16,839,289.75 981,020.89 801,739,126.76

     累计折旧

     房屋及建筑物 82,030,577.84 5,988,149.04 88,018,726.88

     机械设备 195,292,424.13 10,939,916.37 20,370.00 206,211,970.50

     运输设备 24,369,187.61 1,334,964.89 25,704,152.50

     合计 301,692,189.58 18,263,030.30 20,370.00 319,934,849.88

     4.8在建工程

     工程名称 期初数 本期增加 其他减少数 期末数

     综合楼工程 21,904,316.94 220,000.00 22,124,316.94

     VC膜工程 1,114,119.79 1,114,119.79

     整肠生工程 7,591,974.00 32,224.50 7,624,198.50

     建职工住房 27,226,122.56 3,925,000.00 31,151,122.56

     汽车库 3,434,172.34 3,434,172.34

     食堂改造 5,465,052.53 5,465,052.53

     包装车间改造 3,209,344.84 6,522,161.00 9,731,505.84

     P-NA扩产 27,675.00 70,000.00 97,675.00

     其他工程 18,122,533.02 6,680,189.15 60,272.34 24,742,449.83

     合计 88,095,311.02 17,449,574.65 60,272.34 105,484,613.33

     4.9无形资产

     种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     土地使用权 150,005,494.52 1,542,492.28 148,463,002.24

     技术转让 3,041,000.00 200,000.00 300,000.00 2,941,000.00

     征地费 1,220,000.00 45,000.00 1,175,000.00

     马家军1号专利费 3,500,000.00 252,000.00 3,248,000.00

     商标权 1,442,999.98 74,000.07 1,368,999.91

     合计 159,209,494.50 200,000.00 2,213,492.35 157,196,002.15

     4.10长期待摊费用

     种类 期初数 本期增加 本期摊销 期末数

     搪玻璃罐 2,926,206.16 230,874.78 2,695,331.38

     用电技术 514,792.21 25,836.26 488,955.95

     合计 3,440,998.37 0.00 256,711.04 3,184,287.33

     4.11管理费用

     本年发生数 上年同期数

     39,676,001.91 27,071,107.82

    

     由于本年管理费用核算口径发生变化,直接为生产车间服务的处室管理人员的 费用,以前年度在“制造费用”中核算,本年改为在“管理费用”中核算,由此增 加管理费用12,364,765.67元。

     4.12财务费用

    

      类别             本年发生数         上年发生数

     利息支出 31,700,361.33 41,465,329.11

     减:利息收入 6,341,551.78 122,351.36

     汇兑损失

     减:汇兑收益

     其他 671,654.66

     合计 26,030,464.21 41,342,977.75

     财务费用减少的主要原因:

     (1)由于利率降低,减少财务费用935万元

     (2)上半年收取东药集团公司资金使用费560万元,冲减财务费用。

     三、关联方关系及其交易

     1、关联方关系

     企业性质 经济性质 与本公司关系 法人代表 注册地

     东北制药集团公司 国有 占本公司总股本的60.08% 陈钢 沈阳市

     东北制药集团

     财务公司 国有 东药集团控股子公司 刘亚英 沈阳市

     企业性质 注册资本 主营业务

     东北制药集团公司 38228万元 原料药、制剂等

     东北制药集团

     财务公司 5000万元 集团内部存贷款业务

    

     2、关联交易

     公司生产的原料药部分销售给东药集团,销售收入发生额8698万元,占公司销 售收入的20%。其销售价格在国家控制的价格之内。

     上述所发生的交易金额,公司均在其他应收款的东药集团往来科目核算。

     3、关联方往来借贷款期末余额情况如下:

    

          单位            科目       99年6月余额          交易内容     

     东药集团公司 其他应收款 316,797,063.08 资金占用费及往来款

     东药集团财务公司 其他应收款 3,749,220.00 借款及投资利息等

     东药集团财务公司 短期借款 38,270,000.00 贷款

    

     (七)备查文件

     1、载有公司董事长亲笔签名的1999年中期报告文本;

     2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人亲笔签名并盖章的会计报表;

     3、在《中国证券报》、《证券时报》上公布的1999年中期报告文本;

     4、公司章程。

    

                                   资产负债表

    编制单位:东北制药集团股份有限公司 1999.6.30

     资产 母公司期末数 合并期末数

    流动资产:

    货币资金 101842310.37 102553419.97

    短期投资 65500000.00 65500000.00

     减:短期投资跌价准备

    短期投资净额 65500000.00 65500000.00

    应收票据 5040000.00 5040000.00

    应收股利

    应收利息

    应收帐款 369919903.75 384060692.97

     减:坏帐准备 1038166.79 1073127.29

    应收帐款净额 368881736.96 382987565.68

    预付帐款 105862025.53 105862025.53

    其它补贴款

    其他应收款 767230362.00 776255036.95

    内部应收款

    存货 194295101.78 204133312.94

     减:存货跌价准备

    存货净额 194295101.78 204133312.94

    待摊费用 24615594.75 25008295.09

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其它流动资产

    流动资产合计 1633267131.39 1667339656.16

    长期投资:

    长期股权投资 93269470.21 75204645.73

    长期债权投资 1274160.30 1310120.30

    长期投资合计 94543630.51 76514766.03

     减:长期投资减值准备

    长期投资净额 94543630.51 76514766.03

    固定资产:

    固定资产原价 764014883.48 801739126.76

     减:累计折旧 307596943.01 319934849.88

    固定资产净值 456417940.47 481804276.88

    工程物资

    在建工程 105128613.33 105484613.33

    固定资产清理 5319145.70 5319145.70

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 566865699.50 592608035.91

    无形资产及其他资产:

    无形资产 126976252.93 157196002.15

    开办费 134858.72

    递延资产

    长期待摊费用 2695381.38 3184287.33

    其它长期资产

    无形资产及其他资产合计 129671634.31 160515148.20

    递延税项:

    递延税项借项

    资产总计 2424348095.71 2496977606.30

     负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 694002000.00 717542000.00

    应付票据 19800000.00 19800000.00

    应付帐款 310560509.19 314772421.88

    预收帐款 728073.09 728073.09

    待销商品款

    应付工资 25689109.80 25994988.43

    应付福利费 35331515.53 35622997.34

    应付股利 32091109.51 32091109.51

    应交税金 31491962.05 36447809.17

    其他应交款 11130978.32 11375409.23

    其他应付款 -39225251.73 4367689.78

    预提费用 670878.34 690726.99

    一年内到期的长期负债

    其它流动负债 20.00

    流动负债合计 1122270904.10 1199433225.42

    长期负债:

    长期借款 272866615.40 272866615.40

    应付债券

    长期应付款 2857636.40 2869636.40

    住房周转金 -4014857.24 -4219364.40

    其他长期负债 1625666.14 1625666.14

    长期负债合计 273335060.70 273142553.54

    递延税项:

    递延税项贷项

    负债合计 1395605964.80 1472575778.96

    少数股东权益 221805.29

    股东权益:

    股本 253175000.00 253175000.00

    资本公积金 552336235.01 552336235.01

    盈余公积金 141123620.52 141168752.72

     其中:公益金 -6129959.46 -6120933.02

    未分配利润 82107275.38 77500034.32

    货币换算差额

    股东权益合计 1028742130.91 1024180022.05

    负债及股东权益总计 2424348095.71 2496977606.30

     资产 母公司年初数 合并年初数

    流动资产:

    货币资金 85859337.87 86888651.44

    短期投资 65500000.00 65500000.00

     减:短期投资跌价准备

    短期投资净额 65500000.00 65500000.00

    应收票据 5493010.00 5493010.00

    应收股利

    应收利息

    应收帐款 344869422.67 360128000.49

     减:坏帐准备 1034405.71 1080384.01

    应收帐款净额 343835016.96 359047616.48

    预付帐款 131703103.50 131703103.50

    其它补贴款

    其他应收款 912290837.16 893726685.90

    内部应收款

    存货 199299310.00 207927325.80

     减:存货跌价准备

    存货净额 199299310.00 207927325.80

    待摊费用 22900634.57 22900634.57

    待处理流动资产净损失

    一年内到期的长期债券投资

    其它流动资产

    流动资产合计 1766881250.06 1773187027.69

    长期投资:

    长期股权投资 93509470.21 75264116.92

    长期债权投资 1274160.30 1310120.30

    长期投资合计 94783630.51 76574237.22

     减:长期投资减值准备

    长期投资净额 94783630.51 76574237.22

    固定资产:

    固定资产原价 748563846.62 785880857.90

     减:累计折旧 289975411.99 301692189.58

    固定资产净值 458588434.63 484188668.32

    工程物资

    在建工程 87584311.02 88095311.02

    固定资产清理 5290824.93 5290824.93

    待处理固定资产净损失

    固定资产合计 551463570.58 577574804.27

    无形资产及其他资产:

    无形资产 128622844.26 159209494.50

    开办费 149843.00

    递延资产

    长期待摊费用 2926206.16 3440998.37

    其它长期资产

    无形资产及其他资产合计 131549050.42 162800335.87

    递延税项:

    递延税项借项

    资产总计 2544677501.57 2590136405.05

     负债及股东权益

    流动负债:

    短期借款 651102000.00 675675000.00

    应付票据 17800000.00 17800000.00

    应付帐款 335554817.02 338351738.57

    预收帐款 526143.09 526143.09

    待销商品款

    应付工资 27230425.66 27536304.29

    应付福利费 30224315.02 30397524.00

    应付股利 33284062.01 32284062.01

    应交税金 23572779.14 23737471.22

    其他应交款 10928585.87 10933366.77

    其他应付款 147214727.45 164326756.61

    预提费用 812629.03 1151475.66

    一年内到期的长期负债

    其它流动负债 -1000000.00

    流动负债合计 1277250484.29 1322719842.22

    长期负债:

    长期借款 275581082.40 275581082.40

    应付债券

    长期应付款

    住房周转金 -13280070.32 -13524330.06

    其他长期负债 6211547.78 6223547.78

    长期负债合计 268512559.86 268280300.12

    递延税项:

    递延税项贷项

    负债合计 1545763044.15 1591000142.34

    少数股东权益 221805.29

    股东权益:

    股本 253175000.00 253175000.00

    资本公积金 553491193.01 553491193.01

    盈余公积金 141123620.52 141123620.52

     其中:公益金 -4992643.89 -4992643.89

    未分配利润 51124643.89 51124643.89

    货币换算差额

    股东权益合计 998914457.42 998914457.42

    负债及股东权益总计 2544677501.57 2590136405.05

     利润表

    编制单位:东北制药集团股份有限公司 1999.6.30

     项目 上年同期数

     母公司 合并

    一:主营营业收入 375615787.59 375615787.59

     减:折扣与折让

    主营业务收入净额 375615787.59 375615787.59

     减:主营业务成本 285615821.10 285615821.10

     主营业务税金及附加 2182841.70 2182841.70

    二:主要业务利润 87817124.79 87817124.79

     加:其他业务利润 3955501.60 3955501.60

     减:存货跌价损失

     营业费用 12098889.58 12098889.58

     管理费用 27071107.82 27071107.82

     财务费用 41342977.75 41342977.75

    三:营业利润 11259651.24 11259651.24

     加:投资收益 1134766.10 1134766.10

     补贴收入

     营业外收入 259649.58 259649.58

     特殊项目

     减:营业外支出 280332.66 280332.66

     加:以前年度损益调整

    四:利润总额 12373734.26 12373734.26

     减:所得税

     加:财政返还

     减:少数股东权益

    五:净利润 12373734.26 12373734.26

     加:年初未分配利润

     盈余公积转入

    六:可分配利润 12373734.26 12373734.26

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     职工奖金福利

    七:可供股东分配的利润 12373734.26 12373734.26

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

    八:未分配利润 12373734.26 12373734.26

     项目 本期累计数

     母公司 合并

    一:主营营业收入 417650613.13 435115984.44

     减:折扣与折让

    主营业务收入净额 417650613.13 435115984.44

     减:主营业务成本 309769164.84 325163462.77

     主营业务税金及附加 2138864.61 2185839.74

    二:主要业务利润 105742583.68 107766681.93

     加:其他业务利润 5841956.09 8697234.34

     减:存货跌价损失

     营业费用 16453090.05 17916418.77

     管理费用 36406062.82 39676001.91

     财务费用 26027712.66 26030464.21

    三:营业利润 32697674.24 32841031.38

     加:投资收益 220400.00 220400.00

     补贴收入

     营业外收入 208272.23 209272.23

     特殊项目

     减:营业外支出 2240313.18 2240832.52

     加:以前年度损益调整

    四:利润总额 30886033.29 31029871.09

     减:所得税 4654480.66

     加:财政返还

     减:少数股东权益

    五:净利润 30886033.29 26375390.43

     加:年初未分配利润

     盈余公积转入

    六:可分配利润 30886033.29 26375390.43

     减:提取法定盈余公积

     提取法定公益金

     职工奖金福利

    七:可供股东分配的利润 30886033.29 26375390.43

     减:应付优先股股利

     提取任意盈余公积金

     已分配优先股股利

     应付普通股股利

     转作股本的普通股股利

    八:未分配利润 30886033.29 26375390.43

    

     东北制药集团股份有限公司董事会

     一九九九年八月十四日